Microsoft Word - Ratio de cobertura de liquidez.doc

Montevideo, 03 de marzo de 2016
COMUNICACIÓN
N°2016/042
Ref: BANCOS, CASAS FINANCIERAS, INSTITUCIONES FINANCIERAS
EXTERNAS Y COOPERATIVAS DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
- Ratio de Cobertura de Liquidez - Formularios (Artículo 535 de la
R.N.R.C.S.F.)
Se pone en conocimiento de los bancos, casas financieras, instituciones financieras
externas y cooperativas de intermediación financiera que, a efectos de informar sobre la
situación de cobertura diaria de liquidez a que refiere el artículo 535 de la Recopilación de
Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero, deberán ceñirse a los formularios
1 a 7 que se adjuntan.
Las referidas instituciones deberán reportar:
 diariamente y por moneda (moneda nacional, dólares USA, otras monedas
extranjeras diferentes del dólar USA y consolidado en moneda nacional) su
situación individual (Formularios 3, 4, 5 y 6);
 diariamente en dólares USA su situación consolidada con sucursales en el
exterior (Formulario 7);
 al último día del mes su situación individual y su situación consolidada con
sucursales en el exterior, con descripción y cálculo pormenorizados de los activos
líquidos de alta calidad, entradas y salidas de efectivo y determinación del LCR
(Formularios 1 y 2). Se debe presentar el importe base por moneda, el factor de
cómputo y el importe ajustado.
A efectos de determinar el excedente o déficit de requerimiento diario de encaje para la
determinación de los activos líquidos de alta calidad de nivel 1 se deberá considerar la
siguiente fórmula:
Comunicación Nº 2016/042
1
t





e
t
*
e


i
t






mín  (et  et   t 1

;
e
para
t
m

t

mt


 





D ( ) S (  )  





m






mín  (em  em    ei  m * e m ; em  para t  m


 t 1




En donde:
D es déficit y S es superávit o exceso de encaje diario.

et es el valor promedio diario de encaje que deberá mantenerse en el mes. Se determina
como la sumatoria de requerimiento de encaje diario desde el día 1 del mes calendario
hasta el día t dividido la cantidad de días transcurridos en lo que va del mes (t).
et es el encaje mantenido en el día t
t es el momento en el cual se esta calculando el déficit o superávit.
m es la cantidad de días calendario que tiene el mes.
Lo dispuesto precedentemente rige a partir de la información correspondiente al 1°de
enero de 2017.
Sin perjuicio de ello, las instituciones deberán reportar - en forma paralela a la información
sobre requisitos mínimos de liquidez - la información sobre cobertura diaria de liquidez
correspondiente a los meses de junio a diciembre de 2016 de acuerdo con lo dispuesto en
la presente Comunicación, sin penalidad alguna en caso de presentar déficit de cobertura
de liquidez .
CRISTINA RIVERO
Intendente
Supervisión Financiera
Exp. 2015-50-1-01665
Comunicación Nº 2016/042
2