Sistemas de Información Financieros

INTRODUCCIÓN
Los sistemas de información en particular, y el mundo en general han cambiado
en forma asombrosa en los últimos tiempos. La tecnología de la información ahora
da poder a los usuarios para abarcar tiempo y espacio en formas novedosas.
El área financiera siendo una de las áreas mas importantes
en las que se
desenvuelve las economías del mundo no se ha quedado atrás.
En la presente investigación estudiamos los sistemas de información y como se
han ido integrando en el ámbito financiero. Cuando hablamos de sistemas de
información financieros nos referimos a cualquier base de datos que contenga
información financiera pero que se pueda accesar en tiempo real.
Los sistemas de información financieros son básicamente un Sistema de Soporte
de Decisiones (DSS) enfocado a las finanzas. El DSS es una manera de organizar
la información que se pretende usar en la toma de decisiones. Involucra el uso de
una base de datos para un objetivo especifico de toma de decisiones.
A continuación se describirán los distintos ejemplos de sistemas de información
financieros.
Uno de los ejemplos
de Sistemas de Información Financieros son los
denominados “tickers”.
El “ticker” es un instrumento telegráfico que despliega información cambiante de
mercados de capitales con respecto a las transacciones de compra y venta de
bonos y acciones.
Estos “tickers” se pueden ver a diario, las 24 horas, en los canales de televisión
como CNN y CNBC. Allí se ve como abren y cierras los mercados de inversiones
y como suben y bajan los valores actuales de bonos y acciones en dicho mercado.
Esto ayuda a que las sociedades a nivel internacional tengan la posibilidad de
vender grupos de acciones en varios países de manera simultanea y darse cuenta
de los cambios en dichas inversiones.
Cabe mencionar que este tipo de sistema no se aplica en nuestro país dado que el
nivel tecnológico que se requiere para implementar dicho sistema es muy alto y
costoso.
Otra de las razones por la que no se ha implementado este tipo de sistemas en
Honduras es por el bajo nivel en que actualmente esta funcionando la Bolsa de
Valores
Hondureña.Otro tipo de Sistema de Información Financiero es un
Sistema de Control de Prestamos, el cual maneja la información acerca de los
pagos que el prestatario deberá realizar a lo largo de la duración del préstamo,
incluyendo el abono a capital, pago de intereses e intereses moratorios si ocurren.
Mediante este sistema, se introducen la información del prestatario (estados de
cuentas de ahorro / cheques, tarjetas de crédito, garantías de crédito, avales,
ingreso mensual/anual) y mediante esto se calcula el monto a pagar de abono a
capital y de intereses mensuales. Este sistema es muy útil para comparar cuánto
es el monto a pagar si se paga el préstamo desde el inicio totalmente si el
prestamista dispone del dinero o si se paga a plazo.
Otro de los aspectos en que un sistema de información financiero juega su rol es
en los autobancos. Los autobancos son entidades por los cuales se pueden
realizar transacciones sin ir a la agencia del banco y usando como medio un
automóvil.
Algunos de los bancos del país han decidido iniciar este servicio ya hace unos
años, sin embargo es hasta hace poco que se han decidido unir varios bancos y
poner un autobanco no solo para el beneficio de uno solo, si no mas bien para el
mutuo beneficio entre los bancos que han decidido desarrollar este servicio. La
información que se manejan en estos autobancos tiene que estar conectada en
red con cada uno de los sistemas de información de cada uno de los que
comparten el servicio. De esta manera hay mas orden en cuanto a que
transacciones le corresponden a que banco.
Otro ejemplo de los sistemas de información financiero es el que actualmente lleva
a cabo el Banco Ficohsa. Este banco ha puesto en marcha un servicio de
reservación de fondos, el cual funciona de la siguiente manera.
Un cliente paga en un establecimiento con un cheque de Banco Ficohsa , el
cliente en ese momento puede hacer uso de un numero (800) que el banco ha
proveído para así confirmar si hay saldo en esa cuenta de cheques con el objeto
de darse cuenta si el cheque con que se le esta pagando tiene fondos. Una vez
confirmado que si hay fondos, el sistema de Banco Ficohsa reserva esos fondos y
de esta manera el cliente sabe que no va a tener problemas de cobrar el cheque
con que le pagaron.
Podemos mencionar también dentro de los sistemas de información financieros un
sistema que ha tenido gran auge en la actualidad en nuestro país.
En tiempos anteriores los depósitos que se realizaban en los bancos con cheques
ajenos eran congelados aproximadamente de 3 a 7 días hábiles.
Estos cheques eran enviados a cámara de compensación lo que atrasaba el
proceso de hacer efectivos los cheques ajenos al banco en que los clientes tenían
sus cuentas.
Nuestro trabajo investigativo se centra con mayor atención al nuevo sistema de
cámara de compensación que se esta implementando actualmente en Honduras,
dado que como se explico anteriormente es el sistema de información financiero
que mayor auge tiene en nuestro país.
Este sistema es llamado cámara de compensación electrónica. A continuación se
explicaran los objetivos de la misma y las definiciones del proceso.
