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UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
INFORME DE PASANTIA
Proceso de Compras Internacionales de la Empresa TEXTILES GAMS C.A.
Autora: Paola Pérez Gallardo
Tutor Académico: Ensebo Carvalho
Tutor Profesional: Eloy Setas
Jurado: Alexis López
Septiembre 2008
,ERSIDA0 SIMON GOLIVAR
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INDICE GENERAL
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTOS
II
INTRODUCCIÓN
III
Objetivo General y Objetivos Especificos
5
CAPITULO I: Infomucion General Sobre Textiles Gams C.A
6
Misión y Visión de la Empresa
8
Organigrama Estructural de Textiles Gams CA
9
Organigrama del Dpto. Compras
10
CAPÍTULO II: Descripción de Actividades Propuestas y Desarrolladas
13
•
Levantamiento de la información para la elaboración de un diagrama de
procesos del departamento de Producción Externa y Compras
•
15
Requerimientos en el proceso de negociación directa con los proveedores
internacionales
18
•
Solicitud de Pedidos en el sistema SAP
20
•
Tramites ante CADIVI para una importación
29
•
Documentos para los Agentes Aduanales.
35
•
Preparación de Documentos para consolidar la importación
38
•
Tramitación para la Autorización de Liquidación de Divisas
40
CAPITULO M: CASO PRÁCTICO DE UNA IMPORTACION DE HILADOS EN
TEXTILES GAMS, C.A
42
RECOMENDACIONES
47
CONCLUSIÓN
48
BIBLIOGRAFÍA
49
ANEXOS
50
GLOSARIO DE TÉRMINOS Y ABREVIATURAS
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
la •
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DEDICATORIA
A mis padres, que han sido mis principales acompañantes de triunfos.
A mi esfuerzo.
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1
UN:VERB:DAD SIMON BOL:VAR
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AGRADECIMIENTOS
En primer lugar a Dios, porque gracias a el estoy donde quiero estar.
A mis padres, por el apoyo que me han brindado en todo lo que respecta a mi vida, y a
mi crecimiento profesional.
A mis familiares, hermanos, y a mi amigo especial, quiénes de una forma u otra,
siempre me han hecho sentir motivada a crecer y luchar por mis sueños
.
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INTRODUCCION
"El comercio internacional consiste en el intercambio de bienes (los cuales pueden
definirse como productos finales, productos intermedios necesarios para la producción
de finales, materias primas o productos agrícolas), y servicios entre los diferentes países
que conforman la macro unidad geográfica mundial, es una teoría de intercambio de
equilibrio estático a largo plazo, en el cual se supone que ha sido completado el proceso
de ajuste monetario a corto plazo." (Chacholiades 1992).
El comercio mundial se caracteriza, por:
Las exportaciones que son cualquier bien o servicio enviado a otra parte del
mundo, con propósitos comerciales. La exportación es el tráfico legítimo de bienes y
servicios nacionales de un país pretendidos para su uso o consumo en el extranjero. Las
importaciones que se refieren a cualquier bien o servicio recibido desde otro país,
provincia, pueblo u otra parte del mundo, para su intercambio, venta o incrementar los
servicios locales. Los productos o servicios de importación son suministrados a
consumidores locales por productores extranjeros, por medio de una oportunidad
comercial en la que se indica la denominación del producto que se requiere, la posición
arancelaria, la cantidad y las especificaciones técnicas y se identifica la empresa
extranjera que lo solicita. En el contacto con el potencial importador, se le pide la mayor
cantidad de especificaciones posibles con relación al producto que requiere.
Ahora bien, es importante resaltar que Venezuela es un país con una economía
íntimamente relacionada al comercio mundial, ya que las exportaciones giran
básicamente en tomo al petróleo y sus derivados. Sin embargo, es en cuanto a la
importación de productos e insumos, que se moviliza la mayor parte de la economía
nacional. Es así, como muchas empresas, públicas y privadas, se encargan de garantizar
la logística relacionada a este aspecto.
Textiles GAMS, C.A., es una empresa venezolana, especializada en la
fabricación de productos terminados que en parte se obtienen como resultado de la
transformación y modificación de bienes intermedios y materia prima comprados en el
mercado nacional e internacional. Dentro de la mezcla de productos de la organización,
podemos encontrar prendas de vestir para bebés con edades comprendidas desde los
cero (0) años de edad, para niños y niñas, damas y caballeros.
Dentro de los productos podemos encontrar:
• Pijamas, almillas, cruzadas, baby bodys, monitos, braguitas, cocolisos,
conjuntos, franelas, chemises, accesorios para bebés (capuchón, cobija, teteros,
pañales, etc.), medias, interiores, acostumbradores, dormilonas, jeans,
pantalones y faldas escolares, suéteres, shorts, vestidos, entre otros.
El grupo Ovejita abrió sus puertas fortaleciéndose y adecuándose a las nuevas
tendencias del diseño, sin olvidar la versatilidad con que enfrenta los diversos
mercados, se obtiene una empresa orientada ciento por ciento al usuario y que no
escatima esfuerzos en la exploración e investigación de las necesidades de sus clientes.
A continuación se presenta el siguiente informe que consta de tres capítulos, en el
primer capítulo se presentan las características de la empresa y su reseña histórica, en el
segundo se encontrará una descripción detallada de las actividades realizadas por el
pasante durante el período Abril-Julio 2008 en el Departamento de Producción Externa
y de Compras Internacionales, y por último, en el tercer capítulo se presentará el estudio
de las importaciones de hilados, los cuales son originarios de Indonesia. Se escogió este
caso ya que el pasante estuvo involucrado desde el inicio y tuvo la oportunidad de
coordinar junto con los analistas de compras del Departamento todo lo relacionado a la
solicitud de documentos, facturación, logística para realizar dicha importación.
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OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Participar activamente en el proceso de compras internacionales de la empresa Textiles
Gams C.A.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
1. Detallar la estructura y procedimientos de la empresa, específicamente en los
departamentos en los cuales el estudiante realizó las pasantías.
2. Verificar los requerimientos en el proceso de negociación directa e indirecta con los
proveedores internacionales de la empresa.
3. Colaborar en el proceso de compras internacionales de materias primas y productos
terminados.
• 4. Aplicar los conocimientos adquiridos por el pasante, a través de un caso práctico
referente a una importación de hilados en la empresa Textiles Gams C.A.
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CAPITULO I
INFORMACION GENERAL SOBRE TEXTILES GAMS C.A.
Reseña Histórica
En el año de 1937, llega a Venezuela el Sr. Wemer Gams, procedente de Alemania.
Para el joven Werner, con sus 21 años de edad y recién casado, Venezuela era un destino
que sonaba demasiado extraño y distante.
El 1° de octubre de 1945, después de ocho años haciendo todo tipo de trabajos, en
distintos lugares del país, se pudo cristalizar el sueño del Sr. Wemer de fundar su propia
empresa: Confecciones Textiles. Para ello, sin embargo, tuvo que recurrir a un socio
capitalista: el Sr. Jesús Izquierdo y entre ambos alquilaron un pequeño local en la calle
Bolívar de Catia.
Casi desde un principio, Ovejita recibía una buena aceptación del mercado, sin
embargo, los socios tenían formas de trabajo incompatibles, las finanzas eran un desastre, y
ya en el año 1952 la empresa estaba totalmente arruinada. Con la inevitable separación de
los socios, llegan a un acuerdo en el cual el Sr. Wemer Gams se queda con la empresa y,
por supuesto, con todas las deudas que ella arrastraba. A partir de aquel día, todo se
transforma. Tanto así es, que apenas tres años después, en 1955 el Sr. Wemer está en
capacidad para comprar su propio local: un pequeño galpón en la calle México, también en
Catia, donde de inmediato se muda la pequeña empresa comenzando así su verdadero
crecimiento.
Cinco años más tarde en 1960, el Sr. Werner consecuente con su espíritu incansable
y emprendedor, logra construir un hermoso galpón en la calle real de Alta Vista: el edificio
"Ovejita 1". Para ese entonces, aunque de una manera bastante rudimentaria, Ovejita cuenta
ya con sus propias máquinas telares y sus propias barcas de teñir.
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En poco tiempo, se hace evidente que aquella nueva edificación va quedando
estrecha, día a día crece la demanda y aceptación del producto en todo el país. Y es así,
como en el año de 1968 se construye lo que actualmente es la sede principal de la empresa:
el edificio Ovejita, una obra verdaderamente ejemplar y estructural. En el año de 1977, y
como consecuencia de una severa crisis en la oferta de hilados en el país, Ovejita se
encuentra, una vez más, en la obligación de garantizar su principal insumo de materia prima
y para lograrlo construye su propia planta de hilados, con la más moderna y reconocida
maquinaria del mercado textil mundial. Es así como nace la empresa filial PRODALAM
C.A.
Con el tiempo, continúa el proceso de modernización y crecimiento del grupo,
mientras que paralelamente se consolida el nombre de Ovejita en el mercado nacional,
como símbolo de calidad y tradición. En 1992 llega el momento del próximo salto, el grupo
adquiere una empresa dedicada al acabado textil, ubicada en Charallave, y esto permite una
rápida expansión en esa etapa del proceso. La nueva empresa se llama TEJIDOS LOS
RUICES, C.A. la integración vertical, ha sido sin duda una de las principales estrategias
del grupo. Es por ello que alrededor del año de 1990 se comienza el proyecto de apertura
de las propias tiendas que permiten entre otras cosas, entrar en contacto directo con el
consumidor final, servir de orientación a los clientes de lo que debe ser el servicio, y por
supuesto como un paso más en el crecimiento económico del grupo. Hoy día, se cuenta con
35 tiendas ubicadas en distintas partes del país y que manejan casi el 50% de la venta total.
Durante todo su proceso de crecimiento y maduración, Ovejita se ha caracterizado
por ser una empresa netamente familiar, y desde un principio el Sr. Werner demostró su
amplitud de criterio y su visión de futuro al permitir el duro desarrollo y desenvolvimiento,
no sólo de su creciente núcleo familiar, sino también de numerosos colaboradores sin cuya
contribución, nunca se habría llegado a lo que es hoy día.
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MISION
Fabricar productos textiles de óptima calidad orientados a satisfacer el mercado
venezolano, mejorando continuamente su productividad y rentabilidad.
VISION
"Somos una Corporación dedicada a la fabricación y a la exportación de productos
textiles, líderes en el mercado venezolano y reconocido como los proveedores preferidos
por la calidad de nuestros productos y la excelencia de nuestro personal".
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Fuente: Departamen to de Compras Textiles
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Departamento de Biblioteca
A continuación, se presenta la descripción de los departamentos en los cuales el
pasante realizó actividades:
Departamento de Producción Externa
El Departamento de Producción Externa es aquel que se encarga de establecer,
supervisar, y controlar la produccion de productos textiles manteniendo contacto directo
con los proveedores de la empresa, y siendo el responsable de establecer las negociaciones
entre Textiles GAMS c.a y otras empresas
Además de esto, se encarga de garantizar que los productos que se importan
cumplan con los requerimientos exigidos por el departamento de productos, y es el
responsable de las aprobaciones de las telas, tolerancias, insumos, accesorios, etc., que se
utilizaran para la producción. Dichas aprobaciones, se realizan por medio de las pruebas de
laboratorio y los prototipos que contienen las características de los productos a desarrollar.
Por otro lado, se encarga de hacer seguimiento de las OP', las cuales inician al
momento en que comienza la producción y culminan con la llegada de la mercancía a los
almacenes.
1
OP: Ordenes de Producción.
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Departamento de Compras
El departamento de Compras, es el encargado de tramitar la adquisición nacional e
internacional de materias Primas, productos terminados, repuestos, maquinaria, empaques
de importación y bienes de consumo interno, necesarios para mantener la producción y
perfecta actividad de la empresa. Para ello, se encuentra subdividido en: Compras
Nacionales e Importación, ambos cumplen la funci 'on de planificar, organizar, supervisar
, y controlar todas las actividades correspondientes al proceso integral de suministro en todas
las plantas de la organización. Además de esto, analiza variación de precios, nuevas ofertas
de proveedores y demas factores que permitan mejorar la calidad de servicio de compras.
En este departamento, tambien se analiza, organiza y supervisar la informacion
administrativa del proceso CADIVI 2 , con el proposito de asegurar el cumplimiento de la
normativa vigente, normas internas y lineamientos del Gerente de Administración y
Finanzas.
UNIVERSIDAD S!MON BOLIVAR
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2
CAD1VI: Comisión de Administración de Divisas. (ver glosario de términos).
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CAPITULO II
ACTIVIDADES PROGRAMADAS Y DESARROLLADAS POR EL PASANTE EN
"TEXTILES GAMS CA"
LUGAR DENTRO DE
SEMANAS
LA EMPRESA.
ACTIVIDADES
(Departamentos)
Semana 01
Del 14/04 al 18/04
Semana 02
Del 21/04 al 25/04
Levantamiento de la información para
Producción Externa
la elaboración de un diagrama de
procesos de los departamentos
involucrados.
Requerimientos en el proceso de
Semana 03
Producción Externa
Del 28/04 al 02/05
negociación directa con los proveedores
internacionales actuales y nuevos de la
empresa, con respecto a las pautas y
condiciones correspondientes.
Semana 04
Del 05/05 al 09/05
Solicitudes de pedido, Órdenes de
Compras/Importación
Semana 05
Compra de proveedores, planificación
de gastos de importación: aranceles,
Del 12/05 al 16/05
fletes, transporte, entre otros.
Semana 06
Del 19/05 al 23/05
Compras/ Importación
Tramites de Permisología:
Semana 07
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Del 26/05 al 30/05
-CADIVI (formularios, solicitud,
.
aprobación y comunicación a
proveedores).
3
M1LCO: Ministerio de Industrias Ligeras y Comercio.
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Semana 08
Del 02/06 al 06/06
Preparar y enviar factura comercial,
Compras/ Importación
permisos, CADIVI, etc., al agente de
aduanas.
Hacer seguimiento a la nacionalización
y coordinación de despacho de
mercancías.
Semana 09
Del 09/06 al 13/06
Revisión de los documentos, pagos a los
Compras/ Importación
agentes aduanales y demás proveedores.
Semana 10
Del 16/06 al 20/06
Cierre de la importación a nivel
contable.
Semana 11
Del 23/06 al 27/06
Compras/ Importación
Cierre de las Importaciones en CADIVI.
Semana 12
Del 30/06 al 04/07
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Desarrollo del Producto
(F . T, Volumen,
Patrones, PVP, BO,
EST, Tallas, Colores)
Requermuenvó
de Mercado
Producción
Nacional
Propuesta
del Modelo
Production
'Externa
Producto
Evalúa/Aprueba
Set Sise
Alternativas de
Producto
Búsqueda de
Proveedores
1
Tramites de
desaduanaje
Desarrollo de
Muestras.
Aprob. Telas
1
Producetó
EST, BD, Sun
Def
Presentación para
Aprobación! Comité
Directores J.D.
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1
Tramites CADIVI para
la importación
Colocación de
OP. Aprob
batimos
Se estudian las
1
Cun.pr as
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Favorable
Seguimiento de
OP / Auditaiss
o
Distribución/
ventas
Inicio de
Producción
Apoyo Prod.
_gol Validación de
Mercado
Ilt
Almacén
Control de Calidad
1
Muestras de
Vendedores/ pruebas
de uso
Fuente: Elaboración propia con datos suministrados por la empresa.
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artamento de Bib!icteca
Dep
Departamento de Producción Externa
Ficha Técnica con los
requerimientos del productH
Volumen de Ventas
Actuales
Producción
Externa
Negociación y búsqueda de
Proveedores
Nuevos
Definición de las pautas y condiciones
para el proceso de negociación de la
mercancía requenda.
1
Fecha de lanzamiento en el
caso de que sea in producto
nuevo.
Desarrollo de muestras.
Aprob. Telas
Insumo \Telar muestras
Envio de muestras por parte de proveedores para
revisión de la mercancía
o
Prototipo
Pruebas de
laboratorio
•
Colocación d las órdenes de
producción. Aprobación de insumos
Seguimiento de las OP/
Auditorias
Control de calidad
Fuente: Elaboración propia con datos suministrados por la empresa.
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-16 Trál2
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Departamento de Compras
Expediente de Compra
El comprador le comunica al Agente
Muanal la fecha estimada de la
negada de la mercancía y éste
responde con la notificación sobre la
Ceda de reo:ocien
Se tramita el proceso de nacionalizaciór—> Solicitud de pago o Anticipo
(almacén, impuatos y aranceles)
de Derechos arancelarios
Se preparan los documentos pirra el pago
Se recibe la
y se le notifica al agente ainanal que el Zr notificación del
pago o anticipo fue realizado
agente de
aduanas de que
la mercancía ha
sido despachada
y se le infama
al almacén
Factura agente aduanal
Fvmna Tnnancrtialla
Batch de costos
adicionales
Recepción de documentos
para auditar 1 expediente
Planilla de los
derechos arancelanos
Hoja Excel consolidación de
Producto terminado: recepción, almacenaje
despacho y transferencia de productos
importados a los almacenes TG8 y TOS'
aettra proveedor
Orden de Compra
1
Recepción de &sarmentar
trafico de operaciones
Gestión de Autcrinción de
Liquidación de divisas (ALD CADIVI)
~ate de consolidación
de costes
Neta de PfliTMO2
Orden de Compra
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Expediente de Canpra
Recepción de facturas
relacionadas para anexar
el expediente de compra
Factura del Proveedor 1
Factura agente aduana'
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Planilla de los
derechos arancelarios
Fuente: Elaboración propia con datos suministrados por la empresa.
