Vestuario y Textiles - Invest in Guatemala

6.VESTUARIO Y TEXTILES
#INVESTINGUATEMALA
Industria en Guatemala
6. VESTUARIO Y TEXTILES
Información general
del país
Ciudad Capital
Ciudad de Guatemala
Moneda
Quetzal
Tipo de Cambio (2013)
1US$=7.86 quetzales
Idioma Oficial
Español
Población
15,438,384
Fuerza laboral (2013)
Producto Interno Bruto (2013)
5.9 millones
US$53.8 miles de millones
Inversión Extranjera Directa (2013)
US$1.3 miles de millones
Exportaciones (2013)
US$10 miles de millones
Fuente: Banco de Guatemala e Instituto Nacional de Estadística
6. VESTUARIO Y TEXTILES
VESTUARIO Y TEXTILES
en Guatemala
La industria de vestuario y textiles es
sumamente importante para la economía
guatemalteca. Durante el 2013, su
producción alcanzó los US$1,5000
millones, con un crecimiento de alrededor
del 70% durante la última década.
Esta industria se encuentra sumamente
organizada y apoyada por una cadena de
suministros completa y conformada por
empresas que suplen botones, accesorios,
hilatura, etiquetado y servicios logísticos.
Además cuenta con uno de los clústers
más unidos y mejor establecidos de toda
Centroamérica, VESTEX.
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VESTUARIO Y TEXTILES
en Cifras
Ingresos totales (2013)
Empleos (2013)
Fuerza laboral femenina
Inversión extranjera directa
(2007-2013)
Exportaciones (2013)
Fuente: Banco de Guatemala, VESTEX
US$1,500 millones
90,000 empleos directos
46%
US$210.2 millones
US$1,512 MILLONES
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¿Por qué invertir en
esta industria?
• Guatemala tiene una ubicación
geográfica estratégica para el desarrollo
de exportaciones y participación en los
principales mercados internacionales; con
acceso tanto al océano Pacífico como el
Atlántico. Además, es un puente para un
mercado de más de 68 millones de
personas con una producción de
alrededor de US$319 miles de millones
(sur de México y Centroamérica).
• Guatemala es un importante proveedor
de la materia prima necesaria para esta
industria;
produciendo
filamentos
sintéticos, telas, tejidos especiales, tejido
de punto, tejido para propósitos
especiales, tela Oxford, entre otros.
• El país fabrica prendas para las más
reconocidas marcas a nivel mundial:
Adidas, Nike, Polo Ralph Lauren, American
Eagle Outfitters, Dona Karan New York,
Guess, Tommy Hilfiger, Old Navy, Gap,
Abercrombie
&
Fitch,
Hollister;
demostrando la alta calidad y eficiencia de
la fuerza laboral guatemalteca.
• Abundante fuerza laboral con altas
destrezas y a precios competitivos. Esta
industria es una importante fuente de
empleo para mujeres (aproximadamente
46% de la fuerza laboral de la industria es
femenina).
• Guatemala comparte Tratados de Libre
Comercio y Acuerdos Preferenciales con
los principales mercados internacionales
(Estados Unidos, México, Centroamérica,
algunos países de Sudamérica y el Caribe,
Taiwán y otros países asiáticos). Además, el
países posee un Acuerdo de Alcance
Parcial con la Unión Europea.
• El país posee un clúster de la industria de
vestuario y textiles muy bien organizado y
reconocido a nivel internacional. VESTEX,
como se conoce el clúster, promueve el
sector ofreciendo asistencia técnica,
capacitación, mercadeo, promoción de
exportaciones y establecimiento de
comunicaciones entre el Gobierno y los
principales mercados potenciales.
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En términos de
exportaciones, esta
industria es de suma
importancia para la
economía nacional,
produciendo
aproximadamente
US$1.5 miles de
millones en 2013.
Guatemala posee más de 146 empresas de
vestuario, 41 empresas de textiles y 260
empresas de accesorios; ofreciendo empleos
directos a más de 90,000 personas de las
cuales el 46% son mujeres.
La industria de vestuario y textiles ha
experimentado un importante crecimiento en
la última década, demostrando como ha
logrado consolidarse como una de las
principales actividades económicas de
Guatemala. En 2002, el total producido de
vestuario, textiles, artículos de cuero y
zapatería fue de US$713.7 millones. Durante
los siguientes años el crecimiento fue
sumamente importante, llegando a ser el 2013
de US$1,500 millones., y creciendo a un ritmo
de 5.37% anualmente.