INTRODUCCIÓN A LA CAMARA DE COMPENSACIÓN
ELECTRÓNICA EN HONDURAS
A efecto de agilizar el sistema de pago de los cheques emitidos por el sistema
bancario hondureño, el Banco Central de Honduras y la Asociación Hondureña de
Instituciones Bancarias, han considerado conveniente establecer una cámara de
compensación electrónica para procesar en forma automática los cheques
emitidos, utilizando maquinas de lectura de códigos, llamadas Reconocedoras de
Caracteres de Tinta Magnética.
Para procesar en forma automatizada los cheques emitidos se debe proceder a la
estandarización del formato del cheque, la cual esta referida su tamaño y peso
permisible, la utilización de un sistema de codificación e impresión de caracteres
con tinta magnética y la definición del lugar donde se imprimirán los campos de
información.
La normativa que ha dispuesto utilizar el Banco Central de Honduras y la
Asociación Hondureña de instituciones Bancarias para estandarizar los formatos
de cheques, en lo que respecta a tamaños mínimos y máximos, peso del papel,
símbolos de caracteres con tinta magnética, localización de los campos de
información, etc, es una versión adaptada de la ANSI X.9.13 de la American
National Institute, la cual debe estar impresa en los cheques para permitir la
automatización del procesamiento de los cheques liquidados a través de la
cámara de compensación electrónica.
CAMARA DE COMPENSACION ELECTRONICA
Se define como un proceso que tiene como finalidad agilizar el sistema de pagos
de todos los cheques emitidos por los cuenta habientes de los bancos del sistema
bancario de Honduras, mediante la transmisión en forma electrónica de toda la
información general que contiene el cheque, para honrar su pago en tiempo real a
través del proceso de compensación.
ESTANDARIZACION DEL CHEQUE
Para estandarizar el cheque se requiere la impresión de un formato uniforme en
cuanto a su tamaño, tintas magnéticas, papel, símbolos y localización de los
campos de información.
PROCESO EN TIEMPO REAL
La técnica mas utilizada para leer los datos de los cheques y transferidos
directamente a los equipos electrónicos es la denominada “Reconocimiento de
Caracteres Impresos con Tinta Magnetizable (MICR)”,
La que permite la captación de información de los cheques con la precisión y las
facilidades que ofrecen los equipo de cómputos.
LIQUIDACION EN TIEMPO REAL
La cámara de compensación electrónica incorpora la transmisión en tiempo real
de los datos e imagen del formato del cheque al centro del proceso de la cámara
de compensación, tanto por el anverso como por el reverso del documento, lo que
permitirá que durante un horario preestablecido el cheque pueda ser liquidado o
devuelto a su depositario.
ESTANDARIZACION DEL FORMATO DEL CHEQUE
Para la estandarización del cheque se han establecido las siguientes
especificaciones:
A. ESPECIFICACIONES DEL FORMATO Y EL CONTENIDO DE LA BANDA DE
CARACTERES MAGNETICOS
Este estándar establece las especificaciones relativas a las dimensiones
permitidas de los cheques, la ubicación de los datos impresos con tinta
magnetizable y las reglas que deben seguirse para la codificación de dichos datos.
RECONOCIMIENTO DE CARACTERES IMPRESOS CON TINTA
MAGNETIZABLE
La eficiencia y confiabilidad del proceso de lectura, depende fundamentalmente de
la calidad de la impresión de los caracteres MICR, por lo que es conveniente
describir en términos generales las fases en que se efectúa la impresión de dichos
caracteres, así como también, en que consiste la técnica MICR.
IMPRESIÓN DE CHEQUES
Los datos que deben ser registrados para su proceso automatizado, deben
codificarse utilizando los caracteres MICR dentro de una banda situada en la parte
inferior del formato del cheque, denominada Banda Libre.
Dicha impresión se efectúa generalmente en dos fases perfectamente
diferenciadas por el tiempo, lugar y equipo en que se realiza, así:
Premarcado: La primera fase, denominada “premarcado”, consiste en la impresión
de los datos del cheque que lo identifican en el momento en que éste es
personalizado, tales como el tipo de documento, la clave del banco, el número de
cuenta y el número de cheque. Esta operación se realiza antes de emitir los
cheques a la circulación.
Posmarcado: La segunda fase, denominada “posmarcado”, consiste en la
impresión del importe por el que fue expedido el cheque y se realiza una vez que
el cheque ha entrado a cobro al sistema bancario.
LECTURA ELECTRONICA DE CHEQUES
Los cheques a procesarse en forma automatizada son suministrados a equipos
lectores electrónicos diseñados especialmente para reconocer los caracteres
MICR que están dentro de la “banda libre”. El proceso de lectura de un cheque, se
efectúa desplazando el documento a través de un dispositivo lector, compuesto
básicamente por 2 estaciones de paso y un elemento identificador de caracteres.
En la primera estación esta instalada una “cabeza magnetizadora”, la cual
magnetiza los caracteres que van pasando frente a ella; en la segunda estación
esta instalada una “cabeza lectora” que genera, por cada carácter que pasa frente
a ella, un impulso electrónico cuyo patrón e intensidad dependerá de la forma de
dicho carácter, finalmente, el elemento identificador compara el impulso generado,
contra patrones “tipo” almacenados en su memoria, a fin de determinar a cual de
ellos corresponde.
