Informe Seguimiento Municipalidad de Quillon

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
CONTRALORrA REGIONAL DEL BrO BrO
DEPARTAMENTO DE AUDITORIA E INSPECCION
Informe Seguimiento
Municipalidad de Quillon
Fecha
N° Informe
: Mar-09
: M-19/08.-
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
CONTRALORIA
DEPARTAMENTO
REGIONAL DEL BIO-BIO
DE CONTROL EXTERNO
RTE.ANTEC
REMITE
IF.M.19/08,
QUILLON.-
INFORME
FINAL
A LA MUNICIPALIDAD
CONCEPCION,
02 193
N°
DE
3D. 3. 2DU9
EI Contralor Regional del BloBlo que
suscribe cumple con remitir a Ud., para su conocimiento y fines legales pertinentes,
copia de Informe Final N° IF.M.19/08,
que contiene los resultados de una
investigaci6n que se practicara en esa instituci6n.
sa~
atentamenJ
Ud.,
MANUEL CERDA SEPULVEDA
ABOGADO
Contra/or Regional del Bio-Sio
Controlloria General de !a RepLJblic2
ALSENOR
JAIME CATALAN SALDIAS
ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD
QUILLON
VAP/hop.~
DE
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DEL 810-810
DEPARTAMEt-.:TO DE CONTROL EXTERNO
RTE.ANTEC
CONCEPCI6N ,
0 219 ~
EI Contralor Regional que suscribe cumple
con remitir a Ud., copia dellnforme FinaIIF.M.19/08, y que esta relacionado con una
visita efectuada a la Municipalidad de Quill6n, por el funcionario de este Organismo
Fiscalizador senor Jorge Ulloa Illanes, con el prop6sito que en su condici6n de
Secretario del Concejo Municipal de la citada comuna, se sirva darlo a conocer a
ese cuerpo colegiado en la primera sesi6n que lIeve a cabo tal 6rgano, luego de la
recepci6n del presente informe, ello en virtud de 10 dispuesto en el articulo 55°, de la
ley N° 18.695, Organica Constitucional de Municipalidades.
AI respecto, cabe hacer presente que
debera informar a este Organismo Contralor sobre el cumplimiento de tales
diligencias en el mismo dia en que estas se materialicen.
Saluda atentamente a Ud.,
~
MANUEL CERDA SEPULVEDA
ABOGADO
Contralor Regional del Bio-Bio
Contraloria General de la Republica
AL SENOR
SECRETARIO DEL CONCEJO MUNICIPAL
DE LA MUNICIPALIDAD DE
QUILLON
VAP/hop.-
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DEL BIO-BIO
DEPARTAMENTO DE AUDITORIA E INSPECCION
AREA MUNICIPALIDADES
SOBRE
SEGUIMIENTO
DE
OBSERVACIONES
CONTENIDAS
EN
INFORMES QUE SE INDICAN, DE LA
CONTRALORiA REGIONAL DEL Bio Bio.-
3 0 MAR. 2009
En
cumplimiento
del
plan
anual
de
fiscalizacion de esta Contraloria Regional, se ha efectuado en la Municipalidad de
Quillon, una visita de seguimiento con el proposito de validar las medidas adoptadas
por esa institucion, en relacion con las observaciones e instrucciones formuladas en
los Informes Finales VE-37/06 de 2007, sobre investigacion solicitada por el "Comite
EI Progreso de Quillon" y otros; IF M-06/07 de 2007, sobre examen de cuentas; IFM-16/07 de 2007, sobre auditoria al programa: Anticipo Estatal Educacional de la ley
N° 20.159 Y 10 dispuesto en el oficio N° 4.297, de 26 de junio de 2008, del
Departamento Juridico de la Contralorfa Regional del Bfo Bfo, que da respuesta a
presentaciones de don Marcelo Perez Salazar y don Francisco Fuenzalida Munoz,
sobre supuestas irregularidades que habrfan ocurrido en la licitacion de la Concesion
del Balneario Municipal de Quillon.