1500
1200
Producción anual
de Vestuario y
Textiles
1000
800
-en millones de US$-
600
400
200
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
*Datos estimados
Fuente: Banco de
Guatemala
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Actualmente la mayor parte de la
producción de vestuario y textiles de
Guatemala se destina para exportaciones,
principalmente hacia los Estados Unidos.
Al 2013, Guatemala reportaba un total de
exportaciones
de
aproximadamente
US$1,200 millones en exportaciones de
vestuario y US$300 millones en
exportaciones de textiles y materias
primas. Se destinan principalmente a
Estados
Unidos
(más
del
80%),
Centroamérica (cerca del 13%), México
(cerca del 3%), Canadá (1%) y algunos
países de Sudamérica.
El potencial de esta industria ha sido
reconocido
por
importantes
corporaciones multinacionales, que han
escogido a Guatemala para su inversión,
especialmente para la elaboración de
prendas de vestir.
La inversión extranjera se origina
principalmente de la República de Corea.
Del total de empresas extranjeras del
sector (146 empresas), 84 son originarias
de Corea. El resto se originan de Estados
Unidos y Francia.
En el periodo 2007-2013, Guatemala ha
logrado atraer un total de US$2,210
millones en inversión extranjera específica
para esta industria, de acuerdo a
información de FDI Intelligence Market.
Origen de las empresas
de Vestuario y Textiles
Francia, 1
Estados Unidos, 7
Guatemala, 54
Corea del Sur, 84
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Algunas de las marcas de
vestuario más reconocidas
en el mundo se confeccionan
en Guatemala
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Marco legal
La industria de vestuario y textiles en el país es principalmente regulada por el Código de
Comercio y la Ley de Migración.
Ley
Código de Comercio
8,375
Decreto
Decreto 2-70
9,739
8,099
Descripci’on
8,280
7,924
Principal marco legal para toda actividad comercial y
mercantil. Este Código reconoce a toda persona
dedicada a la producción y/o transformación de bienes
o servicios como comerciantes. También reconoce
como comerciantes a toda persona dedicada a la
intermediación de servicios como banca, seguros y
fianzas; así como otros relacionados al comercio y la
inversión en Guatemala.
Ley de Migración
Decreto 95-98
Su principal objetivo es regular las relaciones de trabajo
entre trabajadores extranjeros y empresas ubicadas en
Guatemala, cuando por alguna razón se ubiquen en el
país.
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Ley laboral y
salario mínimo
El Gobierno de Guatemala establece el salario
mínimo mensual en el país. Para el año 2014, el
salario mínimo mensual es de Q2,280.34 +
Q250.00 = Q2,530.34 (aproximadamente
US$325.00). Sumado a esto, el empleador
también necesita tener en cuenta los pagos
por Seguro Social, capacitación y recreación,
de acuerdo a la información siguiente:
que paga a sus empleados. Esta institución
ofrece, a través de sus más de 30
delegaciones en todo el país, capacitación y
estudios certificables para la fuerza laboral
guatemalteca en una amplia gama de áreas,
con el objetivo de elevar las oportunidades de
empleo para la población y ayudar a acelerar
la competitividad y desarrollo del país.
• IGSS (Instituto Guatemalteco de Seguridad
Social): Por ley, los empleadores requieren
contribuir a esta institución por una cantidad
equivalente al 10.67% del salario mensual que
paga a sus empleados. Sumado a esto, cada
empleado contribuye con 4.83% de su propio
salario mensual. IGSS es la institución
encargada de ofrecer seguridad social
(principalmente salud y jubilación) a todos los
trabajadores en Guatemala.
• IRTRA (Instituto de Recreación para los
Trabajadores
del
Sector
Privado
de
Guatemala): Esta institución recibe del
empleador el equivalente al 1% del salario
mensual que paga a sus empleados. IRTRA es
la
institución
a
cargo
de
proveer
oportunidades de recreación a todos los
empleados de las empresas privadas en
Guatemala a través de distintos parques y
centros recreacionales a través de todo el país;
incluyendo los parques temáticos Xocomil y
Xetulul, los parques temáticos más grandes de
toda la región centroamericana.
