R I N C O N S. A. G. Estados Contables Correspondientes al periodo 01 de enero al 31 de marzo de 2011 (Por el periodo de tres meses) R I N C O N S. A. G. INDICE DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES BALANCE ESTADO DE RESULTADOS NOTAS DE LOS ESTADOS CONTABLES R I N C O N S. A. G. BALANCE PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2011 ACTIVO Gs. Gs. Créditos 629.404.995 Sociedades Controlantes en moneda local IVA Crédito Fiscal Gastos Pagados por Adelantado/MAPFRE PY Total Activo Corriente 567.723.144 58.934.403 2.747.448 Bienes de Uso (Nota 3) Terrenos Equipos de Transporte Amortización Acumulada Muebles y Útiles Amortización acumulada 528.304.194 161.473.320 (40.368.330) 8.341.830 (5.400.735) 121.104.990 2.941.095 Obras en Curso Mejoras – Estancias Total Activo no corriente Total Activo 153.153.628 PASIVO Pasivo corriente Deudas sociales Deudas sociales a pagar 10.006.328 2.094.790 2.094.790 Otros pasivos Provisiones varias 153.153.628 -------------805.503.907 1.434.908.902 ========== 10.006.328 Deudas fiscales Impuestos varios . 629.404.995 ========== 652.350.279 8.500.000 8.500.000 Total Pasivo . 20.601.118 ======== Patrimonio Neto Capital Reserva Revalúo Ley 125/91 Resultados acumulados Resultado del ejercicio – pérdida Total Patrimonio Neto Total del Pasivo y Patrimonio Neto 1.414.307.784 1.600.000.000 690.907.553 (800.101.336) ( 76.498.433) ------------------1.414.307.784 1.434.908.902 ========== Firmado a los efectos de su identificación con el Informe de fecha 4-4-11 R I N C O N S. A. G. ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE AL PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2011 Gs. Gs. 0 0 0 INGRESOS Ventas Total Ingresos EGRESOS Costo de Ventas Gastos de Administración Fletes y seguros Reparaciones por terceros Movilidad y viajes Varios Sueldos Bonificación Familiar y C. Sociales Cuotas y suscripciones Estibas y desestibas Lubricantes Honorarios Profesionales Papeleria y utiles Amortización Bienes de Uso 0 0 ( 76.498.433) (3.206.236) ( 5.336.604) ( 792.000) ( 665.198) (28.964.481) (9.268.641) ( 480.000) (1.600.000) ( 115.455) (17.098.725) ( 685.455) (8.285.638) Total Egresos ( 76.498.433) RESULTADO DEL PERIODO – PÉRDIDA ( 76.498.433) ======== ========= Firmado a los efectos de su identificación con el Informe de fecha 4-4-11 R I N C O N S. A. G. Notas de los Estados Contables por el Periodo 1 de enero al 31 de marzo de 2011 Nota 1 – Ente Rincón S. A. G. es una Sociedad Anónima paraguaya constituida el 23 de noviembre de 1989 ante Escribanía Pública, y reconocida por Decreto del 7 de febrero de 1990 por el Poder Ejecutivo de la Nación. Entre los objetivos de esta sociedad está el desarrollo de un proyecto turístico en la zona del Alto Paraguay, y actividades agrícolas ganaderas en la misma zona. Nota 2 – Bases de contabilización a) Período cubierto Los estados contables cubren el periodo comprendido entre el 1 de Enero de 2011 y el 31 de marzo de 2011. b) Base de presentación De acuerdo a su organización legal, Rincón S.A.G. debe presentar sus estados contables en moneda local, Guaraníes, conforme a las normas contables vigentes en la República del Paraguay. Nota 3 – Bienes de Uso Los bienes de uso están registrados a su costo de adquisición o transferencia. Anualmente se efectúa el revalúo conforme a la ley 125/91. Nota 4 – Empresas vinculadas Durante el transcurso del periodo 01 de Enero al 31 de Marzo de 2011, no existieron movimientos con la Empresa Controlante. Firmado a los efectos de su identificación con el Informe de fecha 4-4-11 DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A los Señores Presidente y Miembros del Directorio de Rincón S.A.G. 1. Se ha efectuado una revisión del Balance de Rincón S. A. G. al 31 de marzo de 2011, los estados de resultados y la evolución del patrimonio neto, por el periodo comprendido entre el 1º de Enero al 31 de marzo de 2011. La preparación de los mencionados Estados Contables es responsabilidad de la Administración de la Empresa. La responsabilidad como Auditor consiste en emitir una opinión sobre dichos Estados Contables, basada en la Auditoria que practicáramos. 2. Nuestro examen fue realizado de acuerdo a Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo, con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los Estados Contables están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. Consideramos que la Auditoria que hemos practicado constituye una base razonable para emitir una opinión. 3. En nuestra opinión, los Estados Contables y las notas respectivas del 1 al 4 presentan razonablemente la situación patrimonial de Rincón SAG. al 31 de marzo de 2011, el resultado de sus operaciones y la evolución de su patrimonio neto por el periodo económico comprendido entre el 1º de Enero al 31 de marzo de 2011, de acuerdo con las Normas de Auditoria generalmente aceptadas. Asunción, 4 de abril de 2011