Para el desarrollo del trabajo, se tuvo
presente los citados informes de fiscalizacion, y las respuestas y demas
antecedentes remitidos en su oportunidad, por la Municipalidad de Quillon, cuyo
resultado se expone a continuacion.
AL SENOR
MANUEL CERDA SEPULVEDA
CONTRALOR REGIONAL DEL BIO BIO
PRESENTE.JUl/hop.-
1.-I"forme VE-37/06. de fecha 26 de abril
del ano 2007.
a) Observaci6n: Deficit del Departamento de
Administraci6n de Educaci6n de Quill6n y uso de los descuentos previsionales, de
salud y otros, de las remuneraciones del personal, para el pago de obligaciones
presupuestarias contraidas por el Municipio.
Sobre esta materia, se verific6 que la
autoridad edilicia, realiz6 diversas gestiones a nivel del Gobierno Central,
particularmente ante la Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo,
(SUBDERE), tendientes a obtener recursos que permitan disminuir el deficit del
Departamento de Educaci6n Municipal de Quill6n, para poder cumplir con los
compromisos y obligaciones que mantiene el municipio hasta la fecha.
En efecto, en el ario 2007, por aplicaci6n de
la ley N° 20.159, se obtuvo del Ministerio de Educaci6n un anticipo de la subvenci6n
estatal por escolaridad, ascendente a $ 842.517.680.-, para que fueran destinados a
los conceptos de gastos que se indican:
MONTO $
CONCEPTO 0 ITEMS
Deuda Previsional
Deuda Perfeccionamiento Docente
Deuda por Descuentos Voluntarios
TOTAL
Las
514.165.645
235.178.989
93.173.046
842.517.680
sumas
serialadas
en
el
parrafo
precedente, fueron invertidas en los conceptos de gastos descritos y rendidas a la
Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo, segun consta en el Oficio N°
293, de 17 de agosto de 2007, de la Municipalidad de Quill6n. (Anexo N° 1)
No obstante 10 anterior, a la fecha de la
presente fiscalizaci6n, 25 de agosto de 2008, el Departamento de Administraci6n de
Educaci6n Municipal de Quill6n presenta una deuda por $ 133.557.640.-, de cuya
cifra un 83%
corresponde a deudas previsionales y de salud, siendo el resto
obligaciones impagas provenientes de descuentos voluntarios del personal. (Anexo
N° 2).
En relaci6n con la materia, cabe indicar que,
segun 10 manifestado por el Director del Departamento de Administraci6n de
Educaci6n Municipal, en la actualidad el sistema educacional comunal no logra
financiarse con 10 que se recibe por concepto de subvenci6n de escolaridad, por
cuanto mensualmente se genera un deficit de aproximadamente $ 3.000.000.-, 10
cual debe ser cubierto con aportes municipales y con los recursos que se han
liberado por efectos de la aplicaci6n de la ley N° 20.158, relacionado con retiros
voluntarios de docentes. (Anexos N° 3 Y4).
Cabe consignar que, si bien el deficit del
Departamento de Administraci6n de Educacion de Quillon a disminuido respecto de
anos anteriores, situaci6n observada en ellnforme VE-37/06, aun se mantiene.
b) Observacion: No se ha ajustado a la
normativa contable y no ha sido transparente el proceder de la autoridad comunal y
del Director de Turismo de la Municipalidad de Quillon, con ocasion de los recursos
recepcionados y gastados en el III Seminario Nacional de Municipios Turisticos,
organizado por ese municipio, durante el ana 2004.
Sobre 10
anterior, se constato que
la
autoridad edilicia, con fecha 29 de mayo de 2007, a objeto de regularizar dicha
observaci6n, envi6 a este Organo de Control un certificado de don Luis Vigorena
Perez, Secretario Ejecutivo Nacional de la Asociacion de Municipios Turisticos de
Chile, de fecha 15 de mayo de 2007, senalando que su institucion recibi6 conforme y
oportunamente el informe de gesti6n financiera del III Seminario Nacional para
Departamentos de Turismo Municipales y que la gestion financiera por un monto de
$ 10.118.438.-, se ajust6 a los procedimientos reglamentarios establecidos por dicha
asociacion. (Anexo N° 5).
