ANEXO 10 ANEXO Nº 10 MANUALES DE PROCEDIMIENTOS Y ANEXOS DE INFORME LICITACIÓN PÚBLICA LP-54-2014 Los siguientes procedimientos tienen como objetivo que el proponente se haga una idea del alcance del proyecto en cuanto a complejidad de procesos y tamaña de la entidad, los mismos pueden ser actualizados y mejorados de acuerdo con la herramienta suministrada por el contratista. 1. AB-ma-02 MANUAL DE USUARIO SIAF INTRODUCCIÓN Para facilitar el registro del movimiento de Activos Fijos, se desarrolló el Software llamado “Sistema de Activos Fijos” (SIAF), el cual procesa automáticamente la información de activos fijos y bienes del gasto. El manual del sistema informático SIAF, es una herramienta útil para el control y evaluación de la gestión de activos, que permite la toma de decisiones gerenciales tendientes a lograr las metas y objetivos institucionales. En el presente Manual del Usuario, se explican detalladamente los pasos y procedimientos para su manejo, así como los reportes e información que proporciona. 1. OBJETIVOS Y ALCANCE Este manual describe los procedimientos a seguir para el uso adecuado del sistema de activos fijos SIAF, cuyos objetivos son: 1. Proporcionar la documentación necesaria para el manejo del sistema de activos fijos SIAF. 2. Registrar y controlar adecuadamente los cambios de activos fijos de la Entidad. 3. Mantener permanentemente actualizado el inventario de activos fijos del COPNIA, mediante la descripción de sus características físicas y técnicas, su costo, localización y asignación, así como el registro del ingreso, transferencia y baja de los mismos. 4. Recibir, registrar, controlar y resguardar el mobiliario y equipos que ingresan al almacén general, así como la entrega de los mismos según requerimientos de la Entidad. 5. Identificar y plaquetizar los activos fijos mediante código de barras. 6. Llevar el registro de la cuenta personal de activos fijos y elementos del gasto, por cada funcionario que labora en la Entidad. 7. Identificar y llevar el control de los mantenimientos, de acuerdo con la clasificación de activos establecida en el Manual de Manejo de Bienes (AB-mb-01) 1 ANEXO 10 8. Llevar el registro actualizado de proveedores del servicio de mantenimiento, con la información básica de contacto. 9. Realizar la evaluación y selección de proveedores de acuerdo con los criterios establecidos, de oportunidad, calidad, estabilidad y buen servicio. 10. Permitir la conciliación de los activos fijos del COPNIA. 11. Identificar de forma oportuna los bienes sujetos a baja contable, previa solicitud, a fin de darle el trámite correspondiente con la instancia autorizada. El alcance del sistema de activos fijos SIAF, y el presente manual de usuario, son aplicables para la administración y el mantenimiento de activos fijos en todas las oficinas del COPNIA a nivel nacional. Su uso es de carácter obligatorio por parte del responsable de la administración y conservación de bienes del COPNIA, y de los servidores públicos que estén relacionados directa o indirectamente con el manejo y administración de los bienes de la Entidad. 2. MARCO LEGAL No aplica un marco legal específico. 3. DEFINICIONES 3.1 ACTIVO FIJO Es la inversión en infraestructura realizada para el funcionamiento de la Entidad, constituida generalmente por muebles, equipos, edificios, etc. 3.2 BIENES DE CONSUMO Son los que por su utilización en el desarrollo de las actividades que realiza la Entidad, son accesorios, periféricos o sirven de repuesto, tienen un desgaste parcial o total y son controlados a través de un registro global en sus inventarios, dada su naturaleza y finalidad en el servicio. 3.3 CONTROL Conjunto de políticas, procedimientos y prácticas concebidas para reducir el riesgo de pérdida y deterioro de los bienes activos fijos de la Entidad. 3.4 DEPRECIACIÓN. Reducción del valor contable o de mercado de un activo. Representa un gasto no erogable, por lo que no afecta el flujo de fondos. 3.5 INVENTARIO Registro documental o listado que muestra el conjunto de bienes muebles que conforman el activo fijo de un área de trabajo con su respectiva identificación. 3.6 MANTENIMIENTO Trabajos de inspección, ajuste y reparación de equipos e inmuebles, que buscan mantener las condiciones óptimas de funcionamiento evitando fallas futuras (preventivo) o reparando las fallas que hayan ocurrido de forma imprevisible (correctivo). 3.7 PROVEEDOR Personas naturales o jurídicas que suministran bienes (equipos, repuestos y suministros en general), prestan servicios o ejecutan obras necesarias, para el funcionamiento adecuado de los activos fijos de la Entidad. 3.8 SISTEMA DE INFORMACIÓN Es el término empleado en el ambiente del procesamiento de datos para referirse al almacenamiento de los datos de una organización y ponerlos a disposición de su personal. 3.9 SUPERVISOR 2 ANEXO 10 Funcionario del COPNIA, responsable del control y vigilancia sobre la prestación del servicio de mantenimiento de los bienes del COPNIA. 4. CONTENIDO DEL MANUAL El sistema SIAF, “Sistema de activos fijos del COPNIA” se instala de la siguiente forma: 4.1. INSTALACIÓN DEL SISTEMA Debe instalarse en un computador que cumpla con las siguientes características: Monitor Súper SVGA (Resolución Mínima 800x600 Pixeles) Mínimo 500 MB libres de espacio en disco. Procesador de 1.0 Ghz o superior 512 MB en memoria RAM o superior Unidad de CD-RW o DVD-RW. Mouse y Teclado en español compatible con Windows. Sistema operativo Windows XP/Vista/7 Puerto USB 2.0 Luego de verificar los requisitos, se procede a cargar el programa de instalación, realizando los siguientes pasos: 1. Espere unos minutos mientras se ejecuta el programa de instalación. 2. Una vez aparece el mensaje de bienvenida de la instalación de la aplicación SIAF, dar clic en el botón siguiente para continuar. 3. A continuación se muestra la ventana donde se encuentra la información del contrato de licencia y especificaciones de uso de software; dar clic en aceptar los términos del contrato de licencia y luego dar clic en el botón siguiente para continuar. 4. La siguiente ventana presenta un resumen en el cual se especifica el directorio donde quedará instalado el sistema SIAF con todos los archivos necesarios; dar clic en el botón instalar para continuar. 5. A continuación se realizará la copia de archivos, se espera mientras se ejecuta este proceso. 6. Si es necesario el programa de instalación solicita reiniciar el computador para actualizar el sistema, dar clic en el botón finalizar. 7. Realizados los pasos anteriores se da por instalado el sistema SIAF en su computador. 4.2 OPERACIÓN DEL SISTEMA Para operar el sistema SIAF de una manera adecuada, se deben seguir los siguientes pasos: 1. Dar clic en el botón inicio de la barra de tareas de Windows, luego seleccionar Programas, buscar la opción Sistemas COPNIA, y por último dar clic sobre el ícono Sistema de Activos SIAF. 2. A continuación sale un mensaje de bienvenida, y luego la siguiente pantalla de acceso: 3 ANEXO 10 En el cuadro de texto se digita el correspondiente usuario y password suministrado; dar clic en el botón aceptar para validar e ingresar al sistema. El sistema sólo permite que se den tres (3) intentos por si se cometen errores al digitar la contraseña, al cuarto intento se cancelará el ingreso. 3. Inmediatamente aparecerá una ventana con el siguiente menú: 4.3 BARRAS DE NAVEGACIÓN ESTÁNDAR DE LOS FORMULARIOS: En la parte inferior se encentran diferentes tipos de botones, que sirven para manipular la información del formulario: Primero Lo posiciona en el primer registro de la base de datos. Anterior Muestra el registro que se encuentra en la posición anterior del actual. Siguiente Muestra el registro que se encuentra en la posición siguiente del actual. Último Lo posiciona en el último registro de la base de datos. Buscar Muestra un formulario para buscar registros con diferentes condiciones. Modificar Eliminar Imprimir Agregar Deshacer Guardar Salir Habilita el formulario para modificar un registro existente de la base de datos. Permite eliminar un registro de la base de datos. El sistema muestra un mensaje de advertencia pidiendo confirmación de eliminación del registro. Permite imprimir un reporte del registro, o muestra un formulario para imprimir informes con diferentes criterios de búsqueda. Habilita el formulario para ingresar un nuevo registro a la base de datos. Se utiliza para cancelar los cambios cuando se está modificando o agregando un nuevo registro. Se utiliza para guardar los cambios de registro cuando se está agregando o modificando. Permite salir del módulo, para poder entrar a otros o salir del programa. 4.4 MÓDULOS DEL SISTEMA. El sistema SIAF se encuentra constituido por los siguientes módulos: Módulo de administración. Módulo de activos fijos Módulo de proveedores. 4 ANEXO 10 Módulo de informes. Módulo para restaurar el sistema. Módulo de copia de seguridad. 4.5 MÓDULO DE ACTIVOS FIJOS 4.5.1 4.5.2 4.5.3 4.5.4 4.5.1 DESCRIPCIÓN GENERAL: Campos que registran la información general del activo fijo, con la siguiente información: 1. PANTALLA DE INFORMACIÓN DE ACTIVOS FIJOS 2. PANTALLA DE INFORMACIÓN DE ELEMENTOS LLEVADOS AL GASTO Código de barras de identificación del activo fijo, según clasificación de grupos establecida en el Manual de Manejo De Bienes (AB-mb-01). Si el activo es enviado al gasto no requiere éste código. Ver imagen 2. PANTALLA DE INFORMACIÓN DE ELEMENTOS LLEVADOS AL GASTO. Descripción general del activo fijo. Cuadro que indica la cantidad de etiquetas para la marcación de los activos. 5 ANEXO 10 Botones para la impresión de las etiquetas. (Izquierda, derecha, y dos etiquetas) Seccional donde se encuentra ubicado el activo. Grupo al que pertenece el activo. 4.5.2 DESCRIPCIÓN DETALLADA: Campos que registra la información detallada del activo fijo, con la siguiente información: Descripción detallada del activo, incluyendo todos sus accesorios. Marca del activo (campo obligatorio para equipos y opcional para los demás tipos) Modelo del activo (campo obligatorio para equipos y opcional para los demás tipos) Serial del activo (campo obligatorio para equipos y opcional para los demás tipos) Observaciones generales sobre el activo fijo. 4.5.3 RESPONSABLE: Campos que registra la información del funcionario responsable y el estado del activo fijo, con la siguiente información: Nombre del funcionario responsable del activo, con su respectivo número de identificación y cargo. Registro de movimiento del activo en caso de traslado o baja. (Campo opcional) Estado de uso del activo (Bueno, regular, malo) 4.5.4 OTRA INFORMACIÓN: Campos que registran otro tipo de información relacionada con el activo fijo, como: información de mantenimiento, información de garantías, información contable, etc. Botón que indica que el activo requiere mantenimiento. Al dar clic permite ingresar al formulario de registro de mantenimientos del activo fijo. Ver numeral (4.6) En la parte inferior indica cuantos mantenimientos tiene registrados. Botón que indica que el activo fijo no requiere mantenimiento. Información complementaria de los activos fijos, como: el número de acta de baja, la fecha de inicio de la garantía, la fecha de finalización de garantía, el tiempo de garantía en meses, el número de orden de compra o contrato, la fecha de compra, el valor de la compra, el valor en libros, el número de la factura y el número del comprobante de egreso. Cuadros de selección para identificar: o Si el bien tiene póliza de seguro vigente. 6 ANEXO 10 o Si el bien es llevado al gasto. (Esta opción no exige etiqueta con código de barras) o Si el bien está inactivo. (En caso de baja del activo) o Si el bien requiere mantenimiento. (Esta opción permite llevar la hoja de vida de mantenimiento) Campo opcional que permite incluir una fotografía del activo fijo. (Opcional) 4.5.5 SUBFORMULARIO BUSCAR REGISTROS Este formulario sólo se activa cuando se da clic en el botón formulario principal. buscar del Su finalidad es seleccionar registros de Activos Fijos de acuerdo a una o dos condiciones dadas (Y – O). Aquí se pueden realizar búsquedas con los siguientes campos: CODCLASE Código de grupo. DETALLE Descripción general de activo NITRESPON Cédula de ciudadanía del responsable SECCIONAL Código del seccional NITPROVEED NIT o C.C. del proveedor Para buscar todos los activos asignados a un responsable: 1. Campo = NITRESPON 2. Operador = igual 3. Valor = 80062319 Para buscar los activos de un grupo específico (computadores) diligenciamos lo siguiente: 1. Campo = CODCLASE 2. Operador = igual 3. Valor = 1603 Para buscar los activos del Seccional Antioquia y el grupo sillas, diligenciamos lo siguiente: 1. Campo = CODCLASE Operador 4. Campo = SECCIONAL 2. Operador = igual Y 5. Operador = igual 3. Valor = 1322 6. Valor = 5 4.6 MÓDULO DE MANTENIMIENTOS Este módulo permite llevar el registro de mantenimiento preventivo de los bienes de la Entidad, de acuerdo con el plan de mantenimiento aprobado para la vigencia, así como los mantenimientos correctivos y garantías realizadas ocasionalmente. Para ingresar al módulo de mantenimiento, de debe ubicar el activo fijo al que se le realizará el mantenimiento, luego dar clic al siguiente botón, el cual nos guiará al formulario para ingresar y consultar los mantenimientos del activo fijo seleccionado. El siguiente formulario permite consultar y registrar los mantenimientos por cada activo fijo que lo requiera ( ): 7 ANEXO 10 4.6. 1 4.6. 2 4.6.1 DESCRIPCIÓN GENERAL: Muestra la información básica del activo que registra mantenimientos, la cual es sólo de consulta y no puede ser modificada por el usuario: Fecha de auditoría en la que se registró el activo Código único del sistema SIAF para el activo fijo. Descripción general del activo fijo. 4.6.2 DESCRIPCIÓN GENERAL DEL MANTENIMIENTO: Muestra información relacionada sobre el mantenimiento realizado a cada activo fijo, con la siguiente información: Número de mantenimientos realizado al activo fijo Fecha del mantenimiento. Tipo de Mantenimiento (Preventivo – Correctivo) Valor del mantenimiento incluido el IVA. Por garantía se debe registrar el valor cero. Descripción general del mantenimiento realizado al activo fijo. Nombre del proveedor que realizó el mantenimiento 8 ANEXO 10 Número de NIT del proveedor que realizó el mantenimiento Nombre del funcionario del COPNIA que realizó la supervisión del servicio de mantenimiento. Número de cédula de ciudadanía del funcionario del COPNIA que realizó la supervisión. 4.6.3 EVALUACIÓN DEL SERVICIO PRESTADO: Campos para registrar la evaluación del servicio de mantenimiento prestado al activo fijo, por parte del supervisor o responsable: Calificación del cumplimiento del servicio de mantenimiento (1. Malo - 2. Regular - 3.Bueno) Calificación de la garantía y calidad del servicio de mantenimiento (1. Malo - 2. Regular - 3.Bueno) Promedio de las dos calificaciones anteriores. (Valor calculado automáticamente por el sistema SIAF) Botón imprimir AB-fr-04. Botón que permite imprimir el informe con el consolidado de las evaluaciones de todos los mantenimientos realizados por cada activo fijo en su vida útil por los diferentes proveedores. Ver anexo 6.2 AB-fr-06. Barra de navegación con la funciones básicas. Ver numeral 4.4. que permite elaborar la HOJA DE VIDA EQUIPOS O INMUEBLES. Ver anexo 6.1 4.7 MÓDULO GENERACIÓN DE INFORMES El presente módulo permite generar informes de los activos fijos y proveedores registrados en el sistema SIAF. Para ingresar debe dar clic al botón imprimir de activos fijos, el cual lo lleva a la siguiente pantalla: del módulo También se puede ingresar desde la opción Informes desde la barra de menú: El anterior formulario tiene diferentes criterios de selección para generar los informes de activos fijos y proveedores, así: El informe incluye la lista de activos fijos con: Bienes asegurables. Aquellos que requieren mantenimiento. Bienes inactivos (Por bajas) Asignados al gasto, aquellos bienes no plaquetizados. Lista de bienes relacionados con los sistema informáticos, que se encuentran valorados con niveles de prioridad para evacuar en caso de contingencia. Ver anexo 9 ANEXO 10 6.3 (SI-fr-10) El informe incluye la lista de activos fijos de los bienes por oficina o funcionario responsable: Todos los seccionales. Por seccional. Requiere seleccionar el Seccional. Por responsable. Requiere seleccionar el responsable. Informe especial para verificar activos fijos en auditoría. Requiere seleccionar el Seccional. Ver anexo 6.4 (AB-fr-07) Botón Generar Informe: Permite procesar la información para generar el informe de con acuerdo a los criterios seleccionados anteriormente. Ver anexo 6.6 (AB-fr-09) Botón Mantenimientos: Permite procesar la información para generar un informe detallado de los mantenimientos realizados a los activos fijos, de acuerdo con los criterios seleccionados anteriormente. Ver anexo 6.5 (AB-fr-08) Botón Kárdex de proveedores: Permite procesar la información para generar un informe detallado de la evaluación general de los proveedores que prestaron el servicio de mantenimiento a los activos fijos de la Entidad. Ver anexo 6.2 (AB-fr-06) Botón Salir: Permite salir del módulo informes. 4.8 MÓDULO ADMINISTRACIÓN DE PROVEEDORES Este módulo fue diseñado con el objetivo de llevar el registro y evaluación de proveedores, que suministran los activos y prestan el servicio de mantenimiento de los mismos, para ingresar debe seleccionar en el menú la opción de Proveedores, la cual mostrará el siguiente formulario: 4.8. 1 4.8. 2 10 ANEXO 10 4.8.1 INFORMACIÓN GENERAL DEL PROVEEDOR: Formulario de consulta y registro de inscripción de la información básica del proveedor. Los campos con asterisco en color rojo indican que son de obligatorio diligenciamiento. 4.8.2 INFORMACIÓN DE EVALUACIÓN DEL PROVEEDOR: Campos que se diligencian automáticamente sobre el histórico de mantenimientos realizados, al dar clic en el botón evaluar. 4.8.3 OBSERVACIONES Y CONCEPTO GENERAL: Campo opcional para diligenciar observaciones sobre los resultados de la evaluación de cada proveedor. 4.8.4 BARRA DE NAVEGACIÓN: Incluye las funciones básicas (Ver numeral 4.4). También permite imprimir el Kárdex de proveedores. Ver anexo 6.2 (AB-fr-06) 4.9 MÓDULO ADMINISTRACIÓN DE RESPONSABLES Permite la consulta y el registro de los funcionarios responsables de los activos. Dentro de la información requerida está: El nombre, la cédula de ciudadanía, el cargo, el grupo y el Seccional. El registro del responsable en este módulo es indispensable para la asignación de un activo fijo a un nuevo funcionario. 4.10 MÓDULO PARA GENERAR UNA COPIA DE SEGURIDAD. Módulo diseñado para crear una copia de todas las tablas en donde está contenida la información del sistema de activos fijos SIAF. Este módulo crea una carpeta denominada C:\BACKUP para el almacenamiento de esta copia de seguridad. Es recomendable que cada año se realice una copia de seguridad en un DVD-R de los archivos que se encuentran en este directorio C:\BACKUP, y se envíen al área de Sistemas del COPNIA para la transferencia al archivo central de acuerdo con lo establecido en la Tabla de Retención Documental. 5. DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES 5.1 APLICACIÓN DEL MÓDULO DE ACTIVOS FIJOS. Al ingresar a este módulo aparecerán todos los activos fijos del COPNIA a nivel nacional. El procedimiento a seguir es el siguiente: No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Ingresar activo un Descripción Responsable Tener disponible la documentación necesaria para el registro de la información solicitada en el formulario de Técnico de Almacén y nuevo activos fijos. Ver numeral 4.5 Servicios Generales Realizar los siguientes pasos 1. Clic en el botón nuevo. 11 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable 2. Diligenciar los campos del formulario. 3. Si no se encuentra registrado el proveedor, debe ingresarlo desde el módulo de proveedores. Ver Técnico de Almacén y numeral 4.8 Servicios Generales 4. Si no se encuentra registrado el funcionario responsable, debe ingresarlo desde el módulo de responsables. Ver numeral 4.9 5. Clic en el botón guardar. 6. Clic en el botón generar el listado de activos fijos, para firma del responsable. Previa verificación de la ubicación y el responsable del activo fijo, se realiza lo siguiente: 1. Clic en el botón para buscar con el código de barras del activo fijo u otro criterio de búsqueda. 3 Actualizar responsable un activo fijo. 2. Clic en el botón modificar. 3. Cambiar el responsable en la lista que aparece en Técnico de Almacén y el formulario. Si no se encuentra en la lista debe Servicios Generales ingresarlos desde el módulo de responsables. Ver numeral 4.9 4. Clic en el botón guardar. 5. Clic en el botón generar el listado de activos fijos, para firma del responsable. Este procedimiento también aplica para modificar y actualizar todo tipo de información del activo fijo. Para imprimir la placa con el código de barras de identificación del activo fijo, se debe tener instalada una impresora Intermec con etiquetas de 5.0cm x 2.5cm en Imprimir plaqueta con poliéster plata y cinta de resina. código de barras. 1. Clic en el botón para buscar el activo, con el código de barras u otro criterio de búsqueda. Técnico de Almacén y Servicios Generales 2. Clic en uno de los siguientes botones: El primero genera dos etiquetas, el segundo una etiqueta en la parte izquierda y el tercero una etiqueta en la parte derecha. Se debe garantizar que se realice la marcación del activo de identificación de acuerdo con las instrucciones contenidas en el “Manual de Manejo de Bienes AB-mb-01” 4 Previa verificación de la ubicación y el responsable del activo fijo, se realiza lo siguiente: 5 Registro de mantenimientos. Técnico de Almacén y 1. Clic en el botón para buscar con el código de barras u otro criterio de búsqueda el activo fijo. Servicios Generales 2. Clic en el botón Registro de mantenimientos 12 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción 3. Clic en el botón nuevo. 4. Diligenciar los campos del Mantenimientos. Ver numeral 4.6 7. Clic en el botón Responsable formulario de guardar. Técnico de Almacén y Servicios Generales 5. Clic en el botón para generar la “Hoja de vida equipos o inmuebles AB-fr-04” El registro de mantenimiento debe ser realizado de acuerdo con las instrucciones contenidas en el “Procedimiento de Mantenimiento AB-pr-01” Fin del procedimiento 5.2 APLICACIÓN DEL MÓDULO PARA GENERAR UNA COPIA DE SEGURIDAD Este módulo está relacionado directamente con la aplicación del manual de PLAN DE CONTINGENCIA Y POLÍTICAS DE SEGURIDAD DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN (SI-mp-01) No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento Descripción Responsable Realizar copia de seguridad Se realizan los siguientes pasos para realizar una copia de seguridad del sistema de activos fijos SIAF: 1. Dar clic en la opción de menú copia de seguridad. 2. El sistema crea automáticamente la siguiente carpeta en el disco duro C:\BACKUP\ACTIVOS2data(Día-Mes). 3. Este proceso se realiza automáticamente cada vez que Técnico de Almacén y se cierra el sistema, siempre y cuando el sistema se Servicios Generales encuentre instalado en la carpeta C:\COPNIA. 4. El sistema se cierra automáticamente para que la copia de seguridad se realice completa y correctamente. 5. Anualmente quemar un CD-R o DVD-R con el directorio C:\BACKUP en donde se encuentran las copias de seguridad realizadas del sistema de activos fijos SIAF. 3 Restaurar la copia de seguridad En caso de contingencia se procederá a restaurar el sistema SIAF en el computador. 1. Disponer de un computador que funcione adecuadamente. 2. Realizar el procedimiento de instalación del programa Técnico de Almacén y SIAF, ver numeral 4.1. Servicios Generales 3. Ubicar la copia de seguridad más reciente en C:\BACKUP o en el medio CD o DVD que se disponga. 4. Copiar los archivos en la carpeta DATA del programa SIAF, en la ruta C:\COPNIA\ACTIVOS2\DATA 4 Fin del procedimiento 2 6. ANEXOS 13 ANEXO 10 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 Hoja de vida equipos o inmuebles. (AB-fr-04) Kardex de proveedores. (AB-fr-06) Lista de activos de equipos de sistemas. (SI-fr-10) Lista de activos para auditoría. (AB-fr-07) Informe evaluación de mantenimientos. (AB-fr-08) Informe de activos fijos. (AB-fr-09) Informe general de mantenimientos. (AB-fr-10) 14 ANEXO 10 2. AB-mb-01 MANEJO DE BIENES 1. OBJETIVO Y ALCANCE 1.1 OBJETIVO Dotar al personal de la entidad de una herramienta para el registro, manejo, custodia, conservación, administración, protección, recibo, traslado y salida definitiva de los bienes e inventarios de la Entidad, como mecanismo de control y gestión de los recursos públicos. 1.2 ALCANCE El presente manual aplica al COPNIA Nacional y todos los Seccionales. 2. MARCO LEGAL Tipo Número Titulo Ley 57 Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Octubre 28 Contratación de la Administración Pública de 1993 Ley 610 Por la cual se establece el trámite de los procesos de Agosto 15 responsabilidad fiscal de competencia de las de 2000 contralorías. Ley 222 Por la cual se modifica el Libro II del Código de Diciembre Comercio, se expide un nuevo régimen de procesos 20 de 1995 concursales y se dictan otras disposiciones. Resolución 354 Por la cual se adopta al reglamento de contabilidad Septiembre pública, se establece su conformación y se define el 5 de 2007 ámbito de aplicación Resolución 355 Por el cual se adopta el Plan General de Contabilidad Septiembre Pública 5 de 2007 Resolución 356 Por el cual se adopta el manual de procedimientos del Septiembre Régimen de Contabilidad Pública 5 de 2007 Por la cual se expide el Código Civil Colombiano Fecha Mayo 26 de 1873 3. DEFINICIONES 3.1 BIENES Los bienes consisten en cosas corporales o incorporales. Corporales son las que tiene un ser real y pueden ser percibidas por los sentidos, como una casa, una mesa o un libro. Incorporales, las que consisten en simples derechos, como las líneas telefónicas, el software y las servidumbres activas. Las cosas corporales se dividen en muebles e inmuebles. 3.2 NOTA DE ENTRADA DE ALMACÉN Documento que acredita la entrada real de un bien o elemento a la entidad, siendo el único soporte administrativo para el movimiento de los registros en el almacén y contabilidad. 3.3 NOTA DE SALIDA DE ALMACÉN 15 ANEXO 10 Documento legal probatorio en donde se identifica clara y detalladamente la salida física y real del almacén o bodega de bienes, y el traslado de la responsabilidad de su uso, conservación y custodia del responsable de almacén e inventarios al funcionario que los recibe. 3.4 MUEBLES Muebles son los que pueden transportarse de un lugar a otro, sea moviéndose ellos a sí mismos, como los animales (que por eso se llaman semovientes), sea que sólo se muevan por una fuerza externa, como las cosas inanimadas. Se exceptúan las que siendo muebles por su naturaleza se reputan inmuebles por su destino, según el artículo 658 del Código Civil Colombiano. 4. CLASIFICACIÓN DE BIENES Todos los bienes corporales muebles e inmuebles que la entidad adquiera para el desarrollo de su cometido estatal, deberán clasificarse como bienes devolutivos o como bienes de consumo. Esta clasificación obedecerá necesariamente a las características propias de cada bien, guardando consistencia con las normas de contabilidad pública vigentes para las entidades de naturaleza pública. Para el efecto del desarrollo de sus funciones y de este manual, la entidad debe acatar la clasificación contable establecida por el Contador General de la Nación de conformidad con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública y por los procedimientos señalados en el mismo. 4.1 BIENES Y MATERIALES DE CONSUMO Corresponden a todo aquellos bienes adquiridos o recibidos en donación que cumplen con cualquiera de las condiciones a continuación expuestas: Todos aquellos que se consumen o extinguen por el primer uso que se hace de ellos y van contabilizados directamente contra cuentas del grupo de costos o gastos. Ej. Útiles de papelería y oficina, papelería impresa o elementos de aseo y cafetería. Los que al ponerlos, agregarlos o aplicarlos a otros se extinguen o desaparecen y entran a formar parte constitutiva de otros. (Ejemplo: Repuestos, mouse, teclado). Todos aquellos bienes que se extinguen en el desarrollo de un proceso administrativo. Ej. Matrices plásticas para la elaboración de tarjetas profesionales. Todos aquellos bienes muebles o inmuebles cuya vida útil es menor a un año. Todos aquellos adquiridos en procesos de remodelación de inmuebles que no incluyan prolongaciones, ampliaciones y aumento en volumen de las antiguas unidades. Materiales para la prestación de servicios son aquellos adquiridos a cualquier titulo por la Entidad, que tiene la característica de ser temporales y cuya finalidad es ser consumidos en forma directa por parte del ente público, en el desarrollo de su función administrativa o cometido estatal 4.2 BIENES DEVOLUTIVOS (PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO) 16 ANEXO 10 El grupo lo integran los bienes tangibles adquiridos, construidos o en tránsito de importación, construcción y montaje, con la intención de emplearlos en forma permanente para la producción o suministro de otros bienes y servicios o utilizarlos en la administración del ente público y que no estén destinados para la venta, siempre que su vida útil probable exceda de un año. Estos bienes deben reconocerse por su costo histórico o de adquisición y reexpresarse aplicando métodos de reconocido valor técnico. El valor de los bienes recibidos en permuta, traspaso, cambio, o donación corresponderá al valor convenido por las partes o en forma alternativa, el estimado mediante avalúo técnico de conformidad con las disposiciones legales vigentes. El costo de las adiciones, mejoras y reparaciones que aumenten la vida útil del bien o amplíen la capacidad constituye un mayor valor al activo. Las restantes erogaciones deberán ser reconocidas contablemente como gastos. Activos fijos de menor cuantía Son los bienes, que con base en su valor de adquisición o incorporación, pueden ser depreciados en el mismo año en que se adquiere o incorpora teniendo en cuenta los montos que anualmente defina la Contaduría General de la Nación. La depreciación total de estos bienes debe registrarse en el mismo mes de la adquisición o incorporación del activo. Depreciaciones y amortizaciones La depreciación o amortización debe reconocerse mediante la distribución racional y sistemática del costo de los bienes durante su vida útil estimada, con el fin asociar la contribución de este activo al desarrollo de las funciones de la entidad. Por regla general el reconocimiento de la depreciación o amortización afecta el gasto o costo según corresponda, no obstante tratándose de entidades contables públicas del gobierno general, como es el caso del COPNIA, dicho reconocimiento afecta directamente el patrimonio (Ver Régimen de Contabilidad Pública). Las propiedades planta y equipo son objeto de depreciación mientras que los derechos o intangibles lo son de amortización. La depreciación o amortización deben siempre calcularse para cada activo individualmente considerado. El área Contable hará las depreciaciones o amortizaciones de los activos utilizando el método de línea recta en forma coherente al uso o deterioro del activo, pero de manera uniforme y teniendo en cuenta la vida útil de cada línea de activos tal como lo establecen las normas contables. Al utilizar el método de línea recta se pueden considerar como referencia las siguientes vidas útiles: BIEN VIDA ÚTIL Edificaciones 50 años Máquinas y equipos 15 años Muebles, enseres y equipos de oficina 10 años Equipo comedor cocina 10 años Equipo comunicación 10 años Equipo cómputo 5 años 17 ANEXO 10 Para el caso de derechos se deben tomar como referencia los siguientes periodos de amortización: DERECHOS/INTANGIBLES TIEMPO DE EXTINCIÓN Líneas telefónicas 25 años Software 5 años Seguros Duración del contrato Los activos nuevos que se encuentren en bodega no son susceptibles de depreciación o amortización hasta tanto no entren en operación. En caso de adquirirse activos fijos usados, deberá calcularse la vida útil restante del bien teniendo en cuenta la vida estimada y el tiempo que llevaba de uso el activo al momento de su adquisición. Valorizaciones El valor de las propiedades, planta y equipos es objeto de actualizaciones periódicas mediante la comparación entre el valor de mercado del bien y su valor registrado en libros. Las actualizaciones de las propiedades, planta y equipo deben efectuarse con una periodicidad de tres años a partir de la última realizada, y el registro debe quedar incorporado en el periodo contable respectivo. No obstante, si con anterioridad al cumplimiento de este plazo, el valor en libros de las propiedades planta y equipos presentan cambios representativos con respecto al costo de reposición o valor de realización debe hacerse una actualización. Se exceptuaran de actualización los bienes muebles cuyo costo histórico individualmente considerado sea inferior a 35 S.M.M. L.V. y de aquellos ubicados en zona de alto riesgo. Bienes muebles en bodega De acuerdo con el estado y características de los bienes, pueden ser susceptibles de afectarse las siguientes cuentas - 1620 Maquinaria, planta y equipos en montaje: Para el registro de los bienes que requiere de una instalación previa para ponerlos en condición de utilización. - 1635 Bienes muebles en bodega: En esta cuenta se registran los valores de los bienes muebles, adquiridos a cualquier título, que tienen la característica de permanentes y cuya finalidad es ser utilizados en el futuro, en actividades de producción o administración, por parte del ente público, en desarrollo de su función administrativa o cometido estatal. En esta cuenta no se deben registrar los bienes que se retiran del servicio, temporal o definitivamente. Bienes devolutivos en servicio 18 ANEXO 10 Bajo esta denominación se agrupan las cuentas que registran los bienes de propiedad del ente público, que se encuentran en uso de dependencias, funcionarios y terceros, para el desarrollo de su función administrativa o cometido estatal. 1605 Terrenos 1640 Edificaciones 1655 Maquinaria y equipos 1665 Muebles y enseres y equipos de oficina 1670 Equipos de comunicación y computación 1680 Equipos de comedor, despensas y hotelería Casos particulares - Propiedad, planta y equipo - Bienes inmuebles sin legalizar Cuando por cualquier circunstancia externa o interna, no se tenga la evidencia documental que garantice la veracidad de algunas operaciones que deben ser objeto de incorporación como el caso de los bienes o inmuebles o la existencia de derechos y obligaciones, de los cuales se tengan indicios sobre su propiedad o afectación de la situación patrimonial del ente público, y por ende la de la Nación, deberán registrarse en Cuentas de Orden, hasta tanto se disponga de los documentos que lo acrediten. Una vez se tenga los documentos que acrediten la titularidad de los inmuebles, se cancelarán las Cuentas de Orden, y se registrará el bien en el grupo de Propiedad, Planta y Equipos. - El equipo completo como unidad contable Se registra la máquina como un todo, que incluye los componentes básicos indispensables para su funcionamiento, C.P.U, monitor, mouse, teclado, tarjetas de memoria, unidad de cd room, fax, software OEM entre otros. Administrativamente y para los registros de almacén se asignara un código o placa principal y en el programa de control de bienes se relacionarán las series o códigos de identificación de dichos componentes. Físicamente la placa se adhiere al equipo y una copia en cada uno de sus componentes. 4.3 OTROS ACTIVOS Libros Para la clasificación de los libros se debe tener claridad si son del tipo colecciones especializadas, como enciclopedias, las cuales deben registrarse en la cuenta de BIENES DE ARTE Y CULTURA. Si se trata de libros de tipo código de suscripción renovable anualmente, manuales, instructivos, revistas y cartillas, estos se deben registrar en la cuenta del GASTO a que corresponda de acuerdo con la materialidad del mismo. Software Conjunto de programas de computador utilizados para el control, clasificación y manejo de datos con propósito general o especifico, almacenados y distribuidos en cualquier medio físico. El Régimen de Contabilidad Pública contempla la cuenta de intangibles y la sub cuenta SOFTWARE para su registro contable. Este tipo de bien se amortiza de acuerdo con la tabla establecida en este procedimiento. 19 ANEXO 10 Líneas telefónicas Representan los derechos adquiridos por la entidad para la utilización de un número telefónico asignado por una empresa de telecomunicaciones prestadora del servicio. 5. RESPONSABILIDADES PARA EL MANEJO Y CONTROL GENERAL DE BIENES DE CONSUMO Y DEVOLUTIVOS Los bienes de consumo y devolutivos como componentes de la posición financiera reflejada en los Estados Financieros, requieren un manejo y control riguroso en forma permanente ya que constituyen un componente básico del patrimonio, que periódicamente es sujeto de evaluación por parte de los entes que dictaminan dichos estados. El enfoque de control debe estar orientado a: Que los inventarios físicos estén correctamente valorizados. Que la información contable en pesos sea equivalente al inventario físico. Que los activos asignados a cada seccional o área queden bajo la responsabilidad de los funcionarios, no solo en cuanto a su custodia, sino también en cuanto al manejo y conservación. Que los aplicativos permanezcan conciliados mes a mes entre si, y con las existencias físicas. Que la codificación de control físico esté unificada, controlada permanentemente y debidamente sistematizada. Que exista un control riguroso en cuanto a transferencias y movimientos de activos dentro y fuera de la entidad, en todos los seccionales que se encuentren funcionando. Que los responsables del manejo y control actúen coordinadamente en cuanto a las funciones que les compete para el manejo de los activos fijos. Los conteos periódicos programados, en coordinación con las áreas responsables, deben reportarse oportunamente a contabilidad con el propósito de actualizar permanentemente los registros contables en el aplicativo contable. 6. ASIGNACIÓN DE RESPONSABILIDADES PARA EL MANEJO DE BIENES DEVOLUTIVOS Y DE CONSUMO La Entidad tendrá un área o funcionario, encargado de mantener actualizadas las novedades, movimientos y saldos de bienes en inventario, en bodega, servicio o en poder de terceros, debidamente clasificados por cuenta, dependencias y responsables. El funcionario encargado del área será responsable por la recepción, organización, custodia, manejo, conservación, administración y suministro de los bienes de propiedad a cargo de la Entidad. Igualmente también será responsable de: Coordinar las actividades que en desarrollo de sus funciones tengan relación con las áreas de compras y de contabilidad. Recibir, revisar, codificar, plaquetear e ingresar bienes a bodega, previa confrontación de sus características, marcas, modelos, series tamaños y cantidades, contra los soportes que ordenan o sustenta las operaciones de ingreso Almacenar y embarcar o despachar bienes en forma técnica y oportuna, además de proteger los elementos bajo su custodia contra hurto, daño o deterioro. Atender con prontitud los requerimientos de bienes de las diferentes dependencias, de acuerdo con los procedimientos y normas establecidas. Llevar un sistema de registro que permita controles actualizados y exactos de las existencias de bienes en el almacén y bodegas. 20 ANEXO 10 Elaborar informes y rendir cuentas trimestralmente para Contabilidad o cuando lo requieran los organismos de control fiscal y administrativo, sustentados con los soportes de los movimientos realizados durante el periodo. Reportar oportuna y adecuadamente al área de Contabilidad, los resúmenes de los saldos y movimientos y la documentación relacionada con las novedades del Almacén y Bodega. Informar y adelantar los procedimientos establecidos para dar de baja los bienes inservibles y los no útiles u obsoletos; de conformidad con los procedimientos señalados en este manual. Realizar conteos selectivos de autocontrol para confrontar las existencias físicas contra los registros de los sistemas de kárdex y contables. Planear, coordinar y realizar el inventario físico total, en forma anual o en el periodo fijado por la administración y conciliar el resultado con las cifras contables. Informar de manera oportuna a la aseguradora sobre la entrada de nuevos bienes, los movimientos que los mismos presentan al interior de la entidad y la baja de los mismos para que sean descargados de las pólizas. El manejo de los bienes del COPNIA esta centralizado en la Sede Nacional en el área Administrativa, que responderá por la ejecución y coordinación de todas las actividades referentes a las políticas adoptadas en este documento y demás procesos que se implementen referentes al tema. Así mismo, las diferentes áreas y Seccionales deben asumir la responsabilidad directa del manejo y control físico para apoyar los requerimientos de control exigidos por la Entidad en cuanto a movimientos, transferencias, salidas, reingresos y demás situaciones que se puedan presentar. Servicios Generales y Almacén es el encargado de mantener actualizado el inventario de bienes de consumo y de bienes devolutivos, mediante la ejecución oportuna de las actividades de recepción, registro, almacenaje y de despacho de dichos elementos, dentro de un marco de control que garantice la debida custodia y conservación. La labor de Servicios Generales y Almacén se apoyará con la utilización de los medios informáticos dispuestos por la Entidad, y así mismo, en las recomendaciones que el área Contable llegare a proponer para mejorar la gestión administrativa o disipar dudas acerca de procedimientos para la administración y control de bienes corporales muebles e inmuebles. 7. UTILIZACIÓN Y MANEJO DE LOS ACTIVOS POR LOS USUARIOS El adecuado manejo de todos los bienes del COPNIA, sean estos de consumo o devolutivos, es responsabilidad de todos los funcionarios de la Entidad en la medida en que los mismos hagan parte de su cuenta personal o les hayan sido entregados como suministros de los procesos que tiene a su cargo. En caso de establecerse responsabilidades por daño o pérdida, se procederá a descontar por nómina el valor que contabilidad establezca para el activo afectado. Cada funcionario conocerá la relación de activos que se encuentran a su cargo, la cual debe estar registrada en los diferentes sistemas utilizados por la Entidad para el control y registro de bienes. El funcionario al tomar posesión de su cargo recibe de parte del responsable del área Administrativa, un listado con la relación de bienes que conforman su nuevo puesto de trabajo. Al momento del retiro de la Entidad, el funcionario se pondrá en contacto con el encargado del área Administrativa, a fin de legalizar la entrega de los bienes que estaban a su cargo. Verificada la información por el encargado de Servicios Generales y Almacén y la conformidad con el inventario, se entrega al funcionario su “Paz y salvo de inventarios” AB-fr-01 (ver anexo 13.1) Cabe resaltar que el funcionario al que se entrega un determinado inventario de bienes, asume la responsabilidad de su cuidado y por ello, se obliga a entregar el mismo al finalizar la relación laboral con la Entidad. Si lo anterior no se cumple, el COPNIA suspenderá temporalmente el 21 ANEXO 10 proceso de pago de la liquidación de prestaciones sociales hasta tanto no haya constancia de que esta situación ha sido subsanada por el funcionario que entrega el cargo. La expedición de dicha constancia siempre estará en cabeza del funcionario encargado de almacén o quien cumpla sus funciones. 8. IDENTIFICACIÓN DE BIENES Tanto los bienes de consumo como los bienes devolutivos, sean estos de mayor o menor cuantía, deben tener asignado un código de identificación que permita ingresar la información sobre el mismo en los diferentes programas para el registro y control de activos, y además, realizar un seguimiento detallado en cuanto a su ubicación y funcionario responsable de su uso, custodia y cuidado. Este proceso de identificación permite además, para el caso de bienes devolutivos, abrir una ficha de historial sistematizada de cada uno de los bienes en uso al interior de la Entidad, que permita su plaquetización y seguimiento de actividades de mantenimiento realizadas en él. 8.1 PLAQUETEO Es un procedimiento exclusivo de almacén y se realiza al recibir el bien o activo. Este procedimiento debe realizarse antes de entregar cualquier bien devolutivo a las áreas o Seccionales responsables. Todos los activos fijos que ingresan deben tener su registro de inventario (plaqueta) en un lugar visible. Es procedente que a partir de un inventario físico total, plaquetear todos los activos, sistematizar el control numérico y así unificar la numeración. 8.2 CODIFICACIÓN DE BIENES DEVOLUTIVOS Para crear un activo en SIIGO, el programa exige un código conformado así: Primera parte Segunda parte XXXX XXXXX (4 dígitos) (5 dígitos) de 9 posiciones numéricas La primera parte del código corresponde al CÓDIGO DE GRUPO, o divisiones necesarias de los activos fijos de acuerdo a sus características físicas. Se pueden crear hasta 9.999 grupos. Ejemplo: muebles, vehículos, equipo de cómputo. Cada grupo tiene asignadas todas movimientos contables con el mismo. las cuentas que el activo puede requerir para realizar La segunda parte del código corresponde al consecutivo de elementos, en donde por cada grupo se pueden crear hasta 99.999 activos. CÓDIGO DE BARRAS: SIIGO permite ingresar dentro de la ficha de identificación del activo un código de 20 posiciones numéricas para identificar mediante el sistema de barras cada uno de los activos. PRIMERA PARTE CÓDIGO DE GRUPO GRUPO 2 dígitos XX Equipo de comunicación SEGUNDA PARTE CONSECUTIVO CLASE 2 dígitos XX Teléfono CONSECUTIVO 5 dígitos XXXXX Teléfono No. Xx 22 ANEXO 10 PRIMERA PARTE DEL CÓDIGO Grupo: Código que indica el grupo de la Propiedad Planta y Equipo al cual se hace referencia. Ej. Muebles, Equipo de Oficina, Equipo de Comunicación, etc. Clase: Código que agrupa elementos con características físicas similares, dentro de un grupo de propiedad Planta y Equipo. SEGUNDA PARTE DEL CÓDIGO Consecutivo: Número consecutivo que identifica un elemento en particular dentro de cualquiera de los grupos que componen la Propiedad Planta y Equipo. DETALLE DE GRUPOS Código 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Nombre Oficinas Parqueaderos Muebles y Enseres Equipo de Oficina Equipo de Comunicación Equipo de Cómputo Equipo de Cafetería Libros Intangibles DETALLE DE GRUPOS Y CLASES Grupo 11 Clase 01 Nombre Oficinas Oficinas Parqueaderos Parqueaderos o garajes 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Muebles y Enseres Silla giratoria - Profesionales Silla giratoria - Auxiliares Silla fija interlocutora Silla tándem Silla cafetería Poltronas y sofás Estantes Archivadores rodantes y fijos Bibliotecas Mesa circular Mesa sala de juntas Mesa cafetería 01 12 13 23 ANEXO 10 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 99 Escritorios Mueble para computador Mesas auxiliares Puesto de trabajo - Gerencial Puesto de trabajo - Operativo con panel Puesto de trabajo - Operativo sin panel Puesto de trabajo - Profesionales Puesto de trabajo - Secretarial Cartelera Cortinas y persiana Cuadros y objetos decorativos (incluye lámparas) Mueble de cocina, tipo C y cafetería Mesón de atención al público Percheros Papeleras y basureras Dispensadores de agua Otros enseres 01 02 03 04 05 06 07 Equipo de Oficina Maquinas de escribir Calculadoras Fotocopiadoras y accesorios UPS, reguladores y estabilizadores Aires acondicionado Cajas de seguridad Protectores y sellos de cheques 14 08 09 10 11 12 15 01 02 03 04 05 06 07 16 01 Equipo de archivos (Destructoras de papel - cosedoras grandes y perforadoras industriales Alarma Extintores Equipo de limpieza y aseo Equipo audiovisual Equipo de comunicación Teléfono Telefax Planta telefónica Correo de Voz Auriculares y diademas Citófonos Equipo de comunicación para redes e Internet (concentradores, switches, hubs) Equipo de cómputo Servidores 24 ANEXO 10 02 03 04 05 06 07 Computadores Portátiles Impresoras Scanner Lector de código de barras Monitores 01 02 03 04 05 Equipo de cafetería Hornos Greca Nevera Cafeteras Estufas 01 Libros Libros generales 01 02 Intangibles Líneas Software y adiciones 17 18 19 8.2.1 Procedimiento administrativo para codificación y plaquetización de bienes devolutivos: 1. Con la confirmación de la compra, el encargado de Servicios Generales y Almacén verifica en el módulo de activos fijos del programa SIIGO la existencia de grupo y clase para codificar el bien. En caso de no existir, solicita al administrador del sistema en contabilidad la creación del grupo y/o clase a través de e-mail o memorando interno. 2. Contabilidad responde al encargado de Servicios Generales y Almacén sobre la creación del grupo y/o clase por medio de e- mail indicando la asignación 3. Si el tipo de bien se encuentra creado en el programa SIIGO, el encargado del almacén procede a crear el elemento en el sistema siguiendo la numeración consecutiva para elementos del mismo grupo y clase. Dado que la creación de bienes en el programa SIIGO afectará directamente los procesos contables de depreciación, el encargado de Servicios Generales y Almacén debe imprimir un pantallazo con los datos de los bienes creados y anexarlo a la nota de entrada para posterior revisión por parte del área Contable. 4. Cada elemento debe crearse de manera individual en el programa SIIGO 5. Paralelamente, el encargado de Servicios Generales y Almacén abre la hoja de vida del elemento en el programa de control para mantenimiento, utilizando el código consecutivo generado por el programa SIIGO. 6. Genera impresión de la plaqueta de identificación. 7. Coloca la placa de identificación sobre el elemento de acuerdo con las instrucciones contenidas en este manual. 8. Para los elementos recibidos directamente en otros Seccionales, el encargado de Servicios Generales y Almacén proyecta memorando dirigido al Secretario Seccional con indicaciones precisas para plaquetizar y envía las placas de identificación que se deben adherir a cada uno. 8.3 CODIFICACIÓN DE BIENES DE CONSUMO 25 ANEXO 10 Para crear un activo en SIIGO, el programa exige un código de 13 posiciones numéricas conformado así: Primera parte Segunda parte Tercera parte XXX XXXX XXXXXX (3 dígitos) (4 dígitos) (6 dígitos) PRIMERA PARTE DEL CÓDIGO Línea: Conformado por tres dígitos, en los cuales se agrupan elementos de consumo con características y usos relacionados. SEGUNDA PARTE DEL CÓDIGO Grupo: Conformado por cuatro dígitos, especifica un grupo de productos con características similares dentro de una misma línea. TERCERA PARTE DEL CÓDIGO Consecutivo: particular. Conformado por seis dígitos, consecutivo que identifica un elemento en LÍNEAS Y GRUPOS Línea: 011 Matrices PVC Grupo: 0001 Tarjetas VIS Línea: 012 Útiles y papelería Grupo: 0001 Elementos de oficina 0002 Fólderes y carpetas 0003 Papelería sin membrete 0004 Cartuchos, cintas y toner Línea: 013 Mantenimiento Grupo: 0001 Tubos Línea: 014 Aseo y cafetería Grupo: 0001 Papel, paños toallas 0002 Limpiadores y jabones 0003 Escobas, traperos y otros 0004 Café, azúcar, sal, etc. 0005 Drogas botiquín Línea: 015 Dotaciones 26 ANEXO 10 Grupo: 0001 Dotaciones Línea: 016 Papelería impresa Grupo: 0001Papelería impresa 8.3.1 Procedimiento administrativo para la codificación de bienes de consumo 1 Con la información de la compra, el encargado del almacén verifica en el módulo de inventarios del programa SIIGO la existencia del código para el bien al que se pretende dar entrada, y en caso de no existir solicita su creación al administrador del programa. 2 Contabilidad responde sobre creación del código para el bien por medio de correo electrónico o memorando interno. 3 El encargado de Servicios Generales y Almacén procede al ingreso de los bienes por código según producto. 4 Cada elemento de consumo debe crearse individualmente en el sistema SIIGO para ingresar la información referente al bien. 9. INGRESOS O ALTAS DE ALMACÉN 9.1 ADQUISICIÓN DE BIENES DEVOLUTIVOS Y DE CONSUMO Como regla general esta función está centralizada en la Sede Nacional por lo que ninguna dependencia o Seccional se encuentra autorizado para adquirir este tipo de bienes, a excepción de los casos en que los directivos del COPNIA autoricen la adquisición particular de recursos de la caja menor. En el caso de la adquisición de bienes de consumo con recursos de Caja Menor, correspondientes a papelería y elementos de aseo y cafetería, estos deben contar con la correspondiente autorización por parte del COPNIA Nacional, si los mismos no se encuentran en el listado de bienes de consumo aprobados para adquirir por caja menor. 9.2 INGRESOS DE BIENES AL ALMACÉN El ingreso o entrada de bienes según su origen, puede producirse por adquisiciones, donaciones, bienes recibidos en comodato, leasing con opción de compra, reposición, recuperación, sentencias y por traspaso entre entidades, entre otros. El ingreso material y real de los bienes al almacén se considera perfeccionado cuando el encargado de almacén recibe los bienes y firma la nota de entrada, documento oficial válido como soporte para valorizar y legalizar los registros en el almacén y efectuar los registros en contabilidad. 9.2.1 Procedimiento administrativo La recepción de bienes es realizada por el funcionario responsable del manejo del almacén e inventarios o por un funcionario debidamente autorizado, en el sitio en donde se haya pactado la entrega según el contrato o la orden de compra. 1. Previa a la entrega del bien por parte del proveedor, el encargado de almacén e inventarios recibe la orden de compra, copia del contrato y demás soportes necesarios de parte del área de Compras y Presupuesto, para enterarse sobre el origen, volúmenes, 27 ANEXO 10 especificaciones técnicas, plazos de entrega por parte del proveedor y otras especificaciones a tener en cuenta durante la entrega de los bienes. 2. El Supervisor del Contrato o de la Adquisición y el encargado de Servicios Generales y Almacén reciben físicamente los bienes de parte del proveedor, verifican contra lo especificado en la orden de compra o contrato y comprueban que la calidad, cantidad, estado, y demás especificaciones técnicas, pólizas y garantías, entre otras, se ajusten estrictamente a lo previsto en la negociación. 3. En el caso de necesitarse concepto de funcionarios de las áreas que tengan conocimiento del uso y operación técnica específica del bien, el contrato lo establecerá, o con la debida antelación el responsable del almacén los solicita por escrito a los funcionarios competentes. La certificación o memorando por ellos expedida quedará anexa a la nota de entrada. 4. De comprobarse diferencias en las características, cantidades o plazos de entrega, entre lo físico y lo estipulado en el contrato que autoriza la transacción, se suspenderá transitoriamente el proceso de recepción y el encargado del almacén e inventarios informará del evento al área que generó el contrato u orden de compra, en procura de la correspondiente solución; de no darse, el responsable del almacén no recibirá los bienes hasta que se solucione la situación observada. En el caso de autorizarse recibir parcialmente los bienes por parte de la administración del COPNIA, el responsable de almacén e inventarios deja evidencia de los bienes que recibe y de cuales quedan pendientes de entrega 5. El responsable del almacén e inventarios solicita al Profesional de Gestión de Compras y Presupuesto una copia de la factura radicada por el proveedor y verifica el contenido de la misma contra el contrato o la orden de compra, a fin de establecer que los valores facturados y la descripción de los bienes corresponda con lo señalado en el contrato. 6. Una vez el responsable de almacén e inventarios recibe los bienes a satisfacción y firma la factura de venta en señal de aceptación de los mismos, procede a ingresar al programa SIIGO para iniciar los procesos de codificación y registro de los bienes adquiridos y de esta forma poder elaborar la respectiva “Nota de entrada de almacén” (ver anexos 13.2 y 13.3), mediante la cual se entiende perfeccionado el ingreso de los productos a la bodega o inventarios del COPNIA. Nota: Facturas de venta que tengan fecha previa a la entrega de los bienes o servicios en el COPNIA, no tienen ninguna validez fiscal de acuerdo con la legislación tributaria vigente. 7. En el caso de los bienes de consumo, el responsable de almacén y de Inventarios debe primero verificar la existencia del código del bien en el sistema contable del COPNIA, y de ser necesario, solicitar al área de Contabilidad la creación de los códigos para los nuevos productos. Tratándose de bienes devolutivos, el responsable del almacén aplica las actividades del procedimiento de creación de activos descrito en el numeral 8.2 de este manual, y asigna un código numérico secuencial y único para el bien que facilite el control dentro y fuera de la Entidad. Dicho código debe ser impreso en una placa de identificación y adherido al bien según las siguientes instrucciones: Antes de fijar el rótulo se debe limpiar muy bien la superficie donde se va a pegar, sin cubrir los números seriales de identificación del activo. Para muebles y enseres: Escritorios, CPU, porta CPU, impresoras, hornos, gabinetes de cocina, fotocopiadoras, neveras: Se fija en la pared lateral izquierda en la parte superior. Sillas, sillones o poltronas: Se fija en el espaldar centrado en la parte inferior. Biblioteca: En la pared derecha parte superior. 28 ANEXO 10 Archivadores: En el lado derecho, parte superior. Estantes, folderamas, armarios, carteleras: En el lado derecho, parte superior. Para los muebles, enseres y demás elementos devolutivos diferentes de los anteriores que se levanten fácilmente (mouse, teclado, porta teclado, teléfono, diademas): El rótulo de identificación se fija en la base del elemento. Diadema: En la parte inferior de la tapa. Perchero: Parte inferior del tubo. Cortinas: En la parte superior de la marca del proveedor Mesas circulares y ovaladas, de junta: En la parte superior soporte central Mesas Cuadradas y butacas: En la parte inferior de la base en el centro. Cuadros: Al respaldo del cuadro ángulo inferior derecho. Monitores: El rótulo se debe fijar en la parte trasera central. La identificación de los equipos de cómputo se toma como una unidad, con las partes que lo conforman, la CPU, monitor, teclado y mouse identificando cada parte con su respectivo número serial. Nota: Las tareas de codificación aplican tanto para bienes de consumo como devolutivos, con la diferencia que los bienes de consumo no se les genera placa de identificación. 8. Codificados los bienes se procede a su organización dentro de las instalaciones del almacén. Esta debe realizarse de acuerdo con la naturaleza y características de los mismos, por la necesidad de garantizar seguridad, preservar del deterioro o contaminación además de permitir rapidez y agilidad en las entregas y manejo, entre otros. 9. Creados los códigos e impresas las placas de identificación, el encargado de Servicios Generales y Almacén elabora la nota de entrada de almacén, con lo cual los registros de contabilidad se actualizan automáticamente. Para la entrada de elementos de consumo se debe utilizar el documento E1-Nota de entrada de bienes de consumo y para el caso de bienes devolutivos se debe utilizar el documento E-2 Nota de entrada bienes devolutivos. Elaborada la nota de entrada, esta debe ser firmada por el responsable de almacén de Inventarios. (ver manual de usuario de SIIGO, CB-ms-01) 10. Firmada la nota de entrada, esta es remitida en original y copia al área contable para la aprobación de los registros financieros contenidos en ella y su posterior traslado para pago. En el caso de bienes devolutivos se debe anexar una impresión de la hoja de registro de los activos en SIIGO, a fin de comprobar que los mismos se crearon guardando coherencia con las normas contables aplicables (depreciaciones, vidas útiles, cuentas utilizadas), y el consecutivo de bienes ya cargado en el sistema. 11. Por último el encargado de Servicios Generales y Almacén prepara un oficio con destino al Intermediario de seguros y anexa la relación completa de los nuevos bienes a asegurar junto con copia de las notas de entrada y copia de las facturas de adquisición de los elementos, para firma de la Subdirección Administrativa y Financiera. 12. Paralelamente al registro de los bienes en el programa SIIGO, el encargado de Servicios Generales y Almacén debe hacer la apertura de la hoja de vida de la máquina o equipo en el programa de control de mantenimiento de bienes. Notas: 1. Cuando se trate de la recepción de bienes a titulo gratuito o permuta, el recibo se realizará de conformidad con lo establecido en el respectivo convenio, contrato, acuerdo entre las partes, se dejará constancia expresa del estado en que son recibidos. 2. Para efectos de control en lo aplicable a contabilidad, independientemente de que el recibo del bien se haga por parte del responsable del Almacén o por un funcionario autorizado en un Seccional, la entrada del bien afectará en primera instancia las cuentas de 29 ANEXO 10 bienes muebles en bodega si se trata de bienes devolutivos, o las cuentas de inventarios en el caso de bienes de consumo. 3. Los registros de bienes generados por almacén y contabilidad referentes a la adquisición de bienes inmuebles se harán directamente en la cuenta de Propiedad planta y equipos 1640 - con cargo al funcionario de mayor jerarquía en el Seccional o en el COPNIA Nacional. 9.3 CONCEPTOS QUE GENERAN PROCESOS DE INGRESO AL ALMACÉN Compras generales Son aquellas operaciones mercantiles mediante las cuales la Entidad adquiere bienes a través de un contrato u orden de compras en el desarrollo de los planes, programas y políticas de compras de acuerdo con las necesidades de la Entidad; es decir, obedecen al resultado del proceso de contratación con o sin formalidades plenas de conformidad con las disposiciones vigentes por ley y procedimientos aplicables. Los elementos adquiridos deben ser entregados en su totalidad por parte del proveedor en la sede donde esté localizado el almacén del COPNIA o, en el lugar que estipule el contrato o la orden de compra. En el evento de presentarse entregas parciales en razón de las características del producto; especificaciones técnicas, entre otras; ello deberá quedar estipulado en el contrato o la orden de compra. El responsable del almacén no podrá recibir bienes a proveedores, sin que exista contrato autorizado por la Entidad, el cual podrá consultar en la intranet o en el área de Compras y Presupuesto para controlar fechas de entregas pactadas y acondicionar los espacios físicos y los elementos o equipos necesarios para hacer la recepción. Si la entrega de los bienes está de acuerdo con las especificaciones estipuladas en el contrato de adquisición, el encargado de Servicios Generales y Almacén o personal encargado firma la factura o documento equivalente presentado por el vendedor o su representante, como constancia de haber recibido a satisfacción y de haber elaborado el documento oficial de ingreso, agotando el procedimiento estipulado en el numeral anterior. Ingreso por recuperación de bienes Se entiende por recuperación, la reaparición de bienes que han sido descargados de los registros contables y de inventarios por pérdida. A los bienes recuperados se les dará nueva entrada al almacén. El responsable deberá producir el nota de entrada, en donde se detallen las características y especificaciones completas en los documentos de entrada y salida iniciales, salvo que hayan sufrido disminución de su condición física por daño o depreciación o se determine aumento de valor. En tal caso el valor de reincorporación será fijado por funcionarios facultados para ello, de lo cual se dejará constancia en la nota de entrada. Solamente se le dará ingreso al Almacén a aquellos bienes recuperados que hayan sido descargados de los registros de propiedad, planta y equipo, en bodega o servicio. Si los bienes recuperados han sufrido un desgaste mayor al normal (base de la depreciación), el ingreso al almacén se registrará con base en el acta que autoriza el hecho, firmado por el responsable del Almacén, por la Subdirección Administrativa y Financiera y por el funcionario implicado, dejando constancia del hecho e incorporando el bien por el valor reconocido mediante avalúo comercial o técnico. Dicha acta formará parte de la documentación requerida para tramitar ante la instancia correspondiente la terminación de responsabilidad que hubiere originado la perdida del bien objeto de incorporación. Para el efecto será el responsable del almacén de la Entidad quien informe la novedad a las autoridades respectivas de acuerdo con el procedimiento seguido por responsabilidades. 30 ANEXO 10 Ingreso por sobrantes De determinarse a través del responsable del almacén o por información de un funcionario o ente de control, que existen sobrantes de bienes o elementos en almacén o en alguna dependencia, identificados en la realización de tomas físicas, inventarios o revisiones periódicas, se procederá a levantar informe correspondiente como soporte para realizar el registro de ingresos al almacén y a la contabilidad, el soporte será el acta respectiva: Para este procedimiento el encargado de Servicios Generales y Almacén deberá: - - - Efectuar una revisión para comprobar que no se trata de elementos que están bajo responsabilidad de otro funcionario, o que pertenecen al inventario de otra oficina o entidad. Si los bienes encontrados se encuentran en la bodega, áreas o Seccionales y se determina que son sobrantes, se debe efectuar la entrada correspondiente a cargo del responsable de la bodega; pero si dichos sobrantes se encuentran en uso, simultáneamente al ingreso se emitirá la salida directamente a las cuentas propiedad, planta y equipo en bienes en servicio a cargo de quien lo está utilizando. Los sobrantes se valorizan teniendo en cuenta su estado, el valor del mercado, o el que fije el funcionario designado para tal fin o por perito conocedor de la materia. Ingreso por reposición Consiste en reemplazar por otros iguales o de similares características, los bienes faltantes o los que han sufrido daño por causas derivadas del mal uso o indebida custodia, que han sido descargados de los registros y se ha constituido la responsabilidad al funcionario que los tuviera a cargo. Para la entrada de bienes por reposición, cuando el responsable los entregue en condiciones de similitud, marca, modelo, calidad, clase, medida y estado de los que falten, se deberá dar cumplimiento a los siguientes requisitos - El responsable de los faltantes emitirá solicitud escrita, dirigida al responsable del almacén, a la Subdirección Administrativa y Finanaciera, o a quien ella delegue, ofreciendo los bienes que va a reponer, indicando el detalle de estos. - Mediante concepto técnico del responsable del almacén, de considerarse persona idónea para llevar a cabo la evaluación, o de funcionario administrativo designado por la administración, teniendo en cuenta los aspectos técnicos, uso, estado y conveniencia, acreditará que los bienes ofrecidos reúnen o no las mismas características de los faltantes, y en consecuencia se acepta o se rechaza la solicitud. - Aceptada la solicitud se suscribirá acta entre el responsable de almacén y quien entrega, para proceder a dar ingreso al almacén, donde se dejará constancia del valor de factura de compra o el que resulte a partir de reconocido evalúo técnico. El acta y demás documentos tenidos en cuenta en el proceso se deberán anexar a la nota de entrada, simultáneamente se elaboran los registros contables y de almacén correspondientes al bien. El responsable del almacén de la Entidad informa de la novedad a las autoridades disciplinarias o fiscales los efectos legales correspondientes. Ingreso a partir de contratos de comodato 31 ANEXO 10 Cuando una persona o entidad de derecho público o privado entrega bienes en comodato a entidades del sector público, éstos se ingresan al almacén registrándose en cuentas de orden denominadas Bienes Recibidos de Terceros, por cuanto se recibe o entrega el uso y no la propiedad, especificando el término de duración del comodato El nota de entrada deberá contener todos los requisitos establecidos en el contrato referente a las especificaciones técnicas y físicas del bien, condiciones, términos y valores, entre otras. Ingreso de bienes entregados en el lugar de utilización Para el ingreso de bienes o materiales de difícil movilización o que por necesidad de servicio requieran ser entregados o puestos en el lugar de su utilización, la recepción podrá realizarse directamente en el lugar a través del funcionario responsable de la dependencia o de quien tiene el control de ejecución del contrato o su delegado, quien deberá contar de manera anticipada con copia del contrato o documento donde se especifican los requisitos y las características de los bienes adquiridos. Para legalizar el recibo de los bienes que físicamente no ingresan al almacén, en el lugar donde sean colocados por el proveedor, deberá levantarse un acta de recibo firmada por el proveedor y por el funcionario responsable del área o de quien tenga a cargo el control de ejercicio del contrato. Si el representante del almacén o su delegado no puede estar presente, quien recibe, al siguiente día hábil deberá enviar la documentación al responsable del almacén para que se elabore y perfeccione de forma inmediata el ingreso en los registros de la entidad. Por efecto de control administrativo los registros de almacén y de contabilidad de los bienes recibidos en el lugar de utilización en el momento de perfeccionar el ingreso a la Entidad se harán directamente en la cuenta de bienes en bodega previa recepción del acto administrativo donde el responsable de la recepción del bien indique el recibo a satisfacción. Una vez recibida y verificada la información de recepción del bien, se elabora la nota de entrada de manera individual e inmediatamente se procesa la nota de salida a cargo del funcionario que corresponda o que recibió los bienes objeto de compra. Para aceptar entregas parciales que haga el proveedor, estas deben estar expresamente establecidas en el contrato que perfecciona el negocio. Para el caso de los elementos de consumo inmediato – Inventario de suministros – como son los útiles de oficina o elementos de cocina, etc., cuya compra sea realizada por caja menor y que no van a formar parte del inventario del almacén de la Entidad, el registro se podrá realizar directamente en las cuentas contables correspondientes al gasto, sin que la entrada de los mismos deba pasar por el almacén, en razón de la eficacia y productividad en los procesos. El control estará a cargo de la oficina generadora del gasto y del responsable de la caja menor. Los soportes para registrar la realidad económica en contabilidad y para realizar los procesos de pago, deberán ser expedidos por el funcionario autorizado para tal fin, para estos casos, el acto administrativo (nota de entrada o certificado de recibo) de recibo a satisfacción que no sea emitido por el encargado del almacén , deberá ser expedido por la oficina que recibe a satisfacción el trabajo y/o por quien tenga a cargo el control de ejecución del contrato. Ingreso de software La Entidad podrá obtener el software que requiere para el desarrollo de sus actividades, mediante un proceso normal de compra o de adquisición a través de proveedores que lo tenga desarrollado y pueda ser ajustado a las necesidades, contratando su desarrollo de acuerdo con las necesidades y parámetros que la Entidad especifique, en cuyo caso 32 ANEXO 10 igualmente entregará las licencias correspondientes. La otra modalidad de adquisición será desarrollándolo al interior de la Entidad con personas, insumos y logística propia. - Software adquirido: El ingreso se registrará al interior del almacén atendiendo los pasos establecidos en el presente documento para el ingreso de bienes; la clasificación se realizará de acuerdo con lo establecido por el catálogo interno de clasificación (Software o intangibles). Contablemente la entrada de software deberá registrarse directamente en el grupo Otros Activos - Intangibles – software- y no en bodega, ya que se trata de un derecho inmaterial. Para aquellas adquisiciones cuyo valor esté por debajo del valor establecido como mínima cuantía, monto establecido anualmente por la Contaduría General de la Nación, podrán ser diferidos en el mismo año en que se adquieran. Si el valor es superior se difiere como regla general a cinco años. 10. PERMANENCIA DE LOS BIENES EN LA ENTIDAD El periodo de permanencia se define como el tiempo transcurrido entre el ingreso y la salida definitiva, tanto física como contable, de los bienes de la Entidad, sin que se modifique el título de propiedad adquirido inicialmente. Durante este tiempo los bienes pueden estar en la bodega de la Entidad bajo la custodia del responsable de almacén e inventarios, o en servicio y en funcionamiento en una dependencia a cargo de un funcionario quien debe aceptar su responsabilidad en aras del cumplimiento de sus funciones. Quien entrega los bienes para su uso debe aplicar un control administrativo que permita mantener actualizada una base de datos orientada a la preservación y conservación de bienes, dicha base está bajo la responsabilidad del encargado de Servicios Generales y Almacén. 10.1 TRASLADO DE BODEGA A BIENES EN SERVICIO Y SALIDAS DE CONSUMO Son egresos de bienes que salen de almacén o bodega con destino a las dependencias y funcionarios de la Entidad para el desarrollo de sus funciones, estos bienes pueden ser nuevos o usados, en el caso de bienes devolutivos que sean devueltos a bodega. Egreso es la salida física de un bien del almacén acompañada con la expedición de la nota de salida, cesando de esta manera la responsabilidad directa por la custodia, protección y conservación por parte del responsable del almacén e inventarios y quedando bajo la responsabilidad del jefe de la dependencia o funcionario a quien se entrega. Toda salida o traslado de elementos de consumo o devolutivos, con destino a las dependencias o funcionarios de la Entidad, se realiza a través del almacén, previo pedido por parte del funcionario autorizado. Simultáneamente con la entrega de los bienes, el responsable del almacén expide la nota de salida y exige la firma por parte de la persona que recibe los bienes, con lo que queda legalizada la operación. 10.1.1 Procedimiento administrativo para la salida de bienes en bodega o inventarios 1. El funcionario responsable del manejo del almacén e inventarios, recibe las solicitudes de bienes de parte de los funcionarios autorizados en cada dependencia de la Entidad, 33 ANEXO 10 siguiendo para tal fin con los procedimientos de correspondencia que sean aplicables, y atendiendo el hecho de que dichas solicitudes deben ser consistentes con la programación establecida en el Plan Anual de Compras de la Entidad. En caso de ingreso de nuevo personal, es el Profesional de Gestión Administrativa quien solicita al responsable del almacén la dotación de elementos devolutivos y de consumo para el nuevo funcionario. Cuando se trate de solicitudes de elementos de consumo de parte de los funcionarios del COPNIA Nacional, estos pueden ser tramitados por el responsable del almacén e inventarios sin necesidad del envío de memorando escrito, pero en todo caso, llevando el control de los elementos entregados a cada funcionario. Si es el responsable de almacén e inventarios quien requiere para su labor bienes de consumo, este debe estar siempre autorizado por el Profesional de Gestión Administrativa. 2. Con las solicitudes recibidas, el encargado de Servicios Generales y Almacén verifica las existencias en bodega y sistema, y programa la entrega de los bienes según su disponibilidad, realizando un alistamiento que comprende: conteo, confrontación de las denominaciones, descripción, especificaciones, cantidades y operaciones aritméticas, entre otras, con las aprobadas en la solicitud de bienes. Esta información debe ser igual a la registrada en la nota de salida de almacén y en los movimientos contables que la misma posea. De no existir el elemento solicitado, se le comunica al solicitante mediante memorando que no hay disponibilidad en el momento. 3. Con base en las solicitudes de los funcionarios (ver anexo 13.8), el encargado de Servicios Generales y Almacén elabora la “Nota de salida de bienes” (ver anexos 13.4 y 13.5), teniendo en cuenta que para el caso de bienes de consumo se utiliza el comprobante H1 y para los bienes devolutivos el H2. En dichos comprobantes se relaciona uno a uno los elementos que se entregan, registrando el código de inventario o placa de identificación según el sistema adoptado y el tipo de bien. (ver manual de usuario SIIGO CB-ms-01) 4. La nota de salida es registrada en el sistema SIIGO en la misma fecha de la entrega de los bienes, con el fin de mantener actualizados los movimientos y saldos. 5. El responsable de almacén e inventarios efectúa la entrega de los elementos a los respectivos funcionarios o a los responsables de área. Tratándose de elementos que son enviados a un Seccional desde el COPNIA Nacional, el responsable de almacén organiza el despacho de los mismos y del nota de salida respectivo. 6. Cuando por factores inherentes al proceso de compra, el COPNIA ordena a sus proveedores entregar los bienes directamente en uno o varios de sus Seccionales, el responsable de almacén e inventarios, una vez concluye el procedimiento de ingresos o entrada de los mismos, procede a realizar la salida o egresos del bien teniendo como soporte el memorando o acta enviada por parte del funcionario que recibió los bienes en el Seccional, en donde este último manifiesta que los mismos fueron entregados e instalados satisfactoriamente por el proveedor. 7. A su recibo, el destinatario del bien, verifica las características y cantidades contra lo contemplado en el nota de salida. Si lo encuentra conforme firma dicho comprobante y registra el número de documento de identidad, como prueba de recibo a satisfacción. Una vez firmado el comprobante es enviado de nuevo al COPNIA Nacional para su archivo por parte del responsable de almacén e inventarios. 8. La requisición o solicitud de elementos se anexa a la nota de salida para cotejar y verificar la correlación entre lo entregado y lo solicitado. 9. Cuando se produzcan solicitudes que la bodega no pueda satisfacer totalmente, la nota de salida se hace por los elementos efectivamente despachados. Se deja constancia del motivo por el cual no se pudo cumplir a cabalidad con la solicitud de la requisición. 10. El responsable del almacén e inventarios no tiene facultades para decidir el cambio de destinatario que figure en la solicitud, ni para cambiar o reemplazar los elementos por otros similares. 34 ANEXO 10 11. La entrega de los bienes a los funcionarios para el cumplimiento de sus funciones, se hará directamente a la persona indicada en la nota de salida, quien con su firma y número de identificación, se hace responsable y legaliza el recibo de los bienes o elementos. 12. La entrega de los bienes con destino a la dependencia o Seccional, para el uso general del equipo de trabajo, se hace directamente a la persona responsable de la dependencia o área. 13. No es permitido a los responsables de almacén mantener en depósito, bienes o elementos cuya salida ha sido perfeccionada 14. Copia de la nota de salida se le entrega al destinatario de los bienes. Para el caso de elementos devolutivos, la nota de salida se constituye en el documento base para incluir los bienes en los inventarios individuales. 15. En caso de existir objeciones para firmar el comprobante en señal de aceptación, éstas deben presentarse de manera inmediata y por escrito a fin de gestionar con prontitud la legalización definitiva. 16. Legalizada la operación, la nota de salida debidamente firmada es señal de aceptación de entrega y recibo. 17. La nota de salida es archivada consecutiva y cronológicamente en AZ, distinguiendo entre salidas de consumo y salidas de bienes devolutivos. Comprobante de traslado o salida de bienes del almacén al servicio El nota de salida o traslado de almacén con destino a las dependencias, funcionario o a terceros, es un documento legal probatorio en donde se identifica clara y detalladamente la salida física y real del bien del almacén, cesando de esta manera la responsabilidad fiscal y legal por la custodia y conservación por parte del responsable del almacén, transfiriéndola al funcionario o dependencia destinataria. Los registros de control que permitan hacer seguimiento a los bienes propiedad de la entidad y que suministren información en procura de la preservación, custodia y coordinación de mantenimiento, entre otros, están a cargo del responsable del almacén y del funcionario o área de control de inventarios 10.1.2 Traslado entre dependencias o usuarios (Bienes Devolutivos) Procedimiento mediante el cual se modifica la ubicación física del bien y/o responsable de su uso o custodia, para lo cual se debe seguir según el procedimiento descrito a continuación: 1. El responsable del área o dependencia requiere a la Subdirección Administrativa y Financiera del COPNIA, mediante memorando interno, el traslado del bien o elemento. 2. Recibida la solicitud la Subdirección Administrativa y Financiera procede a solicitar al responsable de almacén e inventarios realizar un análisis en cuanto a la conveniencia de la solicitud, la disponibilidad de bienes y la economía en los traslados, a fin de poder decidir sobre la viabilidad o no de la misma. 3. Soportada la viabilidad del trámite la Secretaría General autoriza el traslado de los bienes devolutivos e informa al responsable del almacén para que este último organice y ejecute la transferencia de los mismos. En caso de que la solicitud de traslado no sea aprobada, el responsable de almacén e inventarios proyecta un memorando para firma de la Secretaría General en donde se informa al solicitante del traslado las razones por la cuales el mismo no fue aprobado. 4. Los traslados entre funcionarios y dependencias deben efectuarse a través del responsable de almacén e inventarios, quien actualiza la información únicamente de los registros de almacén, sobre responsables, centros de costo y cuentas personales, pues los de contabilidad sobre costos históricos y depreciación seguirán figurando en las cuentas correspondientes a bienes en servicio. 35 ANEXO 10 5. Con la autorización el encargado del almacén e inventarios procede a la elaboración de la nota de salida o traslado actualizando el registro del responsable del bien y el correspondiente despacho al responsable. 6. Remite nota de salida al funcionario para firma, al ser recibida la archiva en el AZ de notas de salida correspondiente. 7. El almacén es el encargado de actualizar las novedades de traslados y los Auditores de efectuar periódica y sistemáticamente, las pruebas y seguimiento necesarios para el debido control del inventario de los bienes de servicio; también verifica su estado de conservación y mantenimiento Formalizados los registros administrativos a partir de los comprobantes de traslado de inventarios se reemplaza y actualiza la relación de los bienes a cargo del funcionario o dependencia, incluyendo los nuevos movimientos. Casos especiales para el manejo de bienes en servicio 1. Por retiro del funcionario: Son las devoluciones al almacén realizadas por los funcionarios de los bienes que no se requieren para el cumplimiento de los objetivos para los cuales fueron destinados, por retiro del funcionario, por suspensión de la dependencia, o entre otros factores, por inservibilidad u obsolescencia, bienes sobre los cuales la administración pueda optar por su reparación, redistribución o baja definida como destino final especifico. 2. Reingreso al almacén por solicitud de Secretaría General: Son devoluciones ordenadas perentoriamente por los directivos del COPNIA en virtud de labores de reorganización administrativa. 10.1.3 Actualización de software El software queda actualizado en la medida en que se desarrollen y apliquen nuevas versiones que den mayor vida útil, contablemente este evento se registra como un mayor valor al costo histórico que se trae en libros; el nuevo valor se amortiza durante el periodo adicional de utilización. 10.2 TOMA FÍSICA O INVENTARIO Es la verificación física de los bienes o elementos en el almacén o bodega, dependencias, a cargo de usuarios, etc., con el fin de confrontar las existencia reales o físicas, contra los saldos registrados en el almacén y cuentas contables. Los inventarios o tomas físicas deben realizarse con el propósito de verificar, clasificar, analizar y valorizar los bienes propiedad de la Entidad, en cumplimiento de lo establecido por los Organismos de Control y la Contaduría General de la Nación, que disponen velar por el registro permanente y valorizado de los bienes devolutivos y de consumo, servibles o inservibles, en servicio o en bodega, recibidos y entregados a terceros, que conforman el patrimonio de la Entidad. Adicionalmente al inventario anual obligatorio, la Entidad puede realizar inventarios rotativos o de verificación de forma periódica que le permitan mantener actualizadas las cifras que componen su patrimonio y controlar los bienes en especial los que se encuentran en servicio. Responsables: Durante la realización de las auditarías programadas a los Seccionales del COPNIA, el o los funcionario(s) designado(s) por la Secretaría General, realizan el inventario anual en cada sede para lo cual se apoyan en los listados de inventario proporcionados por el responsable del almacén e inventarios del COPNIA. 36 ANEXO 10 Para el caso de la sede Nacional, tanto el inventario de bienes de consumo como el de bienes devolutivos es realizado conjuntamente entre el Encargado de Servicios Generales y Almacén y un funcionario del área Contable o de la revisoría fiscal de la Entidad, quienes avalan los conteos realizados y verifican que haya correspondencia entre los bienes asignados y los registrados en el sistema. En el evento que el COPNIA no pueda delegar un funcionario para llevar a cabo el inventario en cualquiera de sus sedes Seccionales, la responsabilidad del mismo recaerá sobre el Secretario Seccional responsable de la sede, quien adelantará la tarea de acuerdo con las instrucciones y listados de verificación enviados por el responsable de almacén e inventarios. Fechas de realización En el COPNIA como mínimo se realiza un inventario físico de bienes devolutivos en cada una de sus sedes para presentar a 31 de diciembre de cada año, una relación detallada, ordenada y valorizada de los bienes bajo su propiedad y a cargo. Adicional al inventario físico anual de bienes devolutivos, debe realizarse trimestralmente un inventario físico de elementos de consumo en almacén y de las matrices de tarjetas que se encuentren en custodia por parte del proveedor de las mismas. Tanto el inventario trimestral de almacén como las visitas a la planta del proveedor para el conteo de matrices bajo su custodia, deben ser programadas teniendo en cuenta las fechas de corte para reportes de información a la Contaduría General de la Nación y demás entes de control. Dicha programación debe ser concertada con el área de Contabilidad del COPNIA y posteriormente oficializada. Resultado de la toma física El objetivo de una toma física es obtener y mantener una base de datos contable y administrativa veraz y confiable de la cantidad de bienes que posee la Entidad, la ubicación, el estado, el responsable de su custodia, su costo histórico o de adquisición o su determinación de no existir y las actualización y depreciación; base que será alimentada con la información que arroje el proceso de toma física; estos informes deben contener y estar clasificados como mínimo en los siguientes reportes: - Bienes de consumo en almacén, - Bienes devolutivos en bodega - Bienes devolutivos en servicio. Es responsabilidad del funcionario encargado de Servicios Generales y Almacén la elaboración de cada informe, especificando en cada uno por separado el estado de los bienes. Dichos informes deben estar firmados por quienes participaron en el inventario. Toma física o verificación Una toma física es la verificación entre lo registrado previamente en un listado y lo que se encuentra físicamente en el recorrido de conteo, aunque es un mecanismo aceptado para realizar el inventario, se debe tener en cuenta que una toma física real consiste en registrar en los listados generados por el sistema de control de bienes devolutivos y de consumo, lo que se constata físicamente, detallando en cada caso las diferencias que se puedan presentar haciendo las observaciones necesarias y las diferentes variables que caracterizan los elementos objeto del inventario. 