Principales lineamientos para un buen gobierno corporativo en las Juntas Directivas Noviembre 8 y 9 de 2005 – Cartagena, Colombia QUÉ ES GOBIERNO CORPORATIVO Nueva cultura empresarial Creación de valor por medio de la transparencia Nuevo Marco de relaciones empresa-sociedad Mejorar estándares de gestión Guía de lo que espera el inversionista y la comunidad Código de Conducta ampliado Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 2 QUÉ NO ES GOBIERNO CORPORATIVO No es moda No es imperialismo No es lo máximo, ni es lo único No es igual para todos Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 3 ANTECEDENTES OCDE * Mesa Redonda. Participación * Companies Circle Corporación Financiera Internacional –IFC- CIPE Confecámaras Banco Interamericano de Desarrollo –BID- / Bolsa de Valores de Colombia –BVC- Corporación Andina De Fomento –CAF- Resolución 275 Colombia Instituto Brasileño de Gobierno Corporativo Bolsa de Valores de Nueva York –NYSE- Ley 964 de Julio 8 de 2005 Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 4 LINEAMIENTOS GENERALES: Principios de actuación Buena fe * Debida diligencia * Convicción de obrar honestamente - integridad Estar debidamente informado Independencia de criterio * Autonomía * Interés general de la compañía Participación activa * Informarse * Participar * Preguntar Manejo del conflicto de interés * Deber de lealtad Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 5 LINEAMIENTOS GENERALES: Criterios de selección Perfil ajustado a necesidades de las Compañías Habilidades básicas * Analíticas * Gerenciales * Estratégicas Competencias específicas * Administrativas * Industria y entorno * Legal * Financiera * Comercial * Riesgos El concepto de independencia * Artículo 44, Ley 964 de 2005 Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 6 LINEAMIENTOS GENERALES: Funcionamiento de las Juntas Directivas (I) Definición de la agenda anual * Temas permanentes * Temas especiales * Temas estratégicos Duración de las Juntas Directivas * Presentación * Discusión Remisión y calidad de la información * Suficiente * Oportuna * Precisa Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 7 LINEAMIENTOS GENERALES: Funcionamiento de las Juntas Directivas (II) Profesionalización de las Juntas Directivas * Disponibilidad * Capacitación y entrenamiento * Asesores externos * Evaluación del desempeño • Autoevaluación (?) * Visita a facilidades y acceso a funcionarios * Presupuesto * Remuneración • Acorde con la responsabilidad • Beneficios adicionales • Seguros Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 8 LINEAMIENTOS GENERALES: Juntas Directivas y Códigos de Conducta Información privilegiada * Artículo 258, Código Penal. Multa * Artículo 404, Código de Comercio Regalos e invitaciones * Conflictos de interés * Compromete autonomía e independencia Buena fe en el mejor interés de la compañía Transacciones con la compañía * Revelación especial * Condiciones de mercado Confidencialidad * Manejo de la información * Prudencia Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 9 LINEAMIENTOS GENERALES: Cumplimiento de los Códigos Cómo hacerlos cumplir El mercado, los reguladores y la sociedad La Revisoría Fiscal La Auditoría El Comité de Auditoría La administración El derecho de inspección como herramienta Lineamientos para un buen gobierno en las Juntas Directivas 10