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SEDE Da L1T , DRAL
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Departamento de Biblioteca
Semana 3. Del 28 de abril al 02 de mayo de 2008.
Requerimientos en el proceso de negociación directa con los proveedores
internacionales.
El departamento de produccion externa es el responsable de garantizar que los
proveedores cumplan con los requerimientos y tecnicas de calidad, que por años han
reconocido a la marca ovejita.
Antes de establecer una alianza estrategica con algun proveedor, se realiza un
analisis sobre las capacidades y la estabilidad financiera de la empresa, con el fin de
garantizar que la produccion se reciba de acuerdo a lo requerido.
Entre los puntos o factores que se toman en consideracion se puede mencionar lo
siguinete:
•
Verticalidad de la empresa: En este punto se evalua que tan verticales pueden ser
en el proceso de produccion dichos proveedores, y cuales de sus procesos son
tercerizados para conocer sus operaciones y sus tiempos de respuesta.
•
Capacidad instalada: Se evalua la capacidad instalada de las plantas (en el caso que
aplique), para establecer una proyeccion de lo que se puede trabajar con los
proveedores.
•
Estandares de Calidad: Se evalua todos los insumos para la elaboracion de los
productos con el fin de garantizar la homogeneidad de la calidad en relacion a
nuestra produccion local. Estas pruebas se realizan en nuestros laboratorios.
•
Tiempo de entrega: Se revisan los tiempos historicos de entrega de mercancia, con
el fin de verificar el cumplimiento y establecer los tiempos que se estaran
trabajando.
•
Situación Financiera de la empresa: se evalua la situacion financiera con el fin de
generar confianza basada en la liquidez, rentabilidad, capacidad de pago, capacidad
de endeudamiento e inversiones.
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En el proceso de negociacion de prendas confeccionadas se establecen parametros de
despacho, condiciones de entrega y penalizaciones por retrasos en la entrega.
Las especificaciones tecnicas estan bien definidas en la ficha tecnica del producto, y en
ella se establecen todas las caracteristicas del mismo, y es el punto de partida de las
cotizaciones. Para denifir que proveedor pasara a formar parte de la cartera de Textiles
Gams C.A., se deben cotizar cada producto por lo menos con 3 proveedores, con el fin de
establecer parametros comparativos y comparar los precios que se puedan conseguir en el
mercado.
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Semana 4 y 5. Del 05 al 16 de mayo 2008.
Solicitud de Pedidos en el sistema SAP O.
Para poder realizar un pedido en el sistema, previamente el departamento de
compras debe contar con una solicitud de pedido, creada por el departamento de
Producción Externa, utilizando el packing list s. Una vez que se tiene el número de Solicitud
de pedido, se debe chequear que efectivamente se encuentre liberado y disponible para
montar la Orden de Compra o Pedido.
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SAP: ver glosario de términos.
Padang lista Lista de empaque enviada por el proveedor e
jero.
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Luego de confirmar que la solicitud de pedido puede ser utilizada para la creación
del pedido es decir, que coincide con la factura comercial, se procede al montaje del
mismo.
Creación del Pedido u Orden de Compra.
Una vez que se acceda al sistema, por medio de un usuario personal, asignado a
cada miembro de la empresa, se debe seleccionar la opción "crear pedido". Es importante
mencionar que en esta parte el pasante tuvo oportunidad de trabajar con las órdenes de
compras que se debían emitir para las mercancías de hilados y de productos terminados,
como la ropa, ya que fue una labor asignada durante el periodo de pasantías.
A continuación se despliega una pantalla, en la cual se deben llenar los siguientes
requerimientos:
• Tipo de Pedido (en este caso, Importación.)
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Resumen de Documento activo para subir el número de solicitud de pedido que será
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Al tomar la solicitud de pedido, se despliegan los datos que el departamento de
Producción Externa cargo en el sistema sobre la pestaña de resumen de posición, y de esa
manera, se procede a colocar los precios unitarios de cada material que será comprado.
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Luego en la pestaña de Cabecera, se deben colocar las siguientes condiciones que
determinaran el precio final de la importación:
•
Agente de aduana
•
Arancel si es que el país exportador no pertenece al convenio ALADI.
•
Comisión en caso de ser necesario.
•
Depósitos en garantías (en caso de existir)
•
Flete absoluto de la importación, el cual debe aparecer en la factura de proveedor
extranjero.
•
Almacenaje, que se puede colocar en valor porcentual si aun no ha sido recibida la
factura final.
•
Gastos de demora
•
Auditoria externa (en caso de existir).
•
Otros gastos (en caso de existir).
•
Seguro absoluto, que al igual que el flete debe estar en la factura comercial.
•
SENIAT, tasa por el servicio, es contaste 0,5%
•
Tesorería nacional, constante 0,5%
•
Transporte terrestre.
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En cabecera, tambien se deben llenar las condiciones del interloculor, las cuales son:
• Nombre del proveedor
• Empleado responsable
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Se colocan las especificaciones de cada ítem, las cuales son entrega entrante y el
IVA de compras siempre al cero (0) %.
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Después de guardar el pedido, se anota el número de pedido y se procede a iniciar la
entrega entrante 6 , para la cual se necesita tener el número asignado al proveedor en el
sistema y el número de pedido, posteriormente se selecciona la pestaña "comercio exterior
y aduana", y se coloca en la subdivisión "factura que acompaña la mercancía", en la cual se
coloca el expediente de importación y se guarda la información.
6
Entrega entrante: es la función que concatena a la orden de compra con el expediente de importación para
fines del usuario que use el sistema.
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
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SEDE DEL LITOFIAL
Departamento de Biblioteca
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UNIVERSIDAD SIMON SOLIVAR
- 27 -
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SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
Al finalizar este proceso, se debe imprimir la orden de compra, que será firmada por
la Gerencia de compras, y archivada en el expediente de importación para tener respaldo de
que el pedido ya fue creado.
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- 28 -
SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
Semana 6 y 7. Del 19 de mayo al 30 de mayo 2008.
Tramites ante CADIVI para una importación
Solicitud de Adquisición de Divisas
Una vez que el proveedor consigna la factura pro forma, el departamento de
Compras elabora un archivo TXT, en el programa bloc de notas, en el cual, se desglosa la
información detallada de cada ítem (s) que se encuentre contenido en dicha factura, y de esa
manera comenzar a procesar la solicitud de divisas ante CADIVI para una importación en
puertas.
La información se desglosa de la siguiente manera:
•
Código Arancel
•
Descripción del producto. En este campo se coloca el nombre del producto a
importar, debe ser el mismo que aparece en la pro forma.
•
Calidad: es el tipo de producto
•
Precio Unitario.
•
Cantidad
•
Unidad de medida
•
Monto FOB, este lo calcula el sistema de forma automática.
Del mismo modo se elabora un archivo TXT con los datos requeridos por CADIVI
en la página Web(datos del proveedor, datos del embarque, entre otros),se procede a cargar
los datos en el sistema, para ello se abre la pagina www.cadivi.com y en ella se selecciona
la opción "usuario Registrado" se despliega una nueva pantalla sobre la que se debe
escribir el correo y la clave de la empresa las cuales fueron establecidas al momento de
Registro de Usuarios en el Sistema de Administración de Divisas de acuerdo a lo
establecido a la Providencia 005 y 010 del Control de Cambio.
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SEDE DEL LITORAL
- 29 -
Departamento de Biblioteca
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En la pantalla que se genera se selecciona de "usuario de Intemet", la opción "nueva
solicitud".
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El sistema automatizado de CADIVI mostrara la pantalla de solicitud nueva y en ella se
insertan los datos referentes a:
•
Tipo de solicitud (importación en este caso) y;
•
Tipo de divisa.
Luego se presiona el botón "Procesar, y surge la pantalla para ingresar los datos de la
importación. Estos datos son básicamente:
•
Datos del Proveedor.
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SEDE DEL LITZV:AL
Departamento de Biblioteca
• Datos de embarque
• Modalidad de la Importación
• Tipo de Importación: Ordinaria.
• Forma de pago.
En los datos del proveedor se coloca:
• Nombre
• Dirección
• País
• Estado
• Cuidad
• Número de teléfono
• Número de fax
• Correo electrónico
• País de origen del producto
DATOS DEL PROVEEDOR
Ñembre
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E~Rple• Neria•eecernamet
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En cuanto a embarque los datos necesarios son:
• País
• Estado
•
Cuidad
• Tipo de transporte
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-31-
•
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SEDE DEL LI1 OPAL
Departamento de Bibboteca
•
Puerto de salida
•
Aduana de llegada
•
Aduana de nacionalización.
DATOS DEL EMBARQUE
País:
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Ciudad:
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Puro da acode:
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Y finalmente los datos de pago:
•
Monto del seguro
•
Monto del flete
•
Otro monto
•
Especificación del otro monto
•
Tipo de importación: pudiendo ser regular o productiva
Productiva serán todas aquellas importaciones iguales o menores a 50.000 $ y que no
gocen del convenio ALADI, las demás serán de tipo regular.
•
Requisitos: pueden ser Completos o Incompletos, siendo incompletos aquellos que
cuenten con Certificado de no producción, permisologia MILCO, en este caso.
•
Forma de pago
Si es ALADI, el plazo de pago es a cero (0) días, de lo contrario, se trabaja con Crédito
Comercial.
•
Plazo de pago en días.
UNIVERSIDAD SSVION BOLIVAR
SEDE DEL LITOM niL
-32-
Departamento de
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Se coloca el cursor sobre el botón "continua?' para proseguir con la solicitud. A
continuación aparece una nueva hoja en la que se colocan los datos de los productos a
importar, subiendo el archivo TXT elaborado anteriormente.
Se presiona "continua?' y seguidamente el sistema despliega un nuevo panel con el
resultado del registro de información del producto, nuevamente se presiona Clic sobre el
botón continuar.
Finalmente el sistema arroja la forma RUSAD 003, RUSAD 004 y RUSAD 005 con
el número de la solicitud. Estas se imprimen en un número de tres copias y se sellan en la
parte superior con el sello de la empresa y la firma de la persona autorizada que en este
caso es el representante Legal de la Empresa ante CADIVI o el Gerente de compras.
Cada una de estas planillas debe colocarse en carpetas de Manila, conjuntamente
con copia de la factura pro forma y permisos y licencias de importación (si las hubiere), de
lo contrario se debe anexar una carta en la cual se explique que dicho producto no requiere
permiso alguno para su importación de Acuerdo con el Arancel de Aduanas vigente, así
como una copia de la página dos del mismo y de la pagina que corresponde al código
arancelario que se esta importando.
UNIVERSIDAD SIMON SOLNAR
- 33 -
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SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
La Página Web de CADIVI no posee las nuevas actualizaciones del Arancel de
Aduanas Venezolano y en el caso de mercancías que cambiaron de de código, se debe
colocar por el código arancelario viejo, entonces debe anexarse a las carpetas una carta
donde se indique el cambio de arancel de dicha materia, a fin de evitar futuros problemas
ante CADIVI y en aduanas.
Toda esta documentación se envía plenamente identificada con una etiqueta en
donde se indica el nombre de la empresa, RIF, sector productivo, número de la solicitud,
forma de pago, tipo de trámite (solicitud), operador cambiario (Banco Fondo Común o
Banco Nacional de Crédito) y la el destinatario (CADIVI y el Banco) y la ultima se deja
suelta para que sea devuelta por banco con el sello de recibido
.
Debe esperarse al menos tres días hábiles para que el banco (operador cambiario)
emita una respuesta, en caso de esta debe ser afirmativa y el departamento de Compras el
cual debe comunicarse con el proveedor para dar la orden de despachar.
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Departamento de Biblioteca
Semana 8. Del 02 al 06 de junio 2008.
Documentos para los Agentes Aduanales
Aduanera Panbris, C.A.
Luego de que el proveedor realiza el despacho en el puerto de salida de la mercancía,
envía vía courrier, los documentos originales de la compra-venta, con sus respectivas
copias, los cuales son:
•
Factura comercial definitiva
•
Lista de empaque (packing list)
•
Conocimiento de embarque (Bill of Lading)
•
Certificado de Origen
•
Póliza de seguro
•
Y los demás documentos que se hayan requerido
Estos documentos llegan al departamento de compras donde se prepara un sobre
para el Agente Aduanal autorizado de realizar las operaciones en la Aduana Marítima de la
Guaira, Aduanera Panbris, C.A., con los documentos necesarios para el proceso de
nacionalización de la mercancía. Por lo general los documentos que se expiden son los
siguientes:
•
Factura comercial definitiva (2 originales y 1 copia).
•
Lista de empaque (packing list) (1 juego original).
•
Conocimiento de embarque (Bill of Lading) (2 originales como mínimo).
•
Permisología MILCO (1 copia)
•
Correo de aprobación de divisas por parte de CADIVI remitido por el operador
cambiario.
•
Copia de la Forma RUSAD 003, RUSAD 004 y RUSAD 005 de la Solicitud de
divisas ante CADIVI.
SIMON E:OLIVAR
SEDE DEL LITORAL
- 35 -
Departamento de Biblioteca
El Certificado de Origen se exige obligatoriamente, sólo cuando el país exportador
pertenece al convenio ALADI y, por ende, goza de los beneficios otorgados por este
organismo (pago de aranceles)
.
Cuando la mercancía es transportada desde el país de origen, el proveedor, o el
intermediario, envía por fax o e-mail al departamento de compras un aviso de llegada, con
los datos del embarque, este se entrega directamente al Agente Aduanal, para que el mismo
realice el contacto con la naviera, la cual debe entregarle los documentos originales de
compra-venta una vez que la mercancía llegue a territorio nacional y le sean cancelados sus
servicios.
Seguimiento al proceso de nacionalización.
Al entregar a los agentes aduanales los documentos necesarios para proceder a la
nacionalización de las mercancías, en la Gerencia de Compras, se debe estar en contacto
directo con éstos vía correo electrónico o teléfono para llevar un rastreo del proceso, a fin
de conocer el status del mismo y estar al tanto de posibles retrasos o percances que se
presenten durante el proceso de nacionalización.
Reclamos en caso de Siniestros.
En el caso de siniestro de la mercancía, la declaración ante el seguro se envía de
forma individual para esa importación, a lo cual el seguro solicitará a la empresa los
documentos necesarios para realizar el reclamo. Estos son:
•
Manifiesto de importación
•
Carta de reclamación, dirigida a los involucrados en el caso (agente aduanal,
almacenadora, empresa transportista) con su respectivo acuse de recibo y respuesta
de las mismas
.
•
Informe emitido por la almacenadora
•
Acta de inspección emitida por el almacén de destino y;
- 36
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
1
• Los demás que la aseguradora considere necesarios.
Seguidamente, el seguro remite un perito para que revise el estado de la carga y
emita su informe de lo observado.
Se debe esperar la respuesta del seguro, en la cual notifiquen si procede o no la
indemnización. De ser afirmativa la respuesta el seguro debe expresar el monto a
indemnizar.
UNIVERSIDAD SIIVON BOLIVAR
-37-
SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
Semana 9 y 10. Del 09 al 20 de junio de 2008.
Preparación de Documentos para consolidar la importación.
Una vez que se nacionaliza la mercancía, el agente aduanal debe enviar toda la
documentación relacionada con la importación, incluyendo la factura por el servicio del
agente aduanal, por lo general, se recibe lo siguiente:
Copia de los documentos que se utilizaron para la nacionalización, es decir, factura
•
comercial, Bill of Lading, certificado de origen, lista de empaque, Rusad 003,
Rusad 004 y Rusad 005, AAD, y los demás exigidos en la aduana.
•
Factura original del Almacén, incluyendo, acta de precintaje, la cual es constancia
del reconocimiento de la mercancía, y el acta de recepción de la misma.
•
Original del pago de los derechos de importación, haciendo referencia a, la forma
0086, notificación de pago al SENIAT y la DUA 7.
•
Facturas por gastos de demora (en caso de existir la misma).
•
Los demás pagos a terceros que pudieren haber sido necesarios para culminar el
proceso de nacionalización.
Todas las facturas originales de gastos deben ser enviadas al departamento de
Contabilidad, con el soporte de una cinta-suma que certifique todos y cada uno de los
conceptos que sean cobrados a la empresa, para realizar las cancelaciones de los gastos
finales, además de esto, antes de terminar cada mes, el departamento de Contabilidad,
específicamente el área de cuentas por pagar, debe recibir por parte del departamento de
compras internacionales, un juego con todos los soportes de gastos generados en cada
importación, el cual se realiza de la siguiente manera y con el respectivo orden:
•
Portada de la consolidación: la cual es una hoja Excel, creada por el departamento
de compras, que refleja cada detalle de la importación, con sus respectivos gastos, y
el porcentaje que representa cada uno de estos en el costo final de la importación.
•
Copia de la orden de pedido, u orden de compra.
•
Factura de Proveedor extranjero.
DUA: Declaración Única de Aduana.
UNIVERSIDAD SINION BOUVAR
SEDE DEL LITORAL
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Departamento de Biblioteca
•
Notificación de Pago al SENIAT.