10.2.1 Inventario de bienes devolutivos Es la verificación física del conjunto de elementos o bienes en uso y a cargo de las diferentes áreas o dependencias de la Entidad y funcionarios que se desempeñan en ellas. Incluye también el inventario de bienes registrados en las cuentas de la bodega a cargo del 37 ANEXO 10 encargado de Servicios Generales y Almacén, los cuales son nuevos y no han sido asignados aún a ningún funcionario. El inventario de bienes en servicio se puede efectuar de dos formas, bienes a cargo de las dependencias y/o a partir de los inventarios a cargo de los responsables, cuyo desarrollo puede ser conjunto o por separado. 10.2.1.1 Procedimiento administrativo para el inventario de bienes devolutivos 1. El responsable del almacén prepara e imprime el listado a la fecha del inventario de los bienes devolutivos a cargo de los funcionarios que laboran en el Seccional o el COPNIA Nacional, a solicitud de la Secretaría General o del funcionario encargado de coordinar las auditorías internas. Este listado debe contener como mínimo el código del bien, descripción, valor, número de componentes y responsables. 2. Con los reportes generados por el sistema y estando en el sitio de ubicación física de los bienes, el encargado del levantamiento de inventarios procede a efectuar la confrontación del inventario individual registrado en el sistema contra cada uno de los bienes a cargo que conforman el puesto o área de trabajo del funcionario. En caso de existir faltantes se le requerirá al funcionario responsable de los bienes ubicarlos para realizar la actualización correspondiente y poder así firmar el inventario individual asignado. 3. Durante el proceso de inventario debe verificarse la existencia real y material del bien, que se encuentren las plaquetas de identificación, que el elemento este asignado al responsable registrado y el estado del mismo para determinar cuales deben ser objeto de mantenimiento o presentan estado de obsolescencia o deterioro. También se verifica los bienes que tiene bajo su responsabilidad el almacén (nuevos que no han sido puestos en servicio o que han reingresado al almacén). 4. Una vez confrontada la información del inventario individual se procede a la firma del listado por parte del funcionario responsable de los bienes como del que levantó el inventario, como forma de evidenciar la labor realizada. 5. El resultado del conteo realizado y las novedades encontradas se registran en el listado entregado por el encargado del almacén e inventarios, el cual se anexa al informe auditoría, señalando en dicho informe bienes inexistentes o que existen y no están registrados. 6. Dicha información es entregada al encargado del almacén para su análisis, verificación y ajustes, con el fin de consolidar el inventario general de bienes devolutivos de la Entidad. 7. El Encargado de Servicios Generales y Almacén entrega un informe para estudio de la Secretaría General y Contabilidad, en donde se valoriza y especifica sobrantes o faltantes detectados de bienes devolutivos y las sugerencias o recomendaciones de las acciones a seguir con dichos elementos, en cuanto a la viabilidad de su incorporación, retiro o inicio de los proceso de acción disciplinaria y de responsabilidad fiscal. 8. De acuerdo con las observaciones realizadas por la Secretaría General, el encargado de Servicios Generales y Almacén procede a proyectar el acta de baja o el acto administrativo de incorporación de bienes y a realizar en coordinación con el área de Contabilidad, los ajustes necesarios en el programa SIIGO mediante notas de entradas o salidas de los bienes 9. El responsable de almacén e inventarios genera el listado soporte que incluya los ajustes realizados al cierre del periodo para evidenciar las modificaciones hechas por incorporaciones, retiros o traslados de bienes consecuencia del levantamiento de inventarios. Al final del año se listan los bienes devolutivos por Seccional cuyo valor debe corresponder con el registro en el balance general a 31 de diciembre. 10. El responsable de almacén e inventarios genera los reportes de inventarios individuales por triplicado y envía mediante memorando para que los reportes sean firmados por el 38 ANEXO 10 funcionario responsable de los bienes. Dos copias firmadas deben ser devueltas por el funcionario al COPNIA Nacional, una para el folder de nómina y otra para el archivo soporte del levantamiento anual del inventario físico. La tercera copia está destinada al funcionario que tiene los bienes bajo su custodia y uso. 10.2.2 Inventario de bienes de consumo Es la verificación cuantitativa de los bienes de consumo que se encuentran en el almacén de la Entidad para ser utilizados en el futuro. 10.2.2.1 Procedimiento administrativo para el inventario de bienes de consumo 1. Finalizado el trimestre, Contabilidad imprime el listado general de saldos de elementos de consumo en bodega para la realización del conteo físico. 2. Coordina con el Profesional de Gestión Administrativa para realizar el conteo de matrices de tarjetas en las instalaciones del proveedor, quien las mantiene bajo su custodia. 3. Se procede a hacer el conteo y verificación física elemento a elemento de los que se encuentran en la bodega conjuntamente entre el revisor fiscal, personal del área de Contabilidad y encargado del almacén. 4. El conteo se registra con un visto bueno de aprobación en el listado de elementos, o corrección al margen si hay diferencias entre las cantidades registradas y las reales. Adicionalmente registra posibles sobrantes o faltantes. 5. Para las tarjetas, el responsable del almacén concilia la información generada por el programa SIIGO, con las cantidades existentes en la bodega del proveedor y de existir diferencias, informa a través de memorando al Profesional de Gestión Administrativa, anexando inventario realizado en bodega del proveedor y las explicaciones y soportes referentes a las diferencias que se presentaron. 6. Si las diferencias están debidamente soportadas, la Subdirección Administrativa y Financiera del COPNIA autoriza la realización de ajustes al inventario de bienes en almacén, mediante la elaboración de notas de entrada o salida de bienes de consumo por ajustes, las cuales son elaboradas por el responsable de almacén e inventarios y firmadas en señal de autorización por parte de la Subdirección Administrativa y Financiera. En caso de presentarse faltantes no justificados el responsable del levantamiento de inventarios de bienes de consumo informa a la Subdirección Administrativa y Financiera a fin de que se ordene la respectiva investigación administrativa. 7. El inventario realizado a bienes de consumo es firmado por las partes que intervinieron en la actividad (almacén, contabilidad o revisoría fiscal), como evidencia de la realización del mismo. 8. Trimestralmente se genera un listado de inventarios de bienes de consumo valorizado que debe corresponder en cifras al balance general al cierre del trimestre. 10.2.3 Acta o informe final de la toma física en el almacén En el desarrollo del proceso de inventarios se levanta un acta en la cual deben quedar consignados todos los pormenores de la toma física o comprobación dentro de los datos que debe contener el acta están: - Lugar y fecha - Nombre de la Entidad - Dependencia o lugar donde se encuentra el bien - Datos del funcionario o responsable del uso o custodia - Información de funcionarios que acompañan el proceso 39 ANEXO 10 Las relaciones (listados) que permiten el comparativo de los bienes verificados anexas al acta, deben contener como mínimo: - Descripción o nombre del bien - Codificación o número de placa - Unidad de medida - Saldo según registros en kárdex o en el sistema - Existencia física reales - Diferencias faltantes - Diferencias sobrantes De existir diferencias, se consigna en el acta las razones expresadas por el responsable del almacén o responsable de la administración de los bienes, sobre el particular. En caso de autorizarse por parte de la Subdirección Administrativa y Financiera ajustes al inventario de bienes de consumo, se registran estas decisiones en el acta. Para los ajustes al inventario de bienes devolutivos siempre se necesita la elaboración de actos administrativos como resolución para la incorporación e ingreso de bienes o un acta de baja para la salida de los mismos. La diligencia de inventarios se aprovecha para analizar las condiciones físicas de los bienes y de las instalaciones para el adecuado bodegaje de los mismos, y de ser relevantes las conclusiones de esta revisión, estas se consignan igualmente en el acta. El acta debe contener recomendaciones, comentarios, análisis y firma de los actuantes. 10.2.4 Informe a emitir para formalizar el proceso de toma física en la Entidad (bienes devolutivos) En los informes quedan relacionados todos los elementos de consumo y devolutivos que se tengan en bodega y los bienes devolutivos en servicio, de propiedad y a cargo de la Entidad con corte a la fecha de realizada la toma física o a 31 de diciembre de cada año como lo contemplan las normas. La relación debe estar ordenada por dependencia y responsables de su uso o custodia y seguir los parámetros de clasificación y codificación contable de los bienes, atendiendo la clase, grupo, cuenta, sub-cuenta, auxiliar y denominación. - Detalle por bien: Fecha y precio de adquisición o costo histórico; sino es posible, entonces el valor de reposición técnicamente establecido Número de placa o código asignado Descripción o nombre del bien Fechas de activación o puesta en servicio Vida útil Costo ajustado Depreciación acumulada Valor actual - Resumen de los saldos de cada una de las cuentas contables y el total de su sumatoria Valores actualizados a 31 de diciembre de cada año - Actualización de código de cada uno de los bienes que tienen existencias al momento de la toma física, de acuerdo con el catálogo establecido por el Plan General de Contabilidad Pública 40 ANEXO 10 - Entre otros informe se presentan aquellos que permitan recoger transacciones, datos y sucesos observados al momento de la realizar la toma física Traslados realizados entre dependencias y funcionarios Listado definitivo de bienes inservibles, servibles no utilizables obsoletos y de aquellos que requieren reparación Listado definitivo de sobrantes y faltantes para que la Secretaría General ordene se inicie investigación administrativa o el proceso de responsabilidad a que haya lugar, informe que debe pasar inmediatamente al responsable de Contabilidad Conciliación final, la que se realiza con el apoyo del área de Contabilidad, a partir del resultado de la toma física y su confrontación con la información de almacén y bodega (kardex, inventarios individuales) y los registros contables. 10.2.5 Inventario para entrega de almacenes Son aquellos inventarios físicos levantados con el propósito de entregar los bienes y transferir la responsabilidad de su registro, manejo y custodia por cambio del responsable del manejo del almacén e inventarios. Cuando por cualquier motivo (traslado, separación del cargo, etc.) un empleado de manejo deba hacer entrega del almacén y bodega, que esté bajo su responsabilidad, deberá hacerse un inventario físico, el cual incluirá en forma separada tanto los bienes que tenga para su uso como los que custodia. Al momento de la entrega de su cargo, el funcionario responsable del manejo de almacén e inventarios debe entregar toda la documentación a su cargo, relacionada con el control y mantenimiento de los bienes de la Entidad, debidamente actualizada y clasificada por tipo de comprobantes, dependencias y responsables. En el evento de que este funcionario fuese el responsable de llevar la cuenta por valores de los inmuebles, bastará con verificar los saldos que figuren en ella. Si el empelado saliente, demora o dilata la entrega, el jefe o superior inmediato deberá designar un funcionario administrativo que realice el inventario físico y entregue los bienes existentes al nuevo empleado de manejo. Para este efecto notificará al funcionario saliente del procedimiento que se va a emplear, indicando lugar, fecha y hora de iniciación del mismo. De todo el proceso se dejará constancia en acta indicando las novedades que se presenten. Como registro de este tipo de inventarios queda como constancia los listados de los bienes de consumo y devolutivos en bodega a la fecha del inventario con la firma de quienes participaron en el procedimiento de inventarios. Si en el proceso se llegan a presentar inconsistencias entre lo registrado y lo real o faltantes en la documentación soporte de los procesos de control y administración de bienes del COPNIA, se entenderá suspendido el proceso de entrega hasta tanto el responsable no subsane dichas inconsistencias, sin perjuicio de las acciones disciplinarias y administrativas a que hubiere lugar. 10.2.6 Control para el manejo de los bienes en servicio El funcionario del almacén que debe ejercer el control de los bienes en servicio, llevará un registro actualizado de las novedades y traslados, de tal forma que permitan determinar en cualquier momento la relación de bienes a cargo de todos y cada una de las dependencias y a cargo de todos y cada uno de los responsables que los usen o custodien. 41 ANEXO 10 El responsable de almacén e inventarios envía a las dependencias y funcionarios de la Entidad, por lo menos una vez al año, la relación de los bienes en servicio para que, previa confrontación física, cada responsable certifique su conformidad en un plazo no mayor a cinco días hábiles siguientes. Si el funcionario responsable de los bienes, encuentra inconsistencias al confrontar la relación o acta de bienes que tiene a cargo contra el inventario físico realizado de los bienes que le han sido suministrados para su servicio, comunicará por escrito dentro del plazo antes estipulado, al funcionario de almacén sobre las diferencias detectadas (faltantes, sobrantes) para que efectué las verificaciones y correcciones a que hubiere lugar. Si se presenta pérdida o daño grave de los bienes, de los cuales se presume alguna responsabilidad del funcionario, al recibirlos el responsable del almacén e inventarios los clasificará físicamente en la bodega hasta que se resuelva la solicitud de investigación disciplinaria o fiscal a que haya lugar, el valor será cargado a la cuenta del responsable, notificando al responsable de su inclusión con el fin que los restituya, repare o pague a la mayor brevedad, o se resuelva de acuerdo con el fallo de la investigación. El valor que se carga es el mismo que tenga el bien en el acta de avalúo. Cuando en la dependencia existan bienes de uso común, estos son cargados al jefe respectivo y no a sus subalternos. Será a este a quien se le apoye con el respectivo control. En caso de presentarse el retiro de un funcionario de una dependencia o de la Entidad, y con el fin de salvar cualquier responsabilidad futura, este debe presentarse ante el responsable de almacén e inventarios o quien se haya delegado, para legalizar mediante un documento previamente establecido, la entrega de los bienes que tenía a su cargo y así obtener la autorización o el documento que de acuerdo con el procedimiento le permite quedar en paz y salvo con el COPNIA. (Ver anexo 13.1) Si el funcionario no lo hiciere desconociendo un acto de responsabilidad, es deber del jefe inmediato informar al responsable del almacén e inventarios. Con propósito de mantener los registros actualizados en esta materia, el Profesional de Gestión Administrativa debe cruzar información periódica con el almacén de las novedades de personal que se presenten. 10.3 ASEGURAMIENTO DE BIENES 10.3.1 Pólizas de seguros para bienes devolutivos y otros Es responsabilidad del funcionario encargado de Servicios Generales y Almacén que todo bien que adquiera el COPNIA para su operación, sea debidamente cubierto por las pólizas de seguro que la Entidad tiene contratadas. Consistente con los reportes de nuevos bienes, el funcionario tendrá a su cargo la labor de reportar cualquier novedad o siniestro que llegare a afectar el patrimonio del COPNIA o la integridad física de un tercero. Por lo anterior, el encargado de Servicios Generales y Almacén canaliza entre el Intermediario de seguros todas las comunicaciones relacionadas exclusivamente con las siguientes pólizas: 1. Manejo global comercial 2. Responsabilidad civil extracontractual 3. Todo riesgo daño material que incluye Sustracción Incendio y terremoto Corriente débil (equipos electrónicos) Rotura de maquinaria y equipo 42 ANEXO 10 Equipos portátiles Contenidos Por regla general, la vigencia de las pólizas de seguro en el COPNIA es de un año y su renovación se hace de acuerdo con los procedimientos de contratación aplicables. El Encargado de Servicios Generales y Almacén debe informar a Presupuesto cuatro meses antes de que se venzan las pólizas para iniciar el proceso de contratación correspondiente 10.3.2 Procedimiento para asegurar bienes devolutivos 1. Realizado el ingreso de bienes a la bodega del COPNIA, el responsable de almacén e inventarios toma copia de la nota de entrada y de la factura de adquisición de los bienes y proyecta una comunicación dirigida al Intermediario donde se relacionan los nuevos bienes a incluir en las pólizas vigentes. Igualmente, si se han tramitado bajas de bienes devolutivos que se encontraban asegurados, estos también deben ser relacionados en la comunicación para que se realicen los ajustes pertinentes en las pólizas del COPNIA. La información mínima necesaria que debe ser reportada al Intermediario de Seguros es: Descripción del activo, número de placa de inventario asignada, fecha de adquisición, valor asegurado y valor de depreciación acumulada para el caso de bienes dados de baja. Para que envíen la cotización correspondiente a la modificación de la póliza base para obtener el certificado de disponibilidad presupuestal CDP. 2. El responsable de almacén e inventarios recibe del intermediario de seguros la cotización correspondiente al aseguramiento de los nuevos bienes, y procede a cotejarla en cuanto a montos asegurados, porcentaje de la prima cobrada y las condiciones de aseguramiento frente a las contratadas en las pólizas existentes. En caso de que la cotización se ajuste a lo requerido por el COPNIA, la misma se envía al área de Compras y Presupuesto para iniciar el correspondiente proceso de contratación. Si por el contrario la cotización no se ajusta a las condiciones requeridas por el COPNIA, el responsable de almacén e inventarios debe proyectar un oficio para devolverla al Intermediario a fin de que corrija de acuerdo con las instrucciones dadas en el oficio que se envía. 3. Una vez pagada la póliza y firmada por parte del Presidente del COPNIA, el responsable de almacén e inventarios archiva el original de la misma en el folder correspondiente. 10.3.3 Procedimiento en el caso de siniestros y reclamaciones ante la compañía de seguros El funcionario que detecta el siniestro debe emplear todos los medios de que disponga para evitar la propagación y extensión del mismo, salvar y conservar los bienes asegurados. Dicho funcionario deberá instaurar la denuncia penal ante la autoridad respectiva en caso de pérdidas o daño debido a hurto o hurto calificado, según las definiciones del código penal y la orientación del Intermediario de seguros. El encargado del Seccional o del área afectada por el siniestro, debe comunicar inmediatamente sobre el mismo al responsable de almacén e inventarios, y enviar a más tardar al día siguiente de la fecha en que se haya conocido la ocurrencia del 43 ANEXO 10 siniestro, un memorando que contenga información detallada de los hechos sucedidos, posibles causas y elementos afectados Este informe debe contener como mínimo la siguiente información: Fecha y hora de ocurrencia de los hechos. Lugar donde se produjeron los hechos. Bienes o personal afectados Descripción detallada sobre la ocurrencia de los hechos Y debe contener copias de las denuncias e informes a que haya lugar (bomberos, informe de expertos técnicos, de la oficina regional de la aseguradora, etc.), así como pruebas fílmicas si las hubiere y testimonios de testigos. El responsable de almacén e inventarios junto con el Profesional de Gestión Administrativa, analizan la información recibida, y si es el caso, solicitan la ampliación de la misma para poder determinar el impacto y grado del siniestro. El responsable de almacén e inventarios proyecta oficio para informar del siniestro a la aseguradora y el Intermediario de seguros, máximo al día hábil siguiente a los hechos, con lo cual se inicia la reclamación. (anexa pruebas y demás material fotos, testimonios, material fílmico). El responsable de almacén e inventarios efectúa el seguimiento al reclamo y atiende de manera inmediata las solicitudes que el intermediario de seguros pueda realizar sobre los hechos, con el fin de que la compañía de seguros envíe su personal (ajustador) para que inspeccione el sitio del siniestro y genere su informe final. El responsable de almacén e inventarios recibe el informe y analiza su consistencia y ajuste a lo contratado en las pólizas del COPNIA, revisa la liquidación y proyecta el oficio informando a la aseguradora y al Intermediario de seguros, si la Entidad está de acuerdo o no con la misma. El encargado de Servicios Generales y Almacén recibe respuesta de la aseguradora y la remite al Intermediario de seguros para calcular el valor estimado del bien afectado, adicionalmente adjunta toda la información de reparaciones, impedimentos a la propagación del siniestro, mantenimientos que se realizaron para determinar una cuenta total del daño Con base en la liquidación del Intermediario de seguros Contabilidad genera la cuenta de cobro para la aseguradora. Notas Adicional a las recomendaciones relacionadas en las instrucciones generales, el responsable debe tener en cuenta algunos aspectos que son específicos para cada ramo de seguros: Detalle del ramo o Póliza todo riesgo – Incendio y/o rayo No remover u ordenar la remoción de los escombros que haya dejado el siniestro, sin autorización escrita de la aseguradora. Solicitar el informe a los bomberos o a la autoridad competente, en donde se establezcan las posibles causas del incendio. Elaboración de un inventario de los bienes afectados. o Póliza todo riesgo – sustracción 44 ANEXO 10 Elaboración de un inventario de los bienes sustraídos. o Póliza todo riesgo – rotura de maquinaria y corriente débil Conservar las partes dañadas o defectuosas y tenerlas a disposición de la aseguradora Solicitar informe técnico por los daños y causas del siniestro, elaborado por la firma encargada contratada para tal fin. o Póliza responsabilidad civil extracontractual Informar de manera inmediata al COPNIA Nacional sobre toda reclamación, demanda, citación o notificación que le sea informada con ocasión de la reclamación por accidente en los que se involucre a terceros. Informa detalladamente por escrito al COPNIA Nacional a más tardar el día siguiente al hecho, sobre las causas, naturaleza y gravedad del siniestro y la prueba de la pérdida. No incurrir en gasto alguno, ni hacer pagos, ni celebrar arreglos, aceptar responsabilidades, desistir, transigir, hacer cesión de derechos hasta tanto el COPNIA Nacional, bajo la asesoría de su corredor de seguros, lo autorice. o Manejo global Instaurar denuncia penal contra el empleado o empleador que haya incurrido en el delito Relación de los valores, dineros o mercancías afectados por el siniestro. Garantías a mantener por parte del asegurado La aseguradora en cada una de las pólizas de seguros establece una serie de compromisos (garantías) que debe cumplir la entidad, so pena de llegar a perder el derecho a la indemnización y dar lugar a la nulidad o terminación del contrato de seguros en caso de incumplir de alguna o algunas de tales garantías. Para el caso, las garantías o compromisos que debe observar los funcionarios de la Entidad en torno al tema de seguros son los siguientes: Cualquier funcionario de la Entidad está obligado a declarar sinceramente y de manera exacta, los hechos o las circunstancias en torno a la ocurrencia de cualquier siniestro. Cualquier funcionario de la Entidad está obligado a informar de hechos o circunstancias que impliquen la agravación objetiva de un riesgo. Ningún funcionario de la Entidad mantendrá en el sitio de trabajo elementos azarosos, inflamables o explosivos, aparte de los que sean indispensables para el correcto funcionamiento de los bienes. Respecto a los equipos electrónicos, los mismos se deben mantener en buen estado de conservación y funcionamiento. No se deben sobrecargar los equipos electrónicos ni emplearlos en trabajos o bajo condiciones para los cuales no fueron diseñados. Se debe cumplir con los reglamentos administrativos, técnicos y de ingeniería, así como las especificaciones de los fabricantes respecto de la instalación, operación, funcionamiento y mantenimiento de equipos electrónicos. 45 ANEXO 10 Respecto a los equipos de climatización y aire acondicionado, se le debe hacer revisión y mantenimiento regular, como máximo cada seis meses, el cual deberá estar a cargo de personal calificado. 11. EGRESO O SALIDA DE LOS BIENES DE LA ENTIDAD Se origina con el retiro físico definitivo del bien, el descargue del inventario y de los registros contables, previo cumplimiento estricto de los requisitos establecidos para cada caso según el hecho que le da origen El responsable del almacén, elabora el correspondiente nota de salida, soportando con el documento oficial que autoriza la salida definitiva de los bienes de la Entidad de acuerdo con cada una de las situaciones que la originan. 11.1 SALIDA DE PRENDAS CORRESPONDIENTES A DOTACIONES O UNIFORMES La salida de dotaciones o uniformes del almacén, se realiza de acuerdo a lo establecido en un informe enviado al área por parte del Profesional de Gestión Administrativa, en donde se relacionan el nombre de los funcionarios que se autorizan legalmente para hacer el retiro de prendas, así como las asignaciones que por concepto de calzado les correspondan. Los pasos mínimos a seguir son los siguientes: 1. El Profesional de Gestión Administrativa, emite la autorización con el objeto de que el encargado de Servicios Generales y Almacén realice la entrega oficial de los elementos de dotación. 2. Las camisas, vestidos, blusas, botas, calzados, etc., que por determinación de la ley deban suministrarse periódicamente, se descargan en forma definitiva de los registros de existencias del almacén y de los registros contables, una vez sean entregados a los funcionarios que tengan derecho. En el caso del calzado, se debe registrar en el programa SIIGO una entrada por dotación general al momento de realizarse la consignación en la cuenta de nómina del funcionario, del dinero que el área Administrativa ha estimado requerirá para la compra de su calzado de dotación. Una vez el funcionario adquiere el calzado y presenta ante su jefe inmediato los bienes, las facturas de compra de los mismos y el “Comprobante de entrega de dotación de calzado” AB-fr-02 (ver anexo 13.4), el cual debe estar firmado por ambos funcionarios, el responsable de almacén e inventarios podrá descargar el registro inicial de entrada realizado al momento de la entrega del dinero. 3. El documento soporte para descargar las dotaciones o uniformes del almacén, es el comprobante o nota de salida. 4. En las observaciones de dicho comprobante, deberá indicarse que el suministro corresponde a dotaciones de ley, dejando constancia del periodo al cual corresponde la dotación, con el fin de evitar que se autorice o efectué doble entrega. 5. En el nota de salida se debe identificar el funcionario a quien se le hace entrega de la dotación de quien se exigirá su firma con el número de identificación, como constancia de recibido. En el caso de los comprobantes de salida que correspondan a entrega de calzado, se debe anexar siempre una copia del comprobante de entrega de dotación de calzado debidamente firmado por el jefe y el funcionario que recibe. El original del comprobante de entrega de dotación de calzado y las facturas soportes deberán ser enviadas a Contabilidad como soporte de la trasferencia realizada a cada uno de los funcionarios por este concepto. 46 ANEXO 10 6. Por su parte el responsable de almacén e inventarios debe llevar control para que las nuevas entregas correspondan al siguiente periodo legal. Contablemente, las dotaciones, uniformes, deben contabilizarse a su salida como gastos. 11.2 SALIDA POR HURTO, CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR Esta modalidad de salida se origina cuando aquellos bienes que habiendo estado en servicio o en el almacén han desaparecido y se ha declarado la imposibilidad de su recuperación, caso en el cual se debe gestionar los aspectos legales, administrativos y contables a que haya lugar. En cualquiera de los casos comprobados de hurto, pérdida o por caso fortuito o fuerza mayor, se debe realizar la baja definitiva en los correspondientes registros administrativos y contables. Las siguientes personas tienen el deber de informar a las autoridades competentes los hechos que dieron origen a la pérdida, daño o hurto, tan pronto han tenido conocimiento del hecho, allegando los correspondientes documentos probatorios: Funcionarios o personas a cuyo cargo figuren los bienes; Jefes de área, si no hubiere entregado a persona alguna o hubiere omitido hacerle firmar el correspondiente inventario; Funcionario responsable del área, si se trata de bienes en bodega; cualquier otra persona o funcionario que tenga conocimiento de los hechos. Dentro del procedimiento a seguir se tendrán en cuenta los siguientes pasos 1. En el caso de hurto, una vez confirmado el hecho, el funcionario a quien le ocurrió el evento o aquel a cuyo cargo estaban lo bienes, procederá a informar por escrito al encargado de Servicios Generales y Almacén, anexando denuncia respectiva elevada ante la autoridad competente para efectos de las investigaciones pertinentes y reclamaciones ante las firmas aseguradoras. 2. Cuando la pérdida o daño definitivo suceda por caso fortuito o fuerza mayor, quien tenía en uso el bien en el momento del evento o aquella persona que lo tiene a su cargo, presenta por escrito informe pormenorizado al responsable del almacén e inventarios quien procede de forma inmediata a tramitar la reclamación ante la firma aseguradora e intermediario de seguros por el valor asegurado. 3. El responsable del almacén e inventarios elabora el documento o acta de pérdida o daño de bienes y la respectiva acta de baja, donde se resuma la información completa respecto al bien, entre otras: Costo histórico, valor neto en libros, depreciación, nombre del funcionario a cargo de quien aparece el bien, valor de reposición o asegurado, y concepto técnico o de experto si a ello hubiera lugar. El documento es firmado previa conciliación con la información contable. 4. Con base en el acta de baja se elabora la Nota de Salida H-3 en donde se evidencia el hecho, y se procede a descargar el valor de los bienes de los registros de la cuenta contable correspondiente y se dará traslado a la cuenta de responsabilidad en proceso interno, si el hecho no fue claramente esclarecido por quien tenía bajo su responsabilidad los bienes. 5. En caso de que se hagan traslados a las cuentas de responsabilidades internas en proceso, el responsable del almacén envía copias de los documentos al funcionario competente, quien solicita al área Administrativa adelantar el proceso correspondiente a la investigación interna relacionada con la responsabilidad administrativa sobre los hechos ocurridos. 6. Transcurrido el tiempo establecido en los procedimientos internos, el Profesional de Gestión Administrativa informa el resultado a la Subdirección Administrativa y Financiera, quien de acuerdo con el informe podrá autorizar el retiro de la responsabilidad o el traslado del caso a la Subdirección Jurídica para las acciones disciplinarias a que haya lugar. 47 ANEXO 10 7. Para el caso en que se identifique el funcionario responsable por daño, pérdida o hurto, el registro será por el valor presente o de recuperación 8. Para efectos de los procesos internos o administrativos, la restitución o pago en efectivo podrá ser efecto de una conciliación o el resultado del fallo definitivo emitido por la oficina de investigaciones disciplinarias o quien haga sus veces. 9. Para el caso de las responsabilidades fiscales, de llegarse a un arreglo con el responsable del bien a través de pago o reposición, tal hecho se informará al organismo de control fiscal que adelante el proceso. 10. Si la pérdida ocurre estando los bienes en poder de transportadores o personas particulares que legalmente los hayan recibido, su valor se lleva a la cuenta de otros deudores, Sub-cuenta otras reclamaciones, mientras se surten los trámites de indemnización, para lo cual la Entidad a través de un funcionario autorizado procede a las reclamaciones y demás acciones legales pertinentes. 11. Las actuaciones administrativas en lo relacionado con el proceso de Responsabilidad Fiscal, deben ser consideradas atendiendo lo dispuesto en la Ley 610 del 2000, mientras que los registros y fundamentos contables para cada una de las etapas del proceso, deben ajustarse a lo expuesto por la Contaduría General de la Nación en el Régimen de Contabilidad Pública, Manual de Procedimientos - Capitulo X (ver anexo 13.7) - Responsabilidades administrativas en proceso – Internas. Reflejan el valor de los procesos de responsabilidad tipificadas de acuerdo con la Ley 610 de 2000 en la categoría de “En los demás eventos de pérdida, daño o deterioro de los bienes”, entendiéndose por esto casos en los cuales el bien público se pierde, daña o deteriora, en cabeza de un servidor público cuyas funciones sean distintas a las de manejo o administración de recursos o fondos públicos y a la recaudación, manejo o inversión de las rentas del Estado. Los hechos acaecidos y que se tipifiquen dentro de la categoría “En los demás eventos”, no serán objeto de investigación y/o responsabilidad fiscal. No obstante, debe informarse a la oficina encargada de investigaciones disciplinarias o a la que haga sus veces en la Entidad, para que adelante la investigación administrativa o disciplinaria a que haya lugar. - Responsabilidades en proceso – Autoridad competente Refleja el valor de los procesos originados en la pérdida, daño o deterioro por causas distintas al desgaste natural, cuando el hecho tenga relación directa con el ejercicio de actos propios de la gestión fiscal por parte de los presuntos responsables, los cuales deben informarse de inmediato al Organismo de Control Fiscal, quien es el ente competente para efectuar las investigaciones fiscales a que haya lugar. La gestión fiscal está definida en el artículo 3 de la Ley 610 de 2000, así (…) se entiende por gestión fiscal el conjunto de actividades económicas, jurídicas y tecnológicas que realizan los servidores públicos y las personal de derecho privado que manejen o administren recursos o fondos públicos, tendientes a la adecuada y correcta adquisición, planeación, conservación, administración, custodia, explotación, enajenación, consumo, adjudicación, gasto, inversión y disposición de los bienes públicos, así como a la recaudación, manejo e inversión de sus rentas en orden a cumplir los fines esenciales del estado, con sujeción a los principios de legalidad, 48 ANEXO 10 eficiencia, economía, eficacia, equidad, imparcialidad, moralidad, transparencia publicidad y valoración de los costos. 11.3 EGRESO O SALIDA DEFINITIVA BIENES POR BAJA Es el proceso mediante el cual la administración decide retirar definitivamente un bien, tanto físicamente, como de los registros contables y de inventarios que forman parte del patrimonio de la Entidad, ya sea por hurto o pérdida del mismo debido a caso fortuito o fuerza mayor, por no estar en condiciones de prestar servicio alguno debido a su obsolescencia tecnológica, por el estado de deterioro o desgaste natural en que se encuentra, o por no ser necesario su uso o por circunstancias, necesidades o decisiones administrativas y legales que lo exijan, tales como haber sido entregado a otra entidad en calidad de traspaso, vendido o permutado, entre otros, de acuerdo con la tipificación que se le haya dado. Razones como las anteriores determinan al interior de la Entidad, tres subtipos de condiciones para dar salida por baja de los bienes de su propiedad, a saber:. Baja de bienes servibles no utilizables En esta categoría se agrupan aquellos bienes que ya han cumplido con la función principal para la cual fueron adquiridos o que han perdido utilidad para la Entidad, siendo susceptibles de traspaso o traslado a otras entidades, aprovechamiento por desmantelamiento, venta, permuta, dación en pago o destrucción. Las razones por las cuales un bien se convierte en no útil para la Entidad, se originan en una o varias de las siguientes circunstancias: Bienes tipificados como no utilizados en condiciones de prestar un servicio: Bienes que aún estando en buenas condiciones físicas y técnicas no son requeridos por la Entidad para su funcionamiento Inútiles por obsolescencia: Bienes que aún estando en buen estado físico, mecánico y técnico, han quedado en desuso debido a los adelantos científicos y tecnológicos. Además sus especificaciones técnicas son insuficientes para el volumen, velocidad y complejidad que la labor exige. No útiles por cambio o renovación de equipos: Elementos que ya no le son útiles a la Entidad, en razón de la implementación de nuevas políticas en materia de adquisiciones para renovación y cambio del equipo. No útiles por cambios institucionales: Elementos que han quedado fuera de servicio en razón de los cambios originados en el cometido estatal de la Entidad, o porque se ha decretado la liquidación, fusión o transformación de entidades originales por modificaciones en normas políticas, planes, programas, proyectos o directrices generales de obligatorio cumplimiento. Baja de bienes inservibles En esta categoría se agrupan aquellos bienes que no pueden ser reparados, reconstruidos o mejorados tecnológicamente debido a su mal estado físico, mecánico o que esa inversión resultaría ineficiente y antieconómica para la Entidad. Las razones por las cuales un bien se convierte en inservible, se origina en una o varias de las siguientes razones: Inservibles por daño total o parcial: Elementos que ante su daño o destrucción parcial o total, su reparación o reconstrucción resulta en extremo onerosa para la Entidad 49 ANEXO 10 Inservibles por deterioro histórico: Bienes que han cumplido su ciclo de vida útil, y debido a su desgaste, deterioro y mal estado físico originado por su uso, no le sirven a la Entidad. Inservibles por salubridad; son aquellos bienes que deben destruirse por generar riesgo para la salud humana. Baja de bienes inmuebles Para dar de baja bienes inmuebles, se requiere acto administrativo del Representante legal o del funcionario que se delegue para tal fin, debidamente sustentado por la Constitución Política, la Ley y demás normas que rigen la materia. Igualmente debe estar motivado, justificando claramente las razones que tiene la administración para proceder a su destino final. 11.3.1 Acta de baja El acta de baja es el acto administrativo a través del cual se autoriza el descargue de inventarios y de los registros contables del COPNIA, de aquellos bienes que han sido hurtados, afectados por siniestros, servibles no utilizables o que se encuentran inservibles, de acuerdo con la información recopilada en los levantamientos de inventarios físicos y en los informes previos presentados por el responsable de almacén e inventarios. En el acta se debe relacionar los bienes a dar de baja, los motivos y argumentos para dar de baja los bienes, la información sobre el Seccional o Sede y funcionarios a quienes estaban asignados los bienes, la fecha de adquisición, el valor en libros, así como el destino sugerido para los mismos una vez sea aprobada la baja. Todo retiro de activos de la operación normal del COPNIA debe estar plenamente justificada y avalada mediante acta de baja suscrita por el Secretario General de acuerdo con lo dispuesto por el Consejo en el Acta No. 4 de 2004. Los siguientes son los conceptos válidos para dar autorización de baja de un bien. Mal estado Desuso Obsolescencia Pérdida o robo 11.3.2 Procedimiento para baja de bienes En términos generales el procedimiento a seguir es el siguiente: 1. A partir del levantamiento de inventario físico y los reportes de diferente áreas o Seccionales, se obtiene la información sobre aquellos elementos que podrían ser susceptibles de baja. 2. El responsable de almacén e inventarios se encarga de consolidar la información recibida y elabora un informe con destino a la Subdirección Administrativa y Financiera del COPNIA, en donde relaciona los bienes susceptibles de ser dados de baja. En esta relación detalla uno a uno los bienes que en su concepto o por conceptos técnicos recibidos de otras fuentes, deben ser considerados para baja. Sobre cada uno de los bienes se deberá detallar el Seccional y funcionario que lo tiene asignado, el número de placa de identificación del bien, la descripción del mismo, cantidad, valor neto unitario, valor total por grupo de inventarios cuando 50 ANEXO 10 sean varios bienes del mismo grupo, conceptos técnicos y posible destino final de los bienes después de ser aprobada la baja. 3. La administración solicita a los funcionarios competentes los informes, denuncias, conceptos adicionales o inspecciones oculares que requiere para soportar la baja. 4. Con base en los análisis y resultados, el encargado de Servicios Generales y Almacén proyecta el acta de baja para revisión y aprobación de la Secretaría General y Contabilidad del COPNIA. 5. El encargado de Servicios Generales y Almacén proyecta comunicación e informa a los responsables de los bienes sobre la baja realizada para que procedan a destruirlos, como es el caso de los bienes inservibles, o donarlos, traspasarlos o venderlos en caso de que los mismos presten alguna funcionalidad y sean de interés para otra entidad pública. 6. Si los bienes dados de baja son totalmente inservibles y obsoletos, se procede a su destrucción, dejando constancia de la misma mediante la elaboración de un acta de destrucción. 7. Una vez destruidos los bienes estos deben ser retirados de las instalaciones de la Entidad. En caso de que la destrucción de los bienes sea realizada en un Seccional, la responsabilidad sobre esta actividad recae sobre el Secretario Seccional y en el COPNIA Nacional recaerá sobre el responsable de almacén e inventarios. 8. Suscrita el acta de baja, el responsable de almacén procede a descargar el saldo que corresponda al costo histórico y valor de depreciación acumulada mediante la respectiva nota de salida de bienes. Igualmente verifica las hojas de vida de los bienes que se encuentran creadas en los programas de control de inventarios, y procede a inactivar dichos elementos en los dos sistemas. Contablemente los retiros deben estar plenamente justificados, soportados con el acta respectiva, soportes técnicos del estado del activo y con el visto bueno y aprobación de la Secretaría General y Contabilidad. 9. Contabilidad se encarga de verificar la correcta contabilización de los registros correspondientes a la baja de acuerdo con la información soporte presentada. 11.4 DESTINO FINAL DE BIENES DADOS DE BAJA Dentro de las modalidades para dar salida definitiva a los bienes que la Entidad ha tipificado como bienes servibles no útiles u obsoletos o como bienes inservibles, se encuentran: 11.4.1 Venta La venta se define como la operación mercantil consistente en el traspaso o transferencia del dominio de un bien servible o inservible, que una persona natural o jurídica hace a otra, a cambio de un precio representado en dinero. Este procedimiento podrá ser aplicado siempre mediante la autorización de la Junta de Consejeros y se sigue la normatividad vigente para este tipo de transacciones. Es de aclarar, que de acuerdo con lo establecido por la Ley 734 de 2002, en los artículos 39 y 48, ningún funcionario público podrá intervenir directa o indirectamente en remates o ventas de bienes que se efectúen en la Entidad donde labore o en cualquier otra sobre la cual se ejerza control jerárquico o de tutela o funciones de inspección, control y vigilancia. Esta prohibición se extiende aun encontrándose en uso de licencia. 51 ANEXO 10 Venta de bienes muebles Ordenado y definido como destino final la venta, esta deberá efectuarse de conformidad con la Ley 80 de 1993 y sus decretos reglamentarios, teniendo en cuenta: Venta mediante contratación directa: Se tipifica cuando el valor de los bienes dados de baja, cuyo valor propuesto para la venta corresponden a valores definidos como menor cuantía para la Entidad conforme al literal a) del artículo 24 de la Ley 80 de 1993. Venta por mayor cuantía: Esta opción se realiza mediante la selección de contratistas a través de oferta o remate; se realiza cuando la cuantía supere lo establecido por la ley para contratación directa. Para la celebración del contrato con formalidades plenas se considera lo establecido en el parágrafo del artículo 39 de la Ley 80 de 1993. Cuando la venta de bienes se realice por el sistema martillo, mayor o menor cuantía -, se hará a través del procedimiento de subasta que realice las entidades financieras debidamente autorizadas para el efecto y vigiladas por la Superintendencia Bancaria. La selección de la entidad financiera la hará la respectiva Entidad, de acuerdo con los principios de transparencia, economía, responsabilidad y selección objetiva y teniendo en cuenta la capacidad administrativa que pueda emplear cada entidad financiera para realizar los remates. El representante legal de la Entidad envía a dicha entidad financiera solicitud de cotización de los servicios de martillo, anexando para ello una relación detallada de los bienes a vender con su respectiva base de remate, que es inicialmente el precio mínimo de venta aceptable por la Entidad, sitios de almacenamiento o ubicación para su respetiva exhibición y copia del acto administrativo que hubiere autorizado la baja para venta de los bienes. Los precios fijados para la venta de este tipo de bienes es lo que determine la Entidad según criterios objetivos respecto a su estado de conservación y demás especificaciones técnicas. Los programas de las visitas para la inspección de los elementos, la determinación de los lotes, la eventual modificación del precio base de remate y demás eventos necesarios para llevar a cabo el procedimiento, se establece conjuntamente entre la Entidad y el organismo financiero. Venta de bienes inmuebles El precio de venta de un bien inmueble es establecido mediante avalúo practicado por el Instituto Agustín Codazzi y el procedimiento a seguir se determina de acuerdo al artículo 15 del Decreto 855 de 1994, reglamentado por la Ley 80 de 1993 El procedimiento de venta será el que fije la Ley, los acuerdos y demás normas vigentes que reglamentan la materia. Si el bien inmueble se vende por el sistema de martillo debe dársele aplicación a los enunciados en el artículo 14 del Decreto 855 de 1994 y demás normas vigentes. Registro contable de la venta Si la venta corresponde a bienes servibles no útiles u obsoletos, el registro contable afecta las cuentas de Propiedad, Planta y Equipo inherentes al activo 52 ANEXO 10 objeto de la venta, el efectivo recibido y el ingreso o el gasto por venta de activos, dependiendo si el valor de venta es mayor o menor al valor en libros. Si por el contrario la venta corresponde a bienes inservibles, el registro afecta el efectivo y el ingreso por recuperación y la reversión de las cuentas de orden inicialmente registrada cuando se declaró y autorizó la baja y su destino final. 11.4.2 Donación Surtido el proceso de baja de activos, estos pueden ser donados a una entidad pública, entidad sin ánimo de lucro o entidades no gubernamentales de apoyo a programas sociales, si los mismos son de interés para dichas entidades. Para el caso, el procedimiento es el siguiente: 1. El COPNIA realiza un ofrecimiento mediante documento escrito a aquellas entidades que de acuerdo con su conocimiento o base de datos, puedan estar interesadas en los bienes previamente dados de baja. El ofrecimiento puede ser realizado por los Secretarios Seccionales para los bienes que han sido dados de baja y se encuentran aún bajo su custodia. Para bienes en custodia del encargado de Servicios Generales y Almacén en el COPNIA Nacional, es esta persona quien proyecta la comunicación de ofrecimiento para firma de la Secretaría General. 2. El representante legal de la entidad interesada dirige una solicitud de donación al COPNIA, en donde indica claramente el número y tipo de bienes en que está interesado. Esta solicitud debe venir acompañada del RUT actualizado, copia de la cédula del representante legal, copia del acto administrativo o Resolución del nombramiento del mismo, copia del acta de posesión o de delegación y certificado de existencia y representación legal para el caso de entidades sin ánimo de lucro o entidades no gubernamentales (ONG’s). 3. Dependiendo de donde se reciba la solicitud, la Secretaría General o el Secretario Seccional estudia la misma y la aprueba o la rechaza, respondiendo en cualquiera de los dos casos a la entidad solicitante mediante oficio. 4. En el caso de ser aprobada la solicitud de donación por parte del COPNIA, se debe coordinar la fecha, hora, lugar y responsables para la entrega y recibo de los bienes. Los Secretarios Seccionales deben poner al tanto al responsable de almacén e inventario en el COPNIA Nacional sobre dicha situación. 5. El Secretario Seccional o el responsable de almacén e inventarios, preparan el acta que autoriza la donación de los bienes, dejando constancia en la misma sobre la autorización de baja del bien o de los bienes, la solicitud de la entidad beneficiaria y el listado pormenorizado de los bienes por grupos de inventarios, con las indicaciones de descripción, cantidad, especificaciones y valores con que figuraban en los registros contables de la Entidad hasta el momento de su baja. 6. Como constancia de la entrega de los bienes, se firma el acta de donación por los representantes del COPNIA y de la entidad beneficiaria. Esta última puede ser hecha directamente por el representante de la entidad beneficiaría o por el responsable del almacén y/o bienes de dicha entidad, para lo cual se deben solicitar los documentos que lo acrediten como tal y la autorización firmada por el Representante Legal para que haga el retiro de los bienes en el COPNIA. 7. Surtida la entrega, el Secretario Seccional debe enviar a COPNIA Nacional el acta de donación y todos los demás documentos que se solicitaron o generaron en desarrollo del presente procedimiento. 53 ANEXO 10 8. El responsable de almacén e inventario archiva la documentación recibida y actualiza los respectivos registros de bienes de la Entidad. 11.4.3 Destrucción Este procedimiento es aplicado únicamente a los bienes devolutivos tipificados como inservibles, obsoletos o en desuso, y los de consumo que deban destruirse por motivos de vencimiento, desuso, por merma, rotura, etc. La destrucción se da en cumplimiento de lo autorizado en el acta y resolución de baja de acuerdo con lo aquí estipulado. 1. Emitir el acto administrativo que autoriza la baja y el destino final, indicando las causas que originan la destrucción del bien. 2. Elaborar el acta de destrucción en el momento de ejecutar la acción; en la cual se indica la causa de la destrucción, fecha, disposición final de los desechos, personal que participó, etc. Esta acta es suscrita por los funcionarios que intervienen en la destrucción física de los elementos. Para aquellos bienes que requieran un procedimiento especial para su destrucción, como la incineración, la Entidad debe gestionar la autorización ante las entidades responsables para velar por la conservación del medio ambiente y la salubridad pública. 11.4.4 Casos particulares – baja de bienes (Software tipificados como inservibles) Este proceso surte los mismos pasos establecidos en el presente manual para la baja definitiva de bienes Se define inservible un software cuando posee características y especificaciones cuyo objeto fue satisfacer necesidades propias de la Entidad, que previo análisis técnico se ha determinado que el ente no lo utilizará en el futuro, ni podrá ser usado por otra entidad y/o existe reserva sobre el mismo. Definido lo anterior, se procede a la baja del mismo y posterior eliminación del original y de todas sus copias, incluidas las licencias que acreditan su propiedad. Este procedimiento surte los pasos definidos en el presente manual para la baja de inservibles. Los registros de salida del almacén y la afectación contable se soportan con el acta de baja. 54 ANEXO 10 3. AB-pr-01 - PROCEDIMIENTO DE MANTENIMIENTO 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento describe las actividades que se deben seguir con el fin de garantizar el permanente funcionamiento y/o adecuado estado de los equipos e instalaciones locativas del COPNIA. Incluye los pasos para programar, ejecutar, controlar y registrar los mantenimientos preventivos o correctivos (identificación de daños o necesidad de reparación) su control y registro. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número N.A. N.A. Titulo N.A. Fecha N.A. 3. DEFINICIONES 3.1 Mantenimiento preventivo Actividades programadas que se realizan anticipadamente, para evitar que se presente deterioro o daño en los equipos o instalaciones locativas, de acuerdo con lo sugerido en las garantías de los proveedores de equipos o contratistas de adecuaciones de oficinas. 3.2 Mantenimiento correctivo Actividades de reparación, corrección o ajuste, realizadas en el momento de presentarse algún daño en equipos o instalaciones locativas de manera intempestiva. 3.3 Hoja de vida Registro que contiene el resumen general de los datos de los equipos o instalaciones y los trabajos de mantenimiento que se le han realizado durante la vida útil de los mismos por la Entidad. 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 El Técnico de Almacén y Servicios Generales, es el responsable de elaborar la hoja de vida de los equipos e inmuebles adquiridos por el COPNIA según el formato “Hoja de vida equipos o inmuebles” AB-fr-04 (ANEXO 6.1) del programa de activos. 4.2 El Técnico de Almacén y Servicios Generales, es el responsable de identificar las necesidades de mantenimientos para realizar el requerimiento al Profesional de Gestión de Contratación quien de acuerdo a los procedimientos aplicables tramitara contratos requeridos. 4.3 El Profesional de Gestión de Sistemas dará su concepto al Técnico de Almacén y Servicios Generales sobre el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de cómputo, impresoras y fotocopiadoras. 4.4 No se deben realizar mantenimientos preventivos por las cajas menores de los Seccionales los correctivos deben ser informados al Director General para su respectiva aprobación. El Secretario Seccional enviará copia de la factura del mantenimiento correctivo realizado al Profesional de Gestión Administrativa para la actualización de las hojas de vida y si aplica, los informes de mantenimiento u otros documentos para su archivo AB-fr-04 (ANEXO 6.1). 55 ANEXO 10 4.5 El Técnico de Almacén y Servicios Generales debe proyectar en septiembre la programación de mantenimientos preventivos de la vigencia siguiente para equipos e inmuebles del Copnia en coordinación con los Secretarios Seccionales y Profesionales de Gestión. 4.6 El Técnico de Almacén y Servicios Generales debe realizar el seguimiento de los mantenimientos solicitados o programados. . 4.7 El Técnico de Almacén y Servicios Generales debe elaborar el Kardex general de proveedores de mantenimientos, previamente evaluados y seleccionados para los servicios de mantenimiento y llevar el registro de calificación sobre los servicios prestados. 4.8 El manejo y conservación de los registros generados en la aplicación de este procedimiento está dado en la Tabla de Retención Documental en el ítem “Hojas de Vida Equipos o Inmuebles, Kardex de Proveedores y Programas de Mantenimiento”, el cual es responsabilidad del Técnico de Almacén y Servicios Generales. 4.9 El Técnico de Almacén y Servicios Generales deberá tener actualizado los inventarios del Copnia a nivel nacional por dependencia y funcionario, por lo tanto los traslados deberán tramitarse con esa dependencia e informar las adquisiciones y destinaciones finales. 4.10 Los grupos de bienes que se deben incluir dentro del programa de mantenimiento preventivo son: 1101: Inmuebles 1308: Archivadores rodantes 1403: Fotocopiadoras 1404: UPS de 1 KVA o más 1405: Aires acondicionados 1409: Alarmas 1412: Proyector de multimedia 1503: Plantas telefónicas 1504: Correo de voz 1601: Servidores 1602: Computadores 1603: Portátiles 1605: Escáners 1607: Monitores 1608: CPU 4.11 Los proveedores de mantenimiento se evaluarán en el programa de activos según los siguientes criterios: Cumplimiento: 3. Prestación del servicio en el tiempo establecido (Bueno) 2. Dos días después del plazo establecido (Regular) 1. Tres o más días después del plazo establecido (Malo) Garantía y calidad del servicio 3. Si no se recurre a la garantía ofrecida por el proveedor (Bueno) 2. Si se recurre a la garantía y se resuelve el inconveniente de inmediato (Regular) 56 ANEXO 10 1.Si se acude a la garantía por más de dos veces (Malo) Los promedios en las calificaciones serán catalogados así: Bueno: ≥ 2.5 Regular: ≥ 2 < 2.5 Deficiente: <2 Cada servicio será calificado, el programa de activos llevará el acumulado por proveedor, el cual será revisado semestralmente por el Técnico de Almacén y Servicios Generales y en el caso de tener proveedores con promedio inferior a 2,5 deberá informar a Subdirectora Administrativa y Financiera para analizar cada caso y tomar decisiones sobre estos. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Mantenimiento Preventivo No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento Descripción Responsable - En el mes de septiembre elabora el cronograma con las actividades de mantenimiento preventivo para realizar en el siguiente año, según el formato “Cronograma de mantenimiento” AB-fr-05 (ANEXO 6.2). Para realizar esta programación debe considerar: Existencia de contratos de mantenimiento preventivos. 2 Elaborar cronograma de mantenimiento Necesidad de suscribir contratos de mantenimiento preventivo. Existencia de garantías para equipos adquiridos que involucren actividades de mantenimiento. Técnico de Almacén y Fechas de ejecución de últimos mantenimientos. Información general de equipos existentes en hojas Servicios Generales de vida y si aplica catálogos. Estado general de instalaciones locativas. Necesidades identificadas por los encargados de equipos e instalaciones. - Elabora y presenta informe general de mantenimiento incluyendo las actividades a realizar en el “Cronograma de mantenimiento” AB-fr-05 (ANEXO 6.2), y el presupuesto necesario, para aprobación de la Dirección General previamente analizado con el Profesional de Gestión Administrativa 3 4 Revisar y aprobar el cronograma de mantenimiento Programar actividades Revisa informe incluyendo presupuesto y actividades de mantenimiento a realizar, si es el caso solicita ajustes y aprueba y entrega al Profesional de Gestión de Presupuesto Dirección General para consolidación. - Revisa la existencia de contratos de mantenimiento Profesional de preventivo vigente. Gestión - Informa a los responsables sobre la realización de Administrativa actividades programadas de mantenimiento preventivo. 57 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable - Informa al Técnico de Almacén y Servicios Generales el proveedor seleccionado para realizar el servicio, Profesional de - Envía contrato al Técnico de Almacén y Servicios Gestión Generales. Contratación 5 Contratar actividades de mantenimiento 6 Hacer seguimiento al servicio Profesional de Informa al Secretario Seccional el servicio contratado para Gestión su seguimiento y cumplimiento Administrativa Supervisar el servicio Para los seccionales: - Recibe informe, en caso de equipos y reparaciones locativas mayores, y verifica el servicio realizado por el proveedor - Recibe factura del proveedor y registra su Vo.Bo. como evidencia de conformidad con el servicio realizado, si aplica, recibe informe de actividades de mantenimiento - Remite a COPNIA nacional factura e informe. Para COPNIA Nacional: - Recibe y verifica el servicio realizado por el proveedor 7 8 Recibir información del servicio Secretario Seccional, Profesional de Gestión Administrativa Profesional Recibe facturas o comprobantes de caja menor de Gestión mantenimiento y renvía al Técnico de Almacén y Servicios Contratación, Generales para verificación de aprobación. Secretarios Seccionales 9 Confirmar el servicio y registrar - Verifica Contratos Vs. facturas e informes recibidos. - Actualiza “Hoja de vida equipos o Inmuebles” AB-fr-04 (ANEXO 6.1), y si aplica, archiva informes de mantenimiento. Profesional - Actualiza “Cronograma de mantenimiento” AB-fr-05 Gestión Administrativa (ANEXO 6.2) - El Profesional de Gestión Administrativa coloca VoBo. en la factura o comprobantes de caja menor para el COPNIA Nacional para continuar proceso de pago 10 Calificar servicio Evalúa servicio prestado por el proveedor en programa de Profesional activos, de forma que se refleje en el “kardex de Gestión proveedores” AB-fr-06 (ANEXO 6.3) Administrativa 11 Fin del procedimiento 5.2 Mantenimiento Correctivo No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento Descripción Responsable 58 de de de de ANEXO 10 No. 2 Nombre de la actividad Identificar necesidades de actividades de mantenimiento Descripción Responsable Secretario - Detecta daño, mal funcionamiento o deterioro en los Seccional (en seccionales), equipos o instalaciones locativas. Profesional de - Informa al a Profesional de Gestión Administrativa a Gestión través de Email el Mantenimiento Correctivo requerido, Administrativa(en en caso de los Seccionales. COPNIA Nacional), - De acuerdo a los siguientes aspectos, prepara información para aprobación del mantenimiento por parte del Director General: Últimos mantenimientos realizados. Costo del mantenimiento Vs. costo del equipo en libros y costo en el mercado. Proyectos de actualización o cambio en equipos. Existencia de garantías sobre mantenimientos realizados. 3 Programar actividades Valor aproximado del servicio de mantenimiento. Garantías de equipos Verifica la existencia de contratos de mantenimiento vigente o proveedores seleccionados para el servicio de mantenimiento requerido. En caso de no tener una preselección de un proveedor, define en coordinación con Profesional de el Secretario Seccional el proveedor más idóneo para Gestión Administrativa atender la emergencia, NOTA: 1. Si la solicitud de mantenimiento es rechazada se comunica al solicitante por e-mail 2. Mantenimientos correctivos aprobados por valores menores al monto asignado en Caja Menor podrán cancelarse con esos recursos. - Para los mantenimientos correctivos que superen el monto de las cajas menores se entregara la información recolectada de los posibles proveedores y el mantenimiento a realizar al Profesional de Gestión de Contratación. - Conserva copia del Email de solicitud para seguimiento y control de ejecución. 4 Contratar actividades de mantenimiento - Verifica solicitud y documentación de posibles proveedores. Profesional de - Informa al Profesional de Gestión Administrativa el Gestión de proveedor seleccionado para realizar el servicio, Contratación - Envía El contrato Profesional de Gestión Administrativa 5 Hacer seguimiento al servicio Profesional de Informa al Secretario Seccional el contrato para que Gestión supervise el mantenimiento contratado. Administrativa 59 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Supervisar el servicio Para los seccionales: - Recibe informe, en caso de equipos y reparaciones locativas mayores, y verifica el servicio realizado por el proveedor - Recibe factura del proveedor y registra su Vo.Bo. como evidencia de conformidad con el servicio realizado, si aplica, recibe informe de actividades de mantenimiento - Remite a COPNIA nacional factura e informe. Para COPNIA Nacional: - Recibe y verifica el servicio realizado por el proveedor Recibir información del servicio Profesional de de Recibe facturas o comprobantes de caja menor de Gestión mantenimiento y renvía al Técnico de Almacén y Servicios Compras y Generales para verificación de aprobación. Presupuesto / Auxiliar de Caja Confirmar el servicio y registrar - Verifica el contrato pendiente Vs. facturas e informes recibidos. - Actualiza “Hoja de vida equipos o Inmuebles” AB-fr-04 (ANEXO 6.1), y si aplica, archiva informes de mantenimiento. - Registra el VoBo en la factura y Elabora el Formato de Control y Supervisión de Pago y remite Profesional de Gestión de Presupuesto para continuar con el proceso de pago. 9 Calificar servicio Técnico Evalúa servicio prestado por el proveedor en programa de Almacén activos, de forma que se refleje en el “kardex de Servicios proveedores” AB-fr-06 (ANEXO 6.3) Generales, 10 Fin del procedimiento 6 7 8 Secretario Seccional, Profesional de Gestión Administrativa Técnico Almacén Servicios Generales, Profesional Gestión Administrativa 6. ANEXOS 6.1 Hoja de vida equipos o inmuebles AB-fr-04 6.2 Cronograma de mantenimiento AB-fr-05 6.3 Kardex de proveedores AB-fr-06 60 de y de de y ANEXO 10 4. CT-pr-03 LICITACIÓN PÚBLICA 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento define las actividades y procedimientos internos a seguir durante la adquisición de bienes, servicios y la ejecución de proyectos del COPNIA de acuerdo con el Plan de Contratación de la vigencia fiscal correspondiente, excepto cuando procedan las modalidades de selección abreviada, concurso de méritos y contratación directa. Inicia con la identificación de necesidades, la invitación pública a presentar oferta acorde con lo dispuesto en el Pliego de Condiciones, la evaluación y la selección de contratistas, hasta la adquisición del bien o prestación del servicio. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación Administración Pública. Ley 816 Por medio de la cual se apoya a la industria nacional a través de la Julio 7 de 2003 contratación pública. Ley 905 Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre promoción del Agosto desarrollo de la micro, pequeña y mediana empresa colombiana y se dictan 2004 otras disposiciones. 996 Por medio de la cual se reglamenta la elección de Presidente de la República, de conformidad con el artículo 152 literal f) de la Constitución Noviembre 24 de Política de Colombia, y de acuerdo con lo establecido en el Acto Legislativo 2005 02 de 2004, y se dictan otras disposiciones. Ley Ley 1150 Resolución 357 Ley 1450 Ley 1474 Decreto Ley 4170 Decreto Ley 19 Decreto 734 Decreto 1397 Concepto Fecha de la Octubre 28 1993 2 de de Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales Julio 16 de 2007 sobre la contratación con Recursos Públicos. Por la cual se conforma el Comité Asesor de Evaluación de Propuestas. Mayo 13 2008 Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 2010-2014. Junio 16 de 2011 Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad Julio 12 de 2011 del control de la gestión pública. Por el cual se crea la Agencia Nacional de Contratación Pública –Colombia Noviembre 3 de Compra Eficiente–, se determinan sus objetivos y estructura. 2011 Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública y se dictan otras disposiciones. Por el cual se modifica el numeral 1 del artículo 6.1.1.2 del Decreto 734 de 2012. Enero 2012 10 de Abril 13 de 2012 Junio 29 de 2012 3. CAUSALES DE CONTRATACIÓN LICITACIÓN PÚBLICA 61 ANEXO 10 Se entenderá por Licitación Pública, el proceso de selección que debe adelantarse como regla general para la adquisición de bienes y servicios, excepto cuando procedan las modalidades de selección abreviada, concurso de méritos y contratación directa. 4. GENERALIDADES 4.12 El proyecto de pliego de condiciones se publicará en el SECOP y en la página web del COPNIA cuando menos con diez (10) días hábiles de antelación a la fecha del acto que ordena su apertura. 4.13 Todos aquellos bienes o servicios a adquirir mediante un proceso que se adelante por licitación pública deben estar en el Plan de Contratación. 4.14 Las propuestas de los interesados en participar en un proceso contractual deben ser presentadas de manera escrita y contener como mínimo los criterios establecidos en el Pliego de Condiciones. 4.15 El Profesional de Gestión de Contratación es el encargado de asignar el número consecutivo a los procesos y contratos. 4.16 La supervisión de la ejecución del contrato, estará en cabeza de un funcionario del COPNIA que delegue el Director General en su calidad de Ordenador del Gasto, a quién se le notificará de forma escrita por parte del Profesional de Gestión de Contratación. 4.17 El COPNIA establecerá los riesgos del contrato y las pólizas de garantía de acuerdo a las características del bien o servicio a adquirir. 4.18 Durante el lapso de tiempo transcurrido entre la publicación del proyecto de Pliego de Condiciones y el acto administrativo de apertura, la entidad puede desistir de la contratación. La publicación del proyecto de Pliego de Condiciones no genera obligación de la entidad de dar apertura al proceso de selección. 4.19 Cuando una licitación pública sea declarada desierta el COPNIA podrá iniciar la selección abreviada dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la declaración de desierta, siempre y cuando no se modifique el objeto del proceso. 4.20 Se solicita al contratista la constitución de la Garantía de Responsabilidad Civil Extracontractual y/o de la Garantía Única de Cumplimiento que ampare los riesgos que se consideren necesarios para cada caso. 4.21 Una vez suscrito el contrato, el funcionario supervisor realizará el seguimiento sobre el avance del mismo, acorde con las fechas y condiciones establecidas entre las partes para el cumplimiento del objeto contractual. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD No. Nombre de la actividad Descripción Responsable 1 Elaboración del Requerimiento El Área de Gestión o Seccional que requiere un proceso de Área de Gestión la contratación, elabora el requerimiento con los que requiere la documentos soporte y justificación correspondiente contratación 2 Revisión del proyecto en el Plan de Contratación Área de Gestión Verificar la inclusión del requerimiento en el plan de que requiere la contratación contratación 3 Realizar el estudio de mercado. Con el fin de determinar el valor del presupuesto oficial para Profesional de el proceso de selección se solicitan varias cotizaciones y se Gestión de realiza el respectivo estudio de mercado de acuerdo al Contratación requerimiento 62 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Proyecta el documento de estudios previos que permita valorar adecuadamente la necesidad de la entidad y el alcance del proceso, incluyendo la distribución de los riesgos previsibles propuestos por el COPNIA, si se requiere. Como mínimo debe contener: 4 Realizar estudios previos - La descripción de la necesidad a satisfacer - La descripción del objeto a contratar incluyendo Profesional de Gestión de especificación e identificación del contrato a celebrar. - Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de Contratación contratación. - El análisis económico que soporte el valor estimado del contrato. - Identificación de los riesgos previsibles con su tipificación, estimación y asignación. El análisis que sustenta la exigencia de garantías. Ver modelo Anexo 6.1 5 Solicitar certificado de disponibilidad Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Gestión de Contratación con base en el estudio previo 6 Expedición del certificado de disponibilidad El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en los Profesional de documentos allegados efectúa el trámite correspondiente Gestión de para la expedición del CDP. Presupuesto Se debe elaborar el aviso inicial de convocatoria pública, que contendrá la siguiente información: 7 Elaborar el aviso de convocatoria Objeto a contratar, Modalidad de selección, Presupuesto oficial del contrato, lugar físico o electrónico donde puede Profesional de consultarse el proyecto de pliego de condiciones. Gestión de Contratación Estudios y documentos previos y la convocatoria limitada a Mype (Requisitos del artículo 4.1.2 del Decreto 734 de 2012) o convocatoria limitada a Mipymes (Requisitos del artículo 4.1.3 del Decreto 734 de 2012) Se elabora el Proyecto de Pliego de Condiciones con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al momento de presentar sus propuestas. Deberá incluir la siguiente información: 8 Profesional de Elaborar el Proyecto de - Justificación, objeto, modalidad de selección, Gestión de Pliego de Condiciones participantes en el proceso, aviso de convocatoria, aviso Contratación de Licitación Pública, audiencia de aclaraciones al Pliego de Condiciones y establecimiento de riesgos previsibles, presupuesto, cronograma y plazos del proceso de contratación, requisitos habilitantes del proponente (experiencia, capacidad de contratación, capacidad 63 ANEXO 10 No. 9 Nombre de la actividad Aprobación y Firma Descripción Responsable financiera, personal, etc.), acto de apertura del proceso, respuesta a observaciones, audiencia de adjudicación, invitación veedurías ciudadanas, procedimiento de evaluación, ponderación y selección de propuestas, requisitos mínimos de la oferta, anexos del proyecto del pliego, causales de rechazo o declaratoria desierta. Ver modelo Anexo 6.2 El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Proyecto de Dirección General Pliego de Condiciones Se publica 1) El aviso de convocatoria, 2) Estudio previo y 3) El proyecto de pliego de condiciones en el SECOP y en la página web del COPNIA. Esta publicación se realiza mínimo durante diez (10) días hábiles anteriores al acto que ordena la apertura, para la consulta de los posibles proponentes. La publicación del proyecto de pliego de condiciones no genera obligación de dar apertura al proceso de selección. Las observaciones son presentadas por los interesados en participar en el proceso durante el término de publicación del proyecto de pliego de condiciones y/o de conformidad con lo establecido en el cronograma, por medio de correo electrónico o físicamente en la sede de la entidad. Profesional de Gestión de Contratación 10 Publicar documentos del proceso 11 Recibir las observaciones realizadas al proyecto de pliego 12 Elaboración del documento de respuesta a las observaciones 13 Elaboración del pliego de condiciones definitivo. 14 Se elabora el proyecto de resolución de conformidad con los Profesional de Elaboración de la Gestión de Resolución de Apertura plazos publicados en el cronograma Contratación 15 16 17 18 Aprobación y Firma Publicar documentos del proceso Audiencia de determinación de riesgos previsibles. (obligatoria en esta modalidad de selección) Elaborar adendas y respuesta a observaciones Profesional de Gestión de Contratación Se analizan las observaciones recibidas al proyecto de pliego y se proyecta respuesta de conformidad con los Comité Evaluador plazos publicados en el cronograma. Se elabora el Pliego de Condiciones Definitivo con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al Profesional de momento de presentar sus propuestas, el cual contendrá las Gestión de observaciones de los proponentes que hayan sido Contratación aprobadas por la Entidad. El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Pliego de Dirección General Condiciones y la Resolución de Apertura del Proceso Publicación de la resolución de apertura del proceso de selección de conformidad con el Artículo 2.2.2 y .2.2.5 del Decreto 734 de 2012, publicación del pliego de condiciones definitivo y del documento de respuestas a las observaciones presentadas al proyecto de pliego. Se realizará dentro de los 3 días hábiles siguientes al inicio del plazo para la presentación de propuestas. Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación y Comité Evaluador En caso de ser necesario, se modificará el pliego de Profesional de condiciones mediante adendas, según lo establecido en el Gestión de artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012. Contratación 64 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Cuando lo estime conveniente la entidad interesada, de oficio o a solicitud de un número plural de posibles oferentes, podrá ampliar el plazo de la licitación antes de su vencimiento, por un término no superior a la mitad del inicialmente fijado. En todo caso no podrán expedirse adendas dentro de los tres (3) días anteriores en que se tiene previsto el cierre del proceso de selección, ni siquiera para extender el término del mismo. La publicación de estas adendas sólo se podrá realizar en días hábiles y horarios laborales de conformidad con lo establecido en el parágrafo 1 del artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012 que reglamento el artículo 89 de la Ley 1474 de 2011. 19 Publicar documentos Publicación de Adendas y Respuestas a Observaciones de Profesional de conformidad con el Artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012, Gestión de en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación 20 Recibir de Ofertas De conformidad con los plazos publicados en el Profesional de cronograma, se reciben las ofertas el día y hora prevista en Gestión de el pliego de condiciones y se elabora el acta. Contratación 21 22 23 24 El Comité evaluador realiza la verificación jurídica, técnica, y Realizar verificación ponderación de los factores de escogencia (Calidad y jurídica, técnica, y Precio), de las propuestas y remite las solicitudes de ponderación de los aclaración o subsanación de conformidad con el artículo factores de escogencia 2.2.8 del decreto 734 de 2012 Dentro del término señalado los proponentes presentan sus Subsanar o aclarar aclaraciones o subsanan la propuesta, cuando hay lugar a ello. Realizar la evaluación motivada, jurídica, técnica, Informe de evaluación económica y financiera de las propuestas Se publica el informe de verificación de requisitos Publicar documentos habilitantes y evaluación en el SECOP y en la página web del COPNIA. 25 Recibir observaciones 26 Publicar documentos 27 28 El Comité Asesor recibe y analiza las observaciones presentadas por los oferentes al informe de evaluación. Proyecta las respuestas correspondientes, de conformidad con los plazos publicados en el cronograma. Se publica el documento de respuesta a las observaciones presentadas al informe de evaluación y el informe de evaluación definitivo en el SECOP y en la página web del COPNIA. Se proyecta la resolución de adjudicación o declaratoria de Proyectar resolución de desierta para firma del ordenador del gasto, de conformidad adjudicación con los plazos publicados en el cronograma Dando aplicación a lo previsto en el artículo 3.1.3 del Decreto 734 de 2012, se levantará un acta en la que se Audiencia de dejará constancia de las deliberaciones y decisiones que en Adjudicación el desarrollo de la misma se hubieren producido. Comité Evaluador Comité Evaluador Comité Evaluador Profesional de Gestión de Contratación Comité Evaluador Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación Dirección General, Comité Evaluador y Profesional de Gestión de Contratación 65 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable En caso de adjudicación, la misma se entenderá notificada al proponente favorecido y comunicado a los demás participantes en dicha audiencia, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 9 de la Ley 1150 de 2007. Dentro del mismo término de adjudicación, podrá declararse desierta la licitación. Publicar documentos Se procede a publicar acto de adjudicación o declaratoria de Profesional de desierta, de conformidad con los plazos publicados en el Gestión de cronograma en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación 30 Elaborar minuta Elabora la minuta del contrato con base en la propuesta, los estudios previos y las necesidades de la entidad plasmados Profesional de en el pliego de condiciones. Gestión de Contratación Ver modelo Anexo 6.3 31 Firmar 29 32 33 34 El ordenador del gasto aprueba y suscribe el contrato Dirección General Profesional de Solicitud de firma y de Se envía el contrato original para firma del contratista y se le Gestión de solicita que allegue las garantías pactadas. garantías Contratación Solicitar registro presupuestal Se solicita al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Registro Presupuestal, con base en el Gestión de contrato suscrito. Contratación El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en el Profesional de Expedición del registro contrato efectúa el trámite correspondiente para la Gestión de presupuestal expedición del Registro Presupuestal Presupuesto Recibe el original del contrato firmado por el contratista junto con las garantías pactadas. 35 Revisar garantías 36 Aprobar garantías 37 Supervisión del contrato Profesional de Gestión de Revisa garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Contratación riesgo según lo establecido en el contrato y proyecta formato de aprobación de la garantía Revisa pólizas en cuanto a riesgo, vigencia, valor del riesgo Subdirección según lo establecido en el contrato y suscribe el formato de Jurídica aprobación de la garantía De acuerdo al lugar o relación con el bien o servicio a adquirir, el ordenador del gasto designa a un funcionario del Dirección General COPNIA para que realice la supervisión de la ejecución del contrato. 38 Profesional de Designación supervisor Mediante memorando se informa al funcionario que ha sido Gestión de designado para ejercer la supervisión del contrato del contrato Contratación 39 Generar acta de inicio del contrato Suscribe el acta de inicio en los casos en que la minuta del contrato lo establezca o las partes lo consideren Supervisor del conveniente. contrato Ver modelo Anexo 6.4 40 Elaboración de Actas Elabora Actas Parciales dentro del término de ejecución de Supervisor del 66 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Parciales Descripción contrato en los casos que se requiera. Responsable contrato Elaboración del Requerimiento para modificar el contrato El Supervisor del contrato, elabora el requerimiento con los documentos soporte y justificación técnica correspondiente Supervisor del contrato para que se tramite documento modificatorio al contrato. 42 Elaborar contratos modificatorios Con base en los documentos y la justificación técnica del supervisor del contrato se elabora el documento modificatorio a que haya lugar, para lograr el óptimo Profesional de cumplimiento del objeto contratado. Gestión de Contratación Para ello se deberá tener en cuenta el tema presupuestal, la viabilidad jurídica y la conveniencia para la Entidad 43 Elaborar acta de terminación Se elabora acta de terminación de objeto contractual verificando el cumplimiento de la totalidad de actividades Supervisor del contrato contratadas Elaborar acta de liquidación El Supervisor del contrato elabora la respectiva acta de liquidación del contrato, junto con todos los soportes que se Profesional de requieran y gestionará la aprobación y suscripción del Gestión de Contratación ordenador del gasto Archivar contrato Todos los registros generados de la aplicación de este procedimiento deben ser archivados en A-Z o en la carpeta Profesional de de cada contrato en orden cronológico y una vez terminado Gestión de Contratación y/o liquidado, se remite al archivo. 41 44 45 6. ANEXOS 6.1 Estudios previos y análisis de conveniencia 6.2 Proyecto de pliego de condiciones 6.4 Contrato 6.4 Acta de iniciación del contrato 6.5 Formato de Control de Supervisión y aprobación de pago – CT-pr-03 67 ANEXO 10 5. CT-ms-01 SUPERVISIÓN E INTERVENTORÍA DE CONTRATOS INTRODUCCIÓN El presente manual establece las generalidades de la supervisión e interventoría de los contratos celebrados por el COPNIA, así como las funciones específicas en cada una de las etapas contractuales, que deberán cumplir los funcionarios que sean designados para desempeñar estar labor y los contratistas que se vinculen para desarrollar la interventoría o supervisores. Por último se indica respecto a la responsabilidad civil, penal y disciplinaria, que asumen las personas naturales o jurídicas designadas como supervisores o interventores. 1. OBJETIVO Fijar las pautas y criterios de las funciones de supervisión e interventoría de los contratos y convenios, suscritos por el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA. 2. ALCANCE Este manual deberá ser aplicado por los funcionarios del nivel profesional del COPNIA, que sean designados como supervisores de contratos y por los contratistas que se desempeñen como interventores o supervisores de contratos, durante toda la ejecución y vigencia de los mismos. 3. NORMATIVIDAD APLICABLE Tipo Número Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de Octubre la Administración Pública. de 1993 28 Ley 816 Por medio de la cual se apoya a la industria nacional a través Julio de la contratación pública. 2003 de 905 Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre Agosto 2 de promoción del desarrollo de la micro, pequeña y mediana 2004 empresa colombiana y se dictan otras disposiciones. 996 Por medio de la cual se reglamenta la elección de Presidente de la República, de conformidad con el artículo 152 literal f) Noviembre de la Constitución Política de Colombia, y de acuerdo con lo 24 de 2005 establecido en el Acto Legislativo 02 de 2004, y se dictan otras disposiciones. Ley Ley Concepto Fecha 7 Ley 1150 Ley 1450 Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la contratación con Recursos Públicos. Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 20102014. Ley 1474 Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los Julio 12 de Julio 16 de 2007 Junio 16 de 2011 68 ANEXO 10 Tipo Número Concepto Fecha Decreto Ley 4170 Decreto Ley 19 Decreto 734 mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Por el cual se crea la Agencia Nacional de Contratación Pública –Colombia Compra Eficiente–, se determinan sus objetivos y estructura. Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública y se dictan otras disposiciones. 2011 Decreto 1397 Por el cual se modifica el numeral 1 del artículo 6.1.1.2 del Junio 29 de Decreto 734 de 2012. 