CLAVE: C32AP405I Hoja 1 de 6 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2011 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL FORMATO: INVERSIÓN FÍSICA EJERCIDA EN 2011 POR CONCEPTO DE APORTACIONES FEDERALES, CONVENIOS DE COORDINACIÓN EN MATERIA DE DESCENTRALIZACIÓN Y REASIGNACIÓN DE RECURSOS, Y SUBSIDIOS A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS POR ESTRUCTURA FINANCIERA Y FUNCIONES 1. PROPÓSITO Recabar la información de la inversión física ejercida en 2011 por los ramos administrativos, ramos generales, órganos desconcentrados y unidades responsables del Gobierno Federal, por concepto de aportaciones federales, convenios de coordinación en materia de descentralización y reasignación de recursos, y subsidios a las entidades federativas y los municipios, por fuentes de financiamiento y funciones, considerando como inversión física al total de recursos para inversión ejercidos en 2011, con excepción de la inversión financiera. 2. APLICACIÓN En el formato se deberán reportar exclusivamente los recursos que se federalizan a las entidades federativas, entendiendo por federalización los recursos que la Federación transfiere a las haciendas públicas de los estados, el Distrito Federal, y en su caso, de los municipios, condicionando su gasto a la consecución y cumplimiento de los objetivos que para cada tipo de aportación establece la Ley de Coordinación Fiscal. No se deberán reportar los recursos canalizados a las delegaciones federales en los estados, ya que para ello se usarán los formatos C32AP390F y C32AP400F según se trate de reportes del Gobierno Federal o de órganos desconcentrados del Gobierno Federal. En el caso de que no existan operaciones a reportar en el formato, el informante enviará el documento con la leyenda “SIN MOVIMIENTOS” 3. CARACTERÍSTICAS GENERALES DE LA INFORMACIÓN En el llenado de este formato, se deberán considerar las recomendaciones de este instructivo y el ejemplo denominado C32AP405E que se encuentra disponible en el Sistema de Comunicación para la Integración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal de 2011 (SICICP). Las cifras presupuestarias se expresarán en términos de gasto devengado y en pesos. La información de este formato deberá ser congruente con la que se consigne en términos de gasto devengado en el formato C12IF190 Estado del Ejercicio del Presupuesto. 4. CONTENIDO DEL FORMATO 4.1 ENCABEZADO DEL FORMATO RAMO: CLAVE: Anotar la clave que le corresponde al ramo presupuestario al que pertenezca la información, conforme al Presupuesto de Egresos de la Federación de 2011. La clave se registrará en la celda sombreada asignada exclusivamente para su captura, que es independiente de aquélla en la cual se encuentra consignado el título RAMO: CLAVE:. Asimismo, deberá contar con dos posiciones y capturarse como etiqueta, colocando un apóstrofo ( ' ) al inicio de la misma. Ejemplo: Para el Ramo Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios se capturará: '33 DENOMINACIÓN: Registrar con mayúsculas y minúsculas, el nombre completo del ramo presupuestario al que pertenezca la información. El nombre se registrará en la celda sombreada asignada exclusivamente para su captura, que es independiente de aquélla en la cual se encuentra consignado el título DENOMINACIÓN: ÁREA RESPONSABLE DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE INTEGRACIÓN DE INFORMES Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO CLAVE: C32AP405I Hoja 2 de 6 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2011 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL FORMATO: INVERSIÓN FÍSICA EJERCIDA EN 2011 POR CONCEPTO DE APORTACIONES FEDERALES, CONVENIOS DE COORDINACIÓN EN MATERIA DE DESCENTRALIZACIÓN Y REASIGNACIÓN DE RECURSOS, Y SUBSIDIOS A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS POR ESTRUCTURA FINANCIERA Y FUNCIONES ÓRGANO DESCONCENTRADO O UNIDAD RESPONSABLE: CLAVE: Anotar la clave que le corresponde al órgano desconcentrado o unidad responsable del Gobierno Federal, que presenta la información, la cual, se registrará en la celda sombreada asignada exclusivamente para su captura, que es independiente de aquélla, en la cual se encuentra consignado el título: ÓRGANO DESCONCENTRADO O UNIDAD RESPONSABLE: CLAVE:. Con