Una vez efectuado el reconocimiento de los caracteres, la lógica del equipo
efectúa el reconocimiento de cada campo, el cual se hace en base a símbolos
delimitadores de cada campo. Cualquier deficiencia en la impresión de los
caracteres, como puede ser: manchas o exceso de tinta, alteraciones en la forma
y/o dimensiones de los caracteres, etc.; provocara deformaciones en el impulso
electrónico y en consecuencia el carácter y/o el campo correspondiente no será
reconocido. Esta lectura se inicia en el extremo derecho del cheque, por lo que es
indispensable que el posicionamiento de los diferentes grupos de caracteres con
respecto a la orilla derecha del cheque, este dentro de las medidas especificadas.
Aunque esta es una explicación simplificada de cómo se leen electrónicamente los
cheques, puede verse la importancia de que los campos y los caracteres estén
siempre dentro de la misma área de impresión y en las posiciones adecuadas en
cada cheque, para que los equipos lectores puedan reconocer la información de
que se trate.
ESPECIFICACIONES PARA EL DISEÑO DE LOS CHEQUES
Para que los cheques puedan ser procesados en forma automatizada, es
necesario que cumplan los requisitos que se detallan a continuación:
1. Material de los cheques: Los cheques deben estar impresos en papel de 100%
fibra química de madera, libre de madera molida o materiales no blanqueados,
con un peso de 90 gramos y con un espesor de 0.1 a 0.127mm.
2. Legibilidad de la información: Todos los datos del cheque, como son el banco,
sucursal, tipo de documento, número de cheque, número de cuenta, importe
con letra y número, deben aparecer de una manera legible y fácilmente
localizable a simple vista.
3. Tamaño de los cheques: Las dimensiones de los cheques deben estar dentro
de las siguientes especificaciones:
-
Ancho: Entre 6.98cm mínimo y 9.31cm máximo.
(2 ¾ pulg. Mínimo y 3 2/3pulg. Máximo).
-
Largo: Entre 16.35cm mínimo y 22.22cm máximo.
(6 7/16pulg. Mínimo y 8 ¾ pulg. Máximo).
4. Banda libre: Todos los cheques deben reservar en su parte inferior una banda
a lo largo de todo el cheque, de 16mm. (5/8pulg.) de ancho, medida a partir del
borde inferior del cheque; destinada a codificar en ella, con caracteres MICR, la
información necesaria para su proceso. Este espacio se denomina banda libre,
y no deben contener impresión alguna que interfiera con los datos codificados.
5. Descripción de los campos y uso de los símbolos: A continuación se describe
cada campo que compone la banda de caracteres magnetizables, su nombre,
uso y los símbolos delimitadores que lo identifican.
5.1 “IMPORTE” ( IIIIIIIIII )
Dentro de este campo debe aparecer codificado el importe por el cual fue
expedido el cheque, considerando los centavos. El importe consta de 10
dígitos (rellenando a ceros las posiciones no utilizadas a la izquierda). El
campo del importe quedará delimitado por dos símbolos de importe.
Ejemplo: Si un cheque fue girado por un cuenta habiente por la cantidad de
Lps. 1,959.00 el dato codificado será:
0000195900
Algunos sistemas de proceso de documentos, no requieren de la presencia del
importe en caracteres magnetizables, ya que este puede ser capturado
manualmente.
5.2
“TRANSITO” (TTSSBBDi)
Este campo de 7 posiciones está delimitado por dos símbolos de tránsito.
En el se codifican los siguientes datos:
Clave de Transacción (TT)
Con dos posiciones se identifica el tipo de documento, utilizando la clave 01
que representará los cheques emitidos en moneda nacional.
Número de Sucursal Bancaria (SS)
Con dos posiciones se identifica el número de Sucursal Bancaria a que
corresponde la cuenta del cheque, utilizando número asignado a cada
Sucursal, el cual será establecido por cada institución bancaria.
Número de Banco (BB)
Con dos posiciones se identifica el banco emisor del documento, utilizando
el numero del banco que corresponde a la institución: según el catálogo de
Números de Banco que aparece en este documento.
Digito Verificador de Intercambio (Di)
En una posición se imprime el dígito verificador de intercambio el cual se
calcula sobre los datos de Número de Banco y Cuenta, utilizando el módulo
10 peso 3,7,1 aplicado de izquierda a derecha, de la siguiente manera:
EJEMPLO:
Número de Banco:
002
Cuenta
01611326941
:
00201600326941
(Llave de Intercambio)
37137137137137
( Se multiplica cada una de las
columnas por los pesos 3-7-1
haciendo caso omiso de las
decenas.)
_____________________
00207600362927
( Se suman los resultados en forma
horizontal.)
0027600362927=4
(Haciendo caso omiso de las decenas
en el resultado de la suma.)
10 – 6 = 4
( El resultado de la suma se resta a
10 )
Di = 6
( El resultado de la resta es el Dígito
Verificador de Intercambio - Di, si
el resultado es 10 el digito es
cero. )
5.3 “A NUESTRO CARGO”
( CCCCCCCCCCCCCC NNNNNNNN)
Este campo tiene capacidad de 23 caracteres en total. Debe
contener solamente un símbolo de a nuestro cargo, en la posición 22.