2012 Noviembre 3 de 2011 Enero 10 de 2012 Abril 13 de 2012 4. DOCUMENTOS ASOCIADOS A LA SUPERVISIÓN Teniendo en cuenta que la supervisión de los contratos es una actividad asociada directamente al proceso de contratación, es necesario dar cumplimiento oportuno a lo establecido en los manuales de contratación del COPNIA, que se relacionan a continuación: 4.1. CT-pr-01 - MÍNIMA CUANTÍA POR INVITACIÓN PÚBLICA 4.2. CT-pr-02 - SELECCIÓN ABREVIADA 4.3. CT-pr-03 - LICITACIÓN PÚBLICA 4.4. CT-pr-04 - CONCURSO DE MÉRITOS 4.5. CT-pr-05 - CONTRATACIÓN DIRECTA 5. MARCO PARA LA EJECUCIÓN DE LA SUPERVISIÓN 5.1. GENERALIDADES Con el fin de proteger la moralidad administrativa, prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado. El ordenador del Gasto como responsable de la ejecución presupuestal de la entidad tiene la responsabilidad de ejercer el control y vigilancia de la ejecución de cada contrato, lo cual podrá hacer mediante la designación o delegación de supervisor o un interventor, según corresponda, que recaerá en los funcionarios de nivel profesional de la entidad o de un tercero que sea contratado para tal fin. La supervisión consistirá en el seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable y jurídico que sobre el cumplimiento del objeto del contrato, se ejerce por la misma entidad estatal cuando no se requieren conocimientos especializados. Para la supervisión, la Entidad estatal podrá contratar personal de apoyo, a través de los contratos de prestación de servicios que sean requeridos. La interventoría consistirá en el seguimiento técnico que sobre el cumplimiento del contrato realice una persona natural o jurídica contratada para tal fin por la Entidad Estatal, cuando el seguimiento del contrato suponga conocimiento especializado en la materia, o cuando la complejidad o la extensión del mismo lo justifiquen. No obstante, cuando la entidad lo encuentre justificado y acorde a la naturaleza del contrato principal, podrá contratar el seguimiento administrativo, técnico, financiero, contable y jurídico del objeto o contrato dentro 69 ANEXO 10 de la interventoría. El contrato de Interventoría será supervisado directamente por la entidad estatal. Por regla general, no serán concurrentes en relación con un mismo contrato, las funciones de supervisión e interventoría. Sin embargo, la entidad puede dividir la vigilancia del contrato principal, caso en el cual en el contrato respectivo de interventoría, se deberán indicar las actividades técnicas a cargo del interventor y las demás quedarán a cargo de la Entidad a través de un supervisor. En contrato de interventoría será supervisado directamente por la entidad a través de un supervisor. En los casos en que el objeto del contrato así lo requiera, el Ordenador del Gasto designara uno o varios Auxiliares de Supervisión, que tendrán como función prestar apoyo operativo a las labores de supervisión del contrato a cargo del supervisor del mismo, tales como recepción de bienes o servicios, verificación de las descripciones técnicas ofertadas por los contratistas en los bienes suministrados o los servicios prestados, verificar el cumplimiento de las obligaciones del contratista, entre otras. De igual forma deberá rendir informes cuantitativos y cualitativos al supervisor del contrato, según este lo requiera. No obstante lo anterior, el supervisor del contrato o interventor, será el único responsable de la vigilancia sobre la adecuada ejecución de los contratos, y como tal será titular de las atribuciones, deberes y responsabilidades establecidas en la Ley 1474 de 2011 y demás normatividad. 5.2. DESIGNACIÓN DE LA SUPERVISIÓN E INICIO Y DURACIÓN DE LA FUNCIÓN La designación de la supervisión le corresponde al Director General del COPNIA como Ordenador del Gasto y se establecerá en el respectivo contrato. Únicamente serán delegados como supervisores de contratos los funcionarios del COPNIA del nivel profesional o directivo. El supervisor iniciará su labor una vez sea legalizado el contrato, esto es, perfeccionado con el registro presupuestal y la aprobación de la garantía única, según el caso. Una vez legalizado el contrato, se le informará mediante memorando proyectado por el Profesional de Gestión de Contratación y firmado por la Dirección General, la delegación de la supervisión del contrato, indicando la fecha de inicio del mismo, los plazos, las funciones específicas a desempeñar en el contrato y los datos de contacto del contratista. Así mismo, en los contratos en que se considere necesario, dentro del referido memorando, el Ordenador del Gasto designará el auxiliar o los auxiliares de apoyo a la supervisión. En los casos de ausencia del supervisor del contrato, por causa de vacaciones, permisos, licencias, comisiones o por retiro; la supervisión recaerá automáticamente en el jefe inmediato del supervisor, o en el funcionario que sea encargado de las funciones de su cargo. El supervisor designado vigilará la ejecución y cumplimiento del contrato durante todo el tiempo de su vigencia. La función finalizará una vez concluya la ejecución del contrato y se realice la liquidación del mismo, donde se establezca la terminación total de las obligaciones de las partes. Las obligaciones que continúen vigentes una vez liquidado el contrato, como son las concernientes a las garantías de los bienes o servicios contratados y las pólizas que amparan el contrato, serán de competencia del Profesional del Gestión del área que tenga la responsabilidad directa del bien o servicio adquirido. 70 ANEXO 10 5.3. ACTIVIDADES DE LA SUPERVISIÓN 5.3.1. EN ETAPA CONTRACTUAL La supervisión e interventoría contractual implica la coordinación, seguimiento vigilancia y control de la ejecución de los contratos suscritos por parte del COPNIA, a fin de garantizar el cumplimiento de las obligaciones contractuales a cargo del contratista. Los interventores y supervisores están facultados para solicitar informes, aclaraciones y explicaciones sobre el desarrollo de la ejecución contractual, y serán responsables por mantener informada a la Dirección General directamente o a través de las diferentes subdirecciones, de los hechos o circunstancias que puedan constituir actos de corrupción tipificados como conductas punibles, que puedan poner en riesgo el cumplimiento del contrato, o cuando tal incumplimiento se presente. 5.3.1.1. Funciones relacionadas con la ejecución del contrato: Suscribir el acta de inicio de contrato, en los casos en que se haya establecido en el mismo, al igual que las actas de recepción a satisfacción de bienes o de prestación de servicios, dentro de los términos establecidos, cuando haya lugar a ello. Estas actas deberán quedar archivadas en la respectiva carpeta del contrato. En los contratos que requieran la realización de varias actividades durante su plazo de ejecución, deberá aprobar o elaborar junto con el Contratista, los respectivos Cronogramas de ejecución del objeto contractual, según lo establecido en el respectivo contrato. En los casos en que no se puedan cumplir los plazos establecidos en el contrato, se deberá modificar el respectivo cronograma de común acuerdo, dejando constancia por escrito de la justificación de la modificación, sin que en ningún caso se modifique el plazo de ejecución, en los casos en que se requiera modificar los plazos de ejecución se deberá cumplir lo establecido en el numeral 5.3.1.6 del presente manual. Citar a reuniones a los Contratistas, cuando se presenten dudas con respecto a los términos de ejecución del contrato, o cuando lo considere necesario para garantizar la normal ejecución del mismo. Para esta reunión podrá citar al Director General, Subdirectores, al Profesional de Gestión de Contratación y al Profesional del área que tenga responsabilidad directa en la ejecución del contrato. De estas reuniones se deberá levantar un acta escrita, firmada por cada uno de los asistentes, que se deberá archivar en la respectiva carpeta. Cuando lo considere necesario o tenga dudas respecto al cumplimiento de las obligaciones del contratista, el supervisor podrá solicitarle un informe de ejecución del contrato, indicándole que como mínimo debe contener la siguiente información: o o o o o o o Nombre del contratista. Numero del contrato. Fecha de inicio y terminación del contrato. De acuerdo a lo establecido en la minuta. Objeto del contrato. Textualmente de acuerdo a la minuta. Actividades y obligaciones contractuales. De acuerdo a lo establecido en la minuta. Actividades desarrolladas hasta la fecha del informe. Anexando los respectivos soportes que den aval al cumplimiento de cada una de las actividades. Nombre y firma del Representante Legal del Contratista. Informar al Contratista mediante comunicación externa, con copia a la Subdirectora Administrativa y Financiera y a la Subdirección de donde dependa el contrato o a la misma Dirección General, los desacuerdos que considere existan con respecto al cumplimiento de las obligaciones contractuales; dichas comunicaciones deberán estar motivadas y 71 ANEXO 10 justificadas en hechos, circunstancias o soportadas en la normatividad vigente. De igual forma debe realizar las recomendaciones que considere necesarias para lograr la normalización de la ejecución del contrato. Solicitar asesoría técnica, a los profesionales del COPNIA, respectivos que tengan el conocimiento necesario, para resolver dudas con respecto al objeto contractual. Cuando se observen graves irregularidades, que amenacen con el incumplimiento o paralización del contrato, deberá informar mediante memorando interno al Ordenador del Gasto del COPNIA con copia a la Subdirectora Administrativa y Financiera a la Subdirección de donde dependa el contrato, en un plazo máximo de dos (2) días hábiles siguientes a la ocurrencia de los hechos. Lo anterior con el fin de que la entidad pueda iniciar las acciones pertinentes para la normalización del contrato. Cuando se generen discrepancias frente a la ejecución del contrato y al cumplimiento de las obligaciones, deberá solicitar por escrito los conceptos respectivos al Profesional de Gestión de Contratación, para que se solicite la asesoría de la Dirección Jurídica, con el fin de dar un concepto unificado por parte de la entidad con respecto al tema respectivo. En tal caso el supervisor del contrato únicamente podrá actuar en concordancia por el concepto emitido por la entidad. Durante el tiempo que no se emita concepto por parte de la entidad no se podrán dar autorizaciones a los pagos que se encuentren en trámite a favor del contratista. Constatar a la fecha de vencimiento del contrato, que este se cumplió en su totalidad, al igual que las obligaciones del contratista. Si el supervisor no tiene certeza de su cumplimiento no podrá dar trámite al pago de la última factura. 5.3.1.2. Funciones relacionadas con la imposición de sanciones por incumplimientos del contratista: En el caso de posibles incumplimientos, el supervisor deberá requerir mediante comunicación externa al Contratista, para que de cumplimiento a las obligaciones contractuales en los términos y condiciones pactadas, garantizándole el derecho al debido proceso. Es decir, se debe dar oportunidad al Contratista para controvertir los requerimientos que se formulen, de ser oído y de poner de manifiesto su punto de vista sobre el particular. Cuando el contratista no de respuesta a los requerimientos o el supervisor considere que no es satisfactoria la misma, deberá realizar un informe de supervisión, en el que se explique en detalle el incumplimiento, las observaciones pertinentes, la respuesta del contratista y las posibles consecuencias de la persistencia del incumplimiento. Este informe se deberá remitir mediante memorando interno al Ordenador del Gasto del COPNIA con copia a la Subdirectora Administrativa y Financiera y al Subdirector Jurídico, informando del incumplimiento presentado en la ejecución del contrato, con el fin de evaluar la pertinencia de dar inicio al proceso de Imposición de multas, sanciones o declaratorias de incumplimiento, el cual debe realizarse conforme a los establecido en el artículo 86 de la Ley 1474 de 2011. En caso de que se de inicio al procedimiento de Imposición de multas, sanciones o declaratorias de incumplimiento, por parte del COPNIA, el supervisor deberá estar atento a que el Contratista pueda llegar a subsanar el incumplimiento por el cual se procedió. En tal caso deberá informar mediante memorando interno al Ordenador del Gasto del COPNIA con copia a la Subdirectora Administrativa y Financiera y a la Subdirección de donde dependa el contrato, para que se realice la terminación del proceso. 72 ANEXO 10 5.3.1.3. Funciones relacionadas con los aspectos presupuestales del contrato: Debe verificar que se expidan los respectivos Registros Presupuestales de los contratos adicionales, contratos modificatorios o cesiones. Para los contratos que se ejecuten en diferentes vigencias amparados por vigencias futuras, deberá verificar que se expida en Registro Presupuestal el primer día hábil de la vigencia respectiva, y que se suscriban las respectivas pólizas si se requiere, así como su aprobación por parte de la Subdirección Jurídica del COPNIA. 5.3.1.4. Funciones relacionadas con los bienes o servicios contratados: En caso de que la naturaleza del contrato lo requiera y si así se estipule en el mismo, deberá suscribir junto con el contratista las actas de recepción parcial o total de bienes, de obra o de prestación de servicios. Estas actas deberán contener el detalle de los bienes o servicios suministrados, especificando descripciones, cantidades, y valores unitarios y totales. Deberá verificar que las descripciones, cantidades, valores y sumatorias de los mismos correspondan a las condiciones técnicas y económicas establecidas en el contrato. Para tal fin deberá realizar las inspecciones y los controles necesarios, para constatar el cumplimiento de las condiciones técnicas y de calidad de los bienes suministrados, de los servicios prestados o de los trabajos ejecutados y materiales entregados, de acuerdo a lo establecido en el contrato. En caso que se presente algún incumplimiento deberá informar mediante memorando interno al Ordenador del Gasto con copia a la Subdirectora Administrativa y Financiera y a la Subdirección de donde dependa el contrato. En caso de presentarse dudas respecto al cumplimiento de las condiciones técnicas y de calidad, el supervisor deberá solicitar por escrito al Profesional de Gestión que requiere el bien o servicio, la respectiva aclaración de manera escrita. No se podrá dar recibo a satisfacción de los bienes, realizar entrada a almacén o dar trámites a los pagos relacionados, en caso de que no se de cumplimiento a las condiciones técnicas y de calidad de los bienes o servicios entregados. 5.3.1.5. Funciones relacionadas con los pagos al contratista: El supervisor deberá: Verificar el cumplimiento de todas las obligaciones contractuales establecidas, requeridas para el pago correspondiente. Expedir el recibo a satisfacción de los bienes y servicios utilizando los formatos definidos por el COPNIA. Verificar que se realicen las respectivas entradas a almacén, de los bienes suministrados que así lo requieran. Recibir la factura presentada por el contratista, verificar que se encuentre acorde a las condiciones del contrato y firmarla como aprobación de la misma, en caso de autorizar el pago. Verificar que se anexe la certificación del pago de aportes parafiscales a los sistemas de salud, riesgos profesionales, pensiones, aportes a las cajas de Compensación Familiar, Instituto Colombiano de Bienestar Familiar y Servicio Nacional de Aprendizaje, cuando a ello haya lugar. Esta certificación deberá corresponder al período en el que se realiza el pago y en caso de no ser presentada no se podrá dar trámite al pago. Para el caso de personas naturales que prestan sus servicios al 73 ANEXO 10 COPNIA como contratistas independientes, se debe constatar la afiliación al sistema de seguridad social como aportante independiente desde el momento mismo de suscripción del contrato y durante el todo el plazo de ejecución del mismo. Revisar y aprobar las respectivas facturas presentadas por el Contratista, de acuerdo con la forma de pago establecida en la minuta del contrato, mediante el diligenciamiento del formato "CONTROL DE SUPERVISIÓN Y APROBACIÓN DE PAGO". El diligenciamiento de este formato en los contratos de mínima cuantía serán tenidos en cuenta como informes de supervisión y el formato del último pago podrá hacer las veces de acta de liquidación del contrato. 5.3.1.6. Funciones relacionadas con la modificación del contrato: Si durante la ejecución del contrato se presentan circunstancias que afecten las obligaciones inicialmente pactadas en los mismos, el supervisor deberá solicitar oportunamente la adición, prórroga o modificación, mediante memorando escrito motivado dirigido al Profesional de Gestión de Compras con copia al Ordenador del Gasto del COPNIA. Para requerir la modificación el supervisor debe tener en cuenta que no se podrá cambiar sustancialmente el objeto inicial del contrato, ni se podrá adicionar el valor en más de un cincuenta por ciento (50%) del valor inicial del mismo. Esta solicitud se deberá realizar con antelación mínima de ocho (8) días hábiles, para que se puedan realizar todos los procedimientos administrativos necesarios, dentro de la vigencia del contrato, tales como la proyección del documento y la ampliación de las pólizas, si se requieren, entre otros. 5.3.1.7. Funciones relacionadas con la suspensión del contrato: En los casos en que la situación de la ejecución del contrato así lo requiera, el supervisor podrá solicitar de manera motivada la suspensión temporal del contrato, mediante memorando escrito dirigido al Ordenador del Gasto del COPNIA con copia a la Subdirectora Administrativa y Financiera y al Subdirector Jurídico. La solicitud de suspensión, se justifica en los casos en que durante la ejecución del contrato se presenten circunstancias de fuerza mayor a caso fortuito, o por causas ajenas a las partes, que impida temporalmente su normal ejecución. En caso de que se realice la suspensión temporal del contrato, el supervisor deberá estar pendiente de la suscripción del acta de suspensión entre las partes. De igual forma una vez desaparezcan las causas que dieron origen a la suspensión del contrato deberá solicitar mediante memorando escrito, la reanudación del contrato. 5.3.2. EN ETAPA POSTCONTRACTUAL El supervisor o interventor deberá suscribir el acta de terminación de la ejecución del contrato, en el caso que sea necesario, una vez finalizado y recibidos a satisfacción la totalidad de los bienes o la prestación de los servicios. En los contratos de tracto sucesivo, en los que su ejecución o cumplimiento se prolongue en el tiempo y los demás que lo requieran, deberán ser liquidados. Para lo cual el supervisor deberá proyectar el acta de liquidación del contrato en la cual constarán los acuerdos, conciliaciones y transacciones a que llegaren las partes para poner fin a las divergencias presentadas y poder declararse a paz y a salvo en las obligaciones. La liquidación de los contratos no es obligatoria para los contratos de prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión. 74 ANEXO 10 En el caso que se requiera solicitar aplicación de garantías por el mal funcionamiento o por defectos en las condiciones de los bienes, el Supervisor deberá requerir al contratista mediante comunicación escrita, para que cumpla con sus obligaciones. 5.4. SUPERVISION DE CONTRATOS DE OBRA 5.4.1. ENTREGA DEL ANTICIPO EN CONTRATOS DE OBRA Y DISEÑO 5.4.1.1. EL COPNIA entregara anticipo únicamente para los contratos de obra y de diseño. Los contratos de suministro y prestación de servicios, no contemplan esta modalidad. El anticipo sólo procederá previa legalización del contrato y aprobación de la garantía única, que deberá contener el amparo por “Buen manejo del anticipo” del contratista a favor del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería - COPNIA. La garantía única debe expedirse dentro de los términos estipulados en el pliego de condiciones, términos de referencia y el contrato; por los valores y vigencias allí estipuladas, y ser aprobada por el Director Jurídico, salvo delegación expresa en contrario. En términos generales, se entienden como requisitos para el perfeccionamiento de contratos los siguientes: Aprobación de la garantía única contractual Existencia de la disponibilidad presupuestal Acreditación de afiliación a la seguridad social y del pago de aportes parafiscales. Suscripción por las partes del contrato Expedición del registro presupuestal. 5.4.1.2. El contratista deberá presentar al COPNIA un oficio con la solicitud del anticipo. 5.4.1.3. El contratista deberá constituir una fiducia o un patrimonio autónomo irrevocable para el manejo de los recursos que reciba a título de anticipo, con el fin de garantizar que dichos recursos se apliquen exclusivamente a la ejecución del respectivo contrato. Para efectos de la apertura de fiducia, el contratista elevará la solicitud a la entidad financiera de manera escrita. Dicha fiducia operará bajo las siguientes condiciones: - Todas las transacciones que impliquen retiros de la fiducia requerirán siempre de la aprobación escrita por parte del supervisor o interventor del contrato. - Con cargo a la fiducia del anticipo no se podrán autorizar traslados de suma alguna a una cuenta, persona o entidad (notas debito) ni ingresos por ningún concepto (notas crédito), además por la característica de fondos públicos que son inembargables. - Los extractos financieros o informes que genere la fiduciaria serán enviados directamente al supervisor o interventor del contrato en la ciudad donde se este adelantando la contratación. 75 ANEXO 10 - Si la fiducia genera rendimientos financieros de algún tipo, estos serán de propiedad del COPNIA. - Una vez se agote el anticipo y se liquide el contrato, la fiducia deberá saldarse, dejando como prueba dentro de los documentos que componen el fólder de la contratación, el comprobante de cierre de la misma expedido por la entidad fiduciaria. 5.4.1.4. El contratista deberá presentar inscripción en el RUT para verificar cuales es su condición frente a la administración de impuestos nacionales, según artículo 5º del Decreto Reglamentario 2788 de 2004 5.4.1.5. El supervisor o interventor llevará un control sobre el anticipo entregado a la fiducia, valiéndose para tal fin del formato diseñado para controlar los gastos que vayan siendo cubiertos a cargo de dicho fin, y además, controlar el saldo disponible del mismo conforme se vayan haciendo las legalizaciones parciales, a través de las actas respectivas. 5.4.1.6. El supervisor o interventor deberá llevar un fólder con los soportes correspondientes a los retiros con cargo a la fiducia. El supervisor deberá verificar que lo girado realmente se esté aplicando a la ejecución del contrato y corresponda a un programa de inversión. 5.4.2. INICIACIÓN DE CONTRATOS DE OBRA El contrato se dará por iniciado con la suscripción del “Acta de Inicio de Obra”, la cual deberá suscribirse al día siguiente de la consignación del valor correspondiente al anticipo o al perfeccionamiento del contrato en caso de no pactar anticipo. Para la firma del acta de inicio, el contratista deberá presentar al supervisor o interventor, para su aprobación, un programa detallado de trabajo de acuerdo con las especificaciones ya consagradas en los pliegos y contrato, donde consten el orden y método para llevar a cabo el objeto del contrato. El cronograma debe ser avalado por el supervisor o interventor, en la misma acta de inicio, en donde él supervisor o interventor expresa su conformidad respecto de los documentos que le son entregados. Con la suscripción del acta de inicio de obra, el supervisor o interventor de la misma, deberá iniciar la conformación de un expediente en forma cronológica, debidamente foliado de toda la documentación financiera y contractual que se produzca en desarrollo de la ejecución del contrato, así como de la correspondencia realizada por el contratista, copia de las respuestas dadas, copia de los oficios producidos por las oficinas centrales con ocasión del contrato, al igual que las actuaciones que con respecto al mismo haya adelantado o haya requerido cualquier órgano de control. Estas actividades deben cumplirse, en primer lugar para asegurar el cumplimiento de los principios de eficiencia, celeridad y publicidad en las actuaciones administrativas; así como, lo preceptuado en el artículo 29 del Código Contencioso Administrativo, normas concordantes de la Ley 80 de 1993 y de la Ley General de Archivos. De esta forma se asegura un seguimiento más estricto de los acontecimientos propios de la ejecución del contrato. 5.4.3. RECIBO PARCIAL DE OBRA 5.4.3.1. Recepción 76 ANEXO 10 Los avances de obra que en desarrollo del objeto contractual realicé el contratista, serán recibidos por parte del supervisor o interventor a través de la suscripción de una acta de recibo parcial de obra. Previa a la elaboración del acta de recibo parcial de obra, el supervisor o interventor se asegurará de que el contratista está dando cumplimiento a los puntos que se exponen a continuación: Vigilar que la ejecución integral del contrato se realice conforme a lo estipulado Esta tarea se dirige a vigilar, según lo contratado, el cumplimiento integral del contrato en el objeto, las condiciones y dentro de los plazos acordados. La sujeción en la ejecución del contrato a lo estipulado en el documento contractual es la principal manera de controlar el cumplimiento de las obligaciones contractuales. Pero, vale aclarar, la función también se extiende a la vigilancia del cumplimiento de la entidad en las obligaciones adquiridas por ella, pues parte de los requerimientos contractuales se relacionan con sus deberes, que inciden en el progreso de la ejecución contractual. Además, de él se desprenden las facultades con las que cuenta el supervisor o interventor de hacer sugerencias en cuanto a los elementos del contrato, de manera justificada, especialmente sobre la modificación de plazos y valores, suspensión o reanudación del contrato, en el caso que las circunstancias obligaren a ello. Cumplimiento de los cronogramas de trabajo establecidos El cronograma de ejecución del contrato concreta la adaptación de las actividades a desarrollar en virtud del contrato al plazo que se ha estimado para su cumplimiento, y constituyen el parámetro a seguir para su realización por las partes. En cualquier tipo de contrato, tanto la administración como el contratista se supeditan al plazo limitado que se fija de acuerdo con el objeto del mismo. Puede asumirse que el contrato estatal origina una relación jurídica con plazo fijo, dentro del cual el contratista debe satisfacer las obligaciones principales y accesorias, y la administración las que le sean propias, con la importancia adicional de que es dentro del marco de los plazos que del contrato se deriven y que se concretan en el cronograma, que la administración puede ejercer sus potestades, especialmente sancionadoras, frente al incumplimiento del contrato. Ahora bien, no en todo caso el plazo contractual coincide con el de ejecución, ya que al finalizar el plazo estimado para el cumplimiento de las obligaciones, las partes no quedan liberadas, pues algunas obligaciones adquiridas se extinguen sólo al momento de la liquidación contractual, en la que la administración puede valorar el cumplimento total de las obligaciones y se pone término a la vinculación de las partes. Por esa razón, los contratos de la administración pública tienen dos plazos: el plazo de ejecución (término que se fija para el cumplimiento de las obligaciones de las partes, derivadas del contrato) y el plazo de vigencia del contrato (contado desde el perfeccionamiento del contrato hasta su liquidación). Siendo como es el plazo un elemento fundamental del contrato, y dado que sus efectos inciden especialmente en el cumplimiento del mismo y delimitan temporalmente el ejercicio de las facultades de la administración, el supervisor o interventor, como representante de la Entidad, debe vigilar el oportuno cumplimiento de lo estipulado en materia de plazos en conexidad con el control sobre el normal desarrollo de la ejecución integral del contrato. 77 ANEXO 10 Se estima que cuando el contratista no cumple dentro del plazo establecido, es precisamente el vencimiento del plazo el momento en que se evidencian las características de su incumplimiento y en ese instante la administración debe calificar la responsabilidad que le incumbe al contratista y, si existen motivos razonables imputables a él que no encuentran justificación, debe sancionar su incumplimiento. No obstante, existen posibilidades en el manejo del plazo que facilitan una ejecución que satisfaga a plenitud las expectativas de las partes, especialmente de la Entidad frente al objeto requerido, cuando por situaciones razonables se vislumbra alguna situación desfavorable para la ejecución. Por diversas circunstancias, que deben ser valoradas en particular para cada caso y acompañarse del concepto técnico favorable del supervisor o interventor, se puede alterar el plazo inicialmente pactado a través de su prórroga, su modificación, la suspensión o adición. La adecuación del cronograma a las nuevas condiciones temporales es efecto principal de la alteración del plazo, como también lo es la incidencia directa en la garantía única de cumplimiento, por cuanto ésta debe en todo momento extender su amparo al plazo que se haya exigido en el contrato, por lo que, al suspender, prorrogar o adicionar este aspecto, la póliza deberá adaptarse a las variaciones que al respecto se introduzcan, para contar con una conveniente cobertura de los riesgos amparados, en caso de requerirse. Es claro, en el sentido de que la vigilancia del supervisor o interventor se dirige a que sea él, cuando lo considere conveniente, quien recomiende y solicite modificaciones a las condiciones temporales del plazo, según su valoración del estado de la ejecución, de la utilidad de tales cambios y de la necesidad que conllevan para la satisfacción del objeto, para lo cual debe vigilar permanentemente el estado de la ejecución en comparación con el cronograma adoptado para tal fin. Igualmente, en caso de que sea el contratista quien lo solicite y lo sugiera, la modificación sólo podrá adoptarse si está acompañada del análisis y concepto que sobre las circunstancias aludidas y sobre la viabilidad de la modificación debe realizar el supervisor o interventor, siempre con la aceptación y acuerdo de las partes. Estos eventos contractuales se sujetan a una condición especial: el aval o concepto del supervisor o interventor que debe ser emitido por lo menos con quince días de antelación al vencimiento del plazo de ejecución acordado Vale la pena recordar, que el supervisor o interventor tiene responsabilidad de tipo civil, penal, administrativo y fiscal, cuando del desempeño de sus funciones se trata, éste haya incidido en un perjuicio patrimonial para el COPNIA. Así mismo, que también es su responsabilidad, solicitar al COPNIA, con la debida sustentación, la imposición al contratista de las sanciones a que hubiere lugar por demoras o retrasos no justificados en las obras. En todos los casos, las sanciones al contratista se impondrán previo concepto de la oficina jurídica del COPNIA. Constancia e idoneidad en el desarrollo del proyecto El supervisor o interventor, deberá exigir constantemente al contratista la dedicación y permanencia del personal al frente de los trabajos o labores, así como de los servicios que requiera para la ejecución del contrato. Igualmente, verificará la idoneidad del personal contratado y solicitará con oportunidad los cambios que considere pertinentes en la nómina de empleados que el contratista ha dispuesto para el desarrollo del contrato. Consistencia entre las cantidades de obra adelantadas y presupuestos de obra ejecutados 78 ANEXO 10 Paralelamente al control sobre cumplimiento del cronograma de trabajo, el supervisor o interventor, deberá ejercer uno adicional sobre la consistencia entre los trabajos adelantados por el contratista, frente a los recursos ejecutados en cada una de las fases del proyecto, a fin de constatar que el gasto se efectúe de manera ajustada a la destinación y montos previstos en el contrato, y a conducir el correcto manejo de los dineros públicos. Con los soportes y registros necesarios. Así mismo, esta labor permite prever oportunamente desviaciones respecto del plan inicialmente establecido, y evitar así el retraso de las obras contratadas. Para el caso, el supervisor o interventor, aprobará y verificará conforme son realizados los desembolsos de la fiduciaria de los dineros del anticipo, que los mismos estén siendo aplicados al proyecto, por medio de la compra de material y ejecución de obra, preestablecida para cada una de las fases del cronograma de trabajo. La anterior labor se entenderá cumplida a través de la revisión y refrendación periódica de los gastos que se ocasionen con objeto de la ejecución del contrato. La refrendación de los gastos conllevará verificar que las cantidades relacionadas en los informes del contratista, corresponden exactamente a las ejecutadas en la obra respectiva y cumplen con las especificaciones técnicas y el control de calidad estipulado en los actos contractuales, planes y cronogramas aprobados. Si el supervisor o el interventor en algún momento de la inspección que realiza a la obra y su ejecución, detecta que los materiales utilizados no cumplen con los requerimientos técnicos y especificaciones, está en la obligación de rechazar los mismos y exigir al contratista su reemplazo por materiales ajustados al especificaciones del proyecto. Soportes contables idóneos en las entregas parciales de obra Ya en términos operativos y de manera más concreta, la vigilancia y el control presupuestal y financiero durante la ejecución del contrato se materializa en la intervención en el proceso de cobro y pago. El supervisor o interventor deberá revisar y aprobar las actas de entrega parcial y las facturas o cuentas de cobro correspondiente, presentada por el contratista a la Entidad, y deberá registrar cronológicamente los pagos y deducciones del contrato, con lo cual podrá posteriormente ponderar el estado del mismo en cuanto a la ejecución del presupuesto. Sobre la factura, a diferencia de la cuenta de cobro, deberá contener, además de la mención del derecho que ahí se incorpora y la firma de quien lo crea, los requisitos que las normas comerciales y tributarias exigen para ese documento, a saber: - El número, que deberá corresponder a un sistema de numeración consecutiva y venir preimpreso por medios tipográficos, litográficos o similares. - La fecha, que deberá corresponder a la de realización de la operación facturada. - Tener preimpreso, por medios tipográficos, litográficos o similares, los apellidos y nombre o razón social y NIT. - Nombre y NIT del Consejo cuando se trate de facturas expidas por talonario 79 ANEXO 10 - Indicar si se tiene la calidad de agente retenedor del IVA, y discriminar el IVA correspondiente. - La denominación y características que identifiquen los objetos de la transacción. - Precio unitario y valor total - La expresión en letras y sitio visibles de que se asimila en sus efectos a la letra de cambio. - Igualmente debe indicarse en la factura, ya sea a través de medio mecánico, sello o manual, o estar preimpreso en la factura de venta, el número y la fecha de la Resolución de autorización de la DIAN, para el rango de la numeración habilitada Cumplimiento de normas técnicas y ambientales, así como de permisos necesarios para realizar la obra De acuerdo con la naturaleza del objeto que se ejecuta, deben seguirse las normas técnicas asociadas al mismo. De esa manera, el supervisor o interventor debe atender las condiciones técnicas que durante la ejecución del contrato puedan afectar su normal desarrollo y conducir a resultados insatisfactorios o a comprometer la responsabilidad de la Entidad, por lo que habrán de tenerse presentes las condiciones técnicas adecuadas frente a todos los elementos relacionados en la ejecución: entorno medio ambiental, seguridad industrial, protección del talento humano que interviene, prevención de accidentes y manejo adecuado de riesgos, entre otros factores. Esta función, es complementaria a otra, que está referida a aspectos propios de seguridad jurídica de la ejecución, por cuanto se ocupa de vigilar la tenencia de los permisos, licencias y documentación necesaria para llevar a cabo las tareas propias del objeto contratado. En efecto, otra de las funciones del supervisor o interventor es: Comprobar, de acuerdo a la naturaleza del contrato, la existencia de los permisos, licencias y documentación exigida por las autoridades competentes antes de iniciar las obras y durante la ejecución de las mismas.” La reunión de toda clase de permisos, licencias y demás documentación asociada a la naturaleza del objeto del contrato, es garantía del oportuno y adecuado cumplimiento de las obligaciones derivadas de la relación contractual. La especificidad de estos requisitos variará en virtud de las actividades que se desplieguen durante la ejecución. Cumplimiento de las obligaciones laborales y tributarias por parte del contratista El supervisor o interventor debe controlar que el contratista efectúe los pagos que por obligaciones laborales le correspondan, independientemente que en la contratación se exija la póliza de cumplimiento de dichas obligaciones. En cuanto a las obligaciones tributarias que se deriven del contrato, el supervisor o interventor, controlará que el contratista cumpla sus obligaciones tributarias generadas en virtud del contrato y su ejecución , esto es, el impuesto sobre las ventas - IVA y al impuesto de timbre, cuando el valor del contrato lo justifique. Cumplimiento en el pago de aportes a la seguridad social 80 ANEXO 10 Esto se deriva de las obligaciones previstas en el articulo 50 de la Ley 789 de 2002, norma de especial importancia para el control a la evasión de los recursos parafiscales. El supervisor o interventor deben verificar y dejar constancia del cumplimiento de esa obligación al momento de liquidar el contrato, con el consecuente compromiso de hacer las retenciones necesarias, cuando compruebe que no se realizaron totalmente los aportes correspondientes, y girar directamente esos recursos a los respectivos sistemas. Eso implica que las entidades cumplan durante toda la vigencia del contrato el deber de establecer la correcta relación entre el monto cancelado y las sumas que debieron cotizarse, para que al momento de liquidar el contrato puedan hacerse las posibles retenciones. En ejercicio de esta función, se prevé que el supervisor o interventor informe a la Subdirección Jurídica el incumplimiento de estas obligaciones, que se constituye en causal para la imposición de multas, previa constatación de la mora mediante liquidación efectuada por la entidad administradora. En términos prácticos, el cumplimiento de la obligación del contratista frente a las normas laborales y del sistema de seguridad social integral, se verifica mediante la revisión de nóminas, de consignaciones de pagos por salud, pensiones, riesgos profesionales, y con las constancias de pago de las restantes obligaciones generadas por el contrato en su ejecución. Vigilar el cumplimiento de los plazos, la vigencia del contrato y de los riesgos amparados de la garantía única Debe tenerse en cuenta que los términos que se determinan en cada caso, para cada uno de los amparos de la garantía única, son perentorios. Por lo anterior, del control que se ejerza sobre el avance del cronograma de trabajo, dependerá en gran medida el cumplimiento a cabalidad de todas las obligaciones emanadas del contrato. Sin perjuicio de lo anterior, en el eventual caso de que se presente alguna observación o reclamo de parte del contratista, el supervisor o interventor del proyecto deberá atender dichas solicitudes, consultas o reclamaciones, para de allí hacer las observaciones al COPNIA que él estime convenientes. 5.4.3.2. Pagos Como mínimo, deberá realizarse un informe de cumplimiento de las obligaciones por parte del supervisor o interventor, previo a cada pago pactado en el contrato, especificando con claridad en que etapa de desarrollo va y si el avance esta acorde con el cronograma de obra trazado y aprobado con anterioridad. Este documento es indispensable para que se efectúe el pago correspondiente al contratista y en el se debe indicar, el número de cuenta en la cual se depositarán los pagos que le corresponden al contratista. El anticipo se amortizará mediante deducciones proporcionales al mismo de las actas parciales y su liquidación total deberá realizarse por lo menos, quince (15) días antes del vencimiento del plazo contractual, situación que deberá ser controlada por el supervisor o interventor. Para el trámite de cualquier pago por parte del COPNIA, es indispensable que el contratista, paralelamente a la suscripción del acta de entrega parcial de obra debidamente refrendada por el supervisor o interventor; elaboré y envié anexo a dicha acta, la respectiva factura de venta o cuenta de cobro, la cual deberá obligatoriamente coincidir con el valor al cual se refiere el acta de entrega parcial. En caso de que los 81 ANEXO 10 documentos no coincidan, se realizara la devolución de los mismos para que entre el supervisor y el contratista corrijan el problema. Independientemente del sitio del país donde se desarrollen las contrataciones, los pagos se efectuaran desde la ciudad de Bogotá, en las cuentas que para este efecto informe el contratista. Con la presentación de la factura o cuenta de cobro, el COPNIA efectuara las retenciones tributarias a que haya lugar, y dará cumplimiento con ello a sus obligaciones como agente retenedor. En cada uno de los pago parciales que realice el COPNIA al contratista por las ejecuciones parciales de obra, la entidad retendrá de acuerdo con lo dispuesto en el contrato suscrito, el 10% del valor total del acta parcial, valor que será cancelado previa suscripción del acta de recibo definitivo y liquidación final del contrato, avalada por el supervisor o interventor de dicho contrato. 5.4.4. RECIBO DEFINITIVO DEL CONTRATO Y LIQUIDACIÓN DEFINITIVA Para hacer el recibo definitivo y liquidación del contrato se deberá anexar: 5.4.5. - Copia de la documentación que se genere con la ejecución del contrato como actas, facturas, cuadros de control, etc, los cuales serán parte del archivo del contrato. - Los documentos originales correspondientes a pagos de anticipos, cuentas de cobro o facturas correspondientes a avances de obra y el acta final correspondiente a la liquidación del contrato harán parte del comprobante de pago de liquidación del contrato. - Prueba de las instalaciones eléctricas, sanitarias, mobiliarias y demás, con la correspondiente aprobación por parte del supervisor o interventor de la obra. MAYORES CANTIDADES DE OBRA, OBRAS ADICIONALES Y OBRAS SUPRIMIDAS O MENORES CANTIDADES DE OBRA Cuando se establezcan durante la ejecución del Contrato, incrementos en las cantidades de obra contratada, o surja la necesidad de obras no previstas pero necesarias para la debida ejecución del objeto del contrato, las partes contratantes suscribirán un Contrato Adicional en tal sentido. Dicho Contrato requerirá para su eficacia y ejecución, la aprobación de la renovación y ampliación de la Garantía y disponibilidad presupuestal correspondiente, previamente a su firma. El Contrato no podrá adicionarse en una cuantía superior al CINCUENTA POR CIENTO (50%) de su valor inicial. Cuando por circunstancias especiales distintas al interés público haya necesidad de modificar el plazo del presente contrato, y fuere preciso prorrogar el plazo del Contrato original, también se celebrará un Contrato Adicional, el cual requiere para su eficacia de la aprobación de la renovación y ampliación de la Garantía. Como MAYOR CANTIDAD DE OBRA se entiende aquella resultante de la diferencia entre la cantidad ejecutada y medida y la cantidad de obra inicialmente contratada, para la cual existe un precio unitario fijo en la propuesta del Contratista, el cual rige para la mayor cantidad de obra contratada. Como OBRA ADICIONAL, se entiende aquella no prevista pero cuya ejecución se hace necesaria para la estabilidad de la obra, buen funcionamiento o adecuada terminación de 82 ANEXO 10 las obras contratadas. Las obras adicionales deberán tener un análisis de precios unitarios de mercado con dos cotizaciones para ser aprobados por parte del Supervisor de la Obra. Las obras adicionales no podrán iniciarse sin el respectivo certificado de disponibilidad presupuestal y la firma del contrato adicional. Como OBRA SUPRIMIDA O MENORES CANTIDADES DE OBRA se entiende aquella resultante de la diferencia entre las cantidades de obra ejecutadas y medidas, y las cantidades de obra contratadas, inicialmente, cuyos precios unitarios aparecen en la propuesta y causan reducción en el valor del contrato. Con los recursos provenientes de estas obras suprimidas o menores cantidades de obra, se podrán compensar mayores valores al contrato por costos resultantes de mayores cantidades de obra. En caso de presentarse una OBRA MAL EJECUTADA, el Supervisor comunicará al CONTRATISTA por escrito según las visitas a la obra que este practique, y fijará un plazo para que reemplace o repare a su costa, los daños o defectos presentados en la obra. El COPNIA no reconocerá ni pagará obras adicionales, ni mayores cantidades de obra, que no cumplan con los requisitos legales y contractuales, ni son autorizadas por el supervisor y El COPNIA EL CONTRATISTA estará en obligación de ejecutar las mayores cantidades de obra o las obras adicionales no previstas, cuando estas sean necesarias para el correcto desarrollo de la obra. Las obras adicionales y las no previstas deberán someterse a evaluación técnica y económica por parte del Supervisor de la Obra y a consideración final por parte de la Dirección General del COPNIA, antes de llevarlas a cabo. El COPNIA no pagará obras adicionales no autorizados por el Supervisor de la Obra. La obra adicional que sea necesaria realizar debe tener el respectivo análisis de precio y su valor debe ser establecido, por los análisis de mercado; que en todo caso debe aprobar el COPNIA de acuerdo con las cotizaciones que el CONTRATISTA presente a la Entidad. 5.4.6. CONTRATOS ADICIONALES: Cuando se establezca durante la ejecución del Contrato, que hay incrementos en las cantidades de obra contratada, que impliquen un mayor valor total del presente contrato y que no puedan ser compensadas con los saldos de otros ítem por menores cantidades de obra; o cuando surja la necesidad de obras no previstas pero necesarias para la ejecución del objeto del Contrato, las partes contratantes suscribirán un Contrato Adicional en tal sentido. Dicho Contrato requerirá para su eficacia y ejecución, la aprobación de la renovación y ampliación de la Garantía y la Reserva Presupuestal correspondiente. Además, el CONTRATISTA deberá publicar el Contrato adicional en el Diario único de contratación, si a ello hubiere lugar, dentro de los OCHO (8) días hábiles siguientes a la firma del Contrato Adicional, hasta el 30 de Mayo de 2012. El presente Contrato no podrá adicionarse en una cuantía superior al CINCUENTA POR CIENTO (50%) de su valor inicial. Cuando por circunstancias especiales distintas al interés público haya necesidad de modificar el plazo del presente contrato, y fuere preciso prorrogar el plazo del Contrato original, también se celebrará un Contrato Adicional, el cual requiere para su eficacia, renovación y ampliación de la garantías debidamente aprobadas por el COPNIA. 5.4.7. FUNCIONES DEL SUPERVISOR ESTABLECIDA EN EL CONTRATO Las funciones y atribuciones principales del Supervisor de la Obra, entre otras, son las siguientes: a) Revisar las actas mensuales de obras o servicios y ajustes, con base en la verificación directa y la confrontación de las facturas para la aprobación respectiva. 83 ANEXO 10 b) Resolver las consultas que formule EL CONTRATISTA haciéndole las observaciones que estime convenientes. c) Velar por el cumplimiento del programa del trabajo ajustado siempre a las especificaciones y planos del proyecto aprobado por EL COPNIA. d) Practicar inspecciones completas a las obras. Realizar visitas técnicas al frente de los proyectos y evaluar su desempeño. En caso de incumplimiento, solicitar oportunamente a la instancia pertinente las medidas correspondientes. e) Verificar que las cantidades relacionadas en los informes por el contratista correspondan exactamente a las ejecutadas en la obra respectiva y que cumplan las especificaciones técnicas y el control de calidad estipulado en los actos contractuales. f) Realizar evaluaciones periódicas sobre el avance físico de la obra en relación con el cronograma, con el fin de establecer posibles incumplimientos parciales o definitivos y solicitar al ordenador del gasto, con la debida sustentación, la imposición al contratista de las sanciones a que hubiere lugar. En todos los casos, las sanciones al contratista se impondrán previo concepto de la Subdirección Jurídica. g) Medir las cantidades de obra ejecutadas y aprobar las actas de recibo de obra, así como, revisar el Acta Final de liquidación del contrato. h) Aceptar o rechazar oportunamente la estimación de la obra realizada, que presente EL CONTRATISTA. i) Inspeccionar los materiales que se utilicen en la obra, con el fin de rechazar los que no cumplan con las especificaciones que les corresponden; j) Verificar que EL CONTRATISTA tenga en la obra el equipo necesario, en perfectas condiciones de servicio. k) Verificar el pago de los aportes de los empleados del CONTRATISTA a los sistemas de salud, riesgos profesionales, pensiones y aportes a las cajas de Compensación Familiar, Instituto Colombiano de Bienestar Familiar y Servicio Nacional de Aprendizaje cuando a ello legalmente haya lugar l) Verificar que el CONTRATISTA constituya la Fiducia o el patrimonio autónomo irrevocable, para el manejo del anticipo considerado en el respectivo contrato. m) Controlar la inversión y la amortización oportuna del anticipo concedido al contratista de conformidad con el plan aprobado. n) El Supervisor de la Obra debe llevar un fólder con toda la documentación y autorizaciones que se expidan en el desarrollo del contrato, el cual forma parte del archivo del mismo. o) Desarrollar el trabajo de asesoría y supervisión arquitectónica de acuerdo con el plan de actividades propuesto por el CONTRATISTA. 84 ANEXO 10 p) Controlar y supervisar que los trabajos realizados por el ejecutor de la obra, cumplan con las especificaciones técnicas y que la calidad y las cantidades de los materiales utilizados sean los necesarios y convenientes para la ejecución del proyecto. q) Garantizar que las obras estén supervisadas permanentemente por un Arquitecto o Ingeniero Civil residente. r) Vigilar que durante el desarrollo del contrato se elaboren gradualmente los documentos que se deberán presentar en el momento del recibo definitivo. s) Realizar el recibo parcial y definitivo de la obra y suscribir el acta correspondiente. t) Elaborar el Acta de Liquidación del Contrato y presentar el proyecto a la Oficina de Contabilidad para revisión y visto bueno de la ejecución y legalización de recursos, como requisito para la suscripción por parte del ordenador del gasto. u) Conceptuar, justificar y presentar a consideración del ordenar del gasto, los casos en que sea necesario adicionar mayores cantidades de obra. v) En general, hacer cumplir lo dispuesto en las cláusulas del respectivo contrato y en las especificaciones técnicas exigidas para la obra. w) Velar por el cumplimiento de las obligaciones del contratista establecidas en el respectivo contrato. En ningún caso el Supervisor podrá autorizar de manera directa, cambios en las cantidades y /o especificaciones técnicas de la obra. Todas las modificaciones que puedan requerirse para el logro integral del proyecto, deben estar previamente presupuestadas y autorizadas por el Ordenador del Gasto del COPNIA. 5.5. PROHIBICIONES DEL INTERVENTOR Y/O SUPERVISOR El COPNIA se abstendrá de designar como Interventor o Supervisor a quien se encuentre en situación de conflicto de interés definido, éticos y de conducta que pueden afectar el servicio imparcial y objetivo de la Interventoría y/o Supervisión. A los Interventores y/o supervisores les aplican las siguientes prohibiciones: - No podrá ser Interventor y/o Supervisor el servidor que se encuentre incurso en cualquiera de las causales de inhabilidad, incompatibilidad o impedimento respecto del Contratista. Tener Parentesco, afecto o interés económico con el Contratista y en general, cualquier clase de motivación que impida una intervención objetiva. Disponer para uso personal o de terceros de los bienes, como equipos o muebles, que sean entregados en propiedad al COPNIA con ocasión del contrato. Autorizar cambios o especificaciones en el contrato que impliquen mayores cantidades de dinero con los cuales se modifique el valor, plazo u objeto del contrato. Permitir la iniciación del objeto materia del contrato con antelación a la fecha estipulada en el mismo y previo cumplimiento de los requisitos legales y fiscales para su ejecución. Solicitar y/o recibir directa o indirectamente, para si o para un tercero, dádivas, favores o cualquier otra clase de beneficios o prebendas del contratista. Obstaculizar las actuaciones de las autoridades o el ejercicio de los derechos de los particulares en relación con el contrato u orden contractual Exonerar al contratista de sus obligaciones. Autorizar la ejecución de objetos diferentes al estipulado en el contrato u orden contractual. 85 ANEXO 10 - Conceder plazo adicional para la ejecución del contrato u orden contractual por fuera de los plazos contractuales sin la previa autorización del COPNIA. 5.6. CONSECUENCIAS DEL INCUMPLIMIENTO DE LAS FUNCIONES DE SUPERVISIÓN E INTERVENTORIA Los interventores y supervisores responderán civil, fiscal, penal y disciplinariamente, tanto por el cumplimiento de las obligaciones derivadas del contrato de interventoría, como por los hechos u omisiones que les sean imputables y causen daño o perjuicio a la entidad, derivados de la celebración y ejecución de los contratos respecto de los cuales hayan ejercido o ejerzan las funciones de interventoría o supervisión. 5.6.1. Responsabilidad Civil Cuando el COPNIA sufra un detrimento patrimonial como consecuencia de la negligencia o de la ejecución indebida de las labores de supervisión e interventoría, quienes tenían a cargo estas funciones responderán pecuniariamente por el daño ocasionado. El supervisor o interventor que no haya informado oportunamente a la Entidad de un posible incumplimiento del contrato vigilado o principal, parcial o total, de alguna de las obligaciones a cargo del contratista, será solidariamente responsable con este de los perjuicios que se ocasionen con el incumplimiento por los daños que le sean imputables al interventor. 5.6.2. Responsabilidad Penal Cuando la acción u omisión del supervisor o interventor se constituya en delito, estos podrán ser sancionados con penas que oscilan entre los cuatro (4) y doce (12) años de prisión. En el caso, por ejemplo, del interés indebido en la celebración de contratos, o cuando se tramite, celebre o liquide un contrato sin el cumplimiento de los requisitos legales. 5.6.3. Responsabilidad Disciplinaria Cuando el supervisor en cualquiera de las conductas o comportamientos incurra en los comportamientos previstos en la Ley 734 de 2002 que impliquen el incumplimiento en los deberes, extralimitación en el ejercicio de derechos y funciones, prohibiciones o violaciones al régimen de inhabilidades e incompatibilidades, impedimentos o conflictos de interés, podrá dar lugar a la imposición de sanciones tales como: Destitución del cargo e inhabilidad para desempeñar cargos públicos entre diez (10) y veinte (20) años, suspensión en el ejercicio del cargo entre uno (1) y doce (12) meses, multa hasta de noventa (90) días de salario o amonestación escrita con copia a la hoja de vida, previo proceso disciplinario que garantice su derecho a la defensa. Sera falta gravísima no exigir, el supervisor o el interventor, la calidad de los bienes y servicios adquiridos por la entidad estatal, o en su defecto, los exigidos por las normas técnicas obligatorias, o certificar como recibida a satisfacción, obra que no ha sido ejecutada a cabalidad. También será falta gravísima omitir el deber de informar a la entidad contratante los hechos o circunstancias que puedan constituir actos de corrupción tipificados como conductas punibles, o que puedan poner o pongan en riesgo el cumplimiento del contrato, o cuando se presente el incumplimiento. De acuerdo a lo establecido en el artículo 53 de la Ley 734 de 2002, modificado por el artículo 44 de la Ley 1474 de 2011, lo interventores o supervisores que sean contratistas particulares de la entidad son sujetos disciplinables. 86 ANEXO 10 6. CT-pr-01 MÍNIMA CUANTÍA POR INVITACIÓN PÚBLICA 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento define las actividades y procedimientos internos a seguir durante la adquisición de bienes, servicios y la ejecución de proyectos del COPNIA de acuerdo con el Plan de Contratación de la vigencia fiscal correspondiente, para aquellos casos en los que el valor del presupuesto oficial no excede el 10% de la menor cuantía de la Entidad, independientemente de su objeto. Inicia con la identificación de necesidades, la invitación pública a presentar oferta, la evaluación y la selección del contratista, hasta la adquisición del bien o prestación del servicio requerido por la entidad. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación Administración Pública. Ley 816 Por medio de la cual se apoya a la industria nacional a través de la Julio 7 de 2003 contratación pública. Ley 905 Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre promoción del desarrollo de la micro, pequeña y mediana empresa colombiana y Agosto 2 de 2004 se dictan otras disposiciones. 996 Por medio de la cual se reglamenta la elección de Presidente de la República, de conformidad con el artículo 152 literal f) de la Noviembre 24 de Constitución Política de Colombia, y de acuerdo con lo establecido en 2005 el Acto Legislativo 02 de 2004, y se dictan otras disposiciones. Ley Ley 1150 Ley 1450 Ley 1474 Decreto Ley 4170 Decreto Ley 19 Decreto 734 Decreto 1397 Concepto Fecha de la Octubre 1993 28 de Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones Julio 16 de 2007 generales sobre la contratación con Recursos Públicos. Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 2010-2014. Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Por el cual se crea la Agencia Nacional de Contratación Pública – Colombia Compra Eficiente–, se determinan sus objetivos y estructura. Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública y se dictan otras disposiciones. Por el cual se modifica el numeral 1 del artículo 6.1.1.2 del Decreto 734 de 2012. Junio 16 de 2011 Julio 12 de 2011 Noviembre 3 de 2011 Enero 10 de 2012 Abril 13 de 2012 Junio 29 de 2012 3. CAUSALES DE CONTRATACIÓN 87 ANEXO 10 MÍNIMA CUANTÍA Se entenderá por mínima cuantía (28 S.M.L.M.V.) el valor del presupuesto oficial de un proceso que no exceda el 10% de la menor cuantía de la Entidad, para lo cual la entidad deberá formular invitación pública a presentar ofertas, independientemente del objeto a contratar. 4. GENERALIDADES 4.1 Para efectos de la contratación pública se entenderá por menor cuantía los valores determinados por el Gobierno Nacional en función de los presupuestos anuales de las entidades públicas, expresados en salarios mínimos legales mensuales vigentes y con base en los cuales la entidad define el tipo de contratación. Menor cuantía corresponde a 280 S.M.L.M.V. Mínima cuantía corresponde a 28 S.M.L.M.V. 4.2 Todos aquellos bienes o servicios a adquirir deben estar incluidos dentro del Plan de Contratación del COPNIA para la vigencia respectiva. 4.3 EL COPNIA con el fin de garantizar la publicidad del procedimiento, formulará la invitación pública de mínima cuantía, a través del Sistema Electrónico para la Contratación Pública SECOP y de la página web de la entidad. 4.4 La modalidad de selección de Mínima Cuantía, no será aplicable cuando la contratación se deba adelantar en aplicación de una causal de contratación directa. 4.5 El COPNIA elaborará un estudio previo simplificado, avalado por el Profesional de Gestión de Contratación. 4.6 El COPNIA formulará una invitación pública a participar por un término no inferior a un (1) día hábil, en la cual se señalará el objeto a contratar, el presupuesto destinado para tal fin, así como las condiciones técnicas exigidas y el plazo para presentar oferta, el cual no podrá ser inferior a un (1) día hábil. 4.7 Las propuestas de los interesados deben ser presentadas de acuerdo a las condiciones establecidas en la invitación de mínima cuantía, cumpliendo con todos los requisitos en ella exigidos. 4.8 El COPNIA establecerá en la invitación los requisitos mínimos habilitantes. Indicará la manera en que el proponente acreditará la capacidad jurídica. Adicionalmente, se requerirá de experiencia mínima en los casos de contratación de obra, de consultoría y de servicios diferentes a los de prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión. 4.9 Con la firma de la invitación pública de mínima cuantía por parte del Ordenador del Gasto, se entenderá aprobada la apertura del proceso contractual por lo que no requerirá de acto adicional alguno. 88 ANEXO 10 4.10 Cuando el estudio previo lo justifique de acuerdo a la naturaleza o las características del contrato a celebrar, así como su forma de pago, el COPNIA también podrá exigir para la habilitación de la oferta, la verificación de la capacidad financiera de los proponentes. No se verificará en ningún caso, la capacidad financiera cuando la forma de pago establecida sea contra entrega a satisfacción de los bienes, servicios u obras. 4.11 Para los procesos de mínima cuantía el COPNIA no exigirá a los oferentes estar inscritos en el RUP, ni aportar garantía de seriedad de la oferta. 4.12 Se debe incluir en la invitación el Cronograma del proceso, así como las diferentes etapas del procedimiento a seguir, incluyendo las reglas para expedir adendas a la invitación y para extender las etapas previstas. 4.13 La verificación de los requisitos habilitantes se realizará exclusivamente respecto del proponente con el precio más bajo, para lo cual, se tendrán en cuenta las reglas de subsanabilidad establecidas en el artículo 2.2.8 del decreto 734 de 2012. En caso que éste no cumpla con los mismos, se procederá a la verificación de requisitos habilitantes del proponente ubicado en segundo lugar y así sucesivamente. De no lograrse la habilitación de alguno de los interesados, se declarará desierto el proceso, mediante comunicación motivada que se publicará en el SECOP y en la página web de la entidad. 4.14 La verificación y evaluación de las ofertas será realizada por el Profesional de Gestión de Contratación. Esta función se realiza de manera objetiva, ciñéndose exclusivamente a las reglas contenidas en la invitación pública. En caso que el Ordenador del gasto del COPNIA, no acoja la recomendación efectuada por el evaluador, dicha decisión se justifica mediante acto administrativo debidamente motivado. 4.15 Publicada la verificación de los requisitos habilitantes a la propuesta de menor precio, la entidad otorgará un plazo único de un (1) día hábil para que los proponentes puedan formular observaciones a la evaluación. Las respuestas a las observaciones se publicarán en el SECOP y en la página web de la entidad, simultáneamente con la comunicación de aceptación de la oferta. 4.16 El COPNIA seleccionará mediante comunicación de aceptación de la oferta, la propuesta con el menor precio, siempre y cuando cumpla con las condiciones exigidas. 4.17 El COPNIA podrá adjudicar el contrato cuando sólo se haya presentado una oferta, siempre y cuando, ésta cumpla con los requisitos habilitantes exigidos y satisfaga los requerimientos contenidos en la invitación pública. 4.18 En caso de empate a menor precio entre dos o más oferentes, se le adjudicará a quien haya entregado primero la oferta entre los empatados, según el orden de entrega de las mismas evidenciado en el sticker de radicado. 89 ANEXO 10 4.19 La comunicación de aceptación de la oferta emitida por el COPNIA, junto con la oferta, constituyen para todos los efectos el contrato de mínima cuantía, con base en el cual se efectúa el registro presupuestal. 4.20 No se requiere la constitución de pólizas de calidad y cumplimiento teniendo en cuenta que se trata de contratos menores o iguales al 10% de la menor cuantía, tal y como lo establece el artículo 3.5.7 del Decreto 734 de 2012. 4.21 La supervisión de la ejecución del contrato, estará en cabeza de un funcionario del COPNIA que delegue el Director General en su calidad de Ordenador del Gasto, a quién se le notificará de forma escrita por parte del Profesional de Gestión de Contratación. 4.22 El Profesional de Gestión de Contratación es el encargado de la publicación de todos los documentos y actos en el SECOP y en la página web de la entidad, incluyendo la comunicación de aceptación de la oferta. 4.23 El supervisor realizará el seguimiento sobre el avance del contrato, acorde con las fechas y condiciones establecidas entre las partes para el cumplimiento del objeto contractual. 5 DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD No. Nombre de la actividad 1 Elaboración del Requerimiento El Área de Gestión o Seccional que requiere un proceso de Área de Gestión la contratación, elabora el requerimiento con los que requiere la documentos soporte y justificación correspondiente contratación 2 Revisión del proyecto en el Plan de Contratación Área de Gestión Verificar la inclusión del requerimiento en el plan de que requiere la contratación contratación 3 Realizar el estudio de mercado. Con el fin de determinar el valor del presupuesto oficial para Profesional de el proceso de selección se solicitan varias cotizaciones y se Gestión de realiza el respectivo estudio de mercado de acuerdo al Contratación requerimiento Descripción Responsable Se proyecta de manera sucinta el documento de estudios previos que permita valorar adecuadamente la necesidad de la entidad y el alcance del proceso, incluyendo la distribución de los riesgos previsibles propuestos por el COPNIA, si se requiere. Como mínimo debe contener: 4 Realizar estudios previos Profesional de - La descripción de la necesidad a satisfacer Gestión de - La descripción del objeto a contratar incluyendo Contratación especificación e identificación del contrato a celebrar. - Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de contratación. - El análisis económico que soporte el valor estimado del contrato. - Definición de los términos de selección bajo los cuales se calificará la propuesta más favorable. - Identificación de los riesgos previsibles con su tipificación, estimación y asignación. 90 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable El análisis que sustenta la exigencia de garantías. Ver modelo Anexo 6.1 5 Solicitar certificado de disponibilidad Se solicita al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Gestión de Contratación con base en el estudio previo 6 Expedición del certificado de disponibilidad El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en los Profesional de documentos allegados efectúa el trámite correspondiente Gestión de para la expedición del CDP. Presupuesto Se elabora el Pliego de la Invitación Pública con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al momento de presentar sus propuestas. Deberá incluir la siguiente información: 7 8 Elaborar la Invitación Pública Aprobación y Firma 9 Publicar documentos del proceso 10 Recibir propuestas 11 Realizar el informe de verificación de requisitos habilitantes y evaluación El objeto Profesional de Plazo de ejecución Gestión de Forma de pago Las causales que generarían el rechazo de las ofertas o Contratación la declaratoria de desierto del proceso. El cronograma del proceso. El lugar físico en que se llevará a cabo el recibo de las ofertas. Requisitos habilitantes. Ver modelo Anexo 6.2 El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Pliego de la Dirección General Invitación Pública Se publica el estudio previo y el pliego de la Invitación Pública de mínima cuantía en el SECOP y en la página web del COPNIA. Esta publicación se realiza mínimo durante un Profesional de (1) día hábil para la consulta de los posibles proponentes. Gestión de Durante este tiempo se recibe de parte de los interesados Contratación las observaciones, comentarios y sugerencias de ajustes a la información publicada. Durante el plazo establecido en la invitación pública se reciben las propuestas. Profesional de El plazo para presentación de ofertas debe ser razonable al Gestión de objeto del contrato y puede ser prorrogada si se considera Contratación conveniente o si las dos terceras partes de los interesados lo solicitan. Este plazo no puede ser superior al 50% del inicial. La verificación de los requisitos habilitantes se realizará exclusivamente en relación con el proponente con el precio más bajo, para lo cual, se tendrán en cuenta las reglas de subsanabilidad establecidas en el artículo 2.2.8 del decreto Profesional de Gestión de Compras 91 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable 734 de 2012. En caso que éste no cumpla con los requisitos mínimos, se procederá a la verificación del proponente ubicado en segundo lugar y así sucesivamente. De no lograrse la habilitación, se declarará desierto el proceso, mediante comunicación motivada que se publicará. Se publica el informe de verificación de requisitos habilitantes y evaluación en el SECOP y en la página web del COPNIA. 12 13 14 Publicar el informe de Profesional de verificación de Gestión de requisitos habilitantes y Esta publicación se realiza mínimo durante un (1) día hábil, Compras evaluación para que los demás proponentes interesados en el proceso presenten observaciones, si hay lugar a ello. De acuerdo al lugar o relación con el bien o servicio a adquirir, el ordenador del gasto designa a un funcionario del Supervisión del Dirección General COPNIA, para que realice la supervisión de la ejecución del contrato contrato. Se elabora el documento de aceptación de la oferta, el cual debe contener: Manifestación de la aceptación expresa e incondicional de la misma. Generar la comunicación de Datos de contacto de la entidad. aceptación de la oferta Nombre del supervisor designado por el Ordenador del Gasto del COPNIA. 15 Firmar 16 Solicitar registro presupuestal 17 18 19 Profesional de Gestión de Compras Ver modelo Anexo 6.3 El ordenador del gasto aprueba y suscribe la comunicación Dirección General de aceptación de la oferta. Se solicita al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Registro Presupuestal, con base en la Gestión de comunicación de aceptación de la oferta. Contratación El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en la Profesional de Expedición del registro comunicación de aceptación de la oferta, efectúa el trámite Gestión de correspondiente para la expedición del Registro presupuestal Presupuesto Presupuestal del contrato. Se publica en la página web del SECOP y del COPNIA, la Profesional de Publicar la comunicación de aceptación de la oferta, acto con el cual se Gestión de comunicación de aceptación de la oferta entiende notificado al contratista. Contratación Profesional de Se solicita al contratista que allegue las garantías, cuando a Gestión de Solicitud de garantías ello haya lugar Contratación 20 Revisar garantías Recibe las garantías pactadas, las revisa en cuanto a Profesional de riesgo, vigencia, valor del riesgo según lo establecido en el Gestión de contrato y proyecta formato de aprobación. Contratación 21 Aprobar garantías Revisa las garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Subdirección riesgo según lo establecido en el contrato y suscribe el Jurídica formato de aprobación de la garantía. 22 Designación supervisor Mediante memorando se informa al funcionario que ha sido Profesional de 92 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad del contrato Descripción designado para ejercer la supervisión del contrato Responsable Gestión de Contratación 23 Generar acta de inicio del contrato Suscribe el acta de iniciación en los casos en que la minuta Supervisor del del contrato lo establezca. contrato Anexo 6.4 24 Elaboración de Actas Parciales Elabora Actas Parciales dentro del término de ejecución de Supervisor del contrato en los casos que se requiera. contrato 25 Elaboración del Requerimiento para modificar el contrato El Supervisor del contrato, elabora el requerimiento con los documentos soporte y justificación técnica correspondiente Supervisor del contrato para que se tramite documento modificatorio al contrato. Elaborar contratos modificatorios Con base en los documentos y la justificación técnica del supervisor del contrato se elabora el documento modificatorio a que haya lugar, para lograr el óptimo Profesional de cumplimiento del objeto contratado. Gestión de Contratación Para ello, se deberá tener en cuenta el tema presupuestal, la viabilidad jurídica y la conveniencia para la Entidad. 26 27 28 6 Generar documento de Para la finalización del contrato, el supervisor elabora el terminación del acta de terminación y/o liquidación, según el caso. contrato Todos los registros generados de la aplicación de este procedimiento, deben ser archivados en A-Z o en la carpeta Archivar contrato de cada contrato, en el orden cronológico de generación y una vez terminado o liquidado, se remite al archivo. Supervisor del contrato Profesional de Gestión de Contratación ANEXOS 6.1 Modelo de estudio previo para proceso de invitación de mínima cuantía. 6.2 Modelos de Invitación Pública de Mínima Cuantía. 6.3 Modelo de Comunicación de aceptación de la oferta. 6.4 Modelo de acta de inicio. 6.5 Formato de Control de Supervisión y aprobación de pago – CT-fr-01 93 ANEXO 10 7. CT-pr-02 SELECCIÓN ABREVIADA 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento define las actividades y procedimientos internos a seguir durante la adquisición de bienes, servicios y la ejecución de proyectos del COPNIA de acuerdo con el Plan de Contratación para la vigencia fiscal correspondiente, esta modalidad de selección aplica cuando el valor de las adquisiciones no supera los 280 SMLMV y de acuerdo con las características técnicas del objeto a contratar. Inicia con la identificación de necesidades, la invitación pública a presentar oferta acorde con lo dispuesto en el Pliego de Condiciones, la evaluación y la selección de contratistas, hasta la adquisición del bien o prestación del servicio. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de Octubre la Administración Pública. de 1993 28 Ley 816 Por medio de la cual se apoya a la industria nacional a través Julio de la contratación pública. 2003 de 905 Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre Agosto 2 de promoción del desarrollo de la micro, pequeña y mediana 2004 empresa colombiana y se dictan otras disposiciones. 996 Por medio de la cual se reglamenta la elección de Presidente de la República, de conformidad con el artículo 152 literal f) Noviembre de la Constitución Política de Colombia, y de acuerdo con lo 24 de 2005 establecido en el Acto Legislativo 02 de 2004, y se dictan otras disposiciones. Ley Ley Concepto Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la contratación con Recursos Públicos. Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 20102014. Fecha 7 Julio 16 de 2007 Ley 1150 Ley 1450 Ley 1474 Decreto Ley 4170 Decreto Ley 19 Decreto 734 Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Por el cual se crea la Agencia Nacional de Contratación Pública –Colombia Compra Eficiente–, se determinan sus objetivos y estructura. Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública y se dictan otras disposiciones. Decreto 1397 Por el cual se modifica el numeral 1 del artículo 6.1.1.2 del Junio 29 de Decreto 734 de 2012. 2012 Junio 16 de 2011 Julio 12 de 2011 Noviembre 3 de 2011 Enero 10 de 2012 Abril 13 de 2012 94 ANEXO 10 3. CAUSALES DE CONTRATACIÓN POR SELECCIÓN ABREVIADA Conforme a lo señalado en el numeral 2 del artículo 2 de la Ley 1150 de 2007, en concordancia con la sección II del Título II del Decreto 734 de 2012, la entidad realizará la contratación mediante la modalidad de selección abreviada en los siguientes casos: 3.1 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS UNIFORMES Y DE COMÚN UTILIZACIÓN Sin consideración a la cuantía del contrato a celebrar, si el bien o servicio requerido por la entidad es de características técnicas uniformes y de común utilización deberá hacerse uso del procedimiento de subasta inversa que se describe a continuación. Una subasta inversa es una puja dinámica efectuada presencial o electrónicamente, mediante la reducción sucesiva de precios durante un tiempo determinado y el criterio de evaluación es el precio. 3.2 CONTRATACIÓN DE MENOR CUANTÍA Se adelanta esta modalidad de selección, cuando el valor de las adquisiciones no supera los 280 SMLMV de acuerdo con la tabla de cuantías del COPNIA, que se actualizará anualmente o cuando el monto del presupuesto sea modificado. 3.3 CUANDO UN PROCESO DE LICITACIÓN PÚBLICA HAYA SIDO DECLARADO DESIERTO. En los casos de declaratoria de desierta de la licitación, si persiste la necesidad de contratar y el COPNIA no decide adelantar un nuevo proceso de licitación, podrá iniciar dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la declaratoria de desierta un proceso de selección abreviada, aplicando las reglas señaladas para el procedimiento de selección abreviada de menor cuantía. No se aplicará lo relacionado con, la publicación del proyecto del pliego de condiciones, la manifestación de interés ni con el sorteo de consolidación de oferentes. La entidad podrá modificar los elementos de la futura contratación que a su criterio hayan sido determinantes en la declaratoria de desierta, sin que en ningún caso se cambie el objeto de la contratación. 3. GENERALIDADES 3.1. La Ley establece los montos de la menor cuantía correspondiente a los rangos de presupuestos anuales aprobados por las entidades estatales, aplicables a las contrataciones públicas. 3.2. Todos aquellos bienes o servicios a adquirir mediante un proceso de contratación deben estar en el Plan de Contratación. 3.3. Las propuestas de los interesados en participar en un proceso contractual deben ser presentadas de manera escrita y contener como mínimo los criterios establecidas en el Pliego de Condiciones. 3.4. El Profesional de Gestión de Contratación es el encargado de asignar el número consecutivo a los procesos y contratos. 95 ANEXO 10 3.5. El COPNIA establecerá los riesgos del contrato y las pólizas de garantía de acuerdo a las características del bien o servicio a adquirir. 3.6. Una vez suscrito el contrato, el funcionario supervisor realizará el seguimiento sobre el avance del mismo, acorde con las fechas y condiciones establecidas entre las partes para el cumplimiento del objeto contractual. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Proceso de selección abreviada de menor cuantía No. Nombre de la actividad 1 Elaboración del Requerimiento El Área de Gestión o Seccional que requiere un proceso de Área de Gestión la contratación, elabora el requerimiento con los que requiere la documentos soporte y justificación correspondiente contratación 2 Revisión del proyecto en el Plan de Contratación Área de Gestión Verificar la inclusión del requerimiento en el plan de que requiere la contratación contratación Realizar el estudio de mercado. Con el fin de determinar el valor del presupuesto oficial para Profesional de el proceso de selección se solicitan varias cotizaciones y se Gestión de realiza el respectivo estudio de mercado de acuerdo al Contratación requerimiento 3 Descripción Responsable Proyecta el documento de estudios previos que permita valorar adecuadamente la necesidad de la entidad y el alcance del proceso, incluyendo la distribución de los riesgos previsibles propuestos por el COPNIA, si se requiere. Como mínimo debe contener: 4 Realizar estudios previos - La descripción de la necesidad a satisfacer - La descripción del objeto a contratar incluyendo Profesional de Gestión de especificación e identificación del contrato a celebrar. - Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de Contratación contratación. - El análisis económico que soporte el valor estimado del contrato. - Identificación de los riesgos previsibles con su tipificación, estimación y asignación. El análisis que sustenta la exigencia de garantías. Ver modelo Anexo 6.1 5 Solicitar certificado de disponibilidad 6 Expedición del certificado de disponibilidad 7 Elaborar el aviso de convocatoria Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Gestión de Contratación con base en el estudio previo El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en los documentos allegados efectúa el trámite correspondiente para la expedición del CDP. Se debe elaborar el aviso inicial de convocatoria pública, que contendrá la siguiente información: Profesional de Gestión de Presupuesto Profesional de Gestión de 96 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Contratación Objeto a contratar, Modalidad de selección, Presupuesto oficial del contrato, lugar físico o electrónico donde puede consultarse el proyecto de pliego de condiciones. Estudios y documentos previos y la convocatoria limitada a Mype (Requisitos del artículo 4.1.2 del Decreto 734 de 2012) o convocatoria limitada a Mipymes (Requisitos del artículo 4.1.3 del Decreto 734 de 2012) Se elabora el Proyecto de Pliego de Condiciones con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al momento de presentar sus propuestas. Deberá incluir la siguiente información: 8 9 - Justificación, objeto, modalidad de selección, participantes en el proceso, aviso de convocatoria, aviso de Licitación Pública, audiencia de aclaraciones al Pliego Elaborar el Proyecto de de Condiciones y establecimiento de riesgos previsibles, Pliego de Condiciones presupuesto, cronograma y plazos del proceso de contratación, requisitos habilitantes del proponente (experiencia, capacidad de contratación, capacidad financiera, personal, etc.), acto de apertura del proceso, respuesta a observaciones, audiencia de adjudicación, invitación veedurías ciudadanas, procedimiento de evaluación, ponderación y selección de propuestas, requisitos mínimos de la oferta, anexos del proyecto del pliego, causales de rechazo o declaratoria desierta. Ver modelo Anexo 6.2 El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Proyecto de Aprobación y Firma Pliego de Condiciones Profesional de Gestión de Contratación Dirección General Se publica 1) El aviso de convocatoria, 2) Estudio previo y 3) El proyecto de pliego de condiciones en el SECOP y en la página web del COPNIA. 10 Publicar documentos del proceso Esta publicación se realiza mínimo durante cinco (5) días Profesional de hábiles anteriores al acto que ordena la apertura, para la Gestión de Contratación consulta de los posibles proponentes. La publicación del proyecto de pliego de condiciones no genera obligación de dar apertura al proceso de selección. 11 Recibir las observaciones realizadas al proyecto de pliego 12 Elaboración del documento de respuesta a las Las observaciones se presentarán por los interesados en participar en el proceso durante el término de publicación del proyecto de pliego de condiciones, y/o de conformidad con lo establecido en el cronograma, por medio de correo electrónico o físicamente en la sede de la entidad. Se analizan las observaciones recibidas al proyecto de pliego y se proyecta respuesta de conformidad con los plazos publicados en el cronograma. Profesional de Gestión de Contratación Comité Evaluador 97 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad observaciones Descripción Responsable Se elabora el Pliego de Condiciones Definitivo con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al Profesional de momento de presentar sus propuestas, el cual contendrá las Gestión de observaciones de los proponentes que hayan sido Contratación aprobadas por la Entidad. 13 Elaboración del pliego de condiciones definitivo. 14 Se elabora el proyecto de resolución de conformidad con los Profesional de Elaboración de la Gestión de Resolución de Apertura plazos publicados en el cronograma Contratación 15 Aprobación y Firma 16 Publicar documentos del proceso 17 Audiencia de consolidación de oferentes 18 Publicar documentos del proceso 19 20 21 El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Pliego de Dirección General Condiciones y la Resolución de Apertura del Proceso Publicación de la resolución de apertura del proceso de selección de conformidad con el Artículo 2.2.2 y .2.2.5 del Decreto 734 de 2012, publicación del pliego de condiciones definitivo y del documento de respuestas a las observaciones presentadas al proyecto de pliego. De conformidad con los plazos establecidos en el cronograma del pliego de condiciones, se realizará audiencia de consolidación de oferentes, cuando se reciban más de diez (10) manifestaciones de interés, de conformidad con el artículo 3.2.2.2 del Decreto 734 de 2012. Publicación del resultado del sorteo o de la lista consolidada de personas que manifestaron interés en participar en el proceso. Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación Audiencia de Aclaración al Pliego de Condiciones y Profesional de Se realizará el día hábil siguiente al inicio del plazo para la determinación de Gestión de presentación de propuestas. riesgos previsibles. Contratación y (Acorde con la Comité Evaluador complejidad del proceso) En caso de ser necesario, se modificará el documento de pliego de condiciones mediante adendas, según lo establecido en el artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012. Elaborar adendas y respuesta a observaciones Publicar documentos Cuando lo estime conveniente la entidad interesada, de oficio o a solicitud de un número plural de posibles oferentes, podrá ampliar el plazo de la selección abreviada antes de su vencimiento, por un término no superior a la Profesional de mitad del inicialmente fijado. Gestión de Contratación En todo caso sólo se podrán expedir adendas hasta un (1) día antes de la fecha prevista para el cierre del proceso de selección, ni siquiera para extender el término del mismo. La publicación de estas adendas sólo se podrá realizar en días hábiles y horarios laborales de conformidad con lo establecido en el parágrafo 1 del artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012. Publicación de Adendas y Respuestas a Observaciones de conformidad con el Artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012, Profesional de 98 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción en el SECOP y en la página web del COPNIA. 22 23 24 25 26 Recibir de Ofertas Responsable Gestión de Contratación De conformidad con los plazos publicados en el Profesional de cronograma, se reciben las ofertas el día y hora prevista en Gestión de el pliego de condiciones y se elabora el acta. Contratación El Comité evaluador realiza la verificación jurídica, técnica, y Realizar verificación ponderación de los factores de escogencia (Calidad y jurídica, técnica, y Precio), de las propuestas y remite las solicitudes de Comité Evaluador ponderación de los aclaración o subsanación de conformidad con el artículo factores de escogencia 2.2.8 del decreto 734 de 2012 Dentro del término señalado los proponentes presentan sus Subsanar o aclarar aclaraciones o subsanan la propuesta, cuando hay lugar a Comité Evaluador ello. Realizar la evaluación motivada, jurídica, técnica, Informe de evaluación Comité Evaluador económica y financiera de las propuestas Publicar documentos Se publica el informe de verificación de requisitos Profesional de habilitantes y evaluación en el SECOP y en la página web Gestión de del COPNIA. Contratación El Comité Asesor recibe y analiza las observaciones presentadas por los oferentes al informe de evaluación. 