la finalidad de facilitar el reconocimiento de la información, se requiere reportar la clave que se le asignó al órgano desconcentrado o la unidad responsable del Gobierno Federal que presenta la información en el Presupuesto de Egresos de la Federación de 2011 a tres posiciones. Cuando la clave inicie con número deberá capturarse como etiqueta, colocando un apóstrofo ( ' ) al inicio de la misma. Ejemplo: Para la Comisión Nacional del Agua, se capturará: ’16B00 DENOMINACIÓN: Registrar con mayúsculas y minúsculas el nombre completo del órgano desconcentrado o la unidad responsable del Gobierno Federal que reporta la información. El nombre se registrará en la celda sombreada asignada exclusivamente para su captura, que es independiente de aquélla en la cual se encuentra consignado el título DENOMINACIÓN: 4.2 CUERPO DEL FORMATO ESTRUCTURA FINANCIERA CONCEPTO En esta columna se identifican los conceptos de las fuentes de recursos susceptibles de ser utilizadas por los ramos administrativos, ramos generales, órganos desconcentrados y las unidades responsables del Gobierno Federal, para financiar la inversión física ejercida en 2011 por concepto de aportaciones federales, convenios de coordinación en materia de descentralización y reasignación de recursos, y subsidios a las entidades federativas y los municipios. RECURSOS DENTRO DE PRESUPUESTO Corresponde a las asignaciones para inversión física consignadas en el Presupuesto de Egresos de la Federación de 2011. Fiscales Estos recursos se identifican con fuente de financiamiento 1, de acuerdo a la clave establecida en los componentes de la clasificación económica del Manual de Programación y Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2011. Se refiere a la suma de los montos de gasto ejercidos en 2011 en cada capítulo de gasto, conceptos y partidas que cuenten con tipos de gasto 2 (gasto de capital diferente de obra pública) y 3 (gasto de obra pública), de acuerdo a la clave establecida en los componentes de la clasificación económica cuadro de Criterios Metodológicos referido, que se indica a continuación: ÁREA RESPONSABLE DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE INTEGRACIÓN DE INFORMES Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO CLAVE: C32AP405I Hoja 3 de 6 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2011 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL FORMATO: INVERSIÓN FÍSICA EJERCIDA EN 2011 POR CONCEPTO DE APORTACIONES FEDERALES, CONVENIOS DE COORDINACIÓN EN MATERIA DE DESCENTRALIZACIÓN Y REASIGNACIÓN DE RECURSOS, Y SUBSIDIOS A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS POR ESTRUCTURA FINANCIERA Y FUNCIONES CRITERIOS METODOLÓGICOS DEL RESUMEN ECONÓMICO POR DESTINO DEL GASTO, 20111/ Gasto Directo Aportaciones a la Seguridad Social2/ Subsidios Concepto Capítulo Concepto Partida Genérica Partida Específica TG Partida Genérica TG Partida Genérica TG Recursos a Entidades Federativas Subsidios Concepto TG Aportaciones Federales y Gasto Federal Reasignado Partida Concepto TG Específica Inversión Física Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Inversión Pública 5000 2 y 8 1000, 7900 834 83118 3 4300 3 4100 3 438 3 8500 83104 y 3 2000, <> 438 83105 3000, 5000, 6000 y 4000 <> 4300 Otros de 1000, 7900 834 83118 2, 4300 <> 2, 4100 2 438 2 8500 83104 y 2 Inversión 2000, 8 438 6 83105 3000 y y Física3/ <> 39909 9 8 y 4000 <> 4300 1/ Para el ejercicio del Presupuesto de Egresos de la Federación de 2011, no se considera dentro de inversión física a los recursos del Ramo 23 Provisiones Salariales y Económicas, de los programas presupuestarios R010 Derecho para Fondo de Investigación en Materia de Energía, y el R078 Derecho sobre extracción de hidrocarburos, y el Y003 Fideicomiso Fondo de Estabilización de los Ingresos Petroleros. 2/ Se refiere a los recursos previstos en el Ramo 19 Aportaciones a Seguridad Social destinados al pago de pensiones y jubilaciones, y seguridad social. 