VII Área Finanzas VII Contenido Banco de Pagos Internacionales (BPI) Informe financiero VII-1 Ficha Técnica Autora: Diana Angélica Ccaccya Bautista Título: Banco de Pagos Internacionales (BPI) Fuente: Actualidad Empresarial N.º 340 - Primera Quincena de Diciembre 2015 1.Introducción En estas últimas semanas se ha escuchado mucho sobre las decisiones de política monetaria que han venido implementando los diferentes bancos centrales frente a los grandes desafíos que la desaceleración y los rezagos de la crisis han afectado a sus economías. Como se sabe, los bancos centrales son entidades autónomas y que en el caso de nuestra autoridad monetaria – el BCRP – ha sido creado en 1922 por iniciativa de los bancos privados y que en la actualidad tiene por finalidad preservar la estabilidad monetaria. Bajo esta perspectiva, es importante destacar que si bien estas entidades son independientes, ellas siguen los lineamientos establecidos por el Banco de Pagos Internacionales, cuya sede se encuentra en Suiza y que es denominado el banco de los bancos centrales. La gran importancia de esta organización y el poco conocimiento que se tiene de ella motivan a desarrollar los aspectos más importantes en la presente edición. gestor de las reparaciones de guerra dio paso a ser el garante de los acuerdos de Bretton Woods, diseñando las estrategias que debían seguir los bancos centrales para mantener fijos los tipos de cambio, la soberanía monetaria y el control de los flujos de capital. Luego de la ruptura de este tratado, el BPI se convirtió en el organismo diseñador de la nueva regulación financiera y, especialmente de las reglas para la banca concretadas en los Acuerdos de Basilea. 3. ¿Qué es el BPI? El Banco de Pagos Internacionales es una organización internacional que fomenta la cooperación monetaria y financiera internacional, ejerciendo como un banco para los bancos centrales, y cuyas funciones se concretan a través de los comités, de las secretarías formadas y de la Asamblea General celebrada anualmente. 4. Países miembros Bajo esta perspectiva, Javier Santacruz1 considera que este papel original como En la actualidad, el BPI cuenta entre sus miembros con 60 bancos centrales, que representan a países de todo el mundo conformando el 95% del PBI mundial: Arabia Saudita, Argelia, Argentina, Australia, Austria, Bélgica, Bosnia y Herzegovina, Brasil, Bulgaria, Canadá, Chile, China, Corea, Colombia, Croacia, Dinamarca, Emiratos Árabes Unidos, Eslovenia, Eslovaquia, España, Estados Unidos de América, Estonia, Filipinas, Finlandia, Francia, Grecia, Hong Kong RAE, Hungría, India, Indonesia, Irlanda, Islandia, Israel, Italia, Japón, Letonia, Lituania, Luxemburgo, Malasia, México, Noruega, Nueva Zelandia, Países Bajos, Perú, Polonia, Portugal, Reino Unido, la República Checa, República de Macedonia, Rumania, Rusia, Serbia, Singapur, Sudáfrica, Suecia, Suiza, Tailandia y Turquía, así como el Banco Central Europeo. 1 SANTACRUZ CANO, Javier. “¿Qué es el Banco Internacional de Pagos de Basilea?” en <https://www.oroyfinanzas.com/2013/02/ banco-internacional-pagos-basilea-bip/> El BCRP pasó a formar parte de la organización por medio de un acuerdo 2.Antecedentes El BPI se fundó el 17 de mayo de 1930 en la ciudad suiza de Basilea con el objeto de recoger, administrar y distribuir los pagos anuales que el Gobierno de Alemania tenía que hacer a los ganadores de la I Guerra Mundial en concepto de reparaciones de guerra establecidas en el Tratado de Versalles. N.° 340 Primera Quincena - Diciembre 2015 aprobado el 26 de junio del 2011 y desde entonces ha participado en las reuniones bimestrales de gobernadores del Banco de Pagos Internacionales con el fin de dialogar sobre temas de política monetaria, perspectivas económicas y financieras internacionales. 5. Funciones del BPI2 Informe Financiero Banco de Pagos Internacionales (BPI) El BPI tiene su sede principal en la ciudad de Basilea (Suiza) y cuenta con otras dos oficinas de representación en Hong Kong RAE y en la ciudad de México. Como ya se hizo mención anteriormente, esta organización tiene como misión asistir a los bancos en la promoción de la estabilidad monetaria y financiera. En este ámbito, las principales funciones que realiza son: • Facilitar el diálogo y la colaboración entre los bancos centrales y otras autoridades encargadas de promover la estabilidad financiera. • Investigar asuntos relacionados a las políticas de los bancos centrales y autoridades de supervisión financiera. • Actuar como entidad de contrapartida principal para las operaciones financieras de los bancos centrales • Ejercer como agente depositario de garantías o fideicomisario en las operaciones financieras internacionales. 