27 Recibir observaciones 28 Publicar documentos 29 Comité Evaluador Proyecta las respuestas correspondientes, de conformidad con los plazos publicados en el cronograma. Se publica el documento de respuesta a las observaciones Profesional de presentadas al informe de evaluación y el informe de Gestión de evaluación definitivo en el SECOP y en la página web del Contratación COPNIA. Se proyecta la resolución de adjudicación o declaratoria de Profesional de Proyectar resolución de desierta para firma del ordenador del gasto, de conformidad Gestión de adjudicación con los plazos publicados en el cronograma Contratación 30 Publicar documentos 31 Elaborar minuta Se procede a publicar acto de adjudicación o declaratoria de desierta, de conformidad con los plazos publicados en el cronograma en el SECOP y en la página web del COPNIA. Elabora la minuta del contrato con base en la propuesta, los estudios previos y las necesidades de la entidad plasmados en el pliego de condiciones. Ver modelo Anexo 6.3 32 33 34 35 Firmar El ordenador del gasto aprueba y suscribe el contrato Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación Dirección General Profesional de Solicitud de firma y de Se envía el contrato original para firma del contratista y se le Gestión de solicita que allegue las garantías pactadas. garantías Contratación Solicitar registro presupuestal Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Registro Presupuestal, con base en el Gestión de contrato suscrito. Contratación El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en el Profesional de Expedición del registro contrato efectúa el trámite correspondiente para la Gestión de presupuestal expedición del Registro Presupuestal Presupuesto 99 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Recibe el original del contrato firmado por el contratista junto con las garantías pactadas. 36 Revisar garantías 37 Aprobar garantías 38 Supervisión del contrato Profesional de Gestión de Revisa garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Contratación riesgo según lo establecido en el contrato y proyecta formato de aprobación de la garantía Revisa pólizas en cuanto a riesgo, vigencia, valor del riesgo Subdirección según lo establecido en el contrato y suscribe el formato de Jurídica aprobación de la garantía De acuerdo al lugar o relación con el bien o servicio a adquirir, el ordenador del gasto designa a un funcionario del Dirección General COPNIA para que realice la supervisión de la ejecución del contrato. 39 Profesional de Designación supervisor Mediante memorando se informa al funcionario que ha sido Gestión de designado para ejercer la supervisión del contrato del contrato Contratación 40 Generar acta de inicio del contrato Suscribe el acta de inicio en los casos en que la minuta del Supervisor del contrato lo establezca. contrato Ver modelo Anexo 6.4 41 Elaboración de Actas Parciales Elabora Actas Parciales dentro del término de ejecución de Supervisor del contrato en los casos que se requiera. contrato 42 Elaboración del Requerimiento para modificar el contrato El Supervisor del contrato, elabora el requerimiento con los documentos soporte y justificación técnica correspondiente Supervisor del contrato para que se tramite documento modificatorio al contrato. 43 Elaborar contratos modificatorios Con base en los documentos y la justificación técnica del supervisor del contrato se elabora el documento modificatorio a que haya lugar, para lograr el óptimo Profesional de cumplimiento del objeto contratado. Gestión de Contratación Para ello se deberá tener en cuenta el tema presupuestal, la viabilidad jurídica y la conveniencia para la Entidad 44 Elaborar acta de terminación Se elabora acta de terminación de objeto contractual verificando el cumplimiento de la totalidad de actividades Supervisor del contrato contratadas Elaborar acta de liquidación El Supervisor del contrato elabora la respectiva acta de liquidación del contrato, junto con todos los soportes que se Profesional de requieran y gestionará la aprobación y suscripción del Gestión de Contratación ordenador del gasto Archivar contrato Todos los registros generados de la aplicación de este procedimiento deben ser archivados en A-Z o en la carpeta Profesional de de cada contrato en orden cronológico y una vez terminado Gestión de Contratación y/o liquidado, se remite al archivo. 45 46 100 ANEXO 10 5.2 Subasta inversa para productos o servicios de características técnicas uniformes No. Nombre de la actividad Descripción Responsable 1 Elaboración del Requerimiento El Área de Gestión o Seccional que requiere un proceso de Área de Gestión la contratación, elabora el requerimiento con los que requiere la documentos soporte y justificación correspondiente contratación 2 Revisión del proyecto en el Plan de Contratación Área de Gestión Verificar la inclusión del requerimiento en el plan de que requiere la contratación contratación 3 Realizar el estudio de mercado. Con el fin de determinar el valor del presupuesto oficial para Profesional de el proceso de selección se solicitan varias cotizaciones y se Gestión de realiza el respectivo estudio de mercado de acuerdo al Contratación requerimiento Proyecta el documento de estudios previos que permita valorar adecuadamente la necesidad de la entidad y el alcance del proceso, incluyendo la distribución de los riesgos previsibles propuestos por el COPNIA, si se requiere. Como mínimo debe contener: 4 Realizar estudios previos - La descripción de la necesidad a satisfacer - La descripción del objeto a contratar incluyendo Profesional de Gestión de especificación e identificación del contrato a celebrar. - Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de Contratación contratación. - El análisis económico que soporte el valor estimado del contrato. - Identificación de los riesgos previsibles con su tipificación, estimación y asignación. El análisis que sustenta la exigencia de garantías. Ver modelo Anexo 6.1 5 Solicitar certificado de disponibilidad Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Gestión de Contratación con base en el estudio previo 6 Expedición del certificado de disponibilidad El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en los Profesional de documentos allegados efectúa el trámite correspondiente Gestión de para la expedición del CDP. Presupuesto Se debe elaborar el aviso inicial de convocatoria pública, que contendrá la siguiente información: 7 Elaborar el aviso de convocatoria Objeto a contratar, Modalidad de selección, Presupuesto Profesional de oficial del contrato, lugar físico o electrónico donde puede Gestión de Contratación consultarse el proyecto de pliego de condiciones. Estudios y documentos previos y la convocatoria limitada a Mype (Requisitos del artículo 4.1.2 del Decreto 734 de 101 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable 2012) o convocatoria limitada a Mipymes (Requisitos del artículo 4.1.3 del Decreto 734 de 2012) Se elabora el Proyecto de Pliego de Condiciones con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al momento de presentar sus propuestas. Deberá incluir la siguiente información: 8 9 - Justificación, objeto, modalidad de selección, participantes en el proceso, aviso de convocatoria, aviso de Licitación Pública, audiencia de aclaraciones al Pliego Elaborar el Proyecto de de Condiciones y establecimiento de riesgos previsibles, Pliego de Condiciones presupuesto, cronograma y plazos del proceso de contratación, requisitos habilitantes del proponente (experiencia, capacidad de contratación, capacidad financiera, personal, etc.), acto de apertura del proceso, respuesta a observaciones, audiencia de adjudicación, invitación veedurías ciudadanas, procedimiento de evaluación, ponderación y selección de propuestas, requisitos mínimos de la oferta, anexos del proyecto del pliego, causales de rechazo o declaratoria desierta. Ver modelo Anexo 6.2 El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Proyecto de Aprobación y Firma Pliego de Condiciones Profesional de Gestión de Contratación Dirección General Se publica 1) El aviso de convocatoria, 2) Estudio previo y 3) El proyecto de pliego de condiciones en el SECOP y en la página web del COPNIA. 10 Publicar documentos del proceso Esta publicación se realiza mínimo durante cinco (5) días Profesional de hábiles anteriores al acto que ordena la apertura, para la Gestión de Contratación consulta de los posibles proponentes. La publicación del proyecto de pliego de condiciones no genera obligación de dar apertura al proceso de selección. 11 Recibir las observaciones realizadas al proyecto de pliego 12 Elaboración del documento de respuesta a las observaciones 13 Elaboración del pliego de condiciones definitivo. Las observaciones se presentarán por los interesados en participar en el proceso durante el término de publicación Profesional de del proyecto de pliego de condiciones, y/o de conformidad Gestión de con lo establecido en el cronograma, por medio de correo Contratación electrónico o físicamente en la sede de la entidad. Se analizan las observaciones recibidas al proyecto de pliego y se proyecta respuesta de conformidad con los Comité Evaluador plazos publicados en el cronograma. Se elabora el Pliego de Condiciones Definitivo con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al Profesional de momento de presentar sus propuestas, el cual contendrá las Gestión de observaciones de los proponentes que hayan sido Contratación aprobadas por la Entidad. 102 ANEXO 10 No. 14 15 16 17 18 19 20 Nombre de la actividad Descripción Responsable Se elabora el proyecto de resolución de conformidad con los Profesional de Elaboración de la Gestión de Resolución de Apertura plazos publicados en el cronograma Contratación El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Pliego de Dirección General Aprobación y Firma Condiciones y la Resolución de Apertura del Proceso Publicar documentos del proceso Elaborar adendas y respuesta a observaciones Publicar documentos Publicación de la resolución de apertura del proceso de selección de conformidad con el Artículo 2.2.2 y .2.2.5 del Decreto 734 de 2012, publicación del pliego de condiciones definitivo y del documento de respuestas a las observaciones presentadas al proyecto de pliego. En caso de ser necesario, se modificará el documento de pliego de condiciones mediante adendas, según lo establecido en el artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012. Profesional de Gestión de Contratación Cuando lo estime conveniente la entidad interesada, de oficio o a solicitud de un número plural de posibles oferentes, podrá ampliar el plazo de la selección abreviada antes de su vencimiento, por un término no superior a la Profesional de mitad del inicialmente fijado. Gestión de Contratación En todo caso sólo se podrán expedir adendas hasta un (1) día antes de la fecha prevista para el cierre del proceso de selección, ni siquiera para extender el término del mismo. La publicación de estas adendas sólo se podrá realizar en días hábiles y horarios laborales de conformidad con lo establecido en el parágrafo 1 del artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012. Publicación de Adendas y Respuestas a Observaciones de Profesional de conformidad con el Artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012, Gestión de en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación De conformidad con los plazos publicados en el cronograma, se reciben las ofertas el día y hora prevista en el pliego de condiciones y se elabora el acta. En el sobre cerrado Nº1, presenta la propuesta completa que incluye información sobre requisitos habilitantes, en original y copia. En el sobre cerrado Nº2 presenta la propuesta económica con el precio inicial en original y copia. La oferta contenida en el sobre No.2, será abierta sólo al inicio de la puja. El Comité de Evaluación organiza las propuestas en orden de recepción (Sobre Nº1) Se realiza el análisis de las propuestas en cuanto a los Realizar verificación de requisitos habilitantes establecidos en el Pliego de los factores habilitantes condiciones y se verifica que el proponente cuente con el certificado digital emitido por Certicámara. Recibir de Ofertas Profesional de Gestión de Contratación Comité Evaluador Si posterior al análisis se habilita un sólo oferente, se debe 103 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 21 Subsanar o aclarar 22 Informe de evaluación 23 Publicar documentos 24 Subsanar ausencia de requisitos 25 26 27 Notificación individual Capacitación sobre el proceso de subasta inversa Descripción Responsable ampliar el plazo hasta un 50% más del inicialmente previsto. Durante este tiempo si hay lugar a ello, cualquier interesado podrá presentar su propuesta siempre y cuando cumpla con los requisitos habilitantes establecidos en el pliego. Se remiten las solicitudes de aclaración o subsanación de conformidad con el artículo 2.2.8 del decreto 734 de 2012 Dentro del término señalado los proponentes presentan sus aclaraciones o subsanan la propuesta, cuando hay lugar a Comité Evaluador ello. Se realiza el informe de verificación de requisitos Comité Evaluador habilitantes de los proponentes. Profesional de Se publica el informe de verificación de requisitos Gestión de habilitantes en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación Durante el tiempo establecido en el cronograma del pliego de condiciones, los oferentes presentan los documentos o aclaraciones solicitadas por la entidad según el informe de verificación de requisitos habilitantes. Comité Evaluador El Comité Asesor de Evaluación revisa la documentación y aclaraciones presentadas por los oferentes. Mediante documento se notifica a los oferentes habilitados Profesional de para participar en la subasta y a los oferentes cuya oferta Gestión de fue rechazada. Contratación Previo al simulacro se realiza capacitación a los proponentes habilitados sobre el manejo del proceso de subasta inversa electrónica. Proveedor de plataforma tecnológica Esta capacitación es coordinada y realizada por el proveedor de la plataforma tecnológica sobre la cual se desarrollará el proceso. Una vez definidos los proponentes habilitados se realiza la apertura del sobre Nº2 para determinar el precio base, el cual corresponde al menor valor de las ofertas habilitadas, así mismo se verifica que el anexo correspondiente al Apertura del sobre Nº2 cuadro valor de la propuesta no haya tenido modificación Comité Evaluación alguna en cuanto a la descripción, cantidad y unidades establecidos en el Pliego de Condiciones. 28 Realizar simulacro de subasta 29 Realizar subasta 30 Entregar informe de En caso de variación la propuesta será rechazada. Realiza la simulación del proceso de subasta con la participación de todos los proponentes habilitados, haciendo uso de la certificación digital emitida por Certicámara. La subasta inicia tomando como base el precio más bajo de las propuestas y con la recepción de lances por parte de los oferentes; si en el plazo de cierre establecido en el pliego se recibe al menos un lance válido, la subasta se prolongará en el tiempo de acuerdo a lo establecido en el Pliego de Condiciones y así sucesivamente, hasta no recibir más lances en los cinco minutos restantes al cierre. El proveedor de la plataforma tecnológica genera informe Proveedor de plataforma tecnológica Proveedor de plataforma tecnológica Proveedor de 104 ANEXO 10 No. 31 Nombre de la actividad Descripción Responsable subasta con los resultados de la subasta inversa electrónica donde detalla el desarrollo de la subasta y confirma el proponente seleccionado. plataforma tecnológica Con base en el informe de la subasta, se proyecta la Profesional de Proyectar resolución de resolución de adjudicación o declaratoria de desierta para Gestión de adjudicación firma del ordenador del gasto, de conformidad con los Contratación plazos publicados en el cronograma 32 Publicar documentos Se procede a publicar acto de adjudicación o declaratoria de Profesional de desierta, de conformidad con los plazos publicados en el Gestión de cronograma en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación 33 Notificar adjudicación Profesional de Por medio de comunicado escrito se informa al proponente Gestión de seleccionado. Contratación 34 Elaborar minuta Elabora la minuta del contrato con base en la propuesta, los estudios previos y las necesidades de la entidad plasmados Profesional de en el pliego de condiciones. Gestión de Contratación Ver modelo Anexo 6.3 35 Firmar 36 37 38 El ordenador del gasto aprueba y suscribe el contrato Dirección General Profesional de Solicitud de firma y de Se envía el contrato original para firma del contratista y se le Gestión de solicita que allegue las garantías pactadas. garantías Contratación Solicitar registro presupuestal Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Registro Presupuestal, con base en el Gestión de contrato suscrito. Contratación El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en el Profesional de Expedición del registro contrato efectúa el trámite correspondiente para la Gestión de presupuestal expedición del Registro Presupuestal Presupuesto Recibe el original del contrato firmado por el contratista junto con las garantías pactadas. 39 Revisar garantías 40 Aprobar garantías 41 Supervisión del contrato Profesional de Gestión de Revisa garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Contratación riesgo según lo establecido en el contrato y proyecta formato de aprobación de la garantía Revisa pólizas en cuanto a riesgo, vigencia, valor del riesgo Subdirección según lo establecido en el contrato y suscribe el formato de Jurídica aprobación de la garantía De acuerdo al lugar o relación con el bien o servicio a adquirir, el ordenador del gasto designa a un funcionario del Dirección General COPNIA para que realice la supervisión de la ejecución del contrato. 42 Profesional de Designación supervisor Mediante memorando se informa al funcionario que ha sido Gestión de designado para ejercer la supervisión del contrato del contrato Contratación 43 Generar acta de inicio del contrato Suscribe el acta de inicio en los casos en que la minuta del Supervisor del contrato lo establezca. contrato 105 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Ver modelo Anexo 6.4 44 Elaboración de Actas Parciales Elabora Actas Parciales dentro del término de ejecución de Supervisor del contrato en los casos que se requiera. contrato 45 Elaboración del Requerimiento para modificar el contrato El Supervisor del contrato, elabora el requerimiento con los documentos soporte y justificación técnica correspondiente Supervisor del contrato para que se tramite documento modificatorio al contrato. 46 Elaborar contratos modificatorios Con base en los documentos y la justificación técnica del supervisor del contrato se elabora el documento modificatorio a que haya lugar, para lograr el óptimo Profesional de cumplimiento del objeto contratado. Gestión de Contratación Para ello se deberá tener en cuenta el tema presupuestal, la viabilidad jurídica y la conveniencia para la Entidad 47 Elaborar acta de terminación Se elabora acta de terminación de objeto contractual verificando el cumplimiento de la totalidad de actividades Supervisor del contrato contratadas Elaborar acta de liquidación El Supervisor del contrato elabora la respectiva acta de liquidación del contrato, junto con todos los soportes que se Profesional de requieran y gestionará la aprobación y suscripción del Gestión de Contratación ordenador del gasto Archivar contrato Todos los registros generados de la aplicación de este procedimiento deben ser archivados en A-Z o en la carpeta Profesional de de cada contrato en orden cronológico y una vez terminado Gestión de Contratación y/o liquidado, se remite al archivo. 48 49 6. ANEXOS 6.6 Estudios previos y análisis de conveniencia 6.7 Proyecto de pliego de condiciones 6.8 Contrato 6.9 Acta de inicio 6.10 Formato de Control de Supervisión y aprobación de pago CT-pr-02 106 ANEXO 10 8. CT-pr-02 CONCURSO DE MÉRITOS 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento define las actividades y procedimientos internos a seguir para la contratación de servicios de consultoría a los que se refiere el numeral 2 artículo 32 de la Ley 80 de 1993, numeral 3 artículo 2 de la ley 1150 de 2007 y los artículos 3.3.1.1 al 3.3.5.1 del Decreto 734 de 2012 y de acuerdo con el presupuesto aprobado en el Plan de Contratación de la vigencia fiscal correspondiente. Inicia con la identificación de necesidades, la invitación pública a presentar oferta acorde con lo dispuesto en el Pliego de Condiciones, la evaluación y la selección del consultor. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de Octubre la Administración Pública. de 1993 28 Ley 816 Por medio de la cual se apoya a la industria nacional a través Julio de la contratación pública. 2003 de 905 Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre Agosto 2 de promoción del desarrollo de la micro, pequeña y mediana 2004 empresa colombiana y se dictan otras disposiciones. 996 Por medio de la cual se reglamenta la elección de Presidente de la República, de conformidad con el artículo 152 literal f) Noviembre de la Constitución Política de Colombia, y de acuerdo con lo 24 de 2005 establecido en el Acto Legislativo 02 de 2004, y se dictan otras disposiciones. Ley Ley Concepto Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la contratación con Recursos Públicos. Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 20102014. Fecha 7 Julio 16 de 2007 Ley 1150 Ley 1450 Ley 1474 Decreto Ley 4170 Decreto Ley 19 Decreto 734 Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Por el cual se crea la Agencia Nacional de Contratación Pública –Colombia Compra Eficiente–, se determinan sus objetivos y estructura. Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública y se dictan otras disposiciones. Decreto 1397 Por el cual se modifica el numeral 1 del artículo 6.1.1.2 del Junio 29 de Decreto 734 de 2012. 2012 Junio 16 de 2011 Julio 12 de 2011 Noviembre 3 de 2011 Enero 10 de 2012 Abril 13 de 2012 107 ANEXO 10 3. DEFINICIONES 3.7. Contrato de consultoría Contratos que celebran las entidades estatales referidos a los estudios necesarios para la ejecución de proyectos de inversión, estudios de diagnóstico, prefactibilidad o factibilidad, para programas o proyectos específicos, así como las asesorías técnicas de coordinación, control y supervisión, incluyendo la interventoría, la asesoría, gerencia de obras o de proyectos, dirección, programación y ejecución de diseños planos y anteproyectos de proyectos. 3.8. Propuesta técnica simplificada (PTS). Propuesta técnica presentada por los proponentes para los casos en que la entidad suministra en los requerimientos técnicos la metodología exacta para la ejecución de la consultoría así como el plan y cargas de trabajo. 3.9. Propuesta técnica detallada (PTD). Propuesta técnica presentada por los proponentes cuando los servicios de consultoría señalados en los requerimientos técnicos definidos para el respectivo concurso puede desarrollarse con diferentes enfoques o metodologías. 3.10. Procedimiento de preclasificación Consiste en la conformación de una lista limitada de oferentes para una o varios procesos de concurso de méritos. La preclasificación que se hace para un sólo concurso de denomina Lista Corta, cuando es conformidad para ser utilizada en varios concursos se denomina Lista Multiusos. 4. GENERALIDADES 4.1. Para la selección de consultores o proyectos, el COPNIA debe utilizar la modalidad de contratación de Concurso de Méritos el cual podrá desarrollarse mediante el sistema de concurso abierto o el sistema concurso con preclasificación (mediante conformación de listas). 4.2. Las listas multiusos resultantes de la preclasificación es conformada por los interesados en participar en varios concursos de méritos que tengan un objetivo común o similar, debe contener como mínimo 25 integrantes y su vigencia no puede exceder de seis meses 4.3. Las listas corta resultante de la preclasificación se aplica a un sólo concurso, debe estar integrada por un número plural de interesados que no podrá exceder de seis (6) en caso que se deba presentar propuesta técnica detallada (PTD) ni de diez (10) en caso que se deba presentar propuesta técnica simplificada (PTS). 4.4. Cuando el presupuesto establecido por el COPNIA para el servicio de consultoría sea inferior al 10% de su menor cuantía, la selección del consultor o del proyecto se hará de conformidad con los criterios que se establezcan en la respectiva Invitación Pública, con base en la experiencia del proponente o en el equipo de trabajo, según se satisfagan las condiciones requeridas en la ejecución de la consultoría de que se trate. La invitación se deberá formular a un mínimo de tres (3) personas, e incluirá los criterios de habilitación y selección que el COPNIA considere necesarios. 4.5. Para el proceso de selección por méritos en ningún caso se tendrá en cuenta el precio como factor de escogencia o selección. 4.6. Cuando del objeto de la consultoría a contratar se desprenda la necesidad de adquirir bienes, servicios o accesorios, la selección se debe hacer de acuerdo a lo descrito en el 108 ANEXO 10 4.7. 4.8. 4.9. 4.10. 4.11. 4.12. presente procedimiento, sin perjuicio de la evaluación que el COPNIA realice de las condiciones de calidad y precio de los mismos, seleccionado la oferta más favorable. La oferta más favorable es aquella que presente la mejor calidad, de acuerdo a los criterios señalados en el pliego de condiciones, con independencia del precio por no ser éste factor de evaluación y selección. Para Propuestas Técnicas Simplificadas (PTS) procede la selección por el sistema de concurso abierto o mediante la preclasificación con lista corta o lista multiusos. Para Propuestas Técnicas Detalladas (PTD) sólo procede la selección por el sistema de preclasificación con lista corta. Con base en los requerimientos técnicos, el COPNIA debe estimar el costo de los servicios de consultoría requeridos teniendo en cuenta rubros tales como: los montos en personas, tiempo, soporte logístico, insumos necesarios para la ejecución del servicio, los imprevistos y la utilidad razonable del contratista. Para procesos de selección que requieran propuesta técnicas detalladas (PTD), el COPNIA, puede contar con una disponibilidad presupuestal mayor al valor estimado. En tal caso las propuestas económicas de los proponentes podrán sobrepasar el costo estimado del contrato sin que en ninguna circunstancia supere la disponibilidad amparada por el certificado emitido para tal proceso. El COPNIA debe conformar un Comité Asesor para el desarrollo de los concursos de méritos, el cual debe estar conformado por un número plural e impar de personas idóneas para la valoración de las ofertas. En caso de no contar total o parcialmente con el mínimo de integrantes, debe celebrar contratos de prestación de servicios profesionales. 5. Las funciones del Comité Asesor son: 5.1. Validar el contenido de los requerimientos técnicos 5.2. Conformar las listas cortas o las listas multiusos 5.3. Evaluar y calificar las ofertas técnicas 5.4. Verificar la propuesta técnica del oferente ubicado en el primer lugar 5.5. Para la evaluación de las propuestas técnicas el pliego de condiciones debe establecer la valoración del contenido y las reglas de desempate claras y objetivas. 6.1 Los criterios para evaluar las propuestas técnicas son los siguientes: 6.1.1 Experiencia especifica del proponente en relación directa con los servicios previstos en los requerimientos técnicos y proporcionalmente al alcance y tipo de los mismos cuya exigencia se debe valorar en relación con la realización de proyectos de naturaleza o impactos similares. 6.1.2 Propuesta metodológica y plan de trabajo para la ejecución de la consultoría. 6.1.3 Formación y experiencia de los profesionales y expertos del equipo de trabajo. 6.2 Los criterios para la evaluación de propuestas técnicas para intermediarios de seguros son las siguientes: 6.2.1 Experiencia específica del proponente en relación directa con los servicios provistos en los requerimientos técnicos y proporcionalmente al alcance y tipo de los mismos cuya exigencia se debe valorar en relación con la realización de proyectos de naturaleza o impactos similares, incluyendo el manejo de programas de seguros iguales o similares al requerido por la entidad detallando los ramos y las primas. 6.2.2 Propuesta metodológica y plan de trabajo para la ejecución de la consultoría. Valorando el plan de administración de riesgos, el cual comprenderá tanto el análisis de los riesgos como la propuesta para el manejo de los mismos teniendo el cuenta los siguientes factores: 109 ANEXO 10 6.2.2.1 Propuesta de cobertura y condiciones: Contempla el plan de trabajo a desarrollar para estructurar el Pliego de Condiciones que dará lugar a la selección de la aseguradora con la cual el COPNIA contratará su programa de seguros, incluyendo en éste los criterios técnicos generales que se utilizarán para la estructuración del programa de seguros. En ningún caso se solicitará dentro del pliego la descripción de la cobertura, límites, deducciones, cláusulas adicionales, procedimientos para la atención de siniestros, etc. 6.2.2.2 Programa de prevención de pérdidas: Permite disminuir los riesgos de la entidad, entendiendo este como las actividades y recomendaciones tendientes a detectar, prevenir, minimizar o eliminar todos aquellos riesgos potenciales que pueden materializar los riesgos cubiertos por una póliza de seguros. Este programa contemplara la propuesta para minimizar los factores de riesgo y el cronograma de actividades. 6.2.3 Formación y experiencia de los profesionales y expertos del equipo de trabajo. Incluyendo el tiempo y clase de dedicación del personal al servicio de la entidad estatal expresada en horas, hombres, meses (permanente, compartida, exclusiva). 6.2.4 Oferta de soporte técnico: comprende el conjunto de recursos diferentes a los humanos que el corredor ofrece tener al servicio de la entidad en función directa con el objeto del contrato. 6.3 El COPNIA debe establecer la manera en que calificará las propuestas técnicas, para la ponderación de las propuestas técnicas se deben seguir los siguientes parámetros: 6.3.1 Para propuestas técnicas detalladas: El COPNIA debe asignar un porcentaje no inferior al 51% del total del puntaje al criterio de formación y experiencia de los profesionales y expertos del equipo de trabajo, los porcentajes restantes deben distribuirse en los otros criterios sin que en ningún caso el puntaje asignado a la experiencia especifica sea superior al de la propuesta metodológica, sin que en ningún caso el porcentaje asignado a este último sea inferior al 10%. 6.3.2 Para propuestas técnicas simplificadas: Sólo se deben tener en cuenta los criterios de experiencia específica, formación y experiencia de los profesionales y expertos del equipo de trabajo que el porcentaje asignado a este último aspecto no sea inferior al 60% del puntaje total. 6.4 Las propuestas económicas deben incluir todos los conceptos asociados con las tareas a contratar, que comprenden: 6.4.1 La remuneración del personal consultor, lo cual podrá incluir según el caso sueldos, cargas por concepto de seguridad social, viáticos, etc 6.4.2 Gastos reembolsables indicados en el pliego de condiciones 6.4.3 Gastos generados por la adquisición de herramientas e insumos necesarios para la prestación de la labor. 6.4.4 Gastos de administración 6.4.5 Utilidad del consultor 6.4.6 Gastos por contingencia 110 ANEXO 10 6.5 Los precios deben ser desglosados en la propuesta económica por actividad y de ser necesario por gastos en moneda nacional o extranjera. Las actividades y productos descritos en la propuesta técnica deben considerarse como incluidos dentro del precio, actividad o producto costeado. 6.6 Para la contratación del Intermediario de Seguros por Invitación Pública de Consultoría, el COPNIA adjudicará a un sólo intermediario de seguros el manejo integral del plan de seguros, en el caso en que se requiera podrá adjudicar a otro intermediario un ramo o un grupo de ramos de seguros. En ningún caso el COPNIA contará con más de dos intermediarios de seguros. 6.7 La vinculación del intermediario de seguros con el COPNIA se prolongará hasta la fecha del vencimiento de los seguros expedidos o renovados con su intervención siempre y cuando corresponda a un mismo proceso de selección. 6.8 En el caso de declararse desierto un concurso, el COPNIA podrá iniciarlo de nuevo prescindiendo de la publicación del proyecto de Pliego de Condiciones y de ser necesario podrá modificar los elementos de la futura contratación que hayan sido determinantes en la declaración de desierta sin que se cambie el objeto de la contratación, haciendo uso de la misma lista corta. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Concurso de méritos con precalificación No. Nombre de la actividad 1 Elaboración del Requerimiento El Área de Gestión o Seccional que requiere un proceso de Área de Gestión la contratación, elabora el requerimiento con los que requiere la documentos soporte y justificación correspondiente contratación 2 Revisión del proyecto en el Plan de Contratación Área de Gestión Verificar la inclusión del requerimiento en el plan de que requiere la contratación contratación Realizar el estudio de mercado. Con el fin de determinar el valor del presupuesto oficial para Profesional de el proceso de selección se solicitan varias cotizaciones y se Gestión de realiza el respectivo estudio de mercado de acuerdo al Contratación requerimiento 3 Descripción Responsable Proyecta el documento de estudios previos que permita valorar adecuadamente la necesidad de la entidad y el alcance del proceso, incluyendo la distribución de los riesgos previsibles propuestos por el COPNIA, si se requiere. Como mínimo debe contener: 4 Realizar estudios previos - La descripción de la necesidad a satisfacer - La descripción del objeto a contratar incluyendo especificación e identificación del contrato a celebrar. - Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de contratación. - El análisis económico que soporte el valor estimado del contrato. - Identificación de los riesgos previsibles con su tipificación, estimación y asignación. Profesional de Gestión de Contratación 111 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable El análisis que sustenta la exigencia de garantías. Ver modelo Anexo 6.1 5 Solicitar certificado de disponibilidad Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Gestión de Contratación con base en el estudio previo 6 Expedición del certificado de disponibilidad El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en los Profesional de documentos allegados efectúa el trámite correspondiente Gestión de para la expedición del CDP. Presupuesto 7 8 Preparar proyecto de comité asesor Realiza la consecución de posibles candidatos que cumplan con los requisitos necesarios (experiencia e idoneidad en el Dirección General tema a contratar) y prepara un proyecto con la lista de los posibles integrantes del comité asesor. Conformar comité asesor A través de acto administrativo integra al comité de evaluación, asesor o técnico que apoyará el desarrollo del Dirección General concurso y quien tendrá a cargo la evaluación de las propuestas. Se debe elaborar el aviso inicial de convocatoria pública, que contendrá la siguiente información: Modalidad de selección y objeto a contratar Definición del proceso de preclasificación Fecha límite para presentar la expresión de interés. Criterios que se tendrán en cuenta para conformar la lista limitada de oferentes. - Indicaciones de si se trata de una lista corta o una lista multiusos - Indicaciones de los requisitos habilitantes mínimos y proporcionales que se exigen a lo interesados en Profesional de conformar las listas (carta de interés en participar, Gestión de certificados de experiencia, original de existencia y Contratación representación legal, certificado de la superintendencia financiera, certificado de revisor fiscal, fotocopia del RUT, fotocopia de la cédula de ciudadanía, fotocopia póliza de confidencialidad, certificado de la contraloría de la república, certificaciones de clientes, requisitos de infraestructura, organización y recursos ya sean técnicos, humanos o físicos para la prestación del servicio) - Especificación de la forma de valorar la información allegada por los interesados. - Lugar físico y electrónico para consulta del pliego de condiciones, los estudios y documentos previos. Ver modelo Anexo 6.1 - 9 10 Elaborar el aviso de convocatoria Se elabora el Proyecto de Pliego de Condiciones con los Profesional de Elaborar el Proyecto de requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al Gestión de Pliego de Condiciones momento de presentar sus propuestas. Contratación 112 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Deberá incluir la siguiente información: - Justificación, objeto, modalidad de selección, participantes en el proceso, aviso de convocatoria, aviso de Licitación Pública, audiencia de aclaraciones al Pliego de Condiciones y establecimiento de riesgos previsibles, presupuesto, cronograma y plazos del proceso de contratación, requisitos habilitantes del proponente (experiencia, capacidad de contratación, capacidad financiera, personal, etc.), acto de apertura del proceso, respuesta a observaciones, audiencia de adjudicación, invitación veedurías ciudadanas, procedimiento de evaluación, ponderación y selección de propuestas, requisitos mínimos de la oferta, anexos del proyecto del pliego, causales de rechazo o declaratoria desierta. Ver modelo Anexo 6.2 11 Consolidar anexo técnico 12 Aprobación y Firma 13 Publicar documentos del proceso 14 Recibir las observaciones realizadas al proyecto de pliego 15 Elaboración del documento de respuesta a las observaciones 16 17 Se consolida la información de acuerdo al objeto a contratar, estructura el documento que contenga la descripción técnica Profesional de detallada y completa del mismo ya sea como una ficha Gestión de técnica o como informe de características técnicas Contratación uniformes o compendio de requerimientos técnicos. El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Proyecto de Dirección General Pliego de Condiciones Se publica 1) El aviso de convocatoria, 2) Estudio previo y 3) El proyecto de pliego de condiciones en el SECOP y en la página web del COPNIA. Esta publicación se realiza mínimo durante diez (10) días hábiles anteriores al acto que ordena la apertura, en el caso de Propuesta Técnica Detallada y cinco (5) días hábiles anteriores al acto que ordena la apertura, en el caso de Propuesta Técnica Simplificada. La publicación del proyecto de pliego de condiciones no genera obligación de dar apertura al proceso de selección. Las observaciones son presentadas por los interesados en participar en el proceso durante el término de publicación del proyecto de pliego de condiciones y/o de conformidad con lo establecido en el cronograma, por medio de correo electrónico o físicamente en la sede de la entidad. Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación Se analizan las observaciones recibidas al proyecto de pliego y se proyecta respuesta de conformidad con los Comité Evaluador plazos publicados en el cronograma. Se reciben las expresiones de interés en participar y conformar las listas, cumpliendo con los términos señalados Recibir intensiones de en el aviso de convocatoria y acompañado de la participación documentación que soporta el cumplimiento de los requisitos habilitantes exigidos por la entidad. El Comité evaluador realiza la verificación de los requisitos Realizar verificación de habilitantes de quienes manifestaron interés y remite las requisitos habilitantes solicitudes de aclaración o subsanación de conformidad con el artículo 2.2.8 del decreto 734 de 2012 Profesional de Gestión de Contratación Comité Evaluador 113 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 18 Subsanar o aclarar 19 Conformación de la lista de precalificados Descripción Responsable Dentro del término señalado los interesados presentan sus Comité Evaluador aclaraciones o subsanan, cuando hay lugar a ello. Se consolida la evaluación de requisitos habilitantes y se conforma la lista de precalificación y propuesta de conformación de lista corta. Si no se logra integrar la lista con al menos dos (2) interesados, se revisarán las condiciones establecidas y se Comité Evaluador harán los ajustes, para dar paso a una nueva convocatoria. Si en la segunda oportunidad no se logra la conformación de la lista y se presenta un sólo interesado, puede llevarse a cabo el proceso, siempre que cumpla con lo dispuesto en el artículo 8.1.12 del Decreto 734 de 2012. Dirección General, En Audiencia de conformación de lista corta o multiusos, Comité Evaluador una vez terminada las intervenciones a que haya lugar, la y Profesional de entidad adopta la decisión que corresponda y se notifica de Gestión de conformidad con el artículo 219 del Decreto-Ley 19 de 2012. Contratación 20 Audiencia 21 Publicar documentos 22 Elaboración del pliego de condiciones definitivo. 23 Se elabora el proyecto de resolución de conformidad con los Profesional de Elaboración de la Gestión de Resolución de Apertura plazos publicados en el cronograma Contratación 24 Aprobación y Firma 25 Publicar documentos del proceso 26 Audiencia de determinación de riesgos previsibles. (obligatoria en esta modalidad de selección) 27 Elaborar adendas y respuesta a observaciones Profesional de Se publica la lista corta de precalificados en el SECOP y en Gestión de la página web del COPNIA. Contratación Se elabora el Pliego de Condiciones Definitivo con los requisitos mínimos que deben cumplir los proponentes al Profesional de momento de presentar sus propuestas, el cual contendrá las Gestión de observaciones de los proponentes que hayan sido Contratación aprobadas por la Entidad. El Ordenador del Gasto aprueba y firma el Pliego de Dirección General Condiciones y la Resolución de Apertura del Proceso Publicación de 1) la resolución de apertura del proceso de selección de conformidad con el Artículo 2.2.2 y .2.2.5 del Decreto 734 de 2012, 2) el pliego de condiciones definitivo, 3) los anexos técnicos definitivos, 4) el documento de respuestas a las observaciones presentadas al proyecto de pliego y 5) la invitación a presentar sus propuestas a los integrantes de la lista corta o la lista multiusos. Se realizará dentro de los 3 días hábiles siguientes al inicio del plazo para la presentación de propuestas. Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Contratación y Comité Evaluador En caso de ser necesario, se modificará el pliego de condiciones mediante adendas, según lo establecido en el artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012. Profesional de Gestión de Cuando lo estime conveniente la entidad interesada, de Contratación oficio o a solicitud de un número plural de posibles oferentes, podrá ampliar el plazo de la licitación antes de su 114 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable vencimiento, por un término no superior a la mitad del inicialmente fijado. La publicación de las adendas sólo se podrá realizar en días hábiles y horarios laborales de conformidad con lo establecido en el parágrafo 1 del artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012 que reglamento el artículo 89 de la Ley 1474 de 2011. 28 Publicar documentos Publicación de Adendas y Respuestas a Observaciones de Profesional de conformidad con el Artículo 2.2.4 del Decreto 734 de 2012, Gestión de en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación 29 Recibir de Ofertas De conformidad con los plazos publicados en el Profesional de cronograma, se reciben las ofertas el día y hora prevista en Gestión de el pliego de condiciones y se elabora el acta. Contratación 30 31 32 33 34 35 El Comité evaluador realiza la verificación jurídica, técnica, y Realizar verificación ponderación de los factores de escogencia (Calidad y jurídica, técnica, y Precio), de las propuestas y remite las solicitudes de Comité Evaluador ponderación de los aclaración o subsanación de conformidad con el artículo factores de escogencia 2.2.8 del decreto 734 de 2012 Dentro del término señalado los proponentes presentan sus Subsanar o aclarar aclaraciones o subsanan la propuesta, cuando hay lugar a Comité Evaluador ello. Realizar la evaluación motivada, jurídica, técnica, Informe de evaluación Comité Evaluador económica y financiera de las propuestas Publicar documentos Audiencia Profesional de Se publica el informe de calificación de las propuestas Gestión de técnicas en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación Dirección General, En Audiencia pública se informa a los asistentes el orden de Comité Evaluador calificación de las propuestas y se da apertura a las y Profesional de propuestas económicas. Gestión de Contratación Se proyecta la resolución de adjudicación o declaratoria de Profesional de Proyectar resolución de desierta para firma del ordenador del gasto, de conformidad Gestión de adjudicación con los plazos publicados en el cronograma Contratación Publicar documentos Se procede a publicar acto de adjudicación o declaratoria de Profesional de desierta, de conformidad con los plazos publicados en el Gestión de cronograma en el SECOP y en la página web del COPNIA. Contratación 37 Elaborar minuta Elabora la minuta del contrato con base en la propuesta, los estudios previos y las necesidades de la entidad plasmados Profesional de en el pliego de condiciones. Gestión de Contratación Ver modelo Anexo 6.3 38 Firmar 36 39 40 El ordenador del gasto aprueba y suscribe el contrato Dirección General Profesional de Solicitud de firma y de Se envía el contrato original para firma del contratista y se le Gestión de solicita que allegue las garantías pactadas. garantías Contratación Solicitar registro presupuestal Se solicita al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Registro Presupuestal, con base en el Gestión de 115 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción contrato suscrito. 41 Responsable Contratación El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en el Profesional de Expedición del registro contrato efectúa el trámite correspondiente para la Gestión de presupuestal expedición del Registro Presupuestal Presupuesto Recibe el original del contrato firmado por el contratista junto con las garantías pactadas. 42 Revisar garantías 43 Aprobar garantías 44 Supervisión del contrato Profesional de Gestión de Revisa garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Contratación riesgo según lo establecido en el contrato y proyecta formato de aprobación de la garantía Revisa pólizas en cuanto a riesgo, vigencia, valor del riesgo Subdirección según lo establecido en el contrato y suscribe el formato de Jurídica aprobación de la garantía De acuerdo al lugar o relación con el bien o servicio a adquirir, el ordenador del gasto designa a un funcionario del Dirección General COPNIA para que realice la supervisión de la ejecución del contrato. 45 Profesional de Designación supervisor Mediante memorando se informa al funcionario que ha sido Gestión de designado para ejercer la supervisión del contrato del contrato Contratación 46 Generar acta de inicio del contrato Suscribe el acta de inicio en los casos en que la minuta del contrato lo establezca o las partes lo consideren Supervisor del conveniente. contrato Ver modelo Anexo 6.4 47 Elaboración de Actas Parciales Elabora Actas Parciales dentro del término de ejecución de Supervisor del contrato en los casos que se requiera. contrato 48 Elaboración del Requerimiento para modificar el contrato El Supervisor del contrato, elabora el requerimiento con los documentos soporte y justificación técnica correspondiente Supervisor del contrato para que se tramite documento modificatorio al contrato. 49 Elaborar contratos modificatorios Con base en los documentos y la justificación técnica del supervisor del contrato se elabora el documento modificatorio a que haya lugar, para lograr el óptimo Profesional de cumplimiento del objeto contratado. Gestión de Contratación Para ello se deberá tener en cuenta el tema presupuestal, la viabilidad jurídica y la conveniencia para la Entidad 50 Elaborar acta de terminación Se elabora acta de terminación de objeto contractual verificando el cumplimiento de la totalidad de actividades Supervisor del contrato contratadas 51 Elaborar acta de liquidación El Supervisor del contrato elabora la respectiva acta de liquidación del contrato, junto con todos los soportes que se Profesional de requieran y gestionará la aprobación y suscripción del Gestión de Contratación ordenador del gasto 52 Archivar contrato Todos los registros generados de la aplicación de este Profesional de 116 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable procedimiento deben ser archivados en A-Z o en la carpeta Gestión de de cada contrato en orden cronológico y una vez terminado Contratación y/o liquidado, se remite al archivo. 6. ANEXOS 6.1 Estudios previos y análisis de conveniencia 6.2 Proyecto de pliego de condiciones 6.4 Contrato 6.4 Acta de iniciación del contrato 6.5 Formato de Control de Supervisión y aprobación de pago – CT-pr-04 117 ANEXO 10 9. CT-pr-05 CONTRATACION DIRECTA 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento define las actividades y procedimientos internos a seguir durante la adquisición de bienes, servicios y la ejecución de proyectos del COPNIA de acuerdo con el Plan de Contratación de la vigencia fiscal correspondiente, teniendo en cuenta la naturaleza y urgencia del requerimiento para adelantar el proceso de selección por la modalidad de Contratación Directa acorde con lo establecido en la Ley. Inicia con la identificación de necesidades, la evaluación y la selección de contratistas, hasta la adquisición del bien o prestación del servicio. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 80 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de Octubre la Administración Pública. de 1993 28 Ley 816 Por medio de la cual se apoya a la industria nacional a través Julio de la contratación pública. 2003 de 905 Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre Agosto 2 de promoción del desarrollo de la micro, pequeña y mediana 2004 empresa colombiana y se dictan otras disposiciones. 996 Por medio de la cual se reglamenta la elección de Presidente de la República, de conformidad con el artículo 152 literal f) Noviembre de la Constitución Política de Colombia, y de acuerdo con lo 24 de 2005 establecido en el Acto Legislativo 02 de 2004, y se dictan otras disposiciones. Ley Ley Ley 1150 Ley 1450 Ley 1474 Decreto Ley 4170 Decreto Ley 19 Decreto 734 Concepto Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la contratación con Recursos Públicos. Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 20102014. Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. Por el cual se crea la Agencia Nacional de Contratación Pública –Colombia Compra Eficiente–, se determinan sus objetivos y estructura. Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones, procedimientos y trámites innecesarios existentes en la Administración Pública. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratación Fecha 7 Julio 16 de 2007 Junio 16 de 2011 Julio 12 de 2011 Noviembre 3 de 2011 Enero 10 de 2012 Abril 13 de 118 ANEXO 10 Tipo Número Concepto de la Administración Pública y se dictan otras disposiciones. Decreto 1397 Fecha 2012 Por el cual se modifica el numeral 1 del artículo 6.1.1.2 del Junio 29 de Decreto 734 de 2012. 2012 3. CAUSALES DE CONTRATACIÓN DIRECTA Contratos interadministrativos, excepto el de seguros. Cuando no exista pluralidad de oferentes. Para la prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión. Para el arrendamiento y adquisición de inmuebles. Urgencia manifiesta. 3.1 CONTRATOS INTERADMINISTRATIVOS Aquellos que se celebran directamente con cualquiera de las entidades señaladas en el artículo 2 de la Ley 80 de 1993, siempre que las obligaciones contractuales a realizar tengan relación directa con el objeto de la entidad ejecutora. 3.2 CUANDO NO EXISTA PLURALIDAD DE OFERENTES Se utiliza esta causal de contratación directa cuando se presta alguna de las siguientes circunstancias, la cual debe estar debidamente justificada en el Acto Administrativo. Cuando no exista más de una persona inscrita en el RUP. Cuando sólo exista una persona que pueda proveer el bien o el servicio por ser titular de los derechos de propiedad industrial o de los derechos de autor, o por ser, de acuerdo con la ley, su proveedor exclusivo. 3.3 PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES Y DE APOYO A LA GESTIÓN, O PARA LA EJECUCIÓN DE TRABAJOS ARTÍSTICOS QUE SÓLO PUEDAN ENCOMENDARSE A DETERMINADAS PERSONAS NATURALES. Corresponden a aquellos de naturaleza intelectual diferentes a los de consultoría que se derivan del cumplimiento de las funciones de la entidad; así como los relacionados con actividades operativas, logísticas, o asistenciales y se encuentran regulados en Literal h, numeral 4 del artículo 2 de la Ley 1150 de 2007 y el Artículo 3.4.2.5.1 del Decreto 734 de 2012. 119 ANEXO 10 Para la contratación de trabajos artísticos que sólo pueden encomendarse a determinadas personas naturales, la entidad justificará dicha situación en el respectivo contrato. Podrá contratar directamente con la persona natural o jurídica que esté en capacidad de ejecutar el objeto del contrato y que haya demostrado la idoneidad y experiencia directamente relacionada con el área de que se trate, sin que sea necesario que haya obtenido previamente varias ofertas, de lo cual el ordenador del gasto deberá dejar constancia escrita. 3.4 PARA EL ARRENDAMIENTO Y ADQUISICIÓN DE INMUEBLES. Para la adquisición o arrendamiento de inmuebles, se dará aplicación a lo establecido en el literal i, numeral 4 del artículo 2 de la Ley 1150, el artículo 3.4.2.6.1 del Decreto 734 de 2012. El estudio previo deberá contener el análisis de las diferentes alternativas en el sector. Si se encuentran inmuebles de similares características, deberá efectuarse comparación para elegir la de menor costo de acuerdo a las características técnicas requeridas. 3.5 URGENCIA MANIFIESTA Figura jurídica que permite a las entidades públicas un mecanismo de contratación expedito cuando se presenten situaciones excepcionales que impidan la realización de alguno de los procedimientos contemplados en las normas vigentes para la selección de contratistas. Se procederá conforme a lo establecido en los artículos 41 y 42 de la Ley 80 de 1993, y demás normas que regulen la materia, debiendo en todo caso, justificar la necesidad de acudir a este mecanismo. 4. GENERALIDADES 6.5 Todos aquellos bienes o servicios a adquirir mediante un contrato directo deben estar en el Plan de Contratación. 6.6 Las propuestas de los interesados en participar en un proceso contractual deben ser presentadas de manera escrita y contener como mínimo la siguiente información: Fecha Nombre o razón social de la empresa o persona natural Número de cédula de la persona natural o NIT de la persona jurídica Dirección, ciudad, teléfono e-mail de la empresa o persona natural 120 ANEXO 10 Nombre del producto o servicio solicitado, indicando la descripción y/o características técnicas mínimas. Cantidades del producto o servicio ofertado. Régimen al que pertenece (común o simplificado) Valor unitario, valor del IVA, valor total y descuentos aplicables, si es el caso. Garantías especificando tipo y tiempo, si aplican. Dirigidas al CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA – COPNIA Firma y nombre del proponente. 6.7 El Profesional de Gestión de Contratación es el encargado de asignar el número consecutivo a los procesos y contratos. 6.8 La supervisión de la ejecución del contrato, estará en cabeza de un funcionario del COPNIA que delegue el Director General en su calidad de Ordenador del Gasto, a quién se le notificará de forma escrita por parte del Profesional de Gestión de Contratación. 6.9 Se solicita al contratista la constitución de la Garantía de Responsabilidad Civil Extracontractual y/o de la Garantía Única de Cumplimiento que ampare los riesgos que se consideren necesarios para cada caso. 6.10 El Profesional de Gestión de Contratación es el encargado de la consolidación de los documentos soportes del contrato, la elaboración del mismo y de la solicitud del registro presupuestal. 6.11 El supervisor realizará el seguimiento sobre el avance del contrato, acorde con las fechas y condiciones establecidas entre las partes para el cumplimiento del objeto contractual. 6.12 El avalúo requerido para adelantar el proceso de adquisición de un inmueble puede ser adelantado por el Instituto Geográfico Agustín Codazzi o por cualquier persona natural o jurídica con carácter privado que se encuentre en el Registro Nacional de Avaluadores. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 121 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 1 Elaboración del Requerimiento El Área de Gestión o Seccional que requiere un proceso de Área de Gestión la contratación, elabora el requerimiento con los que requiere la documentos soporte y justificación correspondiente contratación 2 Revisión del proyecto en el Plan de Contratación Área de Gestión Verificar la inclusión del requerimiento en el plan de que requiere la contratación contratación Constancia de idoneidad Para los contratos directos por prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión, el ordenador del Área de Gestión que requiere la gasto certifica la idoneidad del contratista. contratación Ver modelo Anexo 6.2 3 4 Solicitar documentos Descripción Responsable Se solicitan documentos al contratista potencial, verificando el cumplimiento de requisitos y se elabora la constancia de Profesional de carencia de personal. Gestión de Para los contratos de compra de inmueble, se deberá Contratación solicitar avalúo comercial que sirva como base de la negociación. Proyecta el documento de estudios previos que permita valorar adecuadamente la necesidad de la entidad y el alcance del proceso, incluyendo la distribución de los riesgos previsibles propuestos por el COPNIA, si se requiere. Como mínimo debe contener: 5 Realizar estudios previos - La descripción de la necesidad a satisfacer - La descripción del objeto a contratar incluyendo Profesional de Gestión de especificación e identificación del contrato a celebrar. - Fundamentos jurídicos que soportan la modalidad de Contratación contratación. - El análisis económico que soporte el valor estimado del contrato. - Definición de los términos selección bajo los cuales se identificará la propuesta más favorable. - Identificación de los riesgos previsibles con su tipificación, estimación y asignación. El análisis que sustenta la exigencia de garantías. Ver modelo Anexo 6.1 6 Solicitar certificado de disponibilidad Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Gestión de Contratación con base en el estudio previo Expedición del certificado de disponibilidad El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en los Profesional de documentos allegados efectúa el trámite correspondiente Gestión de para la expedición del CDP. Presupuesto 7 Elaborar acto administrativo de justificación 8 Elaborar contrato Realiza el acto administrativo, de justificación del uso de la modalidad de selección de contratación directa, señalando la causal que se invoca Elabora la minuta del contrato con base en la propuesta, los estudios previos y las necesidades de la entidad. Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de 122 ANEXO 10 No. 9 10 11 12 Nombre de la actividad Firmar Descripción Responsable Ver modelo Anexo 6.3 Contratación El ordenador del gasto aprueba y suscribe el contrato Dirección General Profesional de Solicitud de firma y de Se envía el contrato original para firma del contratista y se le Gestión de solicitan las garantías, cuando a ello haya lugar garantías Contratación Solicitar registro presupuestal Solicitar al Profesional de Gestión de Presupuesto la Profesional de expedición del Registro Presupuestal, con base en el Gestión de contrato suscrito. Contratación El Profesional de Gestión de Presupuesto con base en el Profesional de Expedición del registro contrato efectúa el trámite correspondiente para la Gestión de presupuestal expedición del Registro Presupuestal Presupuesto Recibe el original del contrato firmado por el contratista junto con las garantías pactadas. 13 Revisar garantías 14 Aprobar garantías 15 Supervisión del contrato Profesional de Gestión de Revisa garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Contratación riesgo según lo establecido en el contrato y proyecta formato de aprobación de la garantía Revisa garantías en cuanto a riesgo, vigencia, valor del Subdirección riesgo según lo establecido en el contrato y suscribe el Jurídica formato de aprobación de la garantía De acuerdo al lugar o relación con el bien o servicio a adquirir, el ordenador del gasto designa a un funcionario del Dirección General COPNIA para que realice la supervisión de la ejecución del contrato. 16 Profesional de Designación supervisor Mediante memorando se informa al funcionario que ha sido Gestión de designado para ejercer la supervisión del contrato del contrato Contratación 17 Generar acta de inicio del contrato Suscribe el acta de inicio en los casos en que la minuta del contrato lo establezca o las partes lo consideren Supervisor del conveniente. contrato Ver modelo Anexo 6.4 18 Elaboración de Actas Parciales Elabora Actas Parciales dentro del término de ejecución de Supervisor del contrato en los casos que se requiera. contrato 19 Elaboración del Requerimiento para modificar el contrato El Supervisor del contrato, elabora el requerimiento con los documentos soporte y justificación técnica correspondiente Supervisor del contrato para que se tramite documento modificatorio al contrato. Elaborar contratos modificatorios Con base en los documentos y la justificación técnica del supervisor del contrato se elabora el documento modificatorio a que haya lugar, para lograr el óptimo Profesional de cumplimiento del objeto contratado. Gestión de Contratación Para ello se deberá tener en cuenta el tema presupuestal, la viabilidad jurídica y la conveniencia para la Entidad 20 123 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 21 Elaborar acta de terminación Se elabora acta de terminación de objeto contractual verificando el cumplimiento de la totalidad de actividades Supervisor del contrato contratadas Elaborar acta de liquidación El Supervisor del contrato elabora la respectiva acta de liquidación del contrato, junto con todos los soportes que se Supervisor del requieran y gestionará la aprobación y suscripción del contrato ordenador del gasto Archivar contrato Todos los registros generados de la aplicación de este procedimiento deben ser archivados en A-Z o en la carpeta Profesional de de cada contrato en orden cronológico y una vez terminado Gestión de Contratación y/o liquidado, se remite al archivo. 22 23 Descripción Responsable 6. ANEXOS 6.11 Modelo de estudio previo para proceso por contratación directa 6.12 Modelo constancia de idoneidad 6.13 Modelo de contrato 6.14 Modelo acta de inicio 6.15 Formato de Control de Supervisión y aprobación de pago – CT-pr-05 124 ANEXO 10 10. CB-mc-02 MANUAL PARA EL MANEJO Y CONTROL DE CAJA MENOR 1. INTRODUCCIÓN El proceso de la contratación estatal en ejercicio de la función pública, exige por regla general, que todas las entidades realicen una oportuna programación de los gastos necesarios para el desarrollo de la labor misional que les ha sido encomendada. Esta programación permitirá a la entidad controlar la correcta ejecución de su presupuesto y atender con oportunidad las solicitudes que le presenten sus respectivos usuarios. A pesar de ello, dentro del giro ordinario de las operaciones de la entidad, pueden también presentarse situaciones totalmente imprevistas que conlleven a erogaciones de mínima cuantía las cuales por su urgencia requieren de un mecanismo ágil y oportuno, que respondan a las mismas. Para este efecto, la creación y adecuado uso de las CAJAS MENORES apunta al cumplimiento de este objetivo con miras a no paralizar las operaciones ordinarias de las entidades. El presente manual define el manejo, tratamiento y procedimientos generales para la creación, operación, control y cancelación de una CAJA MENOR por parte del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA y sus Seccionales, de acuerdo con la normatividad que para ese fin se ha expedido. La elaboración del presente manual, se enmarca dentro de la normatividad vigente sobre la materia, y en especial la contenida en el Régimen de Contabilidad Pública, como herramienta indispensable para la uniformidad de los registros contables. 2. MARCO LEGAL La constitución, funcionamiento, manejo, legalización y reembolso de los gastos y legalización definitiva de las Cajas Menores para cada vigencia fiscal, estarán sujetas al estricto cumplimiento de las normas establecidas en el presente manual, y en especial: a) La ley 80 de 1993 y sus Decretos Reglamentarios. Contratación administrativa pública. b) El Estatuto Tributario, en especial lo relacionado con la clasificación de los contribuyentes, sus obligaciones tributarias, su responsabilidad sobre el impuesto al valor agregado IVA, la aplicación del procedimiento de retención en la fuente y la obligación de exigir la inscripción tributaria en el RUT. c) Resolución anual del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería por la cual se realiza la apertura de las cajas menores del COPNIA y sus Seccionales. d) Las demás normas concordantes y complementarias de la materia, en especial las relacionadas con la aplicación de los principios de eficiencia, economía y transparencia, y la política de austeridad del gasto público. 3. DEFINICIÓN Las cajas menores son fondos renovables que se proveen con recursos del presupuesto de gastos de la Entidad, y su finalidad es atender erogaciones de menor cuantía que tengan el carácter de situaciones imprevistas, urgentes, imprescindibles o inaplazables para la buena marcha de la administración del COPNIA. 4. ALCANCE Las disposiciones contenidas en el presente manual son aplicables al Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA y sus Consejos Seccionales. Este procedimiento cubre el manejo y administración de la caja menor – gastos generales – adquisición de bienes y servicios de menor cuantía que tengan el carácter de urgentes e imprescindibles en el COPNIA, los cuales en un 125 ANEXO 10 momento dado puedan ser cubiertos con recursos de los fondos fijos de caja menor que la constituya. 5. CONSTITUCIÓN La caja menor se constituirá para cada vigencia fiscal, mediante Resolución suscrita por el Director General del Consejo, en la cual se indicará claramente su monto, la clase de gastos que se pueden realizar, la cuantía asignada a cada uno de ellos y el responsable de su manejo durante toda la vigencia. 6. ASPECTOS GENERALES 6.1 Destinación del dinero El dinero que se entregue a cada funcionario responsable del manejo de una caja menor del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería - COPNIA, podrá ser destinado única y exclusivamente para sufragar gastos que tengan el carácter de “urgente” y que estén autorizados según lo especificado en la Resolución de constitución de caja menores del Consejo para cada año y lo contenido en este manual. Se denominan gastos urgentes, aquellos que corresponden a la adquisición de bienes y servicios que son imprescindibles para el normal funcionamiento de la entidad y que por lo tanto no son susceptibles de programación. Los demás gastos deben tramitarse en el Consejo Nacional por medio de un requerimiento de servicio o de suministro, según corresponda. No podrán pagarse con cargo a una caja menor gastos suntuarios o correspondientes a conceptos de adquisición de bienes ya definidos, erogaciones periódicas o permanentes. 6.2 Requisitos tributarios Antes de adquirir un bien o servicio con cargo a las cajas menores, el funcionario responsable de su manejo debe tener la certeza de que la persona natural o jurídica con quien va a establecer el vinculo comercial, cumpla con los requisitos mínimos exigidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales- DIAN, como son estar inscrito en el Registro Único Tributario RUT y expedir facturas o documento equivalente en caso pertenecer al Régimen Común del impuesto a las ventas. Por lo anterior, el responsable de caja menor siempre deberá solicitar a cada nuevo proveedor de bienes o servicios una copia del RUT, la cual se anexará al primer comprobante de caja menor que se elabore a nombre de dicho proveedor. Las áreas de contabilidad y presupuesto del Consejo se abstendrán de tramitar legalizaciones y reembolsos o legalizaciones definitivas de los gastos de las cajas menores cuando se omita este procedimiento. También es obligación de cada uno de los responsables de caja menor, el practicar los descuentos tributarios (retención en la fuente, retención por ICA y retención de IVA) en la adquisición de bienes y servicios cuando las normas fiscales así lo prevean. De no practicarse dichos descuentos, será el funcionario responsable de la caja menor quien asuma el pago de dichas retenciones además del monto de la sanción que ocasionaría la corrección de una declaración tributaria. Los descuentos tributarios siempre deberán quedar registrados en el respectivo comprobante de caja menor. Para efectos de la retención en la fuente, todas las compras que se hagan a un mismo proveedor durante un mismo mes, se sumaran a fin de determinar si hay lugar a deducción por retención en la fuente. En caso de que aplique la retención, ésta se deberá realizar sobre todos y cada uno de los pagos del mes, así estos individualmente no hayan estado inicialmente sujetos a retención. 126 ANEXO 10 6.3 Clasificación tributaria y requisitos de facturación Las personas naturales y jurídicas están clasificadas por la DIAN, para efectos del impuesto a las ventas, en contribuyentes del Régimen Simplificado y contribuyentes del Régimen Común. 6.3.1 Régimen Simplificado Las personas naturales o jurídicas clasificadas por la DIAN en el régimen simplificado, no son responsables del IVA y no están obligadas a expedir factura. Para soportar contablemente los gastos en que incurra el COPNIA, al adquirir con recursos de caja menor, bienes o servicios de personas inscritas en el Régimen Simplificado, solo se necesitará que el beneficiario del pago perteneciente al régimen simplificado firme el respectivo comprobante de caja menor expedido por la entidad. ver (ANEXO 1) - Comprobante de caja menor En el caso de que los responsables del Régimen Simplificado decidan expedir una factura de venta como documento soporte de las operaciones comerciales que realizan, esta deberá cumplir como mínimo con los siguientes requisitos: a. Apellidos y nombre o razón y NIT del vendedor o de quien presta el servicio. b. Apellidos y nombre o razón social y NIT del adquirente de los bienes o servicios c. Llevar un número que corresponda a un sistema de numeración consecutiva de facturas de venta. d. Fecha de su expedición. e. Descripción específica o genérica de los artículos vendidos o servicios prestados. f. Valor total de la operación. g. No incluir ningún valor por concepto de IVA 6.3.2 Régimen Común Al Régimen Común pertenecen las persona naturales o jurídicas que son responsables del IVA y obligadas a expedir factura conforme los requisitos mínimos indicados en el artículo 617 del Estatuto Tributario y que se transcriben a continuación: a) Estar denominada expresamente como factura de venta; b) Apellidos y nombre o razón social y número de identificación tributaria o NIT del vendedor o de quien presta su servicio; c) Nombre y NIT del Consejo cuando se trate de facturas expidas por talonario; d) Numeración consecutiva de facturas de venta; e) Fecha de su expedición; f) Descripción especifica o genérica de los artículos vendidos o servicios prestados; g) El nombre o razón social y el NIT del impresor de la factura; h) Indicar la calidad de retenedor del impuesto sobre las ventas, i) Discriminación del IVA cobrado 127 ANEXO 10 Al momento de la expedición de la factura los requisitos de los literales a), b), d) y h), deberán estar previamente impresos a través de medios litográficos, tipográficos o de técnicas industriales de carácter similar. Cuando el contribuyente utilice un sistema de facturación por computador o maquina registradoras, con la impresión efectuada por tales medios se entiende cumplidos los requisitos de impresión previa. Igualmente debe indicarse en la factura, ya sea a través de medio mecánico, sello o manual, o estar preimpreso en la factura de venta, el número y la fecha de la Resolución de autorización de la DIAN, para el rango de la numeración habilitada. 7 PROCEDIMIENTO 7.1 Primer giro de caja menor: El giro que corresponde a la apertura de las cajas menores del COPNIA, se realizará una vez el Director General del Consejo haya suscrito la Resolución de Constitución de las Caja Menor del COPNIA y sus Seccionales, y que adicionalmente, el área de presupuesto haya emitido el respectivo Certificado de Disponibilidad Presupuestal para las cajas que se requiere abrir. Ningún responsable del manejo de caja menor podrá efectuar gastos con cargo a dicho fondo sin que antes se haya expedido la Resolución de cajas menores y se hayan girado por parte del área de Tesorería del COPNIA el dinero asignado. 7.2 Apertura del libro de caja menor: Con la recepción del primer giro de caja menor del año, el responsable del manejo de la caja menor deberá proceder a la apertura del libro y registrar diariamente en él las operaciones realizadas durante cada vigencia. El libro de caja menor se llevará utilizando el programa SICAME. Cuando se efectué un gasto con cargo a la caja menor, se debe registrar en el libro: Fecha El numero de comprobante El beneficiario del pago Valor del gasto Valor de las deducciones Valor de los reembolsos (retiros efectivos de dinero) Saldo de la caja menor El libro de caja menor se imprime conforme se cierran las operaciones de cada mes. Finalizado el año este libro se remite el COPNIA Nacional junto con los documentos de legalización definitiva del fondo de caja menor. Con periodicidad mensual el responsable de caja menor debe hacer una copia de seguridad de los archivos correspondientes al programa SICAME. Finalizado el año y legalizado el fondo de caja menor, la última copia de seguridad deberá ser remitida al área de sistemas para custodia. 7.3 Destinación: El dinero asignado a las cajas menores debe destinarse para sufragar gastos identificados y definidos en los conceptos del Presupuesto del COPNIA, que tengan el carácter de urgentes tal como quedo indicado en el numeral 6.1 de este manual y que además, correspondan a los rubros presupuestales autorizados en la resolución de constitución. 7.4 Prohibiciones: No se podrán realizar con cargo a las cajas menores, las siguientes operaciones: 128 ANEXO 10 1) Fraccionar compras de un mismo elemento; 2) Realizar desembolsos con destino a órganos diferentes al COPNIA; 3) Efectuar pagos de contratos cuando de conformidad con el artículo 39 de la Ley 80 de 1993, deben constar por escrito; 4) Reconocer y pagar gastos por concepto de servicios personales y las contribuciones que establece la ley sobre la nómina, cesantías y pensiones; 5) Adquirir elementos cuya existencia esté comprobada en el almacén de la entidad. 6) Cambiar cheques o efectuar prestamos, 7) Pagar gastos que no tengan los documentos soporte exigidos para su legalización, tales como RUT, facturas, recibos de registradora, recibos de caja, etc. 8) Acumular reembolsos. 7.5 Monto de los gastos: Los gastos realizados no podrán superar los montos autorizados por cada rubro en la Resolución de Constitución; esto significa que cada vez que se solicite legalización y/o reembolso de los mismos, el valor máximo por cada rubro es el autorizado en la Resolución de Constitución de la respectiva caja menor. En caso de que las facturas de servicios públicos superen el monto establecido para su pago por caja menor, deberán remitirse oportunamente al COPNIA para su correspondiente trámite de pago a través del Nacional. Mientras es recibido el dinero del reembolso de caja menor, sólo será posible ejecutar gastos por el saldo que hubiere disponible en cada rubro al momento de generar la solicitud de reembolso. 7.6 Autorización de los gastos: El responsable de caja menor autorizará los gastos a efectuarse, para lo cual pondrá su visto bueno en cada uno de los comprobantes de caja menor. 7.7 Los comprobantes: Los comprobantes de caja menor llevarán una numeración consecutiva y serán consistentes con las fechas, valores, cuantías y objeto de las facturas o cuentas que soporten el gasto. El modelo del comprobante a utilizar para efectos de soportar los gastos de caja menor deberá siempre corresponder al establecido en el (ANEXO 1) de este manual (Comprobante de caja menor). En todos los casos, el comprobante de caja menor deberá elaborarse con el nombre, razón social y NIT de la persona o establecimiento donde se hizo la compra o se adquirió el servicio. Para compras realizadas a responsables del Régimen Común, el soporte idóneo lo constituirá la factura de venta expedida por el vendedor mediante talonario, computador o máquina registradora. El funcionario del COPNIA que realizó el gasto deberá firmar el comprobante y anexar la factura correspondiente. Cuando se adquieran bienes o servicios de responsables del régimen común, siempre deberá detallarse en el comprobante de caja menor, el valor del IVA correspondiente a la compra. El IVA que se registre en cada comprobante de caja menor deberá corresponder exactamente al valor del impuesto que aparece liquidado en la factura de venta respectiva. No se podrán aceptar facturas de venta de responsable del régimen común en donde no aparezca discriminado el valor del IVA. Los pagos de administración de propiedad horizontal que se realicen por caja menor, se soportarán con el respectivo recibo de caja emitido por parte de la administración del edificio, ya sea que el pago se realice en efectivo o a través de consignación en cuenta bancaria. 129 ANEXO 10 En el caso de los servicios públicos, se entenderá realizado el pago si en la factura correspondiente aparece el sello o timbre de la entidad bancaria que recauda el valor del servicio. En caso de que el pago sea realizado a través de canales de recaudo diferentes a los bancos (puntos del Baloto, Supermercados, puntos de pago electrónico, etc,), siempre necesario adjuntar al comprobante el recibo de pago expedido por dichos sistemas. Para efectos de legalizar los gastos por servicio telefónico, es necesario siempre anexar al comprobante de caja menor, además de la factura del teléfono, el formato de “Control de Llamadas” (ANEXO 5) debidamente diligenciado, por medio del cual el responsable de caja menor autoriza a los funcionarios del seccional la realización de llamadas de larga distancia y a teléfonos celulares. Para el caso de la larga distancia las llamadas que requieren autorización son aquellas que superen los 10 minutos de duración, inclusive si son a otras oficinas del COPNIA a nivel nacional. Las llamadas a celular deben ser autorizadas en su totalidad. Cuando se adquieran bienes o servicios de responsables del Régimen Simplificado o de personas naturales no comerciantes, el comprobante de caja menor se asimilará a un documento equivalente a una factura de venta y se convertirá en el soporte contable y tributario valido para este tipo de transacciones. No será necesario adjuntar ningún otro documento a este comprobante y bastará con que el mismo contenga la totalidad de la información que describe la adquisición y se encuentre firmado con número de cédula por el vendedor inscrito en el RUT, en señal de aceptación y como prueba del pago. En caso de que el responsable del Régimen Simplificado emita factura por la venta de bienes o servicios al COPNIA, esta deberá cumplir con todos los requisitos del numeral 6.3.1 de este manual, anexándose al comprobante de caja menor del que sirva de soporte contable, siendo necesario también en este caso que el vendedor firme dicho comprobante como prueba del pago realizado por el COPNIA. Los gastos de transporte reconocidos a funcionarios del COPNIA serán legalizados con la firma del comprobante correspondiente por parte del mismo funcionario. El gasto en transporte de taxi sólo está autorizado para personal del nivel profesional y excepcionalmente, del nivel técnico, si este ha sido autorizado por el jefe inmediato. Los transportes correspondientes a divulgación deben presentar el radicado del proceso en el sistema Work Flow (DI). En el caso de las reuniones técnico administrativas sólo se legalizarán dichos gastos si están soportados con factura de venta que cumpla los requisitos en este manual. Cabe recordar que para cada transacción se debe utilizar un comprobante de caja menor, el cual se diligenciará en su totalidad al momento de la compra o el gasto. Su numeración debe iniciarse con el comienzo de cada vigencia y su corte deberá coincidir con el último gasto del año. Cuando el comprobante de caja menor este soportado por factura o cuenta de cobro, se deberá registrar siempre en el detalle del comprobante el número de la factura o cuenta de cobro que se está pagando. Igualmente si el pago es de frecuencia periódica, ejemplo servicios públicos o administración, se deberá registrar adicionalmente el mes al cual corresponde el pago. El diseño de los comprobantes de caja menor estará a cargo del COPNIA. Los comprobantes de caja menor serán impresos de acuerdo con el modelo del programa SICAME, en original que servirá de soporte a los reembolsos que se efectúen. 7.7.1 Comprobantes provisionales de caja menor: La entrega de adelantos en dinero a funcionarios del Consejo, que tengan por objeto ejecutar compras o pagar servicios con fondos de la caja menor, estará soportada por comprobantes provisionales de caja menor hasta tanto no exista un comprobante definitivo que legalice la adquisición y cuente con 130 ANEXO 10 soporte idóneo. El comprobante deberá estar firmado por quienes entregan y reciben el dinero, y podrá ser elaborado en computador o corresponder a una forma preimpresa. 7.8 Manejo de fondos: Los fondos de caja menor del COPNIA se manejaran en efectivo, a excepción de los casos en los cuales el Consejo determine que por seguridad sea mejor hacerlo a través de una cuenta corriente. Los responsables del manejo de cajas menores en el COPNIA velaran por resguardar en forma segura los fondos y soportes de la caja menor. 7.9 Legalización y reembolso: Los reembolsos se tramitaran de acuerdo con la cuantía de los gastos realizados, sin exceder el monto autorizado de cada rubro presupuestal y podrán solicitarse al finalizar el respectivo mes o cuando se haya consumido como mínimo un 70% de alguno o de todos los rubros presupuestales afectados, lo que ocurra primero. Se deberán reportar todos los gastos realizados hasta el momento del reembolso, con el fin de efectuar un corte de numeración y de fechas. Todo reembolso deberá contener solamente recibos de caja menor del mismo mes en que es generado. No podrán existir reembolsos que tengan recibos que cobijen compras o pagos de dos meses diferentes. Los reembolsos de cierre de mes deberán remitirse obligatoriamente al Consejo Nacional el último día hábil del respectivo mes, para efectos de cumplir con los cronogramas de cierre de los proceso presupuestal y contable del COPNIA. Los reembolsos de periodos intermedios del mes se enviarán al Consejo Nacional al día hábil siguiente a la fecha de elaboración del último comprobante de caja menor que esté relacionado, sin que dicha fecha de envío supere el día 23 de cada mes. 7.9.1 Para la legalización y reembolso se deben cumplir los siguientes requisitos: 1) Que los gastos relacionados con la caja menor hayan sido realizados después de haberse constituido la caja menor según la vigencia de la Resolución de cajas menores firmada por el Director General y, que el Consejo haya girado el valor correspondiente para iniciar operaciones. 2) Que se haya elaborado un cuadro donde se relacionan los gastos de caja menor (Ver aplicación SICAME) (ANEXO 2). 3) Que los gastos estén agrupados por rubros presupuestales y códigos contables de acuerdo a los autorizados en la Resolución de constitución de cajas menores. 4) Que los documentos soportes presentados sean los originales y se encuentren firmados por los beneficiarios del pago, con identificación del nombre o razón social y el número del documento de identidad o NIT. 5) Que los comprobantes de caja menor estén diligenciados en su totalidad, de acuerdo con el formato establecido en este manual.(ANEXO 1). 6) Que la fecha del comprobante de gastos corresponda a la vigencia fiscal que se esta legalizando y al periodo del reembolso que se esta tramitando. 7.9.2 La legalización definitiva: La legalización definitiva de las cajas menores constituidas para la vigencia fiscal, se hará antes de finalizar el respectivo año, cumpliendo estrictamente con la fecha de cierre establecida por la Subdirección Administrativa y Financiera para este efecto. También se deberá hacer legalización definitiva del fondo de caja menor cuando el Consejo decida retirar dicho fondo de un seccional. 131 ANEXO 10 Cuando se vaya a legalizar definitivamente la caja menor, los responsables del manejo de las mismas, deberán reintegrar el dinero no utilizado efectuando una consignación a favor del COPNIA en la cuenta No. 171-571700-85 de Bancolombia- sucursal Chapinero- y utilizar el (ANEXO 2) para reportar los gastos de la legalización definitiva, discriminados estos por rubros presupuestales y códigos contables según corresponda. En este caso, los rubros autorizados podrán reportarse por debajo del 70% de su consumo. Adicionalmente, se deberá hacer un acta de cierre definitivo del fondo fijo de caja menor para la vigencia correspondiente, siguiendo para tal fin el modelo de actas aprobado en el Manual de Correspondencia y Archivo (ANEXO4). Para poder dar trámite a la legalización definitiva, se adjuntara el original de las facturas que soportan el gasto junto con sus respectivos comprobantes de caja menor, formatos debidamente diligenciados y la respectiva consignación, si hubiera lugar a ello. Adicionalmente, también se deberá adjuntar el listado del consumo anual de elementos y útiles de papelería, así como el original de libro de caja menor. El libro de caja menor reposará junto con los documentos correspondientes al cierre del fondo y el listado de elementos será trasladado al Técnico de Almacén y Servicios Generales, para efectos de consolidación de la información de los consumos del año de este tipo de elementos. El funcionario encargado del manejo de la caja menor responderá fiscal y pecuniariamente por el incumplimiento de la legalización oportuna y del manejo del dinero que se encuentre a su cargo, sin perjuicio de las demás acciones legales a que hubiese lugar. 7.10 Cambio de responsable: Cuando se cambie el responsable de una caja menor, deberá hacerse una legalización efectuando el reembolso total de los gastos realizados con corte a la fecha. Cuando el responsable del manejo de la caja menor se encuentre en vacaciones, licencia o comisión, se encargará a otro funcionario temporalmente de su manejo, para lo cual solo se requiere de la entrega de fondos y documentos mediante arqueo de fondos, el cual debe quedar registrado en acta de acuerdo con el modelo establecido (ANEXO 3) y firmada por los dos funcionarios que intervinieron en el recibo y la entrega de la misma. Del buen manejo de la caja menor y del cumplimiento de las normas, depende la prontitud de los diferentes trámites que tiene lugar para realizar los reembolsos correspondientes. 