Este campo se lee en dos partes : la primera comprendida entre el
delimitador derecho del campo de tránsito y el símbolo de a nuestro cargo,
en donde se codifica en 14 posiciones el Numero de Cuenta del cuenta
habiente; y la segunda entre el símbolo de a nuestro cargo y el delimitador
izquierdo del importe, en donde se codifica en 8 posiciones el número del
cheque.
El número de cuenta codificado en este campo es definido por cada
institución y contiene la información requerida para su aplicación
automatizada.
Tanto en el caso del número de cuenta como en el del número de cheque,
todas las posiciones previstas deberán utilizarse, rellenando con ceros de
ser necesario. Asimismo, ambos números pueden incluir un dígito de
control cuya ubicación dentro de las posiciones previstas y el procedimiento
de cálculo para su obtención, sería definido por cada banco.
B. ESPECIFICACIONES DE IMPRESIÓN DE LOS CARACTERES
MAGNETIZABLES
Establece la forma y dimensiones de los caracteres MICR y las tolerancias
permitidas para su impresión.
ESPECIFICACIONES PARA LA IMPRESIÓN DEL CHEQUE
Estas especificaciones cubren las diferentes características cuantificables y
medidles que se deben satisfacer en la impresión de caracteres MICR, para
que estos puedan ser correctamente reconocidos por los equipos electrónicos
de lectura, los cuales se producirían en condiciones ideales de impresión; sin
embargo, como esto en la practica resulta difícil de lograr, también se
establecen márgenes o rangos de tolerancia permitidos, que no deben de ser
excedidos.
Estas especificaciones en general se refieren a:
•
La designación del área dentro del cheque, reservada para efectuar la
impresión de los caracteres magnetizables.
•
La forma y dimensiones de los caracteres; así como su alineación,
inclinación y espaciamiento.
•
La tolerancia permisible para la falta de tinta en la impresión (lagunas)
como también para la presencia de manchas de tintas.
•
El relieve permitido de la impresión de los caracteres con respecto a la
superficie del papel.
•
La uniformidad de la tinta en la impresión de los caracteres.
•
Los niveles y forma de la señal que se deben obtener durante el proceso
de lectura y que depende de las características anteriores.
La correcta aplicación de las especificaciones contenidas en este estándar
debe producir con un nivel de calidad tal que, después de ser normalmente
manipulados, al ser leídos por equipos electrónicos de lectura, se obtenga un
porcentaje de rechazos inferior al 1%.
1. Configuración de los Caracteres
Las especificaciones del tipo de carácter empleado han sido tomadas
del estándar americano, que corresponde a un diseño especial de los
caracteres denominado E-13B, el cual permite efectuar con precisión el
reconocimiento electrónico de caracteres impresos con tinta
magnetizable.
2. Designación
El conjunto de caracteres E-13B, comprende 10 caracteres numéricos y
3 símbolos especiales.
3. Descripción
•
10 Dígitos:
0123456789
3 Símbolos:
•
El primero es el símbolo de “transito”. Indica donde empieza y en donde
termina el campo de transito. ;
•
Símbolo de “importe”. Indica en donde empieza y en donde termina el
campo de importe.
•
Símbolo “a nuestro cargo”. Este símbolo se usa en el campo “a nuestro
cargo” para separar el dato de clave de cuenta del dato numero de cheque.
4. Dimensión nominal de los caracteres
Altura de los caracteres 0.117 de pulgada
Ancho de los caracteres (variable).
Los caracteres 1 y 2 tienen 0.052 pulgadas de ancho.
Los caracteres 3, 5, y 7 tienen 0.06 pulgadas de ancho.
Los caracteres 4, 6, y 9 tienen 0.078 pulgadas de ancho.
Los caracteres 0, y 8 y los tres símbolos antes mencionados tienen 0.091
pulgadas de ancho.
5. Banda Libre
La banda libre es el área reservada para efectuar la impresión y la lectura
electrónica de los caracteres magnetizables, se encuentra en la parte
inferior del documento, tiene una altura de 5/8 de pulgada, medida a partir
del borde inferior y se extiende a todo lo largo del documento.
Tanto anverso como reverso, la banda libre no deberá contener impresión
alguna con tinta magnetizable ajena a los caracteres MICR, o cualquier otro
tipo de impresión ya sea tinta de fondo oscuro, logos o textos que dificulten
la legibilidad de los caracteres MICR.
6. Banda de Impresión MICR
Todos los caracteres MICR deberán quedar impresos dentro de una franja
denominada banda de impresión MICR, la cual tiene ¼ de pulgada de
ancho y esta centrada verticalmente dentro de la banda libre, por lo que su
limite inferior vertical es de 3/16 de pulgada y su limite superior vertical es
de 7/16 de pulgada ambos medidos a partir del borde inferior del
documento.
La banda de impresión MICR se extiende horizontalmente a lo largo del
documento dentro de los siguientes valores nominales: lado derecho a 5/16
de pulgada y lado izquierdo a 6 3/16 de pulgada ambos medidos a partir del
borde derecho del documento.
Para ambos extremos se tiene una tolerancia de + 1/16 de pulgada, por lo
que los limites de tolerancia son los siguientes: limite derecho a ¼ de
pulgada y limite izquierdo a 6 ¼ de pulgada, ambos medidos a partir del
borde derecho. El resto de la banda libre no podrá utilizarse para la
impresión de caracteres magnetizables.