No obstante 10 anterior, el Municipio de
Quillon no proporciono la documentaci6n, que permitiera verificar si el manejo de los
recursos financieros
antes
mencionados, se
ajusto
a
los
procedimientos
reglamentarios establecidos por la Asociaci6n de Municipios Turisticos de Chile.
Cabe
hacer
presente,
que
el
Alcalde
mediante decreto alcaldicio N° 394, de 14 de agosto del ana 2008, orden6 una
Investigaci6n
Sumaria
eventuales
con el objetivo de verificar
responsabilidades
administraci6n
de los recursos
del
0
los
los hechos y determinar
funcionarios
recepcionados
involucrados,
y gastados
en
las
la
en el III Seminario
Nacional de Municipio Turisticos, organizado por la Municipalidad de Quill6n, durante
el ario 2004, el cual se encuentra en proceso. (Anexo N° 6).
Sobre la materia cabe hacer presente, que
ese Municipio debera remitir a la brevedad a esta Contraloria
Regional el referido
sumario administrativo para su examen de legalidad.
c) Observaci6n:
Nombramientos
a contrata
del personal del Departamento de Administraci6n de Educaci6n Municipal de Quill6n,
no han side enviados al tramite de registro a la Contraloria Regional del Bio Bio.
Sobre 10 anterior, se verific6 que la autoridad
edilicia regulariz6 dicha observaci6n
enviando los decretos de nombramiento
del
personal de educaci6n que se encontraban pendientes de dicho tramite, a traves de
los oficios N°s 267 Y 335, de 2007. (Anexos N°s 7 y 8).
d) Observaci6n:
EI municipio de Quill6n no
ha lIamado a concurso publico para proveer el cargo de Director del Departamento
de Administraci6n
de Educaci6n.
Respecto de esta observaci6n, se comprob6
que
mediante decreto N° 408, de 20 de septiembre de 2007, lIam6 a concurso
publico para proveer el cargo de Director del Departamento
de Administraci6n
de
Educaci6n Municipal de Quill6n, proceso que se resolvi6 a favor del senor Jorge
Wilson Aviles Ponce, el cual ejercer dicho cargo a contar del 1° de enero de 2008 y
hasta el 31 de diciembre de 2012. (Anexos N° 9 Y 10).
Cabe
008/001/2008,
Contraloria
agregar
que,
de 11 de enero de 2008, la Municipalidad
mediante
al nombramiento
Municipal. (Anexo N° 11).
N°
de Quill6n envi6 a esta
Regional, para su tramite de registro, los antecedentes
correspondientes
oficio
del Director de Administraci6n
respaldatorios,
de Educaci6n
II. IF.M-06/07 de fecha 05 de noviembre
de 2007.
a)
Observaci6n:
Reintegro
por la suma de $ 3.094.756.- pagadas indebidamente
extraordinarias
de
horas
en el periodo
de julio 2006 a marzo de 2007.
En relaci6n con esta materia, se verific6 que
mediante Oficio N° 23, de 01 de septiembre de 2008, el Alcalde de Quill6n, don
Jaime Catalan Saldias, remiti6 a esta Contraloria Regional del Bio Bio las solicitudes
de apelaci6n de 42 funcionarios de esa entidad edilicia, respecto a 10instruido por el
Organo Contralor en el oficio N° 1.455, de 11 de marzo de 2008, que ordenaba la
restituci6n
de
las
diferencias
pagadas
en
exceso
por
concepto
de
horas
extraordinarias que fueron calculadas en forma err6nea, materia que se encuentra a
la espera de la solicitud de informe hecha al Municipio, mediante oficio N° 6.641, de
29 de Septiembre de 2008.
III. IF.M.16/07 de fecha 28 de diciembre de
2007.