8 SOPORTE PRESUPUESTAL 8.1 Conceptos, rubros presupuestales y códigos contables a utilizar Los rubros presupuestales autorizados para el manejo y funcionamiento de las cajas menores autorizadas por el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería - COPNIA para cada vigencia fiscal se encuentran especificados en la resolución de constitución, tanto para el COPNIA, como para sus seccionales. A continuación se hace un desglose de los rubros autorizados para el manejo de las Cajas Menores del Consejo: Rubro Presupuestal: 2.1.02.01 Adquisición de Bienes 132 ANEXO 10 Corresponde a la compra de bienes muebles y servicios destinados a apoyar el desarrollo de la actividad de la entidad. Por este concepto se incluyen: Rubro Presupuestal: 2.1.02.01.01 Materiales y Suministros Adquisición de bienes fungibles de consumo final que no se deben inventariar por las diferentes dependencias y no son objeto de devolución. Por este rubro se deben incluir repuestos y accesorios, elementos de aseo y cafetería, empaste de libros, reuniones técnico administrativas, fotocopias y útiles y papelería de acuerdo con lo especificado en la siguiente lista, siempre y cuando dichos elementos no se encuentre disponibles en el almacén de la entidad. CODIGO 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 - 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 DESCRIPCION - 000001 000002 000003 000004 000005 000006 000007 000008 000009 000010 000011 CODIGO ALMOHADILLA PARA SELLOS BANDAS DE CAUCHO - CAJA BISTURI BLOCK CARTA BOLIGRAFO TINTA NEGRA BOLIGRAFO TINTA ROJA BORRADOR DE NATA BOXER - FRASCO CASETTE GRABADORA PERIODISTA CD 700 MB CINTA ADHESIVA PARA CAJAS DESCRIPCION 012 012 012 012 012 - 0001 0001 0001 0001 0001 - 000012 000013 000014 000015 000016 CINTA ADHESIVA TRANSPARENTE 12 mm CLIPS PEQUEÑOS - CAJA CLIPS TIPO MARIPOSA - CAJA PEGANTE LIQUIDO COLBON CORRECTOR LIQUIDO - FRASCO 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 - 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 - 000017 000019 000020 000021 000022 000025 000026 000027 000028 000030 000035 000039 CORRECTOR LIQUIDO - TIPO LAPIZ CUADERNO ARGOLLADO CUADRICULADO PEGANTE EN BARRA PEQUEÐO GANCHO LEGAJADOR PLASTICO REPUESTOS BISTURI GANCHO LEGAJADOR - METALICO CAJA GRAPAS PARA COSEDORA - GRANDES GRAPAS PARA COSEDORA - PEQUEÑAS LAPIZ NEGRO MARCADOR GRUESO PEGANTE EN BARRA GRANDE REFUERZOS ADHESIVOS 133 ANEXO 10 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 - 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 - 000040 000041 000042 000044 000045 000046 000047 000049 000050 000051 000052 000053 000054 000057 RESALTADOR - COLORES ROLLO FOTOGRAFICO X 12 SACAGANCHOS SEPARADOR EN POLIETILENNO - 5 COLORES TACONOTAS POS-IT PEQUEÐO TIJERAS TINTA PARA SELLOS SELLOS DE OFICINA ACETATOS HUMEDECEDOR DE DEDOS PAPEL CARBON X HOJAS BLOCK OFICIO BOLSA PLASTICA CON CIERRE ESFERO TIPO ROLLER -NEGRO 012 - 0001 - 000058 CARNETS FUNCIONARIOS 012 - 0001 - 000059 CAJA DE CARTON MEDIANA 012 - 0001 - 000060 TACO NOTAS - PAPEL 012 - 0001 - 000061 REGLA PLASTICA DE 30 CM 012 - 0001 - 000062 CHINCHES - CAJA 012 - 0001 - 000064 PAPEL PERIODICO X PLIEGOS 012 - 0001 - 000065 TAJALAPIZ PEQUEÑO 012 - 0001 - 000066 MICROPUNTA 012 - 0001 - 000068 HUELLERO 012 - 0001 - 000069 PILAS DOBLE A (AA) 012 - 0001 - 000070 BORRADOR TIPO LAPIZ CODIGO DESCRIPCION 012 - 0001 - 000072 CARTON CORRUGADO - PLIEGO 012 - 0001 - 000083 PILAS TRIPLE A (AAA) 012 - 0001 - 000091 LIMPIATIPOS - PASTA 012 - 0001 - 000093 HOJA PLASTICA PROTECTORA 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 014 014 - 0001 0001 0001 0002 0002 0002 0003 0003 0003 0003 0003 0001 0001 - 000098 000100 000104 000001 000002 000012 000009 000010 000012 000014 000015 000002 000003 SEPARADORES DE CARTULINA BOLIGRAFO COLORES GANCHOS PARA EXPEDIENTE DEMANDA ARCHIVADOR A-Z CARTA ARCHIVADOR A-Z OFICIO CARATULAS - EXPEDIENTES DEMANDAS PAPEL CARTA BLANCO 75GR - RESMA PAPEL OFICIO BLANCO 75GR - RESMA PAPEL TERMICO FAX - ROLLO 30 MT SOBRE MANILA CARTA SIN/M SOBRE MANILA OFICIO SIN/M FIBRA LIMPIADORA- ESPONJA VERDE LIMPION EN TOALLA 134 ANEXO 10 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 - 0001 0001 0001 0001 0002 0002 0002 0002 0002 0002 0002 0002 0002 - 000004 000005 000007 000009 000001 000002 000003 000004 000005 000006 000008 000009 000015 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 - 0002 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 - 000017 000001 000002 000003 000004 000005 000007 000012 000013 000014 000016 000017 CODIGO PAÑO ABSORVENTE DE MESA PAÑO TELA LIMPIA PISO PAPEL HIGIENICO -ROLLO SERVILLETAS-CAFETERIA AMBIENTADOR AEROSOL HIPOCLORITO DESINFECTANTE (DECOL O CLOROX) JABON LIQUIDO LOZA DETERGENTE POLVO JABON BARRA JABON LIQUIDO PARA MANOS LIMPIADOR DESINFECTANTE - FABULOSO LIMPIAVIDRIOS VARSOL GALON CERA EMULSIONADA ESPECIAL PARA PISO LAMINADO BALDE PLASTICO BOLSA PARA DESPERDICIO GRANDE CHURRUSCO DE BAÑO ESCOBA GUANTES - BAÐO MECHA PARA TRAPERO CHUPA PARA BAÑO RECOGEDOR DE BASURA TRAPERO GUANTES - BLANCO - ARCHIVO TAPABOCAS DESCRIPCION 014 - 0003 - 000032 BOLSA PARA BASURERA 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 014 - 0003 0003 0004 0004 0004 0004 0004 0004 0005 0005 0005 0005 0005 0005 0005 - 000033 000034 000001 000002 000003 000010 000011 000014 000002 000003 000004 000005 000007 000012 000016 BOLSA PARA BAÐOS BOLSA PARA COCINA AROMATICAS EN CAJA AZUCAR SOBRE CAFE MOLIDO GARRAFON DE AGUA AZUCAR GRANNULADA FILTRO PARA CAFE ALCOHOL ANTISEPTICO 750CC CURAS X CAJA 100 UNIDADES GASA 3 X 3 ISODINE 120 CC ESPARADRAPO - ROLLO PARCHE OCULAR SULFATO DE PLATA - CREMA 15 GRM 135 ANEXO 10 014 - 0005 - 000018 SOLUCION SALINA 014 - 0005 - 000019 BAJALENGUAS - PALETA CODIGO PRESUPUESTAL CONCEPTO CODIGO CONTABLE 2.1.02.01.01 MATERIALES Y SUMINISTROS 51-11-14 2.1.02.01.01 UTILES Y PAPELERIA 51-11-14-02-01 2.1.02.01.01 EMPASTE DE LIBROS 51-11-14-02-02 2.1.02.01.01 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 51-11-14-02-03 2.1.02.01.01 ELEMENTOS REUNIONES TECNICAS 51-11-14-02-04 2.1.02.01.01 REPUESTOS ACCESORIOS Y SIMILARES 51-11-14-05 2.1.02.01.01 FOTOCOPIAS 51-11-22-01 Rubro Presupuestal: 2.1.02.02. Adquisición de Servicios Corresponde al pago que se hace a una persona natural o jurídica por la prestación de un servicio que complementa el desarrollo de las funciones de la entidad y permiten mantener y proteger los bienes que son de su propiedad o están a su cargo. Por este concepto se incluyen: Rubro Presupuestal: 2.1.02.02.07 Servicios Públicos Corresponden a erogaciones por concepto de servicios de acueducto y alcantarillado, recolección de basuras, energía, teléfonos y demás servicios públicos domiciliarios. También se pueden incluir por este rubro su instalación y traslado. CODIGO PRESUPUESTAL CONCEPTO CODIGO CONTABLE 2.1.02.02.07 SERVICIOS PÚBLICOS 51-11-17 2.1.02.02.07 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 51-11-17-01-01 2.1.02.02.07 ASEO 51-11-17-01-02 2.1.02.02.07 ENERGIA ELECTRICA 51-11-17-02 2.1.02.02.07 TELEFONO 51-11-17-03 Rubro Presupuestal: 2.1.02.02.15 Mantenimiento Los gastos tendientes a la conservación y reparación de bienes inmuebles, muebles y equipos. 136 ANEXO 10 En este rubro se debe incluir la reparación de equipos, mantenimiento de computadores y equipos de oficina, mantenimientos o mejoras de las instalaciones u oficinas, además de las cuotas de administración de las oficinas del COPNIA que se encuentran en Régimen de Propiedad Horizontal. CODIGO PRESUPUESTAL CONCEPTO CODIGO CONTABLE 2.1.02.02.15 ADMINISTRACIÓN 51-11-11-01 2.1.02.02.15 INMUEBLES 51-11-15-01 2.1.02.02.15 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 51-11-15-04 2.1.02.02.15 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN COMUNICACIÓN Y 51-11-15-08 Rubro Presupuestal: 2.1.02.02.05 Comunicaciones y Transporte Se cubren por este rubro los gastos tales como mensajería, correo, uso de cabina telefónica, alquiler de servicios en café internet, compra de tarjetas prepago, alquiler de líneas, embalajes y acarreo de elementos. Así mismo se incluyen los pagos correspondientes al servicio de Internet que no se contrate directamente por parte del COPNIA Nacional. CODIGO PRESUPUESTAL CONCEPTO CODIGO CONTABLE 2.1.02.02.05 COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 51-11-23-01 2.1.02.02.05 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS 51-11-23-01-01 2.1.02.02.05 SERVICIO DE CABINA TELEFONICA FAX O 51-11-23-01-02 CAFÉ 2.1.02.02.05 TAXIS Y BUSES 51-11-23-01-03 2.1.02.02.05 TARJETAS PREPAGO 51-11-23-01-04 2.1.02.02.05 ACARREOS Y EMBALAJES 51-11-23-01-05 2.1.02.02.05 PARQUEADERO 51-11-23-01-06 2.1.02.02.05 SUSCRIPCIONES A INTERNET 51-11-23-02 9. SOPORTE CONTABLE Para el manejo de la caja menor se deben tener en cuenta los Principios y Normas Contables, en cuyos apartes establecen que ningún documento deberá tener borrones, tachones ni enmendaduras y que además deben estar tramitados con letra legible o a maquina, como tampoco podrán alterarse los asientos en el libro de caja menor, ni el orden, ni la fecha de registro, ni dejarse espacios en blanco que faciliten intercalaciones o adiciones, ni hacerse raspaduras; no deben desprenderse hojas, alterarse el orden de las mismas o mutilarlas. 137 ANEXO 10 10. MEDIDAS DE SEGURIDAD - Salvaguardar en un lugar de acceso restringido los fondos destinados para caja menor y sus comprobantes. - Utilizar los fondos destinados para los gastos por caja menor de acuerdo con las instrucciones impartidas. - Contabilizar y registrar correctamente las operaciones presuspuestales y contables. - Dar cumplimiento a la Resolución de constitución y manejo. - Llevar el libro auxiliar de caja menor con las columnas necesarias para proveer la información relacionada con la fecha de las operaciones, los giros recibidos, concepto de los egresos, número de los comprobantes y saldos disponibles por cada rubro. 11. CONTROLES En procura de un manejo eficiente de la caja menor, se establecen parámetros que permitan al responsable de la misma y a la entidad proteger los recursos de la nación. Estos controles son previos y posteriores, entre los que se encuentran: - Numeración de comprobantes y reembolsos en orden consecutivo - Control del libro de caja menor - Arqueos sorpresivos y periódicos, por algún delegado - Cada responsable deberá controlar los avances de efectivo, la legalización de los dineros y responder por los fondos entregados - Control posterior de la Contraloría General de la República. 12. RECOMENDACIONES Se deben tener en cuenta las siguientes recomendaciones para el buen manejo de la caja menor: - Solicitar la asesoría necesaria al área de contabilidad del Consejo, cuando se presenten dudas respecto del manejo de la caja menor para la adquisición de bienes o servicios. - Hacer uso de los reembolsos necesarios para cumplir con los límites establecidos. - Resguardar adecuadamente los fondos de la caja menor. 13. RESPONSABILIDADES El mal manejo de la caja menor conlleva las siguientes responsabilidades: - Administrativa Fiscal y pecuniaria, según sea el caso En todo caso, cuando se presente una irregularidad en el manejo de la Caja Menor, el funcionario conocedor de la misma, informará a la Dirección General siguiendo el conducto regular. 138 ANEXO 10 Cada responsable del manejo de caja menor deberá asegurar la calidad de la información que se registra en los respectivos comprobantes de caja menor, tratándose de fechas, conceptos de gasto, descripción de la operación, valor o monto de las mismas y/o valor o monto de los impuestos y deducciones. Las sanciones o multas en las cuales pudiera incurrir el COPNIA por falta de oportunidad en el envío de reembolsos, baja calidad en el registro de información en los comprobantes o errores en la práctica de deducciones tributarias, corren bajo responsabilidad de quien no asegura la calidad de los registros contables y/o presupuestales de la entidad desde el mismo momento en que se reciben los documentos soportes y se elaboran comprobantes de registro de operaciones. 14. ARQUEOS Es una herramienta que permite controlar el manejo de los fondos autorizados para adquirir bienes y servicios de carácter urgente. Para el registro del arqueo se debe utilizar el formato de “Acta de Arqueo de Caja menor” (ANEXO 3). Cada vez que se haga un reembolso o un arqueo sorpresivo se debe hacer el examen del libro de caja menor, registros y soportes y del dinero en efectivo, con el fin de establecer el saldo real a la fecha del procedimiento. Una vez efectuada la diligencia sorpresiva, se debe levantar un acta firmada por las partes que intervinieron en ella. La firma del reembolso de caja menor también se considera evidencia del arqueo. 15. CONTROL COMPRAS DE UTILES Y PAPELERÍA Se efectuará a través del software elaborado por sistemas con el fin de llevar un control más riguroso de las compras de útiles y papelería, que realice el COPNIA o cualquiera de sus Seccionales. En adelante los responsables deberán registrar los elementos que se adquieran por estos rubros. En el caso de elementos no autorizados deberán solicitar telefónicamente el código a contabilidad para su registro. 16. ANEXOS ANEXO 1. Comprobante de caja menor Este formato se diligencia en el momento de hacer la compra y el pago; su numeración se realiza de acuerdo al orden de las compras. La imputación presupuestal consiste en registrar el rubro que se esta afectando y debe estar soportado por el original de la factura, comprobante de compra del bien o servicio aceptado por el vendedor, formato que debe ser visado por el responsable; así mismo el beneficiario debe firmarlo en el momento de recibir el pago, cuando esta condición aplique. CASILLA 1. COMPROBANTE DE CAJA MENOR No____. En este campo debe aparecer el número consecutivo a partir del número uno (1) en caso de iniciar el año o, el número consecutivo que corresponda al implantar este procedimiento en cada seccional, y se irán utilizando de acuerdo con el orden de las compras hasta su legalización definitiva; es decir, que si la primera solicitud de reembolso termina por ejemplo en el número treinta (30), la siguiente solicitud debe iniciar con el 139 ANEXO 10 número treinta y uno (31). Cuando se inicie una nueva vigencia, la numeración debe comenzar nuevamente desde el número uno (1) CASILLA 2. FECHA. En este campo se registra la fecha de la compra del bien o servicio y debe coincidir con la fecha de la factura en los casos de compras al Régimen Común o, con la fecha real del gasto cuando se compre a responsables del Régimen Simplificado o la fecha del gasto de transporte. CASILLA 3. IDENTIFICACIÓN DEL CONSEJO Y EL SECCIONAL. Corresponde al nombre del COPNIA y el del Seccional que genera el comprobante de caja menor. CASILLA 4. PAGÓ A - NIT o C.C. Corresponde al nombre o razón social de la empresa o persona natural proveedor de los bienes o servicios, al igual que el número de identificación. El nombre y número de identificación debe coincidir con la factura en los casos en que esta sea expedida. CASILLA 5. CÓDIGO. En esta casilla se debe anotar el código y/o cuenta del rubro al cual se imputa el gasto, según lo autorizado en la Resolución de Constitución de cajas menores correspondiente y lo descrito en el numeral 8.1 de este manual. CASILLA 6. CANTIDAD. Esta casilla se refiere al volumen de bienes o servicios adquiridos en cada transacción. CASILLA 7. CONCEPTO. Descripción breve del bien o servicio adquirido. Lo anterior incluye obligatoriamente el número de factura o cuenta de cobro que se paga y el periodo al que corresponde el pago en el caso de servicios periódicos como los servicios públicos o la administración. CASILLA 8. VALOR. Se registra el valor total de la factura, en números, incluido IVA si se trata de adquisiciones efectuadas a responsables del Régimen Común o, el valor total del gasto si se trata de compras efectuadas a responsables del Régimen Simplificado. En caso de adquisiciones sobre las cuales se deba practicar retenciones por impuestos este valor corresponderá al total menos el valor de las retenciones. CASILLA 9. TOTAL. Corresponde al total de la sumatoria de los ítems adquiridos y registrados en el comprobante de caja menor, incluido el IVA. CASILLA 10. VALOR ANTES DE IVA. En las adquisiciones de bienes y servicios a responsables del Régimen Común, se refiere al valor bruto compra antes de adicionar el IVA. CASILLA 11. IVA. Impuesto al Valor Agregado (IVA) que aparece registrado en las respectivas facturas de venta expedidas por los responsables del Régimen Común. CASILLA 12. TOTAL IVA INCLUIDO. Sumatoria total de las casillas 10 y 11. 140 ANEXO 10 CASILLA 13. RETEFUENTE. Valor de la deducción realizada al vendedor como anticipo del impuesto de renta en los casos que aplique. CASILLA 14. RETEICA. Valor de la deducción realizada al vendedor como anticipo del impuesto de industria y comercio en los casos que aplique. CASILLA 15. RETEIVA. Valor de la deducción realizada al vendedor como anticipo del impuesto al valor agregado (IVA) los casos que aplique. CASILLA 16. NETO. Valor neto pagado al vendedor una vez descontadas las retenciones de impuestos. CASILLA 17. SON. Se registra el valor de los ítems, en letras, incluido IVA si se trata de adquisiciones efectuadas a responsables del Régimen Común o, el valor total del gasto si se trata de compras efectuadas a Responsables del Régimen Simplificado. CASILLA 18. FIRMA O Vo. Bo. DEL RESPONSABLE DE CAJA MENOR. Debe estar firmado por la persona que tiene a cargo el manejo de la caja menor de conformidad con la Resolución de constitución o su respectiva modificatoria, si existiese. CASILLA 19. FIRMA O SELLO DEL BENEFICIARIO. Cuando se trate de Responsables del Régimen Simplificado, debe firmar la persona que recibió el pago por la transacción comercial, indicando en la parte inferior del recuadro el número de su documento de identidad. En los casos que se adquieran bienes o servicios de personas pertenecientes al Régimen Común, el comprobante deberá llevar anexa la factura que identifica plenamente el gasto y deberá estar firmado por el funcionario que lo realizó. ANEXO 2. Relación de comprobantes de caja menor Los datos que deben ser registrados en este formato y que se explican a continuación, deben coincidir exactamente con los datos anotados en los comprobantes de caja menor. CASILLA 1. SECCIONAL. Se debe indicar el nombre del Seccional que esta ejecutando los gastos de caja menor. CASILLA 2. CIUDAD. Se debe indicar cual es la ciudad donde se ubica el Seccional que ejecuta los gastos de caja menor. CASILLA 3. REEMBOLSO DE GASTOS O LEGALIZACIÓN DEFINITIVA. Se debe marcar con una equis (x) según corresponda a un reembolso ordinario o a la legalización definitiva de gastos. CASILLA 4. NUMERO. Si se trata de un reembolso de gastos, se debe llenar la casilla con el número consecutivo de reembolso que corresponda. 141 ANEXO 10 CASILLA 5. COMPROBANTES. Relacionar de que número a qué número de comprobante están incluidos en el reembolso. CASILLA 6. PERIODO A LEGALIZAR. Se debe indicar la fecha del primero y ultimo comprobante de caja menor, que harán parte del reembolso o la legalización a tramitar. CASILLA 7. PRESUPUESTO. Corresponde al monto total autorizado en la Resolución de apertura de caja menor, distribuido por rubros presupuestales. CASILLA 8. EJECUTADO. A esta columna se debe trasladar el valor total ejecutado por rubro que se desprenda de la relación de gastos de caja menor del periodo, sin incluir retenciones tributarias. CASILLA 9. TOTAL. Se debe totalizar en esta fila la columna 8. CASILLA 10. TOTAL CON RETENCIONES. Valor neto de los gastos una vez se han restado las retenciones tributarias. CASILLA 11. EFECTIVO EN CAJA. Se debe indicar el monto de efectivo que quedo disponible al momento de realizar el reembolso. CASILLA 12. RUBRO Y DESCRIPCCIÓN. Se debe anotar el rubro presupuestal al cual corresponde el gasto, de acuerdo con la codificación contenida en este manual y su descripción. CASILLA 13. CUENTA Y DECRIPCCIÓN. Número y descripción de la cuenta relacionada con los comprobantes. CASILLA 14. NUMERO DE RECIBO. En este campo se debe indicar el número del comprobante de caja menor y su relación se hará en forma consecutiva pero en todo caso, teniendo en cuenta el rubro presupuestal al que corresponda CASILLA 15. FECHA. En este campo se registra la fecha de la compra del bien o servicio, la cual debe coincidir con la fecha de la factura en los casos que la negociación se haga con responsables del régimen común o, la fecha del gasto cuando se trate de operaciones realizadas con el responsables del Régimen Simplificado. CASILLA 16. BENEFICIARIO. Corresponde al nombre del beneficiario del pago de acuerdo con la información del RUT. CASILLA 17. C.C. o N.I.T. Corresponde al número de identificación del beneficiario del pago de acuerdo con la información del RUT. 142 ANEXO 10 CASILLA 18. BASE. Corresponde al valor de la compra antes de IVA. CASILLA 19. IVA. Corresponde al valor del IVA facturado por los responsables del Régimen Común y que aparece registrado en la respectiva factura de venta. CASILLA 20. VALOR. Corresponde al monto total del gasto efectuado. CASILLA 21. RETEIVA. Valor de la deducción realizada al vendedor como anticipo del impuesto al valor agregado (IVA) los casos que aplique. CASILLA 22. RETEFUENTE. Valor de la deducción realizada al vendedor como anticipo del impuesto de renta en los casos que aplique. CASILLA 23. RETEICA. Valor de la deducción realizada al vendedor como anticipo del impuesto de industria y comercio en los casos que aplique. CASILLA 24. VR.(-)RET. Valor neto pagado al vendedor una vez descontadas las retenciones de impuestos. CASILLA 25. TOTAL CUENTA. Corresponde a la suma de todos los comprobantes que integran una misma cuenta. CASILLA 26. TOTAL RUBRO. Corresponde a la sumatoria de todos las cuentas que componen un mismo rubro presupuestal. CASILLA 27. CANTIDAD DE COMPROBANTES. Se debe indicar el número de comprobantes que se relacionan en el reembolso. CASILLA 28. TOTAL GASTO. Corresponde a la sumatoria total de los rubros que componen la relación de gastos y que en definitiva indica el monto total a rembolsar desde el punto de vista presupuestal. CASILLA 29. TOTAL NETO. . Corresponde a la sumatoria total de los rubros que componen la relación de gastos, descontadas las retenciones tributarias. CASILLA 30. ELABORÓ. Debe indicar el nombre completo y la firma de quien elaboró la relación. Se debe indicar también, la fecha en que se elaboró el reembolso. CASILLA 31. APROBÓ. Debe indicar el nombre completo y la firma del responsable de la caja menor. Se debe indicar también, la fecha en que se aprobó el reembolso. 143 ANEXO 10 CASILLA 32. REVISÓ. Esta casilla la diligencia el revisor del COPNIA en las oficinas de Bogotá y pone la fecha en que se efectúa dicha revisión. ANEXO 3. Acta de arqueo de caja menor El acta de arqueo de caja menor se debe elaborar como soporte documental del control que ejecuta la administración sobre los fondos entregados a cada uno de los responsables de caja menor. En ella debe registrarse el valor del fondo entregado, el valor los gastos debidamente amparados por soportes validos, el valor del dinero en caja y el monto de los sobrantes o faltantes de dinero, si estos existieran. ANEXO 4. Acta de cierre de caja menor El acta de cierre de caja menor se debe elaborar conjuntamente con la legalización definitiva de gastos y en ella debe aparecer el valor de la legalización de gastos de caja menor, cuidando que los rubros utilizados no superen el máximo asignado en la Resolución de constitución o en las modificatorias si estas existiesen. También debe contener el valor y el soporte de la consignación del dinero sobrante en el fondo, al corte de la numeración. ANEXO 5. Control de llamadas 144 ANEXO 10 11. CB-mc-02 MANUAL DE PAGOS A TERCEROS 1. OBJETIVO Y ALCANCE Realizar en forma oportuna los desembolsos de dinero a proveedores de bienes o servicios, funcionarios y contratistas, por concepto de nómina, honorarios, servicios públicos, viáticos, reembolsos de caja menor y otros necesarios para el adecuado funcionamiento del Consejo, una vez cumplidas las condiciones establecidas. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Título Ley 57 Sobre adopción de códigos y unificación de legislación Abril 15 de nacional (Código Civil) 1887 1042 Por el cual se establece el sistema de nomenclatura y clasificación de los empleos de los ministerios, departamentos administrativos, superintendencias, Junio 7 de establecimientos públicos y unidades administrativas 1978 especiales del orden nacional, se fijan las escalas de remuneración correspondientes a dichos empleos y se dictan otras disposiciones 1045 Por el cual se fijan las reglas generales para la aplicación de las normas sobre prestaciones sociales Junio 7 de de los empleados públicos y trabajadores oficiales del 1978 sector nacional Decreto 3135 Por el cual se prevé la integración de la seguridad social entre el sector público y el privado, y se regula el Diciembre régimen prestacional de los empleados públicos y 26 de 1968 trabajadores oficiales. Decreto 410 Ley 222 Por la cual se modifica el Libro II del Código de Diciembre Comercio, se expide un nuevo régimen de procesos 20 de 1995 concursales y se dictan otras disposiciones. Ley 100 Por la cual se crea el sistema de seguridad social Diciembre integral y se dictan otras disposiciones 23 de 1993 21 Por la cual se decreta el Presupuesto de Rentas y Recursos de Capital y la Ley de Apropiaciones para la Noviembre vigencia fiscal del 1o. de Enero al 31 de Diciembre de 8 de 1982 1993 Ley 797 Por la cual se reforman algunas disposiciones del sistema general de pensiones previsto en la Ley 100 Enero 29 de 1993 y se adoptan disposiciones sobre los de 2003 Regímenes Pensionales exceptuados y especiales. Decreto 624 Por el cual se expide el Estatuto Tributario de los Diciembre impuestos administrados por la Dirección General de 29 de 1989 Impuesto Nacionales Decreto Decreto Ley Por el cual se expide el Código de Comercio, Fecha Marzo 23 de 1971 145 ANEXO 10 Tipo Número Decreto Distrital 352 Ley 1421 Ley 418 Ley 1106 Título Por el cual se compila y actualiza la normativa sustantiva tributaria vigente, incluyendo las modificaciones generadas por la aplicación de nuevas normas nacionales que se deban aplicar a los tributos del Distrito Capital, y las generadas por acuerdos del orden distrital (Estatuto Tributario distrital) Por medio de la cual se prorroga la Ley 418 de 1997, prorrogada y modificada por las Leyes 548 de 1999, 782 de 2002 y 1106 de 2006 Por la cual se consagran unos instrumentos para la búsqueda de la convivencia, la eficacia de la justicia y se dictan otras disposiciones Por medio de la cual se prorroga la vigencia de la Ley 418 de 1997, prorrogada y modificada por las Leyes 548 de 1999 y 782 de 2002 y se modifican algunas de sus disposiciones Fecha Agosto 15 de 2002 Diciembre 21 de 2010 Diciembre 26 de 1997 Diciembre 22 de 2006 3. DEFINICIONES 3.1 Egreso Pago realizado de acuerdo a las obligaciones contraídas por la entidad al desarrollar actividades propias de su funcionamiento, ejecutando el presupuesto asignado para la vigencia 3.2 FNA Fondo nacional del ahorro 3.3 PILA Planilla integrada de liquidación de aportes a la seguridad social: Incluye pago a fondos de pensiones, EPS, riesgos profesionales, caja de compensación familiar y aportes parafiscales como el SENA y el ICBF. 3.4 Cuenta AFC Cuentas de ahorro para el fomento de la construcción 3.5 SICAME Sistema de caja menor. 3.6 EPS Entidad promotora de salud. 3.7 AFP Administradora de fondos de pensiones. 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 Previo al trámite de un pago, el tercero debe estar creado en los sistemas contable, presupuestal y de proveedores, según corresponda. El COPNIA solo podrá adquirir bienes y servicios de personas naturales o jurídicas debidamente inscritas en el RUT. 4.2 El Auxiliar Operativo de Tesorería debe incluir el valor de todos los pagos a realizar en un listado acumulativo de pagos con el fin de determinar y controlar el monto a transferir de las cuentas de ahorro a la cuenta corriente para cubrir dichas obligaciones. (ANEXO 6.7) 146 ANEXO 10 4.3 Una vez finalizado el proceso de pago, todos los registros generados y la información soporte debe ser archivada con el sello de pagado. 4.4 La creación y administración de los terceros correspondientes a funcionarios de la entidad en el sistema contable, está a cargo del Profesional de Gestión Administrativa, quien debe actualizar la información existente en el caso de presentarse situaciones administrativas como ascensos, encargos, modificaciones temporales al sueldo, cambios de EPS, AFP o Caja de compensación familiar, libranzas, embargos, etc. 4.5 Los funcionarios del área contable son los encargados de crear en el sistema contable los terceros correspondientes a proveedores de bienes o servicios, de acuerdo a la información suministrada por el Profesional de Gestión de Contratación o por los responsables de caja menor cuando realicen por primera vez pagos a nuevos proveedores del Consejo, con la información que está registrada el RUT correspondiente. 4.6 Todo pago con cargo al presupuesto de la Entidad debe contar con la expedición previa de la obligación presupuestal. 4.7 En todo pago el Auxiliar Operativo de Tesorería debe verificar que los números de cuenta donde se va a realizar la consignación correspondan con la información suministrada por el usuario o proveedor. 4.8 Cuando se realice un pago con cheque, el Auxiliar Operativo de Tesorería debe asegurarse de que el beneficiario del mismo firma el comprobante de egreso con el número de cédula y la fecha en la que está recibiendo el cheque. 4.9 Los comprobantes de egreso, de transferencia o de giro, que soportan el pago de una obligación, deben ir siempre acompañados de la factura en original, así como de cualquier otro documento soporte que corresponda. 4.10 Los comprobantes de causación de obligaciones se archivan con una copia de la factura, cuenta de cobro, liquidación de nómina original o soporte equivalente. 4.11 Todos los pagos que realice el COPNIA BANCOLOMBIA número 17452877794. se hacen con cargo a la cuenta corriente de 4.12 Los pagos de salarios, prestaciones sociales, seguridad social y reembolsos de caja menor de los seccionales del COPNIA se realizan a través del Portal Empresarial de Bancolombia, inscribiendo previamente en dicho sistema las cuentas de los beneficiarios en los casos donde ello aplique. Los pagos a proveedores y las devoluciones de dinero se efectúan por cheque. 4.13 Anualmente el Consejo expide una Resolución especificando el monto de caja menor asignado a cada Seccional y al COPNIA Nacional, y con base en ésta se realiza el primer giro y posteriores reembolsos mensuales de caja menor. 4.14 Una vez autorizados los cheques, las transferencias y las solicitudes de giros por los funcionarios responsables, el Auxiliar Operativo de Tesorería separa de manera inmediata todos los documentos presupuestales (CDP, RP y OP) y los de contratación (contratos y soportes) y entrega al área de Compras y al área de Presupuesto para su respectivo y oportuno archivo. 4.15 Los registros generados con la ejecución de este procedimiento son conservados según lo establecido en la TRD. 147 ANEXO 10 4.16 La causación de prestaciones sociales se hace bajo el Nit del COPNIA. 4.17 El Auxiliar Operativo de Tesorería debe verificar dentro de los primeros 10 días calendario, siguientes al cierre de mes, que el archivo de comprobantes y soportes contables de pago se encuentra completo y ordenado en forma cronológica. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 PAGO DE NÓMINA No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento Descripción Recibe del profesional de gestión de talento humano las planillas de liquidación de nómina de sueldos, cuadro detallado del cálculo presupuestal de nómina e “Informe novedades del personal” Anexo 6.1. Verificar y causar - Verifica la nómina liquidada frente a las novedades nómina reportadas y solicita ajustes de ser necesario. - Procede con la causación automática de la nómina aprobada y graba los comprobantes contables correspondientes. Recibe nómina y cuadro detallado del cálculo presupuestal Generar registros de la nómina, y genera el certificado de disponibilidad presupuestales presupuestal (CDP), registro presupuestal (RG), obligación presupuestal(OP) - 2 3 4 Aprobar gasto - 5 Contabilizar el pago de la nómina - 6 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco 7 Revisar transferencias y cheques - Revisa la liquidación de nómina con soportes y aprueba documentos presupuestales. Pagos con cheque: Recibe de presupuesto la obligación presupuestal(OP) y los soportes de nómina. Identifica el código de imputación presupuestal. Contabiliza el pago girando un cheque contra la cuenta por pagar y registra el número de obligación presupuestal(OP) en el comprobante de egreso. Adjunta copia de la liquidación de nómina al cheque. Pagos por transferencia electrónica: Recibe de presupuesto la obligación presupuestal(OP) y los soportes de nómina. Identifica el código de imputación presupuestal. Contabiliza el pago y registra el número de obligación presupuestal(OP) en el comprobante contable de transferencia electrónica de nómina. Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica soportes y revisa que la contabilización del pago de nómina en comprobantes y cheques sea la correcta, incluyendo el número de OP. Responsable Profesional Gestión Contabilidad de de Profesional Gestión Presupuesto de de Ordenador Gasto del Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería 148 de ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - 8 Pagar nómina, firmar cheques y aplicar pago electrónico (1ra. Clave) - - 10 11 12 13 14 15 Verifica que el valor de la nómina haya sido incluido en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 Cargar pago de nómina Genera desde el aplicativo de recursos humanos el archivo Profesional en el portal plano para el pago de la nómina y carga el mismo en el Gestión empresarial del banco portal empresarial del banco. Contabilidad - 9 Responsable Firmar cheques y confirmar pago electrónico (2da. Clave) - Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago de nómina. Confronta la liquidación de nómina y la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. Confronta la liquidación de nómina y la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas.. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. Imprimir comprobantes Imprime comprobantes de causación de nómina para firma da causación de del profesional de gestión contable y posterior archivo. nómina - Recibe liquidación de nómina, comprobantes, cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. - Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía Recibir comprobantes y al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo soportes CDP, RG, OP) para archivo. - Recibe comprobantes de causación y los archiva en el AZ de nómina con los soportes de la liquidación correspondiente. - Ingresa al portal empresarial del banco e imprime soportes de la transacción electrónica. Revisar el pago en el - Verifica que todos los abonos hayan quedado en el portal del banco estado “OK” - Anexa el soporte de pago a los comprobantes de contabilidad respectivos. - Entrega el cheque al funcionario autenticando su identidad y solicitándole al mismo firmar el comprobante de egreso con número de cédula y fecha de recibo o, Consigna el cheque a la cuenta del beneficiario y se Entregar el cheques anexa el recibo de consignación con sello del banco al comprobante de egreso. - Pone sello de pagado a los documentos soportes de la obligación. - Para pagos por transferencia: Archivar documentos Archivar en AZ de transferencias de nómina la documentación generada en el siguiente orden: de de Profesional de Tesorería/Profesio nal de Gestión de Presupuesto Director / Subdirector (a) Administrativo(a) Financiero (a)/ Profesional de Gestión de Presupuesto Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería /Profesional de Gestión de Contabilidad Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería 149 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - 16 Responsable comprobante contable de transferencia de nómina, soporte impreso del pago electrónico realizado, cuadro detallado del cálculo presupuestal de la nómina, listados de liquidación de nómina y los comprobante de causación de nómina. Para pagos con cheque: Entregado o consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido: Comprobante de egreso firmado por el funcionario, copia del listado de nómina y, si aplica, la copia carbón de consignación con sello del banco en el AZ de consecutivo comprobantes de egreso a cargo del Auxiliar Operativo de Tesorería Fin del procedimiento 5.2 PAGO DE DEDUCCIONES LABORALES No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento Descripción - 2 Recibir planillas de deducción y girar cheque - 3 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - 4 Revisar cheques - - 5 Firmar cheques y aprobar traslado electrónico (1ra. Clave) - 6 Firmar cheques y - Al cierre de nómina recibe del profesional de gestión de talento humano las planillas o formularios con el valor a pagar por deducciones de nómina del mes según el origen de las mismas (“Relación de deducciones por concepto (libranzas/ seguro exequial /embargos)” (ANEXO 6.2), formularios de aportes a fondos voluntarios de pensión y a cuentas AFC. Contabiliza contra la cuenta de deducciones según concepto y gira cheque. Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica soportes y revisa que la contabilización del cheque coincida con el valor de las planillas o formularios correspondientes a deducciones de nómina. Verifica que los cheques girados para el pago de deducciones laborales hayan sido incluidos en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 Revisa los cheques girados, firma aquellos cuyo valor y beneficiario coincide con la información de los soportes contables y verifica que los mismos hayan sido incluidos en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con la operación cargada en el portal empresarial del banco y aprueba la transacción electrónica Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado Responsable Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería de Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de Director 150 de de / ANEXO 10 No. 7 8 9 10 Nombre de la Descripción actividad confirmar traslado los cheques. electrónico (2da. Clave) - Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con la operación cargada en el portal empresarial del banco, aprueba la transacción electrónica y firma la relación. - Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. - Consigna el cheque a la cuenta del beneficiario y anexa el recibo de consignación con sello del banco al Pagar obligaciones comprobante de egreso. - Pone sello de pagado a los documentos soportes de la obligación. - Ingresa al portal empresarial del banco e imprime soportes de la transacción electrónica. Revisar el traslado en - Verifica que la operación haya quedado en el estado el portal del banco “OK” - Anexa el soporte de transacción a los comprobantes de contabilidad respectivos. - Consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido: Comprobante de egreso, la planilla o formulario para pago de deducciones y el recibo de consignación con sello del banco en el AZ de Archivar documentos comprobantes de egreso a cargo del Auxiliar Operativo de Tesorería. - Para embargos; entrega al profesional de gestión administrativa copia del recibo de pago o consignación correspondiente a la cuenta del embargo. Responsable Subdirector(a) Administrativo(a) y Financiero (a) Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Fin del procedimiento 5.3 PAGO DE PRESTACIONES SOCIALES No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento Descripción - 2 Revisar liquidación - 3 Causar prestaciones - Recibe del profesional de gestión de talento humano las planillas de liquidación de la nómina de prestaciones sociales y si aplica, el cuadro de liquidación según concepto: Cuadro de liquidación de vacaciones. (ANEXO 6.3); Cuadro de liquidación definitiva de prestaciones sociales y salarios (ANEXO 6.4); Cuadro de liquidación anual y mensual de cesantías (ANEXO 6.5). Revisa las planillas y/o cuadros de liquidación de prestaciones sociales y solicita ajustes de ser necesario. Corre el proceso automático de pago de la nómina de prestaciones aprobada y graba los comprobantes contables correspondientes (transferencias y cheques). Remite al Auxiliar de Contabilidad soportes para la causación. Causa en el sistema contable las prestaciones sociales Responsable Profesional Gestión Contabilidad de de Auxiliar de 151 ANEXO 10 No. 4 Nombre actividad de la Descripción afectando las cuentas de pasivos estimados y prestaciones por pagar. - Imprime y firma comprobantes de causación de prestaciones sociales y anexa copia del soporte de liquidación de prestaciones sociales. Recibe de la Auxiliar Operativo de Tesorería la nómina y/o cuadro de liquidación de prestaciones sociales y genera el Generar registros certificado de disponibilidad presupuestal (CDP), registro presupuestales presupuestal (RG) y la obligaciòn presupuestal(OP). - 5 Aprobar gasto - 6 Contabilizar el pago de las prestaciones - 7 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - 8 9 10 Revisar transferencias y cheques - Revisa la liquidación de nómina de prestaciones sociales con soportes y aprueba documentos presupuestales. Pagos con cheque: Recibe de presupuesto la obligación presupuestal (OP) y los soportes de la nómina de prestaciones. Identifica el código de imputación presupuestal. Imprime por documento previo el comprobante de egreso y el cheque que corresponde al pago de la prestación social, el cual previamente generó el profesional de gestión contable, y registra el número de obligación presupuestal (OP) en el comprobante de egreso. Adjunta copia de la liquidación de nómina del funcionario al cheque. Pagos por transferencia electrónica: Recibe de presupuesto la obligación presupuestal (OP) y los soportes de la liquidación de nómina de de prestaciones. Imprime los comprobantes de pago de prestaciones sociales por transferencia que previamente generó el profesional de gestión contable, y digita el número de obligación presupuestal (OP) en los mismos. Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica soportes y revisa que la contabilización del pago de nómina de prestaciones sociales en comprobantes y cheques sea la correcta, incluyendo el número de OP. Verifica que el valor de la nómina de prestaciones sociales haya sido incluido en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 Cargar pago de nómina Genera desde el aplicativo de recursos humanos el archivo en el portal plano para el pago de la nómina de prestaciones y carga el empresarial del banco mismo en el portal empresarial del banco. - Revisa los cheques girados, firma aquellos cuyo valor y beneficiario coincide con la información de los soportes Firmar cheques y contables y aprobación presupuestal aplicar pago electrónico - Confronta la liquidación de nómina y la “Relación de (1ra. Clave) pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las operaciones cargadas en el portal Responsable Contabilidad Profesional Gestión Presupuesto de de Ordenador Gasto del Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería de Profesional Gestión Contabilidad de de Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de 152 de de ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - - 11 Firmar cheques y confirmar pago electrónico (2da. Clave) - - - 12 - Recibir comprobantes y soportes - 13 Revisar el pago en el portal del banco - 14 Entregar el cheque - - 15 Archivar documentos empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago de la nómina de prestaciones sociales. Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado los cheques y transferencias. Confronta la liquidación de la nómina de prestaciones y la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. Recibe liquidación de nómina, comprobantes, cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo CDP, RG, OP) para archivo. Recibe comprobantes de causación y los archiva en el AZ con los soportes correspondientes (cuadros de liquidación de prestaciones y/o Resolución) Ingresa al portal empresarial del banco e imprime soportes de la transacción electrónica. Verifica que todos los abonos hayan quedado en el estado “OK” Anexa el soporte de pago a los comprobantes de contabilidad respectivos. Pone sello de pagado a las planillas que acompañan el comprobante de transferencia. Entrega el cheque al funcionario autenticando su identidad y solicitándole al mismo firmar el comprobante de egreso con número de cédula y fecha de recibo o, Consigna el cheque a la cuenta del beneficiario y se anexa el recibo de consignación con sello del banco al comprobante de egreso. Pone sello de pagado a los documentos soportes de la obligación. Para pagos con cheque: Entregado o consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido: comprobante de egreso firmado por el funcionario, copia del listado de nómina, cuadro de liquidación de prestaciones, copia de la Resolución de aprobación de vacaciones; y si aplica, la copia carbón de la consignación con sello del banco en la carpeta de consecutivo comprobantes de egreso a cargo del auxiliar de caja. NOTA: Para pagos de FNA enviar copia del pago al Profesional de Gestión de Talento Humano. Responsable Director / Subdirector(a) Administrativo(a) y Financiero (a) Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería /Profesional de Gestión de Contabilidad Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería 153 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - 16 Responsable Para pagos por transferencia: Archivar en AZ de transferencias de prestaciones la documentación generada en el siguiente orden: Comprobante contable de transferencia de prestaciones, soporte impreso del pago electrónico realizado, cuadro o listado de liquidación de prestaciones, según aplique, y copia de la Resolución de aprobación de vacaciones. Fin del procedimiento 5.4 PAGO DE PARAFISCALES Y APORTES A SEGURIDAD SOCIAL No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento Descripción Elabora planilla de liquidación de aportes a seguridad social y el cuadro de liquidación mensual de cesantías, e informa a contabilidad el número de planilla para realizar el pago y entrega el cuadro de liquidación mensual de cesantías. - Calcula aportes del Consejo por seguridad social y parafiscales del mes - Recibe del profesional de gestión de talento humano la liquidación de aportes mensuales a seguridad social y cesantías - Imprime el resumen de pagos de seguridad social correspondiente a la planilla liquidada. - Verifica los valores liquidados - Contabiliza causación de aportes del Consejo por seguridad social y parafiscales del mes. Recibe del profesional de gestión administrativa la información correspondiente a la liquidación de aportes mensuales a seguridad social y cesantías y genera el certificado de disponibilidad presupuestal (CDP), registro presupuestal (RG), obligaciòn presupuestal(OP). - Revisa la liquidación de nómina de prestaciones sociales con soportes y aprueba documentos presupuestales. - Recibe de presupuesto las planillas de liquidación o el cuadro consolidado de pago por seguridad social del mes y la obligación presupuestal(OP). - Identifica el código de imputación presupuestal. - Contabiliza el pago contra la cuenta de deducciones según concepto, y digita el número de obligación presupuestal(OP) en el comprobante de transferencia electrónica por seguridad social. - En caso de pagos por cheque al FNA, genera cheque, diligencia el formulario de pago definido por el FNA y digita el número de obligación presupuestal en el comprobante de egreso. - Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y Responsable 2 Liquidar aportes seguridad social 3 Revisar liquidación y causar gasto 4 Generar registros presupuestales 5 Aprobar gasto 6 Contabilizar el pago de la seguridad social 7 Relacionar pagos a y Profesional de Gestión de Talento Humano Profesional Gestión Contabilidad de de Profesional Gestión Presupuesto de de Ordenador Gasto del Auxiliar Operativo Tesorería Auxiliar 154 de ANEXO 10 No. 8 9 10 11 12 Nombre de la Descripción actividad cargar transferencia de traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. fondos en el portal - Carga en el portal empresarial del banco la empresarial del banco transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. - Verifica soportes y revisa que la contabilización del pago de seguridad social en comprobantes y cheques sea la Revisar transferencia y correcta incluyendo el número de OP. cheques - Verifica que el valor de los pagos por seguridad social del mes hayan sido incluidos en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 - Revisa los cheques girados, firma aquellos cuyo valor y beneficiario coincide con la información de los soportes contables y aprobación presupuestal - Confronta la liquidación aportes a seguridad social y parafiscales del mes y la “Relación de pagos y traslados Firmar cheques y de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las aplicar pago electrónico operaciones cargadas en el portal empresarial del (1ra. Clave) banco y en el portal del operador de PILA, y aprueba las transacciones electrónicas - Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. - Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago de seguridad social. - Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado los cheques. - Confronta la liquidación de seguridad social y parafiscales del mes y la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 Firmar cheques y con las operaciones cargadas en el portal empresarial confirmar pago del banco y en el portal del operador de PILA, y electrónico (2da. Clave) aprueba las transacciones electrónicas. - Imprime comprobante de pago de la página del operador PILA y de la página de pagos electrónicos del FNA. - Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. - Recibe liquidación de seguridad social, comprobantes, cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. - Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía Recibir comprobantes y al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo soportes, y pagar CDP, RG, OP) para archivo. obligaciones con - Envía a consignar cheque a la cuenta indicada por el cheque FNA y anexa el recibo de consignación con sello del banco al comprobante de egreso. - Pone sello de pagado a los documentos soporte de la obligación. Para pagos con transferencia: - Archivar en AZ de transferencias de pago de seguridad Archivar documentos social la documentación generada en el siguiente orden: de pago comprobante contable de transferencia de seguridad social, soporte impreso del pago electrónico realizado, Responsable Operativo Tesorería de Profesional Tesorería de Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de de de Director / Subdirector(a) Administrativo(a) y Financiero (a) Auxiliar Operativo Tesorería de Auxiliar Operativo Tesorería de 155 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción Responsable planillas de liquidación de seguridad social con la leyenda preimpresa de “pagado”. Para pagos con cheque: - Consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido: Comprobante de egreso, copia de recibo de consignación con sello del banco y cuadro de liquidación de cesantías mensual en el AZ respectivo. - Envía copia del recibo de pago de cesantías al Profesional de Gestión Administrativa para su respectivo envío al FNA 13 Fin del procedimiento 5.5 PAGO DE COMISIONES DE SERVICIO No. Nombre actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Elabora Resolución de comisión de servicios y remite a Profesional de Elaborar Resolución de presupuesto una vez esta es aprobada. Gestión de Talento comisión de servicios Humano 3 4 de la Descripción Recibe del profesional de gestión administrativa la Generar registros Resolución de aprobación de la comisión de servicios y presupuestales genera el certificado de disponibilidad presupuestal (CDP), registro presupuestal (RG) y la obligación presupuestal(OP). - Recibe de presupuesto la copia de la Resolución de comisión de servicios y la obligación presupuestal (OP). - Identifica el código de imputación presupuestal. Causar Obligación - Procede con la causación del anticipo por comisión de servicios y graba los comprobantes contables correspondientes para aprobación por parte del Profesional de Gestión de Contabilidad. 5 Aprobar gasto 6 Contabilizar el pago de comisiones de servicio - - Revisa la Resolución de comisión de servicios y aprueba documentos presupuestales. Pago con Cheque: Contabiliza el pago girando un cheque por el anticipo correspondiente a la comisión de servicios y registra el número de obligación presupuestal (OP) en el comprobante de egreso. Adjunta copia de la Resolución al cheque. Pagos por transferencia electrónica: Recibe de presupuesto la obligación presupuestal (OP) y la copia de la Resolución de comisión de servicios. Identifica el código de imputación presupuestal. Contabiliza el pago y digita el número de obligación presupuestal (OP) en el comprobante contable de transferencia electrónica por comisión de servicios. Responsable Profesional Gestión Presupuesto de de Auxiliar Contabilidad de Ordenador gasto del Auxiliar Operativo de Tesorería 156 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - 7 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - 8 Revisar transferencias y cheques - - 9 Firmar cheques y aplicar pago electrónico (1ra. Clave) - - 10 Firmar cheques y confirmar pago electrónico (2da. Clave) - - 11 Recibir comprobantes y soportes, y entregar información presupuestal y contable - - 12 Revisión del pago en el portal del banco - 13 Entrega de cheques Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco los pagos para los beneficiarios de las comisiones de servicio Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica soportes y revisa que la contabilización del pago por comisión de servicios en comprobantes y cheques sea la correcta, incluyendo el número de OP. Verifica que el valor de la comisión por servicios haya sido incluido en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 Revisa los cheques girados, firma aquellos cuyo valor y beneficiario coincide con la información de los soportes contables y aprobación presupuestal Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago de comisión de servicio. Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado los cheques. Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas.. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. Recibe comprobantes, cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo CDP, RG, OP) para archivo. Retira comprobantes y soportes de causación y envía al auxiliar de contabilidad para archivo Ingresa al portal empresarial del banco e imprime soportes de la transacción electrónica. Verifica que todos los abonos hayan quedado en el estado “OK” Anexa el soporte de pago a los comprobantes de contabilidad respectivos. Pone sello de pagado a la Resolución y anexa al comprobante de transferencia. Entrega el cheque al funcionario autenticando su identidad y solicitándole al mismo firmar el comprobante de egreso con número de cédula y fecha de recibo, o, Responsable Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería de Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de de de Director / Subdirector(a) Administrativo(a) Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería 157 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - - 14 - Archivar documentos - 15 16 - Legalizar viáticos Se consigna el cheque a la cuenta del beneficiario y se anexa el recibo de consignación con sello del banco al comprobante de egreso. Pone sello de pagado a los documentos soporte de la obligación Para pagos por transferencia: Archivar en AZ de transferencias de prestaciones y viáticos la documentación generada en el siguiente orden: Comprobante contable de la transferencia por la comisión de servicios, soporte impreso del pago electrónico realizado y copia de la Resolución. Para pagos con cheque: Entregado o consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido: Comprobante del egreso firmado por el funcionario, copia de Resolución y copia carbón de la consignación con sello del banco en el AZ de consecutivo comprobantes de egreso a cargo del Auxiliar Operativo de Tesorería. Finalizada la comisión, el comisionado entrega un informe anexando soportes de pasabordos aéreos o tiquetes terrestres (cuando aplique) y del certificado de permanencia en el lugar de comisión. Con la información recibida de la secretaria de la Dirección General sobre el cumplimiento de comisiones de servicio, genera comprobante de legalización de viáticos de manera posterior a la finalización de la comisión, al cual se anexa copia de la Resolución que se archiva en el fólder de legalización de viáticos. Responsable Auxiliar Operativo de Tesorería Funcionario comisión en Auxiliar Contabilidad de Fin del procedimiento 5.6 PAGOS A PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS DESDE EL NACIONAL No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento 2 Radicar documentos Descripción Radica en el Sistema Workflow las facturas que soportan los Recepcionista, cobros de proveedores por concepto venta de bienes y/o Secretarias Auxiliares servicios al COPNIA. - 3 Genera registros presupuestales Responsable - - - Recibe de parte de los Seccionales, recepcionista y/o técnico al almacén y servicios generales, entradas de bienes, facturas, actas y demás soportes de las cuentas por pagar del Consejo . En caso de no corresponder con lo contratado o Profesional aprobado, realiza la devolución de la cuenta o factura al Gestión proveedor para cambio. Presupuesto Solicita de los supervisores de contrato el informe de supervisión que autoriza el pago de la cuenta, en los casos que aplique. Genera el certificado de disponibilidad presupuestal 158 de de ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - 4 Causar obligación 5 Aprobación pago - - - 6 Elaborar Cheques, Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - 7 Revisar transferencias y cheques, Aprobar, firmar cheques y aprobar pago electrónico (1ra. Clave) - 8 Firmar cheques y confirmar pago electrónico (2da. Clave) - 9 Recibir comprobantes y soportes, pagar obligaciones - - (CDP), registro presupuestal (RG) y la obligación presupuestal (OP). Recibe de presupuesto la obligación presupuestal (OP) junto con las facturas, documentos de cobro y demás soportes para realizar el pago. Identifica el código de imputación presupuestal. Procede con la causación de la obligación y graba los comprobantes contables correspondientes para aprobación por parte del Profesional de Gestión de Contabilidad, teniendo en cuenta los descuentos exigidos por la ley. Revisa facturas, documentos de cobro y soportes que garantizan la recepción del bien y/o servicio, y aprueba documentos presupuestales. Contabiliza el pago girando un cheque contra la cuenta por pagar y registra el número de obligación presupuestal (OP) en el comprobante de egreso. Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago al proveedor. Verifica soportes y revisa que la contabilización del pago con cheque coincida con el valor de las facturas y la causación de la cuenta por pagar. Confronta los cheques girados y la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con la operación cargada en el portal empresarial del banco y aprueba la transacción electrónica. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago al proveedor. Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado los cheques. Confronta los cheques girados y la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con la operación cargada en el portal empresarial del banco y aprueba la transacción electrónica. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques. Recibe cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo CDP, RG, OP) para archivo. Separa el comprobante de causación de gastos por servicios y/u honorarios y envía al auxiliar de contabilidad, junto con la copia de la factura, cuenta de cobro o documento equivalente. Entrega el cheque al titular o persona autorizada y se Responsable Auxiliar contabilidad de Ordenador gasto del Auxiliar Operativo Tesorería Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de de de Director / Subdirector(a) Administrativo(a) Auxiliar Operativo Tesorería 159 de ANEXO 10 No. Nombre actividad de 10 Archivar documentos 11 Fin del procedimiento la Descripción Responsable solicita la firma del comprobante de egreso con número de cédula y fecha de recibo. - Consigna a la cuenta indicada previamente por el proveedor y se anexa el recibo de consignación con sello del banco al comprobante de egreso. - Pone sello de pagado a la factura o documento equivalente soporte de la obligación. Entregado o consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido, así: - Pagos con cheque: Comprobante de egreso, copia de la nota de entrada al almacén, original de factura o cuenta de cobro, copia de pólizas de seguro, copia de consignación con sello del banco, recibo de caja, autorización de recibo de Auxiliar cheques, original de recibos públicos con sello de Operativo cancelados, en el AZ de consecutivo de comprobantes Tesorería de egreso a cargo del Auxiliar Operativo de Tesorería . - Pagos por transferencia: Comprobante contable de transferencia, soporte impreso del pago electrónico realizado, nota de entrada al almacén, original de facturas o cuenta de cobro, en el AZ de consecutivo de transferencias a cargo del Auxiliar Operativo de Tesorería . de 5.7 PAGO DE IMPUESTOS No. Nombre actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 de la Radicar documentos Descripción Radica en el Sistema Workflow los recibos de cobro de Recepcionista, impuestos. Secretarias Auxiliares - 3 Verificar y liquidar, obligaciones tributarias impuestos 4 Revisar Responsable - Verifica el calendario tributario para identificar obligaciones tributarias a nivel nacional, municipal o distrital: Liquida el valor de las obligaciones tributarias por retenciones, de acuerdo con la información que existe en el sistema contable, verificando novedades como comprobantes anulados, pendientes de grabación o por Auxiliar modificar. contabilidad Revisa los formularios de liquidación de impuestos expedido por la autoridad competente de nivel municipal y nacional. Genera formularios borrador de liquidación de obligaciones tributarias (incluye los generados por el sistema virtual de la DIAN) para revisión del Profesional de Gestión Contable. Verifica que los valores liquidados en el borrador Profesional 160 de de ANEXO 10 No. Nombre de actividad preliquidaciones la Descripción correspondan al valor retenido o liquidado, solicita gestión correcciones o ajustes si es necesario. contabilidad Verifica la existencia de sanciones e intereses moratorios, si es el caso. de - Elabora formularios definitivos para pagos tributarios Imprime los recibos para pago Auxiliar contabilidad de - Recibe liquidaciones y formularios de impuestos verificados. Genera el certificado de disponibilidad presupuestal (CDP), registro presupuestal (RG) y la obligación presupuestal(OP). Revisa formularios de impuestos y aprueba documentos presupuestales. Firma formularios según aplique. Profesional Gestión Presupuesto de de Ordenador Gasto del Auxiliar contabilidad de 5 Elaborar definitivo formulario 7 Generar registros presupuestales 8 Aprobar gasto - - 9 - Causar Obligación - 11 - Elaborar y contabilizar el pago - 12 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - - 13 Revisar cheques - 14 Aprobar, firmar cheques y aprobar pago electrónico (1ra. Clave) Responsable Recibe de presupuesto la obligación presupuestal (OP) junto con los formularios de liquidación de impuestos. Identifica el código de imputación presupuestal. Procede con la causación de la obligación y graba los comprobantes contables correspondientes para aprobación por parte del Profesional de Gestión de Contabilidad. Contabiliza el pago y gira un cheque contra la cuenta por pagar y digita el número de (OP) en el comprobante de egreso. Si no es posible realizar el pago del impuesto con cheque desde Bogotá, se debe contabilizar un giro a favor del Secretario Seccional para que pague el impuesto directamente en la tesorería Departamental o Municipal. En el comprobante contable de giro se debe registrar el número de obligación presupuestal(OP). Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco por medio de archivo plano, las operaciones para el pago de impuestos, cuando ello aplique. Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica soportes y revisa que la contabilización del pago en comprobantes y cheques coincida con el valor de los formularios y la causación de la cuenta por pagar, incluyendo el número de OP. Verifica que los comprobantes o cheques girados para el pago de impuestos hayan sido incluidos en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago al proveedor. Revisa formularios y soportes de liquidación de impuestos y aprueba documentos presupuestales. Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con los cheques girados y las operaciones cargadas en el portal Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería de Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de 161 de de ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción - Responsable empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques. - 15 Firmar cheques y confirmar pago electrónico (2da. Clave) 16 Recibir comprobantes y soportes, archivar comprobante de causación y entregar información presupuestal 17 Revisar del pago en el portal del banco 18 Pagos con cheque 19 Archivar documentos Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago del impuesto. - Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado los cheques. - Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con los cheques girados y las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. - Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. - Recibe comprobantes, cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. - Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo CDP, RG, OP) para archivo. - Separa inmediatamente soportes y comprobante de causación y envía al auxiliar de contabilidad para archivo. - Ingresa al portal empresarial del banco e imprime soportes de la transacción electrónica. - Verifica que todos los abonos hayan quedado en el estado “OK” - Anexa el soporte de pago a los comprobantes de contabilidad respectivos. - Recibe los formularios de impuesto de parte de los Secretarios Seccionales, y verifica que hayan sido pagados en el banco o las cajas de la tesorería municipal. - Pone sello de pagado a los formularios de impuestos que acompañan el comprobante de transferencia. - Envía los cheques a consignar a las cuentas correspondientes y verifica que el recibo de pago del impuesto contenga el sello del banco. - Pone sello de pagado a los formularios de impuestos que acompañan el comprobante de egreso. Realizado el reembolso se procede al archivo inmediato de los documentos así: - En el AZ de comprobantes de egreso archiva el comprobante de egreso, y una copia del recibo de pago de impuestos. - El original del formato de pago de impuestos en la carpeta correspondiente a cada tipo de impuesto o del inmueble para el caso del predial o valorización. Actualiza el archivo de giros cuando recibe del seccional el formulario de impuestos con sello de banco o de la tesorería municipal. Director / Subdirector(a) Administrativo(a) Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería 162 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la 20 Fin del procedimiento Descripción Responsable 5.8 PAGOS POR DEVOLUCIONES No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento 2 Radicar documentos Descripción Responsable Radica en el Sistema Workflow las solicitudes de devolución Recepcionista, que se encuentren debidamente diligenciadas y con la Secretarias totalidad de los documentos soportes Auxiliares Recibe solicitudes de devolución en el formato de “Solicitud de devolución de dinero” (ANEXO 6.6) junto con los soportes requeridos. - Verifica que el abono del dinero se haya realizado en una de las cuentas del COPNIA y coloca Vo.Bo. en la revisar consignación o comprobante de pago certificando la existencia del registro. - Verifica que los anexos requeridos se encuentren completos. - Envía al Auxiliar Operativo de Tesorería solicitud y soportes o devuelve al interesado si la solicitud está incompleta. Contabiliza en el sistema contable las devoluciones y gira cheque contra la cuenta de acreedores. - 3 Recibir y solicitudes 4 Contabilizar devoluciones 5 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - 6 Revisar cheques - - 7 Firmar cheques y aprobar traslado electrónico (1ra. Clave) - 8 Firmar cheques y confirmar traslado electrónico (2da. Clave) - Incluye los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Carga en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica soportes y revisa que la contabilización del cheque coincida con el valor de la solicitud de devolución. Verifica que el cheque girado para el pago de la devolución haya sido incluido en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 Revisa los cheques girados, firma aquellos cuyo valor y beneficiario coincide con la información de los soportes contables y verifica que los mismos hayan sido incluidos en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con la operación cargada en el portal empresarial del banco, aprueba la transacción electrónica y firma la relación. Profesional Tesorería de Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería de Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de de de Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado Director / los cheques. Subdirector(a) Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos Administrativo(a) 163 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la 9 Pagar obligaciones 10 Archivar documentos 11 Fin del procedimiento Descripción por portal empresarial” ANEXO 6.7 con la operación cargada en el portal empresarial del banco y aprueba la transacción electrónica. - Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques. - Recibe cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. - Consigna el cheque en la cuenta del beneficiario y se anexa el recibo de consignación con sello del banco al comprobante de egreso o, - Entrega al titular o persona autorizada, autenticando su identidad y solicitándole al mismo firmar el comprobante de egreso con número de cédula y fecha de recibo. - Pone sello de pagado a los documentos soporte de la devolución. Entregado o consignado el cheque procede a realizar el archivo inmediato de los siguientes documentos en el orden establecido: Comprobante de egreso, la solicitud de devolución con anexos, copia carbón de la consignación realizada por el COPNIA, en el AZ de comprobante de egreso a cargo del Auxiliar Operativo de Tesorería. Responsable Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería 5.9 PAGOS POR APERTURA Y REEMBOLSO DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR No. Nombre actividad de la 1 Inicio del Procedimiento Descripción 2 3 Realizar apertura caja menor Radicar documentos de - Revisar reembolsos 5 Causar Obligación Proyecta la Resolución de apertura de cajas menores de la vigencia para firma del Presidente, en donde se discrimina la asignación del monto de caja menor para Profesional cada Seccional y del COPNIA Nacional. Gestión Envía a presupuesto copia de la Resolución para la Contabilidad expedición de los documentos presupuestales para la apertura de las cajas menores. de de Recepcionista, Ingresa al Sistema Workflow, radica el reembolso de caja Secretarias menor y lo envía al Consejo Nacional para pago. Auxiliares - 4 Responsable - Recibe de los Secretarios Seccionales o responsables de caja menor, el cuadro de reembolso de caja menor junto con los comprobantes y soportes adjuntos. Verifica valores, conceptos, comprobantes, soportes presentados y controla especialmente, consumos de Auxiliar servicios públicos, autorización de mantenimientos, contabilidad recargas de cartuchos y descuentos tributarios. De ser necesario devuelve al responsable para cambio o solicita correcciones u otros documentos soporte. Envía al área de presupuesto las solicitudes de reembolso con los soportes. Recibe de presupuesto la obligación presupuestal (OP). Auxiliar Identifica los códigos de imputación presupuestal. 164 de de ANEXO 10 No. Nombre actividad de la 6 Generar registros presupuestales 7 Aprobar el gasto 8 Elaborar cheque o giro y pagar Descripción - Causa el reembolso de la caja menor para aprobación contabilidad por parte del Profesional de Gestión de Contabilidad, teniendo en cuenta la correcta aplicación de las retenciones. - Recibe reembolso de caja menor y genera el certificado Profesional de disponibilidad presupuestal (CDP), registro Gestión presupuestal (RG) y la obligaciòn presupuestal(OP). Presupuesto de de - Revisa los reembolsos de caja menor y aprueba Ordenador documentos presupuestales. Gasto del - Pago con cheque (COPNIA Nacional y Seccional Cundinamarca): gira un cheque registrando el número de obligación presupuestal(OP) en el comprobante de egreso. Levanta el sello restrictivo del cheque para cobro por ventanilla por parte del beneficiario. Pagos por transferencia electrónica Recibe de presupuesto la obligación presupuestal(OP). Identifica los códigos de imputación presupuestal. Contabiliza el pago por apertura o reembolso de la caja menor en el comprobante contable de giro registrando el número de obligación presupuestal(OP). NOTA: En la contabilización se discrimina por cuenta los terceros a los cuales se les pagó. Incluir los pagos a realizar en la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7. Cargar en el portal empresarial del banco por medio de archivo plano, los pagos para la apertura o reembolso de cajas menores. Cargar en el portal empresarial del banco la transferencia de fondos para cubrir los pagos relacionados en el ANEXO 6.7. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado la apertura o el pago del reembolso de caja menor. Revisa la Resolución o el reembolso y los soportes de caja menor y aprueba documentos presupuestales. Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con los cheques girados y las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques. Verifica que el Ordenador del Gasto haya aprobado el pago de la apertura o reembolso de caja menor. Verifica que el Profesional de Tesorería haya firmado los cheques. Confronta la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 con los cheques girados y las operaciones cargadas en el portal empresarial del banco y aprueba las transacciones - - 9 Relacionar pagos y cargar transferencia de fondos en el portal empresarial del banco - 10 Aprobar pago, firmar cheques y aplicar pago electrónico (1ra. Clave) - 11 Responsable Firmar cheques y confirmar pago electrónico (2da. Clave) Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Profesional Tesorería /Profesional Gestión Presupuesto de de Director / Subdirector(a) Administrativo(a) 165 ANEXO 10 No. Nombre actividad de la Descripción electrónicas. Firma la “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 y los cheques en caso de que aplique. - Recibe comprobantes, cheques y “Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial” ANEXO 6.7 firmados. - Retira inmediatamente soportes presupuestales y envía al Profesional de Gestión de Presupuesto (incluyendo CDP, RG, OP) para archivo. - Para reembolsos con cheque Se entrega personalmente al beneficiario autenticando su identidad, solicitándole al mismo la firma del comprobante de egreso con número de cédula y fecha de recibo. Pone sello de pagado al cuadro de reembolso. - Ingresa al portal empresarial del banco e imprime soportes de la transacción electrónica. - Verifica que todos los abonos hayan quedado en el estado “OK” - Anexa el soporte de pago a los comprobantes de contabilidad respectivos. - Pone sello de pagado a la Resolución o cuadros de reembolso que acompañan el comprobante de transferencia. Una vez realizado el reembolso se procede al archivo inmediato de los documentos así: - Para reembolsos con cheque: Comprobante de egreso, cuadro de reembolso de caja menor, comprobantes y soportes en el AZ de comprobantes de egreso. - Para reembolsos por pago electrónico: comprobante contable de giro, soporte impreso del pago electrónico realizado, cuadro de reembolso de caja menor, comprobantes y soportes en el AZ de comprobantes de giro Responsable - 12 Recibir comprobantes y soportes, entregar información presupuestal y pagar con cheque 13 Revisión del pago en el portal del banco 14 Archivar documentos 15 Fin del procedimiento Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Tesorería 5.10 PAGOS POR CAJA MENOR No. Nombre de la actividad 1 2 3 Descripción Responsable Inicio del Procedimiento Solicita al responsable de caja menor los recursos requeridos de caja menor para la compra de bienes y Solicitar gastos por caja servicios destinados al COPNIA que tengan el carácter de menor urgentes e imprescindibles, con sujeción a los parámetros establecidos en la Resolución de constitución de la caja menor y el manual correspondiente. Elaborar comprobantes - Elabora los comprobantes provisionales de caja menor y provisionales de caja entrega el dinero a los solicitantes para la compra de menor bienes y/o el pago de servicios destinados al COPNIA. Funcionarios COPNIA/ Responsable caja menor Responsable caja menor 166 de de ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción - 4 Registrar gasto y actualizar el libro de caja menor - - 5 Legalizar gastos - - 6 Elaborar el reembolso de gastos para envío al nacional - 7 Hace firmar el comprobante provisional en señal de la entrega del dinero. Recibe del funcionario que ejecuta el gasto o directamente del proveedor del bien y/o servicio la factura o comprobante valido de la compra. En caso de requerirse también solicita recibo de caja o comprobante de ingreso expedido por el proveedor o beneficiario del pago. Revisa la legalidad de los documentos y practica las deducciones tributarias establecidas en la Ley a que haya lugar. Registra individualmente en el programa SICAME cada gasto en orden cronológico actualizando el libro de caja menor. Imprime desde SICAME el comprobante de caja menor definitivo. El responsable de caja menor autoriza el comprobante de caja menor definitivo con su firma y toma la firma del beneficiario del pago en los casos que ello aplique. Anexa todos los soportes correspondientes a la compra junto con los cálculos de los descuentos tributarios cuando hubiere lugar a ellos. Archiva temporalmente los comprobantes junto con soportes en orden consecutivo y cronológico. Finalizado el mes o Ejecutado el 70% o más de cualquiera de los rubros del fondo de caja menor, se genera a través de SICAME el cuadro de reembolso de caja menor y se adjuntan al mismo, los comprobantes de caja menor ya legalizados junto con sus soportes contables. Revisa el consecutivo de comprobantes y firma el formato de reembolso de gastos. Traslada el COPNIA nacional el reembolso de gastos en la fecha que corresponda al último comprobante de caja menor o como máximo al siguiente día hábil. Responsable Responsable caja menor de Responsable caja menor de Responsable caja menor de Fin del procedimiento 6. ANEXOS 6.1 Informe novedades del personal 6.2 Resumen de deducciones por concepto 6.3 Cuadro de liquidación de vacaciones. 6.4 Cuadro de liquidación definitiva de prestaciones sociales y salarios. 6.5 Cuadro de liquidación mensual de cesantías 6.6 Solicitud de devolución de dineros 6.7 Relación de pagos y traslados de fondos por portal empresarial 6.8 Clasificación de contribuyentes y retenciones tributarias 6.9 Certificado de permanencia 167 ANEXO 10 12. CB-mc-02 MANUAL DE USUARIO SICAME INTRODUCCIÓN Este proyecto hace parte del Manual de Procedimientos de Caja Menor, el cual se diseño con el objetivo de llevar un control sistematizado de los gastos realizados con la caja menor autorizada a cada seccional. El mencionado software tiene como objetivo principal llevar el registro de la información relacionada con los gastos de caja menor, en especial los gastos de útiles y papelería, y los topes autorizados para cada código de gasto de xx con al resolución de apertura de Caja Menor. El Software del Sistema de Información de Caja Menor SICAME, tiene su manual, con el propósito de ofrecer al usuario del mismo, una completa información guía para su ejecución. Las instrucciones que se describen a continuación, para la operación del software, son esenciales para su aplicación por parte de los usuarios, para obtener el cumplimiento de los siguientes objetivos: • • • • • • • Ser una herramienta de control de los gastos de caja menor. Controlar el registro de los gastos de caja menor de acuerdo con los valores autorizados por cada código. Mantener la numeración consecutiva de los comprobantes de caja menor. Registrar todos los elementos adquiridos por útiles, papelería, aseo y cafetería, con el objetivo de controlar el gasto no autorizado en la caja menor. Utilizar el software como herramienta de auditoría y control interno de la caja menor del COPNIA. Registrar los reembolsos de las cajas menores, para programar y definir los montos para las próximas vigencias. Determinar los saldos disponibles por cada código, versus el efectivo real de la caja menor, en caso de arqueo. 1. MÓDULOS DEL SISTEMA. El Software SICAME, lo conforma cinco módulos principales: archivo, administración, menor, informes, y copia de seguridad. caja Módulo Archivo. Tiene como opción iniciar la sesión de usuario o salir del sistema. Módulo Administración. Este módulo se diseño para consultar la información básica del sistema, esta información no la puede ingresar el usuario, se encuentra predeterminada por el sistema. Módulo Reembolsos 168 ANEXO 10 Se diseño para la elaboración del reembolso de caja menor, a este módulo se encuentra integrado el submódulo para el registro e impresión de comprobantes de caja menor. Módulo Informes Elabora e imprime el libro de caja menor, de acuerdo con las especificaciones del manual de caja menor. Imprime informes detallados de gastos de caja menor por cada uno de los códigos de gasto autorizados, en especial los útiles y papelería adquiridos, de acuerdo con la tabla de productos del numeral 5.2 del Manual de Caja menor. La información registrada en estos reportes será auditada por el COPNIA, con el objeto de controlar el movimiento de caja menor y la adquisición de útiles y papelería. Módulo de Copias de Seguridad Para realizar el proceso de copia de seguridad, se diseño este módulo que duplica los archivos importantes de la base de datos en el disco duro del computador. 1. Clic en el botón inicio de la barra de tareas de Windows. 2. Luego seleccione Programas. 3. Busque la opción COPNIA. 4. Haga clic sobre el icono SICAME 2.0. 5. Seguido saldrá un mensaje de bienvenida. 6. Inmediatamente después aparecerá la siguiente ventana que le solicitará el nombre de usuario y la contraseña de seguridad para ingresar al sistema. En el cuadro de texto digite su correspondiente usuario y password, el cual se le suministrará posteriormente, haga clic en el botón aceptar para validar e ingresar al sistema. El programa permite tres (3) intentos para ingresar, por si comete errores al digitar la contraseña, al cuarto intento el software terminará automáticamente la ejecución del programa. Es importante que se ingrese al sistema con el password autorizado para ese Seccional, debido a que éste incluye la identificación del mismo, variable importante para la elaboración de cualquier tipo de registro o documento. Este módulo cuenta con la información inicial de configuración del programa, estos parámetros iniciales, son fundamentales para el funcionamiento básico del aplicativo, para la consulta de esta información tenemos los siguientes submódulos: 169 ANEXO 10 2. SUB-MÓDULO CÓDIGOS PRINCIPALES: En este submódulo se puede consultar e imprimir los códigos principales de gasto autorizados en la Caja Menor La información suministrada en este submódulo viene predeterminada por el programa, y el usuario solo podrá consultar e imprimirla. 3. SUB-MODULO CÓDIGOS SECUNDARIOS: En este submódulo se puede consultar e imprimir los códigos secundarios de gasto autorizados en la Caja Menor: 4. SUB-MODULO MONTOS AUTORIZADOS: En este submódulo se puede consultar o imprimir los montos de gasto de cada una de los códigos autorizados en la resolución de apertura de caja menor para la vigencia actual: 170 ANEXO 10 Al inicio de cada vigencia, el COPNIA enviará la actualización del programa que permitirá registrar los nuevos valores autorizados, si no se encuentran registrados los montos autorizados de la Caja La información que cuenta este modulo es la siguiente: Seccional Corresponde al código y nombre seccional al que se autorizo la apertura de la caja menor. Vigencia Corresponde al año de la vigencia de la caja menor. Resolución Fecha Numero de Resolución Nacional con el que se autoriza la apertura de la caja menor. Fecha de la Resolución Nacional con el que se autoriza la apertura de la caja menor Código Código y nombre de gasto autorizado. Monto Valor aprobado en la resolución de caja menor. Menor, no es posible realizar el primer reembolso de Caja Menor. El usuario solo podrá consultar e imprimir la lista de productos autorizados para adquirir en la Caja Menor. Esta información se estará actualizando en el programa, una vez sea analizada por el comité las necesidades frecuentes del Seccional. 5. SUB-MODULO TERCEROS: Este submódulo se diseño con el objetivo de registrar la información de los terceros, que son personas o empresas proveedoras de bienes o servicios, cuyos pagos se realicen con cargo a la caja menor de cada Seccional, aquí se consulta, crea, modifica y elimina la información de terceros, además de imprimir la lista de los mismos por orden alfabético. Este submódulo también forma parte del submódulo Comprobantes, debido a que se consulta la información para la elaboración del Comprobante de Caja Menor. 171 ANEXO 10 La información que cuenta este modulo es la siguiente: Seccional Nombre TIPO ID NIT o C.C. Dirección Teléfono Ciudad Corresponde al código y nombre seccional al que se autorizo la apertura de la caja menor. Corresponde al nombre o razón social del tercero, quien es el beneficiario del pago. Cuadro de opciones, que muestra el tipo de identificación, C.C. Cédula de Ciudadanía y NIT, Numero de Identificación Tributaria. Corresponde al numero de NIT o C.C. del tercero seleccionado. Dirección de ubicación del Tercero. Número telefónico del tercero. Ciudad de ubicación de Tercero. 3.7 SUB-MÓDULO SECCIONALES: Registra los Consejo Seccionales o Regionales que operan el sistema SICAME, contiene la información básica de cada uno de los Seccionales, respecto de su ubicación y funcionarios responsables. La información presentada por este Submódulo es: 172 ANEXO 10 Seccional Responsable Cargo Dirección Ciudad Código asignado al Seccional, el nombre del Seccional y la sigla de identificación de su sede. Nombre del funcionario responsable de la Caja Menor. Cargo del funcionario responsable de la Caja Menor. Dirección de la oficina del COPNIA Seccional. Ciudad donde se encuentra la oficina del COPNIA Seccional Los usuarios no están autorizados para crear o eliminar información en este registro de la base de datos, sólo pueden modificar la información básica de la ubicación del Seccional e información del Secretario Seccional. 6. SUB-MÓDULO TIPO DE COMPROBANTE En el siguiente modulo se puede consultar e imprimir los items de útiles y papelería, autorizado para adquirir con el código de gasto 51-11-14 Materiales y Suministros: 7. MÓDULO CAJA MENOR Este módulo es el más importante, aquí se centra la mayor parte de los procesos que intervienen en el manejo de la Caja Menor, es de vital importancia que la información inscrita en este módulo este actualizada y registrada en forma correcta. 