7. Localización Horizontal de los Caracteres MICR
Para indicar la localización nominal en que idealmente debe ser impreso
cada carácter MICR, la banda de impresión se ha dividido en espacios de
1/8 de pulgada de ancho, lo que da un total de 45 espacios. Dichos
espacios se denominan”Posición de carácter MICR” y para su identificación
individual dichos espacios están numerados de derecha a izquierda a partir
del numero 1.
8. Localización Vertical de los Caracteres MICR
La impresión de los caracteres MICR idealmente deberá quedar centrada
dentro de la banda de impresión por lo que, nominalmente el contorno
inferior de los caracteres deberá quedar a ¼ de pulgada del borde inferior
del documento y el contorno superior a 3/8 de pulgada del borde inferior del
documento.
Sin embargo, se permite una tolerancia de + 1/16 de pulgada del valor
nominal, por lo que, el limite de tolerancia para el contorno inferior de los
caracteres es de 3/16 de pulgada y para el contorno superior de los
caracteres es de 7/16 de pulgada medidos a partir del borde inferior del
documento.
9. Localización Horizontal de los Campos
La banda de impresión, también se divide horizontalmente en 4 campos de
diferente longitud, cada uno reservado para la impresión de los datos que
componen la banda de caracteres magnetizables, cada campo es
identificado con el nombre del dato para el que esta reservado. Los
campos de la banda de impresión son: Importe, A nuestro cargo y transito.
A cada campo le corresponde un numero determinado de “posiciones de
carácter”. La correspondencia entre los campos y las posiciones de
carácter que ocupan es la siguiente:
Campo
Posiciones
Dígitos
Importe
de 1 a 12
10
A nuestro cargo
de 14 a 36
22
Ruta y Transito
de 37 a 45
7
El campo relativo al importe representa el valor por el cual fue expedido el
cheque y la realizara el primer banco que lo reciba. Este campo tiene diez
dígitos y quedara delimitado por el símbolo de importe en la posición 1 y 12.
El campo “A nuestro cargo” se utilizara para asignar el numero del cheque y
numero del cuenta habiente, tendrá 22 dígitos y deberá contener
únicamente el símbolo “A nuestro cargo” en la posición 22.
Los primeros ocho dígitos serán destinados para el numero del cheque y los
restantes 14 dígitos para el numero del cuenta habiente.
El campo para Ruta y Transito, tendrá 7 dígitos y será utilizado para
consignar la siguiente información:
•
Los primero 2 dígitos identificaran el tipo de documento.
•
El tercero y cuarto digito, identificaran el numero de la sucursal
bancaria.
•
El quinto y sexto digito para el numero de banco.
•
El séptimo digito identificara el numero del digito Verificador de
Intercambio.
La posición 13 es exclusivamente de tolerancia para la impresión del
importe o post marcado por lo que no puede ser utilizado para la impresión
del pre marcado.
10. Espaciado entre Caracteres
La distancia que deben conservar entre uno y otro los caracteres al ser
impresos, considerando los contornos promedio derechos, es de 0.125 de
pulgada con una tolerancia de + 0.10 de pulgada.
La acumulación de tolerancias esta limitada por las dimensiones definidas
para los campos; por lo que un campo no puede invadir a otro.
11. Alineación de los caracteres
Nominalmente la línea central horizontal (LCH) DE TODOS LOS CARACTERES
DE UN CAMPO DEBEN caer sobre una misma línea horizontal, paralela al borde
inferior del documento.
La alineación de un carácter se mide con respecto a los caracteres adyacentes del
mismo campo.
Son caracteres adyacentes aquellos que tienen entre si un espaciado de 0.125 de
pulgada con +- 0.010 de pulgada de tolerancia.
La tolerancia permitida en la alineación de un carácter con respecto a los
caracteres adyacentes dentro de un campo, no deberá variar verticalmente mas
de 0.007 de pulgada.
Los caracteres adyacentes sucesivos pueden variar su alineación en incrementos
de +- 0.007 de pulgada, siempre y cuando estén dentro de la banda de impresión.
12. Verticalidad del Carácter
Es el ángulo de 90 grados que debe tener la línea central vertical del carácter con
respecto a la horizontal del borde inferior del documento.
La máxima inclinación permisible en la impresión de un carácter magnetizable es
de +- 1.5 grados fuera de la vertical, tomando como base horizontal el borde
inferior del documento.
13. Definición de Contorno Promedio
El entorno típico de un carácter impreso no es de ninguna manera una línea recta
si observamos el carácter bajo un lente de aumento.
Por lo tanto, para poder dar especificaciones respecto al contorno del carácter es
necesario definir el concepto de contorno promedio.
El contorno promedio es una línea imaginaria que divide equitativamente las
irregularidades de impresión del contorno en cuanto a picos y lagunas. El
resultado de la división con la línea imaginaria es que las áreas blancas de un lado
de la línea del contorno promedio deberán ser equivalentes a las áreas negras del
otro lado de la línea.
14. Tolerancia del contorno promedio
La desviación que la línea del contorno promedio puede tener fuera de la línea del
contorno nominal especificada para el carácter no deberá exceder +-0.0015 de
pulgada, medidas a partir de la línea central vertical (CL) o de la línea central
horizontal (CLH) según corresponda.