Observaci6n: En relaci6n al comprobante de
egreso N° 327, de fecha 01 de agosto de 2007, por $ 60.385.458.-, correspondiente
al pago de cotizaciones
previsionales
efectuado
al Instituto
de Normalizaci6n
Previsional (INP), no se adjuntan las planillas de cotizaciones que respalden dicho
gasto.
a) Las planillas
de cotizaciones
que se
pagaron, corresponden alas imposiciones previsionales del ana 2004, en adelante,
ya que el Departamento de Administraci6n
de Educaci6n Municipal s610 procedia a
declararlas y no pagarlas.
b) Con los recursos provenientes de la ley N°
20.159, se pag6 la suma de $ 60.385.458.- al Instituto de Normalizaci6n Previsional
(INP). de los cuales
encontraban
$ 56.345.975.-
impagas y $ 4.039.483.-,
concepto de cobranza. (Anexo N° 12).
fueron
abonados
corresponden
alas
planillas
que se
al pago de honorarios
por
c) Cabe indicar sin embargo, que del examen
de las planillas de cotizaciones previsionales, se constato que no figuran en estas los
montos pagados por concepto de multas, reajustes e intereses, 10 que no permite
conciliar el monto pagado al Instituto de Normalizacion Previsional con 10 que figura
en dicha documentacion de respaldo. Ademas, no existe un documento formal de
parte de dicho Instituto, que acredite que con posterioridad a la fecha en que se hizo
el pago de los $ 60.385.458.-, los honorarios pagados por cobranza, ascendentes a
$ 4.039.483.-, hayan side abonados a la deuda que mantiene el Municipio de Quillon
con esa entidad previsional. (Anexos N°s. 13 al 15).
De acuerdo con 10 anteriormente senalado,
la observacion en comento se mantiene, debiendo ese Municipio adoptar las
medidas tendientes a subsanarla, informando de su resultado a esta Contralorfa
Regional a la brevedad.
IV.- Oficio N° 4.297 de fecha 26 de junio de
2008.-
Mediante el oficio senalado, la Contralorfa
Regional del Bfo Bfo, dio respuesta a diversas presentaciones realizadas por don
Marcelo Perez Salazar, Concejal de la Municipalidad de Quillon y don Francisco
Fuenzalida Munoz, Presidente de la Junta de Vecinos "Santa Marta", relacionadas
con el Balneario Municipal, emplazado a orillas de la Laguna Avendano.
Respecto de 10 indicado por esta Contralorfa
Regional en el ya mencionado oficio, se efectuo el presente seguimiento a 10
instruido en aquel, respecto de las materias que a continuacion se enumeran:
1.- "No ha resultado procedente que se
entregara en concesi6n un retazo de terreno sobre el que esa corporaci6n edilicia
carece de derechos. Razon por la cual, esa Municipalidad debera adoptar las
medidas tendientes a determinar si existe responsabilidad administrativa por los
errores
0
irregularidades en que se habrfa incurrido en la elaboracion de las bases
administrativas de la licitacion".
En relaci6n con 10 anterior, se verific6 que la
municipalidad de Quill6n dict6 el decreto alcaldicio N° 395, de 14 de agosto de 2008,
mediante el cual se ordena la realizaci6n de una investigaci6n sumaria, con el objeto
de verificar 105 hechos y determinar las eventuales responsabilidades
del 0 105 funcionarios
que tuvieron relaci6n con la elaboraci6n
administrativas
de las bases de
licitaci6n de la concesi6n del balneario de la Laguna Avendano de la comuna de
Quill6n,
designandose,
para tal efecto,
investigador
a don
Francol
Pedreros
Guenante, Jefe de Control Interno de la Municipalidad de Quill6n. (Anexo N° 16)
Dicha investigaci6n
administrativa,
al 25 de
Sobre la materia, esa autoridad
municipal
agosto de 2008, se encontraba en proceso.
debera remitir a esta Contralorfa
Regional el decreto que afine dicho sumario y su
correspondiente expediente.