7.1 SUB-MÓDULO DE COMPROBANTES DE CAJA MENOR. A través de este módulo se elaboran los comprobantes de caja menor soporte de la caja menor que esta ejecutando. Al dar clic sobre el botón Comprobantes del módulo Caja Menor, se visualiza el siguiente pantallazo que se explica detalladamente a continuación: 173 ANEXO 10 Comprobante No. Fecha Botón Anulado Vigente Seccional Caja Menor No. Año Código Principal Código Secundario Botón Detalle Beneficiario N° Identificación Valor Total Número consecutivo del comprobante de caja menor de la vigencia. Fecha de elaboración del comprobante de caja menor. Botón que muestra si el comprobante de caja menor se encuentra anulado o vigente. Código y nombre del Seccional. Numero de la caja menor al que le corresponde el comprobante. Año al que corresponde la vigencia de la caja menor. Códigos y nombre de las cuentas principales de gasto de comprobante de caja menor seleccionado. Códigos y nombre de las cuentas especificos de gasto, del comprobante de caja menor seleccionado. Botón para listar los conceptos de gasto de cada comprobante, solo se activa después de guardar el comprobante. Nombre del beneficiario de pago del comprobante de caja menor. Número de identificación del beneficiario de pago del comprobante de caja menor. Valor pagado al beneficiario del comprobante de caja menor seleccionado. Este modulo contiene información indispensable para elaborar y consultar un comprobante de caja menor. Reglas de Validación La información de este módulo no se guardará hasta que no se diligencie la totalidad de los campos. El contador de comprobantes no permite duplicar la numeración de comprobantes. 174 ANEXO 10 Aceptando el siguiente mensaje del módulo se controla que no se sobrepase el valor total del monto autorizado en la resolución de caja menor por cada uno los códigos de gastos. Si el acumulado de cada uno de los códigos principales llega al 70%, el módulo presenta el siguiente mensaje. El comprobante de caja menor no podrá imprimir hasta que no se diligencie la lista de los elementos comprados. Al dar clic en el botón anulado del Comprobante, el sistema anula todos los conceptos y vuelve a cero el valor del comprobante para no afectar los totales de los informes. Verifica que la fecha del comprobante corresponda a la vigencia actual. Verifica que el valor del comprobante corresponda al total de los conceptos. El libro de caja menor no podrá imprimirse, si no se encuentran registrados todos los comprobantes en orden consecutivo. 7.2 SUB-MÓDULO DETALLES. A través de este submódulo se ingresan los conceptos específicos de gasto de cada comprobante de Caja Menor. Una vez registrado y seleccionado el comprobante de caja menor se activa el botón Detalles, y al dar Clic sobre el se visualiza el submódulo de Detalles que explicaremos a continuación: Seccional Comprobante Caja Código y nombre del Seccional que le corresponde a los conceptos del Comprobante de Caja Menor. Número de Comprobante de Caja menor que le corresponde a los conceptos mostrados. Número de Caja Menor que le corresponde a los conceptos mostrados. 175 ANEXO 10 8. MÓDULO DE LIBRO DE CAJA MENOR. Este módulo se diseño para generar el reporte impreso del libro de caja menor por Cada uno de los códigos de gasto autorizados, y así asegurar el control de acuerdo con el numeral ocho del manual para el Manejo y Control de Caja Menor. La información con que cuenta este módulo es la siguiente: Seccional Vigencia Código Principal Botón Imprimir Botón Salir Corresponde al código del seccional al que pertenece el usuario del sistema. Corresponde a la vigencia del libro de caja menor a imprimir. Corresponde al código principal y nombre del gasto, que se desea imprimir en el libro. Botón para generar la impresión del libro de Caja menor, de acuerdo con la información diligenciada Botón que permite salir del módulo 9. MÓDULO DE INFORME AUDITORIA CONTROL DE GASTOS. Este módulo se diseño para generar un informe con los conceptos de los diferentes códigos secundarios, el objetivo es llevar el control de gastos no autorizados en especial de los elementos de útiles y papelería. 176 ANEXO 10 13. GH-pr-01 SELECCIÓN Y VINCULACIÓN 1. OBJETIVO Y ALCANCE Asegurar que el personal requerido por el COPNIA, se seleccione cumpliendo con los requisitos (competencias y habilidades) exigidos para el cargo. Inicia con la identificación de necesidades de personal, el reclutamiento, evaluación de candidatos hasta la vinculación del funcionario. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Titulo Fecha Ley 842 Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus 2003 profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Resolución 078 Por la cual se establece el proceso de selección del Director General del Consejo Profesional Nacional de 2012 Ingeniería — COPNIA Nota: Como referencia para la definición del procedimiento se tomaron algunos artículos del Decreto Ley 2400 de 1968, la Ley 190 de 1995 (Art. 5 y 15), Decreto 1950 de 1973 (Art. 22, 23, 54, 56, 58 y 59), Decreto 2232 de 1995, Decreto 736 de 1996, Decreto 4567 de diciembre de 2011, en lo referente a empleos de libre nombramiento y remoción. 3. DEFINICIONES 3.1. SELECCIÓN DE PERSONAL: Conjunto de pasos o actividades mediante los cuales se escoge e incorpora un aspirante que cumple los requisitos especificados por el COPNIA en el manual de funciones y requisitos para el desempeño de un determinado empleo de su planta de personal. 3.2 DECLARACION DE BIENES Y RENTAS: Declaración juramentada de los bienes y rentas, así como la información de la actividad económica privada de todos los funcionarios de la entidad. 4. CONDICIONES GENERALES 4.18 Todas las necesidades de personal diferentes a las de la Planta de Personal detectadas en la Dirección General, las Subdirecciones y los Seccionales, deben ser informadas a la Subdirección Administrativa y Financiera para su correspondiente estudio. 4.19 Dentro del perfil, se encuentran definidas las competencias exigidas para cada empleo en cuanto a educación, formación, experiencia y habilidades apropiadas. 4.20 El Profesional de Gestión de Talento Humano proyecta la descripción y el perfil de los empleos, bajo los lineamientos establecidos en el Manual de Funciones, Requisitos y de Competencias Laborales para los empleos del COPNIA. 177 ANEXO 10 4.21 Para proveer un empleo de planta en caso de vacancia definitiva la vinculación del personal, posterior a su selección, se realiza con nombramiento ordinario a través de resolución proyectada por el Profesional de Gestión de Talento Humano, revisada por el Subdirector Administrativo y Financiero y aprobada y suscrita por el Director General del COPNIA. 4.22 Las vacancias temporales, excepto las comisiones de servicio, se proveerán de la siguiente manera: Para el empleo de Director General, por encargo que realice la Junta Nacional de Consejeros, que recaerá únicamente en alguno de los empleos del nivel Directivo. Para los empleos de Subdirectores de cada una de las Subdirecciones, por encargo que realice el Director General, dentro de los profesionales de mayor clasificación de cada una de las Subdirecciones. Para los empleos del nivel Profesional, por encargo que realice el Director General en otros profesionales coordinado con los Subdirectores de área respectiva. Para los empleos del nivel técnico auxiliar, el Director o Subdirector debe informar por escrito a la Subdirección Administrativa y Financiera para que determine quién será la persona que reemplace las vacaciones del titular, ya sea un funcionario de planta o un supernumerario. 4.23 Para suplir necesidades por carga de trabajo se realizará con la vinculación del personal supernumerario; posterior a su selección, se realiza el nombramiento a través de resolución proyectada por el Profesional de Gestión de Talento Humano, revisada por el Subdirector Administrativo y Financiero y aprobada y suscrita por el Director General del COPNIA. 4.24 El Profesional de Gestión de Talento Humano prepara oficio para la firma del Subdirector Administrativo y Financiero en el que se informe al interesado el nombramiento en el empleo. Contiene como mínimo el nombre de la persona seleccionada, nombre del empleo, número y fecha de resolución de nombramiento, relación de los documentos y requisitos para posesionarse en el empleo; según modelo, comunicado de nombramiento (ANEXO 6.4). En el caso de los nombramientos supernumerarios se informa sobre la fecha de finalización de labor. 4.25 El Profesional de Gestión de Talento Humano prepara el acta de posesión. Esta acta es firmada como acto de posesión, por el funcionario competente para tal efecto y la persona nombrada en el empleo. 4.26 Las personas designadas por el Director General del COPNIA para realizar las posesiones de personal son: El Presidente del COPNIA para el empleo de Director General. El Director General para los empleos de Subdirectores y Secretarios Seccionales. Los Subdirectores, para los empleos de sus respectivas áreas. Los Secretarios Seccionales para los empleos de planta correspondientes a su Seccional. 4.27 La declaración de bienes y rentas debe contener como mínimo: Nombre completo, documento de identidad y dirección de domicilio permanente. Nombre y documento de identidad del cónyuge o compañero permanente y parientes en primer grado de consanguinidad. Relación de ingresos del último año. 178 ANEXO 10 Identificación de las cuentas corrientes y de ahorros en Colombia y en el extranjero, si la hubiera. Relación detallada de las acreencias y obligaciones vigentes. Calidad de miembro de juntas o consejos directivos. Mención sobre su carácter de socio en corporaciones, o sociedades o asociaciones. Información sobre existencia de sociedad conyugal vigente o de sociedad de hecho entre compañeros permanentes. Relación de bienes patrimoniales actualizada, de acuerdo al formato “Declaración de bienes y renta” GH-fr-03 (ANEXO 6.6). Este documento debe actualizarse cada año y es el Profesional de Gestión de Talento Humano el encargado de solicitar al personal el cumplimiento de esta política. 4.28 Todo funcionario debe suministrar la información requerida en el formato “Hoja de VidaCOPNIA” GH-fr-02 (ANEXO 6.5), el cual es archivado en la historia laboral correspondiente en el momento de la apertura de la misma. 4.29 Para las inscripciones a seguridad social, el funcionario escoge las empresas que le prestarán los servicios de salud y pensión, para cesantías se realiza la afiliación con el Fondo Nacional del Ahorro, para riesgos profesionales y caja de compensación familiar la afiliación se realiza con la empresa seleccionada por el COPNIA. 4.30 Los Secretarios Seccionales son los responsables de verificar y gestionar las inscripciones a salud, pensión, Fondo Nacional del Ahorro y Caja de Compensación de sus colaboradores en la ciudad donde funciona el Seccional, en coordinación con el Profesional de Gestión de Talento Humano. Cuando sea necesario el Subdirector Administrativo y Financiero delegará en los Secretarios Seccionales la firma de dichas afiliaciones. 4.31 El Profesional de Gestión de Talento Humano conserva en su archivo de manera organizada, la evidencia de los procesos de selección realizados y las hojas de vida de acuerdo con el procedimiento establecido. 4.32 Los registros generados en la aplicación de este procedimiento son parte de la historia laboral y su manejo y conservación está dada según lo establecido en la tabla de retención documental para archivo de Historias laborales. 4.33 El Profesional de Gestión de Contabilidad debe mantener actualizado al Profesional de Gestión de Talento Humano, en lo relacionado con el Banco y sucursales para apertura de cuentas de nómina. 4.34 Para la selección del personal del nivel técnico, el Profesional de Gestión de Talento Humano presentará a la Subdirección Administrativa y Financiera, preferiblemente una terna por cada empleo vacante definitivo, con el fin de que el Subdirector Administrativo y Financiero junto con el Subdirector correspondiente seleccionen el candidato que debe ser vinculado. El Director General firmará el acto administrativo correspondiente. En el caso de los supernumerarios para el cubrimiento de vacaciones, si la persona ha hecho reemplazos antes, se tendrá en cuenta el concepto de los Secretarios Seccionales y Profesionales de Gestión según el caso. 179 ANEXO 10 4.35 Para la selección del personal de los empleos de Subdirector es el Director del Consejo quien decide la vinculación previo proceso de selección apoyado en empresas especializadas de selección de Directivos. Se debe presentar preferiblemente una terna habilitada. 4.36 Para la selección del personal del nivel Profesional es el Subdirector de cada dependencia quien decide la vinculación previa entrevista, según sea el caso. Se debe presentar preferiblemente una terna habilitada. El Director General decidirá si realiza entrevista o no, complementando las ya realizadas. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 3 Analizar necesidades de personal Determinar necesidad de proveer empleos vacantes definitivas Descripción Revisa la planta de personal, para verificar los empleos que están vacantes por alguna de las siguientes causas: VACANCIA DEFINITIVA - Vacancia no suministrada de acuerdo con el organigrama. - Declaratoria de insubsistencia. - Renuncia regularmente aceptada. - Invalidez absoluta. - Revocatoria del nombramiento - Declaratoria de nulidad de nombramiento - Traslado o ascenso - Mandato de la ley. - Destitución. - Declaratoria de vacante en los casos de abandono del cargo. - Por retiro con derecho a pensión de jubilación. - Por edad - Por muerte del empleado - Por supresión del empleo. - Por declaratoria de insubsistencia. - Las demás que determine la ley o la Constitución Nacional. VACANCIA TEMPORAL - Vacaciones, licencia, servicio militar - En comisión, salvo en la de servicio. - Cuando se encarga al funcionario de otro empleo desligándolo de las funciones que ejerce - En los casos de suspensión en el ejercicio del empleo - Las demás que determine la ley o la Constitución Nacional. Determina si: - Es viable distribuir las cargas de trabajo dentro del personal existente; - Es posible proveer el cargo vacante con personal existente en la entidad, según lo establecido en el procedimiento de “Situaciones Administrativas” (GH-pr04); ó - Es necesario proveer el empleo vacante con personas Responsable Director General Subdirector Administrativo y Financiero Subdirector Jurídico Subdirector de planeación y Comunicaciones. Director General Subdirector Administrativo y Financiero Subdirector Jurídico Subdirector de 180 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción externas. 4 5 Solicitar disponibilidad presupuestal Realizar reclutamiento de hojas de vida - - 6 Preseleccionar candidatos. - 7 Coordinar entrevistas - - - 8 Entrevistar y seleccionar. - Responsable planeación y Comunicaciones Solicita al área respectiva la expedición del certificado Profesional de de disponibilidad presupuestal, según sea el caso, Gestión de Talento (considerando salario base y tiempo) para iniciar el Humano proceso de selección y contratación. Profesional de Compila hojas de vida para la selección de personal. Gestión de Talento Las hojas de vida reunidas por los Secretarios Humano Seccionales, para los supernumerarios son enviadas al Secretario Nacional para el estudio correspondiente. Seccional Preselecciona candidatos que cumplan con requisitos del perfil. Informa a la Subdirección Administrativa y Financiera los resultados de la preselección donde se evidencie el cumplimiento del perfil exigido anexando los documentos que así lo acredita. El Subdirector Administrativo y Financiero presenta a los Subdirectores y Secretarios Seccionales las hojas de vida de los candidatos preseleccionados para su estudio y aprobación. Coordina con el (los) responsable(s) la realización de la(s) entrevista(s). Prepara y envía al (los) responsable(s) de realizar la(s) entrevista(s) la documentación necesaria: formato de “Informe entrevista” GH-fr-01 (ANEXO 6.1), listado de personal preseleccionado y hoja de vida, según aplique. Cita a los candidatos seleccionados para entrevista(s). En el caso de los Seccionales, las citaciones las realiza el Secretario Seccional o la Subdirección Administrativa y Financiera si el empleo a proveer es el de Secretario Seccional. Basados en los conocimientos propios del empleo, prepara cuestionario para la entrevista en el formato “Informe entrevista” GH-fr-01 (ANEXO 6.1) Realiza entrevista, da concepto sobre el candidato en el formato “Informe entrevista” GH-fr-01 (ANEXO 6.1) y entrega los resultados al Profesional de Gestión de Talento Humano Para las ternas de los empleos de Director General y Subdirectores se realizarán las entrevistas conforme lo establecido en la Resolución 78 de 2012 y este procedimiento, respectivamente. Para los empleos supernumerarios y de planta del nivel técnico, el Profesional de Gestión de Talento Humano entrega al Subdirector Administrativo y Financiero las hojas de vida con los informes de entrevista, preferiblemente de tres candidatos preseleccionados, con el fin de que se seleccione uno (ver numeral 4.17 de las generalidades). Para los empleos del nivel Profesional y Directivo es discrecional del nominador Profesional de Gestión de Talento Humano Subdirector Administrativo y Financiero Profesional de Gestión de Talento Humano, Presidente Director General Subdirector Administrativo y Financiero Subdirector Jurídico Subdirector de Planeación y Comunicaciones Secretarios Seccionales, Profesionales de Gestión 181 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción - - - 9 Proyectar y comunicar la designación - - - - 10 Verificar la designación - - 11 Realizar inscripciones a seguridad social junto con el Directivo que corresponda, indicar la persona seleccionada para vinculación. Proyecta y gestiona la resolución de nombramiento de la persona seleccionada, según modelo (ANEXOS 6.2 y 6.3). Proyecta y gestiona el oficio informando a la persona seleccionada su nombramiento en el empleo, según modelo (ANEXO 6.4); en el caso de un empleo de planta el nombrado tendrá un plazo máximo de 10 días hábiles a partir del comunicado para confirmar de manera escrita su aceptación. Informa a la persona que ha sido escogida para el desempeño del empleo. Solicita examen médico ocupacional de ingreso. Verifica la existencia de causas para revocar, modificar, aclarar, sustituir o derogar el nombramiento: Cuando el nombrado no manifestó su aceptación o no se posesionó dentro del plazo establecido. Cuando el nombrado manifiesta no aceptar. O las demás que la Ley determine Verifica existencia de causas para que no se de la posesión: La persona nombrada desempeña otro empleo público del cual se ha separado en virtud de licencia. Tiene vigente auto de detención preventiva. El nombramiento haya sido realizado por personal no competente. Están vencidos los términos para aceptar el nombramiento Solicita carta de aceptación del nombramiento, la cual debe indicar la aceptación al empleo y la denominación del empleo en el cual fue nombrado y los demás documentos necesarios para la posesión Revisa los documentos exigidos para la posesión. Deja evidencia en el formato de hoja de vida (ANEXO 6.5), de la verificación de las competencias de personal a vincular, donde se observe el cumplimiento del perfil en cuanto a educación y experiencia, una vez la persona se haya posesionado y antes de los 4 próximos meses de su vinculación. Coordina con el designado la fecha de llegada para posesión (la cual debe ser máximo dentro de los 10 días siguientes a la aceptación) Prepara acta de posesión, según modelo, (ANEXO 6.7), El acta de posesión debe ser firmada por el Director General o Subdirector Administrativo y Financiero o Subdirector Jurídico o Subdirector de Planeación y Comunicaciones o Presidente o Secretario Seccional. Para salud, pensión, cesantías y caja de compensación familiar el funcionario diligencia el formato de la entidad escogida o la que corresponda, los entrega al Secretario Seccional o al Profesional de Gestión de Talento Humano, según corresponda para que se diligencie la información del empleador y firma del Subdirector Responsable Profesional de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano Secretarios Seccionales Funcionario, Subdirector Administrativo y Financiero Profesional de 182 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción - 12 Posesionar 13 Solicitar apertura cuenta bancaria para nómina - - 14 Realizar apertura de historia laboral 15 Carnetizar - 16 Comunicar vinculación - 17 Realizar inducción y entrenamiento en el - Administrativo y Financiero o Secretario Seccional; radica con la documentación exigida y entrega copia al Profesional de Gestión de Talento Humano para actualización del expediente, “Historia Laboral” GH-fr05 (ANEXO 6.8). Para ARP, el Auxiliar de Talento Humano realiza la afiliación, actualiza expediente, “Historia Laboral” GHfr-05 (ANEXO 6.8) y prepara el envío de la copia de afiliación al funcionario. (la afiliación a la ARP debe ser el día anterior al inicio de labores o fecha de posesión) Responsable Gestión de Talento Humano, Secretario Seccional Presidente del COPNIA, Director General Subdirector Administrativo y Toma el juramento, las dos partes firman el acta de Financiero posesión y entrega copia de las funciones del empleo al Subdirector nuevo funcionario Jurídico Subdirector de Planeación y Comunicaciones Secretarios Seccionales Proyecta para firma del funcionario competente la carta de solicitud de apertura de cuenta bancaria para el pago de nómina y prestaciones sociales, Informa al funcionario en qué sucursal y banco debe abrir la cuenta de nómina y le solicita informar el número de cuenta para grabarlo en el programa de nómina. Con la documentación entregada por el nuevo funcionario recolectada durante el proceso de nombramiento y posesión el Auxiliar Operativo de Talento Humano abre y organiza el expediente, diligencia el formato “Historia Laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.8), para posterior verificación y firma por parte del Profesional de Gestión de Talento Humano. Incluye al nuevo funcionario en el aplicativo de nómina. Tramita la elaboración del carné, suministrando información de nombre, cédula, cargo y anexando foto. Prepara la entrega al funcionario o envía para entrega en seccionales. Comunica a todas las sedes del COPNIA, a través de la intranet, sobre la vinculación del nuevo funcionario. Informa a las entidades con las que puede tener contacto el nuevo funcionario, según su cargo, de la vinculación (cuando sea aplicable). Informa al área de sistemas para que actualice roles en los aplicativos donde este involucrado el cargo. Se realiza de acuerdo a lo descrito en el procedimiento de “Inducción, Capacitación y Desarrollo del personal” Auxiliar Operativo de Talento Humano Auxiliar Operativo de talento Humano Profesional de Gestión de talento Humano Auxiliar Operativo de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano Profesional de 183 ANEXO 10 No. 18 Nombre de la actividad cargo Descripción GH-pr-02 Responsable Gestión de Talento Humano Fin del procedimiento 6. ANEXOS 6.1 Informe entrevista (GH-fr-01) 6.2 Modelo, Resolución de nombramiento 6.3 Modelo, Resolución nombramiento supernumerario 6.4 Modelo, Comunicado de nombramiento y posesión 6.5 Hoja de vida – COPNIA (GH-fr-02) 6.6 Declaración de bienes y renta (GH-fr-03 ) 6.7 Modelo, Acta de posesión 6.8 Historia Laboral (GH-fr-05) 184 ANEXO 10 14. GH-pr-02 INDUCCIÓN, DESARROLLO PERSONAL CAPACITACIÓN Y 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento tiene por objeto establecer los pasos a seguir para detectar las necesidades de capacitación de los funcionarios del COPNIA, incluyendo la planificación, organización, ejecución, evaluación y seguimiento de las actividades de capacitación con el fin de proporcionar formación a los funcionarios que permita mejorar su desarrollo y desempeño laboral, y su calidad de vida. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 Titulo Fecha Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines 2003 y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Nota: Como referencia para la definición del procedimiento se tomaron algunos artículos de los Decretos 1950 de 1973 (Art. 54, 56), 1567 de 1998, 3. DEFINICIONES 3.1 INDUCCION Proceso de conocimiento y socialización del nuevo funcionario en la entidad, sea de planta o supernumerario, que inicia preferiblemente el día de su vinculación al COPNIA y da respuesta en cuanto a A dónde llegó, Qué valores existen, Cómo opera la entidad. 3.2 ENTRENAMIENTO Proceso que le permite al funcionario conocer las responsabilidades que asumirá en su nuevo cargo, cómo las desempeñará (quehacer diario), qué resultados se esperan de él. 3.3 CAPACITACION Proceso que suministra conocimientos complementarios que contribuyen a mejorar el desempeño en el empleo. Incluye todos los aspectos técnicos asociados con el cargo que se está desempeñando 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 Todas las actividades de entrenamiento y capacitación deben contar con una verificación de su eficacia a través de la evaluación de desempeño. 4.2 Toda necesidad de capacitación identificada con posterioridad a la elaboración del plan anual de formación debe ser informada al Profesional de Gestión de Talento Humano para su análisis y presentación a la Subdirección Administrativa y Financiera para su consideración y aprobación; la realización será coordinada por el Profesional de Gestión de 185 ANEXO 10 Talento Humano, según lo definido en este procedimiento y supervisada por el Jefe Inmediato. 4.3 En los casos en que se realicen actividades de capacitaciones externas, el funcionario capacitado debe enviar al Profesional de Gestión de Talento Humano copia del certificado de asistencia, emitido por la empresa proveedora del servicio, dentro del mes siguiente a la terminación de la actividad, para incluirla en su hoja de vida. 4.4 Todas las contrataciones de actividades de capacitación deben ser informadas por el Profesional de Gestión de Talento Humano al Profesional de Gestión de Contratación para lo de sus funciones, de acuerdo con el programa anual de ejecución presupuestal. 4.5 Anualmente, en la primera quincena del mes de Septiembre, los funcionarios con personal a cargo informan al Profesional de Gestión de Talento Humano las necesidades de capacitación de su área. Esta información se reporta en el formato ANEXO 6.2., la cual es consolidada y valorada por el Profesional de Gestión de Talento Humano, analizada conjuntamente con el Subdirector Administrativo y Financiero y una vez concertada se entrega al área de presupuesto para su inclusión en el anteproyecto presupuestal. Así mismo, deben considerarse las planteadas en las evaluaciones de desempeño. 4.6 Dentro del plan anual de capacitación se tienen en cuenta las reuniones de funcionarios auxiliares la cual se realiza cada dos años, de Secretarios Seccionales y la jornada jurídica que se realiza anualmente. 4.7 La capacitación a la que se refiere el procedimiento es la relacionada con las funciones del empleo. 4.8 Es responsabilidad de los Secretarios Seccionales, planear y realizar la inducción del personal de planta y del personal supernumerario del Seccional, diligenciando el formato establecido para tal fin, en coordinación con el Profesional de Gestión de Talento Humano. 4.9 Cuando se produce un traslado en la planta de la entidad, el Profesional de Gestión de Talento Humano es el encargado de coordinar la reinducción al funcionario trasladado según sus nuevas funciones y responsabilidades. 4.10 Los registros generados en este procedimiento son parte del archivo de capacitación y su manejo y conservación está dada según lo establecido en la tabla de retención documental. 4.11 Los Secretarios Seccionales son los responsables de dar la inducción a los Consejeros cuando se presenten cambios por terminación del periodo correspondiente y como constancia de ello se deben diligenciar y firmar el formato del anexo 6.1 (GH-fr-06). Los temas de la inducción deben ser coordinados con el Subdirector Administrativo y Financiero. 4.12 Los certificados personalizados de asistencia a la actividad de capacitación hacen parte de la historia laboral y su conservación y manejo está dado según lo establecido en la tabla de retención documental para Historias Laborales. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Detectar necesidades de formación Descripción Identifica las necesidades de inducción, capacitación, entrenamiento y actividades inherentes al desarrollo organizacional para los funcionarios a partir de: - El ingreso de personal nuevo a la Entidad, - Evaluación de los perfiles del empleo. - Análisis de resultados de la Evaluación del Desempeño. Responsable Director General Subdirectores Secretarios Seccionales, Profesionales de Gestión. 186 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción - 3 Clasificar las necesidades de formación - 4 Realizar inducción - 5 Dar entrenamiento inicial del cargo - 6 Finalizar inducción 7 Actualizar historia laboral - 8 9 Conformar Plan de Capacitación Aprobar Plan de - Detección de las necesidades por Directivos, Secretarios Seccionales o Profesionales de Gestión sobre el personal a cargo. Creación o actualización de documentos como procedimientos, instructivos, formatos, etc. Introducción de nuevas tecnologías, Cambios estructurales dentro de la organización que impliquen rotación de puestos o cambio en las funciones. Si la necesidad de capacitación se origina por el ingreso de nuevo personal a la entidad se continua con las actividades 4 a 7 Para las otras necesidades, se continua desde la actividad 8 Define en coordinación con el Profesional de Gestión de Talento Humano, los temas que se deben dar a conocer al nuevo funcionario y los responsables. Elabora y programa las actividades de inducción en el formato “Plan de inducción” GH-fr-06 (ANEXO 6.1). Realiza inducción en cuanto a lineamientos estratégicos, función de la entidad, organigrama, ubicación jerárquica del cargo, reconocimiento de las instalaciones y la presentación de cada uno de los funcionarios de la sede del Consejo donde el funcionario trabajará, deja evidencia de las actividades en el “Plan de inducción” GH-fr-06 (ANEXO 6.1). Responsable Profesional de Gestión de Talento Humano. Profesional de Gestión de Talento Humano, Director General Subdirectores Secretarios Seccionales Profesionales de Gestión Jefe inmediato: Realiza el entrenamiento, explicando al funcionario los Director General procedimientos específicos y las funciones que le Subdirectores competen. Secretarios Deja evidencia de las actividades en el “Plan de Seccionales inducción” GH-fr-06 (ANEXO 6.1). Profesionales de Gestión Nuevo funcionario Finalizadas las actividades de inducción programadas, si es en el entrega al Profesional de Gestión de Talento Humano el Nacional o “Plan de inducción” GH-fr-06 (ANEXO 6.1), Secretario debidamente diligenciado y firmado. Seccional Auxiliar Operativo Relaciona el registro de la inducción y actualiza el de Talento expediente del funcionario. Humano Anualmente, considerando las necesidades enunciadas en el numeral 2, además del plan de desarrollo institucional, las metas y planes de cada dependencia, consolida la información y conforma el “Plan anual de Profesional de capacitación” GH-fr-07 (ANEXO 6.2) Gestión de Talento Valoriza el plan de capacitación y lo presenta a la Humano Subdirección Administrativa y Financiera para su aprobación. Revisa y aprueba el “Plan anual de capacitación” GH-fr-07 Subdirector 187 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad capacitación 10 Programar actividades de capacitación 11 Ejecutar actividad de capacitación 12 Hacer seguimiento a la actividad de capacitación 13 Actualizar historia laboral 14 Fin del procedimiento Descripción Responsable (ANEXO 6.2) y remite al área de Presupuesto para que lo consolide dentro del presupuesto anual del COPNIA, de acuerdo con lo establecido en el procedimiento GP-pr-01 preparación, presentación y aprobación del presupuesto general. Administrativo y Financiero Profesional de Gestión de Talento Humano Si la actividad va a ser realizada con personal de planta: - Contacta y coordina con el funcionario interno la realización de la capacitación - Solicita al funcionario el desarrollo de los temas sobre los cuales se realizará la actividad de capacitación para verificar que esté acorde con los objetivos propuestos y la necesidad. - Define los aspectos logísticos necesarios. - Define la necesidad de entrega de material de soporte. Si la actividad va a ser realizada con personal externo: - Solicita propuestas de las personas o empresas idóneas para ofrecer los programas demandados. - Recibe las propuestas, analiza y coordina con el Profesional de Gestión de Contratación para recomendar a la Subdirección Administrativa y Financiera la decisión de contratación. - Confirma con el Profesional de Gestión de Presupuesto la disponibilidad presupuestal. - Confirma a la empresa o persona seleccionada la ejecución de la actividad. - Coordina con la empresa o persona seleccionada los aspectos logísticos requeridos - Prepara para firma del Subdirector Administrativo y Financiero el memorando interno informando sobre la actividad de formación y citando al personal involucrado. - Elabora “Listado de Asistentes” GH-fr-11 (ANEXO 6.3) y lo entrega al facilitador para ser diligenciado durante las actividades de formación interna. - Si aplica, entrega material de apoyo a los participantes - Con la información anterior, analiza los resultados de la actividad y calcula los indicadores del proceso - Archiva la información y registros generados de la realización de la actividad. - Profesional de Gestión de Talento Humano en coordinación con el Jefe inmediato del funcionario a capacitar Profesional de Gestión de Contratación Profesional de Gestión de Presupuesto Profesional de Gestión de Talento Humano con el apoyo del Auxiliar Operativo de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano Archiva certificado de asistencia a la actividad de Auxiliar Operativo capacitación, lo relaciona en el consecutivo de foliación de Talento de la historia laboral. Humano 6. ANEXOS 6.1 Plan de inducción (GH-fr-06) 6.2 Plan anual de capacitación (GH-fr-07) Listado de Asistentes (GH-fr-11) 188 ANEXO 10 15. GH-pr-03 EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento tiene por objeto establecer los pasos necesarios para evaluar la gestión de los funcionarios del COPNIA en el cumplimiento de las funciones a su cargo, incluyendo desde la elaboración de la herramienta a utilizar para la evaluación hasta la definición u otorgamiento de incentivos. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 Título Fecha Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines 2003 y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones 3. DEFINICIONES 3.1. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO Herramienta de gestión que con base en juicios objetivos sobre la conducta, el desarrollo de las competencias laborales y los aportes al cumplimiento de las metas institucionales de los funcionarios en el ejercicio de sus respectivos cargos, de manera eficaz y eficiente, busca valorar el mérito como principio sobre el cual se fundamentan las acciones de capacitación y desarrollo del personal, así como el diseño de planes de bienestar e incentivos. 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 La evaluación del desempeño está dirigida a medir en un lapso determinado los niveles de cumplimiento de las responsabilidades asignadas a los funcionarios del COPNIA, para fortalecer el desarrollo de la función del COPNIA, incentivar mejoras en la eficiencia y eficacia y orientar su actuación hacia las prioridades misionales que aporta el cargo a la entidad. 4.2 De acuerdo a su objetivo y frecuencia existen los siguientes tipos de evaluación de desempeño: Anual: por el lapso comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre Por cambio de jefe 4.3 Las normas base contenidas en la Ley no cambian la naturaleza de los empleos de libre nombramiento y remoción, por lo tanto los procedimientos de selección que se establezcan para la vinculación no le atribuyen al funcionario ningún derecho de permanencia, como tampoco la evaluación de desempeño será criterio para decidir sobre su permanencia en el servicio o retiro del mismo. 4.4 Por lo anterior, en el caso de la evaluación anual o por cambio de jefe, un desempeño inferior al esperado en la evaluación del desempeño no trae como consecuencia directa el retiro del funcionario, pero es indudable que resultados negativos en las metas establecidas 189 ANEXO 10 podrían inducir al nominador a ejercer su facultad discrecional para el retiro del funcionario de libre nombramiento y remoción. 4.5 La evaluación del desempeño como instrumento de medición de la gestión en el cumplimiento de las funciones del cargo, tiene los siguientes objetivos: Como criterio para conceder estímulos a los empleados, por nivel de excelencia. Como criterio para promover a los funcionarios. Como criterio para definir necesidades de bienestar, capacitación, formación y actividades de desarrollo del personal. Evaluar el impacto que tiene sobre las competencias de los funcionarios 4.6 Las evaluaciones del desempeño deben ser: Imparciales y fundamentadas en principios de equidad. Justas, para lo cual deben tenerse en cuenta tanto las actuaciones positivas como las negativas. Objetivas, respecto a condiciones demostrables por el evaluado y el evaluador, durante un lapso que abarca la evaluación o calificación, apreciados dentro de las circunstancias en las que desempeña sus funciones. 4.7 La evaluación de desempeño de los funcionarios del COPNIA, del nivel Profesional y Técnico se realiza de manera anual, entre los meses de julio y agosto. El personal del nivel Directivo no se evalúa con los formatos establecidos en el presente manual ya que su gestión se ve reflejada en los resultados de los planes y programas institucionales. 4.8 Para realizar la evaluación de desempeño en el COPNIA, se ha distribuido el personal de acuerdo a su grado de responsabilidad y autoridad, en personal directivo y no directivo. Dentro del personal no directivo se ha distribuido como Profesional con personal a cargo, Profesional sin personal a cargo, Técnico auxiliar. 4.9 Tienen competencia para hacer la evaluación de desempeño, los siguientes funcionarios: El inmediato superior, como norma general Los Subdirectores, cuando el Director General le asigne por escrito dicha función. Cuando el evaluador se retira de la entidad, sin dejar evaluados a sus funcionarios, ésta se realiza por el inmediato superior del evaluador que se retiró, o por quien designe el Director General. 4.10 El Jefe inmediato y el Profesional de Gestión de Talento Humano, deben hacer seguimiento a los compromisos de mejora adquiridos por el personal en la evaluación de desempeño del año anterior. 4.11 Con los resultados obtenidos en las evaluaciones de desempeño, el Profesional de Gestión de Talento Humano debe analizar, definir y proponer las necesidades de capacitación de acuerdo con el procedimiento ”Inducción, Capacitación y Desarrollo del Personal” (GH-pr02), así como los funcionarios con el puntaje necesario para otorgar los incentivos. 4.12 Para las evaluaciones de desempeño las calificaciones obtenidas en los formatos de evaluación establecidos en los Anexos 6.1, 6.2 y 6.3, equivalen al 60% de la evaluación final. El 40% restante se calculará de la calificación obtenida en las auditorias, la cual será registrada en el formato del Anexo 6.4. 4.13 Con base en los resultados de la evaluación de desempeño, los incentivos otorgados por el COPNIA son estímulos pecuniarios que consisten en compensaciones económicas, las cuales son asignadas por la entidad dentro del presupuesto y otorgadas según el nivel 190 ANEXO 10 jerárquico del personal (3 funcionarios de nivel profesional y 3 funcionarios de nivel técnico y asistencial) y reconocimientos económicos que se asignarán a los mejores equipos de trabajo o individuales en caso de que la entidad lance proyectos de trabajo específicos los cuales serán presupuestados por el Profesional de Gestión de Talento Humano para aprobación del Director General. La Dirección General y la Subdirección Administrativa y Financiera concertarán los criterios, los requisitos, la organización y los procedimientos para la selección y la premiación de los equipos de trabajo. 4.14 Si el interesado no estuviere de acuerdo con el resultado final de la evaluación de desempeño, tendrá derecho a interponer los siguientes recursos de ley. De Reposición: Dentro de los cinco (5) días hábiles posteriores a la notificación, ante el jefe, que haya tomado la decisión para que la aclare, modifique o mantenga. De Apelación: Podrá interponerse como subsidiario al de reposición ante el superior inmediato del evaluador. 4.15 El registro de evaluación de desempeño, debe archivarse en la hoja de vida de cada funcionario y los resultados deben actualizarse en el Excel para la consolidación. Los expedientes de recursos de reposición y/o apelación se archivarán en folder independiente. 4.16 La correspondencia entre los factores de evaluación del desempeño y las competencias de los niveles de empleos, está dada según el anexo 6.5. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD Nombre de la No. actividad 1 Descripción Responsable Inicio del Procedimiento De acuerdo al periodo establecido para la evaluación de Profesional de desempeño, realiza un cuadro en Excel de control del Gestión de Talento personal que debe ser evaluado con las fechas específicas Humano del periodo a evaluar. 2 Planificar 3 Define la conveniencia de los aspectos bajo los cuales se evaluó el desempeño de los funcionarios en el año anterior, Ajustar los formatos e y si es necesario, realiza los ajustes pertinentes. Para los instrumentos de funcionarios del nivel profesional revisa y ajusta los logros evaluación. específicos de acuerdo a lo establecido en los planes de trabajo anual con el Subdirector Administrativo y Financiero 4 Enviar información Envía vía e-mail o a través de memorando al personal que Profesional de tenga funcionarios a su cargo, los formatos de evaluación Gestión de Talento Humano indicando el personal y el periodo a calificar. Aplicar evaluación por jefes inmediatos Director General Subdirector Administrativo y Financiero, Se aplica el formato de evaluación en conjunto con el Subdirector funcionario; anexos 6.1 o 6.2 o 6.3, según sea el caso. Esta Jurídico, evaluación corresponde al 60% de la calificación final. Subdirector de Planeación y Comunicaciones Secretarios Seccionales 5 Profesional de Gestión de Talento Humano con apoyo del Subdirector Administrativo y Financiero 191 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Profesionales Gestión - 6 Notificar - 7 8 El responsable de la evaluación retroalimenta y notifica a cada funcionario a su cargo, los resultados de la evaluación. El responsable de la evaluación y el funcionario firman el registro de evaluación como evidencia de la notificación, adicionalmente se entrega una copia de la misma al funcionario. El responsable de la evaluación envía al Profesional de Gestión de Talento Humano el registro original de la evaluación de los funcionarios que no manifestaron intención de interponer recurso de reposición o apelación. Si el funcionario evaluado presenta recurso de reposición y/o apelación sobre la calificación de desempeño, se debe proceder de la siguiente manera: RECURSO DE REPOSICIÓN: - El responsable de la evaluación deja evidencia de la interposición de recurso en el formulario de evaluación y responde el recurso dentro de los términos de Ley. - El responsable de la evaluación estudia el caso, concluye y comunica al funcionario, máximo dentro de los cinco (5) días hábiles, su decisión de aclarar, modificar o mantener el resultado de la evaluación. - El responsable de la evaluación registra en el formato de evaluación la solución dada, la aceptación o rechazo del funcionario, y si aplica la interposición de recurso de apelación. - Envía al Profesional de Gestión de Talento Humano la Dar solución de recurso evaluación de desempeño con los soportes del proceso. de reposición y RECURSO DE APELACIÓN: apelación - El responsable de la evaluación registra la interposición del recurso de apelación en el formato de evaluación y lo envían al Profesional de Gestión de Talento Humano. - El Profesional de Gestión de Talento Humano coordina que dentro de los ocho (8) días hábiles siguientes, se de una respuesta a la apelación. - El Profesional de Gestión de Talento Humano registra en el formato de evaluación la solución dada por la segunda instancia y prepara comunicación para firma de Director General o Subdirectores, según el caso, con destino al funcionario y el jefe inmediato, dentro del término establecido. - El Profesional de Gestión de Talento Humano archiva la evaluación de desempeño, las solicitudes de recurso interpuestas por el funcionario y las decisiones al respecto del tema. Aplicar evaluación de Se aplica el formato de evaluación de gestión auditoria en el gestión COPNIA Nacional y en cada uno de los Seccionales. de Director General Subdirector Administrativo y Financiero, Subdirector Jurídico, Subdirector de Planeación y Comunicaciones Secretarios Seccionales Profesionales de Gestión Evaluador Jefe Inmediato del evaluador Profesional de Gestión de Talento Humano Subdirector Planeación 192 de y ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable (ANEXO 6.4). Esta evaluación corresponde al 40% de la Comunicaciones calificación final. 9 Analizar resultados 10 Fin del procedimiento De acuerdo con los resultados obtenidos en la evaluación del desempeño, el Profesional de Gestión de Talento Humano coordina con el Subdirector Administrativo y Financiero la asignación de los incentivos. PECUNIARIOS - El Profesional de Gestión de Talento Humano, selecciona por cada uno de los niveles Profesional y Técnico, los funcionarios con calificaciones mayores o iguales al 90% para entrega de incentivos pecuniarios, y hace entrega de la información al Subdirector Administrativo y Financiero. - El Director General y el Subdirector Administrativo y Profesional de Financiero asignan estímulos a tres (3) funcionarios de Gestión de Talento cada nivel, directamente, o por sorteo en el caso de que Humano el número de funcionarios evaluados con un porcentaje igual o mayor que el 90% sea mayor a tres (3) en cada nivel (profesional y técnico auxiliar) y teniendo en cuenta que no hayan recibido ya un incentivo anterior. - Elabora proyecto de Resolución para asignación de incentivos, previa verificación de disponibilidad presupuestal, el cual debe pasar a visto bueno del Subdirector Administrativo y Financiero, y posterior aprobación del Director General del COPNIA. - Informa a los funcionarios la asignación del incentivo pecuniario por desempeño y comunica a contabilidad y tesorería para la realización del pago 6. ANEXOS 6.1 Evaluación del desempeño laboral, de Profesionales con personal a cargo 6.2 Evaluación del desempeño laboral, de Profesionales sin personal a cargo 6.3 Evaluación del desempeño laboral, de Técnico 6.4 Evaluación de gestión auditoría COPNIA Nacional o Seccional 6.5 Matriz de equivalencia entre las competencias y factores de la evaluación de desempeño 193 ANEXO 10 16. GH-pr-04 SITUACIONES ADMINISTRATIVAS 1. OBJETIVO Y ALCANCE Determinar las actividades necesarias para el manejo de las situaciones administrativas que se presenten con los funcionarios del COPNIA. Inicia con la identificación de alguna situación administrativa, su manejo interno, comunicación y finalización de la misma. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 Titulo Fecha Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines 2003 y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Nota: Como referencia para la definición del procedimiento se tomaron algunos artículos del Decreto ley 3135 de 1968, Decreto ley 1045 de 1978, Decreto 2400 de 1968 y Decreto 1950 de 1973, Ley 909 de 2004, en lo referente a empleos de libre nombramiento y remoción. 3. DEFINICIONES 3.1 ENCARGO Designación temporal de un funcionario para asumir total o parcialmente las funciones de otro cargo vacante por falta temporal o definitiva de su titular con o sin desvinculación de las funciones propias de su cargo. Esta situación administrativa debe emplearse como regla general, siempre que se presenten los hechos descritos. 3.2 COMISIÓN Designación de un funcionario, por disposición de la autoridad competente, para ejercer temporalmente funciones propias de su cargo en lugares diferentes a la sede habitual de su cargo o para atender transitoriamente actividades oficiales diferentes a las inherentes al cargo del cual es titular. 3.3 PERMISO Ausencia temporal, excepcional, motivada y de corta duración, a que tiene derecho un funcionario, hasta por tres (3) días hábiles máximo con goce de sueldo. 3.4 INCAPACIDADES, LICENCIAS POR MATERNIDAD O PATERNIDAD Separación transitoria de un funcionario de las actividades de su cargo por enfermedad general o accidente de trabajo, por maternidad o por paternidad. 3.5 LICENCIA ORDINARIA Separación transitoria de un funcionario de las actividades de su cargo, por solicitud propia, sin sueldo, hasta por sesenta (60) días al año continuo o discontinuo, prorrogable hasta por treinta (30) días más, si a juicio del nominador concurre en justa causa. 3.6 VACACIONES 194 ANEXO 10 Descanso remunerado al que tiene derecho todo funcionario por haber trabajado durante un (1) año continuo, correspondiente a 15 días hábiles. 4. CONDICIONES GENERALES 4.37 En el COPNIA la vacancia en los cargos se presenta por alguna de las siguientes causas: VACANCIA DEFINITIVA Vacancia no suministrada de acuerdo con el organigrama Declaratoria de insubsistencia. Renuncia regularmente aceptada. Invalidez absoluta. Revocación de nombramiento Nulidad de nombramiento Mandato de la ley. Destitución, desvinculación o remoción. Declaratoria de vacancia en el caso de abandono del mismo. Por retiro con derecho a jubilación. Por muerte del empleado Reestructuración Por edad de retiro forzoso Las demás que determine la ley o la Constitución Nacional. VACANCIA TEMPORAL Vacaciones, licencia, servicio militar En comisión, salvo en la de servicio militar Cuando se encarga al funcionario de otro empleo desligándolo de las funciones que ejerce Suspensión en el ejercicio del cargo 4.38 El Profesional de Gestión de Talento Humano es el encargado de mantener actualizada la carpeta de historia laboral de los funcionarios del COPNIA, con los registros de los actos administrativos u otros que señalen situaciones administrativas del funcionario como vacaciones, licencias, comisiones, encargos, permisos, ausencias temporales, pago de prestaciones, capacitaciones, resoluciones de procesos disciplinarios, reconocimientos, evaluaciones de desempeño. 4.39 Los encargos pueden hacerse por el tiempo que dure la vacancia temporal de un empleo, y en caso de vacancia definitiva pueden hacerse por tres (3) meses, prorrogable por tres (3) meses más, teniendo que evaluar el desempeño del encargo, donde se definirá si el cargo se convoca externamente o si se realiza el nombramiento ordinario a quien esta encargado 4.40 Los requisitos mínimos para conferir permiso de estudio son: Que el estudio esté directamente relacionado con las funciones propias del cargo. Que el tiempo requerido no afecte el normal funcionamiento de la entidad. Se pactaran con el funcionario las actividades que mitiguen los efectos en virtud de la ausencia. 4.41 En todos los casos, para los permisos de estudio, el nominador determinará la conveniencia de otorgarlos. 4.42 Los permisos remunerados autorizados en el COPNIA son: Para el ejercicio del sufragio 195 ANEXO 10 En caso de grave calamidad doméstica o caso de fuerza mayor, es decir, grave enfermedad de Padre, Madre, Cónyuge, Hijos; incendio, escape de gas o inundaciones del lugar donde habita el empleado, para colocar denuncios en caso de robo. En caso de fallecimiento de su cónyuge, compañero o compañera permanente o de un familiar hasta el grado segundo de consanguinidad (padres, abuelos, hijos, nietos, hermanos, sobrinos), primero de afinidad (suegros, hijastros) y primero civil (hijos adoptados directamente por el funcionario). Para asistir a citas médicas o terapias ordenadas por el medico tratante para el empleado o sus hijos. Para asistir a reuniones o matriculas en el Colegio donde estudian sus hijos. Por el nacimiento de un hijo, siempre y cuando no haga uso o no tenga derecho a la licencia de paternidad. Para ser jurado de votación cuando ha sido designado por la autoridad competente. Los permisos deberán ser soportados ante el jefe inmediato con el documento correspondiente tales como certificado de votación, certificado de enfermedad expedido por la EPS, copia del registro de defunción del familiar fallecido, copia del registro civil de nacido vivo, comprobante que ha sido elegido jurado de votación, certificación de la entidad educativa donde conste el semestre que cursa, periodo de estudio y horario. Dichos soportes deben ser remitidos al Profesional de Gestión de Talento Humano, para el control y archivo correspondiente. 4.43 Existirán permisos excepcionales remunerados por horas para los Profesionales y Secretarios Seccionales para dictar clases, siempre y cuando, el nominador las apruebe. 4.44 Los permisos inferiores a un día serán otorgados por el jefe inmediato, para lo cual deberá dejarse registro en memorando interno o correo electrónico y debe ser informado de inmediato al Profesional de Gestión de Talento Humano para lo pertinente. 4.45 Durante el tiempo de licencia ordinaria el funcionario no puede desempeñar otro cargo dentro de la administración pública. 4.46 Cuando el Profesional de Gestión de Talento Humano analiza el tiempo de trabajo del funcionario para determinar su derecho a prima de servicios y bonificación por servicios prestados, debe considerar si el funcionario se ha desempeñado en otra entidad pública y tiene tiempo acumulado de trabajo (soportada por certificados de trabajo) y si presenta continuidad en el servicio público (que es el tiempo trascurrido entre la finalización e inicio del servicio en la nueva entidad, el cual no debe superar los quince (15) días hábiles). 4.47 Las licencias no remuneradas modifican y desplazan el periodo de causación de vacaciones, primas, pensión y todo lo relacionado con el tiempo de servicio 4.48 Las causas para compensar en dinero las vacaciones son: Cuando el Director General, lo considere necesario para evitar perjuicios en el servicio público, evento en el cual solo se puede solicitar la compensación de vacaciones a un (1) año; situación que debe ser soportada por un acto administrativo según modelo de Resolución para indemnización de vacaciones (ANEXO 6.1) Cuando el empleado quede retirado del servicio sin haber gozado de las vacaciones causadas, caso en el cual éstas hacen parte de la liquidación final de las prestaciones sociales del funcionario. (ANEXO 6.1) 4.49 El Profesional de Gestión de Talento Humano analiza el tiempo de servicio acumulado de los funcionarios sin goce de vacaciones y presenta cada cuatro meses el libro de vacaciones a la Subdirección Administrativa y Financiera para que determine las acciones a seguir y programar las vacaciones de los funcionarios que tengan más de un periodo vencido. 196 ANEXO 10 4.50 Las vacaciones que sean concedidas podrán ser interrumpidas por: Las necesidades del servicio. La incapacidad ocasionada por enfermedad o accidente de trabajo acreditado con certificado médico expedido por la EPS. La incapacidad ocasionada por maternidad o aborto acreditado con certificado médico expedido por la EPS. El otorgamiento de una comisión El llamamiento a filas Estas situaciones son expresadas por la Administración o el funcionario y soportadas por un acto administrativo según modelo de Resolución para interrupción de vacaciones (ANEXO 6.2) y deben ser informadas por el Profesional de Gestión de Talento Humano a las áreas que se vean afectadas para el trámite correspondiente. 4.51 Si por interrupción del periodo de vacaciones, queda pendiente tiempo para el año siguiente, el funcionario tiene derecho a que se reajuste proporcionalmente el tiempo de disfrute pendiente de acuerdo al salario correspondiente al momento del disfrute de las mismas. 4.52 Los registros generados en la aplicación de este procedimiento son parte de la historia laboral y su manejo y conservación está dada según lo establecido en la tabla de retención documental para archivo de Historias laborales 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 ENCARGO No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Identificar necesidad de proveer cargos vacantes Descripción Responsable Identifica necesidad de encargar temporalmente a un funcionario interno del COPNIA, las funciones de un determinado cargo vacante de manera temporal o definitiva y comunicarlo al responsable. Director General Subdirector Administrativo y Financiero - 3 Verificar disponibilidad presupuestal - 4 Determinar personal a proveer en el cargo - 5 Proyectar resolución e - Determina si el encargo va a suplir una vacante definitiva que no cuenta con titular o cubre la ausencia temporal de un funcionario nombrado en titularidad (debe considerar el grado salarial) Si se trata del primer caso, solicita al Profesional de Gestión de Presupuesto la verificación de la disponibilidad presupuestal de recursos económicos (considerando salario base y tiempo) para continuar con el proceso. Revisa el manual de funciones del COPNIA, e identifica el perfil del cargo requerido. Verifica la existencia del funcionario que cumpla los requisitos mínimos exigidos para el cargo, verifica su desempeño durante el tiempo de servicio y determina si el funcionario debe ser encargado o nombrado. En caso de no existir funcionarios competentes para el cargo, inicia las actividades descritas en el procedimiento de “Selección y vinculación de funcionarios” GH-pr-01 Proyecta la resolución de encargo según modelo Profesional de Gestión de Talento Humano Director General Subdirector Administrativo y Financiero Profesional 197 de ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Informar la designación temporal en el cargo. Descripción Responsable (ANEXO 6.3) para encargo de funciones cuando es vacante temporal y (ANEXO 6.4) para encargo cuando es vacante definitiva, la cual debe ser revisada por el Subdirector Administrativo y Financiero y aprobada por el Director General. - Envía memorando interno al funcionario comunicando el contenido de la Resolución; anexando copia de las funciones del cargo. - Actualiza la historia laboral del funcionario (Anexo 6.5) - Coordina las actividades de entrega de cargo entre el funcionario entrante y el saliente, si se trata de un encargo en vacante temporal. - Coordina con el jefe inmediato las actividades de entrenamiento para el funcionario encargado en una vacante definitiva, de acuerdo a lo descrito en el procedimiento de “Inducción, Capacitación y Desarrollo del personal” GH-pr-02 Informa las actividades a desarrollar durante el tiempo que dura el encargo, revisa con el funcionario encargado los procedimientos a desarrollar y elabora un acta de pendientes si es del caso. Gestión de Talento Humano Subdirector Administrativo y Financiero Auxiliar de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano 6 Coordinar el entrenamiento y entrega del cargo. 7 Entregar el cargo 8 Actualizar la historia laboral del funcionario Relaciona los documentos generados del acto Auxiliar de Gestión Talento administrativo en el formato de “Historia laboral” GH-fr-05 de Humano (ANEXO 6.5), actualiza el expediente del funcionario. 9 Registrar Novedad Registrar novedad en el documento soporte de liquidación Profesional de de nómina, cuando el encargo conlleva pago por diferencia Gestión de Talento de sueldo Humano 10 Verificar el encargo en el puesto de trabajo - - 11 Finalizar el encargo - 12 Confirmar, comunicar y verificar la designación. - Jefe Inmediato o funcionario que deja el empleo Subdirector Administrativo Financiero, Para vacantes definitivas, el jefe inmediato da su Subdirector concepto a la Dirección General sobre nombrar en el Jurídico, cargo al funcionario o mantenerlo en el cargo anterior. Secretario Seccional, Profesionales Gestión y de Si es un encargo en una vacante temporal, el encargado y el titular del cargo hacen el empalme correspondiente y si es el caso lo hacen conocer a la Dirección General. Si es un encargo en una vacante definitiva y el concepto del jefe inmediato no fue favorable, se debe iniciar el proceso de selección según lo definido en el procedimiento de “Selección y vinculación de funcionarios” GH-pr-01. Encargado, Subdirector Administrativo Financiero, Subdirector Jurídico, Profesionales Gestión, Secretario Seccional. Proyecta la resolución de nombramiento según modelo (ANEXO 6.6), la cual debe ser revisada por el Subdirector Administrativo y Financiero y aprobada por el Director General. Envía comunicación firmada por el Subdirector Profesional de Gestión de Talento Humano con el apoyo del Auxiliar de Gestión de 198 y de ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 13 Posesionar 14 Actualizar la historia laboral del funcionario Descripción Administrativo y Financiero al funcionario seleccionado, Talento Humano informándole sobre la designación. - Prepara acta de posesión, según modelo (ANEXO 6.7), como evidencia de que el funcionario cumple con los requisitos especificados en la descripción y perfil del cargo correspondiente. - Informa al personal en general sobre la novedad a través de Intranet. Director General Subdirectores Procede a la toma de juramento para la posesión. Secretarios Seccionales Relaciona los documentos generados del acto Auxiliar de Gestión administrativo en el formato de “Historia Laboral” GH-fr-05 de Talento (ANEXO 6.5), actualiza el expediente del funcionario. Humano - 15 Actualizar Carnetización 16 Fin del procedimiento Responsable - Tramita la elaboración del carné, suministrando información de nombre, cédula, cargo y anexando foto, Auxiliar de Gestión a la entidad encargada. de Talento Recibe carné, lo entrega al funcionario o lo envía para Humano entrega en los seccionales, mediante memorando interno. 5.2 COMISIÓN DE SERVICIO: No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento Descripción Responsable Presentar para firma del Director General los planes anuales de comisiones de servicios relacionados con: 2 Identificar la necesidad de comisionar funcionarios del COPNIA. 3 Aprobar conveniencia de comisión. Charlas interinstitucionales Asesorías jurídicas. Planes de divulgación Auditorías internas de calidad y control interno COPASO (FORMATOS) Nota: Los desplazamientos no programados pero que se requieran de manera excepcional deberán ser solicitados por escrito, previa justificación del caso, a la Subdirección Administrativa y Financiera, para efectos de gestionar los actos administrativos y la programación de viáticos, con una antelación de cinco (5) días hábiles como mínimo. Aprobar los planes anuales de comisiones de servicios relacionados con las charlas interinstitucionales, planes de divulgación, auditorías internas de calidad y control interno y asesorías jurídicas. Subdirector Jurídico Subdirector de Planeación y Comunicaciones Subdirector Administrativo y Financiero Director General Aprobar las solicitudes de comisiones no programadas pero que por excepción son requeridas para atender la función 199 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable de la entidad. 4 5 6 Solicitar comisión no programada Verificar disponibilidad presupuestal Cotizar y confirmar tiquetes aéreos Si la comisión es programada sigue en la actividad 5, si no es programada sigue en la actividad 4 En los casos de comisiones no programadas, la solicitud de comisión debe venir acompañada del documento soporte (invitaciones, solicitudes de gremios, entidades, describiendo el fin de la misma, actividades a desarrollar y número de días, indicando las fechas exactas de inicio y terminación de la comisión. Con la información de la solicitud de la comisión y su duración, se liquida el valor vigente de los viáticos y gastos de viaje considerando la Resolución Nacional para el reconocimiento y pago de viáticos del COPNIA, solicitar por escrito al Profesional de Gestión de Presupuesto, la expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal para las comisiones programadas y solicitadas. Si existe la disponibilidad el Profesional de Gestión de Presupuesto expide y firma el CDP, de lo contrario debe gestionar los traslados o adiciones presupuestales correspondientes. Coordina con el Profesional de Gestión de Talento Humano el medio de transporte y si es aéreo realiza la cotización y confirmación de los tiquetes aéreos emitiendo el soporte con los datos del vuelo, para el control de la factura del contrato de tiquetes aéreos por parte del Supervisor. - 7 Emitir acto administrativo - Subdirectores Secretarios Seccionales Profesional de Gestión de Talento Humano con el apoyo del Auxiliar de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Presupuesto Secretaria de la Dirección General. Profesional de Gestión de Talento Humano con el Liquidar y proyectar resolución según tipo de comisión: apoyo del Auxiliar modelo, comisión en servicio al interior del país (ANEXO de Gestión de 6.8) modelo, comisión en servicio al exterior (ANEXO Talento Humano 6.9) y pasa a revisión de la Subdirección Administrativa y Financiera y posterior aprobación y firma del Director Profesional de General del COPNIA. Gestión de Entregar las copias de las Resoluciones firmadas por la Presupuesto Dirección General al Profesional de Gestión de Presupuesto para la generación de registros presupuestales, quien a su vez debe entregar al Profesional de Profesional de Gestión de Contabilidad y Profesional de Gestión de Tesorería los documentos completos para el trámite de Contabilidad pago. Profesional Tesorería. 8 Comunicar la situación administrativa. de Auxiliar de Gestión de Talento Proyectar el memorando interno firmado por el Subdirector Humano. Administrativo y Financiero donde se le informa al funcionario de la comisión para la cual fue designada. Secretaria de la Dirección General. 200 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 9 Finalizar la comisión 10 Registrar Informes de Comisión 11 Actualizar la historia laboral del funcionario 12 Fin del procedimiento Descripción Dentro de los tres (3) días hábiles siguientes al término de la comisión, prepara y entrega a Dirección General, un informe de las actividades realizadas y resultados de la comisión (solo para comisiones de servicio), anexa soportes y pasabordos. Archivar cronológicamente los informes enviados por los Comisionados en la carpeta de informes de comisión y registrar en el cuadro de informes de comisión. Relaciona los documentos generados del acto administrativo en el formato de “Historia Laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.5), actualiza el expediente del funcionario. Responsable Funcionario comisionado Secretaria de la Dirección General Auxiliar de Gestión de Talento Humano 5.3 PERMISOS: No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento Descripción - 2 Solicitar el permiso - - Autorizar el permiso 4 Finalizar el permiso 5 Fin del procedimiento Funcionario solicitante Director General Subdirectores, Secretarios Seccionales. NOTA: El permiso diferente a estudio otorgado por los Profesionales de Secretarios Seccionales y Profesionales de Gestión es Gestión máximo por 1 día. Los permisos de 2 días son otorgados por el Subdirector correspondiente y los permisos de 3 días son otorgados por la el Director General Presentarse ante el jefe inmediato, informando la Funcionario reincorporación a su cargo, con los soportes idóneos que solicitante justifiquen su ausencia. - 3 Si el permiso obedece a situaciones planeadas, el funcionario debe informar al jefe inmediato con 3 días de anticipación para coordinar lo pertinente. En el caso de los Secretarios Seccionales deben informar a través de memorando interno y en el caso de los Profesionales de Gestión deben informar a través del correo electrónico al Profesional de Gestión de Talento Humano sobre el permiso otorgado, con el fin de llevar el control de nómina correspondiente. Si el permiso obedece a situaciones de fuerza mayor o grave calamidad domestica, el funcionario debe informar inmediatamente por teléfono al jefe inmediato, quien informará al Profesional de Gestión de Talento Humano por medio escrito (memorando o correo electrónico) para el control de nómina correspondiente. Analiza causas expuestas por el funcionario y confirma o niega el permiso en coordinación con el Jefe Inmediato. Envía al Profesional de Gestión de Talento Humano, copia del memorando o correo electrónico con la decisión sobre otorgamiento o negación del permiso. Responsable 201 ANEXO 10 5.4 LICENCIAS: 5.4.1 Licencias ordinarias no remuneradas No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Solicitar la licencia ordinaria no remunerada Descripción Responsable Solicita por medio escrito la licencia ordinaria no remunerada al Director General con visto bueno del jefe inmediato, indicando las razones, el tiempo requerido y la fecha de inicio de la misma, anexando, si es el caso, los documentos que la justifiquen. Funcionario solicitante NOTA: Las licencias ordinarias no remuneradas deben ser solicitadas con un mes de anticipación para la reprogramación interna (encargos, supernumerarios, etc.). El Jefe inmediato considerando las razones expuestas por el funcionario, recomienda al Director General el otorgamiento de la licencia ordinaria no remunerada en los casos en que obedezca a caso fortuito o fuerza mayor (asuntos personales urgentes, emergencias familiares); en el caso que la solicitud no obedezca a las razones anteriores, se considerara la oportunidad de concederlas teniendo en cuenta la necesidad del servicio. - Con base en las razones del funcionario solicitante y recomendaciones del Jefe Inmediato, niega o confirma la licencia ordinaria no remunerada - En caso de negarse la licencia ordinaria no remunerada, proyecta para firma del Director General con visto bueno del Subdirector Administrativo y Financiero la comunicación informando las causas que motivaron la decisión (necesidades del servicio) - En caso de otorgarse la licencia ordinaria no remunerada, proyecta la resolución de licencia ordinaria no remunerada según modelo (ANEXO 6.10), la cual debe ser revisada por el Subdirector Administrativo y Financiero y firmada por el Director General - Proyecta para firma del Subdirector Administrativo y Financiero el memorando interno al funcionario, informándole el periodo otorgado. - Si la licencia es mayor a treinta (30) días, el jefe inmediato coordina y le solicita al funcionario la presentación del PAZ Y SALVO del almacén y acta de entrega del cargo, asuntos pendientes. Relaciona los documentos generados en el formato de “Historia laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.6), actualiza el expediente del funcionario. - Registra la novedad en la autoliquidación de aportes sobre el otorgamiento de la licencia ordinaria no remunerada. - Informa al personal en general sobre la novedad a través de Intranet e indica quien asume sus funciones. - 3 4 Confirmar conveniencia de la licencia ordinariano remunerada Emitir acto administrativo 5 Actualizar la historia laboral del funcionario 6 Informar situación administrativa. Director General Profesional de Gestión de Talento Humano Auxiliar de Gestión de Talento Humano Auxiliar de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano 202 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 7 Solicitar ampliación del tiempo de la licencia 8 Supervisar cumplimiento de la licencia 9 Finalizar la licencia ordinaria 10 Actualizar la historia laboral del funcionario 11 Fin del procedimiento Descripción Se siguen pasos del 2 al 6. Supervisa la fecha de finalización de la licencia y la reincorporación del funcionario. En caso de que el funcionario no se presente el jefe inmediato debe informar de inmediato a la Dirección General para lo de su competencia - Se presenta ante el jefe inmediato, informando la reincorporación a su cargo. - En el caso de renuncia, inicia con las actividades descritas en el procedimiento de “Desvinculación de funcionarios” GH-pr-05. Relaciona los documentos generados en el formato de “Historia Laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.5), actualiza el expediente del funcionario. Responsable Funcionario Solicitante Jefe inmediato Funcionario solicitante Auxiliar de Gestión de Talento Humano 5.4.2 Licencias o incapacidades por enfermedad general o accidente de trabajo, maternidad o paternidad No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Informar incapacidad 3 Enviar Incapacidad 4 Revisar y clasificar la incapacidad 5 Actualizar la historia laboral del funcionario 6 Fin del procedimiento Descripción Radica ante el COPNIA la incapacidad emitida por la EPS. Responsable Funcionario incapacitado Subdirección y Dar traslado al Profesional de Gestión de Talento Humano Administrativa Financiera de la incapacidad radicada, como parte de las novedades de nómina. Secretario Seccional - Recibe el original de la incapacidad expedida por la EPS respectiva y relaciona en el Excel de incapacidades para el informe de ausentismo - Verifica la duración de la incapacidad y proyecta necesidades, si es necesario, para generar encargos, contrataciones. Profesional de Si es menor a tres días el Jefe inmediato se encarga Gestión de Talento de cubrir internamente las actividades del Seccional Humano o Área y se registra la novedad en nómina. Si es mayor a tres días se coordina con el Subdirector Administrativo y Financiero el cubrimiento y se continúa con el procedimiento de cobro de incapacidad. Relaciona los documentos generados en el formato de Auxiliar de Gestión Talento “Historia Laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.5), actualiza el de Humano expediente del funcionario. 203 ANEXO 10 5.5 VACACIONES: No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 3 Programar vacaciones Solicitar vacaciones 4 Verificar derecho de vacaciones 5 Proyectar acto administrativo 6 Pagar las vacaciones Descripción Responsable Jefe de Control Interno Presentar a la Dirección General en el mes de octubre de Subdirectores cada año el plan de vacaciones por Dependencia de la vigencia siguiente, con el fin de poder planear las Secretario Seccional o actividades de la entidad (Ver Anexo 6.12). Profesionales de Gestión Para hacer efectiva la programación de las vacaciones, el funcionario debe solicitarlas por escrito, con visto bueno del jefe inmediato, la cual será radicada con un CR dirigido al Funcionario Director General. Dicha solicitud debe ser radicada con un solicitante mes de antelación, indicando el periodo solicitado y la fecha de inicio de las mismas. NOTA: El jefe inmediato debe informar a al Subdirector Administrativo y Financiero quien será la persona que reemplace las vacaciones del titular, ya sea con un funcionario de planta o con un supernumerario. - Verifica el tiempo trabajado y el tiempo de vacaciones concedidas. - Verifica si el funcionario tiene o no derecho a las vacaciones solicitadas y al tiempo total que tiene por disfrutar. - Solicita aprobación de la Dirección General para continuar proceso. - Si se niegan las vacaciones, el Profesional de Gestión de Talento Humano proyecta la comunicación para firma del Director donde se informa la decisión y las causas de la misma. - Si se conceden las vacaciones, el Auxiliar de Gestión de Talento Humano liquida las vacaciones, proyecta la resolución de Vacaciones según modelo (ANEXO 6.11), la cual debe ser revisada por el Profesional de Gestión de Talento Humano, junto con documentos de solicitud y liquidación, para ser inicializada por el Subdirector Administrativo y Financiero y firma del Director General. Director General Subdirectores Profesional de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano de Elabora la nómina de vacaciones y hace entrega de la Profesional de misma con una copia del acto administrativo al Profesional Gestión de Gestión de Presupuesto, para que realice el trámite Presupuesto presupuestal y posterior pago. Profesional de Gestión de Contabilidad Profesional de Tesorería 204 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción - A través de memorando interno informa al funcionario el otorgamiento de vacaciones. El Profesional de Gestión de Talento Humano, informa al Profesional de Gestión de Sistemas sobre la novedad de vacaciones y quien es el reemplazo, para el cambio de nombres en los sistemas correspondientes. Responsable Subdirector Administrativo y Financiero Profesional de Gestión de Talento Humano 7 Comunicar vacaciones 8 Actualizar la historia laboral del funcionario Relaciona los documentos generados en el formato de Auxiliar de Gestión “Historia Laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.5), actualiza el de Talento expediente del funcionario. Humano 9 Finalizar las vacaciones Se presenta ante el jefe inmediato, informando la Funcionario reincorporación a su cargo. solicitante 10 Confirmar reincorporación del funcionario Director General Subdirectores Informa mediante comunicación telefónica al Profesional de Gestión de Talento Humano la fecha en que se reincorporó Secretarios Seccionales. el funcionario a su cargo. Profesionales de Gestión 11 Fin del procedimiento 6. ANEXOS 6.1 Modelo, Resolución para compensación en dinero de vacaciones por necesidades del servicio o por retiro 6.2 Modelo, Resolución para interrupción de vacaciones 6.3 Modelo, Resolución de encargo de funciones 6.4 Modelo, Resolución de encargo con sueldo en vacante definitiva 6.5 Historia Laboral 6.6 Modelo, Resolución de nombramiento 6.7 Modelo, Acta de posesión 6.8 Modelo, Resolución para comisión en servicio al interior del país 6.9 Modelo, Resolución para comisión en servicio al exterior 6.10 Modelo, Resolución de licencia ordinaria-no remunerada 6.11 Modelo, Resolución de vacaciones 6.12 Programación anual de vacaciones 205 ANEXO 10 17. GH-pr-05 FUNCIONARIOS DESVINCULACIÓN DE 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento tiene por objeto establecer las actividades que se deben seguir para la desvinculación de los funcionarios del COPNIA, que incluye la identificación de las causas y pasos para hacerla efectiva. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Decreto Ley 2400 (Como referencia) Por el cual se modifica las normas que regulan la Septiembre administración del personal civil y se dictan otras 19 de 1968 disposiciones. 3074 (Como referencia) 1950 (Como referencia) Por el cual se modifica y adiciona el Decreto número Enero 16 2400 de 1968 de 1968 Decreto Ley Decreto reglamentario Ley 734 Titulo Fecha Por el cual se reglamentan los decretos leyes 2400 Septiembre. y 3074 de 1968 y otras normas sobre administración 24 de 1973 del personal civil. Por la cual se expide el Código Disciplinario Único Febrero 5 de 2002 3. DEFINICIONES Para la aplicación de este procedimiento no se requiere definición de términos. 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 Cuando un funcionario presente por escrito y de manera voluntaria su renuncia, la notificación de la aceptación de la misma por parte de la entidad, no debe superar los treinta (30) días; plazo a partir del cual, el funcionario se puede separar de sus funciones sin que ello se considere como abandono del cargo. 4.2 Se considera abandono del cargo cuando el empleado, sin ninguna causa, no se reincorpora al vencimiento de sus vacaciones individuales, al cabo de una licencia, permiso, comisión, deje de concurrir al trabajo por tres (3) o más días consecutivos, al vencimiento de los treinta (30) días siguientes a la prestación del servicio militar, antes de que se le conceda autorización para separarse del servicio, o en caso de renuncia, cuando el funcionario se separe del cargo antes de que la entidad le notifique la aceptación de la misma. 4.3 El proceso de desvinculación de funcionarios, se debe aplicar sí se impone como sanción después de un proceso disciplinario y por insubsistencia del nombramiento. 4.4 Con relación a la desvinculación de funcionarios a causa de la supresión del empleo, de acuerdo con lo establecido en el artículo 28 del Decreto-Ley 2400 de 1968, dicha situación coloca automáticamente en situación de retiro a la persona que lo desempeña, es decir, que solo basta con la Resolución que suprime el empleo y la notificación de dicha situación. 206 ANEXO 10 4.5 Los funcionarios que han adquirido el derecho a la pensión de jubilación, no pueden ser retirados u obligados a retirarse del servicio; en principio sólo se debe retirar si ha llegado a la edad de retiro forzoso. 4.6 Los registros generados en este procedimiento son parte de la historia laboral y su manejo y conservación está dada según lo establecido en la tabla de retención documental. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 3 Identificar la causa de la finalización de relación laboral Proyectar el acto administrativo de desvinculación Descripción Las causas para determinar la finalización de la vinculación laboral son: - Declaración de insubsistencia del nombramiento, expresada libremente por el nominador mediante resolución. - Renuncia voluntaria, regularmente aceptada. - Supresión del empleo a raíz de la modificación de la estructura de la planta de personal - Por retiro en virtud de la adquisición del derecho a pensión - Por invalidez absoluta, declarada por la EPS o ARP a causa de disminución en mas de un 50% de la capacidad laboral del funcionario. - Por edad de retiro forzoso, a los 65 años de edad. - Por destitución, en virtud del desarrollo de una investigación por faltas al Código Único Disciplinario. - Por abandono de cargo - Por muerte. - Proyecta la resolución según la causa de la desvinculación: Por declaración de insubsistencia. Según modelo (ANEXO 6.1) Por renuncia voluntaria. Según modelo (ANEXO 6.2) Por sanción disciplinaria. Según modelo (ANEXO 6.3) Por muerte. Según modelo (ANEXO 6.4) Por invalidez absoluta. Según modelo (ANEXO 6.5) Por edad de retiro forzoso. Según modelo (ANEXO 6.6) Por abandono del empleo. Según modelo (ANEXO 6.7) - Liquida las prestaciones del funcionario e informa a los Profesionales de Gestión de Presupuesto y de Contabilidad para la generación de los registros presupuestales y la realización del pago respectivo, así mismo coordina con el Profesional de Gestión Administrativa lo correspondiente al paz y salvo y entrega de activos. - En todos los casos de desvinculación, excepto en las Renuncias Voluntarias se entrega el proyecto de resolución para revisión de la Subdirección Jurídica. - Posteriormente hace entrega del proyecto de resolución Responsable Profesional de Gestión de Talento Humano Profesional de Gestión de Talento Humano Apoya: Subdirección Jurídica y Subdirector Administrativo y Financiero 207 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción - 4 Comunicar la desvinculación - - 5 Entregar el cargo 6 Actualizar la historia laboral del funcionario 7 Fin del procedimiento - con documentos soportes para verificación por la Subdirección Administrativa y Financiera y firma del Director General del COPNIA La Secretaria de la Subdirección Administrativa y Financiera entrega una copia de la Resolución de desvinculación a la Profesional de Gestión de Talento Humano, para el trámite correspondiente. Proyecta oficio dirigido al funcionario, informándole la decisión, número de la resolución y fecha a partir de la cual se hace efectiva la desvinculación. Informa al personal en general sobre la desvinculación del funcionario a través de Intranet, así como a las entidades con las que tuviere relación según su cargo. Relaciona las actividades pendientes en un acta y realiza la entrega del mismo al jefe inmediato o la persona que se designe. Entrega el carné de identificación de la entidad y los elementos de inventario que se encuentren a su cargo y solicita PAZ Y SALVO (ANEXO 6.8), de acuerdo con lo establecido en el procedimiento de manejos de bienes AB-mb-01 Relaciona la documentación pertinente con la desvinculación en el formato de “Historia laboral” GH-fr-05 (ANEXO 6.9), la incorpora al expediente del funcionario y actualiza el aplicativo de Gestión Humana del COPNIA Responsable Profesional de Gestión de Talento Humano Funcionario que se retira. Profesional de Gestión Talento Humano con el apoyo del Auxiliar Operativo de Talento Humano. 6. ANEXOS 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 6.8 6.9 Modelo, Resolución por declaración de insubsistencia. Modelo, Resolución por renuncia voluntaria. Modelo, Resolución por medio de la cual se ejecuta una sanción disciplinaria. Modelo, Resolución por muerte. Modelo, Resolución por invalidez absoluta. Modelo, Resolución por edad de retiro forzoso. Modelo, Resolución por abandono del empleo Modelo, formato de Paz y Salvo (AB-fr-01) Historia laboral (GH-fr-05) 208 ANEXO 10 18. GH-pr-06 INVESTIGACIONES DISCIPLINARIAS 1. OBJETIVO Y ALCANCE Llevar a cabo las investigaciones a los funcionarios del COPNIA por presuntas faltas disciplinarias, con el fin de determinar la imposición o no de alguna sanción disciplinaria aplicable para preservar la correcta y debida ejecución de la función encomendada a los servidores públicos y preservar el orden al interior de la entidad. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 734 Por la cual se expide el Código Disciplinario Único Ley 1010 Por la cual se adopta medios para prevenir y sancionar 23 de enero de el acoso laboral 2006 1474 Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de 12 de julio de actos de corrupción y la efectividad del control de la 2011 gestión pública Ley Titulo Fecha 5 de febrero de 2002 3. DEFINICIONES 3.1 Amonestación escrita Implica un llamado de atención formal, por escrito, que debe registrarse en la hoja de vida. 3.2 Destitución Terminación de la relación del servidor público con la administración. 3.3 Inhabilidad especial Imposibilidad de ejercer la función pública, en cualquier cargo distinto de aquel, por el término señalado en el fallo. 3.4 Inhabilidad general Imposibilidad de ejercer la función pública en cualquier cargo o función pública, por el término señalado en el fallo. 3.5 Falta disciplinaria Incumplimiento a los deberes, extralimitación en el ejercicio de derechos y funciones, violación a prohibiciones y al régimen de inhabilidades e incompatibilidades, impedimentos y conflicto de intereses, descritas en la Ley 734 de 2002 y en otra normatividad aplicable. 3.6 Multa Sanción de carácter pecuniario 3.7 Poder disciplinario preferente Posibilidad que tiene la Procuraduría General de la Nación de investigar a cualquiera de los servidores públicos, desplazando la función disciplinaria al interior de la entidad 3.8 Suspensión Separación del ejercicio del cargo en cuyo desempeño se originó la falta disciplinaria. 209 ANEXO 10 4. CONDICIONES GENERALES 6.5 Legalmente se han determinado cinco clases de sanciones a imponer según el resultado de investigaciones disciplinarias: Destitución e inhabilidad general para el caso de faltas gravísimas, dolosas o realizadas con culpa gravísima. Suspensión e inhabilidad especial para las faltas graves, dolosas o gravísimas culposas. Suspensión para las faltas graves culposas Multas para las faltas leves dolosas Amonestaciones escritas para faltas leves culposas 6.6 Cuando se trate de hechos que contraríen en menor grado el orden interno de la entidad sin afectar sustancialmente los deberes funcionales, el jefe inmediato llamará la atención al autor del hecho sin necesidad de acudir a formalismo procesal alguno. El llamado de atención no genera antecedente disciplinario alguno y no será anotado en la hoja de vida. 6.7 Las faltas gravísimas se encuentran especificadas en el artículo 48 de la Ley 734 de 2002 y demás normatividad aplicable. 6.8 Se determinará si la falta es grave o leve de conformidad con los siguientes criterios: El grado de culpabilidad. La naturaleza esencial del servicio. El grado de perturbación del servicio. La jerarquía y mando que el servidor público tenga en la respectiva institución. La trascendencia social de la falta o el perjuicio causado. Las modalidades y circunstancias en que se cometió la falta, que se apreciarán teniendo en cuenta el cuidado empleado en su preparación; el nivel de aprovechamiento de la confianza depositada en el investigado o de la que se derive de la naturaleza del cargo o función; el grado de participación en la comisión de la falta; si fue inducido por un superior a cometerla, o si la cometió en estado de ofuscación originado en circunstancias o condiciones de difícil prevención y gravedad extrema, debidamente comprobadas. Los motivos determinantes del comportamiento. Cuando la falta se realice con la intervención de varias personas, sean particulares o servidores públicos. La realización típica de una falta objetivamente gravísima cometida con culpa grave, será considerada falta grave. 