DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM D6. DIFERENCIA DE CUENTAS BANCOS Objetivo: Esta opción permite conciliar las cuentas Bancarias en Dólares o Soles, con el fin de cuadrar los saldos al Tipo de Cambio Cierre de Mes. Para cuadrar dichas cuentas y generar su asiento contable el Sistema utiliza las cuentas de Ganancias o Pérdidas ingresadas en las Propiedades de la Empresa. Formas de Acceso: Menú Proceso/Diferencia de Cuentas Bancos. Panel principal Registro Transacciones/Diferencia de Cambio. Ubicación en la Barra de Menús: Ubicación en el Panel Principal D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Ventana Previa: Ventana Principal: Descripción de los Campos – Ventana Previa. Campo / Opción Cuenta Descripción Permite el ingreso de la cuenta contable de Bancos. Para elegir la cuenta presionar “CTRL + L”. D6 DE USUARIO Moneda GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM El sistema muestra la lista de todas las cuentas de Bancos que existen en el Plan de Cuentas. Este dato se completa de forma automática al seleccionar la Cuenta de Bancos, para ello el Usuario tiene que completar los datos de la Entidad Financiera en la tabla Plan de cuentas. Cuando el Usuario selecciona la cuenta contable de bancos, el Tipo de Moneda se autocompleta. Tipo de El tipo de cambio lo tiene que ingresar el Usuario (Tipo de Cambio cambio cierre de Mes), considerando si la cuenta contable es en Dólares o en Soles. Si la cuenta contable es en Soles, no se debe de ingresar el Tipo de Cambio. Si la cuenta contable es en Dólares, si se debe de ingresar el Tipo de Cambio. Botón Este botón guarda los datos ingresados. Clic en este botón para mostrar el Formulario Principal. Botón Este botón cierra el formulario y cancela la operación. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Descripción de los Campos – Ventana Principal. Campo / Opción Descripción Muestra la cuenta contable de bancos y su descripción. Datos de Cabecera Datos del GRID Los datos contenidos en el GRID son: S/D: Muestra el Sub Diario, donde está registrado la operación de Bancos. Asiento: Muestra el N° de Asiento donde está registrado el asiento contable de Bancos. Fecha: Muestra la fecha de Registro de operación. Glosa: Muestra la Glosa del Asiento Contable. Debe S/: Muestra el Importe en Nuevos Soles, registrado en el lado Debe. Haber S/: Muestra el Importe en Nuevos Soles, registrado en el lado Haber. T/C: Muestra el tipo de cambio registrado. Debe $: Muestra el Importe en Dólares, registrado en el lado Debe. Haber $: Muestra el Importe en Dólares, registrado en el lado Haber. Datos para generar el Asiento Total Cuenta: Muestra los saldos en Soles y Dólares del lado Debe y Haber, esto con el fin de mostrar el Saldo en ambas monedas. Saldo: El saldo se genera en base a los totales: Soles y Dólares, D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM este importe es la base para determinar las diferencias entre ambas monedas. Si no existe diferencia el proceso no se realiza. : Este campo permite ingresar el Sub Diario donde se registrara el asiento contable de ajuste por la diferencia determinada, el usuario puede seleccionar el Sub Diario presionando “CTRL + L”: : Este campo permite el ingreso del código de Centro de Costos, el Usuario puede seleccionar un centro de costos el cual no es un dato obligatorio. Presionar “CTRL + L”, para elegirlo: D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM El centro de costos se vuelve un dato obligatorio, cuando la Cuenta de Ganancia o Pérdida lo exige, para ello ver la configuración en el Plan de cuentas. Si es obligatorio y el Usuario no lo ingresa, el sistema muestra el mensaje de advertencia al momento de ejecutar el botón . : Este campo permite seleccionar el código de Flujo de Efectivo, para ello presionar “CTRL + L”. Muestra el Tipo de cambio de Ajuste, ingresado en la Tipo de ventana previa. Cambio Ajustado al Muestra el importe Ajuste al último día del Mes. xx/xx/xxxx Ajuste x Muestra el importe ajustado, el cual puede ser Ganancia o Diferencia Pérdida. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Clic en este botón para generar el asiento de ajuste, con el importe determinado, sub diario, flujo de efectivo, etc., establecido por el usuario. El sistema muestra el siguiente mensaje de confirmación: Botón Clic en , para confirmar la eliminación. Clic en , para cancelar la eliminación. El asiento contable que se genera utiliza la cuenta de Bancos seleccionada y la cuenta de Ganancia o Pérdida establecida en las propiedades de la empresa. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Vista del Asiento: Clic en este botón para realizar la impresión previa y a Excel. Vista Previa. Botón D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Vista EXCEL. Botón Clic en este botón para cerrar el formulario. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM CASO PRÁCTICO Diferencia de Cuentas Bancos Cuando el Usuario trabaja con Nuevos Soles todas las operaciones contable. Saldo Inicial de Bancos. Retiro del Banco. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Pago de ITF al Banco. Veamos el Reporte para conciliar las cuentas Bancarias, ingresar al Menú Proceso/Diferencia de Cuenta Bancos. Seleccionar la Cuenta Contable de Bancos “104101” D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM No ingresaremos el Tipo de cambio ya que la empresa solo registra sus operaciones en Moneda Nacional, Clic en el Botón . Veamos el Formulario de Conciliación, verifiquemos los importes en Nuevos Soles y Dólares Americanos son iguales, es por ello que no existe la necesidad de realizar el Asiento de Diferencia de Cambio Bancos. El resultado es Neutral. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Cuando el Usuario registra sus operaciones contables en Nuevos Soles y Dólares Americanos. Saldo Inicial de Bancos “1041205 – Banco CONTI ME” Registro Pago de ITF al Banco Continental. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Cobro a cliente Transferencia a Cta Cte Banco Continental en ME. Pago de Comisión al Banco Continental. Veamos el Reporte para conciliar las cuentas Bancarias, ingresar al Menú Proceso/Diferencia de Cuenta Bancos. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Seleccionar la Cuenta Contable de Bancos “1041205 – Banco Continental ME” Ingresar el Tipo de cambio Cierre Mes de Enero para realizar la conciliación en Ambas Monedas, Clic en el Botón . Veamos el Formulario de Conciliación, Podemos observar la diferencia entre los saldos. El resultado es Ganancia. Concepto Saldo t/c Nuevos Soles 49952.76 1.000 Dólares 14521.74 3.471 Diferencia por T/C cierre Cuenta de bancos en Dólares Total 49952.76 50404.96 452.20 D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Seleccionar el Sub Diario, para ello presionar “CTRL + L”. D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Seleccionar el código F/Efectivo. Clic en el botón . D6 DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PRIMIUM Veamos el asiento generado en el Sub Diario “37”. D6