COFIDE INFORME DE EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC) Gerencia de Planeamiento y Control de Gestión Febrero, 2016 EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC) Informe Ejecutivo 1. Periodo de evaluación y responsables de elaboración El presente informe corresponde a la evaluación del año 2015 y ha sido elaborado por el siguiente equipo: Nombre Rol asignado Marlene Falera Evaluador Germán Torres Evaluador Patricia Linares Evaluador Eveling Sihuacollo Evaluador Cargo Unidad o área Gerente de Planeamiento y Control de Gestión Gerente de Asesoría Jurídica Subgerente del Dpto. de Asesoría Jurídica Financiera y de Regulación Subgerente del Dpto. de Planeamiento y Control Gerencia de Planeamiento y Control de Gestión Gerencia de Asesoría Jurídica Gerencia de Asesoría Jurídica Gerencia de Planeamiento y Control 2. Resultados del proceso de monitoreo Los resultados del proceso de monitoreo se presentan en dos aspectos, Nivel de madurez de la Empresa en relación a todos los principios de Código de Buen Gobierno Corporativo (CBGC) y Nivel de cumplimiento por secciones. 2.1. Cumplimiento a nivel empresa La Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE) está ubicada en el Nivel de madurez 3, alcanzando un cumplimiento de 75.70% (De una escala de niveles de madurez del 1 a 4 donde 1: aceptable y básico, 2: útil, 3: Cumple con la gran mayoría de recomendaciones y 4: Cumple con máximos estándares internacionales y sitúa a la empresa en un nivel de Liderazgo). El nivel de madurez alcanzado por COFIDE en la autoevaluación realizada es resultado de las acciones desarrolladas por la Corporación enfocadas en formalizar sus prácticas de Buen Gobierno Corporativo, las que se iniciaron en marzo del 2007, mediante la aprobación del Código de Buen Gobierno Corporativo (CBGC) y el documento guía para la implementación del mismo (ESME). La Junta General de Accionistas, el Directorio y la Administración han continuado perfeccionando las prácticas de Buen Gobierno Corporativo de la Corporación, aprobando y adoptando las acciones correspondientes con la finalidad de implementar las disposiciones de mejora. La ejecución de dichas acciones ha generado reconocimientos otorgados a COFIDE por sus buenas prácticas de buen gobierno corporativo. Así, por tercer año consecutivo, COFIDE viene recibiendo el reconocimiento por parte de la Bolsa de Valores de Lima por superar el puntaje mínimo del Índice de Buen Gobierno Corporativo (IBGC) establecido por dicho organismo, según la evaluación efectuada por un consultor externo acreditado (MC&F). Página 1 EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC) Sin embargo, hay aspectos relacionados a Junta General de Accionistas y Directorio que están pendientes de implementación, sujetos a los lineamientos que serían elaborados por FONAFE a nivel corporativo, según Oficio Circular SIED Nro. 014-2014/DE/FONAFE recibido el 24 de febrero del 2014. 2.2. Cumplimiento por secciones El cuadro a continuación muestra el nivel de cumplimiento alcanzado por sección indicando la brecha existente entre el máximo valor de la sección: Nombre Puntaje Máximo Puntaje Obtenido Nivel de Cumplimiento % de cumplimiento Sección I Objetivos de la Empresa de Propiedad del Estado (EPE) 6.0 6.0 Sección en cumplimiento 100.0% Sección II Marco Jurídico de la EPE 14.0 14.0 Sección en cumplimiento 100.0% Sección III Derechos de Propiedad 58.0 48.8 Cumplimiento parcial alto 84.2% Sección IV El Directorio y la Gerencia 128.0 77.4 Cumplimiento parcial 60.5% Sección V Política de Riesgos y Código de Ética 10.0 10.0 Sección en cumplimiento 100.0% Sección VI Transparencia información 30.0 30.0 Sección en cumplimiento 100.0% Sección y divulgación de Página 2 EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC) 