6.9 Para la investigación y fallo de procesos disciplinarios a funcionarios del COPNIA, la competencia en la primera instancia estará en cabeza del Subdirector Jurídico y en la Segunda instancia en el Director General del Consejo. 6.10 Para investigaciones disciplinarias que se deban adelantar al Subdirector Administrativo y Financiero, al Subdirector Jurídico y al Subdirector de Planeación y Comunicaciones, la primera instancia la ejerce el Director General del Consejo y la segunda instancia estará en cabeza de la Presidencia del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería, quien a su vez ejerce la primera instancia de las investigaciones al Director General. 210 ANEXO 10 6.11 El Director Jurídico es el competente para adelantar la investigación disciplinaria a los servidores públicos del COPNIA ubicados en cualquiera de los seccionales, para lo cual, según el caso, asignará al abogado regional o abogado adjunto a la Dirección Jurídica que le prestará el apoyo en la sustanciación y desarrollo de la investigación disciplinaria, dentro de los principios de imparcialidad, transparencia, economía, eficacia, eficiencia, efectividad y considerando las causales de impedimento y recusación a que haya lugar en la asignación del abogado y durante la realización de la investigación. 6.12 En todo caso, el funcionario competente (Director General o el Subdirector Jurídico), según el caso, podrá asignar a uno o a varios abogados de la planta de personal del COPNIA para que le presten apoyo en la sustanciación, desarrollo y práctica de pruebas en cada uno de los procesos disciplinarios laborales que se adelanten. 6.13 La actuación disciplinaria puede ser archivada en cualquier etapa, cuando: Se demuestre que los hechos atribuidos no existieron Cuando la conducta no este prevista en la ley como falta disciplinaria Cuando el investigado no haya cometido la falta disciplinaria Cuando exista una causal de exclusión de responsabilidad (Art.28, Ley 734) Cuando la actuación no pudiese iniciarse o proseguirse. 6.14 En cualquier etapa del proceso se podrá declarar la nulidad de la actuación, con base en las causales establecidas en el artículo 143 de la Ley 734 de 2002; la nulidad podrá ser solicitada por los sujetos procesales y deberá ser resuelta por el funcionario que conozca el asunto disciplinario (Art. 144, Ley 734) dentro de los cinco días siguientes a la fecha de recibo de la solicitud 6.15 Prescripción: El COPNIA no podrá adelantar investigación disciplinaria si desde la realización de la falta han transcurrido más de cinco años, salvo el caso de las faltas contempladas en los numerales 4, 5, 6, 7, 8, 9 y 10 del art. 48, Ley 734 cuyo término de prescripción es de doce años. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Procedimiento Ordinario 5.1.1 Inicio investigación disciplinaria: Todo proceso disciplinario iniciará: De oficio, Por el funcionario competente, Por información proveniente de otro servidor público u otro medio, Por queja Sólo se permiten anónimos si estos van acompañados de medios probatorios que permitan adelantar la actuación disciplinaria de oficio En todo caso, y cualquiera fuere el sujeto disciplinable, si al momento de valorar sobre la decisión de apertura de investigación estuvieren dados los requisitos sustanciales para proferir pliego de cargos se citará a audiencia, para continuar la investigación a través del procedimiento verbal. 5.1.2 Investigación preliminar Cuando el investigador al analizar la información que obra en el expediente y, solamente si existe duda sobre la procedencia de la investigación, dará inicio a la investigación preliminar a través de auto de apertura de investigación preliminar, que será notificado personalmente al investigado, 211 ANEXO 10 para lo cual se enviará una comunicación citándolo; transcurridos más de ocho días sin que comparezca, se fijará edicto por el término de tres días para darlo por notificado. La investigación preliminar se realizará con las siguientes finalidades únicamente: Para verificar la ocurrencia de la conducta. Para determinar si la conducta es constitutiva de falta disciplinaria. Para determinar si se ha actuado al amparo de una causal de exclusión de responsabilidad. O, en caso de duda sobre la identificación o individualidad del autor de la falta disciplinaria. Cuando la queja sea manifiestamente temeraria, se refiera a hechos irrelevantes o de imposible ocurrencia, o que se presenten de manera incorrecta y confusa, el investigador se inhibirá de iniciar actuación alguna. Si el investigador advierte que la queja es falsa o temeraria podrá imponer una multa de hasta 180 S.M.M.L.V a quien haya interpuesto la solicitud de investigación. Durante la investigación preliminar el investigador podrá: Decretar las pruebas legalmente conducentes y pertinentes Oír en declaración libre al investigado El término para adelantar la investigación preliminar es de 6 meses y debe culminar con el archivo definitivo del expediente o con el auto de apertura de investigación disciplinaria. 5.1.3 Investigación disciplinaria Cuando con fundamento en la queja, en la información recibida o en la investigación, se identifique al posible autor o autores de la falta disciplinaria, el funcionario iniciara la investigación disciplinaria. El auto de apertura de investigación disciplinaria debe contener: La identificación del posible autor o autores. La relación de la pruebas cuya práctica se ordenó La orden de incorporar los antecedentes disciplinarios del investigado La certificación de la vinculación del funcionario investigado expedida por la Secretaría General La constancia de sueldo devengado para la fecha de los hechos. La última dirección conocida del investigado. La orden de informar y comunicar la decisión personalmente al investigado. Elaborado el auto, este debe ser notificado personalmente al investigado, para lo cual se enviará una comunicación citándolo, pero transcurridos más de ocho días sin que comparezca, se fijará edicto por el término de tres días para notificarlo. En dicha comunicación se debe informar al investigado que tiene derecho a designar un defensor. Adicionalmente, se debe dar aviso inmediato a la Oficina de Registro y Control de la Procuraduría General de la Nación y al funcionario competente de esa entidad para que decida sobre el ejercicio del Poder Disciplinario Preferente. El término de la investigación disciplinaria es de seis meses contados a partir de la decisión de apertura de investigación formal; durante este tiempo el investigador recolectará las pruebas que soporten la formulación de cargos y analizará la información existente en el expediente. Si se determina que faltan pruebas que soporten el caso, los términos de la investigación se pueden ampliar hasta máximo 6 meses más. Vencida ésta prórroga sin que hayan surgido las pruebas, se archivará definitivamente la actuación. 212 ANEXO 10 El investigador en caso de faltas calificadas como gravísimas o graves podrá ordenar la suspensión temporal del funcionario público investigado, sin remuneración alguna, por un término de tres meses, prorrogables a otros tres meses y susceptibles de otros tres meses más; esto último sólo si se ha proferido fallo de primera instancia. Vencido el término de la investigación y dentro de los quince días siguientes, el funcionario de conocimiento evaluará el mérito de las pruebas recaudadas y si se reúnen los requisitos legales para ello formulará pliego de cargos al investigado, en caso contrario, archivará la diligencia. El auto de pliego de cargos debe contener: La identificación del posible autor o autores. La denominación del cargo y función desempeñada por el funcionario investigado en la época de los hechos La descripción y determinación de la conducta investigada con indicación de las circunstancias de tiempo, medio y lugar en que se realizaron Las normas presuntamente violadas El concepto de la violación y grado de culpabilidad El análisis de las pruebas que fundamentan cada uno de los cargos La forma de la culpabilidad El análisis de la gravedad o levedad de la falta El análisis de los argumentos expuestos por los sujetos procesales Elaborado el pliego de cargos, se debe comunicar al investigado para que se presente dentro de los cinco días siguientes, con el fin de notificarse personalmente de dicha decisión. En caso de que no se presente se procederá a designar un defensor de oficio con quien se surtirá la notificación personal. El nombramiento del defensor de oficio se cumplirá de conformidad con lo establecido en el estatuto del ejercicio de la abogacía. Notificado el pliego de cargos, el expediente se dejará por el término de diez días en el despacho del investigador a disposición de los sujetos procesales para que puedan presentar sus descargos y aportar y/o solicitar pruebas. Vencidos los diez días, el funcionario investigador ordenará, mediante auto de apertura a pruebas, la práctica de las pruebas que fueron solicitadas por los sujetos procesales y las de oficio que él considere pertinentes, todo según los criterios de conducencia, pertinencia y necesidad. Las pruebas decretadas deben ser practicadas en un término no mayor a 90 días; pero se podrán practicar o aportar al proceso las siguientes pruebas más allá del término establecido: las solicitadas por el investigado o su apoderado siempre que la demora no sea atribuida ellos o cuando a juicio del investigador sean fundamentales para la determinación de la responsabilidad del investigado o el esclarecimiento de los hechos. Con todo, si no existen pruebas que decretar o habiéndose practicado las señaladas en la etapa de juicio disciplinario, mediante auto de sustanciación notificable, se ordenará traslado común de diez (10) días para que los sujetos procesales puedan presentar alegatos de conclusión. Vencido el término para presentar alegatos de conclusión, el investigador proferirá fallo dentro de los veinte días siguientes al vencimiento de dicho plazo. El fallo debe contener: 213 ANEXO 10 La identificación del investigado El resumen de los hechos El análisis de las pruebas en que se basa El análisis y valoración jurídica de los cargos, descargos, y alegaciones que se hubiesen presentado La fundamentación de la calificación de la falta El análisis de la culpabilidad Las razones de la sanción o absolución La exposición fundamentada de los criterios tenidos en cuenta para la graduación de la sanción y la decisión de la parte resolutiva Proferido el fallo de la primera instancia, este debe ser notificado personalmente al investigado, para lo cual se enviará una comunicación citándolo, pero si transcurren más de ocho días sin que comparezca, se fijará un edicto por un término de tres días para notificarlo. En la notificación o en el edicto se hará saber los recursos que proceden. Si el fallo es de primera instancia procederá el recurso de apelación. Dichos recursos podrán interponerse desde la fecha de expedición del fallo hasta el vencimiento de los tres días siguientes a la última notificación. En caso de apelación el investigador enviará el expediente al trámite en la segunda instancia. 5.1.4 Trámite en la segunda instancia El propósito de la segunda instancia es confirmar, revocar o reformar el fallo de la primera instancia; la segunda instancia cuenta con un máximo de cuarenta y cinco días contados a partir de la fecha del recibo del expediente para emitir resolución de fallo. Si lo considera necesario, la segunda instancia podrá decretar pruebas de oficio en cuyo caso el término inicial se ampliará hasta en 45 días adicionales. La sanción impuesta será cumplida y ejecutada por el Director General del COPNIA y debe ser comunicada a la Procuraduría General de la Nación para efectos de la expedición del Certificado de antecedentes una vez quede en firme la providencia. 5.1.5 Archivo de expediente y fallo Una copia de la resolución de fallo debe ser archivada en la hoja de vida del funcionario. El expediente debe ser conservado y archivado en el archivo de acuerdo con la tabla de retención documental. 5.2 Procedimiento especial 5.2.1 Procedimiento verbal Se adelantará éste proceso cuando: El servidor público sea sorprendido en el momento de la comisión de la falta o con elementos, efectos o instrumentos que provengan de la ejecución de la conducta. Cuando haya confesión. Cuando la falta sea leve. Cuando la falta sea de las contempladas en los numerales 2, 4, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 32, 33, 35, 36, 39, 46, 47, 48, 52, 54, 55, 56, 57, 58, 59 y 62 del artículo 48 de la Ley 734 de 2002. Cuando, independientemente del sujeto disciplinable, al momento de valorar la decisión de apertura de investigación, están dados los requisitos sustanciales para proferir pliego de cargos se citará a audiencia. 214 ANEXO 10 Si se aplica este procedimiento, el funcionario competente debe informar de manera inmediata y por el medio más eficaz al funcionario competente de la Procuraduría General de la Nación. En el auto que ordena adelantar proceso verbal, debe consignarse la identificación del funcionario cuestionado, el cargo o empleo desempeñado, una relación sucinta de los hechos reputados irregulares y de las normas que los tipifican, la relación de las pruebas tomadas en cuenta y de las que se van a ordenar, lo mismo que la responsabilidad que se estima puede caber al funcionario cuestionado. La audiencia debe iniciar no antes de cinco (5) ni después de quince (15) días de la fecha del auto que la ordena. Contra esta decisión no procede recurso alguno. Al inicio de la audiencia, a la que el investigado puede asistir solo o asistido de abogado, podrá dar su propia versión de los hechos y aportar y solicitar pruebas, las cuales serán practicadas en la misma diligencia, dentro del término improrrogable de tres (3) días. Si no fuere posible hacerlo se suspenderá la audiencia por el término máximo de cinco (5) días y se señalará fecha para la práctica de la prueba o pruebas pendientes. Las pruebas se practicarán conforme se regulan para el proceso ordinario, haciéndolas compatibles con las formas propias del proceso verbal. Podrá ordenarse la práctica de pruebas por comisionado, cuando sea necesario y procedente. La negativa a decretar y practicar pruebas, por inconducentes, impertinentes o superfluas, debe ser motivada. El director del proceso podrá ordenar un receso, por el tiempo que estime indispensable, para que las partes presenten los alegatos de conclusión, el cual será de mínimo tres (3) días y máximo de diez (10) días. De la misma manera podrá proceder en aquellos eventos que no estén previstos y que hagan necesaria tal medida. Contra esta decisión no cabe ningún recurso. De la audiencia se levantará acta en la que se consignará sucintamente lo ocurrido en ella. Todas las decisiones se notifican en estrados. auto que orden adelantar el proceso verbal se debe consignar: identificación de La decisión final se entenderá notificada en estrados y quedará ejecutoriada a la terminación de la audiencia, salvo que sea apelada en cuyo caso se seguirá lo dispuesto en el artículo 180 de la Ley 734, modificado por la Ley 1474 de 2011. 7. ANEXOS Este procedimiento no requiere anexos 215 ANEXO 10 19. GH-mf-01 MANUAL DE FUNCIONES TABLA DE CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN 1.1 1.2. Objeto Alcance 2. MARCO INSTITUCIONAL 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. Naturaleza del COPNIA Principios Misión del COPNIA Visión del COPNIA Funciones del COPNIA 3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL COPNIA 3.1 3.2 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4 3.3.5 Organigrama Aspectos organizacionales Estructura de la descripción de funciones y perfiles Identificación del empleo Propósito principal Descripción de funciones Conocimientos básicos esenciales Requisitos 4. FUNCIONES Y PERFILES 4.1. 4.2. Habilidades Cargos 4.2.1. Jefe de Oficina de Control Interno 4.2.2. Director General 4.2.3. Subdirector Administrativo y Financiero 4.2.4. Subdirector Jurídico 4.2.5. Profesional de Gestión Administrativa 4.2.6. Profesional de Gestión de Talento Humano 4.2.7. Profesional de Gestión de Contratación 4.2.8. Profesional de Gestión de Contabilidad 4.2.9. Profesional de Gestión de Presupuesto 4.2.10. Profesional de Gestión de Tesorería 4.2.11. Profesional de Gestión de Calidad 4.2.12. Profesional de Gestión de Sistemas 4.2.13. Profesional de Gestión de Planeación y Comunicaciones 4.2.14. Profesional de Gestión de Registro 4.2.15. Secretario Seccional 4.2.16. Abogado Asistente de la Subdirección Jurídica 4.2.17. Abogado de la Subdirección Jurídica 4.2.18. Abogado de la Subdirección Jurídica 4.2.19. Abogado Regional 4.2.20. Profesional de Atención al Usuario 4.2.21. Ingeniero de Sistemas 4.2.22. Profesional de Apoyo de Contratación 4.2.23. Profesional de Apoyo 4.2.24. Técnico Auxiliar de Control Interno 216 ANEXO 10 4.2.25. 4.2.26. 4.2.27. 4.2.28. 4.2.29. 4.2.30. 4.2.31. 4.2.32. 4.2.33. 4.2.34. 4.2.35. 4.2.36. 4.2.37. 4.2.38. 4.2.39. 4.2.40. 4.2.41. 4.2.42. 4.2.43. 4.2.44. 4.2.45. 4.2.46. Técnico Auxiliar de la Subdirección Jurídica Técnico de Almacén y Servicios Generales Técnico de Archivo y Correspondencia Técnico de Planeación y Comunicaciones Secretaria Secretaria Secretaria Secretaria Técnico de Archivo y Correspondencia Técnico Administrativo de la Subdirección Jurídica Auxiliar de Contabilidad Auxiliar Operativo de Registro Auxiliar de Archivo y Correspondencia Auxiliar de Archivo y Correspondencia Auxiliar Operativo de Talento Humano Recepcionista Auxiliar Operativo de Tesorería Auxiliar Operativo de Presupuesto Auxiliar Operativo de Contratación Auxiliar Operativo Seccional Mensajero Auxiliar de Aseo y Cafetería 5. ACTUALIZACIÓN DEL MANUAL 5.1 5.2 Modificaciones al Manual de Funciones Consulta y aplicación 6. ANEXOS Planta orgánica Distribución de empleos en COPNIA Central Distribución de empleos en COPNIA Seccional Resolución Nacional de modificación de la Estructura del COPNIA No 1897 del 29 de octubre de 2012 Resolución Nacional de adopción de la Planta de Personal No 1898 del 29 de octubre de 2012 Resolución Nacional que adopta el Manual específico de funciones, requisitos y de competencias laborales para los empleos de la planta de personal del COPNIA, No. 1899 del 29 de octubre de 2012 7. CONTROL DE CAMBIOS 217 ANEXO 10 1. INTRODUCCIÓN El Manual de Funciones es el instrumento de administración del talento humano, a través del cual se establecen los deberes de los funcionarios que conforman la planta de personal del COPNIA y los requerimientos exigidos para el desempeño de los mismos. Es el soporte técnico que justifica y da sentido a la existencia de los empleos en la entidad. 1.1. OBJETO El presente manual formaliza la actualización de las responsabilidades de los funcionarios del COPNIA bajo el modelo de gestión por competencias. El manual tiene los siguientes objetivos: - Establecer de manera clara la razón de ser de cada empleo y determinar sus funciones, responsabilidades y requisitos para el cumplimiento de los objetivos institucionales. - Especificar los requerimientos de cada cargo en términos de conocimientos, experiencia, habilidades y aptitudes, como un medio para orientar los procesos de selección, vinculación, inducción, capacitación, evaluación de desempeño y retroalimentación de la gestión. - Proporcionar información de soporte para la planeación e implantación de medidas de mejoramiento y modernización administrativas. - Coadyuvar en el establecimiento de parámetros de eficiencia y criterios de autocontrol. 1.2. ALCANCE El manual de funciones del COPNIA bajo el modelo de gestión por competencias es aplicable a todos los niveles jerárquicos en que se agrupan los empleos administrativos. 2. MARCO INSTITUCIONAL 2.1 Naturaleza del COPNIA El Consejo Profesional Nacional de Ingeniería –COPNIA es una entidad sui generis de creación legal con fundamento en el Artículo 26 de la Constitución Política y particularmente regida y organizada de conformidad con lo dispuesto en la Ley 842 de 2003, la Ley 435 de 1998 y el Artículo 163 del Decreto 2171 de 1992, con patrimonio propio y autonomía administrativa. 2.2 Principios Adicional a los principios que rigen la función pública, definidos en la Constitución Política y legislación aplicable, el COPNIA se identifica con los siguientes principios: Compromiso Respeto Transparencia Servicio al usuario 2.3 Misión del COPNIA 218 ANEXO 10 El COPNIA, es una autoridad pública encargada de la inspección, control y vigilancia del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, que actúa como tribunal de ética de acuerdo con los parámetros establecidos en la ley, para proteger a la sociedad del riesgo que conlleva el eventual mal ejercicio de las profesiones encomendadas. 2.4 Visión del COPNIA El COPNIA será reconocido en Colombia como una entidad pública modelo y líder en sus procesos de inspección, control y vigilancia, de acuerdo con las funciones establecidas en la Constitución y la ley, fortaleciendo su presencia a nivel nacional, mejorando la calidad del servicio brindado a las diferentes partes interesadas (usuarios, entidades de control y sociedad) y optimizando la utilización de los recursos en la labor encomendada. 2.5 Funciones del COPNIA Controlar e inspeccionar el ejercicio profesional de los ingenieros, profesionales afines y auxiliares en Colombia. Actuar como Tribunal de Ética. Expedir los permisos a los ingenieros, profesionales afines y profesionales auxiliares extranjeros autorizándoles el ejercicio temporal de la profesión en Colombia. Expedir las Matrículas Profesionales para ingenieros, los certificados de inscripción profesional para profesionales afines y auxiliares de la ingeniería, los certificados de matrícula a los maestros de obra y los certificados de vigencia. 3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL COPNIA 3.1 Organigrama: La estructura organizacional del COPNIA se define de acuerdo a los grados de responsabilidad y autoridad existentes y se distribuye en niveles jerárquicos: directivos, profesional y técnico. En los anexos 1, 2 y 3 se presentan el organigrama general y específico a nivel nacional y por seccionales según su ámbito de competencia. 3.2. Aspectos organizacionales Los funcionarios del COPNIA son de libre nombramiento y remoción. La actualización de la estructura orgánica y la planta de personal del COPNIA fue aprobada por la Presidente del COPNIA en virtud de la facultades concedidas mediante la Resolución 0836 de mayo de 2012 y contenida en las Resoluciones Nos. 1897 y 1898 del 29 de octubre de 2012. El nuevo manual de funciones (7ª versión) fue adoptado por medio de la Resolución No. 1899 del 29 de octubre de 2012. 3.3. 3.3.1 Estructura para la descripción de funciones y perfiles Identificación del empleo Nivel: Nivel jerárquico dado de acuerdo con los niveles de responsabilidad, complejidad y naturaleza propias del empleo como referencia. Denominación del empleo: Identificación interna dada por la entidad de acuerdo con las funciones. Código: Identificación del nivel jerárquico en el que se encuentra ubicado el empleo. 219 ANEXO 10 Grado: Es el número de orden que indica la asignación mensual del empleo dentro de una escala, según la complejidad y responsabilidad inherente al ejercicio de sus funciones. Número de cargos: La cantidad de empleos que existan dentro de la entidad con la misma clasificación para diferentes funciones equivalentes y responsabilidades similares. Cargo del jefe Inmediato: quien ejerce la función de supervisión directa del empleo. Dependencia: Nombre del área donde está asignado el empleo de acuerdo con el organigrama. 3.3.2 Propósito principal. Describe el propósito principal del empleo que explica la razón de ser del mismo dentro de la estructura organizacional y la misión encomendada dentro del área a la cual pertenece. 3.3.3 Descripción de Funciones: Describe las funciones esenciales del empleo con las cuales se garantiza el cumplimiento del propósito principal o razón de ser del mismo. 3.3.4 Conocimientos básicos esenciales: Según el área de desempeño y los procesos y procedimientos que correspondan al empleo, son los conocimientos básicos que debe tener la persona que ocupe el empleo, enmarcados como educación no formal orientados a garantizar el desempeño. 3.3.5 Requisitos Estudios: Se consignan aquí el nivel de escolaridad, profesiones, títulos, certificados mínimos que se exigen para el desempeño del empleo. Experiencia: Se consignan los requisitos de conocimientos desarrollados en ejercicio de una profesión, ocupación u oficio. Equivalencias: Es la experiencia en tiempo que puede reemplazar un requisito de estudio exigido para el desempeño del empleo y viceversa. Habilidades: Cualidades, destrezas, actitudes, aptitudes que dan cuenta de la calidad que exige el buen ejercicio de las funciones. 4. FUNCIONES Y PERFILES 4.1 HABILIDADES COMUNES 4.1.1 COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES NIVEL DIRECTIVO DEL COPNIA Competencia Orientación a resultados Definición de la competencia Conductas asociadas Realizar las funciones y cumplir Cumple con oportunidad en función los compromisos de estándares, objetivos y metas organizacionales con eficacia y establecidas por la entidad, las calidad funciones que le son asignadas. Asume la responsabilidad por sus resultados. Compromete recursos y tiempos para mejorar la productividad tomando las medidas necesarias para minimizar los riesgos. Realiza todas las acciones necesarias para alcanzar los objetivos propuestos enfrentando los obstáculos que se presentan. 220 ANEXO 10 Orientación al usuario y al Dirigir las decisiones y acciones Atiende y valora las necesidades ciudadano a la satisfacción de las de los usuarios y de ciudadanos en necesidades e intereses de los general. usuarios internos y externos, de Considera las necesidades de los conformidad con las usuarios al diseñar proyectos o responsabilidades públicas servicios. asignadas a la entidad. Da respuesta oportuna a las necesidades de los usuarios de conformidad con el servicio que ofrece la entidad. Establece diferentes canales de comunicación con el usuario para conocer sus necesidades y propuestas y responde a las mismas. Reconoce la interdependencia entre su trabajo y el de otros. Transparencia Hacer uso responsable y claro Proporciona información veraz, de los recursos públicos, objetiva basada en hechos. eliminando cualquier Facilita el acceso a la información discrecionalidad indebida en su relacionada con sus utilización y garantizar el responsabilidades y con el servicio acceso a la información a cargo de la entidad en que gubernamental. labora. Demuestra imparcialidad en sus decisiones. Ejecuta sus funciones con base en las normas y criterios aplicables. Utiliza los recursos de la entidad para el desarrollo de las labores y la prestación del servicio. Compromiso con la Alinear el propio Promueve las metas de la Organización comportamiento a las organización y respeta sus normas. necesidades, prioridades y Antepone las necesidades de la metas organizacionales organización a sus propias necesidades. Apoya a la organización en situaciones difíciles. Demuestra sentido de pertenencia en todas sus actuaciones. Liderazgo Guiar y dirigir grupos y Mantiene a sus colaboradores establecer y mantener la motivados. cohesión del grupo necesaria Fomenta la comunicación clara, para alcanzar los objetivos directa y concreta. organizacionales. Constituye y mantiene grupos de trabajo con un desempeño conforme a los estándares. Promueve la eficacia del grupo. Genera un clima positivo y de seguridad en sus colaboradores Fomenta la participación de todos en los procesos de reflexión y de toma de decisiones. Unifica esfuerzos hacia objetivos y metas institucionales. Planeación Determinar eficazmente las Anticipa situaciones y escenarios 221 ANEXO 10 Toma de decisiones Dirección y desarrollo de personal Conocimiento del entorno metas y prioridades futuros con acierto. institucionales, identificando las Establece objetivos claros y acciones responsables, los concisos, estructurados y plazos y los recursos coherentes con las metas requeridos para alcanzarlas. organizacionales. Traduce los objetivos estratégicos en planes prácticos y factibles. Busca soluciones a los problemas. Distribuye el tiempo con eficiencia. Establece planes alternativos de acción. Elegir entre una o varias Elige con oportunidad, entre alternativas para solucionar un muchas alternativas, los proyectos problema o atender una a realizar. situación, comprometiéndose Efectúa cambios complejos y con acciones concretas y comprometidos en sus actividades consecuentes con la decisión. o en las funciones que tiene asignadas cuando detecta problemas o dificultades para su realización. Decide bajo presión. Decide en situaciones de alta complejidad e incertidumbre. Favorecer el aprendizaje y Identifica necesidades de formación desarrollo de sus y capacitación y propone acciones colaboradores, articulando las para satisfacerlas. potencialidades y necesidades Permite niveles de autonomía con individuales con las de la el fin de estimular el desarrollo organización para optimizar la integral del empleado. calidad de las contribuciones de Delega de manera efectiva los equipos de trabajo y de las sabiendo cuándo intervenir y personas, en el cumplimiento cuándo no hacerlo. de los objetivos y metas Hace uso de las habilidades y organizacionales presentes y recursos de su grupo de trabajo futuras. para alcanzar las metas y los estándares de productividad. Establece espacios regulares de retroalimentación y reconocimiento del desempeño y sabe manejar hábilmente el bajo desempeño. Tiene en cuenta las opiniones de sus colaboradores. Mantiene con sus colaboradores relaciones de respeto. Estar al tanto de las Es consciente de las condiciones circunstancias y las relaciones específicas del entorno de poder que influyen en el organizacional. entorno organizacional. Está al día en los acontecimientos claves del sector y del Estado. Conoce y hace seguimiento a las políticas gubernamentales. Identifica las fuerzas políticas que afectan la organización y las posibles alianzas para cumplir con los propósitos organizacionales. 222 ANEXO 10 4.1.2 COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES NIVEL PROFESIONAL CON PERSONAL A CARGO Competencia Orientación a resultados Definición de la competencia Conductas asociadas Realizar las funciones y cumplir Cumple con oportunidad en función los compromisos de estándares, objetivos y metas organizacionales con eficacia y establecidas por la entidad, las calidad funciones que le son asignadas. Asume la responsabilidad por sus resultados. Compromete recursos y tiempos para mejorar la productividad tomando las medidas necesarias para minimizar los riesgos. Realiza todas las acciones necesarias para alcanzar los objetivos propuestos enfrentando los obstáculos que se presentan. Orientación al usuario y al Dirigir las decisiones y acciones Atiende y valora las necesidades ciudadano a la satisfacción de las de los usuarios y de ciudadanos en necesidades e intereses de los general. usuarios internos y externos, de Considera las necesidades de los conformidad con las usuarios al diseñar proyectos o responsabilidades públicas servicios. asignadas a la entidad. Da respuesta oportuna a las necesidades de los usuarios de conformidad con el servicio que ofrece la entidad. Establece diferentes canales de comunicación con el usuario para conocer sus necesidades y propuestas y responde a las mismas. Reconoce la interdependencia entre su trabajo y el de otros. Transparencia Hacer uso responsable y claro Proporciona información veraz, de los recursos públicos, objetiva basada en hechos. eliminando cualquier Facilita el acceso a la información discrecionalidad indebida en su relacionada con sus utilización y garantizar el responsabilidades y con el servicio acceso a la información a cargo de la entidad en que gubernamental. labora. Demuestra imparcialidad en sus decisiones. Ejecuta sus funciones con base en las normas y criterios aplicables. Utiliza los recursos de la entidad para el desarrollo de las labores y la prestación del servicio. Compromiso con la Alinear el propio Promueve las metas de la Organización comportamiento a las organización y respeta sus normas. necesidades, prioridades y Antepone las necesidades de la metas organizacionales organización a sus propias necesidades. 223 ANEXO 10 Aprendizaje continuo Adquirir y desarrollar permanentemente conocimientos, destrezas y habilidades, con el fin de mantener altos estándares de eficacia organizacional. Experticia profesional Aplicar el conocimiento profesional en la resolución de problemas y transferirlo a su entorno laboral. Trabajo en equipo y colaboración. Trabajar con otros de forma conjunta y de manera participativa, integrando esfuerzos para la consecución de metas institucionales comunes. Creatividad e innovación Generar y desarrollar nuevas ideas, conceptos, métodos y soluciones Apoya a la organización en situaciones difíciles. Demuestra sentido de pertenencia en todas sus actuaciones. Aprende de la experiencia de otros y de la propia. Se adapta y aplica nuevas tecnologías que se implanten en la organización. Aplica los conocimientos adquiridos a los desafíos que se presentan en el desarrollo del trabajo. Investiga, indaga y profundiza en los temas de su entorno o área de desempeño. Reconoce las propias limitaciones y las necesidades de mejorar su preparación. Asimila nueva información y la aplica correctamente. Analiza de un modo sistemático y racional los aspectos del trabajo, basándose en la información relevante. Aplica reglas básicas y conceptos complejos aprendidos. Identifica y reconoce con facilidad las causas de los problemas y sus posibles soluciones. Clarifica datos o situaciones complejas. Planea, organiza y ejecuta múltiples tareas tendientes a alcanzar resultados institucionales. Coopera en distintas situaciones y comparte información. Aporta sugerencia, ideas y opiniones. Expresa expectativas positivas del equipo o de los miembros del mismo. Planifica las propias acciones teniendo en cuenta la repercusión de las mismas para la consecución de los objetivos grupales. Establece diálogo directo con los miembros del equipo que permita compartir información e ideas en condiciones de respeto y cordialidad. Respeta criterios dispares y distintas opiniones del equipo. Ofrece respuestas alternativas Aprovecha las oportunidades y problemas para dar soluciones novedosas. 224 ANEXO 10 Desarrolla nuevas formas de hacer y tecnologías. Busca nuevas alternativas de solución y se arriesga a romper esquemas tradicionales. Inicia acciones para superar los obstáculos y alcanzar metas específicas. Liderazgo de grupos de trabajo Toma de decisiones Asumir el rol de orientador y Establece los objetivos del grupo de guía de un grupo o equipo de forma clara y equilibrada. trabajo, utilizando la autoridad Asegura que los integrantes del con arreglo a las normas y grupo compartan planes, promoviendo la efectividad en programas y proyectos la consecución de objetivos y institucionales. metas institucionales. Orienta y coordina el trabajo del grupo para la identificación de planes y actividades a seguir. Facilita la colaboración con otras áreas y dependencias. Escucha y tiene en cuenta las opiniones de los integrantes del grupo. Gestiona los recursos necesarios para poder cumplir con las metas propuestas. Garantiza que el grupo tenga la información necesaria. Explica las razones de las decisiones. Elegir entre una o varias Elige alternativas de soluciones alternativas para solucionar un efectivas y suficientes para atender problema y tomar las acciones los asuntos encomendados. concretas y consecuentes con Decide y establece prioridades para la elección realizada. el trabajo del grupo. Asume posiciones concretas para el manejo de temas o situaciones que demandan su atención. Efectúa cambios en las actividades o en la manera de desarrollar sus responsabilidades cuando detecta dificultades para su realización o mejores prácticas que pueden optimizar el desempeño. Asume las consecuencias de las decisiones adoptadas. Fomenta la participación en toma de decisiones. 4.1.3 COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES NIVEL PROFESIONAL SIN PERSONAL A CARGO 225 ANEXO 10 Competencia Orientación a resultados Definición de la competencia Conductas asociadas Realizar las funciones y cumplir Cumple con oportunidad en función los compromisos de estándares, objetivos y metas organizacionales con eficacia y establecidas por la entidad, las calidad funciones que le son asignadas. Asume la responsabilidad por sus resultados. Compromete recursos y tiempos para mejorar la productividad tomando las medidas necesarias para minimizar los riesgos. Realiza todas las acciones necesarias para alcanzar los objetivos propuestos enfrentando los obstáculos que se presentan. Orientación al usuario y al Dirigir las decisiones y acciones Atiende y valora las necesidades ciudadano a la satisfacción de las de los usuarios y de ciudadanos en necesidades e intereses de los general. usuarios internos y externos, de Considera las necesidades de los conformidad con las usuarios al diseñar proyectos o responsabilidades públicas servicios. asignadas a la entidad. Da respuesta oportuna a las necesidades de los usuarios de conformidad con el servicio que ofrece la entidad. Establece diferentes canales de comunicación con el usuario para conocer sus necesidades y propuestas y responde a las mismas. Reconoce la interdependencia entre su trabajo y el de otros. Transparencia Hacer uso responsable y claro Proporciona información veraz, de los recursos públicos, objetiva basada en hechos. eliminando cualquier Facilita el acceso a la información discrecionalidad indebida en su relacionada con sus utilización y garantizar el responsabilidades y con el servicio acceso a la información a cargo de la entidad en que gubernamental. labora. Demuestra imparcialidad en sus decisiones. Ejecuta sus funciones con base en las normas y criterios aplicables. Utiliza los recursos de la entidad para el desarrollo de las labores y la prestación del servicio. Compromiso con la Alinear el propio Promueve las metas de la Organización comportamiento a las organización y respeta sus normas. necesidades, prioridades y Antepone las necesidades de la metas organizacionales organización a sus propias necesidades. Apoya a la organización en situaciones difíciles. Demuestra sentido de pertenencia 226 ANEXO 10 Aprendizaje Continuo Experticia profesional Trabajo en Equipo y Colaboración Creatividad e Innovación en todas sus actuaciones. Adquirir y desarrollar -Aprende de la experiencia de otros y permanentemente de la propia. conocimientos, destrezas y -Se adapta y aplica nuevas habilidades, con el fin de tecnologías que se implanten en la mantener altos estándares de organización. eficacia organizacional -Aplica los conocimientos adquiridos a los desafíos que se presentan en el desarrollo del trabajo. -Investiga, indaga y profundiza en los temas de su entorno o área de desempeño. -Reconoce las propias limitaciones y las necesidades de mejorar su preparación. - Asimila nueva información y la aplica correctamente Aplicar el conocimiento • Analiza de un modo sistemático y profesional en la resolución de racional los aspectos del trabajo, problemas y transferirlo a su basándose en la información entorno laboral. relevante. • Aplica reglas básicas y conceptos complejos aprendidos. • Identifica y reconoce con facilidad las causas de los problemas y sus posibles soluciones. • Clarifica datos o situaciones complejas. • Planea, organiza y ejecuta múltiples tareas tendientes a alcanzar resultados institucionales. Trabajar con otros de forma • Coopera en distintas situaciones y conjunta y de manera comparte información. participativa, integrando • Aporta sugerencias, ideas y esfuerzos para la consecución opiniones. de metas institucionales • Expresa expectativas positivas del comunes equipo o de los miembros del mismo. • Planifica las propias acciones teniendo en cuenta la repercusión de las mismas para la consecución de los objetivos grupales. • Establece diálogo directo con los miembros del equipo que permita compartir información e ideas en condiciones de respeto y cordialidad. • Respeta criterios dispares y distintas opiniones del equipo. Generar y desarrollar nuevas • Ofrece respuestas alternativas. ideas, conceptos, métodos y • Aprovecha las oportunidades y soluciones. problemas para dar soluciones novedosas. • Desarrolla nuevas formas de hacer y tecnologías. • Busca nuevas alternativas de 227 ANEXO 10 solución y se arriesga a romper esquemas tradicionales. • Inicia acciones para superar los obstáculos y alcanzar metas específicas. 4.1.4 COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES NIVEL TÉCNICO Competencia Orientación a resultados Definición de la competencia Conductas asociadas Realizar las funciones y cumplir Cumple con oportunidad en función los compromisos de estándares, objetivos y metas organizacionales con eficacia y establecidas por la entidad, las calidad funciones que le son asignadas. Asume la responsabilidad por sus resultados. Compromete recursos y tiempos para mejorar la productividad tomando las medidas necesarias para minimizar los riesgos. Realiza todas las acciones necesarias para alcanzar los objetivos propuestos enfrentando los obstáculos que se presentan. Orientación al usuario y al Dirigir las decisiones y acciones Atiende y valora las necesidades ciudadano a la satisfacción de las de los usuarios y de ciudadanos en necesidades e intereses de los general. usuarios internos y externos, de Considera las necesidades de los conformidad con las usuarios al diseñar proyectos o responsabilidades públicas servicios. asignadas a la entidad. Da respuesta oportuna a las necesidades de los usuarios de conformidad con el servicio que ofrece la entidad. Establece diferentes canales de comunicación con el usuario para conocer sus necesidades y propuestas y responde a las mismas. Reconoce la interdependencia entre su trabajo y el de otros. Transparencia Hacer uso responsable y claro Proporciona información veraz, de los recursos públicos, objetiva basada en hechos. eliminando cualquier Facilita el acceso a la información discrecionalidad indebida en su relacionada con sus utilización y garantizar el responsabilidades y con el servicio acceso a la información a cargo de la entidad en que gubernamental. labora. Demuestra imparcialidad en sus decisiones. Ejecuta sus funciones con base en las normas y criterios aplicables. Utiliza los recursos de la entidad para el desarrollo de las labores y la prestación del servicio. 228 ANEXO 10 Compromiso con la Organización Experticia Técnica Trabajo en equipo Creatividad e innovación Alinear el propio Promueve las metas de la comportamiento a las organización y respeta sus normas. necesidades, prioridades y Antepone las necesidades de la metas organizacionales organización a sus propias necesidades. Apoya a la organización en situaciones difíciles. Demuestra sentido de pertenencia en todas sus actuaciones. Entender y aplicar los • Capta y asimila con facilidad conocimientos técnicos del conceptos e información. área de desempeño y • Aplica el conocimiento técnico a las mantenerlos actividades cotidianas. actualizados • Analiza la información de acuerdo con las necesidades de la organización. • Comprende los aspectos técnicos y los aplica al desarrollo de procesos y procedimientos en los que está involucrado. • Resuelve problemas utilizando sus conocimientos técnicos de su especialidad y garantizando indicadores y estándares establecidos. Trabajar con otros para • Identifica claramente los objetivos conseguir metas comunes. del grupo y orienta su trabajo a la consecución de los mismos. • Colabora con otros para la realización de actividades y metas grupales Presentar ideas y métodos • Propone y encuentra formas novedosos y concretarlos en nuevas y eficaces de hacer las acciones. cosas. • Es recursivo. • Es práctico. • Busca nuevas alternativas de solución. • Revisa permanentemente los procesos y procedimientos para optimizar los resultados. 4.2. CARGOS 4.2.1. JEFE DE OFICINA DE CONTROL INTERNO I. Nivel Denominación del empleo Código Grado No. de Cargos Dependencia Cargo del Jefe Inmediato IDENTIFICACION Directivo Jefe de Oficina de Control Interno 0137 21 1 Oficina de Control Interno Junta Nacional de Consejeros II. PROPOSITO PRINCIPAL 229 ANEXO 10 Medir, evaluar y velar por el cumplimiento de las normas del sistema de control interno diseñado por la entidad, asesorando a la Junta Nacional de Consejeros y a la Dirección General en la continuidad de los procesos de dirección, evaluación, misionales y de apoyo; la evaluación de los planes establecidos y la introducción de los correctivos necesarios para el cumplimiento de los objetivos institucionales III. DESCRIPCION DE LAS FUNCIONES 1. Asesorar y acompañar a la Junta Nacional de Consejeros y a la Dirección General del COPNIA en la definición de las políticas referidas al diseño e implantación de los sistemas de control interno, en el modelo de gestión, autocontrol de las operaciones y riesgos vulnerables de corrupción, que contribuyan a incrementar la eficiencia y eficacia en las diferentes dependencias del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería, así como garantizar la calidad en la prestación de los servicios a cargo del COPNIA. 2. Diseñar y establecer, en coordinación con las diferentes dependencias del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería, los criterios, métodos, procesos, procedimientos e indicadores de eficiencia y productividad para evaluar la gestión; formular, proyectar, actualizar y hacer seguimiento al mapa de riesgos, puntos de control y a las medidas preventivas y correctivas del caso. 3. Realizar evaluaciones periódicas sobre la ejecución del plan de acción, el cumplimiento de las actividades propias de cada dependencia del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería y proponer las medidas preventivas y correctivas necesarias. 4. Verificar que los controles asociados con las actividades del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería se hallen adecuadamente definidos, sean apropiados y se actualicen de manera permanente, de acuerdo con los cambios que se presenten en el COPNIA y que los controles definidos para los procesos se cumplan por parte de los responsables de su ejecución y, en especial, para que la oficina de Control Interno Disciplinario ejerza adecuadamente esta función. 5. Fomentar en todos los niveles y dependencias del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería la cultura del autocontrol y que ello contribuya al mejoramiento continuo y al cumplimiento de la misión institucional del COPNIA. 6. Elaborar los reportes que deberá presentar al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, al Departamento Administrativo de la Función Pública y a los entes de control que así lo soliciten. 7. Las dispuestas por los artículos 8 y 9 de la Ley 1474 de 2011 y demás disposiciones legales vigentes. 8. Las demás que le asignen las disposiciones legales y las directrices administrativas emanadas de la Junta Nacional de Consejeros y que correspondan a la naturaleza de la dependencia. IV. CONOCIMIENTOS BASICOS ESENCIALES - Constitución Política - Normatividad sobre presupuesto público - Planeación estratégica - Control Interno y Sistemas de Gestión de Calidad para el Sector Público - Contratación Estatal - Administración del recurso humano - Administración de bienes y servicios de ámbito estatal - Manejo de Word, Excel, PowerPoint, Internet V. REQUISITOS DE ESTUDIO Y EXPERIENCIA Estudios Experiencia 1. Título profesional en ingeniería o en alguna 68 meses de experiencia profesional relacionada. de sus profesiones afines, en cualquiera de las ramas vigiladas por el COPNIA, o en administración pública, ó en administración de empresas, ó en economía, ó en contaduría ó en derecho y tarjeta profesional, según el caso y 230 ANEXO 10 2. Título de postgrado en la modalidad de especialización en áreas relacionadas con el empleo. VI. EQUIVALENCIAS Requisito Equivalencia Título de postgrado en la modalidad de 2 años de experiencia profesional relacionada especialización en áreas afines al empleo. adicionales a los requeridos para el empleo. 4.2.2. DIRECTOR GENERAL I. IDENTIFICACION Directivo Director General 0015 24 1 Dirección General Junta Nacional de Consejeros II. PROPOSITO PRINCIPAL Dirigir el desarrollo y aplicación de las políticas institucionales, dirigir y ejecutar los planes, programas y proyectos que contribuyan al mejoramiento administrativo del COPNIA en cumplimiento de la misión, visión y objetivos institucionales III. DESCRIPCION DE LAS FUNCIONES 1. Apoyar a la Junta Nacional de Consejeros del COPNIA en la definición de las políticas, objetivos y estrategias relacionadas con el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería. Nivel Denominación del empleo Código Grado No. de Cargos Dependencia Cargo del Jefe Inmediato 2. Confirmar, aclarar, derogar o revocar las resoluciones de aprobación o denegación de expedición de Matrículas Profesionales, de Certificados de Inscripción Profesional y de Certificados de Matrícula Profesional, a profesionales de la ingeniería, de sus profesionales afines y de sus profesionales auxiliares, respectivamente, expedidas por los Consejos Seccionales. 3. Preparar, para la aprobación de la Junta Nacional de Consejeros, los conceptos que se deban emitir en ejercicio de la función de cuerpo consultivo del Gobierno cuando sea del caso. 4. Dirigir la expedición de las Tarjetas de Matrícula, de Certificados de Inscripción Profesional y de Certificado de Matrícula a los ingenieros, profesionales afines y profesionales auxiliares de la ingeniería, respectivamente. 5. Dirigir, coordinar, vigilar y controlar la ejecución de las funciones o programas administrativos a cargo del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería. 6. Rendir informes periódicos, generales y particulares a la Junta Nacional de Consejeros, sobre las actividades desarrolladas, la situación general del COPNIA, y las medidas adoptadas en desarrollo de sus funciones administrativas. 7. Ordenar el gasto y suscribir como representante del COPNIA, los actos, contratos y convenios, para el cumplimiento de los objetivos y funciones del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería. 8. Obtener la autorización de la Junta Nacional para adelantar procesos de selección de contratistas cualquiera sea su modalidad cuando la cuantía sea igual o superior a los 350 salarios mínimos legales mensuales vigentes. 231 ANEXO 10 9. Representar legalmente al COPNIA en todos los asuntos judiciales y extrajudiciales y designar los mandatarios y apoderados que se requieran para la defensa de los intereses del COPNIA. 10. Estudiar, aprobar y realizar el seguimiento de los planes de trabajo que presenten los Directivos y los Secretarios Seccionales de la entidad para el cumplimiento de las políticas de funcionamiento del COPNIA. 11. Ejercer la función nominadora de los empleos de la planta de personal, con excepción de las asignadas a la Junta Nacional de Consejeros. 12. Conocer en primera instancia las investigaciones de carácter disciplinario que se adelanten en contra los funcionarios de nivel directivo del COPNIA y en segunda instancia las de los demás servidores del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería, realizadas por la Subdirección Jurídica. 13. Convocar a las sesiones ordinarias y extraordinarias del Consejo, atender los asuntos relacionados con las reuniones del Consejo y ejercer la Secretaría del mismo, dando a conocer las decisiones que adopte la Junta Nacional. 14. Ordenar la ejecución del presupuesto del COPNIA y velar por su adecuado cumplimiento. 15. Establecer los mecanismos de control y evaluación de la gestión del COPNIA. 16. Presentar a la Junta Nacional de Consejeros los asuntos que considere sean de la competencia de éste. 17. Presentar ante la Junta Nacional de Consejeros, mensualmente los informes de ejecución presupuestal, de gestión y los demás que le sean requeridos por el Consejo. 18. Aprobar las incorporaciones, bajas o transferencias de bienes de acuerdo con el informe del estado de bienes presentado por la Subdirección Administrativa y Financiera. 19. Presentar para aprobación de la Junta Nacional el proyecto de presupuesto anual del COPNIA. 20. Presentar oportunamente los informes requeridos por los organismos de control del Estado preparados por las diferentes Subdirecciones. 21. Promover relaciones interinstitucionales que propendan por el fortalecimiento de las funciones de control, inspección y vigilancia asignadas por la ley al COPNIA y por el conocimiento de los postulados éticos que se aplican en el ejercicio de la ingeniería, sus profesiones afines y sus profesiones auxiliares. 22. Ejercer como Representante de la alta dirección dentro del Sistema de Gestión de Calidad. 23. Formular planes, proyectos y programas que deba desarrollar el Organismo para el cumplimiento de sus funciones en general. 24. Planificar, organizar, coordinar y ejecutar los programas de desarrollo institucional orientados al mejoramiento continuo en la prestación de los servicios a cargo del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería. 25. Establecer las estrategias de divulgación para dar a conocer las funciones y actividades del 232 ANEXO 10 COPNIA en el sector universitario, privado y público, así como determinar y desarrollar el plan de comunicaciones internas y externas de la entidad. 26. Administrar el Registro Profesional Nacional de Ingenieros, Profesionales Afines y de Profesionales Auxiliares y certificar dicha información. 27. Coordinar el servicio de atención al ciudadano y de quejas y reclamos que se presenten sobre el desempeño de las dependencias o servidores del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería. 28. Dar cumplimiento a los procesos y procedimientos internos de la entidad, de acuerdo a su competencia 29. Las demás que le sean asignadas por la Junta Nacional de Consejeros y que correspondan a la naturaleza del empleo IV. CONOCIMIENTOS BASICOS ESENCIALES - Constitución Política - Normatividad sobre presupuesto público - Planeación estratégica - Control interno y Sistemas de Gestión de Calidad para el Sector Público - Contratación Estatal - Administración de recurso humano - Administración de bienes y servicios de ámbito estatal - Manejo de Word, Excel, PowerPoint, Internet V. REQUISITOS DE ESTUDIO Y EXPERIENCIA Estudios Experiencia 1. Título profesional en ingeniería en 80 meses de experiencia profesional relacionada. cualquiera de las ramas vigiladas por el COPNIA, y 2. Título de postgrado en la modalidad de especialización en áreas relacionadas con el empleo. VI. EQUIVALENCIAS Requisito Equivalencia Título de postgrado en la modalidad de 24 meses de experiencia profesional relacionada especialización en áreas afines al empleo. adicionales a los requeridos para el empleo. 233 ANEXO 10 20. GH-pso-01 OCUPACIONAL PROGRAMA DE SALUD INTRODUCCIÓN El trabajo es el medio que proporciona al hombre la posibilidad de interacción con la sociedad y realización personal. El CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA desarrolla su misión con un compromiso de permanencia y mejoramiento continuo, para lo cual mantiene políticas y programas que garantizan el bienestar y la salud de sus empleados a través del desarrollo del Sistema De Gestión De La Seguridad Y Salud En El Trabajo - SG-SST. Cada uno de los funcionarios, así como los contratistas, son parte de nuestro Sistema De Gestión De La Seguridad Y Salud En El Trabajo - SG-SST y Medio Ambiente. La prevención de enfermedades profesionales, accidentes y de las lesiones resultantes de los mismos requiere el esfuerzo conjunto de cada uno de nosotros. El conocer totalmente y observar cuidadosamente y en todo momento el contenido de este documento, nos garantizará una operación segura y eficiente, así como el bienestar de todos quienes participamos en ella. 1. ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO - SG-SST El Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST, una vez aprobado por la Dirección General será coordinado por el Profesional de Gestión de Talento Humano, y su ejecución se realizará con el apoyo de los miembros del COPASO y servicios especializados según requerimientos del programa. 1.1 OBJETIVO GENERAL DEL SG-SST Promover, preservar, mantener y mejorar la salud individual y colectiva de los trabajadores del COPNIA, en el desarrollo de sus funciones, mediante el control de los riesgos que atenten contra la salud de los mismos y contra los recursos materiales y financieros de la entidad, poniendo en practica las medidas necesarias que contribuyan a mantener y mejorar los niveles de eficiencia en las operaciones de la entidad y brindar un medio laboral seguro. 1.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS DEL SG-SST • Disminuir los riesgos laborales y de accidentalidad derivados de condiciones peligrosas y actos inseguros. • Prevenir todo daño para la salud evitando enfermedades profesionales y comunes que puedan interrumpir el libre desempeño de las labores. • Mejorar la calidad de vida de los trabajadores por conducto del medio ambiente, protegiéndolo y conservándolo en todo su contexto, de acuerdo con lo establecido en el Manual de Manejo Ambiental. • Prevenir todo daño en relación con los contratos vigentes, máquinas, equipos, e instalaciones. 1.3 POLITICA DEL SG-SST El Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA – declara su decisión prioritaria de mantener en los mejores niveles las condiciones de salud y trabajo de sus empleados y de las personas, que por la naturaleza de sus labores, se vean expuestos a los diferentes riesgos característicos de su operación. 234 ANEXO 10 En el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA –, la prevención de accidentes de trabajo y las enfermedades de origen profesional, tienen tanta importancia como la productividad económica, la protección del medio ambiente, la calidad de los servicios y el control de los costos. En el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA –, se considera que todo accidente de trabajo y enfermedad profesional pueden ser prevenidos. En este orden de ideas, el área coordinadora del Sistema De Gestión De La Seguridad Y Salud en el Trabajo - SG-SST será responsable por la identificación de los riesgos, la cuantificación y su control respectivo y el Subdirector Administrativo y Financiero, con base en los informes y recomendaciones del área coordinadora, establecerá como actividad prioritaria la implementación del control más adecuado para proteger la integridad, tanto física como fisiológica, de los trabajadores ocupacionalmente expuestos. En el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA –, los procedimientos de higiene y seguridad laboral se deben implementar paso a paso en todos los procesos de trabajo en todas las áreas. El Subdirector Administrativo y Financiero, con el apoyo del Profesional de Gestión de Talento Humano y el Comité Paritario de Salud Ocupacional-COPASO, velará porque estos se estén implementando, de acuerdo con la programación generada a partir de la asignación de prioridades de los factores de riesgo ocupacionales identificados en el Panorama General de Factores de Riesgos, para lo cual se destinarán recursos humanos, técnicos y financieros para llevar a cabo este compromiso. Para cumplir con dichos principios El Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA – se compromete a: • Dar estricto cumplimiento a las disposiciones legales vigentes en Colombia y a las normas y procedimientos técnicos en Medicina Preventiva y Medicina de Trabajo, Higiene y Seguridad Ocupacional que se adopten, tendientes a promover la salud de los trabajadores y de las personas y a contribuir a que ellas puedan, por lo tanto, desarrollar su plan de vida. • Asegurar la asistencia de los trabajadores a capacitaciones y programas educativos enfocados a la prevención y control de riesgos laborales y a la conservación y mantenimiento de estilos de vida y trabajos saludables. • Destinar los recursos adecuados para el buen funcionamiento del Comité Paritario de Salud Ocupacional –COPASO–, y la ejecución de las actividades de Salud Ocupacional de la Entidad. • Contribuir en la protección y mantenimiento del mayor nivel de bienestar, tanto físico como mental y social de todos los trabajadores, disminuyendo al máximo la generación de accidentes de trabajo y enfermedades de origen profesional, a través del control de los factores de riesgo. • Asignar responsabilidades a los Directivos, Secretarios Seccionales y Profesionales de Gestión para proveer un ambiente de trabajo sano y seguro, mediante la utilización adecuada de equipos, y la aplicación de procedimientos y programas. Asegurar que toda empresa contratista independiente, al presentar propuestas se comprometa a: • Cumplir con los requerimientos legales vigentes de Seguridad Industrial y pago de parafiscales • Coordinar con el Consejo Profesional Nacional de Ingeniería – COPNIA –, las actividades de capacitación que se pueden desarrollar en forma conjunta, en especial las relacionadas con la inducción y capacitación del trabajador respecto a las operaciones que deberá desarrollar en ella. • Dotar a sus trabajadores con los elementos de protección personal acordes con los riesgos presentes en el área de trabajo donde desempeñará sus funciones y tareas. Esta dotación será de naturaleza periódica en función de las características del elemento protector, el ambiente de trabajo y de las características fisiológicas del trabajador. 235 ANEXO 10 1.4. PRINCIPIOS DEL SG-SST • El factor Humano prevalece por encima de cualquier otro recurso de la entidad. • Prevenir antes que curar. • Desarrollar una cultura empresarial de prevención y conservación de la salud. 1.5 ESTRATEGIAS DEL SG-SST EL CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA asigna los recursos necesarios, tanto técnicos como humanos, para cumplir con los objetivos del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST y Seguridad Industrial. Para el desarrollo de dicha estrategia se requiere: • Establecer conciencia en todo el personal interno de la entidad, sobre la importancia de la aplicación de los procedimientos para el desarrollo de cada una de las actividades a realizar. • Establecer obligaciones y responsabilidades en cada uno de los funcionarios, para implementar, desarrollar y controlar las actividades que a bien se establezcan en el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST dentro de la entidad. • El COPASO debe realizar por zonas, auditorías internas sobre el diseño e implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST. • Prestar atención, entender y aplicar todo lo aprendido en capacitaciones e inducciones y sobre todo lo referente a normas y procedimientos seguros y saludables, lo cual debe ser verificado por parte de los Directivos, Secretarios Seccionales y Profesionales de Gestión. • Tomar conciencia de la importancia de reportar los incidentes y accidentes ocurridos en el lugar de trabajo, en tiempo oportuno. 1.6 NIVELES DE RESPONSABILIDAD DEL SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO - SG-SST El Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST operará dentro del marco organizacional de la entidad, acogiéndose tanto a los lineamientos generales de este, como a las normas de ley existentes. En orden a lograr un compromiso de todos los niveles de la entidad en la implementación del Sistema De Gestión De La Seguridad Y Salud En El Trabajo - SG-SST, se establecen las siguientes funciones: 1.6.1 Dirección General: • Establecer los objetivos y las políticas relacionadas con Salud Ocupacional. • Liderar el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST • Asegurar el cumplimiento de las actividades del programa, apoyando cuando se requiera, con la contratación de especialistas en el área. • Comprometerse con el desarrollo óptimo de las actividades programadas en relación con Salud Ocupacional. • Asignar responsabilidades. • Tomar decisiones, especialmente en lo concerniente a los recursos y presupuesto designados. • Vigilar y respetar el cumplimiento de la legislación existente, representando a la entidad ante las autoridades competentes en la materia (Ministerio de la Protección Social). 1.6.2 Subdirección Administrativa y Financiera • Asumir la dirección del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST asesorando a la Dirección General para la formulación de reglas, procedimientos administrativos, 236 ANEXO 10 objetivos y en la solución de problemas en materia de Medicina Preventiva y del Trabajo, Higiene y Seguridad Industrial. • Informar a la Dirección General sobre actividades y situaciones que se presenten con la aplicación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST. • Supervisar el cumplimiento de la Política de Salud Ocupacional, por parte de todos los funcionarios del COPNIA. • Promocionar los beneficios del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST en todos los niveles de la entidad, comenzando con su ejemplo y actitudes favorables al mismo. • Mantener un programa educativo y promocional de Salud Ocupacional para los funcionarios. • Mantener comunicación permanente con el Comité Paritario y asesorarlo si es necesario. • Evaluar periódicamente la marcha del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST. • Aquellas que le sean asignadas por la Dirección General, tendientes al logro de los objetivos propuestos. 1.6.3 Profesional de Gestión de Talento Humano: • Coordinar y ejecutar el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST • Suministrar mensualmente a la Presidencia del COPASO, informes sobre accidentalidad, ausentismo y enfermedades profesionales. • Analizar y difundir información sobre cada subprograma y experiencias adquiridas a través de lesiones, daños o pérdidas, con el fin de que se tomen las medidas de prevención y control respectivas. • Proponer mecanismos de evaluación para verificar el cumplimiento de las actividades de Salud Ocupacional. • Participar activamente en las reuniones donde se traten temas de Salud Ocupacional. • Investigar problemas especiales de Salud Ocupacional e informar del resultado a la Subdirección Administrativa y Financiera • Mantener constante comunicación con entidades asesoras en el tema y tomar parte activa en las actividades programadas por dichas organizaciones. 1.6.4 Comité Paritario de Salud Ocupacional - COPASO De acuerdo con lo establecido en el artículo 26 del Decreto 614 de 1984 y el artículo 11 de la Resolución 2013 del 6 de junio de 1986, son funciones del Comité Paritario de Salud Ocupacional: • Participar de las actividades de promoción, divulgación e información, sobre medicina, higiene y seguridad industrial entre Directivos y Empleados, para obtener su participación activa en el desarrollo de los programas y actividades de Salud Ocupacional de la entidad. • Actuar como instrumento de vigilancia para el cumplimiento de los programas de Salud Ocupacional en los lugares de trabajo de la entidad e informar sobre el estado de ejecución de los mismos a las autoridades de Salud Ocupacional cuando haya deficiencias en su desarrollo. • Recibir copias, por derecho propio, de las conclusiones sobre inspecciones e investigaciones que realicen las autoridades de Salud Ocupacional en los sitios de trabajo. • Proponer a la administración de la entidad la adopción de medidas y el desarrollo de actividades que procuren y mantengan la salud en los lugares y ambientes de trabajo. • Proponer y participar en actividades de capacitación en salud ocupacional dirigidas a empleados y directivos de la entidad. • Colaborar con los funcionarios de entidades gubernamentales de salud ocupacional en las actividades que éstos adelanten en la empresa y recibir por derecho propio los informes correspondientes. • Vigilar el desarrollo de las actividades que en materia de medicina, higiene y seguridad industrial debe realizar la entidad de acuerdo con el Reglamento de Higiene y Seguridad Industrial y las normas vigentes; promover su divulgación y observancia. • Colaborar en el análisis de las causas de los accidentes de trabajo y enfermedades profesionales y proponer al empleador las medidas correctivas que haya lugar para evitar su ocurrencia. Evaluar los programas que se hayan realizado. 237 ANEXO 10 • Visitar periódicamente los lugares de trabajo e inspeccionar los ambientes, equipos, aparatos y las operaciones realizadas por el personal en cada área o sede de la entidad e informar al empleador sobre la existencia de factores de riesgo y sugerir las medidas correctivas y de control. • Estudiar y considerar las sugerencias que presenten los funcionarios en materia de medicina, higiene y seguridad industrial. • Servir como organismo de coordinación entre los directivos y los empleados en la solución de los problemas relativos a la salud ocupacional. Tramitar los reclamos de los trabajadores relacionados con la salud ocupacional. • Solicitar periódicamente a la empresa informes sobre accidentalidad y enfermedades profesionales con el objeto de dar cumplimiento a lo estipulado en la Resolución 2013 de 1986. • Elegir al Secretario del Comité. • Designar de entre sus miembros dos (2) integrantes para los comités de conciliación de situaciones de convivencia entre funcionarios cuando la Dirección General se los solicite. • Mantener un archivo de las actas de cada reunión y demás actividades que se desarrollen a disposición del empleador, los trabajadores y las autoridades competentes. • Las demás funciones que le señalen las normas sobre salud ocupacional. • Realizar a través del BOLETÍN DEL COPASO campañas de motivación y divulgación de normas y conocimientos técnicos tendientes a mantener un interés activo por la Salud Ocupacional en todo el personal, las cuales deben ser comunicadas y socializadas a todo el personal del COPNIA bimensualmente, por medio electrónico y publicados en la cartelera de cada oficina del COPNIA. Adicional a las funciones del Comité Paritario de Salud Ocupacional como instancia de control, tanto el Presidente como el Secretario del Comité deberán cumplir las funciones establecidas en los artículos 12 y 13 de la Resolución 2013 de 1986. Reuniones del Comité Paritario de Salud Ocupacional. El Comité de Salud Ocupacional sesionará una vez al mes de manera virtual o presencial según programa aprobado, dentro de la jornada de trabajo. Su quórum es de la mitad más uno de sus integrantes y pasada media hora de la convocatoria tendrán plena validez las decisiones de los integrantes presentes, las cuales se consagrarán mediante acta. Siempre se reunirán e investigarán de manera extraordinaria con los responsables del área respectiva, cuando ocurra un accidente mortal o severo o se detecte un riesgo inminente. 1.6.5 Funcionarios: • Conocer y ejecutar, todo lo concerniente a procedimientos y formas para el buen funcionamiento de la Programación de Salud Ocupacional. • Colaborar con sugerencias e inquietudes, para mejorar las condiciones existentes de trabajo y de calidad dentro de la entidad. • Facilitar el trabajo del Área de Gestión de Talento Humano y del COPASO, cuando se le requiera. • Evitar acciones inseguras o propiciar condiciones peligrosas en los sitios de trabajo, lo mismo que informar de cualquier tipo de incidente y accidente presentado en el desarrollo de su trabajo. • Utilizar adecuadamente los recursos que brinda la ARL y cumplir con el procedimiento que se establezca para el reporte de accidentes de trabajo. • Usar y mantener en buen estado los elementos de protección, equipos, herramientas e instalaciones que proporcione la entidad. • Cumplir estrictamente con las normas establecidas y vigilar su cumplimiento por parte de los compañeros de trabajo. • Ser impulsores activos del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST, dentro y fuera de la entidad. 1.6.6 Equipo investigador de incidentes y accidentes de trabajo: 238 ANEXO 10 En cumplimiento de lo establecido en el numeral 1 del artículo 4 de la Resolución 1401 de 2007, el equipo investigador de incidentes y accidentes de trabajo estará conformado por los Secretarios Seccionales en cada una de las Sedes del Consejo y por los Profesionales de Gestión en el Copnia Nacional con el apoyo del Profesional de Gestión de Talento Humano, quienes deberán reportar oportunamente, así como investigar los incidentes y accidentes de trabajo según la metodología y formato que se establezca para tal fin, dentro de la competencia que dispone la Resolución 1401 de 2007 y demás normas que la modifiquen, adicione o sustituya. 1.6.7 Procedimiento para reportar incidentes y accidentes de trabajo: En el momento de sufrir un incidente y/o accidente de trabajo el funcionario debe realizar el siguiente proceso: 1. En el caso que se produzca un accidente y el paciente este inconsciente, llamar al personal capacitado como Brigadistas. 2. Informar inmediatamente al jefe acerca de lo ocurrido 3. Informar al Área de Gestión de Talento Humano 4. Se debe realizar el reporte de incidente y/o Accidente de trabajo virtual o en formulario debidamente diligenciado por el empleador. 1.7. IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO - SG-SST 1.7.1. COPNIA Nacional: A nivel del COPNIA Nacional se cuenta con el Profesional de Gestión de Talento Humano que organiza y administra el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST y propone directrices para ser aplicadas a nivel nacional. 1.7.2. Seccionales: De acuerdo a la conformación del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería se han dispuesto en el territorio nacional 17 Seccionales con sede en las capitales de los departamentos. Los Seccionales dependen técnica y administrativamente de la Dirección General. Las acciones del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería-COPNIA, serán desarrolladas en los Seccionales bajo la responsabilidad de los Secretarios Seccionales, quienes serán el canal de comunicación con el Profesional de Gestión de Talento Humano, siendo éstos los encargados de dar cumplimiento a todas las actividades que se contemplen en dicho Programa y las siguientes funciones: • • • • • • Seguir las directrices del COPNIA Nacional sobre aplicación y desarrollo del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST. Promover la conformación y funcionamiento del Comité Paritario de Salud Ocupacional Adelantar y participar en actividades de promoción y prevención en Riesgos Laborales, dirigidas a los funcionarios de los Seccionales. Promover el funcionamiento del Comité de Convivencia Laboral, creado mediante Resolución 210 del 13 de marzo de 2008 y demás normatividad vigente. Emitir concepto sobre instalaciones, equipos, condiciones de trabajo y sobre estrategias para el control de factores de riesgo, para la salud y el bienestar de los funcionarios a su cargo. Informar sobre accidentes de trabajo, enfermedad profesional, ausentismo por causa médica al Profesional del Gestión de Talento Humano oportunamente, con el fin de llevar los registros y el seguimiento estadístico del ausentismo. Adelantar las investigaciones de los incidentes y accidentes de trabajo dentro del plazo establecido en el numeral 2 de la Resolución 1401 de 2007 y presentar informes a la 239 ANEXO 10 • Subdirección Administrativa y Financiera, de acuerdo con la metodología y el formato que adopte el COPNIA para tal fin. Participar activamente en el plan de emergencias, conformación y organización de las brigadas de emergencias de los edificios donde se encuentran ubicados las oficinas de los Seccionales o Sede Nacional. Coordinar que se realicen los exámenes de ingreso, periódicos y de egreso a los funcionarios de los Seccionales de acuerdo con las instrucciones que imparta el COPNIA Nacional. Presentar al Profesional de Gestión de Talento Humano, informes periódicos de acuerdo con los requerimientos institucionales e informes específicos de acuerdo con los objetivos, funciones y actividades de Salud Ocupacional. 2. IDENTIFICACION DE LA ENTIDAD 2.1. FUNCION ASIGNADA POR LA LEY EL CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA creado mediante la Ley 94 de 1937, es la entidad pública que tiene la función de inspeccionar y vigilar el ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares en general, en el territorio nacional; de acuerdo con lo dispuesto en el Artículo 26 de la Constitución Política y en la Ley 842 de 2003 y demás normas complementarias y suplementarias, autorizando a nombre del Estado el ejercicio de una profesión que implica riesgo social, o suspendiendo del ejercicio profesional, previo la aplicación del debido proceso, a quienes se les compruebe la violación del Código de Ética o del correcto ejercicio de la profesión autorizada; esto último en su calidad de Tribunal de Ética de las profesiones tuteladas, por quejas interpuestas por la ciudadanía. En razón de lo anterior, el COPNIA desarrolla su función mediante la expedición de cuatro herramientas legales a saber: Matrícula y Tarjeta Profesional para los ingenieros; Certificado de Inscripción Profesional para profesionales afines, Certificado de Inscripción para profesionales auxiliares; Certificado de Matrícula para maestros de obra; Permisos Temporales para profesionales graduados y domiciliados en el exterior que pretendan ejercer temporalmente en Colombia, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 23 de la Ley 842 de 2003. Adicionalmente expide: Duplicados o Reposiciones de la Tarjeta Profesional; Certificado de vigencia o de conducta a solicitud de los interesados y tramita quejas por violación al código de ética o por incorrecto ejercicio de la ingeniería, de una profesión afín o auxiliar a la ingeniería, que instaure la ciudadanía en general. 2.2. MISIÓN El COPNIA, es una autoridad pública encargada de la inspección, control y vigilancia del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, que actúa como tribunal de ética de acuerdo con los parámetros establecidos en la ley, para proteger a la sociedad del riesgo que conlleva el eventual mal ejercicio de las profesiones encomendadas. 2.3. VISION El COPNIA será reconocido en Colombia como una entidad pública modelo y líder en sus procesos de inspección, control y vigilancia, de acuerdo con las funciones establecidas en la constitución y la ley, fortaleciendo su presencia a nivel nacional, mejorando la calidad del servicio brindado a las diferentes partes interesadas (usuarios, entidades de control y sociedad) y optimizando la utilización de los recursos en la labor encomendada. 240 ANEXO 10 2.4 DESCRIPCION DE LA ENTIDAD Nombre: CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA NIT: 800214417-9 Director General: Ing. Carlos Alberto Jaramillo Jaramillo Domicilio: Bogotá D.C. Dirección: Calle 78 No 9-57 Piso 13 Teléfono: 3220102 E-mail: info@copnia.gov.co Actividad económica Entidad dedicada a actividades auxiliares de servicios para la administración pública en general Código actividad económica: 1751501 según Decreto 1607 de 2002. Clase de riesgo asignado por la ARL: 1 Tasa de Cotización: 0.522% Administradora de Riesgos Laborales: SURA Tipo de sector económico: Público X Privado: Mixto: Seccionales Clase de riesgo: Tasa de cotización: Numero de Seccionales: SECCIONAL 1 0.522% 17 y 1 Sede Nacional CIUDAD ANTIOQUIA Medellín ATLANTICO Barranquilla BOLIVAR BOYACA CALDAS Cartagena Tunja Manizales CAUCA Popayán CESAR CORDOBA CUNDINAMARCA Valledupar Montería Bogotá GUAJIRA Riohacha DIRECCION Calle 49 B Nº 64B-54, Oficina 302, Edificio San Pablo Medellín Carrera 52 Nº 74-56 Oficina 404, Edificio Banco de Occidente Calle 32 Nº 8ª - 50 OF. 603 Edificio Concasa, La Matuna Calle 20 Nº. 13-10 oficina 211 Centro Comercial Plaza Real Calle 20 Nº 22 -27 Oficina 1001 Edificio Cumanday Carrera 7 No. 1N-28 Edificio Edgar Negret Dueñas oficina 608 Calle 16 Nº 9-30 Oficina 702 Edificio Caja Agraria Carrera 3 Nº 28-38 Oficina 403 Edificio Torre Malena Calle 93 No. 11ª-28 oficinas 404 y 401. Edificio Capital Park Calle 2 N° 6-43 Edificio Juancho Christoffel Piso 3 Oficinas 302 y 304 - 241 ANEXO 10 NARIÑO Pasto NORTE DE SANTANDER Cúcuta QUINDIO Armenia RISARALDA Pereira SANTANDER Bucaramanga TOLIMA VALLE DEL CAUCA COPNIA NACIONAL Ibagué Cali Bogotá Calle 18 Nº 28-62 Edificio Centro Administrativo Cámara de Comercio Oficina 503 Avenida Cero Nº 11 - 30 Oficina 606-B Centro Comercial Gran Bulevar Calle 21 Nº. 16 - 46 Oficina 801 Edificio Torre Colseguros Carrera 7 Nº 18 - 80 Oficina 604 Edificio Centro Financiero - Pereira Carrera 29 Nº 45 - 94 Oficina 203 Centro Empresarial Seguros Atlas Carrera 4 Nº 12 - 47/49 Oficina 507, Edificio América Carrera 4 Nº 12 - 41 Oficina 504, Edificio Seguros Bolívar Calle 78 No 9-57 Piso 13 2.5 POBLACION OBJETO DEL PROGRAMA El programa está dirigido a todos los funcionarios al Servicio del CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA, cuya vinculación es legal y reglamentaria y su planta de personal se distribuye de la siguiente manera: CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA PLANTA DE PERSONAL NUMERO DE CARGOS APROBADOS NUMERO DE CARGOS PROVISTOS COPNIA NACIONAL 48 47 26 21 Dirección General 2 2 1 1 Control Interno 2 2 Subdirección Jurídica Subdirección Administrativa y Financiera Área de Atención al Usuario 11 11 7 4 2 2 0 2 1 1 1 Área de Gestión Administrativa 8 8 5 Área de Gestión de Calidad 1 1 2 2 1 1 3 3 1 2 2 1 2 2 2 Área de Gestión de Registro 6 6 6 Área de Gestión de Sistemas 2 2 2 Área de Gestión de Talento Humano 2 2 2 Área de Gestión de Tesorería 2 2 2 DEPENDENCIA Área de Gestión de Contabilidad Área de Gestión de Contratación Área de Gestión de Planeación y Comunicaciones Área de Gestión de Presupuesto DEPENDENCIA SECCIONALES NUMERO DE NUMERO DE HOMBRES MUJERES 2 3 1 1 NUMERO DE CARGOS APROBADOS NUMERO DE CARGOS PROVISTOS NUMERO DE HOMBRES NUMERO DE MUJERES 65 63 23 40 242 ANEXO 10 Antioquia 6 6 3 3 Atlántico 3 3 2 1 Bolívar 3 3 2 1 Boyacá 3 2 Cundinamarca 15 14 Caldas 3 3 Cauca 2 2 Cesar 2 2 Córdoba 3 3 Guajira 2 2 Nariño 3 3 Norte Santander 2 2 2 Quindío 2 2 2 Risaralda 3 3 1 2 Santander 5 5 1 4 Tolima 3 3 1 2 Valle 5 5 1 4 113 110 49 61 TOTAL GENERAL 2 8 6 3 1 1 2 2 1 2 1 2 2.6 HORARIO DE TRABAJO: Nombre del centro de trabajo Horario de trabajo COPNIA Nacional Seccional Antioquia Seccional Atlántico Seccional Bolívar 7:30 am a 12:00 m - 1:00 pm a 4:30 pm Seccional Caldas Seccional Cauca Lunes a Viernes 1 hora de almuerzo de 12:00 m a 1:00 pm Seccional Cundinamarca Seccional Santander Seccional Tolima Seccional Valle Seccional Boyacá Seccional Cesar Seccional Córdoba Seccional Guajira Seccional Nariño 8:00 am a 12:30 m - 2:00 pm a 5:30 pm Lunes a Viernes 1 hora y 30 minutos de almuerzo de 12:30 m a 2:00 pm Seccional Norte de Santander Seccional Quindío Seccional Risaralda 243 ANEXO 10 2.7 ELEMENTOS DE TRABAJO DE SU ACTIVIDAD Durante la actividad se utilizan los equipos y elementos de trabajo BÁSICOS que se enumeran a continuación: Listado de insumos utilizados en el proceso: Solicitudes de usuarios externos e internos (Correspondencia recibida) Conocimiento de la tarea-procesos y procedimientos Base de datos de ingenieros, profesionales afines, profesionales auxiliares, maestros de obra y extranjeros. Papelería de oficina (papel, AZ, carpetas, ganchos, bolsas, sobres de manila) Papelería de seguridad Formatos establecidos Equipos o herramientas utilizadas en el proceso Computadores Impresoras de stikers Impresoras normales Fotocopiadoras Fax Planta telefónica Teléfono Internet Software: WorkFlow, AACOS, SICAME, SIPRES, SIIGO, Office, página WEB, Depura, Activos inventarios. Logmei, COPNIA Guillotina y máquina destructora de papel en el nivel Nacional Servidor 3. RECURSOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO - SG-SST 3.1 RECURSO HUMANO Los recursos humanos que garantizarán el adelanto de las actividades del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST estarán ubicados en la entidad directamente y se contará con la asesoría técnica especializada que se requiera para el desarrollo de las actividades correspondientes, de acuerdo con los riesgos a que se encuentren expuestos los funcionarios y las actividades específicas a desarrollar. Por parte de la Entidad, se designó como encargados de la ejecución del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-SST a la Subdirectora Administrativa y Financiera y al Profesional de Gestión de Talento Humano, con el apoyo del asesor que la ARL designe para tal fin. 3.2 RECURSO FISICO La entidad dispone de los recursos necesarios para contratar los servicios de empresas con el espacio físico que permita la realización de los exámenes médicos y de laboratorio de Ley. 3.3 RECURSO FINANCIERO EL CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA – COPNIA –. Dentro de su presupuesto mantendrá un rubro para el desarrollo de los programas de prevención de enfermedades, accidentes de trabajo. Adicionalmente se coordinará el desarrollo de actividades del 244 ANEXO 10 programa con la Administradora de Riesgos Laborales, a través del Profesional de Gestión de Talento Humano junto con la asesoría del Presidente del COPASO. 4. DIAGNÓSTICO INTEGRAL DE CONDICIONES DE TRABAJO Y SALUD El diagnóstico de las condiciones de trabajo hace referencia a un Panorama General de Riesgos, el cual fue diseñado con base en la descripción de las operaciones, lugares equipos, materiales y sustancias empleadas por los empleados en desarrollo de las diferentes actividades y que analiza los principales riesgos ocupacionales presentes en ella. Este Panorama de acuerdo a la metodología suministrada por la ARL, la cual debe contener como mínimo: • Area, sección y/o puesto de trabajo u oficio. • Clase de Riesgo • Factor de riesgo o condición de trabajo. • Número de funcionarios expuestos. • Tiempo de exposición. • Factores condicionantes o Fuente generadora. • Efectos posibles • Valoración del Riesgo (Consecuencia, Probabilidad, exposición) • Controles existentes (Calidad y Nivel) • Recomendaciones. El diagnóstico de las condiciones de salud será determinado durante el desarrollo del presente programa a través de los exámenes médicos ocupacionales y se tendrá en cuenta para ello lo siguiente: • Variables demográficas de la población. (Hombre o mujer) • Variables ocupacionales. (Funciones o perfil del cargo) • Hallazgos de morbilidad. (Enfermedades) 4.1. METODOLOGIA UTILIZADA PARA EL PANORAMA DE RIESGOS El Panorama General de Factores de Riesgos fue hecho conforme a la metodología propuesta por ARL SURA, a continuación se explica la metodología usada. Metodología Matriz de Riesgos Probabilidad: En función de la frecuencia de exposición, la intensidad de la exposición, el número de expuestos y la sensibilidad especial de algunas de las personas al factor de riesgo, falta de procedimientos, falta de controles en la fuente, en el medio y en el trabajador entre otras. Se clasifica en: Baja: El daño ocurrirá raras veces Media: El daño ocurrirá en algunas ocasiones Alta: El daño ocurrirá siempre Consecuencias: Se estiman según el potencial de gravedad de las lesiones y se clasifican en: Ligeramente dañino: Lesiones superficiales, de poca gravedad, usualmente no incapacitantes o con incapacidades menores. Dañino: Todas las EP (enfermedades profesionales) no mortales, esguinces, torceduras, quemaduras de segundo o tercer grado, golpes severos, fracturas menores (costilla, dedo, mano no dominante, etc.) 245 ANEXO 10 Extremadamente dañino: Lesiones graves: EP graves, progresivas y eventualmente mortales, fracturas de huesos grandes o de cráneo o múltiples, trauma encéfalo craneal, amputaciones, etc. Matriz de Riesgos: PROBABILIDAD CONSECUENCIAS LIGERAMENTE DAÑINO DAÑINO EXTREMADAMENTE DAÑINO ALTA RIESGO MODERADO RIESGO IMPORTANTE RIESGO INTOLERABLE MEDIA RIESGO TOLERABLE RIESGO MODERADO RIESGO IMPORTANTE BAJA RIESGO TRIVIAL RIESGO TOLERABLE RIESGO MODERADO Las recomendaciones para la intervención se establecen de acuerdo con el grado de riesgo identificado en la empresa. RIESGO INTOLERABLE IMPORTANTE MODERADO RECOMENDACIONES Si no es posible controlar este riesgo debe suspenderse cualquier operación o debe prohibirse su iniciación. En presencia de un riesgo así no debe realizarse ningún trabajo. Este es un riesgo en el que se deben establecer estándares de seguridad o listas de verificación para asegurarse que el riesgo está bajo control antes de iniciar cualquier tarea. Si la tarea o la labor ya se ha iniciado el control o reducción del riesgo debe hacerse cuanto antes. Se deben hacer esfuerzos por reducir el riesgo y en consecuencia debe diseñarse un proyecto de mitigación o control. Como está asociado a lesiones muy graves debe revisarse la probabilidad y debe ser de mayor prioridad que el moderado con menores consecuencias. TOLERABLE No se necesita mejorar las medidas de control pero deben considerarse soluciones o mejoras de bajo costo y se deben hacer comprobaciones periódicas para asegurar que el riesgo aún es tolerable. TRIVIAL No se requiere acción específica si hay riesgos mayores. 