2.- Sobre cumplimiento
559, de 2004, de la Intendencia
de la resoluci6n N°
Regional del Bio-Bio y la Secretaria
Regional
Ministerial de Bienes Nacionales de la Regi6n del BioBio, se debe senalar, como
cuesti6n previa, que el punto N° 1, de la citada resoluci6n, fij6 como via de acceso a
una de las Playas de la Laguna Avendano de la comuna de Quill6n, una de 4 metros
de ancho y con un largo total aproximado de 68,14 metros, que se singuraliza en el
Plano N° VIII-1-27.908
C.U., del Ministerio de Bienes Nacionales. (Anexo N° 17 Y
18).
Enseguida el punto 3, de la ya mencionada
resoluci6n
N° 559, dispuso
supervigilancia
que la habilitaci6n,
administraci6n,
senalizaci6n
del acceso peatonal antes referido sera de responsabilidad
Municipalidad de Quill6n.
y
de la
Sobre esta materia, se constat6 que el
Alcalde, mediante oficio N° 127/2008,
de 13 de agosto del 2008, solicit6 al Director
de Dbras Municipales regularizar los Iimites del Balneario Municipal, a objeto de
determinar si en el terreno que 10 conforma se incluy6 un retazo perteneciente al
Servicio de Vivienda y Urbanizaci6n Region del Bio Bio. Ademas, el edil instruye,
que respecto del libre acceso a la playa de la laguna, se deban tomar las medidas
que aseguren el libre acceso, procediemdosea desinstalar las mallas existentes en el
lugar y se coloque la senalizacion que advierta del mencionado acceso. (Anexo N°
19 Y 20).
Respecto de los Iimites del balneario, se
verifico que con fecha 25 de agosto de 2008, se levanto un acta de entrega de
terreno, entre representantes del Servicio de Vivienda y Urbanizacion Region del Bio
Bio y el municipio de Quillon, con el objeto de hacer entrega material del terreno de
una superficie de 2.100 metros cuadrados al SERVIU, quedando estipulado en la
mencionada acta de entrega, que se procedera a instalar un cierro, consistente en
poste impregnado y malla urdus, con altura de 2 metros, siendo la fecha maxima de
instalacion el dia 15 de noviembre de 2008. (Anexo N° 21).
Respecto de la via de acceso peatonal a
una de las Playas de la Laguna Avendano, se constato en terreno su habilitacion la
que tiene en su acceso principal dos barreras metalicas que impiden el ingreso de
vehiculos, pero si garantizan el ingreso de personas a la playa.
En consecuencia, las obligaciones que la
resolucion N° 559, de 09 de agosto de 2004, de la Intendenta Regional del Bio Bio,
Ie imponia cumplir a la Municipalidad de Quillon, han sido regularizadas.
3.- "No se ajusto a derecho la actuacion de la
Municipalidad de Quillon en orden a convocar a una "encuesta ciudadana", para
someter a votacion de la comunidad local, sobre diversos aspectos relativos a la
Laguna Avendano".
En relaci6n con esta materia, es preciso
serialar que la consulta ciudadana en comento
fue lIevada a efecto por la
Municipalidad de Quill6n el dla sabado 13 y domingo 14 de octubre de 2007, donde
se utilize una metodologla de estudio cuantitativo de tipo probabilistica con selecci6n
de participantes, cuyo universe estaba compuesto por las personas que viven en el
radio urbano de la comuna, con un nivel de alfabetizaci6n mlnimo, hombre y mujeres
mayores de 18 arios. (Anexo N° 22).
La referida encuesta ciudadana, incluy6 tres
formas de encuestaje: telef6nica, en terreno y mediante el voto en urnas. EI numero
total de opiniones que recab6 el municipio alcanz6 a la cifra de 902.
La
encuesta
de
opinion
ciudadana,
relacionada con el balneario municipal de la Laguna Avendano, consisti6 en la
formulaci6n de dos preguntas, cada una con alternativas para que fueran votadas
por la ciudadanla. La primera de elias, se referla a la forma en que debiera
administrarse dicho balneario. La segunda pregunta estaba referida a si el municipio
de Quill6n debla
0
no entregar un terreno perteneciente al Servicio de Vivienda y
Urbanizaci6n. (SERVIU).
