MIGUEL ANGEL MORALESRUSSI RUSSI CONTRALOR DE BOGOTA, D.C. PROCESO DE PRESTACION DEL SERVICIO DE RESPONSABILIDAD FISCAL Y DE JURISDICCIÓN COACTIVA INFORME DE GESTION PRIMER SEMESTRE DE 2010-07-14 ANA IDDALY SALGADO PAEZ Responsable del Proceso Bogotá, D.C., julio de 2010. 1 PRESENTACION El objetivo del presente informe consiste en presentar los resultados de la gestión alcanzado por el Proceso de Prestación del Servicio de Responsabilidad Fiscal y de Jurisdicción Coactiva, durante el primer semestre de 2010. Este proceso esta integrado por la Subdirección del Proceso de Responsabilidad Fiscal, que atiende la primera instancia de los procesos de responsabilidad fiscal, por la Subdirección de Jurisdicción Coactiva, que se encarga del trámite de los procesos de cobro coactivo producto de los fallos con responsabilidad fiscal, multas, sanciones y otros cobros requeridos por la Institución; por la dependencia de la Dirección que atiende procesos en primera instancia en los que se encuentran vinculados, el Alcalde Mayor, los Concejales, el Veedor, Personero, así como aquellos que el Contralor disponga y la segunda instancia y grado de consulta de los procesos de responsabilidad fiscal tramitados por la Subdirección del Proceso. La acción del proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva se enmarca dentro de la ESTRATEGIA 5.4: FORTALECER EL PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL Y DE JURISDICCION COACTIVA, CON EL FIN DE GARANTIZAR EL RESARCIMIENTO OPÒRTUNO DEL DAÑO AL PATROMINIO PÚBLICO; comprendiendo el rol de las dos subdirecciones que integran la dirección, a partir de la sustanciación, estudio y validación de los antecedentes que trasladan las Direcciones Sectoriales de Fiscalización y el Grupo Especial de Investigaciones Forenses GUIFO, hasta el efectivo resarcimiento al patrimonio público distrital; es decir hasta el cobro coactivo a través del auto que acepta el pago total y ordena el archivo del expediente, todo enmarcado bajo los términos legales y la observancia del debido proceso y del derecho a la defensa. El informe comprende los resultados consolidados del proceso de responsabilidad fiscal y de jurisdicción coactiva, enmarcándose dentro del plan de acción propuesto, destacando otras actividades desarrolladas, evaluando la gestión y culminando con el plan de mejoramiento propuesto. 2 1.- RESULTADOS DE LA GESTION 1.1 Análisis de Datos - Plan de Acción Actividad 1: Culminar los 60 procesos de jurisdicción coactiva vigentes programados, mientras las posibilidades legales lo permitan. A la fecha se han terminado 18 procesos, de los cuales 15 por pago, y 3 sin pago en razón a fallo de tutela y aplicación de la figura de la remisión. Actividad 2: Cuantificar el detrimento al patrimonio público distrital generado por el proceso de cobro coactivo. El recaudo obtenido en el primer trimestre, muestra una valor de $152.726.762,10 y para el segundo se obtuvo un ingreso de $270.207.053,24 Actividad 3: Decretar medidas cautelares en la totalidad de los procesos con auto de imputación, con información patrimonial positiva: A la fecha se logró obtener información patrimonial positiva en 4 procesos de responsabilidad fiscal con auto de imputación y en todos ellos se decretó la respectiva medida cautelar, lo que ubica el indicador en un nivel satisfactorio de ejecución Actividad 4: Decidir conforme al artículo 46 de la Ley 610 de 2000 en 160 procesos de responsabilidad fiscal vigentes. El nivel de avance es satisfactorio, teniendo en cuenta que se programó como mínimo proferir decisión del artículo 46 en 128 procesos y a la fecha se ha logrado en 97, superando la meta propuesta para el periodo Actividad 5: Culminar los 150 Procesos de Responsabilidad Fiscal vigentes, mientras las posibilidades legales lo permitan. El nivel de avance del indicador es satisfactorio para el periodo, toda vez que se logró culminar 79 procesos de responsabilidad fiscal a la fecha, lo que indica el cumplimiento de la meta a final de la vigencia como se tiene previsto. 3 Actividad 6: Realizar conversatorios con las Direcciones Sectoriales, para optimizar conocimientos sobre los hallazgos fiscales e Indagaciones Preliminares. El nivel de avance del indicador respecto del período evaluado es satisfactorio, pues de los 10 conversatorios programados con las Direcciones Sectoriales, se han llevado a cabo 6, para tratar temas relacionados con los hallazgos fiscales. Actividad 7: Articular el proceso micro con el de responsabilidad fiscal a través de la evaluación y aprobación de los hallazgos fiscales: El nivel de avance es satisfactorio, si se tiene en cuenta que a la fecha se recibieron 47 hallazgos fiscales, de los cuales dos fueron evaluados y aprobados, los demás se encuentran para reparto y estudio. 