15. Tolerancia de las Irregularidades en el contorno
Los picos y las lagunas en el contorno promedio podrán extenderse + - 0.0035 de
pulgada fuera del contorno nominal, esto es 0.002 de pulgada mas allá de la
tolerancia máxima y mínima fijadas en la especificación 14. Sin embargo, estas
irregularidades no podrán ocupar mas del 25% de la longitud total del contorno.
16. Ancho Mínimo de las Barras Horizontales
La distancia entre los contornos promedios de las barras horizontales deberá ser
de 0.011 de pulgada. (Esta especificación no se aplica a las barras verticales,
pues estas están completamente especificadas en las tolerancias del contorno
promedio.)
17. Falta de Tinta Magnetizable en la impresión
Si observamos cualquier superficie impresa bajo una lente de aumento, casi
siempre encontraremos áreas en las que la ausencia de tinta crea un minúsculo
agujero por donde puede verse el papel, a esta falta de tinta también se le
denomina "LAGUNA".
18.- Tolerancias para la falta de tinta
§
Para una sola área en la que falta tinta en cualquier parte de un caracter,
inclusive si se encuentra en una orilla, la superficie máxima permisible de
esta falta de tinta, deberá caer completamente en un cuadrado de 0.008 por
0.008 de pulgada.
§
Si falta de tinta magnetizable ocurre en alguno de los trazos de doble o
triple ancho, y esta totalmente rodeada de tinta, puede extenderse a un
cuadrado de 0.010 por 0.010 de pulgada.
§
Las faltas de tinta magnetizables que sean largas y angostas,
son aceptables de cualquier longitud siempre y cuando su ancho no
exceda 0.002 de pulgada.
§
La superficie total máxima permisible para vanas faltas de tinta en cualquier
barra horizontal o vertical no debe excede.
del 20% d la superficie total de la barra.
19.
Uniformidad de Ia Tinta en la Impresión
La tinta deberá ser de depositada en la impresión uniformemente dentro del
contorno del caracter; las condiciones que conducen a un exceso de tinta en las
orillas debido a la presión o a cualquier otra irregularidad en el grueso de la
película de tinta en la impresión, son aceptables cuando su ancho no excede de
0.0015 de pulgada del contorno promedio.
20.
Manchas de Tinta
Se le denomina "mancha de tinta" a cualquier impresi6n de tinta magnetizable
dentro de la banda libre y que esta fuera del contorno de los caracteres
magnetizables. Dentro de la banda libre no deber6 haber manchas de tinta
magnetizable.
21.
Tolerancia para Manchas de Tinta
§
Las manchas hasta de 0.003 por 0.003 de pulgada son aceptables
cualquiera que sea su número.
§
Las manchas aisladas hasta de 0.004 por 0.004 de pulgada
son aceptables si se limitan a una entre caracter y caracter y que no haya
más de cinco en cada campo.
§
En la práctica y en general las manchas de tinta no son aceptables si una
persona experta las puede ver a simple vista sin la ayuda de una lente de
aumento.
§
En la parte inferior del reverso del documento, dentro de la banda libre de
5/8 de pulgada no son aceptables; manchas de tinta que excedan en un
cuadrado de 0.006 por 0.006 de pulgada.
ESPECIFICACIONES DE LAS MEDIDAS FÍSICAS DE SEGURIDAD A UTILIZAR
PARA LA ELABORACIÓN DEL CHEQUE
Este estándar establece las especificaciones relativas a las características físicas
de seguridad mínima que deben contener los cheques a cargo de cuentas
constituidas en instituciones bancarias de la Rep6blica de Honduras.
CARACTERISTICAS OBLIGATORIAS DE SEGURIDAD
Estas especificaciones establecen las características mínimas de seguridad que
deben estar presentes en todos los cheques girados con cargo a instituciones
bancarias radicadas en la República de Honduras, y que pueden ser verificadas
cuando se requiera calificar la autenticidad de un cheque.
1.1 Papel Seguridad
Para prevenir la alteración y/o falsificación de cheques, el papel que se debe
emplear para la impresión, además de cumplir con las especificaciones técnicas
dadas en el estándar, deberá ser reactivo en la masa a solventes de cada una de
las siguientes categorías:
§
Ácidos y bases
§
Óxidos y reductores
§
Sustancias cloradas
El papel reaccionará cambiando de coloración en las áreas sometidas al solvente.
1.2 Fibrillas Visibles en Papel
Para reducir el riesgo de falsificación, el papel deberá tener fibrillas, de 3 mm de
largo como mínimo, de material sintético de dos o más colores y visibles a simple
vista, distribuidas al azar tanto en el anverso como en el reverso del cheque con
una densidad de 50 a 150 fibrillas por dm2. Estas fibrillas se incorporan a la pulpa
del papel durante el proceso de fabricación.
1.3
Impresión de Pantallas de Protección de Datos
Con el propósito de prevenir la alteración de los datos del documento, se deberán
imprimir pantallas de protección en las siguientes áreas:
1.4
§
Personalización del cheque.
§
Banda de caracteres magnetizables.
§
Beneficiario.
§
Importe con número.
§
Importe con letra.
