Código DISEÑO Y PERFIL DE CARGOS F31-03-052 Revisión 10 Fecha de Aprobación 07/04/2015 IDENTIFICACIÓN DEL CARGO CARGO: Revisor Fiscal TIPO DE CARGO: Directivo ADSCRITO A LA ASAMBLEA GENERAL CARGO DE SUPERIORES INMEDIATOS DE DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA DE DIRECCIÓN FUNCIONAL Presidente Presidente CARGO (S) BAJO SU DEPENDENCIA: DE DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA DE DIRECCIÓN FUNCIONAL N. A. N. A. OBJETIVO DEL CARGO Dictaminar ante la Asamblea General, la presidencia, el Estado y las Entidades Financieras, proveedores, acreedores y los trabajadores, la confiabilidad y fidelidad a las normas, de los estados financieros y las declaraciones fiscales, y el cumplimiento de la ley y de los estatutos, en la toma de decisiones y en el desarrollo de los procesos. REQUISITOS DE EDUCACIÓN, EXPERIENCIA Y FORMACIÓN Primaria/Secundaria Técnica/Tecnología EDUCACIÓN 35% 65% 10% Contaduría Pública 90% Contabilidad Tributaria, Revisoría Fiscal, NIIF o afines. 100% Pregrado Postgrado (Especialización o Maestría) Sin Experiencia EXPERIENCIA Bachiller académico Tecnólogo en Contabilidad, Costos, Administración Financiera o afines. 5% 20% Menor a 1 año Contador Público y Revisor Fiscal 40% Entre 1 y 3 años Contador Público y Revisor Fiscal 70% Entre 3 y 5 años Contador Público y Revisor Fiscal 90% Entre 5 y 10 años Contador Público y Revisor Fiscal 100% Contador Público y Revisor Fiscal 100% Obligatorio: Tarjeta Profesional vigente Obligatorio: Manejo de NIIF 100% Mayor a 10 años OTROS 20% Estudios y requisitos complementarios COMPETENCIAS COMPETENCIAS CORPORATIVAS FACTOR DESCRIPCIÓN TRABAJO EN EQUIPO Participar activamente en la consecución de una meta común, incluso cuando la colaboración conduce a una meta que no esta directamente relacionada con el interés propio. ORIENTACION AL SERVICIO COMUNICACIÓN Y RELACIONES PERSONALES ORIENTACION AL LOGRO Interés y preocupación permanente por conocer y solucionar las necesidades del cliente interno y externo, satisfaciéndolo de forma eficiente y superando sus expectativas oportunamente y al menor costo. ATENCION AL CLIENTE Expresar y canalizar clara y comprensiblemente ideas y opiniones hacia los demás, interactuando rápidamente con otros, buscando mantener relaciones positivas Determinación para fijar las propias metas de forma ambiciosa, por encima de los estándares y de las expectativas, mostrando insatisfacción con el desempeño “medio”. Alcance de objetivos con una clara orientación a obtener resultados. COMPETENCIAS DE PROCESO FACTOR ANALISIS PLANEACION Y ORGANIZACIÓN DESCRIPCIÓN Identificar problemas, reconocer informacion significativa; buscar y coordinar datos relevantes; diagnosticar posibles causas. Numerico: habilidad para analizar, organizar y presentar datos numericos (financieros y estadisticos) Es la determinación eficaz de establecer metas y prioridades estipulando la acción, los plazos y los recursos requeridos para alcanzarlas. Código DISEÑO Y PERFIL DE CARGOS RESOLUCION F31-03-052 Revisión 10 Fecha de Aprobación 07/04/2015 Eficacia y agilidad para dar solucion a los problemas detectados, emprendiendo las acciones correctoras necesarias con sentido comun, sentido del coste e iniciativa. COMPETENCIAS SSTA FACTOR SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO AMBIENTE DESCRIPCIÓN Es la actitud, disposición y nivel de conciencia frente a su propia salud y seguridad y la de los demás. Interés, preocupación y participación activa en las acciones que propenden por la preservación del medio ambiente. RESPONSABILIDADES Y AUTORIDAD RESPONSABILIDADES PROCESOS PHVA N° PROCESOS ESTRATÉGICOS DESCRIPCIÓN PROCESO: GESTIÓN ESTRATÉGICA FORMULAR EL PLAN ESTRATÉGICO PLANEAR LAS FINANZAS GESTIONAR LOS RIESGOS CORPORATIVOS 1 Participar en la identificación de oportunidades y amenazas en los escenarios del entorno, y en la identificación de fortalezas y debilidades en el escenario interno de la Empresa, y comunicar esta información a la Gerencia General. 2 Participar en la conciliación de las orientaciones comerciales, económicas y financieras, con las nuevas oportunidades y amenazas, y en la identificación de estrategias requeridas para maximizar los resultados y el mejoramiento permanente de los procesos. 3 Asegurar la identificación en los procesos a su cargo, los riesgos institucionales, económicos, comerciales, laborales, ambientales, de seguridad de las personas y de LA/FT, que son del interés de la Empresa y de sus filiales y consorcios, y proponer las soluciones y mecanismos necesarios para prevenirlos y mitigarlos, si es del caso. 4 Ejercer conjuntamente con el Coordinador Jurídico, la vigilancia al cumplimiento de la normatividad legal en la toma de decisiones en cualquier nivel organizacional (Asamblea y Junta Directiva) y en el desarrollo de los procesos. V-A 5 Establecer e implementar la cultura y los mecanismos de observancia y control de la confidencialidad de la información comercial, financiera y de personal, entre todos los funcionarios que hacen parte de la Dirección Administrativa y Contable. V-A 6 Vigilar el cumplimiento de los estatutos y de la normatividad legal en las convocatorias y actuaciones de las Asambleas y Juntas Directivas, y en la toma de decisiones