• INTECAP (Instituto Técnico de Capacitación y
Productividad):
Se
requiere
que
los
empleadores contribuyan con esta institución
por el equivalente al 1% del salario mensual
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Otra información relevante que establece la Ley
Laboral en Guatemala incluye horarios de trabajo,
restricciones y beneficios a los empleados
Jornada
Jornada Diurna
Horas de trabajo
6:00 a 18:00
No puede exceder
8 horas al día / 44 horas a
la semana
Jornada Nocturna
18:00 a 6:00
6 horas al día / 36 horas
a la semana
Tiempo Extra
La jornada de trabajo puede ser
Una jornada de trabajo
extendida con mutuo acuerdo
(ordinaria y extraordinaria) no
entre el empleado y el empleador,
puede exceder las 12 horas
hasta 4 horas extras al día. Cada
al día.
hora extra debe ser pagada 1.5
veces el pago de la hora regular.
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Beneficios
Séptimo día libre
Descripción
El empleado tiene derecho a un día libre a la semana luego de trabajar 6 días
consecutivos. Si el empleado trabaja durante este día, este debe ser pagado como
“tiempo extra”.
Asuetos nacionales
Guatemala tiene 13 asuetos nacionales: 1 de enero, Jueves Santo, Viernes Santo, Sábado
Santo, 1 de mayo, 30 de junio, 15 de septiembre, 20 de octubre, 1 de noviembre, 24 de
diciembre (medio día), 25 de diciembre, 31 de diciembre (medio día).
Vacaciones
Mínimo 15 días de vacaciones luego de un año consecutivo de trabajo. El empleador
adquiere el derecho a vacaciones luego de 150 días de trabajo.
Bonificación anual
Un bono equivalente a un mes de salario para todos los empleados que han trabajado
por más un año consecutivo. Este bono deberá ser pagado en los primeros 14 días del
mes de julio.
Bono de navidad
Bono anual equivalente a un mes de salario a todos los empleados que han trabajado
por más de un año consecutivo. Este bono deberá ser pagado 50% durante los primeros
15 días del mes de diciembre y el 50% restante durante los primeros 15 días del mes de
enero.
Indemnización
Solamente aplicable en caso de despido, cuando el empleado posee un contrato por
tiempo indefinido. La indemnización es equivalente a un salario mensual por año
trabajado para dicho empleador. Si el empleado no completó un año, la indemnización
será proporcional al tiempo trabajado.
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Incentivos para esta
industria
Guatemala ha desarrollado distintos
incentivos para que el país sea cada vez
más atractivo a la inversión extranjera. Para
los inversionistas interesados en la
industria de Call Centers y BPO, leyes
como la “Ley de Zonas Francas”, “Ley de
Promoción y Desarrollo de Actividades de
Exportación y Maquilas”, y la “Ley de Zona
Libre de Industria y Comercio”; ofrecen
incentivos a empresas extranjeras al
exonerarlas del Impuesto Sobre la Renta,
Impuesto al Valor Agregado e impuestos
de importación.
•
“Ley de Zonas Francas” (Decreto
65-89): Esta ley establece que ubicándose
en una de las Zonas Francas existentes, las
empresas pueden gozar de los siguientes
beneficios: exoneración de aranceles
aduaneros e Impuesto al Valor Agregado
para toda la maquinaria, equipo, muebles,
herramientas
y
otros
materiales
destinados a la construcción de
infraestructura.
De igual forma, esta ley ofrece una
exoneración del 100% del Impuesto Sobre
la Renta por hasta 10 años, exoneración de
Impuestos Sobre la Propiedad por hasta 5
años para todas las propiedades dentro de
la Zona Franca y la exención de cualquier
otro impuesto que pueda afectar las
ganancias de la empresa por un período
específico de tiempo.
Existen actualmente en Guatemala un
total de 18 Zonas Francas ubicadas en
Ciudad de Guatemala (11), San Marcos (2),
Escuintla (2), Santa Rosa (1) e Izabal (2).