4.2. CONDICIONES DE TRABAJO – PANORAMA DE RIESGOS 246 ANEXO 10 EL CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERÍA – COPNIA, debe realizar el levantamiento del Panorama General de Factores de Riesgo de las Sedes de trabajo, los cuales se deben plasmar en los Anexos del presente programa con el cronograma de trabajo anual para la actividad. 5. DESARROLLO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO - SG-SST 5.1 SUBPROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA Y DEL TRABAJO 5.1.1 OBJETIVO GENERAL Prevenir todo daño causado a la salud de los trabajadores por las condiciones de su trabajo. Protegerlos en su empleo contra riesgos resultantes de la presencia de agentes perjudiciales. 5.1.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS • Determinar los requisitos de salud necesarios previos al empleo, con el fin de ubicar al trabajador en un puesto de trabajo acorde con sus condiciones psico-fisiológicas. • Identificar las causas de morbilidad por patologías propias del trabajo. • Conocer las causas de ausentismo por enfermedad común. • Hacer seguimientos periódicos a los trabajadores lo cual permite la identificación, vigilancia y reubicación de los trabajadores expuestos a riesgos específicos y con patologías especiales. • Establecer canales de comunicación de doble flujo con los otros sub-programas con el fin implementar medidas preventivas. • Establecer un sistema de información y vigilancia epidemiológica que permita el seguimiento y control de los factores de riesgo del trabajo sobre la salud física y psico-social. • Diseñar, divulgar y poner en marcha un plan de acción para la atención de emergencias médicas. • Desarrollar actividades de vigilancia epidemiológica de acuerdo con los factores de riesgo predominantes en la Entidad. 5.1.3 ACTIVIDADES DEL SUB-PROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA Y DEL TRABAJO 5.1.3.1. Prevención Primaria Son todas aquellas actividades sobre el trabajador sano para evitar los efectos de los factores de riesgo, condicionantes de enfermedad y accidentes. Comprende actividades sobre el ambiente y actividades que rodea o ejecuta el trabajador. Actividades de Promoción del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SGSST (son capacitaciones) • Motivar e incentivar a todas las personas implicadas • Buscar un nivel adecuado de nutrición adaptado a las condiciones laborales, sugeridos a través del BOLETÍN DEL COPASO • Fomentar la educación sanitaria a los trabajadores y eventualmente hacerse extensiva a la familia. Actividades de Educación del Programa La educación en Salud Ocupacional deberá estar enmarcada bajo las premisas de un previo diagnóstico de las necesidades de educación en salud de la comunidad a atender, se debe establecer un programa que integre toda la temática de salud ocupacional, de manera que este tenga el enfoque del manejo integral de los riesgos. 247 ANEXO 10 Una vez elaborado dicho diagnóstico, se deberá programar esta actividad cubriendo las necesidades básicas así: • Cultura de la Salud Ocupacional, a través de programas educativos que cobijen toda la población de la Entidad. • Educación sobre los factores de riesgo laboral a los cuales están potencialmente expuestos los empleados. • Educar sobre la forma de proteger la salud, de acuerdo con los factores de riesgo a los que se encuentren expuestos laboralmente y a las estadísticas de morbimortalidad de la región. • Capacitación de un funcionario en cada uno de los Seccionales y Copnia Nacional sobre atención de primeros auxilios. • Concientización sobre la responsabilidad de la salud. Algunos de los temas recomendados para ser tratados con éste personal son: • Conservación Auditiva • Conservación Respiratoria (E.P.P.) • Conservación Visual • Higiene de Columna • Prevención de Riesgos en trabajos con Video terminales • Relaciones Humanas • Prevención de enfermedades infectocontagiosas • Prevención de enfermedades cardiovasculares • Primeros auxilios Este componente ocupará un lugar prioritario dentro del conjunto de actividades y técnicas de comunicación y educación en salud no solo destinadas a la adquisición de conocimientos sobre agentes de riesgo y prevención, sino también orientará un cambio favorable de actitudes y prácticas para lograr una participación activa y consciente del empleado en el mejoramiento de su propia salud y la generación de una cultura de prevención. Los procedimientos de dinámicas de grupos y de participación colectiva serán aplicados para lograr que los empleados se sientan responsables de su salud, bienestar y productividad. Examen pre-ocupacional (de ingreso) Se practicará con el objeto de determinar las condiciones de salud del trabajador previamente al ingreso a partir de su implementación, de manera que se determine que está en capacidad de desarrollar las funciones propias de la labor contratada, que no presenta patologías que puedan verse incrementadas por la exposición a los factores de riesgo del oficio o que puedan afectar a los demás trabajadores (enfermedades infectocontagiosas). 5.1.3.2. Prevención Secundaria La prevención secundaria se aplica cuando han fallado las medidas preventivas primarias y el efecto de los agentes causales y condicionantes se ha ejercido. En esta fase el objetivo es el diagnóstico precoz de la enfermedad en sus etapas sub-clínicas o clínicas incipientes para aplicar los métodos de control ambiental y médico que eviten la progresión hacia la incapacidad, la cronicidad y la accidentalidad. Exámenes Periódicos Ocupacionales Objetivos: • Determinar precozmente en los trabajadores alteraciones de salud relacionadas con los agentes de 248 ANEXO 10 riesgo y factores condicionantes propios de su ocupación u oficio. • Comprobar la efectividad y el impacto de las medidas de control ambiental, identificación de condiciones o lugares de riesgo para orientar las acciones preventivas evitando la ocurrencia de nuevos casos. • Identificar susceptibles de acuerdo a los riesgos inherentes al proceso productivo. Actividades: Realizar un examen médico general a todo el personal de la Entidad que tenga más de seis (6) meses de vinculación con el fin de identificar la problemática de salud programas de detección precoz de enfermedades profesionales y comunes. A partir del examen médico general realizado al personal de la Entidad que tenga más de seis (6) meses de vinculado, se debe realizar a todo el personal de la Entidad un examen médico ocupacional anual, relacionado con las funciones del empleo que desempeñe, con el fin de hacer seguimiento a la problemática de salud que se presente. Examen de retiro Con el fin de determinar el estado de salud del trabajador al retirarse de sus actividades habituales de la Entidad y de acuerdo con las normas legales vigentes. Atención médica de Emergencias Las emergencias y los primeros auxilios deberán ser ofrecidos al empleado lesionado dentro de las instalaciones de la Entidad antes de remitir al afectado a las instituciones de seguridad del estado previa coordinación. Para tal fin, se instruirá a la Brigada de Emergencias en Primeros auxilios y en aquellos Seccionales donde no hay brigadistas los funcionarios deberán llamar a las líneas de atención gratuita que ofrezca cada ciudad en materia de servicio de ambulancia y primeros auxilios. Elaboración de Registros y Archivos Establecer un sistema de registro y archivo desarrollado conjuntamente, que sirva de retroalimentación a los subprogramas de Higiene y Seguridad Industrial. 5.1.3.3. Prevención Terciaria Funciones de rehabilitación en salud ocupacional Se logra mediante la prestación de una asistencia médica oportuna y de buena calidad que usando los recursos modernos de tratamiento evite la implantación de secuelas definitivas o que, en caso de producirse estas con incapacidad para el trabajador, se orientan a obtener una rehabilitación física, síquica que le permita al afectado reintegrarse al proceso de trabajo y llevar una vida activa en su medio social. Esta etapa en la prevención coincide con la asistencia médica general y especializada suministrada por ARL SURA. • Coordinación con las Unidades periféricas de la EPS y ARL SURA. la atención de las personas con incapacidades permanente con el fin de reincorporarlos a la sociedad y lograr el máximo uso de sus capacidades remanentes. • Reinducción y orientación al trabajador lesionado para lograr un mejor desempeño laboral en su reincorporación al trabajo y seguimiento de los trabajadores reubicados. 5.2 SUBPROGRAMA DE HIGIENE INDUSTRIAL 5.2.1 OBJETIVO GENERAL 249 ANEXO 10 Disminuir o minimizar el riesgo de Enfermedad Profesional mediante la identificación, evaluación y control de los factores de riesgo que se originan en los lugares de trabajo. 5.2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS • Identificar y evaluar en los lugares de trabajo los factores de riesgo físicos, químicos, biológicos, ergonómicos y psicolaborales, de reconocida o presunta nocividad. • Contribuir al mejoramiento de las condiciones de trabajo, mediante la aplicación de medidas preventivas en la fuente, en el medio y las personas. • Capacitar a los trabajadores sobre los riesgos existentes en su ámbito laboral y la aplicación de normas de seguridad. 5.2.3 ACTIVIDADES DEL SUBPROGRAMA DE HIGIENE INDUSTRIAL 5.2.3.1 Riesgos Físicos • Iluminación: Evaluar los puestos de trabajo y/o operaciones de mayor exposición, establecer los niveles de exposición y el grado de peligrosidad en cada puesto. • Radiaciones: Identificar las labores que generan exposición a radiaciones, establecer el tipo e intensidad de las radiaciones, sus posibles efectos en las personas expuestas y establecer las medidas de prevención y control posibles. 5.2.3.2. Riesgos Químicos • Sólidos: Identificar las labores que generan exposición a material particulado, realizar las mediciones que permitan identificar los contaminantes específicos, el tamaño de las partículas y su concentración. Establecer medidas de prevención y control para disminuir el riesgo de enfermedades por esta causa. • Químicos: Detergentes y demás de las personas de aseo y cafetería 5.2.3.3. Riesgos Biológicos • Bacterias y hongos: A este respecto, se planearán programas de orden y aseo, se dotará de bolsas plásticas a las canecas de los servicios sanitarios, se dotarán los servicios sanitarios con toallas de papel, se establecerán normas y se dictarán charlas educativas al respecto. 5.2.3.4. Riesgos Ergonómicos • Carga Estática y Dinámica: Con el propósito de minimizar los efectos generados por la adopción de posturas inadecuadas, corregir deficiencias en cuanto a la forma de movilización de cargas por parte de los empleados y diseño del puesto de trabajo, se dictarán charlas educativas, se efectuarán análisis de puestos si se requiere, se establecerán normas y llevarán a cabo inspecciones específicas. Para todos los factores de riesgo enunciados se desarrollarán actividades de capacitación que brinden a los empleados la información necesaria para la concientización sobre el riesgo a que se encuentran expuestos y los mecanismos de control que se implementan, por parte de la Entidad. 5.2.3.5. Actividades a desarrollar • Estudios preliminares de cada uno de los agentes contaminantes ambientales, de acuerdo al panorama de riesgos. • En coordinación con ARL se realiza mediciones de ruido e iluminación. 250 ANEXO 10 • Aplicar correctivos en el siguiente orden de actuación: en la fuente, en el medio y de no ser posible eliminarlos en los anteriores se hará en el individuo. • Estudios cada dos años de seguimiento a fin de conocer la predominación y evolución de los agentes contaminantes. 5.3 SUBPROGRAMA DE SEGURIDAD INDUSTRIAL 5.3.1 OBJETIVO GENERAL Disminuir o minimizar el riesgo de Accidente de Trabajo mediante la identificación, evaluación y control de los factores de riesgo que se originan en los lugares de trabajo. 5.3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS • Identificar y evaluar en los lugares de trabajo los factores de riesgo mecánicos, eléctricos, físicos, químicos y locativos que puedan generar accidentes de trabajo. • Contribuir al mejoramiento de las condiciones de seguridad en el trabajo, mediante la aplicación de medidas preventivas y correctivas según los riesgos identificados. • Capacitar a los empleados sobre los riesgos existentes en su área de trabajo, el desarrollo y la aplicación de normas de seguridad para las diferentes actividades de la empresa. 5.3.3 ACTIVIDADES DEL SUBPROGRAMA DE SEGURIDAD INDUSTRIAL 5.3.3.1 Factores de Riesgo Mecánicos • Identificar las condiciones de tipo mecánico que puedan generar accidentes de trabajo, lesiones personales y/o daño a equipos o instalaciones y establecer medidas de prevención y control. • Capacitaciones de sensibilización para el uso adecuado de los elementos de trabajo y mobiliario de oficina. 5.3.3.2 Factores de Riesgo Eléctricos • Brindar un ambiente laboral seguro respecto a los riesgos por contacto directo o indirecto con equipos e instalaciones eléctricas en general, las cuales pueden causar lesiones personales o situaciones de emergencia como incendios o explosiones. • Inspección a instalaciones eléctricas para asegurar un buen funcionamiento 5.3.3.3. Condiciones Locativas • Se mantendrán y adecuarán las instalaciones locativas para brindar un ambiente confortable de trabajo y minimizando la probabilidad de ocurrencia de accidentes como caídas, golpes con objetos, caída de objetos, etc. • Implantación de programas de orden y aseo en cada una de la obras subscritas a la Entidad. • Diseño de programa de reporte de condiciones inseguras 5.3.3.4 Factores de Riesgo Físico y Químico Buscando salvaguardar la integridad física de personas, equipo e instalaciones se trabajará permanentemente en la identificación y control de situaciones de riesgo que involucren equipos o sustancias que puedan causar lesiones por calor, quemaduras, corrosión, incendio, explosión o intoxicaciones y estableciendo las medidas de prevención o control que sean necesarias. 251 ANEXO 10 • Capacitación de primeros auxilios • Capacitación de control de fuego • Diseño plan de evacuación • Conformación de brigada de emergencias • Simulacro de evacuación 5.3.4. ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS 5.3.4.1. Capacitación en Salud Ocupacional La inducción y la capacitación permanente es una herramienta fundamental que contribuye a la prevención de los accidentes, incidentes y enfermedades profesionales que se presentan por falta de conocimientos mínimos sobre la materia, por lo tanto, se desarrollará un programa de capacitación en Salud Ocupacional para los empleados, dentro del cual habrá un capítulo dedicado a la temática de Seguridad Industrial de acuerdo a los factores de riesgo a los cuales están expuestos, tales como: • Higiene y Seguridad Industrial para COPASO • Actitudes de prevención • Higiene de Columna • Rescate Básico 5.3.4.2. Sistema de Inspecciones de Seguridad. Se establece un programa de inspecciones de seguridad a las instalaciones de la empresa periódicamente con el objeto de identificar, localizar y valorar los riesgos y prevenir la ocurrencia de accidentes de trabajo, incidentes, enfermedades profesionales y/o daño a la propiedad. 5.3.4.3. Programa de Mantenimiento Se llevará y mantendrá un registro de mantenimiento estableciendo periodicidad y resultados del mismo, en donde se contemplen los siguientes aspectos: • Instalaciones Eléctricas. • Instalaciones Locativas • Mantenimiento a equipos y herramientas (preventivo y correctivo). • Elementos y Equipos para atención de emergencias 5.3.4.4 Señalización de Áreas. Como medida complementaria de prevención se adelantarán programas de señalización de áreas, instalaciones, equipos contra incendio, vías de evacuación, etc. Dentro del plan de señalización se contemplará el de alertar e indicar los riesgos presentes en el trabajo a través de los avisos de seguridad con el fin de prevenir los accidentes laborales, las enfermedades profesionales, los daños a la propiedad y brindar información a la comunidad. 5.3.4.5 Orden y Limpieza. Se adelantará permanentemente un protocolo de orden y limpieza a fin de minimizar los riesgos de caídas, golpes, cortes, incendio, etc. 5.3.4.6 Investigación de Accidentes e Incidentes. Esta es una técnica utilizada para el análisis en profundidad de un accidente laboral, con el fin de conocer el desarrollo de los acontecimientos y determinar el porqué ha sucedido para establecer las 252 ANEXO 10 medidas de prevención y control necesarias. La Entidad para el efecto adoptará el formato establecido por la ARL para tal fin, el cual se diligenciará de acuerdo a las necesidades. 5.3.4.7 Estadísticas e indicadores de Salud Ocupacional. EL CONSEJO PROFESIONAL NACIONAL DE INGENIERIA - COPNIA. Lleva las estadísticas de Accidentes de Trabajo mediante un sistema permanentemente de información y registro que contempla las estadísticas de accidentes, con base en los índices de Frecuencia, Severidad, Lesiones incapacitantes, Tasa de Incidencia y ausentismo de la siguiente manera: # TOTAL DE ACCIDENTES * 1.000.000 INDICE DE FRECUENCIA = -------------------------------------------------------# TOTAL HORAS HOMBRE TRABAJADAS # DIAS PERDIDOS* 1.000.000 INDICE DE SEVERIDAD = --------------------------------------------------------# TOTAL HORAS HOMBRE TRABAJADAS # HORAS PERDIDAS * 100 TASA DE AUSENTISMO MES = ------------------------------------------------------------------# HORAS HOMBRE TRABAJADAS (No funcionarios *240) # FUNCIONARIOS INCAPACITADOS * 100 TASA DE AUSENTISMO MES = ------------------------------------------------------------------# TOTAL FUNCIONARIOS DE NOMINA INDICE DE LESIONES = INDICE DE FRECUENCIA * I. SEVERIDAD -------------------------------------------------------1000 INDICE DE CAPACITACIONES= GRADO DEL CUMPLIMIENTO DEL = PROGRAMA CAPACITACIONES PLANEADAS * 100 CAPACITACIONES EJECUTADAS ACTIVIDADES EJECUTADAS * 100 ACTIVIDADES PROGRAMADAS 5.3.4.8 Normas de Seguridad Se elaborarán normas de seguridad de puestos de trabajo y/o actividades de acuerdo con las operaciones o puestos de trabajo. 5.3.4.9. Saneamiento Básico. La empresa cuenta con sanitarios suficientes en sus instalaciones de acuerdo con el número de trabajadores, de igual manera se compromete a proporcionar las condiciones sanitarias requeridas en 253 ANEXO 10 el desarrollo de las obras, mediante la adecuación de instalaciones suficientes y adecuadas al número de trabajadores dispuestos para cada proyecto. 5.4 SUBPROGRAMA DE ADMINISTRACIÒN AMBIENTAL 5.4.1 OBJETIVO GENERAL Definir actuaciones que conlleven a una reducción del impacto ambiental provocado por el desarrollo propio de las funciones de la Entidad. 5.4.2 OBJETIVO ESPECIFICO Retroalimentar a los empleados de la Entidad a través de los Secretarios Seccionales y Profesionales de Gestión en cuanto al buen uso de los recursos de la entidad, frente al medio ambiente. 5.4.3 ACTIVIDADES DEL SUBPROGRAMA DE ADMINISTRACION AMBIENTAL Implementar en el corto plazo lo establecido en el procedimiento de Manejo Ambiental GC-pr-04, vigente desde junio de 2009, en el cual se relacionan una serie de actividades que deben realizarse en el desarrollo de las funciones del COPNIA para disminuir el impacto ambiental. y 6 CRONOGRAMA DE TRABAJO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO - SG-SST El profesional de Gestión Talento Humano en coordinación con el Subdirector Administrativo y Financiero, una vez aprobado el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SGSST, elaborará el cronograma de trabajo con el respectivo presupuesto y fechas de realización, el cual será vigilado por el COPASO. 254 ANEXO 10 21. GP-pr-01 PREPARACION, PRESENTACION Y APROBACIÓN DE PRESUPUESTO 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento establece la forma como se programan anticipadamente los recursos que requiere el COPNIA y los gastos a apropiar y ejecutar durante la vigencia fiscal siguiente, con el fin de garantizar el cumplimiento de su misión institucional y el desarrollo del Plan Estratégico y los planes de mejoramiento. Inicia con el envío de la información referente a programas de trabajo y requerimientos de recursos por parte de las diferentes áreas de gestión del COPNIA; incluye la consolidación y análisis de dicha información, generación del anteproyecto de presupuesto, con el programa de gastos. Finaliza con la presentación, aprobación del proyecto de presupuesto y asignación del PAC general para la vigencia respectiva. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 Decreto 111 Resolución 036 Titulo Fecha Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la Octubre 9 de 2003 ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Por el cual se compilan la Ley 38 de 1989, la Ley 179 de 1994 Enero 15 de 1996 y la Ley 225 de 1995 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto. (Este Decreto se toma como referencia) Por la cual se determinan algunas normas y procedimientos Mayo 7 de 1998 sobre registros presupuestales, suministro de información y su sistematización del Presupuesto General de la Nacional. (Esta Resolución se toma como referencia) Decreto 4970 Por el cual se liquida el Presupuesto General de la Nación 30 de diciembre de para la vigencia fiscal del 2012, se detallan las apropiaciones y 2011. se definen los gastos. Normatividad de referencia y aplicable en los aspectos que le competen a la Entidad dada su naturaleza sin que contravenga su autonomía. 3. DEFINICIONES 5.6. ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO Etapa previa al proyecto de presupuesto que consolida a través de un trabajo preliminar la información necesaria sobre las necesidades de recursos de la entidad a nivel nacional, antes de la aprobación definitiva por parte de la Junta Nacional de Consejeros. 5.7. ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR El índice de precios al consumidor, es un instrumento estadístico que permite medir la evolución a través del tiempo, de los precios de un conjunto de bienes y servicios representativo del consumo final de los hogares del país, relacionando siempre el precio del mes actual con respecto al mes anterior. 5.8. EXCEDENTES Recursos de caja generados en vigencias anteriores que podrán ser utilizados para la adquisición de activos, nuevos proyectos o gastos de funcionamiento. 3.4 EXCEDENTES FINANCIEROS 255 ANEXO 10 Disponibilidad de recursos generados como resultado del ejercicio presupuestal de vigencias anteriores. 3.5 FONDOS ESPECIALES Constituyen fondos especiales en el orden nacional los ingresos creados y definidos en la ley para la presentación de un servicio público específico, así como los pertenecientes a fondos sin personería jurídica creados por el legislador. 5.9. GASTOS Recursos empleados para cubrir las necesidades generadas con las operaciones propias de la entidad, en cumplimiento de su misión institucional y el desarrollo de sus objetivos estratégicos. 5.10. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Incluyen los sueldos y salarios, los gastos generales, las transferencias corrientes y en general aquellas compras de bienes y servicios que debe realizar la entidad para el desarrollo de sus actividades. 5.11. GASTOS DE PERSONAL Corresponden a aquellos gastos que debe hacer el Estado como contraprestación de los servicios que recibe sea por una relación laboral o a través de contratos. 5.12. GASTOS GENERALES Son los gastos relacionados con la adquisición de bienes y servicios necesarios para el cumplimiento de las funciones asignadas a la entidad por la Constitución Política y la ley; incluso el pago de los impuestos y multas a que estén sometidos legalmente. 5.13. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Son recursos que transfieren los órganos a entidades nacionales o internacionales, públicas o privadas, con fundamento en un mandato legal. De igual forma involucra las apropiaciones destinadas a la previsión y seguridad social, cuando el órgano asume directamente la atención de la misma. 5.14. GASTOS DE INVERSIÓN Los gastos de inversión, corresponde a aquellas erogaciones susceptibles de causar réditos o de ser de algún modo económicamente productivas, o que tengan cuerpo de bienes de utilización perdurable llamados también de capital por oposición a los de funcionamiento. Así mismo son gastos destinados a crear infraestructura social (adquisición y adecuación de sedes, equipos y programas especiales) 5.15. INGRESOS Entradas de dinero (tasas) procedentes de los trámites que atiende la entidad y que permiten obtener los recursos necesarios para soportar los gastos y constituir el PAC de la vigencia siguiente. 5.16. INGRESOS CORRIENTES Son los recursos que percibe la Nación en desarrollo de lo establecido en las normas legales por concepto de la aplicación de impuestos, tasas, multas contribuciones o por celebración de contratos o convenios siempre que no sean ocasionales. 5.17. PAC Programa Anual de Caja constituido contra los ingresos y excedentes para la vigencia siguiente. 5.18. PROYECTO DE PRESUPUESTO 256 ANEXO 10 Plan detallado de los ingresos que se proyectan recibir y los gastos que se esperan realizar durante la vigencia presupuestal siguiente, para el funcionamiento de la entidad y el cumplimiento del Plan Estratégico aprobado previamente por el Consejo Nacional. 5.19. RECURSOS PROPIOS Son los generados y administrados por los establecimientos públicos y destinados al cumplimiento de la función encomendada de acuerdo a la ley. 5.20. RECURSOS DE CAPITAL Son ingresos extraordinarios que percibe la Nación provenientes de distintas fuentes y que tienen una relación directa con los activos y el patrimonio. 4. CONDICIONES GENERALES 6.16 El anteproyecto del presupuesto inicia su elaboración a partir de septiembre y debe ser aprobado por la Junta Nacional de Consejeros antes de finalizar el mes de diciembre de cada año previo, al inicio de la siguiente vigencia. 6.17 El anteproyecto de presupuesto se convertirá en el proyecto y al iniciar la vigencia siguiente en el presupuesto general de la entidad, una vez sea aprobado por la Junta Nacional de Consejeros y suscrito el acto administrativo correspondiente. 6.18 El procedimiento de: “Preparación, presentación y aprobación del presupuesto” ha tomado como referencia y de forma parcial en lo que le es aplicable, aspectos de las normas relacionadas en el numeral 2 de este procedimiento. 6.19 La proyección de los gastos de personal, se realizará con base en el incremento del índice de precios al consumidor proyectado para el final del periodo de la vigencia actual aplicado a los montos de cada uno de de los factores prestacionales, del número de personas que conforman la planta de personal y de la proyección de las necesidades de personal para la vigencia siguiente. 6.20 La programación de los ingresos se calculará utilizando el modelo de simulación económica para determinar las tasas que cobrará el COPNIA, considerando las variables como la inflación histórica y proyectada, la cantidad de trámites históricos registrados por el COPNIA, algunas estadísticas de entes externos si se requieren, valor de los trámites históricos y proyectados y proyectos de inversión. 6.21 La programación de los gastos se calculan a partir de datos existentes y sobre la información histórica de gastos realizados; aplicando índices macroeconómicos, comportamientos del mercado. Se utilizarán variables relacionadas con cantidades y factores de crecimiento. 6.22 Los presupuestos de las cajas menores están incluidos dentro de los gastos programados en el proyecto de presupuesto. 6.23 El presupuesto de ingresos del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería está constituidos por las tasas que recibe y administra por concepto de: Matrículas profesionales para ingenieros Certificados de inscripción profesional para profesionales afines y auxiliares Certificados de matrícula de maestros de obra Duplicados y reposiciones de tarjetas profesionales Certificados de vigencia o conducta 257 ANEXO 10 Permisos otorgados a extranjeros Rendimientos financieros 6.24 El presupuesto de gastos del Consejo Profesional Nacional de Ingeniería se distribuye en los siguientes conceptos: Gastos de Funcionamiento Gastos de Personal Servicios personales asociados a la nómina Contribuciones inherentes a la nómina Gastos generales Adquisición de bienes Adquisición de servicios Impuestos tasas y multas Transferencias corrientes Otras transferencias Gastos de inversión 6.25 Los registros generados en la aplicación de este procedimiento se conservan y archivan de acuerdo a lo establecido en la tabla de retención documental. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD Nombre de la No. actividad 1 2 Descripción Responsable Inicio del Procedimiento Proyectar necesidades - Recolecta información y proyecta las necesidades de gastos básicas de la dependencia. - Prioriza necesidades identificadas (mensualmente para gastos repetitivos o establece el mes de ejecución para los que obedecen a un programa) - Valoriza las necesidades, según aplique. - Diligencia formatos de información anexos al manual a partir del de septiembre de la vigencia. - Revisa que la información condensada en los formatos diligenciados corresponda a los lineamientos y directrices establecidas. - Envía formatos diligenciados al área de Presupuesto, según responsabilidad: Director General: Necesidades de inversión según el plan estratégico de la entidad y planes de mejoramiento (ver modelo anexo 6.11) Director General, Subdirectores, Secretarios Seccionales Profesionales Gestión Subdirectora Administrativa y Financiera: Ingresos por expedición de matrículas ingenieros, certificados de inscripción profesional de profesionales afines, técnicos y maestros, permisos temporales (ver modelo anexo 6.2) Programa de asesoría de abogados regionales. Subdirector Jurídico: Actividades de divulgación (Cuadro de programa). Sentencias y memorando) conciliaciones (solicitud mediante 258 y de ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable Secretarios Seccionales: Necesidades de servicio de aseo y cafetería, impresos y publicaciones, muebles y enseres, equipos de oficina, programas de actividades de divulgación (charlas institucionales, foros, comisiones), servicios de administración, servicios públicos, peritazgos, mantenimientos, arrendamiento, publicidad, comunicaciones y transporte, impresos, suscripciones y publicaciones, fotocopias, comunicaciones y transporte ,impuestos (Extracto del anexo 6.3). Esta información se recibe mediante memorando. Profesional de Gestión Contable: Impuestos (inmuebles a nivel nacional) (ver modelo anexo 6.8), cuota de auditaje, programas contables y revisoría fiscal (ver modelo anexo 6.3). Profesional de Gestión Administrativa y Talento Humano: Gastos de personal (sueldos, aportes y prestaciones), funcionarios supernumerarios, actividades de bienestar social, salud ocupacional, dotaciones, capacitación y las demás que puedan causarse. Pólizas de seguros, necesidades de aseo y cafetería, mantenimiento de sedes y equipos, útiles y papelería, papelería impresa y tarjetas a nivel nacional (ver modelo anexos 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.9, 6.10 y 6.17). Profesional de Gestión de Presupuesto: Arrendamientos, gastos de administración, bodegaje, servicios públicos, impresos, suscripciones y publicaciones en oficina Nacional; adecuaciones, viáticos y gastos de viaje, y equipos de oficina a nivel nacional. Presupuesto consolidado de gastos. (Ver modelo anexos 6.3 y 6.12). - Analizar y depurar con el Profesional de Gestión de Compras o de contratación. Profesional de Gestión de Calidad: Necesidades para la realización de las actividades de auditoría y asesorías de calidad (ver modelo anexo 6.16). Profesional de Gestión de Sistemas: Actualización y adquisición de software y hardware, programas especiales y asesorías en sistemas. (ver modelo anexo 6.14) 3 Asesorar en el proceso - Asesora y acompaña a los responsables en caso de que de programación se lo requieran. 4 Proyectar ingresos Profesional Gestión Presupuesto de de - Calcula los Ingresos Corrientes (no tributarios) de Director General y acuerdo con el modelo económico matrículas ingenieros, Profesional de profesionales afines, técnicos, maestros de obra, y Gestión de 259 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable permisos temporales y así mismo el cálculo del valor de Presupuesto los ingresos de recursos de capital (intereses por depósito en cuenta). - El modelo económico considera variables como: la inflación histórica y proyectada, la cantidad de trámites históricos registrados por el COPNIA, el valor de los trámites históricos y proyectados e inversiones. (ver modelo anexo 6.2) 5 6 Consolidar borrador del - Revisa y ajusta la información recibida, si es necesario, anteproyecto de pide aclaraciones e información adicional a los presupuesto responsables de cada área. - Consolida la información y prepara el documento borrador del anteproyecto de presupuesto, incluyendo: Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Gastos GP-fr01 (ver modelo anexo 6.1) Presupuesto de ingresos: Matrículas ingenieros, afines, técnicos y maestros, permisos temporales e ingresos financieros en el formato “Consolidado de ingresos” (Ver modelo anexo 6.2) Presupuesto consolidado de gastos: Gastos de funcionamiento, gastos de personal, gastos generales, transferencias corrientes, gastos inversión, entres otros (Ver modelo anexo 6.3). Soportes y detalles de gastos de personal, seguros, impuestos, adquisición de bienes y servicios; gastos de inversión, programación (ver modelo Anexos 6.4 al 6.15 y 6.16). Anexos de la información fuente para el cálculo del presupuesto. Disposiciones generales (normas que rigen la elaboración del presupuesto durante la respectiva vigencia, indicadores económicos, proyecciones, IPC (inflación), planes estratégicos y planes de acción. Revisar y aclarar - Revisa y analiza con el Profesional de Gestión de anteproyecto de Presupuesto el anteproyecto. Si es necesario pide presupuesto aclaraciones a los responsables de generar la información presupuestal - Recomienda ajustes al anteproyecto. Profesional Gestión Presupuesto Subdirectora Administrativa Financiera 7 Ajustar y elaborar - Efectúa los ajustes solicitados de acuerdo a las Profesional documento definitivo observaciones presentadas. Gestión - Emite el documento definitivo del anteproyecto de Presupuesto presupuesto. 8 Presentar anteproyecto - Presenta el anteproyecto de presupuesto al Director Subdirectora de presupuesto General para su revisión y Vo. Bo. Administrativa y Financiera 9 Presentar al Consejo 10 Revisar anteproyecto de presupuesto de de y de de Presenta el proyecto de presupuesto a la Junta Nacional Director General de Consejeros para su aprobación - Revisa el anteproyecto de presupuesto, solicita ajustes si Junta Nacional de es necesario, aprueba y autoriza al Presidente a firmar la Consejeros del Resolución correspondiente con los ajustes que se 260 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción soliciten, si es del caso. 11 12 13 14 15 Realizar ajustes y - Efectúa los ajustes solicitados de acuerdo a lo requerido elaborar el proyecto de por el Consejo Nacional del COPNIA. presupuesto. - Emite el documento definitivo del presupuesto (proyecto de presupuesto de la vigencia correspondiente). - Emite proyecto de resolución de aprobación de presupuesto con vigencia del 1 de enero a 31 de diciembre del año aprobado y con el PAC anual correspondiente. Revisar Proyecto de - Revisa que los cambios requeridos por el Consejo Presupuesto y Nacional del COPNIA se hayan incluido en el informe final documentos de e inicializa el presupuesto aprobado. aprobación - Revisa proyecto de resolución de aprobación de presupuesto y PAC anual correspondiente. - Envía documentos para firma del Presidente del COPNIA Suscribir Resolución - Firma Resolución de aprobación y liquidación del presupuesto. Reportar el - Ingresa información del presupuesto aprobado al presupuesto programa SIPRES (Sistema Integrado de Presupuesto). Genera el documento anexo a la Resolución de aprobación del Presupuesto. Responsable COPNIA Profesional Gestión Presupuesto de de Director General Presidente Profesional Gestión Presupuesto Fin del procedimiento 6. ANEXOS (MODELOS) 6.1 Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Gastos GP-fr-01 6.2 Presupuesto de Ingresos - GP-fr-02 6.3 Presupuesto Consolidado de Gastos -GP-fr-03 6.4 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento - Gastos de Personal – vigencia siguiente-GPfr-04 6.5 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento -Gastos de Capacitación y Bienestar - GP-fr-05 6.6 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento-Gastos de Personal-vigencia siguienteServicios Personales Indirectos – Personal Supernumerario -GP-fr-06 6.7 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento –Gastos Generales – vigencia siguiente Adquisición de Servicios- Base para seguros GP-fr-07 6.7 A. Presupuesto de Gastos de Funcionamiento –Gastos Generales – vigencia siguiente Adquisición de Servicios -Cálculo Pólizas-GP-fr-08. 6.8 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento –Gastos Generales – vigencia siguiente Impuestos Tasas y Multas - Impuesto Predial GP-fr-09. 6.9 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento - Gastos Generales – vigencia siguiente Adquisición de Bienes y Servicios – Materiales y Suministros, impresos, suscripciones y publicaciones-GP-fr-10. 6.10 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento - Gastos Generales – vigencia siguiente Adquisición de Bienes-Dotación de Personal -GP-fr-11 6.11 Presupuesto de Gastos de Inversión - Gastos Generales – vigencia siguiente - Edificios Públicos – vigencia siguiente - Adquisición de Sedes -GP-fr-12 6.12 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento e Inversión – vigencia siguiente -Dotación de Sedes -GP-fr-13 6.13 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento - Gastos Generales - Vigencia Siguiente Adquisición de Servicios - Necesidades del Programa de Salud Ocupacional - GP-fr-14 6.14 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento e Inversión - vigencia siguiente Presupuesto de Gastos de Intangibles - GP-fr-15 261 de de ANEXO 10 6.15 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento - Programa de Calidad –GP-fr-25 6.16 Presupuesto de Gastos de Funcionamiento - Plan de Capacitación - GH-fr-07 262 ANEXO 10 22. GP-pr-02 EXPEDICIÓN DEL CERTIFICADO PRESUPUESTAL, REGISTRO Y OBLIGACIÓN. 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento documenta las actividades aplicables a la ejecución del presupuesto del COPNIA que implica el desarrollo del objeto de la apropiación aprobada en cada vigencia fiscal, con el fin de llevar un registro de los gastos de funcionamiento e inversión de la Entidad. Considera la afectación de la apropiación presupuestal, la generación de los compromisos presupuéstales y el trámite de la obligación presupuestal. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 Decreto * 111 Resolución * 036 Titulo Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Por el cual se compilan la Ley 38 de 1989, la Ley 179 de 1994 y la Ley 225 de 1995 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto. Por la cual se determinan algunas normas y procedimientos sobre registros presupuestales, suministro de información y su sistematización del Presupuesto General de la Nacional. Fecha Octubre 9 de 2003 Enero 15 de 1996 Mayo 7 de 1998 * Normatividad de referencia y aplicable en los aspectos que le competen a la Entidad dada su naturaleza sin que contravenga su autonomía. 3. DEFINICIONES 3.1 APROPIACIÓN Es la autorización máxima del cupo de gasto que la junta Nacional de Consejeros, aprueba para ser afectada preliminarmente y en definitiva ser comprometida durante la vigencia fiscal respectiva, con el propósito de que la entidad desarrolle sus funciones. Después del 31 de Diciembre de cada año, estas autorizaciones expiran y en consecuencia no podrán comprometerse, adicionarse, transferirse ni contracreditarse. 3.2 APROPIACIÓN SIN SITUACIÓN DE FONDOS Una apropiación sin situación de fondos, implica que no requiere para su ejecución desembolsos directos por parte de la Dirección del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Esto puede suceder principalmente porque la entidad ejecutora recauda directamente los recursos. 3.3 CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL (CDP) Es un documento de gestión financiera y presupuestal expedido previamente a cualquier acto administrativo que involucre el presupuesto de la entidad, que permite dar certeza sobre la existencia de una apropiación disponible y libre de afectación para la asunción de un compromiso afectando provisionalmente la apropiación existente. Este documento tendrá una vigencia equivalente al término del proceso de asunción del respectivo compromiso. 3.4. REGISTRO PRESUPUESTAL DEL COMPROMISO (RP) Es un documento de gestión financiera y presupuestal por medio del cual se garantiza que se han comprometido los recursos, previamente afectados con el Certificado de Disponibilidad 263 ANEXO 10 presupuestal, una vez haya sido suscrito el acto administrativo que lo soporta, generando la imputación presupuestal y afectando de manera definitiva la apropiación existente. Los recursos financiados mediante este registro no podrán ser destinados a ningún otro fin. En el registro se debe indicar claramente el valor y el plazo que haya lugar. Esta operación constituye un requisito de ejecución de los actos administrativos. 3.5 COMPROMISO Es el acto realizado por los órganos que en desarrollo de la capacidad de contratar y de comprometer el presupuesto a nombre de la persona jurídica de la cual hagan parte, se encuentren en proceso de llevar a cabo el objeto establecido en el mismo. Dicho acto desarrollará el objeto de la apropiación presupuestal. 3.6 OBLIGACIÓN Es el monto adeudado producto del desarrollo de los compromisos adquiridos por el valor equivalente a los bienes recibidos, servicios prestados y demás exigibilidades pendientes de pago. 3.7 OBLIGACIÓN PRESUPUESTAL (OP) Es un documento de gestión financiera y presupuestal, por medio del cual se autoriza el pago de una obligación y afecta el Registro Presupuestal correspondiente a un compromiso con un tercero. Se expide posterior a la ejecución del servicio y/o entrega del producto a entera satisfacción, estableciendo el plazo máximo en el que debe atenderse su pago. 3.8 PAGO Corresponde al monto o valor a pagar previa autorización impartida por el ordenador del gasto a través de la obligación presupuestal que lo origina. El registro se realiza en el SIPRES. 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 Los documentos de gestión financiera generados en aplicación de éste procedimiento serán producto de la operación realizada a través del Sistema Integrado de Presupuesto (SIPRES) y por lo tanto los registros generados en la creación de los mismos alimentaran la base de datos del sistema y facilitará el desarrollo de la contabilidad presupuestal de la entidad expresada en sus libros. 4.2 La información registrada en cada uno de los documentos de gestión financiera se realizará de conformidad con los conceptos del clasificador presupuestal contenido en los parámetros de la Categoría Presupuestal de la plataforma CHIP. 4.3 No se podrán adquirir compromisos, ni dictar actos con cargo al presupuesto sin estar soportados previamente con un Certificado de Disponibilidad Presupuestal, debidamente expedido por el responsable de presupuesto o por el funcionario que desempeñe estas funciones. 4.4 La expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, cuyo propósito sea la adquisición de un bien o la prestación de un servicio adquirido a través de un proceso de contratación contendrá los Estudios Previos respectivos, y provendrá de una solicitud del área de Gestión de Contratación. 4.5 Para atender compromisos con cargo al presupuesto, se debe contar con el Registro Presupuestal de Compromiso correspondiente, en el que se indicará claramente el valor y el plazo de las prestaciones a que haya lugar. 4.6 Si durante el proceso contractual, se observa que se requieren mayores recursos, se expedirá un nuevo Certificado de Disponibilidad que aumente la cuantía inicialmente certificada. Igualmente ocurre cuando se tramite una adición al acto legal inicial. 4.7 Con cargo a las apropiaciones de cada rubros presupuestal que sean afectadas con los compromisos iniciales, se atenderán las obligaciones derivadas de estos, tales como los costos imprevistos, ajustes y revisión de valores e intereses moratorios, entre otros. 264 ANEXO 10 4.8 Para proveer empleos vacantes considerados en la planta de personal aprobada y de personal supernumerario se requiere el Certificado de Disponibilidad Presupuestal por la vigencia fiscal correspondiente, con el que el responsable de presupuesto garantizará la existencia de los recursos por todo concepto en la cuenta de Gastos de Personal. 4.9 Para expedición del Certificado de Disponibilidad Presupuestal, cuyo propósito sea la aprobación de viáticos, gastos de viaje y movilización será necesario solicitud por parte del área de Gestión de Talento Humano. 4.10 La expedición del Certificado de Disponibilidad para el pago de la nómina de los funcionarios de planta se realizará previo al trámite de Registro Presupuestal de Compromiso y Obligación Presupuestal, en que se realice el trámite respectivo, en algunos casos podrá ser global y cubrir la vigencia en su totalidad. 4.11 La confirmación del respaldo presupuestal que garantiza el compromiso de la entidad con el proveedor de un bien o prestador de servicio, se efectuará con la expedición del Registro Presupuestal por parte del responsable de presupuesto, previa generación de un acto administrativo o contrato suscrito por el Ordenador del Gasto. 4.12. La Obligación de Pago se tramitará una vez exista la confirmación de la entrega de los bienes o la prestación del servicio por parte del Supervisor del Contrato, previa presentación de la factura o cuanta de cobro. La Obligación será expedida por el responsable de presupuesto y aprobada por el Ordenador del Gasto. 4.13 Para el trámite de pago de de los servicios públicos, impuestos y cuotas de administración y reembolso de cajas menores se expedirá el Certificado de Disponibilidad Presupuestal, el Registro Presupuestal y la Obligación Presupuestal, tomando como base las cuentas de cobro, facturas, cuadros de reembolso, comprobantes o formatos de de cobro radicados en el COPNIA. Como no se suscribe contrato o acto administrativo para estos casos, se considerará la Obligación Presupuestal como el documento único que aprobará la ordenación del gasto suscrita por el ordenador. 4.14 Los registros generados con la aplicación de este procedimiento se archivan de acuerdo a lo establecido en las Tablas de Retención Documental. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Expedición Certificado de Disponibilidad Presupuestal (CDP) No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Solicitud de Disponibilidad Presupuestal 3 Verificar los saldos de apropiación 4 Recibir la solicitud de Recibe la solicitud para la expedición del Certificado de Auxiliar Operativo de Certificado de Disponibilidad Presupuestal a través de un memorando de Presupuesto Disponibilidad correo electrónico y/o documentos que establezcan el Descripción Solicitan disponibilidad presupuestal a través de memorando, correo electrónico o documentos soporte. En el caso que sea un trámite de gestión presupuestal directo, no aplica. - Verifica disponibilidad de la apropiación en el sistema de presupuestos SIPRES (Presupuesto y plan de compras) y asigna al auxiliar operativo de presupuesto. Nota: En el caso de no contar con apropiación suficiente presupuestal se sigue lo descrito en el procedimiento Modificación presupuestal GP-pr-03. Responsable Profesionales Gestión de Profesional Gestión Presupuesto de de 265 ANEXO 10 No. 5 Nombre de la actividad Presupuestal Descripción Responsable objeto, el destino y el valor del gasto requerido por parte del área de gestión en el caso de que la contratación sea a través de proceso de selección. Recibe la solicitud de disponibilidad a través del formato de caja menor para los reembolsos a aperturas de caja menor, facturas o comprobantes para el trámite de pago de impuestos, servicios públicos, servicios de administración y servicio de correspondencia y verbalmente por el Profesional de Gestión de Presupuesto para soportar saldos de apropiación en modificaciones presupuestales. Registrar el movimiento - Ingresa la información requerida por el Sistema de Auxiliar Operativo en SIPRES y expedir el Información Presupuestal (SIPRES) para que genere el de Presupuesto Certificado de documento CDP (Certificado de disponibilidad Disponibilidad presupuestal), asigne consecutivo y actualice saldos en el Presupuestal sistema, ver anexo 6.2. - Registra: fecha, dependencia, vigencia, rubro presupuestal, documentos soporte (cuando existe y aplica), valor y objeto. - Imprime Certificado de Disponibilidad Presupuestal (CDP). 6 Firmar el Certificado de - Verifica información contenida en el CDP y documentos Disponibilidad soporte. Presupuestal - Firma el CDP 7 Ajustar el apropiado 8 Informar solicitante. 9 Fin del procedimiento al Profesional Gestión Presupuesto de de valor A partir del seguimiento a la ejecución presupuestal, Auxiliar Operativo según lo descrito en el procedimiento GP-pr-04 de Presupuesto “Seguimiento y control a la ejecución presupuestal” y con base en los CDP generados, los saldos no comprometidos (sin registro presupuestal) se incorporan al presupuesto a través de una liberación expidiendo un CDP, que debe estar avalado por el profesional de Gestión de Presupuesto. área Informa al área solicitante. Profesional de Gestión de Presupuesto 5.2 Expedición Registro Presupuestal de Compromiso (RP) No. Nombre de la actividad 1 2 Inicio del Procedimiento Recibir documentos 3 Revisar documentos y Descripción Responsable Recibe los documentos que requieren Registro Profesional de de Presupuestal: Resoluciones, contratos, facturas, nominas, Gestión Presupuesto comprobantes, formatos de caja menor. Revisar que los documentos que requieran de Registro Auxiliar 266 ANEXO 10 No. 4 5 6 Nombre de la actividad disponibilidad presupuestal registro de 7 Responsable Presupuestal, estén soportados por un Certificado de Operativo de Disponibilidad Presupuestal y que correspondan al objeto y Presupuesto a la cuenta del gasto del mismo. Profesional de Gestión de Presupuesto Ingresar el movimiento - Ingresa la información requerida por el sistema de y expedir el Registro Información Presupuestal (SIPRES) para generar el Presupuestal documento RP (Registro Presupuestal de Compromiso) y asigne consecutivo, ver anexo 6.3. - Registra: fecha, dependencia, vigencia, a favor de.., NIT, número de CDP, valor, documento soporte, plazo de ejecución. - Imprime Registro Presupuestal de Compromiso (RP). Firmar el Registro - Verifica información contenida en el RP vs. CDP y Presupuestal de documentos soporte. Compromiso - Firma el RP Ajustar el presupuestal compromiso. 8 Descripción Auxiliar Operativo de Presupuesto Profesional de Gestión de Presupuesto A partir del seguimiento a la ejecución presupuestal, según lo escrito en el procedimiento GP-pr-04 “Seguimiento y control a la ejecución presupuestal”, cuando un pago a realizar es menor al registro, por ajustes en la ejecución de la prestación del servicio o el suministro de bienes, se debe generar un Registro Presupuestal de Compromiso negativo que ajuste el RP correspondiente al valor real o comprometido y afecte el presupuesto. El cual debe ser firmado por el Profesional de Gestión de Presupuesto. Realiza liberación de saldos presupuestales al CDP que soporta al Registro Presupuestal. Informar al área solicitante. Fin del procedimiento 5.3 Expedición de La Obligación Presupuestal (OP) No. Nombre de la actividad 1 2 Inicio del Procedimiento Recibir documentos 3 Verificar radicación Descripción Responsable Recibe documentos que dan soporte para la generación de Obligación Presupuestal: Resoluciones (Viáticos, que amparan sentencias), sentencias, nóminas, comprobantes de pago, cuentas de cobro, formatos de caja menor, facturas (pago de contratos, servicios públicos, administraciones). Comprueba que las facturas, comprobantes de pago, y cuentas de cobro estén registrados en el sistema de administración de documentos y procesos. Asigna el trámite al Auxiliar operativo de presupuesto para la expedición de la obligación. Comprueba que las nóminas y resoluciones que no requieren registro en el sistema de administración de documentos y procesos correspondan al gasto que se va a Profesional de Gestión de Presupuesto Profesional de Gestión de Presupuesto 267 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad Descripción Responsable realizar. Las entrega al Auxiliar operativo de presupuesto para la expedición de la obligación. 4 5 6 7 Revisar documentos y Registro de Compromiso Presupuestal Revisa que los documentos que van para trámite de obligación presupuestal, estén debidamente soportados por un Registro de Compromiso Presupuestal, que correspondan al objeto y a la cuenta del gasto del mismo y que en los casos que exista un contrato contenga el formato de supervisión (Solo contratos provenientes de un proceso de selección). Ingresar el movimiento - Ingresa la información solicitada por el sistema SIPRES para y expedir la Obligación que genere la Obligación Presupuestal (OP) y asigna Presupuestal consecutivo. - Registra: fecha, vigencia, a favor de, número registro presupuestal, valor, tipo de documento soporte, plazo y valor cancelado en. - Imprime genere la Obligación Presupuestal, ver anexo 6.4. - Imprime Obligación Presupuestal (OP) Auxiliar Operativo de Presupuesto Firmar la Obligación Verifica información contenida en la OP vs. RP y Presupuestal documentos soporte. Firma la OP. Enviar al proceso de Remite la OP con soportes a contabilidad para su causación causación Profesional de Gestión de Presupuesto Auxiliar Operativo de Presupuesto Auxiliar operativo de presupuesto 8 Aprobar Obligación - Firma como ordenador del gasto aprobando el trámite de la Director Presupuestal General OP. 9 Registrar trámite 10 Tramitar para pago 11 12 Finaliza la etapa en el sistema de administración de Auxiliar operativo de documentos y procesos. presupuesto - Envía a Tesorería la Obligación de Pago con los respectivos Auxiliar soportes para el trámite de pago (Procedimiento pagos a operativo de tercero cb-pr-02) presupuesto Ajustar el registro de - Realiza ajuste en el SIPRES a través de otra Obligación Auxiliar Obligación Presupuestal, cuando por un acto administrativo, el operativo de Presupuestal. Ordenador del Gasto, ordena que se ajuste el valor a pagar. presupuesto - Como existe acto administrativo, el documento de ajuste no requiere sino simplemente la firma del Profesional de Gestión de Presupuesto. Fin del procedimiento 6. ANEXOS 6.1 Certificado de Disponibilidad Presupuestal (GP-fr-18) 6.2 Registro Presupuestal de Compromiso (GP-fr-19) 6.3 Obligación Presupuestal (GP-fr-20) 268 ANEXO 10 23. GP-pr-03 MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento documenta las actividades definidas por el COPNIA para realizar las modificaciones al presupuesto aprobado para la vigencia, ya sean traslados, adiciones o reducciones, cuando los recursos sean insuficientes para adquirir los compromisos necesarios , para el funcionamiento normal de la entidad o cuando los recursos asignados a la vigencia exceden los requeridos en la misma. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 * Decreto 111 * Resolución 036 Titulo Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Por el cual se compilan la Ley 38 de 1989, la Ley 179 de 1994 y la Ley 225 de 1995 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto. Por la cual se determinan algunas normas y procedimientos sobre registros presupuestales, suministro de información y su sistematización del Presupuesto General de la Nacional. Fecha Octubre 9 de 2003 Enero 15 de 1996 Mayo 7 de 1998 Normatividad de referencia y aplicable en los aspectos que le competen a la Entidad dada su naturaleza sin que contravenga su autonomía. 6. DEFINICIONES 6.1. APROPIACIÓN Es la autorización máxima del cupo de gasto que la junta Nacional de Consejeros aprueba, para ser afectada preliminarmente, y en definitiva ser comprometida durante la vigencia fiscal respectiva, con el propósito de que la entidad desarrolle sus funciones. Después del 31 de Diciembre de cada año, estas autorizaciones expiran y en consecuencia no podrán comprometerse, adicionarse, transferirse ni contracreditarse. 6.2. ADICION PRESUPUESTAL Es la incorporación al presupuesto de recursos, con el fin de aumentar la apropiación global para atender gastos no programados inicialmente, y que son requeridos para un mejor funcionamiento de la entidad, los cuales deben estar respaldados con los ingresos de la vigencia o con excedentes financieros de vigencias anteriores. 6.3. REDUCCION PRESUPUESTAL Disminución de apropiación cuando se estime que los recaudos del año son inferiores al total de las obligaciones o por situaciones de fuerza mayor del entorno económico que no permitan la ejecución de los gastos programados. 6.4. TRASLADO PRESUPUESTAL Modificación al presupuesto que se hace indispensable para orientar los recursos disponibles con destino a algunas cuentas y rubros del presupuesto de la entidad, aumentando la cuantía de algunas apropiaciones inicialmente autorizadas y que requieren mayores recursos y disminuyendo el valor de otras cuentas y rubros del presupuesto que tienen saldo de apropiación disponible, sin 269 ANEXO 10 que dichos movimientos alteren la apropiación global inicial; dicha modificación afecta la apropiación por rubros 6.5. CUENTA CONTRACREDITO Es la cuenta y rubro de origen de los recursos que tienen saldo de apropiación disponible, para ser trasladados a otras cuentas y rubros del presupuesto, que lo requieran 6.6. CUENTA CRÉDITO Es la cuenta y rubro de destino de los recursos que requieren apropiación para el cumplimiento de los objetivos propuestos. 4. CONDICIONES GENERALES 6.26 A partir del resultado de la ejecución presupuestal, y del establecimiento de necesidades de recursos en algunas cuentas y rubros del presupuesto aprobado para la vigencia, en atención al desarrollo de las funciones de la entidad y al cumplimiento de los objetivos, surge la necesidad de realizar las respectivas modificaciones presupuestales. 6.27 Los proyectos de modificaciones presupuestales con las consideraciones respectivas deben ser aprobadas por la Junta Nacional de Consejeros en quienes autorizan al Presidente del COPNIA a firmar el acto administrativo correspondiente. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Traslado presupuestal No. 1 2 3 4 Nombre de la actividad Descripción Inicio del Procedimiento Determinar necesidad - A partir de la aplicación del procedimiento CP-pr-04 de realizar un traslado “Seguimiento y control a la ejecución presupuestal”, analiza cada uno de los rubros del presupuesto. - Determina faltantes y sobrantes en los rubros del presupuesto - Identifica necesidad de realizar un traslado presupuestal - Genera Certificado de disponibilidad presupuestal, según el procedimiento, CP-pr-02 “Generación de certificados de disponibilidad presupuestal, registro presupuestal y orden de pago”, certificando que existe la disponibilidad de recursos en el rubro que se va a contracreditar. - Elabora proyecto de resolución para solicitar la aprobación del traslado. Dentro del proyecto de resolución incluye la justificación, valor a trasladar, rubro presupuestal que se contracredita, rubro presupuestal que se acredita, grupo al que pertenecen los rubros involucrados y unidad ejecutora. Revisar solicitud de - Verifica solicitud del traslado, justificación, valor a traslado trasladar, rubro presupuestal que se contracredita, rubro presupuestal que acredita. - Revisa proyecto de resolución. Presentar solicitud de - Presenta al Consejo Nacional de Consejeros del COPNIA traslado la solicitud de traslado presupuestal para su aprobación. Responsable Profesional Gestión Presupuesto Subdirectora Administrativa Financiera Director General 270 de de y ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 5 Revisar y aprobar el traslado 6 Firmar Resolución 7 8 Descripción Responsable Revisan la conveniencia de la solicitud del traslado Junta Nacional de presupuestal y aprueban. Consejeros del COPNIA - Firma Resolución del traslado presupuestal aprobado por el Consejo. Registrar el movimiento - Genera Certificado de disponibilidad presupuestal, de incorporación al presupuesto, según el procedimiento, CP-pr-02 “Generación de certificados de disponibilidad presupuestal, registro presupuestal y orden de pago”. - Ingresa en el sistema SIPRES y realiza el traslado de recursos, según información de la Resolución de aprobación del traslado, acreditando la cuenta a adicionar, contracreditando la cuenta de donde salen los recursos y modificando la apropiación. Fin del procedimiento Presidente COPNIA del Profesional Gestión Presupuesto de de 5.2 Adición presupuestal No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Identificar la necesidad - Detecta necesidades prioritarias para el funcionamiento de realizar una adición de la entidad, que involucren recursos económicos no considerados inicialmente en el presupuesto o considerados pero que requieren un incremento en los valores inicialmente presupuestados. - Verifica la disponibilidad de recursos adicionales en la proyección de ingresos vs. la apropiación vigente. - Verifica que los ingresos adicionales soporten la solicitud de la adición presupuestal. - Elabora proyecto de resolución para solicitar la aprobación de adición presupuestal. Dentro del proyecto de resolución incluye la justificación, cantidad a adicionar rubro presupuestal que se adiciona, grupo al cual pertenece y la respectiva unidad ejecutora. Solicitar concepto - Solicita al área jurídica su concepto sobre el cumplimiento jurídico de requisitos legales aplicables a la solicitud de adición de presupuesto a presentar. Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de Revisar adición Subdirectora Administrativa Financiera 3 4 5 solicitud Descripción de - Revisa solicitud de la adición, justificación, valor a adicionar y el rubro presupuestal que se adiciona. - Revisa proyecto de resolución. Responsable y 6 Presentar solicitud de - Presenta al Consejo Nacional de Consejeros del COPNIA Director General adición la solicitud de adición presupuestal para su aprobación. Revisar y aprobar - Revisan conveniencia de la solicitud de adición Junta Nacional de adición presupuestal y aprueban. Consejeros del COPNIA 7 Confirmar adición - Firma resolución de adición presupuestal. Presidente COPNIA del 8 Registrar el movimiento - Aplica en el programa SIPRES el aumento de los Profesional de 271 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad en SIPRE 9 Descripción Responsable recursos en rubro donde fue aprobado, según Gestión información de la resolución de adición presupuestal. Presupuesto de Fin del procedimiento 5.3 Reducción presupuestal No. Nombre de la actividad 1 Inicio del Procedimiento 2 Identificar necesidad de - Detecta los recursos no necesarios, que pueden ser realizar una reducción reducidos en el presupuesto. - Elabora proyecto de Resolución para solicitar la aprobación de reducción presupuestal. Dentro del proyecto de resolución incluye la justificación, valor a reducir, rubro presupuestal que se reduce, grupo al cual pertenece y la respectiva unidad ejecutora. Revisar solicitud de - Revisa solicitud de la reducción presupuestal, reducción. justificación, valor a reducir, rubro presupuestal que se reduce. - Revisa que los documentos soporte cumplan con las normas fiscales y administrativas vigentes para este tipo de actos administrativos - Revisa proyecto de resolución. Presentar solicitud de - Presenta al Consejo Nacional de Consejeros del COPNIA reducción la solicitud de reducción presupuestal para su aprobación. 3 4 Descripción Responsable Profesional Gestión Presupuesto Subdirectora Administrativa Financiera de de y Director General 5 Revisar y reducción aprobar - Revisan conveniencia de la solicitud de reducción Junta Nacional de presupuestal y aprueban. Consejeros del COPNIA 6 Confirmar la reducción - Firma resolución de reducción presupuestal. 7 Registrar el movimiento - Realiza en el programa SIPRES la reducción de los Profesional en SIPRES recursos en el rubro donde fue aprobado, según Gestión información de la Resolución de reducción presupuestal. Presupuesto 8 Fin del procedimiento Presidente COPNIA 6. ANEXOS 6.1 Modelo de Resolución de Traslado Presupuestal 272 de de ANEXO 10 24. GP-pr-04 SEGUIMIENTO Y CONTROL A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento documenta las actividades que se realizan en el COPNIA para controlar la ejecución del presupuesto de gastos y de ingresos aprobado para la vigencia. Inicia con la generación de informes periódicos incluyendo, cuando se requiera su análisis respectivo, y cuando apliquen, las modificaciones al presupuesto. 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 Decreto 111 Resolución 036 Titulo Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones (Este Ley se toma como referencia) Por el cual se compilan la Ley 38 de 1989, la Ley 179 de 1994 y la Ley 225 de 1995 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto. (Este Decreto se toma como referencia) Por la cual se determinan algunas normas y procedimientos sobre registros presupuestales, suministro de información y su sistematización del Presupuesto General de la Nacional. Fecha Octubre 2003 Enero 1996 9 de 15 de Mayo 7 de 1998 (Esta Resolución se toma como referencia) Resolución 5544 orgánica Reglamenta la rendición de cuentas, su revisión y se 17 de diciembre definen las pautas para unificar y centralizar los flujos de de 2003. información requeridos para la elaboración de las cuentas y estadísticas fiscales del Estado. Resolución 5993 Modifica el Título VIII de la Resolución Orgánica número 17 de orgánica 5544 del 17 de diciembre de 2003; y los artículos 2o, 3o, septiembre de 4o, 5o, 7o y 8o de la Resolución Orgánica número 5799 2008 del 15 de diciembre de 2006. Decreto 4970 Por el cual se liquida el Presupuesto General de la 30 de diciembre Nación para la vigencia fiscal del 2012, se detallan las de 2011. apropiaciones y se definen los gastos. Resolución 6224 Modifica el artículo 64 de de la Resolución Orgánica 4 de noviembre orgánica 5544 del 17 de diciembre 2003, modificado por el de 2010. artículo 2º de la Resolución Orgánica número 5393 del 17 de septiembre de 2008 en materia de definiciones, procedimientos para la afectación, el registro presupuestal y estructuración de libros de Contabilidad Presupuestal. Normatividad de referencia y aplicable en los aspectos que le competen a la Entidad dada su naturaleza sin que contravenga su autonomía. 3. DEFINICIONES 3.1 EJECUCION PRESUPUESTAL 273 ANEXO 10 Es la información relacionada con el avance logrado en el desarrollo de actividades, programas u obras, contempladas en el presupuesto aprobado para la vigencia, tal y como se había planeado, en procura de lograr el cumplimiento de la misión y el alcance de la visión institucional del COPNIA. 3.2 SIPRES Sistema Integrado de Presupuesto. Es un aplicativo desarrollado por el COPNIA para llevar el control de la ejecución presupuestal. 3.3 APROPIACIÓN Es la autorización máxima del cupo de gasto que la junta Nacional de Consejeros, aprueba para ser afectada preliminarmente y en definitiva ser comprometida durante la vigencia fiscal respectiva con el propósito de que la entidad desarrolle sus funciones. Después del 31 de Diciembre de cada año, estas autorizaciones expiran y en consecuencia no podrán comprometerse, adicionarse, transferirse ni contracreditarse. 3.4 APROPIACIÓN INICIAL Monto máximo inicial autorizado para adquirir compromisos con un objetivo determinado durante la vigencia fiscal. 3.5 APROPIACIÓN DEFINITIVA Monto máximo autorizado para asumir compromisos, con el que termina la vigencia fiscal respectiva, posterior a las modificaciones que se presenten durante la misma. 4. CONDICIONES GENERALES 4.1 El análisis de los reportes e informes de ejecución presupuestal debe ser realizado sobre los valores acumulados. 4.2 El Informe de Apropiaciones, compromisos, obligaciones y pagos, debe reflejar la apropiación vigente, la apropiación vigente no afectada, el total de los certificados de disponibilidad expedidos, los compromisos contraídos, los certificados de disponibilidad pendientes de comprometer; el total de obligaciones causadas y los compromisos pendientes de causar; el total de pagos realizados y las obligaciones por pagar. 4.3 El informe de ejecución mensual se debe generar dentro del mes siguiente al periodo a reportar. 4.4 La cifra final de los Certificados de Disponibilidad Presupuestal, en cada periodo informado, debe ser menor o igual a la apropiación definitiva. 4.5 La cifra final de los Registros Presupuestales, en cada periodo informado, debe ser menor o igual a la cifra de los Certificados de Disponibilidad Presupuestal en el mismo periodo. 4.6 La cifra final de las Obligaciones Presupuestales, en cada periodo informado, debe ser menor o igual a la cifra de los Registros Presupuestales de Compromiso en el mismo periodo. 4.7 Al final de la vigencia fiscal, la cifra los Registros Presupuestales de Compromiso deben ser iguales a la cifra de los Certificados de Disponibilidad Presupuestal emitidos. 4.8 EL informe de Ejecución Presupuestal de Ingresos, refleja el resultado de a la gestión de los ingresos recibidos por la entidad, con relación a lo programado para la vigencia, lo recaudado por concepto de Ingresos Corrientes (Tasas y Recursos de Capital). 274 ANEXO 10 4.9 La importancia en el desarrollo de la ejecución del presupuesto, está relacionado con el hecho de que la entidad logre realizar aquellas actividades que le permitan cumplir con su misión institucional en favor de la ciudadanía. El no ejecutar el presupuesto en su totalidad no significa el éxito sino no está enfocada bajo esta premisa. 4.10 Los registros generados con la aplicación de este procedimiento se archivan de acuerdo a lo establecido en la Tabla de Retención Documental. 4.11 Se deben reportar al Consolidador de Hacienda e Información Pública (Chip) el resultado de la ejecución presupuestal acumulada en periodos trimestrales dentro de los 15 días hábiles siguientes a la terminación del periodo a reportar y a más tardar el 15 de febrero de la vigencia siguiente, la información correspondiente al último trimestre del año. 4.12 Los informes especiales o adicionales que se requieran por la Subdirección Administrativa y Financiera, Dirección General o entes de control, se realizaran con base en los datos tomados de los informes de ejecución generados por este procedimiento. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD No. 1 2 3 4 5 6 Nombre de la actividad Inicio del Procedimiento Descripción Generar mensuales Responsable reportes - Genera mensualmente del SIPRES los reportes del Certificados de Disponibilidad Presupuestal, Registros presupuestales, Obligaciones Presupuestales, emitidos en el periodo anterior. Verificar los listados del - Compara que los documentos físicos de los Certificados de SIPRES Disponibilidad Presupuestal, Registros Presupuestales y Obligaciones Presupuestales, correspondan en cantidad e información al listado del SIPRES. Generar informe - Alimenta y genera el “Informe de ejecución presupuestal” GP-fr-21 (ver modelo anexo 6.1) Auxiliar Operativo de Presupuesto Profesional Gestión de P. de Analizar información Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de - En el “Informe de ejecución presupuestal” GP-fr-21 (ver modelo anexo 6.1) verifica: La proporción de la apropiación afectada por los certificados de disponibilidad presupuestal en el mes reportado, así como el valor acumulado. La ejecución de compromisos realmente realizados en el mes reportado, así como el valor, acumulado. El promedio de obligaciones presupuestales y de pagos realizados en el mes reportado, así como el valor acumulado de los mismos. Compromisos pendientes por pagar. Saldos disponibles de apropiación. Identifica necesidades de modificaciones y ajustes presupuestales. Cumplimiento del programa de compras. Identifica necesidades de modificaciones presupuestales. - Firma el “Informe de ejecución presupuestal” GP-fr-21 (ver anexo 6.1) Presentar informe - Presenta a la Subdirectora Administrativa y Financiera , el sobre ejecución “Informe de ejecución presupuestal” GP-fr-21 (ver anexo presupuestal mensual 6.1). - Comenta y sustenta a la Secretaria General los informes Auxiliar Operativo de Presupuesto 275 ANEXO 10 No. 7 8 9 10 11 12 13 Nombre de la actividad Descripción Responsable presentados. Revisar ejecución - Verifica la información presentada en el “Informe de Subdirectora presupuestal mensual ejecución presupuestal”, comenta con el Profesional de Administrativa Gestión Presupuestal, solicita aclaraciones si se requieren Financiera y firma. Preparar ingresos. informe y de - Recibe la información del número de trámites, duplicados y permisos temporales por parte de Sistemas y genera un reporte previo de ingresos de acuerdo a la estructura presupuestal (ver anexo 6.4). Consolidar el informe - Consolida la información de los ingresos con Contabilidad y de Ingresos si es necesario realiza un nuevo informe de Consolidación de Ingresos. Profesional Gestión Presupuesto de Profesional Gestión Presupuesto de Preparar el informe - Organiza la información generada en los reportes mensual trimestral para reportar y genera un reporte trimestral acumulado desde el inicio del en el CHIP. año hasta el periodo en que se debe genera el reporte trimestral, con valores acumulados y con cifras redondeadas (ver modelo anexo 6.2). Generar los archivos - Toma la información generada en el reporte trimestral Planos acumulado y genera archivos planos e incluye el dato de ingresos. Reportar la información - Actualiza la versión del programa del Chip e importa los en el Chip, archivos planos. El sistema valida y confirma que el informe fue aceptado. Presentar informes de - Presenta y sustenta al Presidente y al Consejo del COPNIA ejecución presupuestal informe de ejecución presupuestal o entes de control, cuando sea requerido. Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de 14 Proyectar modificación 15 Modificar presupuesto 16 Fin del procedimiento el Subdirectora Administrativa Financiera y - Proyecta solicitud de modificación del presupuesto cuando Profesional de sea necesario el fortalecer el desarrollo de algún objetivo Gestión de propuesto por la entidad a través de la Dirección General. Presupuesto - Aplica según el caso, las actividades definidas en el Profesional procedimiento de GP-pr-03 “Modificación presupuestal” y Gestión se incorporan los saldos disponibles del presupuesto (ver Presupuesto modelo anexo 6.3) 6. ANEXOS 6.1 Informe de ejecución presupuestal de gastos (GP-fr-21) 6.2 Informe de ejecución presupuestal de gastos- Reporte Chip (GP-fr-22) 6.3 Incorporación de saldos disponibles del presupuesto (GP-fr-23) 6.4 Informe de ejecución presupuestal de ingresos (GP-fr-26) 276 de de ANEXO 10 25. GP-pr-05 CONSTITUCION Y RESERVA 1. OBJETIVO Y ALCANCE Este procedimiento documenta las actividades que realiza el COPNIA para establecer el valor de los compromisos adquiridos y que por alguna razón no se ejecutaron dentro de vigencia fiscal en las que son generados, con el fin de garantizar su ejecución y pago en la vigencia siguiente. Inicia con el análisis de los compromisos pendientes por pagar una vez finalizada la vigencia fiscal y concluya con la ejecución de las obligaciones 2. NORMATIVIDAD Tipo Número Ley 842 * Decreto 111 * Resolución 036 Titulo Por la cual se modifica la reglamentación del ejercicio de la ingeniería, de sus profesiones afines y de sus profesiones auxiliares, se adopta el Código de Ética Profesional y se dictan otras disposiciones Por el cual se compilan la Ley 38 de 1989, la Ley 179 de 1994 y la Ley 225 de 1995 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto. Por la cual se determinan algunas normas y procedimientos sobre registros presupuestales, suministro de información y su sistematización del Presupuesto General de la Nacional. Fecha Octubre 9 de 2003 Enero 15 de 1996 Mayo 7 de 1998 Normatividad de referencia y aplicable en los aspectos que le competen a la Entidad dada su naturaleza sin que contravenga su autonomía. 3. DEFINICIONES 6.7. CUENTA POR PAGAR Son aquellos compromisos generados, cuando un bien o servicio se ha recibido a satisfacción antes del 31 de diciembre de cada vigencia, pero que no se han pagado al contratista o proveedor, o cuando durante el desarrollo de un contrato se han pactado anticipos y estos no han sido pagados en la vigencia. 6.8. RESERVA PRESUPUESTAL Compromisos legalmente constituidos, y cuyo objeto no pudo ser cumplido dentro del año fiscal en que fue asumido o su ejecución exceda la vigencia, el cual se pagará en la vigencia siguiente con cargo a la Reserva Presupuestal que se constituya. Se precisa que las reservas presupuestales constituidas, que no se ejecuten durante el año de la vigencia siguiente a su constitución fenecerán. 4. CONDICIONES GENERALES 6.28 Las cuentas por pagar serán constituidas por el Profesional de Gestión Contable y solo afectan la vigencia en la cual se constituyen de acuerdo con las Órdenes de Pago provenientes de presupuesto. 6.29 Es responsabilidad del Auxiliar de Caja debe realizar el pago de las cuentas por pagar, siempre y cuando. el área de Gestión de Presupuesto, haya generado las Obligaciones Presupuestales, durante la vigencia anterior. 6.30 La Reserva Presupuestal afecta el presupuesto de la vigencia en la cual fue constituida. 277 ANEXO 10 6.31 La Reserva Presupuestal, será constituida por el Ordenador del Gasto, el Profesional encargado de compras o contratación y el Profesional de Gestión de Presupuesto. 6.32 La Constitución de la Reserva Presupuestal, involucra la información de los compromisos adquiridos con cargo al presupuesto aprobado en la vigencia anterior y que su ejecución termina en la presente vigencia. No se puede constituir como Reserva Presupuestal, compromiso que no este amparado con un Registro Presupuestal de Compromiso. 6.33 EL informe de Ejecución de Reserva Presupuestal, presenta el estado del trámite de pago de la Reserva Presupuestal constituida de la vigencia anterior, en donde se detalla el valor acumulado de las obligaciones aprobadas y de los pagos realizados en la presente vigencia. 6.34 Al final de la vigencia fiscal, la cifra de los pagos realizados de las Reservas Presupuestales y/o Cuentas por Pagar debe ser igual o menor a la cifra de compromisos presupuestales aprobados en las mismas. 4.9 Los recursos financieros con que se realizará el pago de los compromisos que han cumplido su objeto y conforman la Reserva Presupuestal, automáticamente cuentan con el PAC aprobado de la vigencia con la que fueron imputados. 5. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD 5.1 Constitución de la Reserva Presupuestal No. Nombre de la actividad Descripción Responsable 1 Inicio del Procedimiento 2 Identificar necesidad - Revisa a partir de los informes de ejecución presupuestal para constituir reservas correspondiente al último periodo de la vigencia, presupuestales generados según el procedimientos CP-pr-05 “Seguimiento y control a la ejecución presupuestal” los saldos por cada rubro presupuestal, analiza el detalle de las cuentas por pagar y establece la condición de las mismas (cuentas por pagar o reserva presupuestal). Elaborar el informe de - Elabora, revisa y con el Profesional de Gestión de constitución de la Contratación y firman el informe de “Constitución y Reserva Presupuestal ejecución de Reserva Presupuestal“ GP-fr-24 (Anexo 2) Revisar las Reservas - Presenta a la Subdirectora Administrativa y Financiera el presupuestales a informe de “Constitución y ejecución de Reserva constituir. Presupuestal “GP-fr-24 (Anexo 2), y si aplica, documentos soporte. - Revisa y comenta con el Profesional de gestión de compras o de contratación y de presupuesto el informe, si es necesario de las aclaraciones pertinentes y recomienda ajustes cuando sea necesario. Ajustar y elaborar - Efectúa los ajustes solicitados de acuerdo a las documento definitivo observaciones presentadas - Emite el documento definitivo. 3 4 5 6 Aprobar y firmar la - Firman el informe Reserva Presupuestal Presupuestal. de Constitución de Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de Profesional Gestión Presupuesto de de Reserva Director General 278 ANEXO 10 No. Nombre de la actividad 7 constituida Informar al Consejo 8 Fin del procedimiento Descripción Responsable - Anualmente se presenta junto con el informe de Ejecución Director General Presupuestal. 5.2 Ejecución de Reserva Presupuestal 1 Inicio del Procedimiento 2 Recibir documentos 3 Ejecutar la Presupuestal 4 5 6 7 Recibe documentos que dan soporte para la generación de Profesional la Obligación Presupuestal: sentencias, nóminas, Gestión comprobantes de pago, cuentas de cobro o facturas. Presupuesto Reserva - Emite las Obligaciones Presupuestales de los compromisos establecidos en la Reserva Presupuestal, periodo y actualiza el informe de “Ejecución de Reservas Presupuestales “GP-fr-24 (Anexo 1). Ingresar el movimiento - Ingresa la información solicitada por el sistema SIPRES y expedir la Obligación para que genere la Obligación Presupuestal (OP) y Presupuestal asigna consecutivo. - Registra: fecha, vigencia, a favor de, número registro presupuestal, valor, tipo de documento soporte, plazo y valor - Imprime genere la Obligación Presupuestal - Imprime Obligación Presupuestal (OP) Firmar la Obligación Verifica información contenida en la OP vs. RP y Presupuestal documentos soporte. Firma la OP. Enviar al proceso de Remite la OP con soportes a contabilidad para su causación causación Profesional Gestión Presupuesto de de de de Auxiliar operativo de presupuesto Profesional Gestión Presupuesto de de Auxiliar operativo de presupuesto 8 Obligación Presupuestal Registrar trámite - Firma como ordenador del gasto aprobando el trámite de Director General la OP de Finaliza la etapa en el sistema de administración de Profesional Gestión de documentos y procesos. Presupuesto 9 Tramitar para pago 10 Generar informe - Envía a Tesorería la Obligación de Pago con los respectivos soportes para el trámite de pago (Procedimiento pagos a tercero cb-pr-02) - Actualiza el informe de “Constitución y ejecución de reservas presupuestales “GP-fr-24 (Anexo 1). 11 Controlar la ejecución - Revisa y comenta con el Profesional de gestión de Subdirectora de la Reserva compras y presupuesto el informe, si es necesario pide Administrativa Presupuestal Financiera aclaraciones, de lo contrario firma 12 Auxiliar operativo de presupuesto Profesional Gestión Presupuesto Fin del procedimiento 6. ANEXOS 6.1 Ejecución de Reservas Presupuestales (GP-fr-24) 6.2 Constitución de Reservas Presupuestales (GP-fr-27) 279 de de y ANEXO 10 26. WEB SERVICE FUNCIONAL GEL-XML IECISA Servicio Ofrecidos Consultar Tramite Permite la consulta del estado de un trámite en el sistema Invesflow Parámetros de consulta Nombre Descripción Radicado Numero de radicado con el que se dio inicio al tramite Identificación Interesado Principal Expediente Datos de identificación del interesado principal Numero del Expediente Tipo ALFANU MÉRICO (30) COMPUE STO NombreGELXML1 numRadicadoEntidad ALFANU MÉRICO( 20) numExpediente Información de respuesta Esta respuesta se repite por cada uno de los expedientes encontrados Nombre Descripción Tipo Expediente Numero del Expediente ALFANUM ÉRICO(20) Información Información del tramite (código del COMPUES Tramite tramite (pec), nombre del tramite) TO Radicado Numero de radicado con el que se dio ALFANUM inicio al tramite - Registro de ÉRICO correspondencia (30) Interesado Datos del interesado principal (solicitante COMPUES Principal del tramite) TO EstadoTramite InformacionAdici onal DocumentosTra mite Información del estado del tramite NombreGELXML numExpediente informacionGeneralTra mite numRadicadoEntidad informacionPersonaJuri dica / informacionPersonaNat ural COMPUES TO Fecha Estado Código del Estado Descripción del Estado Observaciones Tabla con determinados valores Documentos asociados al tramite identificacionNacionalPe rsona fecha Cadena8 Cadena128 Cadena1024 COMPUES TO Parametrizar cuales tipos documentales se pueden enviar por el webservice 1 Nombre que se usa actualmente en GELXML, puede consultarse en: http://201.234.78.145/gelxml/pages/consulta/consultarElementosDato.seam 280 ANEXO 10 Consultar Matricula Permite realizar la consulta de una matrícula en la base de datos de registro. Parametros de consulta Nombre Descripción Identificación Datos de identificación del interesado Interesado principal Principal No Matricula Número de Matricula Información de respuesta Esta respuesta se repetiría por cada matricula Nombre Descripción Matricula Numero de la Matricula Fecha Expedición Fecha de Expedición Matricula Universidad Universidad registrada en la matricula. Profesión Profesión registrada en la matricula Estado (SANCIONADO, CON ANTECEDENTES, DADO DE BAJA) Tipo COMPUE STO NombreGELXML identificacionNacionalPe rsona ALFANU MÉRICO( 20) Tipo ALFANUM ÉRICO(20) DATE (YYYYMM-DD) ALFANUM ÉRICO(255 ) ALFANUM ÉRICO(255 ) ALFANUM ÉRICO(20) NombreGELXML fecha Transacción de pago (Servicio Web) Paso 1 cuando el cliente hace clic en el botón "Pagar". Desde la aplicación web de MyShop deben enviarse toda la información necesaria para la identificación y solicitud de pago en el proceso de la Institución Financiera. createTransactionPayment Request Name EntityCode Type String SrvCode Integer1to10 TransValue TransVatValue SrvCurrency Decimal Decimal String1to3 URLResponse URLRedirect String1to500 String1to500 Description Internal entity code given by Avisor Technologies Service code identifies the kind concept customer is going to pay. Value to pay without Taxes Total Taxes. Corresponding country currency code as TransValue and TransVatValue are represented in. ISO 4217 Sent in blank Specifies the URL where customers must be sent when authorization process has finished. Is recommended to include Required Yes Yes No No No No No 281 ANEXO 10 Sign String1to500 SignFields String1to500 Reference1 String1to20 your internal transaction id as a GET parameter at the end of the URL It’s a stream data signed with a MD5 algorithm. It’s useful to identify the source of this request. It’s a stream of a list of field’s names including in the sing. Identify the buyer. No No Yes 282