1.2 CONFORMIDADES CON LOS REQUISITOS DEL PRODUCTO: Se hizo seguimiento a los productos del proceso de prestación del servicio de responsabilidad fiscal y de jurisdicción coactiva, en los cuales no se evidencio incumplimientos en los requisitos establecidos en la Resolución 005 de 2008. 1.3 ACTIVIDADES EJECUTADAS QUE CONTRIBUYEN AL LOGRO DE LA MISION PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL PROCESOS ACTIVOS Nº 397 + 3 = 400 DESCRIPCIÓN Procesos vigentes a enero1/ 2010 78 Procesos abiertos de enero a junio/10 478 Procesos tramitados 79 399 Procesos terminados mas uno que fue agregado a otro proceso Procesos vigentes a junio-2010 4 PROCESOS DEFINIDOS EN PRIMERA INSTANCIA Nº 06 16 82 15 119 DESCRIPCIÓN Procesos con Fallo con R. proferidos - 2010. Procesos con Fallo sin R. Proferidos - 2010. Autos de archivo proferidos -2010. Autos de imputación proferidos -2010. Total Procesos proferidos a junio 30/10 CUANTÍA 5.097.680.870 29.135.611.737 27.252.569.559 5.863.830.376 67.349.692.542. PROCESOS CULMINADOS Y EJECUTORIADOS Nº 57 5 16 0 7 DESCRIPCIÓN Procesos con auto de Archivo (a)* Procesos Fallo con R. ejecutoriados (b)* ejecutoriados CUANTÍA 156.619.011.923 2.639.011.820 Procesos Fallo sin R .ejecutoriados (c)* 1.625.919.915 Procesos Prescripción (d)* 0 Procesos con Beneficios del control 31.266.304.722 (incluido en los autos de archivos ejecutoriados). 78 Total Procesos ejecutoriados a junio de 2010 (A) (b)+(c)+ (d)=Total. 160.883.943.658 En la actualidad, se encuentran en trámite de consulta y/o apelación 51 procesos de responsabilidad fiscal. BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL SUJETO DE CONTROL No. No. DEL PROCESO CUANTIA 2 SECRETARIA DISTRITAL DE MOVILIDAD EMPRESA DE RENOVACION URBANA 3 HOSPITAL DE SUBA 170100-0142/09 4 EMPRESA DE RENOVACION URBANA 170100-0205/09 2,993,000.00 5 UNIDAD ADTIVA ESPECIAL DE CASTASTRO DISTRITAL 50100-0110/08 705,444,400.00 1 50100-0068/06 30,527,892,400.00 170100-0177/09 441,000.00 5 BENEFICIO Resarcimiento Resarcimiento 16,506,500.00 Resarcimiento Resarcimiento Resarcimiento 6 7 8 9 10 11 12 SECRETARIA DE GOBIERNO HOSPITAL DE FONTIBON 170100-0105/09 50100-0066/08 Secretaría Distrital de Movilidad Secretaría Distrital de Movilidad Secretaría Distrital de Movilidad Secretaría Distrital de Movilidad Secretaría Distrital de Movilidad 50100-002/06 50100-002/06 50100-002/06 50100-002/06 50100-002/06 3,871,372.00 Resarcimiento 9,156,050.00 Resarcimiento 15,537,335.70 Resarcimiento 74,029,538.50 Resarcimiento 466,670,144.02 Resarcimiento 817,523,292.50 Resarcimiento 1,623,449,816.40 Resarcimiento 34.533.072.000 TOTAL AVANCE HALLAZGOS FISCALES RECIBIDOS VIGENCIA 2010 Durante la vigencia 2010, las Direcciones Sectoriales de Fiscalización 56 hallazgos y el Grupo de Investigaciones Forenses GUIFO dos (2), trasladaron 58 hallazgos de naturaleza fiscal, así: HALLAZGOS FISCALES /2010 Dirección Sectorial GOBIERNO Recibidos Devueltos En Estudio Aprobados 11 0 11 0 EDUCACION 7 0 7 0 MOVILIDAD CONTROL SOCIAL Y DESARROLLO LOCAL 8 0 7 1 8 0 8 0 ABITAT Y SERVICIOS PUBLICOS 3 0 2 1 AMBIENTE 1 0 1 0 CONTROL URBANO 1 0 1 0 14 0 14 0 3 0 3 0 54 2 SALUD HACIENDA TOTAL 56 Fuente: Libro radicador de Hallazgos Fiscales 6 Observación Se recibieron 2 Indagaciones preliminares, las cuales se encuentran en estudio. INDAGACIONES PRELIMINARES /2010 Aprobados Dirección Sectorial SALUD Recibidos Devueltos En Estudio 2 0 0 2 1 1 TOTAL INDAGACIONES 2 0 Fuente: Libro radicador de Indagaciones Preliminares Observación Se recibieron 2 investigaciones forenses, las cuales se encuentran una aperturada y la otra en estudio. INVESTIGACIONES FORENSES /2010 Observación Dirección Sectorial GUIFO Recibidos Devueltos En Estudio Aprobados 2 0 0 2 0 2 TOTAL 2 0 Fuente: Libro radicador de investigaciones forenses PROCESO DE COBRO COACTIVO • Se dio trámite oportuno a los derechos de petición y solicitudes de información. • En cumplimiento del avance del desarrollo del aplicativo SIMUC, se realizaron jornadas de capacitación, de inclusión de información básica de todos los procesos, se socializó cada una de las dificultades que surgían a fin de buscar correctivos, con el acompañamiento del Ingeniero de la Dirección de Informática, se ha convocado a mesas de trabajo para establecer un diagnóstico de la ejecución del aplicativo, etc. • A la Subdirección ingresaron 74 títulos de depósito judicial, de enero 1 a junio 30 de 2010 por concepto de responsabilidad fiscal, multas, costas y agencias en derecho, por un valor de $ 26.119.443.00. 