3/ El tipo de gasto 9 aplica sólo para el concepto de gasto 4600. TOTAL Consigna la suma de los conceptos considerados en la Estructura Financiera. El formato incluye la fórmula que permitirá efectuar la operación señalada. El monto que se obtenga deberá ser igual al que se reporte en el TOTAL por entidad federativa. INVERSIÓN 2011 En esta columna se debe anotar el importe de los recursos de inversión física ejercidos en 2011 para cada uno de los conceptos de la Estructura Financiera. ENTIDADES FEDERATIVAS CLAVE: En esta columna se registran las claves correspondientes a cada uno de los estados de la república y el Distrito Federal, con base en el Catálogo que para tal efecto se incluye en el Manual de Programación y Presupuesto para el Ejercicio Fiscal de 2011, las cuales no deberán modificarse. DENOMINACIÓN: Esta columna contiene el nombre de las 32 entidades federativas, así como un renglón en el que se registrarán los recursos ejercidos “En el Extranjero” y uno más, denominado “No Distribuible Geográficamente”, para consignar la inversión física cuya asignación geográfica no pueda ser plenamente identificada. INVERSIÓN 2011 TOTAL Registrar el monto de gasto de inversión física ejercido en 2011 por los ramos administrativos y generales, órganos desconcentrados y unidades responsables del Gobierno Federal, en cada entidad federativa y en los renglones “En el Extranjero” y “No Distribuible Geográficamente”. En cada caso las cifras que se consignen serán iguales a la suma de los recursos de inversión física que se reporten en cada una de las funciones a través de las cuales se ejerzan. ÁREA RESPONSABLE DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE INTEGRACIÓN DE INFORMES Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO CLAVE: C32AP405I Hoja 4 de 6 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2011 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL FORMATO: INVERSIÓN FÍSICA EJERCIDA EN 2011 POR CONCEPTO DE APORTACIONES FEDERALES, CONVENIOS DE COORDINACIÓN EN MATERIA DE DESCENTRALIZACIÓN Y REASIGNACIÓN DE RECURSOS, Y SUBSIDIOS A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS POR ESTRUCTURA FINANCIERA Y FUNCIONES El formato incluye las fórmulas que permitirán obtener las sumas señaladas. El monto que se obtenga deberá ser igual al que se reporte en el TOTAL de la Estructura Financiera. GRUPOS FUNCIONALES Y FUNCIONES Presentar el gasto de inversión física ejercido en 2011 por los ramos administrativos y generales, órganos desconcentrados y unidades responsables del Gobierno Federal en clasificación funcional, consignando en el formato las claves de cada uno de los grupos funcionales (primera línea) y las funciones (segunda línea) a través de los cuales se ejerzan los recursos. A continuación se presenta el listado de los grupos funcionales y las funciones considerados en el Presupuesto de Egresos de la Federación de 2011: GRUPO FUNCIONAL 1 GOBIERNO 0 Legislación 1 Seguridad Nacional 2 Relaciones Exteriores 3 Hacienda 4 Gobernación 6 Orden, Seguridad y Justicia 8 Administración Pública 9 Otros Bienes y Servicios Públicos GRUPO FUNCIONAL 2 DESARROLLO SOCIAL 0 Educación 1 Salud 2 Seguridad Social 3 Urbanización, Vivienda y Desarrollo Regional 4 Agua Potable y Alcantarillado 5 Asistencia Social GRUPO FUNCIONAL 3 DESARROLLO ECONÓMICO 0 Energía 1 Comunicaciones y Transportes 2 Desarrollo Agropecuario y Forestal 3 Temas Laborales 4 Temas Empresariales 5 Servicios Financieros 6 Turismo 7 Ciencia y Tecnología 8 Temas Agrarios 9 Desarrollo Sustentable ÁREA RESPONSABLE DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE INTEGRACIÓN DE INFORMES Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO CLAVE: C32AP405I Hoja 5 de 6 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2011 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL FORMATO: INVERSIÓN FÍSICA EJERCIDA EN 2011 POR CONCEPTO DE APORTACIONES FEDERALES, CONVENIOS DE COORDINACIÓN EN MATERIA DE DESCENTRALIZACIÓN Y REASIGNACIÓN DE RECURSOS, Y SUBSIDIOS A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS POR ESTRUCTURA FINANCIERA Y FUNCIONES En las columnas que se asignan a cada función a través de las cuales se ejerzan los recursos, anotar para cada entidad federativa el monto de la inversión física ejercida en 2011. En el último renglón de estas columnas, correspondiente al TOTAL de cada función, se registrará la suma de las cifras consignadas en las entidades federativas en que se ejerzan los recursos de inversión física en 2011. El formato incluye las fórmulas que permitirán obtener las sumas señaladas. Los ramos administrativos y generales, los órganos desconcentrados y las unidades responsables del Gobierno Federal, deberán presentar la distribución de la inversión física a nivel estatal de la totalidad de los recursos de cada función, de tal manera que los montos del renglón denominado “No Distribuible Geográficamente” sean mínimos respecto al total de la inversión física ejercida en 2011, de acuerdo con lo establecido en el Manual de Programación y Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2011. 