Impresión de Caracteres MICR
La banda de caracteres magnetizables deberá ser impresa acatando las
especificaciones de, los estándares. La combinación de papel, equipo de
impresión y tinta o material de impresión debe producir una impresión de tal modo
indeleble, que toda alteración efectuada sobre los datos impresos deje huellas que
la hagan evidente.
A continuación se dan ejemplos de técnicas y materiales que se pueden emplear
para tal efecto:
§
Tinta Penetrante.
§
Tinta Traspasante.
§
Recubrimiento de barniz sobre la impresión.
§
Papel Seguridad con tratamiento para mejorar la adhesión al "Toner".
OTRAS, MEDIDAS FISICAS DE
SEGURIDAD DISPONIBLES
En adición a las medidas de seguridad física establecidas como obligatorias en
esta normativa, existe un número importante de medidas de seguridad que
pueden incorporar las instituciones bancarias para la elaboración de sus cheques.
A continuación se presenta un glosario de las más comúnmente utilizadas.
MARCA DE AGUA (Water Mark)
Es un logotipo, texto o imagen integrada al cuerpo del papel durante su
fabricación, el cual es creado mediante variaciones en la concentración de las
fibras de celulosa. Estas variaciones hacen que la marca de agua se haga visible
al observar la hoja de papel a trasluz.
Se conoce como "marca de agua simple" cuando las figuras se observan con una
sola tonalidad. Como “marca de agua compleja” se conoce cuando las figuras se
observan con dos tonos por lo que se conoce también como “bitonal”.
Es un elemento de autentificación y protege contra la duplicación integral, ya que
no puede ser reproducida mediante el proceso de fotocopiado, y no ofrece
protección alguna contra la alteración.
FIBRILLAS FLUORESCENTES (FLUORESCENT FIBERS)
Son fibrillas de material sintético distribuidas al azar en la masa del papel, las
cuales se incorporan a la pulpa del papel durante el proceso de fabricación.
Las fibrillas fluorescentes emiten un color brillante al ser sometidas a la luz
ultravioleta, pueden ser de dos tipos, visibles a la luz natural o invisibles a la luz
natural.
Son elementos de autentificación y protegen contra la duplicación por fotocopiado.
CONFETIS (PLANCHETTES)
Son pequeñas partículas, generalmente circulares, de material sintético
distribuidas al azar en la masa del papel, visibles en el anverso o en el reverso del
mismo, y que son incorporadas a la pulpa del papel durante el proceso de
fabricación. Estas partículas pueden ser de color visible a simple vista con o sin
fluorescencia o fluorescentes invisibles a simple vista.
Al igual que las fibrillas son elementos de autentificación y protegen contra la
duplicación por fotocopiado.
MICRO IMPRESION (MICROPRINT).
Texto impreso con letras muy pequeñas, con dimensiones menores a 10
milésimas de pulgada que a simple vista aparenta ser una Iinea sólida o
discontinua pero que al ser observada con una lente de aumento se hace legible el
texto.
Es una medida contra la duplicación por medio de digitalizadores de imagen
(SCANNERS) y fotocopiadoras de oficina.
TINTAS FLUORESCENTES (FLUORESCENT INKS)
Tintas que brillan al ser sometidas a la luz ultravioleta. Pueden ser visibles o
invisibles a la luz natural. En el caso de las visibles a la luz natural pueden
reaccionar a la luz UV con el mismo color visible a simple vista o con otro color a
la luz UV.
Son una medida de autentificación, protegen contra la duplicación por fotocopiado
y contra la falsificación ya que su venta y distribución tiene un gran control, en
algunos colores.
TINTAS TERMOCROMATICAS (THERMOCHROMIC INK)
Tintas reactivas a la Temperatura que al ser sometidas a temperaturas
moderadas, alrededor de 360 °C, provocan que disminuya la intensidad del color
hasta casi desaparecer, cuando la fuente de calor es retirada la intensidad del
color se recupera rápidamente.
Es un elemento de autentificación y protege contra la duplicación por fotocopiados
de color y contra la falsificación.
TINTAS REACTIVAS AL M ETAL (M ETAL REACTIVE IN k)
Tintas invisibles que al ser friccionadas con algún objeto metálico se hacen
visibles, se emplean para imprimir algún texto oculto.
Es un elemento de autentificación, protegen contra la falsificación y el duplicado
por fotocopiado o digitalización de imágenes.
PANTALLAS DE FONDO CON MENSAJE OCULTO (VOID PANTOGRAPH)
Diseño especial de pantallas de fondo con elementos aparentemente decorativos,
compuestos por finas líneas rectas y circulares que al ser reproducidas por
fotocopiado hacen evidente un mensaje oculto.
Protegen contra la reproducción por fotocopiado pero su uso puede ser
incompatible con sistemas de proceso de imágenes ya que en algunos casos el
mensaje oculto aparecerá en la imagen digitalizada.
IMPRESIÓN IRIDISADA
Diseño especial de elementos decorativos que presentan un cambio gradual de un
color o combinación de colores a otro u otros de tal forma que no se puede
precisar con exactitud la separación de colores.
Protege contra la reproducción.
TINTAS SANGRANTES (WATER FUGITIVE INK)
Tintas que se disuelven al contacto con el agua o cualquier líquido acuoso
provocando escurrimiento de la tinta en el papel. Protegen contra la alteración por
lavado de tintas.