gerenciales. H-V 7 Convocar al Presidente, Asamblea y Junta Directiva en los casos que considere necesario y le corresponda, según sus estatutos y la normatividad legal. V-A 8 Revisar y validar el plan de cuentas según NIIF, presentado por contabilidad, y auditar y validar la parametrización contable, en el sistema. V-A 9 Validar y auditar, el flujo de los procesos administrativos que tengan implicación financiera y/o legal, y solicitar al Director Administrativo y Contable la información necesaria. V 10 Auditar la seguridad de los perfiles de los cargos que se autoricen para ingresar al sistema. V-A 11 Revisar y validar la preparación de los cierres contables, y formular las observaciones y recomendaciones que sean del caso. P P P-V V-A REVISORÍA FISCAL: VIGILANCIA INSTITUCIONAL O NORMATIVA REVISORÍA FISCAL: REVISORÍA DE LA CONTABILIZACIÓN Código DISEÑO Y PERFIL DE CARGOS Revisión 10 Fecha de Aprobación 07/04/2015 12 Realizar la auditoría de los estados financieros, y la preparación de las declaraciones fiscales y de impuestos, y solicitar la información necesaria en dichas revisiones al Contador y al Director Administrativo y Contable. V-A 13 Autorizar con su firma, la razonabilidad de los estados financieros e informes y sus revelaciones, una vez haya comprobado en ellos, el total cumplimiento de la ley, las normas contables, los estatutos y las disposiciones de la Asamblea. V-A 14 Realizar la auditoría relacionada con el control y protección de las inversiones, activos fijos e inventarios, y solicitar a la Gerencia General, logística, y Tesorería, la información que sea del caso. V-A 15 Realizar la auditoría del control y recaudo de las cuentas por cobrar, y solicitar a Tesorería las informaciones y datos que sean del caso. V-A 16 Realizar la auditoría del control y custodia de los disponibles, y solicitar a los responsables de ellos la información que sea del caso. V-A 17 Auditar el control y custodia de los títulos valores e información confidencial, que ejerzan la Tesorería u otros directivos o funcionarios a los que se les haya encomendado. 18 Preparar, presentar y sustentar a la Presidencia, los dictámenes sobre las auditorías y revisoría que practique, teniendo en cuenta las técnicas y la normatividad vigente para ello, y dando la prioridad que los impactos de cada hallazgo tengan en sí. 19 Autorizar con su firma los estados financieros de la Empresa, y las revelaciones de los estados financieros a presentar a la Presidencia, a las Entidades Estatales y a las Entidades Financieras que lo requieran justificadamente. H-V REVISORÍA FISCAL: REVISORÍA DE ESTADOS FINANCIEROS Y DECLARACIONES FISCALES E INFORMES REVISORÍA FISCAL: VIGILANCIA DEL CONTROL INTERNO DE VALORES F31-03-052 H REVISORÍA FISCAL: ELABORAR Y PRESENTAR INFORMES DE REVISORÍA FISCAL H PROCESO: GESTIÓN INTEGRAL P 20 Participar en el desarrollo e implementación de la cultura y el sistema de gestión de calidad, tal que permita la certificación efectiva de la Empresa, el mejoramiento continuo de los procesos y la confiabilidad de los procesos a su cargo. H-V-A 21 Promover en los procesos a cargo, el cumplimiento de las políticas y normas de seguridad en el trabajo, y apoyar en este aspecto, la labor de la Dirección del Sistema de Gestión Integral. 22 Hacer los aportes que se le solicite en la estructuración del modelo de control gerencial de la Empresa y asumir las responsabilidades que le corresponden, en la implementación, aplicación y aprovechamiento de los indicadores de gestión propios de los procesos que dirige. SEGUIMIENTO A LA GESTIÓN Y DESEMPEÑO DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO GESTIÓN AMBIENTAL P-H TÁCTICA AUTORIDAD (Marque con una Equis (X) si se requiere) Adopción e implementación de distintas formas o alternativas válidas de interpretar y llevar a cabo las estrategias – establecimiento de normas y procedimientos que desarrollen las políticas – traducción de los planes en procesos, liderazgo de éstos y adopción de tecnologías y técnicas para su ejecución. X FINANCIERA Consecución, compromiso, asignación y disposición de recursos económicos – negociación sobre productos o servicios de la Empresa – negociación de operaciones de compra de bienes y servicios – generación de la rentabilidad en operaciones, obras, servicios y negocios – custodia de valores, de bienes y servicios – cumplimiento de la normatividad contable y tributaria. X LEGAL Interpretación y aplicación de la normatividad legal – defensa de los derechos de la Empresa ante la ley y los organismos del Estado – conciliación de los derechos e intereses de la Empresa, ante reclamaciones de terceros. X OPERATIVA Aplicación de normas y estándares definidos por la organización, en los procedimientos, instructivos y políticas, así como en la normatividad legal. X SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL No ejecutar o detener cualquier labor o actividad si se identifican condiciones riesgosas que puedan poner en peligro la salud y seguridad del empleado, el medio ambiente o los bienes de la empresa - hacer llamados de atención verbal a cualquier persona de la organización, cuando identifique comportamientos o condiciones inseguras que pongan en peligro su integridad física o el medio ambiente. X