7 • De los procesos que se encuentran activos, ingreso por concepto de consignaciones distintas de las que se efectúan en el Banco Agrario, 88 recibos por un valor de $ 244.087.610.24 • El trámite que se ha estado adelantando para las decisiones de remisión, ha empezado a mostrar resultados para el saneamiento contable. Procesos vigentes de 1952 a 2009 383 PROCESOS QUE INGRESARON CANTIDAD De enero 1° a junio 30 de de 2010 10 Resultados del Proceso PROCESOS TERMINADOS CANTIDAD Autos de archivo sin pago 3 Autos de archivo con pago 15 Recaudo de Cartera RECAUDO DE CARTERA CUANTIA DE RECAUDO Para el periodo comprendido entre enero 1° a junio 30 de 2010 $ 270.207.053,24 2. SEGUIMIENTO ACCIONES DE MEJORA Se hizo seguimiento a las actividades programadas en los anexos 1, 2 y 3, observando que se han venido cumpliendo en los términos establecidos. 8 Se implementaron las no conformidades detectadas por la Auditoría Interna de Calidad. De la evaluación a la gestión pese a encontrar aspectos que se pueden considerar como negativos, no se llevarán al Plan de mejoramiento, hasta tanto se desarrollen las mesas de trabajo con las dependencias involucradas con el fin de determinar su procedencia. 3.- Aspectos que limitan el logro de los objetivos y metas: PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL • • La Auditoría Interna de calidad y esta dependencia vienen revisando como aspecto negativo en la gestión, la falta de atención adecuada y oportuna de requerimientos del proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva en el suministro de talento humano, para el cumplimiento de sus actividades. Se detectó que el sistema de radicación de correspondencia tanto interna como externa, en algunos momentos se cae el sistema, lo que imposibilita tener la fecha cierta de recepción de documentos y en otros no permite enviar en tiempo las respectivas comunicaciones, lo que puede generar nulidades procesales. Por lo tanto, en primer lugar se llevará a cabo una mesa de trabajo con la Dirección de Informática y la Dirección Administrativa y Financiera para iniciar el plan de mejoramiento a que haya lugar. PROCESO DE JURISDICCIÓN COACTIVA • • • La falta de unificación de criterio, por parte de las dependencias que deben revisar los proyectos de resolución para remisión de obligaciones fiscales de difícil recaudo, tema que ha tomado más de un año en ajustes. Se registra un volumen considerable de devoluciones de correspondencia, por causas diversas que afectan el impulso procesal, tales como, no reside, desconocido, no rehusado, cerrado, no existe, etc. Decisiones judiciales o revocatorias, que por diversos motivos ordenan devolución de dineros que ya han sido recaudados, siendo causas ajenas a esta Subdirección. 9 4.- ACCIONES DE MEJORA APLICATIVOS: La Dirección de Responsabilidad Fiscal y de Jurisdicción Coactiva, viene trabajando en la implementación y actualización de aplicativos que contribuyen al desarrollo misional del proceso, pues ellos se han constituido en una herramienta indispensable y confiable para la rendición de información. Son ellos: PREFIS: Aplicativo del proceso de responsabilidad fiscal, se encuentra 100% actualizado con procesos tramitados desde la vigencia 2008 a la fecha. SIMUC: Aplicativo de procesos de cobro coactivo. Se encuentra en fase de mejoramiento de procesos que garantice la liquidación de créditos y migrar la información para el aplicativo SIREL de la Auditoría General de la República. RELCO: Nuevo aplicativo que va a permitir a los funcionarios obtener el registro de decisiones proferidas y a la comunidad en general de conocer a través de la página WEB, las decisiones que se profieren con ocasión del proceso de responsabilidad fiscal y de jurisdicción coactiva. Se terminó la fase de implementación y capacitación a funcionarios. En la actualidad nos encontramos haciendo nuestros propios relatos en el sistema, para proceder a liberar el aplicativo que pueda ser consultado por la ciudadanía. Cualquier sugerencia o modificación en la presentación, le rogamos se sirvan orientarnos antes de la exposición en el respectivo comité. Atentamente, ANA IDDALY SALGADO PAEZ Directora de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva C.C.: Subdirección del Proceso de Responsabilidad Fiscal y Subdirección de Jurisdicción Coactiva. Proyectaron: Drs. Ana Iddaly Salgado Páez, Jairo Enrique García Olaya, Rosa Myriam Villamil Ricaurte. Elaboró: Dra. Luz Marina Quintero Rodríguez 10