MICRO PERFORACIÓN
Perforaciones minúsculas que forman un diseño o palabra y que permiten una
mejor penetración de la tinta en el papel dificultando la alteración del documento.
PATRONES DECORATIVOS DE ALTA COMPLEJIDAD
Son diseños de decoración compuestos de líneas muy delgadas que forman
ángulos muy agudos, formando Orlas, Rosetones o Gilloques en Fondos de
Seguridad, en dimensiones tales que dificultan su falsificación.
DATOS OCULTOS
Datos alfanuméricos, que identifican al documento, impresos con tinta invisible a la
luz natural pero reactiva a la luz ultravioleta y que se emplean como elementos de
autentificación. Protegen contra: la alteración de la banda de caracteres
magnetizables, la duplicación por fotocopiado y la falsificación.
TINTA INDELEBLE
Son tintas que después de aplicadas en el papel no se pueden borrar.
TINTAS REACTIVAS
Son tintas que desaparecen o cambian de color cuando son sometidas a ciertos
solventes. Al igual que el papel reactivo a solventes, sirven como elementos de
protección contra la alteración, aunque también se pueden emplear como
elementos de autentificación ya que pueden aplicarse para que no sean visibles a
simple vista hasta que estén en contacto con un agente específico. Este puede
estar en presentación de plumón o en líquido para sello.
TINTAS TRASPASANTE DUAL
Son tintas que se aplican en el anverso del cheque y se ven en el reverso en un
tono diferente al negro.
TRATAMIENTO PARA MEJORAR LA ADHESIÓN DEL TONER
(TONER ADHESIÓN ENHANCEMENT)
Es un tratamiento aplicado a la superficie del papel durante su fabricación o en
proceso de impresión, con el objeto de incrementar la adherencia del toner a la
superficie del papel, de tal manera que cualquier intento de alteración de la
impresión, por levantamiento o raspado, sea evidente, ya que junto con el
desprendimiento del toner habrá desprendimiento de las fibras de papel.
ASIGNACIÓN DE IDENTIFICACIÓN NUMÉRICA DEL SISTEMA BANCARIO
HONDUREÑO
La identificación numérica, asignada al sistema bancario hondureño que participa
en el proceso de Cámara de Compensación, es el siguiente:
NUMERO DE BANCO – CASA MATRIZ
NOMBRE DEL BANCO
NUMERO ASIGNADO
Banco Central de Honduras
01
Banco Atlántida S.A.
02
Banco Continental, S.A.
03
Banco de el Ahorro Hondureño, S.A.
04
Lloyds TSB Bank
05
Banco de Los Trabajadores, S.A.
06
Banco de Occidente, S.A.
07
Banco del Comercio, S.A.
08
Banco de la Capitalizadora Hondureña S.A.
09
Banco Sogerin, S.A.
10
Banco de las Fuerzas Armadas, S.A.
11
Banco Mercantil, S.A.
12
Banco de Honduras, S.A.
13
Banco Hondureño del Café, S.A.
14
Banco del País, S.A.
15
Banco de la Exportación, S.A.
16
Banco Futuro, S.A.
17
Banco Financiera Centroamericana, S.A.
18
Banco de la Producción , S.A.
20
Banco Financiera Comercial Hondureña, S.A.
28
Banco Capital, S.A.
23
Banco Credomatic, S.A.
24
Banco Nacional de Desarrollo Agrícola
51
Banco Municipal Autónomo
52
AUTORIZACIÓN DE LOS ESTANDARES
La entidad designada para certificar la aplicación de los estándares
autorizada por el Banco Central de Honduras.
VIGENCIA DE LAS DISPOSICIONES
Estas disposiciones entrarán en vigencia a partir de esta fecha.
será
NOTA FINAL
Para la preparación de esta normativa, se consultaron y se tomaron como
referencia las disposiciones vigentes en los siguientes países e instituciones:
.
a.
Estándares para el proceso automatizado de cheques utilizado en la
República
De México, los cuales han sido divulgados por la Asociación de
Banqueros de México, Banco de México y CECOBAN, S.A. de C.V.
b.
Estándares vigentes en la Republica de Nicaragua, El Salvador y
Bolivia, los cuales han sido divulgados por los respectivos bancos
centrales.
c.
Informe sobre principios básicos para los sistemas de pago, preparado
por el equipo de trabajo designado por el Comité de Sistemas de Pago y
Liquidación de los Bancos Centrales de los Países G 10.
CONCLUSIONES
•
Los sistemas de información han ido evolucionando a medida que
las necesidades de manejar de manera mas optima la información
han ido incrementando. Razón Por lo que los sistemas de
información no se han quedado atrás.
•
Un sistema de información financiero es sumamente importante ya
que es una manera de organizar la información que se pretende usar
en la toma de decisiones en el área financiera.
•
Las limitantes en nuestro país para los sistemas de información
financieros incluyen la falta de la tecnología, resistencia al cambio,
una pobre comunicación hacia usuarios y capacitación de personal.
•
Los sistemas de información financieros mas utilizados actualmente
en nuestro país son: Sistema de control de prestamos, reservación
de fondos, Autobancos y Cámara de compensación electrónica.