Los recursos ocupados por el Municipio para
el desarrollo de la mencionada encuesta, consistieron basicamente en materiales de
oficina (pliegos de cartulina, lapices plumones, tamp6n de tinta, cuadernos
universitarios, etc.); fotocopias; horas extraordinarias para cuatro funcionarios
municipales; lIamadas telef6nicas efectuadas para la actividad; combustible para dos
vehiculos municipales, entre otros, cuya valorizaci6n alcanz6 a $ 80.241.-,
aproximadamente. (Anexos N° 23 aI26).
Cabe hacer presente que, tanto las lIamadas
telef6nicas locales como la publicidad del evento, no fue posible valorizarlas, por
cuanto las lIamadas telef6nicas no figuran en la facturaci6n correspondiente, y la
publicidad se efectu6 a traves de la radio Cayumanqui, con la cual el municipio de
Quill6n mantiene un convenio.
Finalmente, cabe indicar que los resultados
de la encuesta de opinion ciudadana fueron dados a conocer por la autoridad edilicia
a los Concejales de la comuna en la sesi6n ordinaria N° 30 de fecha 22 de octubre
de 2007, segun consta en certificado del 8ecretario Municipal (8). (Anexos N° 27 Y
28).
En relaci6n con esta materia, cabe senalar
que de acuerdo con los antecedentes antes expuestos, el Municipio de Quillon hizo
efectiva la participaci6n de la comunidad local por la via de un sondeo de opini6n a
traves de una encuesta local, sin embargo, se debe observar que tal mecanismo de
participaci6n ciudadana no se encontraba establecido en una ordenanza municipal,
en conformidad con 10 preceptuado en el articulo 93 de la ley N° 18.695, 10 que
debera regularizarse.
10._ En relaci6n alas
observaciones del
Informe N° VE-37-06, las medidas adoptadas por el Municipio para corregirlas se
verificaron conforme, salvo aquella que dice relaci6n con el deficit que presenta el
Departamento de Administraci6n de Educaci6n Municipal, como asi tambien, el
hecho que no se hayan enterado en las instituciones correspondientes las sumas
descontadas por conceptos personales.
Igual situaci6n acontece, con la observaci6n
formulada sobre los fondos provenientes del III Seminario Nacional de Municipios
Turisticos, organizado por ese municipio, la cual se mantiene, debiendose remitir a
esta Contraloria Regional del Bio Bio, una vez concluido, el resultado del proceso
sumarial que, sobre al respecto, se encuentra efectuando dicha entidad.
2°.- Sobre 10 observado
IF.M-16/07,
relacionado
cotizaciones
con la falta de respaldo
previsionales
al
Instituto
de
documental
Normalizaci6n
municipio debera aclarar y acreditar con la documentaci6n
efectuado
por
posteriormente
concepto
de
cobranza
judicial,
en el informe
N°
en el pago de
Previsional
(INP),
el
pertinente, que el pago
ascendente
a $ 4.039.483.-,
fue abonado a la deuda que mantiene el municipio con el referido
instituto.
3°._
En relaci6n al oficio N° 4.297, de 26 de
junio de 2008, de esta Contraloria Regional del Bio Bio, en general, la Municipalidad
de Quill6n ha dado cumplimiento
comunicar oportunamente
a 10 dispuesto
en aquel, no obstante debera
el resultado que arroje la investigaci6n
encuentra en proceso, relativa a los eventuales errores
habria
incurrido
en la elaboraci6n
0
sumaria que se
irregularidades en que se
de las bases que regularon
el proceso
de
concesi6n del balneario municipal de esa comuna.
Por otra parte, cabe seiialar que el Municipio
de Quill6n, debera dictar una ordenanza municipal que regule 10 relacionado con la
realizaci6n de encuestas
0
sondeos de opini6n, como mecanisme de participaci6n
ciudadana prescrito en el articulo 93 de ley N° 18.695.
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