Mapa de
zonas libres
5
1
2
3
4
1 · Ciudad de Guatemala (11)
2 · San Marcos (2)
3 · Escuintla (2)
4 · Santa Rosa (1)
5 · Izabal (2)
Fuente: Invest in Guatemala
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• “Ley de Promoción y Desarrollo de
Actividades
de
Exportación
y
Maquilas” (Decreto 29-89): Esta ley
busca impulsar las exportaciones de
productos y servicios guatemaltecos
ofreciendo incentivos fiscales a
empresas nacionales y extranjeras. Sin
ningún requerimiento específico de
ubicación, esta ley ofrece la
exoneración temporal de aranceles
aduaneros,
Impuesto
al
Valor
Agregado, y la exención completa del
Impuesto Sobre la Renta por hasta 10
años y cualquier otro impuesto
ordinario y/o extraordinario a la
exportación por este período de
tiempo.
• “Ley de Zona Libre de Industria y
Comercio) (Decreto 22-73): Esta ley,
comúnmente conocida como ZOLIC,
ofrece relativamente los mismos
incentivos que las leyes anteriores en
cuanto a las exoneraciones fiscales. La
principal diferencia que tiene esta ley
es que busca desarrollar territorios
más amplios dedicados a actividades
industriales y de comercio. Al día de
hoy existe un ZOLIC ubicado en el
departamento de Izabal, cerca del
Puerto Santo Tomás de Castilla en el
Mar Caribe.
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Tratados de Libre
Comercio
Además de los incentivos existentes,
Guatemala ofrece la ventaja de tener
distintos Tratados de Libre Comercio y
Acuerdos
Preferenciales
con
los
principales mercados mundiales.
Guatemala tiene Acuerdos Preferenciales
y Tratados de Libre Comercio con México,
Unión Europea, Taiwán y algunos países de
Sudamérica. Estos acuerdos ofrecen una
invaluable
oportunidad
para
los
inversionistas, sumado a otras ventajas
que ofrece el país como su ubicación
geográfica estratégica y su relativa corta
distancia con los principales mercados de
exportación.
Para esta industria es de particular interés
las ventajas que ofrece en Tratado de
Libre Comercio con los Estados Unidos,
mejor conocido como DR-CAFTA por sus
siglas en inglés. Este acuerdo permite a las
naciones centroamericanas y a República
Dominicana
a
poder
comercializar
libremente con los Estados Unidos.
VIGENTE: DR-CAFTA, Central America, Colombia, Mexico, Taiwan,
Dominican Republic, Chile.
EN PROGRESO: European Union,
Peru, Ecuador.
EN NEGOCIACIÓN: Canada, Trinidad
and Tobago.
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Específicamente para la industria de
vestuario y textiles, el DR-CAFTA posee los
siguientes lineamientos y especificaciones
para poder disfrutar de los beneficios:
• Regla “SIMPLE TRANSFORMACIÓN”:
permite la utilización de tela formada y
acabada en cualquier parte del mundo,
puede utilizar forros, hilo de coser o
elásticos de cualquier parte del mundo.
• Libre comercio de prendas de vestir que
califican para la acumulación ampliada de
origen (permite la utilización de 100 millones
de metros cuadrados equivalentes de tela
provenientes de México y Canadá).
• Se permite la utilización de hilados de
filamento de Nylon procedentes de México,
Canadá o Israel, y serán considerados como
originarios de un país parte.
• Regla “Minimís”: permite la utilización de
fibras o hilazas no originarias, siempre y
cuando no excedan el 10% del peso total del
producto.
• Programa “Arancel de Nación más
Favorecida”: las prendas de vestir cortadas y
cosidas en uno de los países miembros del
CAFTA-DR, elaboradas a partir de telas de
los Estados Unidos (no tiene que utilizar
hilazas originarias), pagarán solamente el
IVA.
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Otras instituciones que
ofrecen apoyo para esta
industria son:
Comisión de Vestuario y
Textiles
www.vestex.com.gt
Programa Nacional de
Competitividad
www.pronacom.org
Cámara de Industria de
Guatemala
www.industriaguate.com
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después
del
establecimiento
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Para más información,
favor contactar:
Karin de León – Asesora de
Inversión Vestuario y Textiles
kdeleon@investinguatemala.org
Tel. (502) 2421-2490
13 calle 3-40 Zona 10, Edificio
Atlantis, Torre 2, Nivel 3, Of. 302
Ciudad de Guatemala, Guatemala
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