3. Comparativo entre evaluaciones por año Nombre Puntaje Máximo Puntaje Obtenido año 2014 Puntaje Obtenido año 2015 Situación Sección I Objetivos de la Empresa de Propiedad del Estado (EPE) 6.0 6.0 6.0 Igual Sección II Marco Jurídico de la EPE 14.0 14.0 14.0 Igual Sección III Derechos de Propiedad 58.0 47.3 48.8 Mejoró Sección IV El Directorio y la Gerencia 128.0 75.9 77.4 Mejoró Sección V Política de Riesgos y Código de Ética 10.0 10.0 10.0 Igual Sección VI Transparencia información 30.0 27.5 30.0 Mejoró Sección y divulgación de Al cierre de 2015, como resultado del proceso de monitoreo de implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo (CBGC), hubo un incremento en el porcentaje de cumplimiento respecto a la evaluación al cierre de 2014, pasando de 73.5% a 75.7%. De acuerdo a los resultados obtenidos en la herramienta, las secciones que mejoraron el nivel de cumplimiento son: Sección III, IV y VI, denominadas Derechos de Propiedad, El Directorio y la Gerencia y Transparencia y divulgación de información, respectivamente. En la sección III: Derechos de Propiedad, el Principio 6: Manual de Junta General de Accionistas ha incrementado su nivel de cumplimiento debido que, si bien no se cuenta con un Manual de Junta General de Accionistas, se ha modificado el Estatuto de la Corporación, incluyendo criterios para su funcionamiento en los artículos 17° y 26°, los mismos que fueron aprobados en Junta General de Accionistas del 23 y 29 de diciembre de 2015, respectivamente. En la sección IV: El Directorio y la Gerencia, el Principio 24: Plan de Continuidad de Negocio (Plan de Sucesión) ha incrementado su nivel de cumplimiento debido que, en junio de 2015 se implementó el Plan de acción: “Informar al directorio sobre la evaluación de los planes de sucesión de los colaboradores”, a través del “Informe de Promociones y Contrataciones de Personal 2015”, documento que detalla las promociones y movimientos de desarrollo horizontal de los colaboradores, en aplicación a las políticas de líneas de carrera y planes de sucesión. En la sección VI: Transparencia y divulgación de información, el Principio 29: Políticas de Información permitió el cumplimiento de la sección, debido que, en julio de 2015 se aprobó mediante Acuerdo de Directorio N°079-2015 las Políticas de Información de COFIDE. Página 3 EVALUACIÓN DEL PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO (CBGC) 4. Plan de trabajo de implementación para el cumplimiento de los principios del CBGC N° Elemento N° Principio asociado Plan de acción - resumido P5.2 P6.1 P7.1 P.5 P.6 P.7 Elaborar el Manual de JGA P15.2 P16.1 P17.3 P15 P16 P17 Elaborar el Reglamento de Directorio Por definir (Sujeto a Normativa FONAFE) P18.1 P18 Definir una Política de Comunicación 12/2016 Para mayor detalle ver Anexo 01 – Detalle de cada plan de acción Página 4 Fecha de inicio Por definir (Sujeto a Normativa FONAFE) Anexo 01 Detalle de cada plan de acción # N° Elemento N° Principio asociado Plan de acción - detallado Responsable Fecha de inicio (mm/aaaa) Fecha de término (mm/aaaa) % de avance 1 P5.2 P6.1 P7.1 P5 P6 P7 Elaborar el Manual de JGA, donde se incorporen los procedimientos de puntos en la agenda. Gerencia de Asesoría Jurídica Por definir (Sujeto a Normativa FONAFE) Por definir (Sujeto a Normativa FONAFE) n.a 2 P15.2 P16.1 P17.3 P15 P16 P17 Elaborar el Reglamento de Directorio, donde se incorporen criterios relacionados a independencia, evaluación de desempeño, entre otros. Gerencia de Asesoría Jurídica Por definir (Sujeto a Normativa FONAFE) Por definir (Sujeto a Normativa FONAFE) n.a 3 P18.1 P18 Definir una política de comunicación con todos los grupos de interés documentada y actualizada en portal web. Dpto. de Marketing y Comunicaciones 02/2014 12/2016 65%