•
Forma 0086
•
Factura del agente aduanal, y sus anexos y soportes, en caso de que haya cancelado
a terceros.
•
Almacenaje, en caso de no estar incluidos en la factura del agente aduanal.
•
Factura de flete interno, para el traslado de la mercancía desde el almacén hasta la
planta de la empresa a la cual corresponda la mercancía.
•
Los demás gastos generados.
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UNIVERSIDAD SIMON BOLIVA ■ -7 !
SEDE oa LITORAL
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Departamento do Biblintec:;
Semana 11 y 12. Del 23 de junio al 04 de julio del 2008
Tramitación para la Autorización de Liquidación de Divisas
Pasado el tiempo, luego de que la mercancía llega al territorio nacional y se realiza
el proceso de nacionalización, los agentes aduanales deben entregar al departamento de
compras los documentos de importación, para que se proceda a la solicitud de liquidación
de divisas para el pago de la importación. Para esto se preparan dos carpetas (una para
CADIVI y otra para el operador cambiario) cada una con los siguientes recaudos:
•
En la carpeta que se consiga en CADIVI, colocar el original del Acta de
Verificación de Mercancías. La misma debe venir sellada por CADIVI-Aduana y
firmada y sellada pro el agente aduanal. En la carpeta Banco, una copia de esta acta.
•
Copia de las solicitudes RUSAD 004 y 005.
•
Copia del correo de notificación de la AAD o impresión de soporte que emite
CADIVI en su página Web.
•
Copia de la factura Comercial Definitiva
•
Copia del documento de embarque (AWB, B/L o Guía terrestre), con fecha de
embarque visible.
•
Copia de la Notificación de Pago al SENIAT del 0,5% de la tasa por Servicios
Aduaneros con su depósito de pago debidamente validado por el banco receptor,
declaración Única de Aduanas (DUA) y la Forma 00086 (Declaración y
Liquidación de Tributos Aduaneros) con la ráfaga bancaria legible y la declaración
andina de Valor (DAV).
•
Copias de las Licencias, permisos u otros requisitos para la importación, vigentes
establecidos en el arancel de Aduanas.
•
Factura Pro forma.
La presentación de estos documentos debe hacerse en el orden indicado y a demás
se debe foliar el expediente que va a CADIVI, colocando en la parte superior de la hoja y
UNIVERSIDAD
-
40
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SEDE DEL
-
De
urde/AL
partamento de Biblioteca
en bolígrafo de tinta negra la paginación. Ejemplo: Un, 2/n, 3/n... n/n, en donde n es el
número total de páginas del expediente que va a ser consignado.
Debe esperarse a razón de una semana para que el banco proceda la liquidación o
transferencia de las divisas, a lo cual la Gerencia de compras da parte a la Gerencia de
Finanzas para que proceda al pago al proveedor.
UNIVERSIDAD SIMON 2:0LIVAR
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41 -
SEDE DEL LITOR=.1.
Departamento de Pblidte,c:,
CAPITULO III
IMPORTACION DE HILADOS, REALIZADA POR EL PASANTE EN TEXTILES
GAMS, C.A.
100% Algodón Peinado Anillado SPUN NE 28/1 parafinado para tejido.
Código arancelario: 5205. 12.00
El hilo 100% Algodón Peinado Anillado SPUN NE 28/1 parafinado para tejido, es
un producto que se importa, para luego sufrir una especie de transformaciones en la planta
de Prodalam, C A , compañía filial de Textiles GAMS, C
Las principales características de este hilo son las siguientes:
•
Titulo: 28/1 lo cual indica que es un hilado muy fino, ya que, mientras mayor sea el
número de título de hilo, mas elaborado y fino será.
Por ejemplo: el hilo 14/1 es mas grueso y áspero que el hilo 28/1.
•
Peinado: se refiere, basado en las características de elasticidad y resistencia del hilo
a la calidad, es decir, el hilo peinado es de mayor calidad que el hilo cardado, que es
un proceso que requiere de menor elaboración.
•
Anillado: se refiere a un hilado regular en diámetro, número, resistencia, limpieza y
contorsión uniforme.
Negociación y pasos previos a la importación de 100% Algodón Peinado Anillado
SPUN NE 28/1 parafinado para tejido.
Primeramente, a inicios del año 2008 se efectuaron los requerimientos del material a
importar en la planta de Prodalam, que es la encargada de los hilados dentro de la
organización, para que el Director de Textiles Gams C.A., procediera a negociar con el
Proveedor extranjero, en este caso, PT APAC INTI CORPORA, de Indonesia, por medio
de un ente intermediario entre ambas empresas, para cubrir la demanda. Cabe destacar que,
para ese entonces, ya se había realizado el trámite para la permisologia MILCO
(específicamente en el año 2007).
-42-
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UNIVERSIDAD SIMON 1 ?(X.P.MR
SEDE DEL
Departamento de
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Una vez negociada la mercancía, el departamento de Planificación inserta en el
Sistema SAP el nuevo requerimiento para ser atendido por la gerencia de compras.
Al ingresar al sistema, se observa el requerimiento y de inmediato se comienza a
realizar todos los trámites necesarios para la compra de dicha materia, los cuales se inician
con la elaboración del pedido basado en la solicitud del mismo, en los cuales el
departamento de compra se encarga de colocar el precio unitario del producto, el flete y el
seguro del mismo, para obtener el precio CIF de la mercancía, y se insertan a nivel de
cabecera en el sistema SAP las condiciones o gastos estimados de la importación.
Básicamente, los cálculos realizados inicialmente, son los siguientes:
•
Precio Unitario x Cantidad = Valor FOB en US$
•
Valor FOB + Flete+ Seguro = Valor CIF en US$
•
Valor CIF x Tipo de Cambio Oficial (2.15)= Valor CIF en Bolívares Fuertes.
ni
fn
•
El resto de cálculos se estiman en la orden de compra, por medio de Porcentajes.
El sistema arroja el siguiente número de Orden de compra: 3200000124.
Paralelo a este Proceso interno, se inicia el proceso ante CADIVI para la Solicitud
de Divisas, por lo cual es necesario contar con toda la información tanto del Proveedor,
como de la mercancía, como se explica en el capitulo II. La documentación se envió al
operador cambiario plenamente identificada con las etiquetas correspondientes, este último
luego de la recibir de los documentos emitió la correspondiente nota de recepción.
Cuando CADIVI autoriza las divisas, por medio del AAD, ya la mercancía puede
ser embarcada y despachada, para este caso práctico, la fecha de salida desde Semarang,
Indonesia, del embarque fue el 13/05/2008, aproximadamente, ya que, normalmente se
UNIVERSIDADBOLIVAR
- 43 -
SEDE DEL LITORAL
(a
Departamento de Biblioteca
demora 45 días en llegar a la Aduana de la Guaira, es decir el día 27/06/2008, y es cuando
inicia el proceso de nacionalización.
Durante ese periodo de navegación de la mercancía, se trabaja con el intermediario
y con el proveedor para el pago de la mercancía, de la siguiente manera:
En cuanto el proveedor despacha, envía al intermediario copia de los documentos de
la mercancía, es decir, factura comercial, Bill of Lading, certificado de origen y packing list
o lista de empaque, vía correo electrónico, y este de inmediato remite el correo al
departamento de compras, para poder comenzar con el rastreo del embarque y con el pago
del avance del 30% del monto de la factura comercial definitiva, para que el proveedor,
envíe los documentos originales. Luego, cuando la llegada de la mercancía esta próxima se
realiza una segunda transferencia al proveedor para cancelar el balance del 70% restante de
la factura comercial. Es importante mencionar que los detalles necesarios para la
transferencia bancaria son: el número de cuenta, código del banco, IBAN y SWIFT.
Nacionalización del 100% Algodón Peinado Anillado SPUN NE 28/1 parafinado para
tejido.
Para cuando la mercancía llegó al Puerto de La Guaira, Aduanera Panbris C.A., ya
contaba con la documentación necesaria para nacionalizar, por lo cual, se procedió realizar
los trámites para la nacionalización a través del Agente Aduanal. En principio se llenó la
Declaración Andina de Valor, posteriormente a través de la Web www.cadivi.gov.ve se
elaboró el Acta de Verificación de Mercancías de CADIVI que se presentaría al
Funcionario de la Aduana.
Elaborada la DAV y el acta de Verificación de CADIVI, se continúo con el llenado
y posterior impresión de la Declaración Única de Aduanas (DUA). Al momento de la
validación el sistema arrojó la importación al canal de selectividad rojo, por lo cual la
mercancía fue sujeta a un reconocimiento fisico y documental.
ullivagstraD snoori
30LIVAR
SEDE DEL LITOñAL
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1 .11
:4
Departamento de Biblioteca
Se prepararon los juegos de documentos para el funcionario reconocedor, la guardia
Nacional, y CADIVI y una vez en la Aduana, se entregaron los documentos en Taquilla
para que fuesen sellados antes de ir con el funcionario reconocedor.
En el Almacén donde se ubicó la mercancía el funcionario reconocedor disponiendo
de la maquinaria necesaria realizó el chequeo físico de la misma, constatando que esta
correspondía a lo declarado por el importador. Mí mismo, el funcionario autorizado por
CADIVI hizo su reconocimiento y estando en conformidad, procedió a colocar el sello
sobre el Acta de Verificación.
La nacionalización se trasladó al canal verde y por tanto quedó validada la DUA,
faltando únicamente por imprimir el boletín de liquidación y el 0,5% de Tasa por servicios
Aduaneros al SENIAT para el pago de los derechos.
En la oficina del Agente de Aduanas se imprimió la hoja de Notificación de Pago al
SENIAT y el Boletín de Liquidación y se solicitó ante el departamento de Compras, la
transferencia para el pago de los derechos de importación.
Una vez cancelados los derechos, se presentaron en el Almacén donde se ubicaba la
mercancía finiquitando todo lo necesario para el levante de la misma. En el almacén fue
otorgado el Pase de Salida de la mercancía de SIDUNEA, entonces el Agente Aduanal
trasladó la carga hasta el Almacén de Prodalam C.A., por medio de la empresa transportista
con la cual acostumbra Textiles Gams C.A., a movilizar todas sus mercancías, dentro del
territorio nacional
.
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LITORAL
SEDE ea
- 45 -
Departamento da Vblioteca
Liquidación de divisas
El Agente Aduanal entregó al Departamento de compras el Acta de Verificación de
Mercancías con el correspondiente sello de aduanas y demás documentos de importación,
se procedió a realizar en esta gerencia lo necesario para la autorización de Liquidación de
Divisas ALD, de acuerdo con lo explicado en el Capitulo II del correspondiente informe.
El operador Cambiario Banco Fondo Común realizó la gestión y al cabo de unos
días CADIVI concedió su autorización para el pago en Divisas
UNIVERSIDAD SIMON COLIVAR
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SEDE DEL LITO:tAL
Departamento de Biblioteca
RECOMENDACIONES
A la Empresa
• Permitir que cada vez sea mayor la cantidad de estudiantes de diversas áreas los
que tengan la oportunidad de realizar las pasantías en Textiles Gams, CA., ya
que, es una organización con excelentes oportunidades para el crecimiento
profesional.
—___—
upovERsiDAD SiMON SOLIVAR
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SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
CONCLUSIONES
Textiles GAMS C.A., es una empresa reconocida a nivel nacional, en cuanto a lo
que se refiere a productos textiles, de alta calidad, por ello es importante que se mantenga
como hasta ahora, trabajando en pro de nuevos ideales y del mejoramiento de los procesos,
que permitan el crecimiento individual y grupal de la organización.
Por su parte, los departamentos de Compras Internacionales y Producción Externa,
cumplen un rol sumamente importante, en el área de importaciones de productos
terminados, por esta razón es elemental la comunicación constante entre ambos
departamentos, para mantener al día la información en materia de comercio exterior, la cual
sufre cambios y avances de una manera muy constante.
Al culminar del período de la pasantía, el pasante había realizado con éxito todas las tareas
planteadas en el cronograma de actividades propuestas, lo que evidencia el logro de los
objetivos planteados al comienzo de la pasantía, gracias a la participación activa del pasante
en cada una de las diligencias desarrolladas por los departamentos tanto de Producción
Externa como de Compras Internacionales en la empresa Textiles GAMS, C.A.
Los conocimientos académicos adquiridos a lo largo de la carrera permitieron al pasante
relacionar los conocimientos técnicos propios del comercio exterior con las actividades
diarias que se desarrollaron en un plano real, lo que le permitió tener una visión mas amplía
y detallada de cada uno de los factores que intervienen en el sistema y de la importancia de
la interacción y buen funcionamiento de cada uno de los entes involucrados en el comercio
exterior, específicamente en el campo de las importaciones.
El proceso de importaciones, depende de una serie de factores para que la recepción de
la mercancía se dé según lo acordado en las negociaciones y lo planificado por sus
instituciones. Para hacer esto posible se debe tener a la mano la mayor cantidad de
información sobre las características y las tarifas de los servicios que permiten que éstos
- 48 -
uNivz:asiDAD zi:4;mot.
n
alti
S EDE DEL LITORAL
Departamento de Bibliolee.
procesos se puedan dar de la mejor forma posible, como son los servicios de las agencias
aduanales, las empresas transportistas y navieras, las empresas aseguradoras, entre otros.
Como se refleja anteriormente el pasante no sólo tuvo la oportunidad de familiarizarse
con la documentación propia de las importaciones, de la situación real de las mismas en
nuestro país, donde actualmente existe una medida de control cambiario implementada por
el gobierno para la regulación oficial de la compra y venta de divisas, lo que persigue evitar
la fuga de capitales al exterior y por ende la disminución de las reservas internacionales,
sino que además tuvo la oportunidad de tomar decisiones concretas dentro de la
organización, como por ejemplo, elegir según lo que se considera apropiado en el proceso
de nacionalización, un nuevo agente aduanal, para el bloque de importaciones conformada
por los hilados procedentes desde Indonesia.
Por último se debe señalar, que los objetivos planteados fueron cumplidos con éxito lo
que le permitió al pasante quedarse laborando en la institución.
••••••■••
- 49
- cdre:10
libtiVERSIDAD
¿CUVAR
SEDE DEL L'T `DRAL
Departamento de Eibliols-c,a
1
ANEXOS
tiraVERSIDAD SIMON 301_IVAR
SEDE oa L:IDIZAL
Departamento de Wohoteca
Anexo 1
Logo de Textiles GAMS, C.A.
010
V
W
III MIIr
ove ita
UtlIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL'ITORAL
Departamento de Biblioteca
Anexo 2
Logo de Prodalam C.A.
UNIVERSIDAD SIMON BOL1VAR
SEDE DEL LITO;-UAL
"
Departamento de B19:otcoa
Anexo 3
Logo de Tejidos Los Ruices
lb iba
Los RulaaS
UNIVERSIDAD SII3ON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
t tlial
Departamento de Bibtiote;;:a
Anexo 4
Maquinaria utilizada para el Corte del hilado
Anexo 5
Preparación final del producto para la venta 1
UNIVERSIDAD SIIVION 301.11AR
SEDE DEL LITOKAL
Departamento de Bitrioaca
a•■■••••■•••••••••••••••■■
Anexo 6
Preparación final del producto para la venta II
Anexo 7
Preparación final del producto para la venta III
UNIVERSIDAD %MON 130LPIAttl
SEDE DEL LITORAL
Departamento de B:b'in'eca
Anexo 8
Buque Porta contenedores, con Mercancía proveniente de Hong Kong.
UNIVERSIDAD SIMG% :101..1vAR
SEDE DEL LITORAL
Ii[rfill I
Departamento de eib!inieca
CONSOLIDACION DE IMPORTACIONES INVENTARIO
CALCULO SOBRE EL COSTO DE IMPORTACION INVENTARIO
10C NRO. 32-124
ITG-1726
1MPORTACION Nro.
Mercancla Importada:
HILO 28/1
Empresa:
PF APAC
Y080405686
Factura Comercial Nro.
Cantidad: 17.599,68 KGS
Aduanera Panbris
A. Aduanal
MONTO USOS
525302619
B/L No.
55.438,99
119.193,83
PRECIO CIF BS.:
27/06/2008
Fecha de Llegada:
I
PAGOS REALIZADOS SOBRE LA IMPORTACION
'
CONCB/19
DETALLE
DIMAS usall
FECH 1.17~InSi) '
55.438,99
2,15
119.193,83
Factura Prov. Nro.
Y080405686
07/04/2008
Derechos de Importación
0801047464
07/07/2008
30.918,86
25,94%
07/07/2008
595,96
0,50%
13/07/2008
1.547,80
1,30%
06856
11/07/2008
735,65
0,82%
0157894
08/07/2008
'
0801047464
lasa Aduanal Scout
0365
Gastos de Transporte
Aduanera Panbris CA
Gastos Almacenaje
3.618,68
3,04%
156.610,78
31,38%
07/07/2008
12.443,83
10.44%
13/07/2008
127,80
0, 11 %
21,46
0,02%
Gastos Total Aduana
IM PU ESTOS. bttj
0801047464
IVA/CIFDERECHOSTASA
0365
IVA/TRANSPORTE
tmo,”
IVA/ l'ANIMIS
08/07/2008
0157844
l IVA/ALMACENAJE
289,03
12.882,12
....t.., t.
Total Impuestos!
0,24%
10,81%
...
COK
TOTAL GENERAL
USD$ 55.438,99
CUENTAS POR PAGAR
NUMERO DE COMPROBANTE:
PT APAC
CUENTAS POR COBRAR
COSTO UNITARIO
..t
FIRMA-GERENTE
17/07/2008
FECHA
DEBE
CUENTA
HABER
1
M.M
UNIVERSIDAD SPION BOLIVAR
SEDE DEL LITQFIAL
4101119
Departamento de Biblioteca
RIF. No.: J-00319366-6
arganebra"kt
FACTURA
Edificio Luz-Mar, Piso 3, Ofic. 10
Calla La Mar, Estado Vargas
Taifa.: (0212) 351,91.98/ 302.13.16
TeleTive (0211) 251.81.12
Nosamst,PAragb
CAL
NIT. No.: 004929578
No.: 068 56
CONTROL:
Calle Municipal, con Calle Colón, Edif. Sintramer, Piso 2,
000. 2-6, TeleFax: (0242)361.75.20 36133.85 -Ptierto Cabello, Edo. Carabobo
fElfILEg gANg;g:A:
n
AY: MACAN Ag mimmetfoOm PROYINUA6 A0I96
9 MAMO; WIRAlip9; : (00Ingliég/g
R.I.F.: 09933099
T
T1
Chute
Fecha Federa
w..E.whit.
11/07/2008 1 086650
1
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1 Toda :modo% 1
I 11/07fl999 1
I
1
N.I.T.:
h. ida legado
5338
CONTADO
41F4dllima.
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1
1
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- Marítima
Tipo fe EtIon
Sre. loc.Domem.
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Vmh4oRnmmilorEfindem
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1
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18.810,240
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Val, i. hlinns
1 (CIF)
119.193,83
FACTURA
DESCRIRCION
1
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17
C704ea- i.45c4
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9,00% Sobre
17.879,07
1.191,92
12.443,83
9,00
238,39
(E)
14,30
11,50
200,00
250,00
(E)
(E)
(E)
4
Igegg9101 1
4-
BsF.:
238,39
TOTAL gAgfUgA
4
1
21,46
41
ANTICIPOS/ABONOS t
4
32.250,47
1
4
II,A1404 1
4-
TOTAL A PAGAR 1
Forma de Pago : FORMA DE PAGO: CHEQUE
(*) ■ Venta a. Cuenta de Terceros
011
1
1
BOLIVARES F.
SUB-TOTAL
Exc:
1
1
ALIC.
* DERECHOS DE IMPORTACION
* TASA POR SERVICIO DE ADUANA
* I.V.A. SOBRE IMPUESTO DE IMPORTACION
COMISION
* IMPUESTO MUNICIPAL
* TIMBRES FISCALES
* GASTOS OPERATIVOS
* RECONOCIMIENTO NORMAL.
IVA: Base
1
1
1
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CaUhil de
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1
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1
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1
OblIVERGIOAC)SHVICIETOLUAR
SEPEDELLUORAL
DeptÍttarnento da eiblJc taca
4
735,65
1
DE : PANBR IS
NO. DE FAX : 02123519198
10 JUL. 2008 09:5881 P4
LI S in> —01,1
ALMACLNADORA ANDROMEDA, C.A.
FACTURA SERIE A
N° RE CONTROL:
FECHA:
SIR: J-30293515-6
t
/4.11
I Kl
ED
08-07-2008
1:15249
124386 j
1u/c1'144z kpAnn,
CLIENTE:
AV.ECO.DE MIRANDA. URB. CHACAO TORRE.
PROVINCIAL A PITO 9 CR:5CA° CARACAS
.3002G00570
ADUANERA PAMBRIS
DRECCION:
R.I.F.:
MENTE ADUANAL
MOL FORERUNRER
siOaa 028
ARLo127376299gram umos
'yoga:
.
Almacén NO 9 (Vimos 6) Zóni %miza
Sector 9r. Latiatiaa- Estado Wripif
Te/64(0212) 331.14.20 - 332.96.18
157844
at M:
0212-5516922
TELEFONO:
REGISTRO:
1049
27-06-20 8
124286
RECEPCION: 02..07-200
PECHA ATRAQUE:
AOTAR°
18.010,24
01150MIICIONOECARák
40 I TRLU- 670959-9
D[SCHJPCION
IP.1P 0
MANEJO DE CARGA
1x40'
SEGURIDAD Y VIGILANCIA
SERVICIOS RORZtMRIOT
Desde : 02:07/05
Huta
oenvele
GASTOS OPERACIONALES 1G:
RECONOCIMIENTO (0)
SEGURO DE CONTENEDOR
TRASLADO DE CONTENEDORES
i
420.00
161,25
100,60
Din)
161,25
129,00
<E>
113,25
2.149,30
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CONSTO: TEXTILES GAMT. C.A.
CONSOL: TTLMeeTS
•
TRES MIL TEZ:CIENTOS DIECIOCHO CON 60/100
113,25
OBSERVACIONES:
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BASE IMPONIRJJ
TOTAL
DATO ,: D1 C ANCI 1 ACIGNI
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PAGO: CREDITO
trEcTrvo
RETENCION
NOTA
ROTURA VA SIN TACHADURA IV ENNENDATURA
XCHQ.:
ISANCO:
MONTO:.
ORIGINAL -CUENTE
307.22_:
BANCO:
MONTO:
3.211,40
209,03
IVA
USUARIO: YOLILWER MISTA
3.229,65
RIF.: J-29399681-3
FACTURA N
CONTROL a
9.
A A
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FORMA LIBRE
b
Calle Miquilen, Edil Conteca, Piso 1, Oficina I-A, Lo is Teques
EDO. Miranda Telef: (0212) 321.03.57 (0414) 024.28.22
e-mail: euro_transporte@hotmail.com
Cliente:
TEXTILES GAMS, CA
Factura No. :
R.I.F.:
J-00233057-0
N.I.T.:
Direccion: AV. FRANCISCO DE MIRANDA,TORRE
PROVINCIAL,A,PISO 9,CHACAO CARACAS VENEZUELA
Telf.:
0212-2166922
Codigo de cliente
CONCEPTO
o DESCRIPCIÓN
1
FLETES PARA CARRIZAL DIA 08-07-2008
1
DESCARGADA
Fecha:
0365
13-07-2008
Vence:
Condiciones:
contado
0001
PREC. UNITARIO
% ALIC.
TOTAL
1.320,00
100,0 i
1.320,00
100,00
,
oNspoR r
N
FORMA DE PAGO TRANSFERENCIA ELECTRONICA
Sub- Total Bs.
1.420,00
IVA. 9%
127,80
Recibí Conforme
TOTAL A PAGAR Bs.
1.547,80
ESTE DOCUMENTO VA SIN TACDURA NI ENMENDADURA
ROS
GRABADOS GRASAFLEX, C.A. Santa Terne, Esp. La Palma, Edlf. la Palma, Piso No. 2. Telf.: 482.48.83 Caracas - Venezuela RIF.: J-00233309-O
A
CANTIDAD DE DOCUMENTOS EMITIDOS
07
600
No. DE CONTROL DESDE EL No.:
0001
'
HASTA EL Na; CANTIDAD DE TALONARIOS
0500
10
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BILL OF LADINO
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110010NO NUPGIER
PT. APAC INTI CORPORA
JL. RAYA SOEKARNO HATTA KM. 32
DS. HARJOSARI SEMARANG
JAWA TENGAH INDONESIA
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FORY/ARDING AOSJT (Fleslemome, PIM No.)
TO ORDER OF TEXTILES GAMS, C.A
RIF NO.: J-00233057-0
AV. FRANCISCO DE MIRANDA, TORRE
PROVINCIAL, TORRE A, PISO 9, #
POINT AKICCUMAYOP OREEN OP GOODS
NOTIFY PANTY (Neme nrd RO Andrea)
SEMARANG
ALEO NOTFY (te and Pull Más) ~Me ROUTING.
TEXTILES GAMS, C.A.
RIF NO.: J-00233057-0
AV. FRANCISCO DE MIRANDA,
TORRE PROVINCIAL, TORRE A, PISO 9,
CHACAO. CARACAS VFNE7HELA
1~1_ CARRIAGE ~DEP
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KAO/APL EGYPT V.046
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SHIPPING
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388 CARTONS CONTAINING 17,599.68
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KGS OF
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100% COTTON COMBED RING SPUN NE
KNITTING
28/1 KNITTING WAXED
WAXED
M.S. CODE :
NETT WEIGHT : 17,599.68 KGS
5205.12.00.0e
TEXTILES GAM'
FREIGHT PREPAID
C.A
RIF NO.:
INVOICE NUMBER : Y080405686
J-00233057-0
AV. FRANCISC
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TORRE A,
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CARACAS,
VENEZUELA
CARTON NO:
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Head Office :
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PY Asumas' Jasa Indonesia (Partero)
JI. Let. Jend. Haryono MT Kav. 81, Pa Box 4127 Kby - Jakarte 12141
Phone. (021) 7994508, 7987908. Fax. (82-021) 790538e 7971015
B RANCH OFFICE :
31914RANG
MARINE CARGO POLICY
407.107200.08.0175
POLICY No.
UNDER OPEN POLICY No.
PT. APAC INTI CORPORA
Assured (s), et
1L. RAYA SOEKARNO-HATTA KM. 32
DS.HARJOSARI SEMARANG
JAWA TENGAN INDONESIA
US.$ . 55,438.99 + 1(flio
Amount lnsured
Value at
:
US.S.60,982.89
100% COTTON COMBED
RING SPUN NE 28/1 KNITTING
WAXE IIS. CODE :.5205.12.00.00
GW/NW/MEÁS : 1181124 kGS / 17,599.69Ices / 62.949 CBM
Interest
frivolo° No.
CondWorts
- INSTrTUTE CARGO CLAIISF.S JAI
- INSTITUYE WAR CAUSE (CARGO
- INSTTTUTB SMIKESt CLAUSE
- WAREHOUSE itYWAIREHOUSEI
Clames
Speclal ConditIons &
Warranties
- LOSS AGAIIST
Vessel
SINAR 131AR
.'
Ti
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PA
Date of Salfing
From
Transhipment at
Place and date signad In
IMPORTANT
F10CFM/R2 NUE EVENT OF LOBT C4113A1AAGE 4041WHICH
ONDERWRI1015 VAT tutti
SEMARANG, APRIL 27, 2008
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2.
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3.
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4.
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consaierabon 01 the perneta to us by or on Penad otitis,
the premiurn as arrangea to rasure against loas dama
or expense to the extent (Vid M the marinar rhere
In *anees where of
the Undersigned
PT. ASURANSI JASA INDONESIA, on tapan
Company, have subscnbed My Nemein the En:libes Mate
tenor and date, one of which beim) accomplishedio cithl
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void. as of the date specified in te schedule
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2.
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3.
4.
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5.
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Ceneaperalore4 atehanTeel Me se Cenen Ot una n 5eDees regaidIng 11141r Feeder le, the
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SURVEY :
1411tCallderOMMInVeriettithilS SUrveY Agellt)
ose Mana Rico Na 121-Penthouse Colonial del Valle,
0230 Mexico D.F.
" TEL : 52 5524 4672 Sc 5410 ah (52) 52 8097
SURANSI JASA-
.ro
1. Goods consigned from (Export's business neme, address,
country).
PT. APAC INTI CORPORA
JL. RAYA SOEKARNO HATTA KM. 32
DS HARJOSARI SEMARANG
JAWA TENGAN INDONESIA
MINISTRY OF
E
OF THE REPUBLIC O • NDONESIA
CERTIFICATE • ORIGIN
2. Goods consigned to (Consignee's neme, address, country).
TEXTILES GAMS, C.A RIF NO.: J-00233057-O
AV. FRANCISCO DE MIRANDA, TORRE PROVINCIAL
TORRE A, PISO 9. CHACAO, CARACAS, VENEZUELA
FO
Reference No. :
3.
Means of transpod and route (as lar as known).
Shipped by
:
ab
SEA
:
To
Date of shipment :
number.
4. For official use.
TG. EMAS. SEMARANG INDONESIA
From
5. 'tem
0653 MR/2I
LA GUAIRA
27.04,2008
6. Marks and
number of
packages
7. Number and kind of packages;
100% COTTON
COMBED RING
SPUN NE 28/1
KNITTING WAXED
H.S. CODE:
5205.12.00.00
TEXTILES GAMS.
C.A RIF NO.:
J-00233057-0
AV. FRANCISCO
DE MIRANDA,
TORRE
PROVINCIAL,
TORRE A, PISO 9.
CHACAO,
CARACAS,
VENEZUELA
CARTON NO:
1 - 388
388 CARTONS = 17,599.68
OF
100% COTTON COMBED G SPUN NE 28/1
KNITTING WAXED.
8.
goods.
s weight or
ther quantity
18,810.24 KGS
NET VVEIGHT :
17,599 88 KGS
9. Number and
date of invoices
Y080405686
07.04.2008
10. Ce • ication.
is hereby certified, on th asis control carried out, that the goods stated aboye were produced in Indonesia.
11. Competent authori neme, full address).
3AMBANG PRIYONO
PROVINCIAL OFFICE
SEMARANG
RIAL B29 - F
N? 0588
SEMARANG , MAY 7, 2008
(Signature)
1 of 1
RUSAD-003 II W SOLICITUD
03-03
8467780
CADIVI
PARA USO DE CADIVI
21W REGISTRO 31 FECHA
REGISTRO DE USUARIO PARA IMPORTACIÓN
SECTOR
Público ❑
¡Privado gi
❑
INSCRIPCIÓN
m SAAD
12/08/2008
100233057055
CÓDIGO DE SEGURIDAD: d8490968454d284a1364ef23fc54bb87
DATOS DEL IMPORTADOR
n N' PATRONAL
61W DE RIF
J-002330570
51 SIGLAS REGISTRADAS
C.A.
41 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL
Textiles Gams, CA.
D1-24-5702-1
91 DIRECCI N OFICINA PRINCIPAL
Av. francisco de miranda, torre provincial, piso 9, chacao
81 DOMICILIO
Caracas
121 ENTIDAD FEDERAL
Miranda
111 MUNICIPIO
Chacao
101 CIUDAD
Caracas
171 ACTMDAD ECONÓMICA SEGUN (CIIU)
PR NCIPAL 1810
!AUXILIAR -1
SECUNDARIA -1
201 PROMEDIO ANUAL DE IMPORTACIÓN US$
161 CORREO ELECTRÓNICO
dvizcaino@ovejita.com
151 FAX
0212-2188839
191 TIPO DE EMPRESA
181 ACT. EXPORTADORA
PROD. PRIMARIA
SI 0 NO ❑
MANUFACTURERA
0
61
141 TELÉFONO(S)
0212-2186922/
131 C. POSTAL
1030
COMERCIALIZADORA ❑
SERVICIOS
AÑO 1 1 92127 AÑO 2 1 1500000 ANO 3 11300000
❑
CANTIL
211 FECHA
26/06/1986
231 TOMO
87-A
221 NÚMERO
35
251 REGISTRO Y CIRCUNSCRIPCIÓN JUDICIAL
241 FOLIO
0-1
DATOS DEL CAPITAL
281 COMPOSICIÓN DEL CAPITAL
% NACIONAL 100 % EXTRANJERO _.6._
271 CAPITAL SOCIAL PAGADO Bs.
1.479.230.000,00
261 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO Bs
1479.230 000,00
DATOS DEL REPRESENTANTE
301 POSICIÓN / CARGO
Director ejecutivo
291 APELLIDOS Y NOMBRES
Klaua Marlin
321 DIRECCIÓN DE HABITACIÓN
Av, principal de altavista, ecificio ovejita, ceba, caracas
311 CÉDULA DE IDENTIDAD
V 121
E ❑
6560390
331 CIUDAD
Caracas
351 ENTIDAD FEDERAL
Distrito capital
341 MUNICIPIO
Libertador
361 C. POSTAL
371 TELE. HABITACIÓN Y MÓVIL
0212-2166922/
DECLARACIÓN JURADA DELSOLICITANTE: El importador o representante legal declara que la información contenida en esta solicitud. asl com.
los distintos documentos anexos, son ciertos y reflejan con total precisión la situación del importador. Igualmente autoriza a CADIVI o a quien és
designe a realizar las comprobaciones que considere necesarias y notificar por via del operador cambiado O del -, -. que considere conveniente,
los actos administrativos que emita de conformidad con la normativa cambiarla.
I katilPrexXlma re
381 LUGAR Y FECHA DE SOLICITUD
o 1 LA EMPRESA
11:,ÁttS ,
SI.,
39 rr"j/JI SISTW",a
... "111~ ÑU ..a.11144.111~1~11 ,
.11.
PARA USO DEL OPERADOR CAMBIARLO A °RIZADO
411 CÓDIGO DEL OPERADOR 421NOMBRE
NOMBRE D LA AGENCIA
401 NOMBRE DEL OPERADOR
ni Si
31 CÓDIGO DE LA AGENCIA
Arim
441 NOMBRE DE LA PERSONA CONTACTO
451 N° DE TELÉFONO
471 CORREO ELECTRÓNICO
481 FECHA REC...
461 FIRMA Y SELLO DEL OPEF,rAPlOR CAMBIARLO
5/30.1.25.``
451 ÑOR
A
1)111111,1,
DECLARACIÓN JURADA: El operador camblario declara que ha examinado todos los documen , = cuidadosargénte para comprobar que su
ecJipal de Control.
apariencia coincide con los términos y condiciones previstos en le norrrelpteacir"
DOR CAKABIARIO)
511 FIRMA AUTORIZAD
501 LUGAR Y FECHA
Ro n
RIF. i-3n7
DIVI)
FUNCIONARIO RESPONSABLE/MI.0N.
APELLIDOS Y NOMBRES:
PROCEDENTE
NO PROCEDENTE
APROBACIONES
(1)
FIRMA
❑
FIRMA:
FECHA:
/
/
(2)
FIRMA
OBSERVACIONES:
N'ACTA:
FECHA:
https://app.cadivi.gov.ve/cadivi/planillas/rusad_003.php
c: T3 I 1)ü
Sin acepta elf:9
ni verificación d el ren4PI
wzoos!
SECTOR
41 DENOMINACIÓN COMERCIAL
31 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL
Textiles gama, c.a.
Av. francisco de miranda, torre provincial, piso 9, chacao
4•0
14J CORREO ELECTR LAICO
dvizcaino©ovejitacom
1131 FAX
0212-2188839
121 TELÉFONO
111 MUNICIPIO
0212-2188922
Chacao
DATOS PARA LA IMPORTAC
151 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL PROVEEDOR
Cielo Trading Corp.
191 CIUDAD
161 PAIS
171 ESTADO
Miami
Estados Unidos
Florida
61 N° RIF
J-002330570
101 OTTO.
Regios capital
91 ESTADO
Miranda
81 CIUDAD
Caracas
71 DOMICILIO / DIRECCIÓN
161 DIRECCIÓN
8045 NW 38 Street Suite 530 Doral, FL 33168
221 CORREO ELECTRÓNICO
211 N° DE FAX
101N° DE TELÉFONO
cdiazeXcielotradinem
3054188975
3054188918 I
291 PAIS DE ORIGEN
281
ESPECIFIQUE
271
OTRO
MONTO
261
MTO.
SEGURO
251 MONTO FLETE
241 MONTO FOB
Estados Unidos
0.0C
12,83
75,00
1.207,90
321 PUERTO/AEROPUERTO DE EMBARQUE
Miami
341 TIPO DE EMBARQUE
311 CIUDAD
Miami
301 PAIS
Estados Unidos
731 TIPO DE TRANSPORTE
2
4af384ef23fc54PP87
51 SIGLAS REG.
CA.
•
.__
...... ■ .-.., - ---- -. ---
UMI ,JO IJCI- Un," i ribnan
231 DIVISA
USD
EMBARQUE
PARA USO DE CADIVI
21 N' REGISTRO
J00233057055
SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE ADQUISICIÓN DE
DIVISAS PARA IMPORTACIÓN
'Privado
Público
11 N° SOLICITUD
8467780
RUSAD-004
03-03
CADIVI
❑
Aéreo
❑
Marítimo
361 ADUANA DE NACIONALIZACIÓN
LA GUAIRA
351 ADUANA DE LLEGADA
LA GUAIRA
371 MODALIDAD DE IMPORTACIÓN
Productiva
❑
Total0 Parcial
Terrestre
381 RÉGIMEN DE IMPORTACIÓN
Ordinario ❑ Admisión Temporal ❑ Admisión Temporal con Perfeccionamiento de Activo ❑ In Bond
❑ Regular
401 MINISTERIO EMISOR DEL CERTIFICADO DE NO PRODUCCIÓN O PRODUCCIÓN INSUFICIENTE
391 REQUISITOS
Completos O Incompletos
411 NÚMERO(S) DE CERTIFICADO(S)
431 PLAZO DE PAGO
4
421 FORMA DE PAGO
3 Carla de Credito
O contado (Pallo a la
❑ ALADI
90
Vista)
21 Otra Forma de Pago: Credito
,
DECLARACIÓN JURADA DELSOLICITANTE: El importador o representante legal declara que la informa n contenida en e
los distintos documentos anexos, son ciertos y reflejan con total precisión la situación del importador igua mente autoriza a CADIVI a quien ést e
designe a realizar las comprobaciones que considere necesarias y notificar por vía del operador cambiado o delmedio que considere conveniente,
los actos administrativos que emita de conformidad con la normativa cambiada.
Y
451 FIRMA DEL SOLICI
441 LUGAR Y FECHA DE SOLICITUD
baklá
61 NOMBRE DEL OPERADOR
491C •DIGO DE LA AGEN
AGENCIA
471 CÓDIGO DEL OPERADOR 1481 NOMBRE D
te. A.
a
501 NOMBRE DE LA PERSONA CONTACTO
511 N° DE TEL 121Dnif
SI CORREO ELECTRÓNICO
541 FECHA
521 FIRMA Y SELLO DEL OPER OR CAMBIARLO
1
DA: El opera Or cambiarlo declara que ha -examinado todos los docum
DEC
apariencia coincide con los términos y condicione previstos en la normansysalyagigisiga"
1
581 LUGAR Y FECHA
CONCEPTO APROBADO US$
F.O .B.
FLETE
SEGURO
OTRO
TOTAL
te
oLpara comprobar que
control.
cu
Pad
S'ARIO)
DR
571 FIRMA AUTORIZADA~
ri
13
o
03
• § pa
O O
APROBACIONES
FUNCIONARIO RESPONSABLE . t • W.0.191 .14 ADI
PELLIDOS Y NOMBRES:
(1)
FIRMA
a is
D, rd o
o o
• w
(2)
FIRMA:
FECHA:
/
/
FIRMA
N'ACTA
OBSERVACI ONES:
ECHA.
4n!cf *1 0 ir, tiro
o, 211
1 j fi 1 ir II
https://app.cadivi.gov.ve/cadivi/Planillas/rusad_ 004 .php
13/08/2008
ni
r ,-4(51,
.r.,
Q
<0
ro
t u a
>
CADIVI
RUSAD-005
SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE ADQUISICIÓN DE DIVISAS PARA IMPORTACIÓN
(ANEXO)
- ..... -.-..
---...21 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL
TEXTILES GAMS, C.A.
41 CÓDIGO
ARANCEL
9452.90.00
8452.90.00
8452.90.00
8483.50.00
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO/SERVICIO
31
31 CALIDAD
TIPO
71 PRECIO
UNIT.
2,70
22,10
22,05
74,00
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Du busch
Heade bar driver assy
Ball busching ref. brkt
Panto drivinq puney f/barudan
1131 OTROS: ESPECIFIQUE
121 FLETE
111 SEGURO
75,00
12 , 83
171 LUGAR Y FECHA DE SOLICITUD
/
Página 1 de 1
ro RIF
-002330570
al UNIDAD
81 CANTIDAD DE
MEDIDA
4 Piezas
8 Piezas
6 Piezas
12 Piezas
101 MONTO
FOB
10,80
17880
132,30
888,00
1.207,90
1.2957_3
151 SUB-TOTAL(fob)
141 MONTO (11+ 12 + 13)
61 TOTAL(14+15
87,8
0 , 00
181 FIRMA Y SELLO DEL S +LICITANTE
6104,1
/
II No SOLICITUD
8467760
64 (231c54bb87
•
ion tle
I
1
5
A /
rr
'f-•
0 ;II
ra
r al- ES GAIIS C. A4
PARA USO DEL OPERADOR CAMBIARLO AUTORIZADO
191 LUGAR Y FECHA DE RECEPCIÓN
en FIRMA Y SELLO DEL OPERADOR CAMBIAR'
®o
art. nancoronno
Banco
ca
Qoc
< tu
8 E
NIT: 1,02245933
<75
2
>
O.
fr
-7.
•rificacién
https://app.cadivi.gov.ve/cadivi/Planillas/rusad_ 005.php
is S
13/08/2008
o
Textiles GAMS, c.a.
Caracas, 07 de Julio de 2008.
Señores
SI SS
CITIBANK, N.A.
oveida
Presente.
RIF.: J-00233057-0
Estimados señores:
La presente es para autorizar a nuestro Agente Aduanal ADUANERA PANBRIS,
C.A., identificado con el RIF NRO. J-00319366-6, NIT. 0004929578, para que
presente la (s) planilla (s) referentes a los derechos de Importación e Impuestos al
Valor Agregado, y al 0.5% de la Tasa de Servicio Aduanero correspondiente (s) a
los embarque (s) efectuado(s) por
TEXTILES GAMS, C.A., con el
RIF. N° J-00233057-0, en la taquilla del CITIBANK, N.A.
Así mismo autorizamos sea debitado de nuestra cuenta
corriente
Nro. 111-899301-9 el monto originado por dichas transacciones según el siguiente
detalle:
DERECHOS DE IMPORTACION E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO:
TIPO DE FORMA
0086
PLANILLA N°
0801047464
MONTO BS.f
30.918,86
0,5% DE TASA POR SEVICIO ADUANERO:
TIPO DE FORMA
0086
PLANILLA N°
0801047464
MONTO BS.f
595,96
Sin más a que hacer referencia, nos suscribimos de ustedes,
Muy atentamente,
P/ Textiles Gams, C.A.
•
Dori izcaino
Ger nte de Compras
UNIVERSIDAD SIPON BOLIVAR
"frrail
SEDE DEL LITORAL
Departamento
de Biblioteca
ADMINISTRACION: Av. Francisco de Miranda, Tono Provincial "A", Piso 9, Chanto, Caracas 1060. Venezuela. Telt: 0212-216.69.22 (Master)Tclefh: 58-212-216.88.39
PLANTA: Av. Principal de Abajo% Edificio Ovejita, Cada, Caracas 1030, Venezuela Telt: 0212- 216.69.30 (Master) Telefax: 38.212.860.88.39 - www.ovejita.com
NOTIFICACION PAGO AL SENIAT
(508 de la Tasa por Servicios Aduaneros)
SENIAT
N ° R./.F.:
7002330570
TEXTILES GALAS C A
AV. FRANCISCO DE MIRANDA URB.
CRACAO, TORRE PROVINCIAL A PISO 9
CARACAS/VENEZUELA.
' Agente
' Aduanero:
Referencia: 2008/086650 j.
ADUANERA PANBRIS, C.A.
EDIF. LUZ-MAR, PISO 3, OFIC. 10,
CATIA LA MAR, ESTADO VARGAS.
Registro
Número
2008 C 47464
Rág.
1E4
Validación
Fecha Reg.
03/07/2008
Número
2008 L 47350
Fecha Lig.
04/07/2008
Acr.
ADUANA: 5001 PRINCIPAL LA GPAIRA
Código
Descripción
3.01.10.01.00 TSS
.
TASA SERVICIO DE ADUANAS - SENIAT
59$
.
, .
Total General
59$
.
Esta Notificación es una referencia para elaborar depósito en una de las cuentas corrientes autorizadas.
- BANCO CENTRAL DE VENEZUELA : 2701 25
. - CORP BANCA
: 170-880915-9
- EXTERIOR
: 10-009917-1
- INDUSTRIAL DE VENEZUELA
: 00-57-100483-7
- OCCIDENTAL DE DESCUENTO
: 2102-03023-3
- PROVINCIAL
: 0108-0146-0100041620
- SOFITASA
: 0137-0029-01-0000016851
- CITIBANK
: 1-119165-012
- DEL CARIBE
: 150-032953-6
- FEDERAL
: 16 - 001-601501-3
- MERCANTIL
: 1009-00188-4
- FONDO COMÚN : 100-103081-5
- BANESCO
:
389-3007759
- VENEZUELA
: 0022-100-59-556
Este deposito debera efectuarse simultaneamente en la misma entidad bancaria, con la cancelación
de la Forma 00086
r
Esta Notificación de¡ Pago deberá ser presentada en la almacenadora, conjuntamente con el depósito
bancario debidamente validado.
Esta Notificación de Pago NO SERA RECIBIDA por los bancos recaudadores de Fondos Nacionales
I
13 eb:
U N IDVeEpRa:slealonetto!LtAdrre001
N° 01383962
COMO CUENTA CUENTE
Sucursal:
0190.0001.00.1119165012
• al
•
alli erats,
•
Z•I ihr
♦ w---aS.
ItS•S te aZ.
1•11
BCO 00110 0000$. CIL 714345221 N=.1520,13
************595,96 ***tiktirpr*ItIo, Do Ir*
M'in
006
0,1:99
141"5154111
_
a* ilt******0
.
Atea tle Vanebdóm
CLIENTE
**toa
T3 y
SENIAT
t1
-1-
DETERMINACION Y LIQUIDACION DE TRIBUTOS ADUANEROS
FORMA 00086
' PARA ABONAR A LA CUENTA DEL TESORO NACIONAL
: N ° R.I.FI:
J0023306 7 0
TEXTILES. GAM$ C A
AV, FRANCISCO DE MIRANDA URB.
MACAO, TORRE PROVINCIAL A PISO 9
CARACAS/VENEZUELA.
,1Agente
Aduanero:
1049
ADUANERA PANBRIS, C.A.
EDIF. LUZ-MAR, PISO 3, OFIC. 10,
CATIA LA MAR, ESTADO VARGAS.
N' : 0801047464
: Referencia: 2008/086650
Rfg.
IM4
Registro
NOmem
2008 C 47464
Fecha Reg.
03/07/2008
;
Número
2008 L 47350
Validación q
Fecha Liq.
04/07/2008
Art.
1
+
ADUANA: 5001 PRINCIPAL LA GUAIRA
Código
(Código Seguridad:9492022600:
Vencimiento: 11/07/2008
Descripción
3.01.04.01.01 ADV
! : 3.01.10.01.24 TEA
3.01.04.02.19 IVA
Monto Bs.: :
4D-VALOREN
TASA SERVICIO DE ADUANAS-TESORERIA
114PTO.AL VALOR AGREGADO
17879.07 1 :
595.96
12443.83 ;
!'
Total Impuesto a Cuenta Tesoreria
Omento
:
1
30918.86
T.,T.r..war.zzo:,.7.7.rzl.R.Tarre,car,raxaacramanmaaWlaaleat'llancimc ,Ta,7mnmccaameniv,Tearc.ar,e.y,....y.c..- ...: ,' -J.-,Total General
30918.06'
' Efectivo (h.)
30918.86
Cheque de Gerencia (Bs.)
:
titalif-ttet
0.00
CIUDAD:
Nathia4ng-
Bonos/ C.E.R.T. (Bs.)
0.00
: FIRMA PAGAR:
Validación Terminal del Banco Receptor
CII
RSALVEhlEtUELA
IMI,11.A.SUCU
011ClIN RECM1DACION
aGUMRA
tittBEIACIDi
O7
la. 2'1
'TQUILLA 00
CAN CELAD8
98
'0114'14ViliTirii/4'47értitrairntt1-Itilisiraiiii14.230411111:11r141,1444711- • !
• "" —befttetelreeltees-Netilleterartntreettrtruenentitratbr b*Steoains 91W 98000 - MI OCIE soez/Lo/Lo poi P9PLIOTO n'alba eteoeczooe ¡TV
eb-
w4IVERSIDAD SINION 30LIVAR
SEDE DEL LITORAL
Departamento de Biblioteca
dlim.s~ rae s....a
+
1
IM
SENIAT / INA
1 PRINCIPAL LA GUAIRA
: 4 1
+ Manif. : 2008 963
I
1 3 Formas: 4 Lisrs1 , Registro
47464 Fecha: 03/07/2008
1 1 1 1 XXXXX : Número : C
I
+
1 5 Art. : 6 Tot.bultosl 1 Número de referencia
1 2008 / 086650
1 1 )001XX3Ç
2 Proveedor
,
+-+ PT APAC ÍNTI CORPORA
JI.RAVA SOEKANO-RATTA KMd312.4211ÁRJ;
SEMARANG INDONESIA
235 235
1
-4
luna
1 9'Responsable financiero N ° :
J11002340570
8 Consignatario
TEXTILES GAME C A
AV. FRANCISCO DE MIRANDA URB. ---3 ir) 21:
.APISO 9
ClIACAO,TORREPROVINPUi1/.
ms
CARAcAS/vENEWELA.
.
+ A ADUANA
DECLARACION : Codigo : 5001
I
XXXXXXXXICC
XXXMOUCCOCOOCCOUCCCONUCCCIXXXXXX XXX
1 XXXXXXXXXXXXMOCXXXXXXXXXXICCOCXXX XXX
XXXXXXX:X IOC XS
I
+
110 Pais ultima:11 Pais Adqui-112 Elementos valor :13 M.T.F.
:ID : proced. ;ID 1 sición :
+____+
115 País pro. 117 País destino
115 Pais de procedencia
:a ye 1b XXla ID lb
INDONESIA
+
:17 Pais de destino
:16 Pais de origen
1 VENEZUELA
1 INDONESIA
FOUCIIIMI7
14 Codigo Declarante/Representantent+9---___,
ADUANERA PANBRIS, C.A.
EDIF. LUZ-MAR, PISO 3, OFIC. 10,
CATIA LA MAR, ESTADO VARGAS.
E__ __E
A
119Ct120 Condicione y lugar de entrega
: XX
: 18 Ident. y Pais del medio de transporteillegada)
LAGUsAIRA
1 1 ICIF 1
1
MOL FORERUNER/27/06/2008
+
:23 Tipo cambio:24 Naturaleza
A
122 Divisa y Total Factura
1 1 : 1 :Transa.
2.150
,
121 Ident. y Pala del medio de transporte a la frontera
55438.99
USD
1
MOL FORERUNER/27/06/ 2008
+
+
Código banco :
A'
128 Datos Financieros
25 Modo trsp.: 26 Modo trap 1 27 Lugar de descarga
1
VE
:
Tipo
de
pago
: 1 : frontera : XX linterior 1 LAG LA GUAIRA
30 Localización mercancías 1 Banco :
Fecha Pago: XÁXXXXXXXXXXXXXXX
: Agencia • XXXXXXXX
5001011E1T
132 Art. 133 Posición arancelaria y multas
1 : No: 52051200 000 XXXX XXXX
: Marcas y número ...-. No(s) contenedor(es) - Número y tipo de embalaje
31.
B.litOS: Marcas y numero,: PT APAC
Peso bruto :36 Acuerdo
1 24 Pais Bri9.1B5 18810.24
388 BX
:
:
la ID lb
asa,: Numero y tipo
CAJA DE CARTON
de las: (de embalaje).
: 38 Peso Neto 139 Info
:37 REGIMEN
mercen No(sÍ contenedorles) :
16929.22
: 4000 1 000 :
olas :TRLU-670959 - 9
29 Aduana de entrada
PRINCIPAL LA GUAI
1 5001
:
:40 Documento de transporte
APLU073762994
:De tmtulo inferior a 714,29 decitex pero
:superior o igual a 232,56 decitex (superior
',HILO 28/1
/ CD: XXXXXXXXXXX
:Anterior No: XXXXXXXXXXXXXXXXX
44
0.00 + 0.00 - 0.00
Does. :0.90 + 0.00
adjun.1D.A.: 012 022 038 043
Certi-1
fiar '
os '
Codigo MS:45 Ajuste Fijad .
1.0000
:46 Base imponible
119153.82
1
1
>710X000110=X~
149 Identif./Plazo en depos
I MP 148 Cuenta de Crédito
1 Importe
+17879.07 1 1 +
:
595.96 1 3 1B DATOS CONTABLES
:
1Tipo : Base imponible 1 Tarifa
4')
Liqui-+
15.0000
119193.82 1
dación: ADV 1
0.5000
119193.92 :
de los; TSE- :
0.5000
119193.82 1
1
vspnes:
9.0000
138264.81 :
1 IvA.
tos
1
Total :
50 Responsable tránsito
141 Unid.Comerc.142 Valor Patio. :43 Meto
55436.99 : 1 lval
1
17599.68
:
No
: CONTADO
12443.83 1 1 : Modo de pago
Fecha .
No. de Liquidación:
Fecha:
:
: No. de recibo
Fecha:
0.00
.
Garantía
1
:
Bs.
0.00
+-- : Otras Tasas
Bs.
30918.86
:
30918.86, 1 1 1 Importe Total
1 C ADUANA DE SALIDA
Firma:
1
CONTROL DE LA ADUANA DE DESTINO
Resultados :
O O
,rsior 2 CPC:
72.
Cod.153 A
lattl
2 Garantía no
valida para
(JI ro d;
Altit
Sello :
154
,a°
.4✓Jfec•
ar y fecha
PRIV:
BO
03/d0/2009
atente/
--—
PANB01
P.Rtnéll
O9
VS.117144% • Cl• 1.1.4 917
esentant.
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
5
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paso +
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y pais;
9
7
CONCLUSIONES
Textiles GAMS C.A., es una empresa reconocida a nivel nacional, en cuanto a lo
que se refiere a productos textiles, de alta calidad, por ello es importante que se mantenga
como hasta ahora, trabajando en pro de nuevos ideales y del mejoramiento de los procesos,
que permitan el crecimiento individual y grupal de la organización.
Por su parte, los departamentos de Compras Internacionales y Producción Externa,
cumplen un rol sumamente importante, en el área de importaciones de productos
terminados, por esta razón es elemental la comunicación constante entre ambos
departamentos, para mantener al día la información en materia de comercio exterior, la cual
sufre cambios y avances de una manera muy constante.
Al culminar del período de la pasantía, el pasante había realizado con éxito todas las tareas
planteadas en el cronograma de actividades propuestas, lo que evidencia el logro de los
objetivos planteados al comienzo de la pasantía, gracias a la participación activa del pasante
en cada una de las diligencias desarrolladas por los departamentos tanto de Producción
Externa como de Compras Internacionales en la empresa Textiles GAMS, C.A.
Los conocimientos académicos adquiridos a lo largo de la carrera permitieron al pasante
relacionar los conocimientos técnicos propios del comercio exterior con las actividades
diarias que se desarrollaron en un plano real, lo que le permitió tener una visión mas amplía
y detallada de cada uno de los factores que intervienen en el sistema y de la importancia de
la interacción y buen funcionamiento de cada uno de los entes involucrados en el comercio
exterior, específicamente en el campo de las importaciones.
El proceso de importaciones, depende de una serie de factores para que la recepción de
la mercancía se dé según lo acordado en las negociaciones y lo planificado por sus
instituciones. Para hacer esto posible se debe tener a la mano la mayor cantidad de
información sobre las características y las tarifas de los servicios que permiten que éstos
- 48 -
U NIVIS2SiDAD
SEDE DEI. L1TCW-IAL
D epartamento
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de Mb::,,,c:
procesos se puedan dar de la mejor forma posible, como son los servicios de las agencias
aduanales, las empresas transportistas y navieras, las empresas aseguradoras, entre otros.
Como se refleja anteriormente el pasante no sólo tuvo la oportunidad de familiarizarse
con la documentación propia de las importaciones, de la situación real de las mismas en
nuestro país, donde actualmente existe una medida de control cambiario implementada por
el gobierno para la regulación oficial de la compra y venta de divisas, lo que persigue evitar
la fuga de capitales al exterior y por ende la disminución de las reservas internacionales,
sino que además tuvo la oportunidad de tomar decisiones concretas dentro de la
organización, como por ejemplo, elegir según lo que se considera apropiado en el proceso
de nacionalización, un nuevo agente aduanal, para el bloque de importaciones conformada
por los hilados procedentes desde Indonesia.
Por último se debe señalar, que los objetivos planteados fueron cumplidos con éxito lo
que le permitió al pasante quedarse laborando en la institución.
UNIVERSIDAD
".
- 49 -
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JiCLIVAR
SEDE DEL LIT 9RAL
Departamento de BiblieLtsti:a
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ANEXOS
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Departamento de Liblioteca
SEDE DEL LrIDEAL
Anexo 1
Logo de Textiles GAMS, C.A.
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
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SEDE DEL LITDRAL
Departamento de b'ib!loteca
Anexo 2
Logo de Prodalam C.A.
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL LITZWAL
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Depnrtarrlent0 de 615 1 1 ;toca
Anexo 3
Logo de Tejidos Los Ruices
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
Departamento de Blbliotz:.;a
Anexo 4
Maquinaria utilizada para el Corte del hilado
Anexo 5
Preparación final del producto para la venta I
UNIVERSIDAD SINION 30LIVAR
SEDE DEL urDNAL
Departamento de Dibtioec•,
Anexo 6
Preparación final del producto para la venta II
Anexo 7
Preparación final del producto para la venta III
UNIVEIISIDAD
simcnq DOLEVAR
SEDE DEL LiTCYAL
Departamento de Biblio;:eca
Anexo 8
Buque Porta contenedores, con Mercancía proveniente de Hong Kong.
UNIVERSIDAD SiMGN jOuvAR
SEDE DEL 1.1T(MAL
Departamento de Bib!inteca
CONSOLIDACION DE IMPORTACIONES INVENTARIO
CALCULO SOBRE EL COSTO DE IMPORTACION INVENTARIO
IMPORTACION Nro.
ITG-1726
10C NRO. 32-124
Mercancía Importada:
HILO 28/1
Empresa:
PT APAC
Factura Comercial Nro.
Cantidad: 17.599,68 KGS
A. Aduanal
Y080405686
MONTO USD$
27/06/2008
Fecha de Llegada:
I
Aduanera Panbris
B/L No.
55438,99
PRECIO CIF SS.:
525302619
119.193,83
PAGOS REALIZADOS SOBRE LA IMPORTACION
CONCWO
DETALLE
Factura Prov. Nro.
Y080405686
.
D
07/04/2008
2,15
.
mosto
.5,
55.438,99
119.193,83
Derechos de Importación
0801047464
07/07/2008
30.918,86
25,94%
Tasa Aduanal Seniat
0801047464
07/07/2008
595,96
0,50%
Gastos de Transporte
0365
13/07/2008
1.547,80
1,30%
Aduanera Panbris CA
06856
11/07/2008
735,65
0,62%
0157844
08/07/2008
Gastos Almacenaje
Gastos Total Aduana
3.618,68
3,04%
156.610,78
31,39%
IMPUES'TOS 1,. '':.;
IVA/CIFDERECHOSTASA
0801047464
07/07/2008
12443,83
10 .44%
IVA/TRANSPORTE
0365
13/07/2008
127,80
0,11%
IVA/PANBRIS
06856
11/07/2008
21,46
0,02%
0157844
08/07/2006
289,03
IVA/ALMACENAJE
Total Impuestos I
TOTAL GENERAL
NUMERO DE COMPROBANTE
USD$ 55.438,99
CUENTAS POR PAGAR
0,24%
12.882,12
10,81%
143.728,64
20,58%
PT APAC
CUENTAS POR COBRAR
COSTO UNITARIO
---,..- ......,.
CUENTA
FIRMA-GERENTE
-- --
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17/07/2008
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UNIVERSIDAD SIPEON BOLI'/&R
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SEDE DEL LIT3RAL
Departamento de Biblioteca
RIF. No.: J-00319366-6
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Edificio Luz-Mar, Piso 3, Olio. 10
Cofia La Mar, Estado Vargas
Talle.: (0212)351,91.98J 312.13.16
relefinx: (02'171) 361.81.12
CA.
FACTURA
CONTROL:
'
NIT. No.: 004929578
No.: 06 8 5 6
Calle Municipal, con Calle Colón, Edil. Sentramer, Piso 2, Ofic. 2-8, TeleFax: (0242)381 .75.20 31183.85 -Puerto Cabello, Edo. Carabobo
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R.I.F.: 1099319999
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* TASA POR SERVICIO DE ADUANA
* I.V.A. SOBRE IMPUESTO DE IMPORTACION
COMISION
* IMPUESTO MUNICIPAL
* TIMBRES FISCALES
* GASTOS OPERATIVOS — .
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Forma de Pago e FORMA DE PASO: CHEQUE r
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UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
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SEPEDELLaORAL
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735,65
DE : PANBR I S
NO. DE FAX : 02123519198
10 JUL. 2008 09:58AM P4
L/8 120.4).
AUVLAC:ENADARA ANDROMEDA, C.A.
RIF.: J-30293515-6
FACTURASERIEA
WOCCONTROL:
FECHA:
Almacén N° 9 (Vargas 6) Zoni Portuaria
Sector "R. La Guaira - Estado Vares
Tenia (0212) 331.14.20 - 332.96.18
157
844
08-07-2008
128949
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CUENTE:
DIREOCKM:
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AV.ECO.DE MIRANDA. URB CMACAO TORRE.
PROVINCIAL 8 PISO 9 CHACA° MACA!
3002830570
NAY:
ADUANERA 2AMERIS
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BUQUE;
B& N':
AP W2797629 9 4f OTAL KILOS
DMWMP00404~
0212-3616922
TELEFONO:
REGISTRO!
1049
27-06-20
124386
RECEPCION: 02-07-200
PECNAMBIAOUE:
18.810,24
AGUR°
40fTRLU-670959-9
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DESCMPC ION
MANEJO DE CARGA
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SEGURIDAD Y VIGILANCIA
SERVICIOS POR:VARIOS
Desde : 02:07/08
Hata
08)1 07/08
GASTOS OPERACTONALEI Cri
RECONOCIMIENTO (0)
SEGURO DE CONTENEDOR
TRASLADO DE CONTENEDORES
430,00
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RIF.: J-29399681-3
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CONTROL
FORMA LIBRE
0,365
Calle Miquilen, &kr Conteca, Piso 1, Oficina 1-A, Los Teques
EDO. Miranda Telef: (0212) 321.03.37 (0414) 024.28.22
e-mail: euro_transporte@hotntaitcom
Cliente:
TEXTILES GAMS, C.A
R.t.F.:
J-00233057-0
AV. FRANCISCO DE MIRANDA,TORRE
PROVINCIAL,A,PISO 9,CHACAO CARACAS VENEZUELA
0212-2166922
Codigo de cliente
Direcdon:
Telt.:
CONCWTO o
Factura No. :
DESCRIPCIÓN
1
FLETES PARA CARRIZAL DIA 08-07-2008
1
DESCARGADA
Fecha:
0385
13-07-2008
Vence:
Condiciones:
contado
0001
PREC. USUTA/110
% AUC.
TOTAL
1.320,00
1 320,00
100,00,
100,00
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FORMA DE PAGO TRANSFERENCIA ELECTRONICA
Sub- Total Bs.
1.420,00
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Recibí Conforme
TOTAL A PAGAR Bs.
1.547,80
ESTE DOCUMENTO VA SIN TACHADURA NI ENMENDADURA
DATOS DEL IMPRESOR: RESOLUCION DE AUTORIZACION SENIAT No. SATOGFOTI/RC/97/E-971211842 DEL 11-12-97 REG. CAPITAL
EROS GRABADOS GRABAFLEX, C.A. Santa Teresa, Esq. La Palma, EcIlf. La Palma, Piso No. 2. Telt: 482.48.83 Caracas - Venezuela RIF.: J40233309-0
PECHA I CANTIDAD DE DOCUMENTOS EMITIDOS I
04/200T
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HASTA El. No.: i CANTIDAD DE TALONARIOS
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JL. RAYA SOEKARNO HATTA KM. 32
DS. HARJOSARI SEMARANG
JAWA TENGAN INDONESIA
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TEXTILES GAMS, C.A.
RIF NO.: J-00233057-0
AV. FRANCISCO DE MIRANDA,
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CARACAS,
VENEZUELA
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Head Office :
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JI. Let. Jend. Haryono MT Kav. 61, PO. Box 4127 Kby - Jakaita 12041
Phone. (021) 7994508, 7967908. Fax. (62-021) 79953647'971015
REG
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MARINE CARGO POLICY
407.107.200.08.0175
POLICY No.
UNDER OPEN POLICYNO. •
PT. APAC INTI CORPORA
JL. RAYA SOEKAIINO-HATTA KM. 32
DS.HARJOSARI SEMARANO
JAWA TENGAN INDONESIA
Assured (a), et
US.$ . 55,438.99+ 105%
Amount Insured
Value at
US.160,982.89
100% COTTON COAL/3ED RING SPIIN NEW! KNITTING
WAXE 115. CODE : 5205A2.00.00
GW/NW/MEAS . 18,810.24 KGS / 17,599.68 KGS / 62.949 CBM
Interest
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- INSTITUIR CARGO CLAIMÉS
- INSITITHE WAR CLAUSE (CAR GO)
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Warranties
-1.055 Aemutr
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LIABUTY OF °WARM. AMEOS OTI4S1 PARTES
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03230 ~ico
TEL - 52 5524 467226 5710 o.h (52)52 9097
SURANSI JASA INDOr1 StA
1. Goods consigned from (Export's business name, address,
country).
PT. APAC INTI CORPORA
JL. RAYA SOEKARNO HATTA KM. 32
OS. I-IARJOSARI SEMARANG
JAWA TENGAN INDONESIA
2. Goods consigned to (Consignee's neme, address, country).
TEXTILES GAMS, CA RIF NO.: J-00233057-0
AV. FRANCISCO DE MIRANDA, TORRE PROVINCIAL
, TORRE A, PISO 9. CHACAO, CARACAS, VENEZUELA
MINISTRY OF
OF THE REPUBLIC O
CERTIFICATE
FO
Reference No. : 0653
3. Means of transport and route (as far as known).
Shipped by
SEA
From
TG. EMAS, SEMARANG INDONESIA
To
MR/2
4. For official use.
: LA GUAIRA
Date of shipment : 27.04.2008
5. Item
number.
1
6. Marks and
number of
packages
7. Number and kind of packages
goods.
100% COTTON
COMBED RING
SPUN NE 28/1
KNITTING WAXED
H.S. CODE:
5205.12.00.00
TEXTILES GAMS.
C.A RIF NO.:
J-00233057-0
AV. FRANCISCO
DE MIRANDA,
TORRE
PROVINCIAL
TORRE A, PISO 9.
CHACAO,
CARACAS,
VENEZUELA
CARTON NO:
1 - 388
388 CARTONS = 17,599.68
100% COTTON COMBED
KNITTING WAXED.
s weigM or
her quantity
18,810.24 KGS
NET VVEIGHT :
17699.68 KGS
9. Number and
date of invoices
Y080405686
07,04.2008
UI
YI
Ci
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ication.
s hereby certified, on th
asis control cardad out, that the goods stated aboye were produced in Indonesia.
ame, full address).
SEMARANG , MAY 7, 2008
dANIBANG PRIYONO
PROVINCIAL OFFICE
SEMARANG
RIAL B2 9 - F
N? 0588
1 of 1
CADIVI
11 W SOLICITUD
RUSAD-003
03-03
8487760
mamó. utwthown tvgnat
Público ❑
Privado
❑
INSCRIPCIÓN
31 FECHA
12/08/2008
21 W REGISTRO
J00233057055
m SAAD
CÓDIGO DE SEGURIDAD: 084909138454d284af364e123fc54b6137
DATOS DEL IMPORTADOR
f q W DE RIF
5) SIGLAS REGISTRADAS
C.A.
41 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL
Textiles Gatas, C.a.
71W PATRONAL
D1-24-5702-1
J-002330570
91 iMÓN OFICINA PRINCIPAL
Av. francisco de miranda, torre provincial, piso 9, chacao
81 DOMICILIO
Caracas
111 MUNICIPIO
Chacao
101 CIUDAD
Caracas
151 FAX
0212-2188839
PARA USO DE CADIVI
REGISTRO DE USUARIO PARA IMPORTACIÓN
SECTOR
121 ENTIDAD FEDERAL
Miranda
171 ACTMDAD ECONÓMICA SEGÚN (CIIU)
PR NCIPAL 1810
(AUXILIAR -1
SECUNDARIA -1
161 CORREO ELECTRÓNICO
dvizcainogyovejitacom
201 PROMEDIO ANUAL DE IMPORTACIÓN US$
191 TIPO DE EMPRESA
181 ACT. EXPORTADORA
PROD. PRIMARIA
SI 171 NO ❑
141 TELÉFONO(S)
0212-2166922 1
131 C. POSTAL
1030
mCOMERCIALIZADORA
MANUFACTURERA 6/1
DATOS DEL REGISTRO MERCANTIL
211 FECHA
221 NUMERO
231 TOMO
87a
26/06/1986
35
SERVICIOS
241 FOLIO
0-1
❑
AÑO 1 1 92127 AÑO 2 1 1500000 ANO 3 11300000
❑
251 REGISTRO Y CIRCUNSCRIPCIÓN JUDICIAL
DATOS DEL CAPITAL
271 CAPITAL SOCIAL PAGADO Bs.
1.479.230.000,00
261 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO Bs.
1.479.230 000,00
281 COMPOSICIÓN DEL CAPITAL
% NACIONAL _164_ % EXTRANJERO
DATOS DEL REPRESENTANTE
301 POSICIÓN / CARGO
Director ejecutivo
291 APELLIDOS Y NOMBRES
Klaua Martin
321 DIRECCIÓN DE HABITACIÓN
Av. principal de altavista, edficio ovejita, catia. carracas
311 CEDULA DE IDENTIDAD
V m E ❑
6560390
33) CIUDAD
Caracas
341 MUNICIPIO
Libertador
351 ENTIDAD FEDERAL
Distrito capital
361 C. POSTAL
371 TELF. HABITACIÓN Y MÓVIL
0212-2166922/
DECLARACIÓN JURADA DELSOLICITANTE: El importador o representante legal declara que la información contenida en esta solicitud, así como
los distintos documentos anexos, son ciertos y reflejan con total precisión la situación del importador. Igualmente autoriza a CADIVI o a quien éste
designe a realizar las comprobaciones que considere necesarias y notificar por via del operador cambiarlo o del ' que considere conveniente,
los actos administrativos que emita de conformidad con la normativa cambiaría.
381 LUGAR Y FECHA DE SOLICITUD
39 F "sda.l ,
tt.. Al al
"..•/
7d~
PARA USO DEL OPERADOR CAMBIARLO A ORIZADO
411 CÓDIGO DEL OPERADOR
401 NOMBRE DEL OPERADOR
LA EMPRESA
e
.J..111‘.441Mitirall
A
31 CÓDIGO DE LA AGENCIA
21 NOMBRE D' LA AGENCIA
[HM
461 FIRMA Y SELLO DEL OPE§1OOR CAMBIARIO-
441 NOMBRE DE LA PERSONA CONTACTO 45) W DE TEL FO O
7
481 FECHA REC. A
471 CORREO ELECTRÓNICO
HORA REC.
'CO 111,
DECLARACIÓN JURADA: El operador cambiarlo declara que ha examinado todos los docume
apariencia coincide con los términos y condiciones previstos en la norrrePepegM"
DOR ;M'ARIO)
511 FIRMA AUTORIZADDIMMO
501 LUGAR Y FECHA
RIF: .1•117
RO n
APROBACIONES
DIVO
FUNCIONARIO RESPONSABLERM110
APELLIDOS Y NOMBRES:
PROCEDENTE
NO PROCEDENTE
cuidadosarllénte para comprobar que su
xelda de control.
(1)
FIRMA
❑
FIRMA:
FECHA:
/
/
(2)
FIRMA
OBSERVACIONES'
N'ACTA:
FECHA:
t
https://app.cadivi.gov.ve/cadivi/planillas/rusad_003.php
u.
r:
T
Sin acepiaci
el
ni verificación del
ppposl
CADIVI
RUSAD-004
03-03
SECTOR
Público ID
CÓDIGO DE SEGURIDAD: 48490961345441284ef364ef23fc54bb87
51 SIGLAS REG.
41 DENOMINACIÓN COMERCIAL
C.A.
31 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL
Textiles gama, oa.
121 TELÉFONO
111 MUNICIPIO
0212-2186922
Chacao
DATOS PARA LA IMPORTAC
151 NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL PROVEEDOR
Cielo Trading Corp.
181 PAIS
Estados Unidos
191 CIUDAD
Miami
61 N' RIF
J-002330570
1101 DTTO.
Region capital
91 ESTADO
Miranda
81 CIUDAD
Caracas
71 DOMICILIO / DIRECCIÓN
Av. francisco de miranda, torre provincial, piso 9, chaca°
171 ESTADO
Florida
PARA USO DE CADIVI
21 N' REGISTRO
.100233057055
SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE ADQUISICIÓN DE
DIVISAS PARA IMPORTACIÓN
!Privado 110
11 N' SOLICITUD
8467780
1 1 CORREO ELECTR NICO
dvizcainCovejita.com
131 FAX
0212-2168839
181 DIRECCIÓN
8045 NW 36 Street Suite 530 Doral, FL 33186
221 CORREO ELECTRÓNICO
cdiazOcielotradinem
211N' DE FAX
3054188975
201N ° DE TELÉFONO
3054188918 /
251 MONTO FLETE 2 ¡ MTO. SEGURO 271 OTRO MONTO 281 ESPECIFIQUE 291 PAIS DE ORIGEN
231 DIVISA 241 MONTO FOB
Estados Unidos
0.0r
75,00
12,83
1.207,90
USD
EMBARQUE
321 PUERTO/AEROPUERTO DE EMBARQUE
11 CIUDAD
3 01 PAIS
Miami
Miami
Estados Unidos
341 TIPO DE EMBARQUE
331 TIPO DE TRANSPORTE
14
❑
Aéreo
O
361 ADUANA DE NACIONALIZACIÓN
LA GUAIRA
351 ADUANA DE LLEGADA
LA GUAIRA
371 MODALIDAD DE IMPORTACIÓN
Productiva
Totalga Pardal
Terrestre
Maritimo
381 RÉGIMEN DE IMPORTACIÓN
Ordinario ❑ Admisión Temporal ❑ Admisión Temporal con Perfeccionamiento de Activo ❑ In Bond
❑ Regular
401 MINISTERIO EMISOR DEL CERTIFICADO DE NO PRODUCCIÓN O PRODUCCIÓN INSUFICIENTE
391 REQUISITOS
1? Completos ❑ Incompletos
411 NÚMERO(S) DE CERTIFICADO(S)
431 PLAZO DE PAGO
421 FORMA DE PAGO
■ Carta de Credito
❑ Contado (Pago a la
Vista)
❑ ALADI
90
Pi Otra Forma de Pago: Credito
DECLARACI • N JURADA DELSOLICITANTE: El importador o representante legal declara que la información contenida en esta solicitud, así co •
los distintos documentos anexos, son ciertos y reflejan con total precisión la situación del importador gua mente autoriza a CADIVI a quien és
designe a realizar las comprobaciones que considere necesarias y notificar por via del operador cambiarlo o delmedio que considere conveniente
los actos administrativos que emita de conformidad con la normativa cambiarla.
NOMBRE DEL OPERADOR
•
45 FIRMA DEL SOLICI „ •4., Y
44 LUGAR Y FECHA DE SOLICITUD
91 CoDIGO DE LA AGE
AGENCIA
471 CÓDIGO DEL OPERADOR 481 NOMBRE D
_
521 FIRMA Y SELLO DEL OPER SOR CAMBIARLO
501 NOMBRE DE LA PERSONA CONTACTO 511 N° DE TEL
cc
53 CORREO ELECTRÓNICO
DEC
A
DA: El operador cambiado declara que ha examinado
apariencia coincide con los términos y condicione previstos en la no
EfillEa1a
CONCEPTO
todos los docum
APROBADO US$
F.O.B
FLETE
SEGURO
TOTAL
BIARIO
R
57 FIRMA AUTORIZAD
"Zi
o
co
z§m
o o
te para comprobar que
control.
44
1.1~11111111~a
APROBACIONES
.~12
• "
11. BLIPX1T-91441. ADIVI
APELIDOSYNMBR
5 -81
O
oá t
2
fn
:
°ce< °(I
FIRMA
FIRMA:
FECHA:
/
/
r
ro
FIRMA
/U a
ÉS
N'ACTA:
OBSERVACIONES
`
11
499171fliaric
b. 2 0 13 5
i
P 11
13/08/2008
https://app.cadivi.gov.ve/cadivi/planillas/rusad_004.php
ni ve
ritSn
r' ,"
~
CADIVI
RUSAD-005
~lb al MWILLIIll0,111.0.0
(11 NoSOLICITUD
8467760
SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE ADQUISICIÓN DE DIVISAS PARA IMPORTACIÓN
(ANEXO)
Página 1 de 1
r :d8490968454d284M364e23fc54bb87
1 No RIF
1-002330570
21 NOMBRE O RAZON SOCIAL
TEXTILES GAMS, C.A.
41 CODIGO
ARANCEL
51 DESCRIPCION DEL PRODUCTO/SERVICIO
31 CALIDAD
TIPO
5452.90.00
3452.9000
8452.90.00
3483.50.00
Du busch
Needle bar driver assy
Balt buscbing ret. brkt
Panto driving pulley f/barudan
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
1131 OTROS: ESPECIFIQUE
1121 FLETE
111 SEGURO
75 , 00
12 831
171 LUGAR Y FECHA DE SOLICITUD
91 UNIDAD
¡PRECIO 181
CANTIDAD DE
UNIT.
MEDIDA
4 Piezas
2,70
8 Piezas
22,10
6 Piezas
22,05
12 Piezas
74,00
i.
51 SUB-TOTAL(fob)
1 41 MONTO (11+ 12 + 13)
87,83 81 TOTAL(14+15
0,00
181 FIRMA Y SELLO DEL 1 LICITANTE
eltik
1
101 MONTO
FOB
10,80
176,80
132,30
888,00
1.207,90
1.295,73
■
AP
....,.)
ES GAMA' C.
e
-
PARA USO DEL OPERADOR CAMBIARLO AUTORIZADO
•
https://app.cadivi.gov.ve/cadivi/planillas/rusad_005.Php
erifie2ei(* , r , 1
3/08/2008
Textiles GAMS, c.a.
Caracas, 07 de Julio de 2008.
Señores
CITIBANK, N.A.
Presente.
RIF.: .1-00233057-0
Estimados señores:
La presente es para autorizar a nuestro Agente Aduanal ADUANERA PANBRIS,
C.A., identificado con el RIF NRO. J-00319366-6, NIT. 0004929578, para que
presente la (s) planilla (s) referentes a los derechos de Importación e Impuestos al
Valor Agregado, y al 0.5% de la Tasa de Servicio Aduanero correspondiente (s) a
los embarque (s) efectuado(s) por
TEXTILES GAMS, CA., con el
RIF. N° J-00233057-0, en la taquilla del CITIBANK, N.A.
Así mismo autorizamos sea debitado de nuestra cuenta
corriente
Nro. 111-899301-9 el monto originado por dichas transacciones según el siguiente
detalle:
DERECHOS DE IMPORTACION E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO:
TIPO DE FORMA
0086
PLANILLA N°
0801047464
MONTO BSI
30.918,86
0,5% DE TASA POR SEVICIO ADUANERO:
TIPO DE FORMA
0086
PLANILLA N°
0801047464
MONTO BS.1
595,96
Sin más a que hacer referencia, nos suscribimos de ustedes,
Muy atentamente,
P/ Textiles Gama, C.A.
Dori atablo
Ger nte de Compras
UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR
ScDE DEL LIT.DRAL
raati
Departamento de Biblioteca
ADMINISTRAC1ON: Av. Francisco de Miranda, Torre Provincial "A", Piso 9, Chaca°, Camas 1060. Venezuela. TM.: 0212-216.69.22 (Master) Telett: 58-212-216.88.39
PLANTA: Av. Principal de Altavista, Edificio Ovejita, Catia, Caracas 1030, Venezuela Telf.: 0212- 216.69.30 (Master) Telefax: 58412460.88.39 - www.ovejita.com
NOTIFICACION PAGO Al SENIAT
(501 de la Tasa por Servicios Aduaneros)
SENIAT
+
N° R.I.F.:
J002330570
TEXTILES GANE C A
AV, FRANCISCO DE MIRANDA URB.
CMACAO, TORRE PROVINCIAL A PISO 9
CARACAS/VENEZUELA.
Agente
: Aduanero:
1049
ADUANERA PANBRIS, C.A.
EDIF. LUZ-MAR, PISO 3, OFIC. 10,
CATIA LA MAR, ESTADO VARGAS.
: Referencia:
2008/086650 j ,
Rpg.
1E4
Registro
Número
2008 C 47464
ADUANA: 5001
PRINCIPAL LA GUAIRA
: Código
Validación
Fecha Reg.
03/07/2008
:
Número
2008 L 47350
Fecha Lig.
Art.
04/07/2008
Descripción
3.01.10.01,00 IBS
Monto Bs.
TASA SERVICIO DE ADUANAS - SENIAT
595.96
Total General
595.96
Esta Notificación es una referencia para elaborar depósito en una de las cuentas corrientes autorizada
-
BANCO CENTRAL DE VENEZUELA
CORP BANCA
EXTERIOR
INDUSTRIAL DE VENEZUELA
OCCIDENTAL DE DESCUENTO
PROVINCIAL
SOFITASA
:
:
:
:
:
:
:
2701 25
170-880915-9
10-089917-1
00-57-100483-7
2102-03023-3
0108-0146-0100041620
0137-0029-01-0000016851
CITIBANK
DEL CARIBE
FEDERAL
MERCANTIL
FONDO CONON
BANESCO
VENEZUELA
: 1-119165-012
150-032953-6
: 16-001-601501-3
: 1009-00188-4
: 100-103081-5
: 389-3007759
0022-100-59-556
Este deposito deber. efectuarse simultaneamente en la misma entidad bancaria, con la cancelación
de la Forma 00086•
r
Esta Notificación de Pago deberá ser presentada en la almacenadora, conjuntamente con el depósito
bancario debidamente validado.
Esta Notificación de Pago NO SERA RECIBIDA por los bancos recaudadores de Fondos Nacionales
UNIVERSIDAD SWON BOLIVAR
SEDE DEL LITORAL
de BibilOteCa :
Departamento
N°
01383962
CI MANCO
COMO CUENTA MENTE
0190.0001.00.1119165012
SENIAT
Z•1:11a1MIN
:Y.C."
ti."
alf 1117:11.11713s
9C0 00190 0005. CW7143025221 NTR 152013
** * * *******596 96 **************0 09 *
MIZA*.
-
0019.029/JA,_. ***
Arca de Validación
CLIENTE
TOTAL (1) 4 (2) + (3)
DETERMINACION Y LIQUIDACION DE TRIBUTOS ADUANEROS
FORMA 00086
PARA ABONAR A LA CUENTA DEL TESORO NACIONAL
SENIAT
N ° R.I.FI
l' Agente
: Aduanero:
+
+
J002930570
TEXTILES. GAMS C A
AV, FRANCISCO DE MIRANDA URB.
CHACA°. TORRE PROVINCIAL A PISO 9
CARACAS/VENEZUELA.
1049
ADUANERA PANBRIS, C.A.
EDIF, LUZ-MAR, PISO 3, OFIC. 10,
CATIA LA MAR, ESTADO VARGAS.
Referencia: 2008/086650
Rfg.
1E4
Registro
Número
2008 C 47464
Fecha Reg.
03/07/2008
Número
2008 L 47350
: ADUANA: 5001 PRINCIPAL LA GUAIRA
Código
N' : 0801047464
Validación 1
Fecha Liq.
04/07/2008
:Código Seguridad:9492022600: Vencimiento: 11/07/2008
Descripción
Monto
3.01.04.01.01 ADY
-VALOREN
: 3.01.10.01.24 TSA TASA SERVICIO DE ADUANAS-TESORERIA
: 3.01.04.02.19 IVA tMPTO.A1 VALOR AGREGADO
17879.07 1
595.96
12449.8311
Total Impuesto a Cuenta Tesoreria
...I7777.7777,777,7747,ZT7AnT....
Art.
1
30918.84'
szywra.71NaergrawaArAns.nmewsvmhwNramenwerNr~mneenemmTaew.T.nr,e1111 84
rtictivo (213.)
Cheque de Gerencia (Be.) :
30918.86
®11
0.00
: 1 CIUDAD:
.r
Bonos/ C.E.R.T. (13 .)
0.00
1 FIRMA PAGAR:
+
Validación Terminal del Banco Receptor
CltEM4, 8.1k.SUCURSALVEIEWELA
ncatsoActoti
OFICIlk
DE GUAIRA
trialCM-LA
O 7 1131- 2008
TAQUILLA 008
/
CANCELADO
r
99 1 8isatiiiiii“41414roY rtral
f4-41117it IttebatiriZiruiciilittirgrrn«
.• - "tonteen:1r~ ItyoritotiOtrtSratflItatIttitrista
8o0i/to ttu motl -wz 0£ 2 9T 0002/1.0/L0
99900t0 80.3041 OLSOCCZO
iwtVERSIDAD SIMOti 50LIVAR
SEDE DEL LITORAL
De pa rtamento
de Biblioteca
TotalGenr
SENIAT / INA
r A ADUANA
Codigo : 5001
: 1 DECLARACION
A
: 1M
2 Proveedor
4
: PRINCIPAL LA GUAIRA
Manif. : 2008 963
13 Formas: 4 Llsts:-Registro
Número : C
47464 Fecha: 03/07/2008
4 - 1 : 1 : XX30X
+
: 5 Art. 1 6 Tot.bultos; 7 Número de referencia
'.
1 : XXXXXX
: 2008 / 086650
T
PT APAC iNTI CORPORA
JL.RAYA SOEKANO-HATTA I04ti 3SalisAriávb7(
SEMAILANG INDONESIA
235 235 '
r.
loe it
8 Consignatario
to2310570
TEXTILES GALAS C A
AV. FRANCISCO DE "MIRANDA URB.
CHACA°, TORRE PROVINEIU.A PISO 9
CARACAS/VENEZUELA.
; 9'Responsable financiero N ° : XXXXXXXXXX
mcmcommotococcoamoncomxxxxxkxx
xxxxxxxxxxxxxxxmcaxxxx»torxxxxxxxx
mccomotmocxxxxxxxmoomaxxxxxxxxxx
:10 Pais ultima:11 Pais Adqui-: 12 Elementos valor :13 M I . F.
F19 1.1 ‘T‘L
s.,'
A
14 Codigo Declarante/Representante
CATIA LA MAR, ESTADO VARGAS.
18 Ident. y Pais del medio de transporte(llegada)
MOL FORERUNER/27/06/2008
A
:16 Pais de origen
:17 Pais de destino
: INDONESIA
! VENEZUELA
E-- E
:19Ct:20 Condiciones y lugar de e ntrega
: 1
LA GUAIRA
:cir :
: 21 Ident. y Pais del medio de transporte a la frontera
:22 Divisa y Total Factura
:USD :
55438.99
MOL FORERUNER/27/06/2008
31
; 27 Lugar de descarga
: LAG LA GUAIRA
:28 Datos Financieros
: VE : Tipo de pago
s4itos: Marcas y numero,: PT APAC
:
Código banco :
Fecha Pago: iDOCCOOLXXXXXXXXXX
:32 Art. :33 Posición arancelaria y multas
1 : No: 52051200 000 XXXX %XXX
388 BX
:34 Pais orig.:35 Peso bruto :36 Acuerdo
;
la ID lb
18810.24
de las: (de embalaje)
CAJA DE CARTON
mercan; No(s; contenedor(es) :
Eras :1- R1W-670959-0
:37 REGIMEN
: 38 Peso Neto :39 Info
4000 : 000 :
16929.22
:40 Documento de transporte
ABLU073762994
:De tmtulo inferior a 714,29 decitex pero
:superior o igual a 232,56 decitex (superior
(HILO 28/1
:41 Unid.Comerc. :42 Valor Artic. ;43 Meto
17599.68
:
55438.99 1 1 :val
44
:Anterior No: XXXXX.VOCCOWYXXXX /
Does. :0.00 + 0.00 4- 0.00 + 0.00 - 0.00
adjun.:D.A.; 012 022 038 043
Certi-:
/ CD; XXXXXXXXXXX
' É
Codigo M5:45 Ajuste Fijad
1.0000
1
:46 Base imponible
119/93.82
ISICCCOCOODDOE<XXXXXX
47
o Base imponible : Tarifa
Líqul-r
elación: ADV
119193.82 :
15.0000
de los: FSE
119193.82 :
0.5000
Impuesl TSA
119193.82 :
0.5000
tos ' IVA :
138264.81 :
9.0000
1 Importe
MP :48 Cuenta de Crédito
17879.07 : 1
595.96 : 3
595.96
1
12443.83 : 1
;49 Identif./plazo en deposito
DATOS CONTABLES
Modo de pago
: CONTADO
No. de Liquidación:
No. de recibo
.
Garantía
.
Total
50 Responsable tránsito
30918.86,; 1
No
0.00
Otras Tasas
Importe Total
•
•
Firma:
1 C ADUANA DE SALIDA
1
0.00
30918.86
•
•
Fecha:
Fecha:
Fecha:
Bs.
Bs.
1
1
1
51 Adul •
paso
previo:
y paisi
52 Garantia no
valida para
Cod.:53 A.
:
-
y pral
atm.
CONTROL DE LA ADUANA DE DESTINO
Resultados
Yersio 2
: XX
:23 Tipo cambio:24 Naturaleza
2.150
: 1 : 1 :Transa.
: 30 Localización mercancías : Banco
500101101
: Agencia : XXXXXXXX
1 Marcas y numerct No(a) contenedores) - Número y tipo de embalaje
, lescr,I Número y tipo
VE
+
A
29 Aduana de entrada
5001 PRINCIPAL LA GUA1
0.00
É
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Referencia declaración: 2008 5001 1049 086650
Valor divisa Div Tasa
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Seguro
Otros costos
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Ajuste tipo cambio:
Deducciones
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Peso total bruto :
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Total costos:
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119193.82
Item: 001
Factura
Fletes
Seguro
Otros costos
.
Ajuste tipo cambio:
Deducciones
55438.99 USD
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Ajuste fijado
Es correcto?
Tasa valor mercado
Base valor mercado
Unidad suplement. 1:
Unidad suplement. 2:
2.150
119193.82
0.00
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0.00
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Total costos:
1.0000 Base imp s/aj:
Base imponible con ajuste:
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Telefax: (0212) 331.55.57
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GLOSARIO DE TÉRMINOS
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Aduana: son oficinas del Estado, establecidas en la frontera nacional, encargadas de
percibir los derechos e impuestos sobre la entrada y salida de mercancías y velar por
impedir las importaciones y exportaciones prohibidas.
Agente de aduanas: es toda persona natural o jurídica autorizada por el Ministerio de
Finanzas para actuar ante las autoridades aduaneras nacionales en nombre de cualquier
internado, en cumplimiento de trámite, solicitud o procedimiento relacionado con una
actividad aduanera
ALADI: Asociación Latinoamericana de Integración, es un organismo
intergubernamental creado en 1980. Promueve la expansión de la integración de la
región, a fin de asegurar su desarrollo económico y social, y tiene como meta última el
establecimiento de un mercado común latinoamericano.
Almacenaje: derecho que se causa por guardar las mercancías en un almacén o
depósito.
Arancel de aduanas: instrumento legal que comprende la nomenclatura para la
clasificación oficial de las mercancías susceptibles de ser importadas al territorio
nacional o exportado del mismo o sometido a otro regimenes aduaneros, así como los
gravámenes aplicables a las mismas y las restricciones u otros requisitos que deben ser
cumplidos con motivos de las operaciones aduaneras.
B/L (Bill of Lading): Conocimiento de Embarque, es un contrato de transporte de
carga Marítima o Fluvial. Documento que expiden las empresas de transporte, como
constancia de haber recibido del embarcador o del despachador las mercancías que allí
determinan, para transportarlas de un puerto a otro en las condiciones que allí s
establecen. En Venezuela constituye un título de propiedad de las mercancías. En e
caso del transporte terrestre se le denomina carta porte, y en el caso de transporte Sr
se le denomina guía aérea.
CADIVI: Comisión de Administración de Divisas, nace el 05 de febrero de 2006,
establecerse un régimen de control cambiario, tras un convenio suscrito por el
Ministerio de Finanzas, en representación del Ejecutivo Nacional y el Banco Central de
Venezuela, con la misión de administrar con eficacia y transparencia, bajo criterios
técnicos, el mercado cambiario nacional.
Calificación de Origen: es un documento emitido por el Ministerio de Industrias
Ligeras y comercio (MILCO), una vez analizado el Perfil del Producto, en el cual se
indican las normas de origen, así como los mercados para los cuales se puede obtener
el Certificado de Origen.
Certificado de Origen: documento expedido por la autoridad competente, para dar fe
de que cierta mercancía ha sido producida, cosechada, etc., en determinado país, en
Venezuela se utiliza con la finalidad de aprovechar ventajas impositivas o preferencias
arancelarias.
CIF (Cosí, Insurance and Freight/ Costo, Seguro y Flete): el precio incluye la
mercancía puesta en puerto de destino con flete pagado y seguro cubierto. El vendedor
contrata el seguro y paga la prima correspondiente. El vendedor sólo esta obligado a
conseguir un seguro con cobertura mínima.
Clasificación Arancelaria: método lógico y sistemático que de acuerdo a normas y
principios establecidos en la nomenclatura del Arancel de Aduanas, permite identificar
a través de un código numérico y su correspondiente descripción, todas las mercancías
susceptibles de comercio, a fin de determinar el correspondiente tributo y las
respectivas formalidades y requisitos a que están sometidas en el curso de alguna
operación aduanera, en atención a su origen.
Código Arancelario: serie numérica que identifica las distintas aperturas del arancel de
aduanas. El código arancelario basado en el Sistema Armonizado de Designación y
Codificación de Mercancías, tiene la siguiente estructura: los dos primeros dígitos
identifican el capitulo; el tercero y el cuarto, la partida dentro de cada capítulo; el quinto
y el sexto, la subpartida del Sistema Armonizado salvo los casos de adopción parcial, el
séptimo y el octavo, las subpartidas subregionales.
Cotización: informe de una oferta de compras y de una oferta de venta. También se
refiere a cualquier precio publicado o de conocimiento general.
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Declaración de aduanas (forma D): Acto por el cual el consignatario o exportador,
manifiesta a la aduana su voluntad de realizar una operación aduanera.
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Derechos Ad Valorem: derechos establecidos en el Arancel de Aduanas, en
porcentajes que se aplican sobe el valor de las mercancías.
Desaduanamiento: cumplimiento de las formalidades aduaneras necesarias para
nacionalizar las mercancías importadas.
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Embarcador: es aquella persona que entrega al armador la mercancía en el puerto de
origen para su debida transportación, generalmente recibiendo como evidencia el
contrato de transporte, un Conocimiento de Embarque o Bill of Lading.
F
Factura comercial: documento expedido por el vendedor, en el cual se relacionan las
mercancías a exportar con los precios unitarios y totales y demás anotaciones requeridas
por el comercio exterior. Documento que ampra las mercancías que se importen, con
los datos y declaraciones necesarias para su reconocimiento.
Factura Pro forma: Proyecto de factura, que se expide a los fines de facilitarle al
comprador las gestiones previas, propias de una compra internacional: liberaciones de
gravámenes, licencias, permisos, entre otras.
Flete: precio pagado por el transporte de mercancías terrestre, marítimo o aéreo.
Precio que cobra el transportista al usuario por la prestación del servicio de transporte.
FOB (Free on board/ franco a bordo): esta mención va seguida del nombre del puerto
de embarque (ejemplo: FOB la guaira). Termino utilizado en la cotización de los
precios. Significa que el precio se entiende como mercancía puesta a bordo del barco,
con todos los gastos, derechos, impuestos y riesgos a cargo del vendedor hasta el
momento en que la mercancía ha pasado la borda del barco.
Forma A: Certificado de Origen del SPG (Sistemas de Preferencias Generalizadas).
Es un documento de importación y demuestra el trato preferencial otorgado a los países
en vías de desarrollo.
Importación: Operación aduanera. Introducción a territorio nacional, para su uso o
consumo definitivo y por las vías habilitarlas, mercancías extranjeras, previo
cumplimiento de los registros y formalidades pautadas en la Ley Orgánica de Aduanas,
sus reglamentos y demás disposiciones correspondientes, vinculadas a la materia
aduanera.
INCOTERMS: International Comercial Terms, por sus siglas en ingles, (términos de
comercio internacional). Términos internacionales de comercio exterior aprobados por
la cámara de comercio internacional (ICC por sus siglas en ingles), que permiten
interpretar las principales expresiones empleadas en los contratos de venta
internacional. Evitando con su empleo las múltiples interpretaciones que se deban a los
mismos términos en países diferentes como consecuencia de la falta de recomendación
común.
IVA (Impuesto al Valor Agregado): Es un impuesto que grava la enajenación de los
bienes muebles, la prestación de servicios y la importación de bienes, que se aplica en
todo el territorio nacional y que deberán pagar todas las personas naturales o jurídicas.
L
Legislación Aduanera Nacional: Es el conjunto de disposiciones legales y
reglamentarias aplicadas por las respectivas Administraciones y Servicios de Aduanas
de cada Estado Parte, concernientes a la importación, exportación, tránsito de
mercancías y demás y regímenes y operación aduanera.
Logística: Consiste en gestionar estratégicamente la obtención, y movimiento y
almacenamiento de materias primas y productos terminados de tal forma que la
rentabilidad futura se vea maximizada a través del cumplimiento efectivo de los pedidos
en la relación con los costos.
N
Nacionalización: Proceso aduanero en virtud del cual las mercancías importadas son
puestas, por la aduana, a disposición de los interesados, previo cumplimiento de todas
las formalidades aduaneras y de otro carácter que sean necesarias, así como el pago de
los derechos e impuestos a la importación eventualmente exigibles, pudiendo, en
consecuencia, permanecer dichas mercancías en el territorio aduanero a titulo
definitivo.
Nota de débito: Llamase así a la comunicación que envía un comerciante a su cliente,
en la que le notifica haber cargado o debitado en su cuenta una determinada suma o
valor, por el concepto que la misma indica. Este documento incrementa la deuda, ya sea
por un error en la facturación, interés por pago fuera de término y comisiones sobre
documentos.
Nota de crédito: Es el documento en el cual el comerciante envía a su cliente, con el
objeto de comunicar a la acreditación en su cuenta una determinada cantidad, por el
motivo expresado en la misma. Algunos casos en que se emplea: roturas de mercaderías
vendidas, rebajas de precios, devoluciones o documentos especiales, o corregir errores
por exceso de facturación.
Orden de compra (0/C): Declaración en la que el comprador solicita el suministro de
una determinada mercancía a un precio acordado.
P
Precinto: Sello de plomo, banda pegada a cualquier otra cosa que al abrirse se rompa.
El precinto sirve para como medio de control, para evitar la apertura de cajones,
contenedores, fardos u otro bulto o embalaje que asegure, sin que pueda evidenciarse.
Proveedor: Persona o empresa que provee o abastece de todo lo necesario para un fin a
grandes grupos, asociaciones, comunidades.
R
Requisición: Documento mediante el cual se realiza la solicitud de aquellos materiales
necesario para el desarrollo de las actividades.
RUSAD: Siglas del Registro de Usuarios del Sistema de Administración de Divisas,
organizado por CADIVI para identificar a las personas o empresas que sean legibles
para realizar transacciones con divisas
SAP: Software o sistema integrado de gestión que permite controlar todos los procesos
que se llevan a cabo en un empresa, a través de módulos. Esto significa que una vez que
la información es almacenada, está disponible a través de todo el sistema, facilitando el
proceso de transacciones y el manejo de información.
Seguro: Es un contrato por el cual una parte se obliga, mediante una prima, a
indemnizar las pérdidas o los perjuicios que pueden sobrevenir a la otra en casos
determinados o fortuitos o de fuerza mayor; o bien a pagar una suma determinada de
dinero, según la duración o eventualidades de la vida o de la libertad de una persona.
SENCAMER: El Servicio Autónomo Nacional de Normalización, Calidad, Metrología
y Reglamentos Técnicos SENCAMER, es una institución pública, adscrita al Ministerio
Del Poder popular para las Industrias Ligeras y Comercio; encargada de proponer,
organizar y ejecutar las Políticas del gobierno nacional de conformidad a la Ley del
Sistema Venezolano Para la Calidad y la Ley de Metrología.
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siglas del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y
Tributaria Entre gubernamental autónomo, adscrito al Ministro de Finanzas, encargado
de la recaudación de los impuestos en Venezuela.
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Cantidad de dinero que debe pagar el usuario por el
servicio que le prestan las aduanas para determinar el régimen aplicable a las
mercancías sometidas a su potestad.
Tasa por servicio de aduana:
UNIVERSIDAD SIMON OCLIVAR
SEDE DEL LITORAL
111,11
Departamento de BiCIroteca
BIBLIOGRAFIA
•
Ley Orgánica de Aduanas. Gaceta Oficial N° 5.353 Extraordinario de fecha 17
de Junio de 1999.
•
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•
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•
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UNIVERSIDAD
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