6. Estructura orgánica Son tres los órganos principales en la toma de decisiones del BPI: • La Asamblea General Anual (AGA), donde se congrega a los bancos centrales miembros de la organización para aprobar los estados financieros anuales y decidir sobre otros asuntos relacionados. • El Consejo de Administración, que está compuesto por un máximo de 2 BANCO INTERNACIONAL DE PAGOS. “85° Informe anual: 1 abril de 2014- 31 de marzo de 2015”, p. 169. Junio 2015. Actualidad Empresarial VII-1 VII Informe Financiero 21 miembros y elige a un presidente. Los 6 consejeros de oficio son los gobernadores de los bancos centrales de Alemania, Bélgica, Francia, Italia y el Reino Unido y el presidente del Sistema de Reversa Federal de EE.UU. • El Director General, asistido por el Comité ejecutivo. Los estatutos normativos del BPI permiten elegir como consejeros a un máximo de nueve gobernadores de otros bancos centrales miembros, que en la actualidad son los de Canadá, la República Popular de China, Japón, México, los Países Bajos, Suecia y Suiza, y el presidente del Banco Central Europeo. Asimismo, el BPI se organiza en tres grandes departamentos para el desarrollo de sus actividades3: • El Departamento Monetario y Económico, se encarga de realizar estudios y análisis de políticas concernientes a los bancos centrales y organizar las reuniones para el desarrollo de temas de estabilidad financiera. • El Departamento Bancario ofrece los servicios financieros de apoyo a los bancos centrales en la gestión de sus reservas de divisas y oro, e invierte los recursos propios del BPI. • La Secretaría General se encarga de cuestiones organizativas con amplios servicios corporativos como recursos humanos, gestión de las instalaciones, seguridad, finanzas, comunicaciones y tecnologías de la información. Consejo de Administración Presidente del Consejo Comité Bancario y de gestión de riesgos Secretaría del Consejo Comité Administrativo Comité de Nombramientos Director General Director General Adjunto Departamento Bancario Secretaría General Departamento Monetario y Económico Análisis de políticas Instituto de Estabilidad Financiera Secretaría del consejo de estabilidad financiera Estadísticas y apoyo de investigación Oficina de representación para las Américas Oficina de representación para Asia y el Pacífico Organización estructural del BPI 7. El BPI como banco de bancos centrales 8.La cooperación monetaria y financiera en el BPI4 Esta organización ofrece una serie de servicios financieros por medio del Departamento Bancario, diseñados para ayudar a los bancos centrales y a otras autoridades monetarias a administrar sus reservas internacionales. Alrededor de 140 instituciones, así como algunas organizaciones internacionales, utilizan activamente estos servicios. Se concretan por medio de las Asambleas Generales Anuales y las reuniones bimestrales del Consejo organizado en Basilea que congregan a los gobernadores y a otros altos cargos de los bancos centrales miembros, quienes examinan la evolución económica y financiera internacional. Por tanto, lo que se busca es debatir, intercambiar opiniones y experiencias que permitan mejorar la evolución, de- 3 BANCO INTERNACIONAL DE PAGOS. “El BPI: Fomento de la estabilidad económica y financiera”, p. 2. Agosto 2015. VII-2 Instituto Pacífico 4 Óp. cit., p. 3. safíos y políticas que afectan a los países y mercados. 9. Acuerdos de Basilea5 Los Acuerdos de Basilea son un conjunto de recomendaciones sobre la legislación y regulación bancaria, emitidos por el Comité de Supervisión Bancaria del BPI, y que luego pueden ser o no trasladados a la normativa de cada Gobierno o zona económica común. Estos acuerdos se han ido modificando debido a los cambios que han surgido en los mercados. A la fecha se presentan tres versiones: • El Acuerdo Basilea I. Se hizo público en 1988 y no era más que un conjunto de recomendaciones, con un objetivo común: fijar un límite para el valor de los créditos que puede conceder una entidad bancaria en función de su capital propio, limitando la capacidad de apalancamiento de las entidades bancarias. • El Acuerdo Basilea II. En la versión anterior no se tomaba en cuenta la capacidad de devolución del prestatario, es decir, no había un límite en los créditos a conceder, dejando de lado el riesgo de crédito. Para solventar este inconveniente, en el 2004 el Comité de Basilea volvió a proponer un nuevo conjunto de recomendaciones basadas en tres pilares: - Pilar I: Los requisitos mínimos de capital. Se tiene en cuenta la calidad crediticia de los prestatarios, considerando los riesgos de crédito, de mercado y el operacional. - Pilar II: El proceso de supervisión de la gestión de los fondos propios. Las autoridades monetarias de cada país desarrollarán la labor de supervisión de las entidades financieras y están en la obligación de almacenar los datos de las mismas por un periodo de cinco años. - Pilar III: La disciplina de mercado. Establecer normas de transparencia y la información necesaria acerca de la posición crediticia y nivel de riesgo a los mercados financieros, con los objetivos de generalizar las buenas prácticas bancarias y su homogeneización internacional • El Acuerdo Basilea III. Fue aprobado en diciembre de 2010, adaptándose a la magnitud de la crisis económica, atendiendo a la exposición de gran parte de los bancos de todo el mundo en cuanto a los activos “tóxicos” y los derivados que circulaban en el mercado. El temor al efecto dominó que pudiera causar la insolvencia de los bancos, hizo que se establecieran diversas recomendaciones. 5 LÓPEZ DOMÍNGUEZ, Ignacio. “Basilea: Acuerdos”. Tomado de < http:// www.expansion.com/diccionario-economico/basilea-acuerdos.html> N.° 340 Primera Quincena - Diciembre 2015