INFORME DE AUDITORIA INTERNA UAI-UMSS Inf. Nº AI-18-12

RESUMEN EJECUTIVO
Informe de Auditoría Interna Nº AI-18/12(SD12/2), correspondiente al segundo seguimiento a
la implantación de las recomendaciones formuladas en nuestro informe Nº AI-03/07 de fecha
08/06/07 “EVALUACION DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE BIENES Y SERVICIOS
DE LA BIBLIOTECA CENTRAL DE LA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS –
GESTIONES 2004 AL 2006”
Ejecutado en cumplimiento del Programa Operativo Anual de la Unidad de Auditoría Interna,
gestión 2012.
El objetivo del segundo seguimiento es:
-
Comprobar el grado de cumplimiento de las recomendaciones pendientes que al haber sido
discutidas y aceptadas por las unidades en el Formulario 2S- Cronograma de Cumplimiento
de Recomendaciones Reiteradas, son de obligatorio cumplimiento.
El alcance del trabajo de seguimiento abarcó las recomendaciones parcialmente cumplidas y no
cumplidas del informe Nº AI-21/10 (SD10/1) del 13/12/10.
Constituyen objeto de la presente evaluación el informe de auditoría Nº AI-21/10(SD10/1), el
cronograma de cumplimiento de recomendaciones reiteradas y la documentación de las operaciones
y acciones realizadas por la unidad auditada.
Como resultado del segundo seguimiento efectuado a las recomendaciones pendientes de
cumplimiento
del
informe
AI-03/07
“EVALUACION
DEL SISTEMA DE
ADMINISTRACION DE BIENES Y SERVICIOS DE LA BIBLIOTECA CENTRAL DE
LA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS – GESTIONES 2004 AL 2006”
reportadas en el primer seguimiento del informe AI-21/10(SD10/1), se concluye que de once
recomendaciones pendientes han sido cumplidas diez y una parcialmente cumplida.
Cochabamba, 27 de diciembre de 2012