4.3 NOTAS: Este espacio se utilizará en caso de que se considere pertinente incluir alguna aclaración sobre la información que se reporta. 4.4 PIE DEL FORMATO RESPONSABLE DE ELABORAR LA INFORMACIÓN Anotar los datos del responsable de integrar la información y la fecha de elaboración del formato. 5. LINEAMIENTOS DE CAPTURA La información deberá ser procesada en microcomputadora IBM o compatible, y sistematizada de acuerdo a las siguientes características: Utilizar el paquete Excel de Office 98 en español o superior. Capturar la información en el archivo denominado G32AP405F, que se encuentra disponible en el Sistema de Comunicación para la Integración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal de 2011. En el caso de que se requiera más de un formato, se deberán realizar las copias necesarias asignando al nombre del archivo la clave que se encuentra en el extremo superior derecho del formato, más las siglas del ramo, órgano desconcentrado o unidad responsable del Gobierno Federal, a que corresponda la información. Ejemplo: Comisión Nacional del Agua: G32AP405CNA. La captura se realizará directamente en la celda señalada por el cursor. Al asentar los datos no se deben invadir otras celdas. Cuando en una columna no exista cuantificación, se dejará en blanco. Los montos presupuestarios deberán anotarse exclusivamente en caracteres numéricos, sin capturar espacios o comas entre centenas. El formato ya incluye la configuración para que al efectuar la captura se presenten las cifras con separaciones de centenas. La consignación de totales se realizará mediante la aplicación de las fórmulas que incluye el formato. Es necesario conservar la estructura y características técnicas del formato (tamaño de caja, ancho de columnas, tipo y tamaño de caracteres, espacios, interlineados, cortes de página, entre otras). El archivo magnético de cada formato contiene las macros necesarias para la sistematización de la información, por lo que cualquier modificación impactaría negativamente en ésta. Por ello, no se deben insertar o eliminar celdas del formato original. Con el propósito de cumplir con las necesidades técnicas para la sistematización de la Inversión Pública Federal, esta información deberá ser procesada conforme a los lineamientos de captura e impresión que ÁREA RESPONSABLE DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE INTEGRACIÓN DE INFORMES Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO CLAVE: C32AP405I Hoja 6 de 6 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2011 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL FORMATO: INVERSIÓN FÍSICA EJERCIDA EN 2011 POR CONCEPTO DE APORTACIONES FEDERALES, CONVENIOS DE COORDINACIÓN EN MATERIA DE DESCENTRALIZACIÓN Y REASIGNACIÓN DE RECURSOS, Y SUBSIDIOS A LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS POR ESTRUCTURA FINANCIERA Y FUNCIONES se presentan en las Instrucciones Generales del Catálogo de Formatos e Instructivos (archivo C00IF015D). CONSULTAS: En caso de existir dudas sobre la integración de la información solicitada, establecer comunicación con los responsables de los departamentos sectoriales de la Dirección General Adjunta de Integración de Informes y Análisis Programático. La información requerida en este instructivo se deberá hacer llegar a la Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública, a través del Sistema de Comunicación para la Integración de la Cuenta de la Hacienda Pública Federal de 2011 (SICICP), en el módulo de información programática, conforme a lo establecido en los lineamientos de Operación y Guía de Acceso al SICICP. ÁREA RESPONSABLE DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE INTEGRACIÓN DE INFORMES Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO