lineamientos de Poa Presupuesto 2013

Unidad de Planeamiento y Evaluación de la
Gestión
LINEAMIENTOS PARA ELABORACION
DE PLAN OPERATIVO (POA) AÑO 2013
2011
INDICE
I.
INTRODUCCIÓN.......................................................................................................................................................... 3
II.
MARCO REFERENCIAL............................................................................................................................................ 3
III. COORDINACIÓN Y GESTIÓN ............................................................................................................................... 4
VI. ENLACE ENTRE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y OPERATIVA ................................................. 17
VII. PROGRAMACIÓN DE METAS FÍSICAS ........................................................................................................... 18
VIII. PROGRAMACION DE RECURSOS HUMANOS ............................................................................................ 18
IX. PROGRAMACIÓN DE MEDICAMENTOS ....................................................................................................... 18
X. PROGRAMACION PRESUPUESTARIA ............................................................................................................. 19
A. HOSPITALES ............................................................................................................................................................ 19
B. REGIONES ................................................................................................................................................................ 21
C. CRITERIOS DE ASIGNACION DE PRESUPUESTO................................................................................... 23
XI. HITOS IMPORTANTES EN EL PROCESO DE CERTIFICACION .......................................................... 32
XII. ORGANIZACIÓN ........................................................................................................................................................ 33
XIII. PROCEDIMIENTO PARA INGRESO AL SIAFI ............................................................................................. 35
XIV. CONSIDERACIONES GENERALES PARA LA PRESENTACIÓN DEL TRABAJO .......................... 39
A. PASOS PARA ELABORAR EL POA PRESUPUESTO................................................................................................................................. 39
B. PRESENTACIÓN DEL DOCUMENTO POA/PRESUPUESTO....................................................................................................................... 39
ANEXOS: ..................................................................................................................................................42
INSTRUCTIVOS DE LLENADOS DE FORMATOS SEGÚN UNIDAD EJECUTORA ...................................................43
A. PROGRAMACION DE METAS FISICAS ......................................................................................................... 43
1) Nivel Central ........................................................................................................................................................... 43
2) Nivel Regional ........................................................................................................................................................ 45
3) Nivel Hospitalario .................................................................................................................................................. 52
B. INSTRUCTIVOS PARA PROYECTOS ............................................................................................................. 55
C. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE PERSONAL .................................................................. 58
D. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS ................................................... 63
I. Introducción
El presente documento contiene los lineamientos para la elaboración del Plan Operativo Anual y
Presupuesto para el año fiscal 2013 para las Unidades Ejecutoras de La Secretaria de Salud, con el fin
de mejorar la eficiencia en el uso de los recursos y potenciar las acciones dirigidas a la
población en materia de salud.
El Plan Operativo Anual de este año fiscal, se diferencia del de años anteriores en que estará
basado en el Plan Estratégico Institucional (PEI) conducido por la Secretaria de Planificación
(SEPLAN) y se constituye en el primer año de ejecución de este Plan Estratégico Institucional
para el periodo 2013-2016
Ambos planes el Estratégico y el Operativo se basan en la Política de Estado de Plan de Nación y
Visión de País y se incluyen dentro del objetivo número uno:” Una Honduras sin pobreza extrema,
educada y sana con sistemas consolidados de previsión social”
Esperamos contribuir con lo anterior al mejoramiento de las condiciones de salud y vida del
Pueblo hondureño.
II.
Marco Referencial
El Plan Operativo Anual es la expresión para un ejercicio fiscal determinado de la Planificación
Estratégica, que para el año 2013 se hará en base a los referentes: Plan de Nación y Visión de País,
Proceso de Reforma de Salud y el Plan Nacional de Salud 2010-2014, los cuales contemplan
objetivos metas e indicadores a alcanzar, a ello debe aunarse la estimación de recursos requeridos,
todo ello compatible con las directrices y orientaciones emanadas en este documento.
El Presupuesto Anual por su parte es la expresión del plan operativo anual en términos de
ingresos, gastos y financiamiento bajo una metodología presupuestaria que facilite el análisis, la
discusión, la aprobación y el conocimiento público de la gestión financiera de las entidades del
Estado y donde la Secretaria de Salud a nivel de todas sus unidades ejecutoras tiene la
responsabilidad de cumplir, ajustando su programación con el techo presupuestario aprobado y en los
tiempos y momentos definidos para el logro de los objetivos, metas e indicadores propuestos para el
periodo en general y para el año 2013 en particular.
En función de lo anterior ambos planes, el estratégico y el Operativo, guían y orientan el proceso de
desarrollo gerencial de los niveles administrativos de la Secretaría de Salud e incluye los
mandatos constitucionales y los de la Reforma de Salud, como ser:
1. La separación de funciones de la Secretaria de salud: Rectoría y Provisión de Servicios
2. Un modelo de salud integral, basado en la APS renovada
3. Un desarrollo organizacional que responda a los nuevos retos de respuesta en salud y
4. Una nueva estructura programático-presupuestaria alineada al PN y VP y al Proceso de
Reforma de Salud.
Nuestros objetivos estratégicos son permanentes y serán alcanzados a través de los Resultados de
Gestión y evaluados cada año a partir del 2013.
El POA/Presupuesto año 2013 de la Secretaria de Salud esta enfocado en una gestión por
Resultado que tiene como horizonte al usuario, estableciendo prioridades, fijando metas y sobre
todo generando resultados, buscando e incrementando la cobertura y con un enfoque integral a
toda la población y al individuo en particular, en su ambiente familiar, ambiente laboral y en la
comunidad con amplia participación social, que permita una auditoria social y Evaluación de
desempeñó.
III.
Coordinación Y Gestión
El Decreto No.286-2009 es la Ley para el Establecimiento de una Visión de País y la Adopción de un
Plan de Nación para Honduras en el cual se crea la Secretaría Técnica de Planificación y
Cooperación Externa (SEPLAN), quien tiene la potestad de Certificar que el Proyecto de
Presupuesto a remitir al Congreso Nacional por la Secretaria de Finanzas (SEFIN), esté formulado
acorde a la Visión de País y Plan de Nación” (VP y PN).
La Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión tiene entre sus funciones la coordinación
de la elaboración de la propuesta de prioridades presupuestarias, programas y actividades a
desarrollar, así como las inversiones a considerar en el anteproyecto de presupuesto. Asimismo, es
la Unidad responsable de definir los indicadores y metas que serán monitoreados y evaluados con
el fin de lograr el alineamiento del POA Presupuesto a los objetivos, metas e indicadores definidos
en la Visión de País y Plan de Nación y establecidos en los objetivos estratégicos del PEI de la
Secretaria de Salud.
En el marco de la Ley Orgánica de Presupuesto (1), el Plan Operativo-Presupuesto, constituye un
compromiso de gestión a partir del cual se hará la petición y rendición de cuenta y se evaluaran
los resultados. El Modelo a utilizar es “Gestión por Resultados”(2), es decir la administración de
recursos públicos centrada en el cumplimiento de acciones específicas, por lo que los recursos a
utilizar (financieros, humanos y materiales) deben estar vinculados a la prestación de servicios que
procuren obtener los objetivos o resultados deseados.
IV. Estructura Del Plan Estratégico
Existen dos tipos de Planificación: Planificación Estratégica y Operativa:
La Planificación Estratégica: Es el resultado del análisis del entorno
(demanda y oferta,
situación socioeconómica) y del análisis de la institución o análisis interno, incorporando en el
proceso de análisis, elementos del marco legal, político y estratégico del Estado y del sector salud.
1
Decreto 83-2004 del 21 de Junio del 2004 Artículo 9: El Plan Operativo Anual es la “expresión para un ejercicio fiscal de la
planificación estratégica de las entidades públicas, concordante con el Plan Nacional de Desarrollo , con objetivos específicos a alcanzar y
actividades y proyectos a ejecutar en relación con metas y resultados, incluyendo la estimación de recursos requeridos, todo ello
compatible con las directrices emanadas del marco macroeconómico y de las políticas gubernamentales”. El presupuesto anual
es la “expresión del Plan Operativo Anual en términos de ingresos, gastos y financiamiento, bajo una metodología
presupuestaria que facilita el análisis, la discusión, la aprobación y el conocimiento público de la gestión financiera de las
entidades del Estado”.
2
Manual de Formulación Presupuestaria SIAFI. Secretaría de Finanzas. Marzo de 2005.
Define la visión y misión de la institución, los objetivos (3) y metas a obtener y las políticas y
estrategias institucionales para alcanzarlas en un periodo de dos a cinco años.
La Planificación operativa: establece las actividades que deben alcanzarse en el corto plazo (1
año) y se deriva de la Planificación Estratégica.
La Secretaria de Salud ha establecido en este año 2012, su Plan Estratégico Institucional para el
periodo 2013-2016. Este plan estratégico ha sido estructurado a partir de la Misión Institucional
que dice:
“Somos la institución estatal responsable de Formular, diseñar, controlar, dar seguimiento y evaluar las
políticas, normas, planes y programas nacionales de salud; ejercer la rectoría del sector; orientar los recursos del
sistema nacional de salud; así como promover, conducir y regular la construcción de entornos saludables y el
mejoramiento de las condiciones de vida de la población, el desarrollo y fortalecimiento de una cultura de la
vida y salud, la generación de inteligencia en salud, la atención a las necesidades y demandas de salud, la garantía
de la seguridad y calidad de bienes y servicios de interés sanitario y la intervención sobre riesgos y daños
colectivos a la salud”. (Fuente: La Gaceta, 23 Enero 2006 No 30909).
Partiendo de la Mision Institucional y de nuestras prioridades, se realizo el planteamiento de los
Objetivos Estratégicos y de estos, los Resultados de Gestion y luego se derivan los Productos
Finales y Productos intermedios, que es a partir de los cuales se plantearan las actividades y acciones
que deben reflejarse a nivel del Plan Operativo del año 2013.
La
elaboración
de
este
Plan
Estratégico
Institucional
esta
basado
en
el mandato de la Reforma de Salud en relación a la Separación de Funciones de la Secretaria de
Salud en sus dos grandes componentes: Rectoría y de Provisión de Servicios, lo anterior queda
planteado en la Cadena de Valor Publico en el ámbito institucional con los Resultados de Gestion,
así como su contribución al ámbito extra institucional, en donde contribuye a traves de los Objetivos
Estrategicos, y con la vision del mejoramiento del estado de salud y condiciones de vida de la poblacion
hondureña.
Su estructura se visualiza en las siguientes matrices de Cadena de Valor Publico:
3
SEPLAN: Objetivos estratégicos: establecen, en el marco de la misión y visión institucional, los resultados que la
organización pretende conseguir a mediano y largo plazo, debiendo expresarse, en la medida de lo posible, de manera
cuantitativa.
Objetivos operativos: constituyen la concreción anual de los objetivos estratégicos mediante la generación de productos
ofrecidos a la población objetivo o beneficiaria, es decir, reflejan el nivel concreto de resultados fijados para ser conseguidos
por ejercicio.
No.
Objetivos Estratégicos
Institucionales
No.
O-
Resultados de Gestión
No.
M-I
No.
Productos
Finales
1
Implementado el Modelo
Nacional de Salud basado
en Atención Primaria en
Salud (APS), en todos sus
componentes.
No.
Productos Intermedios
1
Componente de atención
elaborado e implementándose
2
Componente de Gestión
elaborado e implementándose
3
Componente de Financiamiento
elaborado e implementándose
1
DO de Nivel Central elaborado
2
DO de intermedio elaborado
3
Do en el nivel central
Implementado
4
Do en el nivel intermedio
Implementado
1
Do en el nivel intermedio
Implementado
Diseñada la Estructura
1
1
Conducir en todas sus fases el
sistema nacional de salud
hacia la integración y
pluralidad
1
Implementado el Sistema
Nacional de Salud Pluralista e
Integrado.
2 organizacional de la
Secretaría de Salud basada
en la separación de
funciones de rectoría y
provisión
1.4
Implementada la
Estructura organizacional
de la Secretaria de Salud
basada en la separación de
3 funciones de rectoría y
provisión Implementado.
4
2
5
Planificación Sectorial
definida
2
Estudio de necesidades de los
recursos: humano, técnico y
financiero elaborado.
No.
Objetivos Estratégicos
Institucionales
No.
O-
Resultados de Gestión
No.
M-I
No.
Productos Finales
Marco Normativo de
Atención definido
2
Mejorar la Seguridad y
Calidad de los bienes y
servicios que recibe la
población para incidir en el
riesgo de enfermar y morir de
los usuarios del sistema.
Incrementado el cumplimiento del
marco normativo en salud
(establecimientos, RRHH, bienes y
servicios)
1.4
Marco Normativo sanitario
definido
Intervenciones de vigilancia
al cumplimiento del marco
normativo en salud
3
Disminuir los riesgos y daños
colectivos a la salud de la
población.
Definidas las prioridades nacionales
para la vigilancia de la salud, según
área geográfica y grupo poblacional
1.4
Actualizado el Perfil
Epidemiológico que permita
la toma de decisiones para la
disminución del riesgo
colectivo.
No.
Productos Intermedios
1
Marco normativo de atención
actualizado e implementado
2
Marco normativo sanitario
actualizado e implementado
Aplicadas las Acciones de
3 vigilancia y control en aplicación
del marco regulatorio en salud
1
Aplicadas las Acciones de
vigilancia y control en aplicación
del marco regulatorio en salud
1
Actualizado el Análisis de
Situación de Salud según
condiciones de vida (ASIS/CV)
2
Funcionando el Sistema alertarespuesta - cercos
epidemiológicos
3
Funcionando los sitios centinelas
(Investigación y seguimiento)
No.
Objetivos Estratégicos
Institucionales
No.
O-
Resultados de Gestión
No.
M-I
No.
Productos Finales
No.
Productos Intermedios
Brindada la Atención prenatal
Brindada la Atención
integral a la mujer
embarazada en el primer
nivel de atención de salud
Brindada la Atención parto
Brindada la Atención puerperio
Brindada la Atención enfermedad
en el embarazo, parto o puerperio
4
Mejorar las condiciones de
salud de la mujer en edad
reproductiva
Mejorada la salud materna a través
de atenciones de embarazo, parto,
puerperio y planificación familiar
Brindados los Métodos de
Planificación Familiar
1.4.
23
Brindada la Atención prenatal
Brindada la Atención
integral a la mujer
embarazada en el segundo
nivel de atención de salud
Brindada la Atención parto
institucional
Brindada la Atención puerperio
Brindada la Atención enfermedad
asociada en el embarazo, parto o
puerperio
Brindados los Métodos de
Planificación Familiar
No.
Objetivos Estratégicos
Institucionales
No.
O-
Resultados de Gestión
No.
M-I
No.
Productos
Finales
No.
Productos Intermedios
Brindada Atenciones de
Neumonía/Bronconeumonía
Brindada la Atención
integral al niño menor de
cinco años en el primer nivel
de atención de salud
5
Mejorar las condiciones de
salud del menor de cinco años
Mejorada la salud en menores de
cinco años a través de atenciones de
neumonía/bronconeumonía, diarrea
y vacunación
Brindada Atenciones por Diarrea
Niños vacunados con tercera dosis de
SRP
Brindada Otras atenciones en
menores de cinco años
1.4.22
Brindada Atenciones de
Neumonía/Bronconeumonía
Brindada la Atención integral al
niño menor de cinco años en el
segundo nivel de
atención de salud
Brindada Atenciones por Diarrea
Dosis de vacunas aplicadas
Brindada Otras atenciones en
menores de cinco años
6
Mejorar el control de
enfermedades vectoriales
priorizadas
Disminuidos los casos nuevos de las
enfermedades vectoriales priorizadas
1.4.
24
Realizadas las
Intervenciones de Dengue
Realizadas las
Intervenciones de Malaria
Brindada la Atención de casos
nuevos de Dengue
Realizadas las Acciones
ambiente por dengue
al medio
Brindada la Atención de casos
nuevos de Malaria
No.
Objetivos Estratégicos
Institucionales
No.
O-
Resultados de Gestión
No.
M-I
No.
Productos Finales
No.
Productos Intermedios
Realizadas las Acciones al medio
ambiente por malaria
7
Mejorar el control de
enfermedades infecciosas
priorizadas
Disminuida el número de casos
nuevos de VIH/SIDA
Brindadas Atenciones de
VIH/SIDA
1.4.
25
Paciente viviendo con VIH que
recibe tratamiento antirretroviral
Detectados casos nuevos VIH
Casos de tuberculosis
diagnosticados
Detectados de casos nuevos de
tuberculosis
Brindadas Atenciones a la mujer
Brindadas Atenciones al escolar y
adolescente
Atenciones brindadas en el
primer nivel de atención
8
Implementar intervenciones por
ciclo de vida para mitigar el
riesgo de enfermar y morir en la
población
Brindadas las atenciones por
morbilidad general
Brindadas Atenciones al hombre y
adulto mayor
Brindadas Atenciones
odontológicas
1.4
Brindadas Atenciones de salud
mental
Brindadas Atenciones a la mujer
Atenciones brindadas en el
segundo nivel de atención
Brindadas Atenciones al escolar y
adolescente
Brindadas Atenciones al hombre y
adulto mayor
No.
Objetivos Estratégicos
Institucionales
No.
O-
Resultados de Gestión
No.
M-I
No.
Productos Finales
No.
Productos Intermedios
Brindadas Atenciones
odontológicas
Brindadas Atenciones de salud
mental
Realizadas intervenciones que
contribuyen a evitar el riesgo de
enfermar y morir
Acciones de Promoción
realizadas en el primer nivel
Realizadas Acciones de promoción
Acciones de prevención
realizadas en el primer nivel
Realizadas Acciones de
prevención
1.4
V. Estructura Presupuestaria
La Estructura Programática es la que resume el proceso productivo de cada institución,
relacionando las categorías programáticas de acuerdo al orden jerárquico, con el fin de alcanzar los
objetivos, las metas y volúmenes de trabajo de la institución
El diseño metodológico de la estructura presupuestaria se basa en el análisis de las funciones
sustantivas de la Secretaría de Salud, las prioridades establecidas en el Plan de Nación así como la
separación de funciones del rol rector y la provisión de servicios.
Dentro de la estructura se incluyen las actividades centrales y tres programas presupuestarios: No.
Programa
18
Rectoría de Salud
19
Provisión de Servicios de Salud del primer nivel de Atención
20
Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de Atención
Hospitalarios)
(Servicios
Actividades Centrales
En este grupo se incluyen las actividades que afectan a todos los programas realizando acciones de
apoyo administrativo
No. Actividad
01
Servicios de Secretaría General
02
Servicios de Auditoría y Control Interno
03
Servicios Administrativos y Contables
Programa 18: Rectoría de Salud
Dentro del rol rector, la Secretaría de Salud es una entidad:
Ordenadora: Del Sector Salud, articulando el sistema y sus componentes.
Garante: De los derechos y obligaciones.
Vigilante: Del sector y de la regulación.
Coordinador: De las actuaciones de las instituciones afines al Sector.
La rectoría contempla el relacionamiento de las dependencias de la Secretaría de Salud como ente
rector, con las demás instituciones públicas, privadas y sin fines de lucro que realizan actividades
relacionadas con la salud. A continuación se muestra la estructura del programa de Rectoría:
ACTIVIDAD
PROGRAMA
Dirección y Coordinación Superior
Servicios de normalización y vigilancia sanitaria
Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial
RECTORÍA
DE SALUD
Articulación, armonización y cobertura de servicios de
salud
Planificación estratégica y evaluación institucional
Gestión de Saneamiento ambiental
Vigilancia de la Salud
Rectoría de Salud en las Regiones Sanitarias
Actividad 001 Dirección y coordinación superior: Las acciones realizadas en el despacho del Sr.
Secretario de Salud.
Actividad 002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria: Actividades de Regulación
sanitaria y Promoción de la Salud, coordinadas por la Subsecretaría de Riesgos Poblacionales
Actividad 003 Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial: Acciones que se
realizan en la Subsecretaría de política sectorial.
Actividad 004 Articulación, armonización y cobertura de servicios de salud: Incluye las
actividades de armonización para la provisión de los servicios de salud que se realizan a través de la
Dirección de Desarrollo de Sistemas de Servicios de Salud y que coordina la Subsecretaría de Redes
de Servicios.
Actividad 005 Planificación estratégica y evaluación institucional: considera las actividades de
Planificación estratégica y operativa que se realizan a través de la Unidad de Planeamiento y
Evaluación de la Gestión
Actividad 006 Gestión de saneamiento ambiental: son las acciones dirigidas a fortalecer la
gestión ambiental que realiza la Dirección y coordinación UGSA
Actividad 007 Vigilancia de la Salud: Análisis de la situación de salud a nivel nacional que
realiza la unidad de vigilancia de la salud
Actividad 008 Rectoría de salud en las regiones sanitarias: Incluye las acciones de regulación
sanitaria y de vigilancia de la salud que se realizan en las regiones sanitarias de salud.
Programa 19: Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de Atención: La
función de provisión define a la Secretaría como:
Previsor y Promotor: De salud y del fomento de una cultura de “vida saludable”.
Prestador de servicios.
La provisión de servicios puede brindarse por la red de establecimientos de la Secretaría o por otras
instituciones a través de la gestión descentralizada de servicios de salud.
En conjunto con la Secretaría de Planificación se han determinado los objetivos, metas e
indicadores a alcanzar para la gestión 2010-2014. A través del análisis de la situación actual de
salud se establecieron las grandes prioridades de atención en salud divididas en grupos y
enfermedades priorizadas y que se visualizan en la estructura propuesta para el año 2013
A continuación se muestra la estructura del programa de Provisión de Servicios del Primer Nivel de
Atención:
Coordinación
Provisión de Servicios de
Salud del primer nivel de
atención
Actividad 001 Dirección y Coordinación: Contempla las acciones administrativas que se
realizan con el fin de apoyar el cumplimiento de los productos establecidos en las demás
actividades del programa.
Actividad 002 Intervenciones de promoción y prevención: esta actividad contempla dos
grandes grupos
a) Promoción y Prevención priorizadas, son acciones de información, capacitación y control
que se realizan para evitar las enfermedades y mortalidad en la mujer embarazada y niño
menor de cinco años, así como las enfermedades priorizadas de VIH/SIDA, Tuberculosis,
Dengue y Malaria.
b) Promoción y Prevención no priorizadas, son acciones de información, capacitación y
control que se realizan para evitar que la morbilidad en la población en general con otras
patologías no priorizadas.
Actividad 003 Atención a grupos priorizados: Los grupos priorizados y que se visualizan en la
Estructura Programática se clasifican
Mujer embarazada: atenciones que se brindan a la mujer embarazada -atención prenatal,
parto y puerperio- con el fin de disminuir la tasa de mortalidad materna
Niños menores de cinco años: atenciones brindadas al menor de cinco años con el fin de
disminuir la tasa de mortalidad infantil
Actividad 004 Atención a enfermedades priorizadas Las enfermedades Priorizadas y que se
visualizan en la Estructura Programática son:
Enfermedades infecciosas:
VIH SIDA
Tuberculosis
Enfermedades Vectoriales:
Dengue
Malaria
Actividad 005 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas:
Aquí se incluye todas las otras atenciones que se brindan a la población en general (no
priorizadas). Las cuales se visualizan de la siguiente forma:
15
Programa 20: Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de Atención (servicios
hospitalarios)
Coordinación
Actividad 001 Dirección y Coordinación: Contempla las acciones administrativas que se realizan
con el fin de apoyar el cumplimiento de los productos establecidos en las demás actividades del
programa.
Actividad 002 Servicios de salud en consulta externa especializada
Atenciones de consulta externa especializada que contribuyan a recuperar la salud materna
y en menores de cinco años
Atenciones de consulta externa especializada que contribuyan a recuperar la salud de la
población demandante
Actividad 003 Servicios de hospitalización Incluye los servicios de internación que se brinda a la
población en general y que se han dividido en dos grandes grupos:
Servicios de Hospitalización que contribuyan a recuperar la salud materna y en menores de
cinco años
Servicios de hospitalización que contribuyan a recuperar la salud de la población
demandante
Actividad 003 Servicios de salud de emergencia: incluye las atenciones que se brindan en los
hospitales por concepto de emergencia
16
VI.
Enlace Entre Planificación Estratégica y Operativa
La Planificación Estratégica Institucional es una herramienta que se utiliza para la toma de
decisiones y que orienta una planificación de mediano plazo (4años) en los cuales se expresan las
prioridades y políticas que orientan las acciones de la institución para poder contribuir al logro o
resolver un determinado problema de salud, en nuestro caso, y es a través de esta herramienta que se
alinea el “quehacer institucional” con los grandes objetivos y metas nacionales manifiestos en la
Visión de País y Plan de Nación y es a través de estos que se orienta o a lo que responde la
formulación de los Planes operativos anuales (POA) para cada gestión.
En el Plan estratégico Institucional (PEI) se expresan los logros que se pretenden alcanzar al final del
periodo (en este caso 4 años) esos logros trascienden la institución y son Resultados Sectoriales, por lo
tanto es a través de las acciones o servicios relacionados con el “quehacer institucional” que se
manifiesta la forma en que se contribuye a esos logros o resultados, ya que puede ser varias
instituciones u organizaciones las responsables con sus servicios dentro del sector así como
intersectoriales las que aúnen a un resultado particular.
Siguiendo esta lógica se puede decir que los POAs deben responder al PEI, o ser de lo planteado en
ellos que deben de derivarse los mismos. Es en los POAs donde se operativiza lo expuesto en el
PEI, mediante las acciones, servicios o productos derivados del quehacer institucional y enmarcados en
ley que se cumple con lo expresado o manifestado en el PEI.
La lógica de la Planificación nos dicta que tenemos que plantearnos un camino, una meta o logro a
un mediano plazo y aquí hablamos de la planificación estratégica de mediano plazo (4 años) de la
cual se derivan los POAs para un determinado periodo de tiempo (1 año) los cuales concretizan sus
productos en una cadena de valor publico, como se puede apreciar en el esquema siguiente:
• RR.HH.
• Materiales
• Tecnológicos
• Financieros
Procesos
Resultado
De Gestión
INSUMO
PROCESOS
PRODUCTOS
Producto
Intermedio
Final o
Terminal
OMI
Intra Institucional
Objetivo Estratégico
RESULTADO
INTERMEDIO
RESULTADO
IMPACTO
Extra Institucional
POA’S
• Programa (Producto Terminal)
• Subprograma
• Proyecto
• Act./Obra (Productos Intermedios)
PEI
17
VII.
Programación De Metas Físicas
La programación de metas de producción, debe establecerse anualmente y desagregarse en forma
mensual y trimestral, con la finalidad de realizar la monitoria y la evaluación del POA y el
presupuesto aprobado por SEFIN. Por ello y con el fin de priorizar las acciones a desarrollar se
deberán observar los siguientes entendimientos:

En el caso del Programa de Rectoría
 Como su quehacer primordial es la gestión de procesos y formulación de
normativas para el desarrollo de las acciones a nivel intermedio y local sus metas
deben llevar esa direccionalidad.

En el caso de los Hospitales y las Regiones de salud tomar en cuenta:
 La capacidad instalada en relación a la infraestructura física, recursos humanos,
materiales y equipos disponibles.
 La utilización de los servicios por parte de la población, revisando la tendencia
histórica de la producción y el análisis de procedencia de los casos atendidos.
 Las Normas de Programación

En el caso de Proyectos e Instituciones que reciben Transferencias
 Metas que contribuyan a la consecución de los OMI de la Visión de País y Plan
de Nación
 La definición especifica de la población beneficiada en espacio y tiempo siguiendo
las regiones de desarrollo definidas por SEPLAN.
Luego de tener la claridad de lo que se va a realizar deberán completar cada uno de los formatos
según corresponda tal y como se describe en los anexos adjuntos para cada una de la Unidades
ejecutoras:
VIII. PROGRAMACION DE RECURSOS HUMANOS
En la programación del POA 2013 se deberá tener especial cuidado en la programación de los
siguientes elementos: Plazas: permanentes y contratos; cargos administrativos; salario variable,
zonaje; bono del zapato; bono educativo y quinquenios. Para ello se adjuntan los respectivos
formatos con las instrucciones específicas para cada uno de ellos.
IX.
PROGRAMACIÓN DE MEDICAMENTOS
Se propone como una estrategia para realizar una buena programación, que se prioricen o
seleccionen sus medicamentos a través del método VEN, que se describe:
18
V: VITALES: Medicamentos que pueden salvar vidas, que no pueden suprimirse sin graves
consecuencias o que son de importancia primordial en los servicios básicos de salud, especialmente
vacunas y otros medicamentos preventivos.
E: ESENCIALES: Medicamentos que son eficaces frente a problemas de salud que amenazan
menos la vida pero, que sin embargo, son importantes.
N: NO ESENCIALES O MENOS ESENCIALES: Medicamentos para problemas de salud
menores o medicamentos que tienen un alto costo en relación con su eficacia.
En el anexo adjunto se describen los lineamientos a seguir para la programación de medicamentos por
cada una de las unidades de salud.
X.
PROGRAMACION PRESUPUESTARIA
A. HOSPITALES
Para consolidar el Presupuesto de cada Unidad Ejecutora se utilizará una base de datos de
Access como apoyo para ingresar la información al nuevo SIAFI. Esta base contendrá el
presupuesto bajo techo del año 2012 de cada unidad ejecutora y en la misma se podrán hacer las
reorientaciones entre objetos del gasto que la unidad estime conveniente (Excepto grupo 100
Servicios Personales) así como las solicitudes de presupuesto adicional (ideal), de igual forma se
programara y se obtendrá el Plan de Compras correspondiente al año 2013. Esta base será
entregada a cada hospital contando con el apoyo de los técnicos de la unidad de Unidad de
análisis, evaluación y control presupuestario.
1)
Se deberá presentar un presupuesto bajo techo (Priorización de necesidades) basado en el
Presupuesto aprobado 2012 considerando las modificaciones presupuestarias solicitadas en
el año 2012 (Presupuesto Vigente) , más un presupuesto adicional (necesidades conforme a
la realidad), para hacer un Presupuesto total solicitado para el año 2013, adjuntando las
justificaciones y documentación soporte necesaria, debiendo sobresalir las prioridades para las
acciones a tomar a fin de mejorar las atenciones, hospitalizaciones y la red hospitalaria y de
igual forma dar cumplimiento con lo emanado en la Visión de País y Plan de Nación.
2)
La programación Presupuestaria debe desarrollarse utilizando los instrumentos elaborados
por la UPEG para la programación de metas físicas y metas financieras.
3)
Debe tenerse especial cuidado en la utilización de la Nueva Clasificación de Objetos
Gastos, de modo que se incorporen a la programación todos y cada uno de los objetos
necesarios para la adquisición de insumos y se hagan las reorientaciones entre objetos del
19
gasto, a fin de evitar en lo mínimo las creaciones, ampliaciones, y reducciones a través de las
modificaciones presupuestarias, ya que las mismas para este año 2012 solo nos están
autorizando 40 modificaciones al año (10 por cada trimestre).
4)
Las unidades ejecutoras que tienen Fondos Externos aprobados tales como Fondos de fuente
21,22,27 o 29 deben programarlos tal y como fueron aprobados en el año 2012, ya que los
mismos no pueden ser reorientados a FONDOS 11 del Tesoro Nacional.
PROGRAMACION HOSPITALARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA
PROGRAMA 20: PROVISION DE SERVICIOS DE SALUD DEL SEGUNDO NIVEL DE
ATENCION: Los Hospitales deberán programar su presupuesto por actividad y objeto de gastos por
cada uno de ellos y según la nueva estructura programática:
01 Dirección y Coordinación
02 Servicios de Hospitalización
03 Servicios de Consulta Externa Especializada
04 Servicios de emergencia
Los Hospitales deberán priorizar la Programación de Medicamentos Antirretrovirales en la
Actividad 02 Servicios de salud en Consulta Externa Especializada, en la fuente 26
(MDRI) y 27 (Alivio de la Deuda Club de Paris) ” objeto 35230 Antirretrovirales,
fondos destinados para la compra de antirretrovirales para VIH/SIDA, estos valores serán
ejecutados a través de la Licitación Pública de Medicamentos.
Objeto 35200 Productos Farmacéuticos y Medicinales. Se debe tener presente al momento de
programar medicamentos de la siguiente forma:
Objeto 35210. Productos Farmacéuticos y Medicinales.
Objeto 35220. Vacunas.
Objeto 35230. Antirretrovirales.
Objeto 35240 Anticonceptivos.
Cronograma para la Revisión y Entrega de la Formulación de Presupuesto
20
ACTIVIDAD
Socialización de lineamientos de Poa Presupuesto 2013 a Hospitales.
FECHA
Primer Grupo 26 al 27 de Junio.
Segundo Grupo 28 al 29 de Junio.
Trabajo de revisión y entrega del Presupuesto de cada hospital, con el
apoyo de técnicos de la Unidad de Análisis, Evaluación y Control
Presupuestario.
Primer Grupo del 3 al 4 de Julio,
Segundo Grupo el 5 al 6 de
Julio.
Ingreso del presupuesto al SIAFI, por cada Hospital con apoyo de los
técnicos de la Unidad de Análisis.
16 de Julio todos los Hospitales.
Para el proceso de programación del POA Presupuesto, se establecen plazos que deben ser
respetados, a fin de cumplir con lo establecido por la Secretaría de Finanzas; por lo que se solicita el
cumplimiento estricto de las fechas que se detallan a continuación:
B. REGIONES
Para consolidar el Presupuesto de cada Unidad Ejecutora se utilizará una base de datos de
Access como apoyo para ingresar la información al nuevo SIAFI. Esta base contendrá el
presupuesto bajo techo del año 2012 de cada unidad ejecutora y en la misma se podrán hacer las
reorientaciones entre objetos del gasto que la unidad estime conveniente (Excepto grupo 100
Servicios Personales) así como las solicitudes de presupuesto adicional (ideal), de igual forma se
programara y se obtendrá el Plan de Compras correspondiente al año 2013.
Esta base será entregada a cada hospital contando con el apoyo de los técnicos de la unidad de
Unidad de análisis, evaluación y control presupuestario.
1)
Se deberá presentar un presupuesto bajo techo (Priorización de necesidades) basado en el
Presupuesto aprobado 2012 considerando las modificaciones presupuestarias solicitadas en el
año 2012 (Presupuesto Vigente) , más un presupuesto adicional (necesidades conforme a la
realidad), para hacer un Presupuesto total solicitado para el año 2013, adjuntando las
justificaciones y documentación soporte necesaria, debiendo sobresalir las prioridades para las
acciones a tomar a fin a de reducir la tuberculosis, Chagas, malaria, dengue, desnutrición,
VIH/SIDA, mortalidad materna, mortalidad infantil entre otras y de igual forma dar
cumplimiento con lo emanado en la Visión de País y Plan de Nación.
21
2)
La programación Presupuestaria debe desarrollarse utilizando los instrumentos elaborados
por la UPEG para la programación de metas físicas y metas financieras.
3)
Debe tenerse especial cuidado en la utilización de la Nueva Clasificación de Objetos
Gastos, de modo que se incorporen a la programación todos y cada uno de los objetos
necesarios para la adquisición de insumos y se hagan las reorientaciones entre objetos del
gasto, a fin de evitar en lo mínimo las creaciones, ampliaciones, y reducciones a través de las
modificaciones presupuestarias, ya que las mismas para este año 2012 solo nos están
autorizando 40 modificaciones al año (10 por cada trimestre).
4)
Las unidades ejecutoras que tienen Fondos Externos aprobados tales como Fondos de fuente
21,22,27 o 29 deben programarlos tal y como fueron aprobados en el año 2012, ya que los
mismos no pueden ser reorientados a FONDOS 11 del Tesoro Nacional.
PROGRAMACION DE REGIONES SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA
Programa: 18 RECTORIA DE LA SALUD, Actividad 08 Rectoría de salud en las Regiones
Sanitarias
Programa 19 Provisión de Servicios de salud del Primer Nivel de Atención: Las
Regiones Departamentales deberán programar su presupuesto por programa, actividad con su
objeto de gasto en cada uno de ellos según las necesidades priorizadas, en los programas y
actividades identificadas son los siguientes:
Programa 19 Provisión de Servicios de salud del Primer Nivel de Atención:
01 Dirección y Coordinación
02 Intervenciones de Promoción y Prevención
03 Atención a Grupos Priorizados
04 Atención a Enfermedades Priorizadas
05 Atención a Grupos y Enfermedades no Priorizadas
Cronograma para la Formulación de POA Presupuesto
22
ACTIVIDAD
Socialización de lineamientos de Poa Presupuesto 2013 a Regiones.
FECHA
Primer Grupo 3 al 4 de
Julio.
Segundo Grupo 5 al 6 de
Julio.
Trabajo de revisión y entrega del POA Presupuesto de cada Región, 9 al 10 de Julio primer
con el apoyo de técnicos de la UPEG y de la Unidad de Análisis,
grupo y 11 al 12 de
Evaluación y Control Presupuestario.
Julio segundo grupo.
Ingreso del presupuesto al SIAFI, por cada Región con apoyo de los 17 de Julio todas las
técnicos de la Unidad de Análisis.
Regiones.
Para el proceso de programación del POA Presupuesto, se establecen plazos que deben ser
respetados, a fin de cumplir con lo establecido por la Secretaría de Finanzas; por lo que se solicita el
cumplimiento estricto de las fechas que se detallan a continuación:
C. CRITERIOS DE ASIGNACION DE PRESUPUESTO
La nueva propuesta para estructura presupuestaria de la Secretaría de Salud considera su rol
institucional dentro del Sector Salud planteando la separación de las funciones de rectoría y
provisión de servicios
Se propone la creación de tres programas y las Actividades Centrales:
01. Actividades Centrales
Incluye los Servicios de Secretaría General, Servicios de Auditoría y Control Interno y Servicios
Administrativos y contables, tres actividades que afectan a todos los programas realizando acciones
administrativas
La gestión administrativa de la Unidad de Extensión de Cobertura y Financiamiento se considera una
actividad que no tiene un producto medible como tal, que realiza acciones de apoyo
administrativo a los proyectos y que afectan a otros programas, por lo que deberá ubicarse ésta
unidad (sólo la parte administrativo y no los proyectos) dentro de los Servicios Administrativos y
Contables de la Gerencia Administrativa Central.
A continuación se detalla la propuesta de las Actividades Centrales para el año 2013:
23
ACTIVIDAD
SERVICIOSDE
GENERAL
SECRETARÍA
SERVICIOSADMINISTRATIVOS Y
CONTABLES
ACTIVIDADES
CENTRALES
SERVICIOSDE AUDITORÍA Y
CONTROL INTERNO
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS PARA EXTENSIÓN DE
COBERTURA
Programa 18: Rectoría de Salud
La rectoría contempla el relacionamiento de las dependencias de la Secretaría de Salud como ente
rector, con las demás instituciones públicas, privadas y sin fines de lucro que realizan actividades
relacionadas con la salud. A continuación se muestra la estructura del programa de Rectoría
ACTIVIDAD
PROGRAMA
Dirección y Coordinación Superior
Servicios de normalización y vigilancia sanitaria
Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial
RECTORÍA
DE SALUD
Articulación, armonización y cobertura de servicios de
salud
Planificación estratégica y evaluación institucional
Gestión de Saneamiento ambiental
Vigilancia de la Salud
Rectoría de Salud en las Regiones Sanitarias
Actividad 001 Dirección y coordinación superior: En esta actividad se programa el presupuesto a
utilizar por el despacho del Sr. Secretario de Salud.
24
Actividad 002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria: Se toma del presupuesto
actual (2012) las actividades de Regulación sanitaria (009), Promoción de la Salud (007), y parte de la
Dirección y Coordinación Superior en riesgos poblacionales (001).
Actividad 003 Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial: El presupuesto se
toma del monto asignado actualmente a la Dirección y coordinación superior (001) la parte que
corresponde a política sectorial.
Actividad 004 Articulación, armonización y cobertura de servicios de salud: Incluye el
presupuesto asignado actualmente a la Dirección de Desarrollo de Sistemas de Servicios de Salud
(010) y del monto asignado actualmente a la Dirección y coordinación superior (001) la parte que
corresponde a la Subsecretaría de Redes de Servicios.
Actividad 005 Planificación estratégica y evaluación institucional: considera el presupuesto
actual de la Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión (003)
Actividad 006 Gestión de saneamiento ambiental toma el presupuesto actual de la Dirección y
coordinación UGSA (011)
Actividad 007 Vigilancia de la Salud: toma el presupuesto actual de la Unidad de Vigilancia de la
Salud (008)
Actividad 008 Rectoría de salud en las regiones sanitarias: Incluye el presupuesto ubicado
actualmente en el Programa 16 “Atención Integral al Ambiente” la actividad 004 “Regulación
Sanitaria” y 75% del presupuesto de la actividad 003 “Vigilancia de la Salud” en lo que se refiere a las
acciones dirigidas a vigilancia epidemiológica.
25
A continuación se presenta un esquema indicando los cambios a realizar al aplicar la Estructura
Presupuestaria del año 2013
2012
ACTIVIDADES CENTRALES
2013
ACTIVIDADES CENTRALES
002 Servicios de Secretaría General
001 Dirección y coordinación general
(Incluye el Despacho Sr. Ministro y las
subsecretarías)
004 Servicios de Auditoría y Control interna
005 Servicios administrativos y contables
002 Secretaría General
003 Planeamiento y Evaluación de la
Gestión
004 Auditoría interna
PROGRAMA DE RECTORIA DE SALUD
001 Dirección y Coordinación Superior
005 Servicios administrativos y contables
007 Promoción de la Salud
008 Vigilancia de la Salud
009 Regulación Sanitaria
010 Desarrollo de sistemas de servicios de
salud
002 Servicios de normalización y vigilancia
sanitaria
003 Coordinación y articulación
interinstitucional y sectorial
004 Articulación, armonización y cobertura de
servicios de salud
011 Dirección y coordinación de UGSA
005 Planificación estratégica y evaluación
institucional
006 Gestión de Saneamiento ambiental
007 Vigilancia de la Salud
008 Rectoría de Salud en las Regiones
Sanitarias
Como puede observarse, las acciones que ejecutan las Direcciones de Salud se consolidan dentro de
cada Subsecretaria; esto se debe a que ambas instancias dirigen su quehacer hacia el logro de un
mismo producto.
26
Programa 19: Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de atención
En éste programa se ubica las acciones de promoción, prevención y atención que realizan las
regiones sanitarias a través de los CESAR, CESAMOS y CMI.
PROGRAMA
ACTIVIDAD
Coordinación
Provisión de Servicios de
Salud del primer nivel de
atención
Actividad 001 Dirección y Coordinacion: Incluye el presupuesto asignado actualmente
(presupuesto del año 2012) en la actividad de Dirección y Operación de los programas 15 y 16.
En esta actividad se suma el total de sueldos y salarios de la Región, las obligaciones patronales,
servicios subrogados, pagos de servicios públicos, alquiler de local, papelería, útiles de oficina,
combustible, viáticos del área administrativa y cualquier otro gasto administrativo que se realiza
con el fin de apoyar el cumplimiento de los productos establecidos en las demás actividades del
programa.
En todo caso, la programación de los insumos y otros gastos administrativos NO deberá exceder
del 25% del presupuesto total (sin incluir el grupo 100, otras obligaciones patronales y servicios
subrogados)
En esta actividad no se programa la compra de medicamentos, equipo médico y otros relacionados
directamente con la atención al paciente.
Actividad 002 Intervenciones de promoción y prevención, esta actividad integra del
Presupuesto 2012:
a) Del programa 16 “Atención Integral al Ambiente” el total de la actividad 02 “Promoción de la
Salud”, también incluye de la actividad 03 “Vigilancia de la Salud” lo que corresponde a acciones
de control vectorial y vacunación canina que representa el 25%.
27
b) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” se toma el presupuesto de la actividad
02 “Salud materno infantil” en lo que corresponde a los métodos de planificación familiar, y la
cobertura de vacunación que representa el 78.1% de su presupuesto.
c) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” se toma el presupuesto de la actividad
05 “Prevención y atención de enfermedades no transmisibles” en lo que corresponde a la
detección mediante citología de cáncer que representa el 1% del presupuesto asignado a esta
actividad (05)
Actividad 003 Atención a grupos priorizados, esta actividad contiene el 21.9% del presupuesto
2012 del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” la actividad 02 “Salud materno
infantil”; Se excluye el 78.1% que corresponde a métodos de planificación familiar y cobertura de
vacunación que se integró en la actual actividad 02.
Actividad 004 Atención a enfermedades priorizadas: Contiene Intervenciones Dirigidas al
control y atención de las enfermedades Infecciosas y vectoriales priorizadas. Comprende el 99.6% del
presupuesto que para el año 2012 se ubica en el programa 15 “Atención Integral a la Salud
Familiar” actividad 04 “Control de enfermedades transmisibles”. Se excluye 0.4% que corresponde a
otras enfermedades transmisibles.
Actividad 005 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas: esta actividad integra del
presupuesto 2012:
a) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” el total del presupuesto de la
actividad 03 “prevención de riesgos y problemas de salud”. De la actividad 05 “Prevención y
atención de enfermedades no transmisibles” el 99% del presupuesto. Se excluye el 1% que
corresponde a detección mediante citología y se asignó en la actividad 002.
b) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” actividad 04 “Control de
enfermedades transmisibles” el 0.4% del presupuesto que corresponde al control de otras
enfermedades transmisibles.
Nota:
Estos porcentajes de asignación han sido calculados de acuerdo al peso de programación de las
metas físicas que se incluyen dentro de cada actividad, es decir, para el presupuesto del año 2012 se
programaron metas físicas ligadas a un presupuesto; a partir de estos datos se calcula e l peso
presupuestario de cada meta dentro de una actividad.
A continuación se presenta en esquema la distribución del presupuesto a asignar para el año
2013:
28
ESTRUCTURA 2012
PROGRAMA 15: ATENCIÓN INTEGRAL A LA SALUD FAMILIAR
PROGRAMA 16: ATENCIÓN INTEGRAL AL AMBIENTE
ACTIVIDADES
ACTIVIDADES
001
002
003
004
005
001
002
003
004
Dirección Y
Coordinación
Salud
Materno
Infantil
Prevención
De Riesgos Y
Problemas De
Salud
Control De
Enfermedades
Transmisibles
Prevención Y
Atención De
Enfermedades No
Transmisibles
Dirección Y
Operación
Promoción
De La Salud
Vigilancia
De La Salud
Regulación
Sanitaria
100%
78.1%
100%
99.6%
1%
100%
100%
25%
100%
0.4%
99.0%
21.9%
75%
ESTRUCTURA 2013
PROGRAMA 18
PROGRAMA 19
001
002
003
004
005
008
Dirección Y
Coordinación
Intervenciones De
Promoción Y Prevención
Atención A Grupos
Priorizados
Atención A Enfermedades
Priorizadas
Atención A Grupos Y
Enfermedades No
Priorizadas
Rectoría De Salud En Las
Regiones Sanitarias
21.9%
P 15 S. M. I.
99.6%
P 15 C.E.T.
100%
D Y O P 15
ACT. 01
100%
D Y O P 16
ACT. 01
78.1
P. 15 S. M. I.
ACT. 02
1%
P. 15 P Y A E N T
ACT. 005
100%
P. 16 PROM. SALUD
ACT. 002
25%
P. 16 VIGILANCIA
ACT. 003
100%
P15 P R Y P S
ACT. 003
99%
P 15 P Y A E N T
ACT. 005
0.4%
P 15 C E T
ACT. 004
100%
P16 R S
ACT. 004
75%
P 16 V S
ACT. 003
29
Programa 20: Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de atención (Servicios
hospitalarios)
En éste programa se ubica las atenciones curativas de consulta externa, hospitalización y
emergencia que se brindan a la población a través de los hospitales.
Coordinación
Actividad 001 Dirección y Coordinación: En esta actividad se incluye el total de sueldos y
salarios del Hospital y las obligaciones patronales, servicios subrogados, pagos de servicios
públicos, alquiler de local, papelería, útiles de oficina, combustible, viáticos del área administrativa y
cualquier otro gasto administrativo que se realiza con el fin de apoyar el cumplimiento de los
productos establecidos en las demás actividades del programa.
En todo caso, la programación de los insumos NO deberá exceder del 25% del presupuesto total (sin
incluir el grupo 100, otras obligaciones patronales y servicios subrogados)
En esta actividad no se programa la compra de medicamentos, equipo médico y otros relacionados
directamente con la atención al paciente.
Para asignar el presupuesto restante a las actividades 002 Servicios de hospitalización, 003
Servicios de salud en consulta externa especializada y Actividad 004 Servicios de s alud de
emergencia, se realizará el siguiente procedimiento:
a.
Se asigna el peso equivalente a cada actividad:
Egreso hospitalario = 1
Consulta Externa= 0.25
Emergencia= = 0.50
b.
Se detalla la información a programa para el año 2013 de los egresos hospitalarios, las
atenciones de consulta externa y las atenciones de emergencia.
c. Se calcula el equivalente paciente día (EPD) como valor de una unidad relativa
multiplicando la producción de cada actividad entre el peso equivalente (literal a). Ejemplo:
Actividad
Servicios
Peso
equivalente
de 1
Producción
Cálculo
EPD
10,000
10,000 x 1
10,000
30
Actividad
Peso
equivalente
Producción
Cálculo
EPD
Servicios
de 0.25
Consulta Externa
15,000
15,000 x 0.25
3,750
Servicios
Emergencia
15,000
15,000 x 0.50
7,500
Hospitalización
de 0.50
Total EPD
21,250
d. Se calcula el costo Equivalente Paciente Día dividiendo el presupuesto a asignar entre el
total de EPD. Ejemplo para un hospital con presupuesto total de L. 150,000,000
Presupuesto total
Menos Dirección y operación
L. 150, 000,000
L. 75, 000,000
L. 75, 000,000
Costo unitario EPD L. 75, 000,000 / 21,250 = L. 3,529.41
Y luego el costo promedio por actividad:
Costo EPD para hospitalización =
Costo EPD para Consulta externa=
Costo EPD para emergencia=
e.
L. 3,529.41 x 1=
L. 3,529.41
L. 3,529.41 x 0.25 = L 882.35
L. 3,529.41 x 0.50= L. 1,764.71
De acuerdo con el costo unitario EPD y el presupuesto a asignar se calcula el total por
actividad:
Actividad
Producción
Cálculo
Presupuesto
10,000
10,000 x 3,529.41
35,294,100.50
Servicios
de 882.35
Consulta Externa
15,000
15,000 x 882.35
13,235,287.50
Servicios
Emergencia
15,000
15,000 x 1,764.71
26,470,575.00
Servicios
Hospitalización
Total EPD
Costo
unitario
EPD
de 3,529.41
de 1,764.71
75,000,000.00
31
XI.
HITOS IMPORTANTES EN EL PROCESO DE CERTIFICACION
A continuación se presentan los hitos más Importantes en el proceso de certificación del POA
Presupuesto 2013:
30 de Julio
15 de Octubre
25 de Junio
En la primera fase “la cadena de valor” la fecha límite de cumplimiento es hasta el 25 de junio
2012, lo cual consiste en la definición clara de su misión, visión y objetivos estratégicos
institucionales con resultados de gestión institucional medibles y coherentes con los objetivos
estratégicos de la Institución y con los Objetivos Metas e Indicadores (OMI) de la Visión de País
(VdP) y Plan de Nación (PdN), para lo cual se han definido productos institucionales con claridad y
que están vinculados en la cadena de valor institucional. Esta fase ya fue cumplida en tiempo y
forma por la Secretaria de Salud.
En la segunda fase “Presupuesto” la fecha límite de cumplimiento es el día 30 de julio 2012, esta
etapa consiste en formular el POA presupuesto de todas las unidades ejecutoras, las cuales en
acompañamiento con la UPEG y la Gerencia Administrativa Central deberán de ingresar al SIAFI la
programación física y financiera del 2013, en los tiempos establecidos en los lineamientos del POA
Presupuesto 2013, para lo cual cada unidad ejecutora debe de cumplir con su responsabilidad en los
tiempos definidos, para que la Secretaria de Salud pueda cumplir al 30 de julio con la
formulación del POA Presupuesto aprobado a nivel de institución.
Los objetivos de esta Fase de certificación son:
Contribuir a mejorar la gestión pública basada en resultados, que permita a las instituciones
planificar, programar, ejecutar y dar seguimiento a los recursos del presupuesto.
Contribuir con una ejecución transparente y con resultados medibles y de impacto en la
ciudadanía
32
En la tercera fase “Regionalización” la fecha límite de cumplimiento es el 15 de octubre 2012,
esta etapa consiste en que los productos finales e intermedios del POA/Presupuesto tienen que ser
adecuadamente programados en forma mensual y municipal, por cada una de las unidades
ejecutoras. A esta fase de Regionalización se le dará seguimiento y será evaluada mensualmente y por
municipio, en tal sentido se solicita que sea elaborado de forma consistente.
XII.
ORGANIZACIÓN
Para que el Plan Operativo refleje el abordaje de los OMI y la asignación adecuada de los recursos,
se hace necesario constituir equipos de trabajo multidisciplinarios, una conducción real por los
gerentes así como la dedicación del tiempo necesario para efectuar los análisis y preparar los
argumentos que sustenten el mismo. El equipo debe estar conformado según corresponda así:
Regiones
Hospitales
Jefe
Director
Regional
Administrador
Técnico
Planificación
Monitoria
Evaluación
Administrador
o
Jefe de personal
de
de
y
Unidades
Proyectos
Centrales
Director o Jefe de
Coordinador
Unidad
Técnico
Administrador
(UECF)
Financiero
Otros
Técnicos
(Planificador, Ingeniero o
arquitecto de obra, etc.)
Jefe de Enfermeras
Contador
Jefe de personal
Recursos Técnicos
(jefe de personal, Gerente
Administrativo
planificadores, jefe de la UECF
de programas)
Técnico de:
· Provisión de
Servicios
Técnico
de
Planificación o de
· Vigilancia
Monitoria
y
Evaluación
Se deberán incorporar además de los enunciados
· Promoción
otro de acuerdo al área a programar según
· Regulación
necesidad
Estadígrafo
Epidemiólogo
Químico Farmacéutico Estadígrafo
Otros técnicos
de
acuerdo al área a Químico
Farmacéutico
programar
Para el proceso de programación y elaboración del plan se establecen plazos que deben ser
respetados, a fin de cumplir con lo establecido por la Secretaría de Finanzas; por lo que, se solicita
cumplimiento estricto de las fechas definidas a continuación:
Hay un tiempo de revisión y ajuste del POA, como se describió anteriormente, en donde todos los
responsables de las diferentes unidades tendrán el apoyo de los técnicos de la UPEG y de la Unidad
de Análisis Presupuestaria de la Gerencia Administrativa, en el cual deben de participar por parte
33
de la unidad ejecutora, las personas que conforman el equipo técnico responsable de la elaboración del
mismo.
CRONOGRAMA DE TRABAJO PARA ELABORAR POA PRESUPUESTO 2013
DESCRIPCIÓN DE LA
METODOLOGIA
PERIODO
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
Socialización de los lineamientos de
Vía electrónica
19 al 22 de Junio
POA Presupuesto 2013
UPEG/GA
Revisión y Socialización de los
reunión de socialización
22 al 29 de Junio
lineamientos de POA Presupuesto
en cada unidad, previo
Unidades Ejecutoras
por las UNIDADES EJECUTORAS
al taller
Recopilación de la información
Ajustado a la Unidad
22 al 29 de Junio
Ejecutora
Unidades Ejecutoras
Socialización de los lineamientos de
Taller de socialización
26 de Junio al 6 de Julio
POA Presupuesto 2013
UPEG/GA
Elaboración del POA Presupuesto
Presencial en los
26 de Junio al 6 de Julio
2013
grupos de trabajo
Unidades Ejecutoras
Trabajo de revisión y ajuste del
Presencial en los
9 al 20 de Julio
Unidades Ejecutoras
POAP con técnicos de cada uno de
grupos de trabajo
Y UPEG/GA
los niveles y equipo de facilitador
Recopilación y análisis de planes de
Presencial en los
11 al 20 de Julio
Unidades Ejecutoras
las U.E.
grupos de trabajo
Y UPEG/GA
Introducción POA P 2013 al SIAFI
Vía electrónica
11 al 20 de Julio
Unidades Ejecutoras
Y UPEG/GA
34
XIII. PROCEDIMIENTO PARA INGRESO AL SIAFI
N°
Proceso
Responsable
Junio
18
1
Ajustes a
Categorías
Programáticas
Gerencia
Administrativa/
UPEG
2
Ingreso del FP02
3
Ingreso del FP03
Hospitales
(cascaron)
4
Ingreso del FP03
Regiones (cascaron)
5
Ingreso del FP03
Proyectos
(cascaron)
6
Ingreso del FP03
Unidades Centrales
(cascaron)
7
Asignación de
Techos por GA y UE
UPEG (Director
Upeg Elabora y
verifica, y
Ministro
Aprueba)
UPEG (analista
Upeg Elabora y
verifica, y
Director upeg
Aprueba)
UPEG (analista
Upeg Elabora y
verifica, y
Director upeg
Aprueba)
UPEG (analista
Upeg Elabora y
verifica, y
Director upeg
Aprueba)
UPEG (analista
Upeg Elabora y
verifica, y
Director upeg
Aprueba)
Gerencia
Administrativa
8
Formulación del
Gasto FP05
Unidades
Ejecutoras
9
Revisión y entrega
del POA Hospitales
UPEG y GA
19
20
21
22
23
24
Julio
25
26
27
28
29
30
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
35
N°
Proceso
Responsable
Junio
18
10 Revisión y entrega
19
20
21
22
23
24
Julio
25
26
27
28
29
30
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
UPEG y GA
del POA Regiones
11 Revisión y entrega
UPEG y GA
del POA Proyectos
12 Revisión y entrega
UPEG y GA
del POA Unidades
Centrales
13 Ingreso de la
Distribución Física
Trimestral
Hospitales
14 Ingreso de la
Distribución Física
Trimestral Regiones
15 Ingreso de la
Distribución Física
Trimestral
Proyectos
16 Ingreso de la
Distribución Física
Trimestral
Actividades
Centrales
17 Distribución física y
asignación de
presupuesto al
FP02
18 Distribución física y
asignación de
presupuesto al
FP03 (Programa,
Subprograma y
Proyecto)
Unidades
Ejecutoras
Unidades
Ejecutoras
Unidades
Ejecutoras
Unidades
Ejecutoras
UPEG (analista
Upeg Elabora y
verifica, y
Director upeg
Aprueba)
UPEG (analista
Upeg Elabora y
verifica, y
Director upeg
Aprueba)
36
N°
Proceso
19
Aprobación del
POAP 2013
20
Cierre del SIAFI
Responsable
Junio
18
19
20
21
22
23
24
Julio
25
26
27
28
29
30
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
Procedimiento
1. El inciso número 1, será ingresado por Erick Villanueva con el acompañamiento de Juan Carlos Espinoza
2. El inciso número 2, será ingresado por el área de Planificación Monitoria y evaluación de la UPEG
3. Los incisos 3,4,5 y 6, serán ingresados por: Deysi Hernández (Hospitales), Johan Maldonado (Regiones), Karen Hernández (Proyectos) y
Marina Erazo (Unidades Centrales y Transferencias), con el acompañamiento de Juan Carlos Espinoza
4. Los incisos número 7 y 8, es una actividad de la Gerencia Administrativa Central
5. Los incisos número 9, 10, 11 y 12, se conformaran equipos de trabajo por la UPEG, GA y RR.HH. para la revisión de los poas y se hará
en el siguiente orden:
Miércoles 11 julio
Jueves 12 julio
viernes 13 julio
Lunes 16 julio
Martes 17 julio
Miércoles 18 julio
Jueves 19 Julio
Viernes 20 Julio
Hospital Santa Bárbara
Hospital Psiq. Santa
Rosita
Hospital Mario
Mendoza
Hospital Juan
Manuel G.
Hospital Mario C.
Rivas
Hospital Tela
Integrado
Hospital de Puerto
Cortés
Hospital del
Progreso
Hospital de Roatán
R. Metro
Tegucigalpa
R. de Francisco
Morazán
R. de Choluteca
R. del Paraíso
R. de Ocotepeque
Proyectos:
Proyectos:
R. de la Paz
R. de Santa Bárbara
R. de Lempira
R. de Occidente
Equipamiento del
Sector Salud
GESALUD
R. de Comayagua
R. de Cortes
R. de Colon
Invirtiendo en la
Gente
Nutrición y
Protección Social
Paquete Básico
R. de Olancho
R. Metro de S.P.S.
R. Islas de la Bahía
R, de Intibucá
R. de Atlántida
R. de Gracias a Dios
R. de Valle
R. de Yoro
Hospital San Felipe
Hospital San Francisco
Hospital Gabriela
Alvarado
Hospital Roberto Suazo
C.
Hospital Enrique A.
Cerrato
Hospital del San
Lorenzo
Hospital de Puerto
Lempira
Hospital Salvador
Paredes
Hospital Aníbal
Murillo
Hospital Manuel de
Jesús Subirana
Hospital Leonardo
Martínez
Atención A grupos
vulnerables
Unidades
Centrales:
Dirección y
coordinación
superior
Mesoamérica
Unidades Centrales:
Planificación
estratégica y
evaluación
institucional
37
Miércoles 11 julio
Jueves 12 julio
Hospital Santa Teresa
Hospital San Isidro
Hospital Del Sur
Hospital Atlántida
Hospital Escuela
Hospital De San
Marcos
Hospital del Tórax
Hospital de
Occidente
viernes 13 julio
Lunes 16 julio
Martes 17 julio
Miércoles 18 julio
Jueves 19 Julio
Viernes 20 Julio
Servicios de
normalización y
vigilancia sanitaria
Coordinación y
articulación
interinstitucional y
sectorial
Articulación,
armonización y
cobertura de
servicios de salud
Gestión de
saneamiento
ambiental
Vigilancia de la
Salud
6. Los incisos número 13, 14, 15 y 16, una vez revisados los poas, estos tendrán que ser autorizados para su ingreso con el visto bueno del
responsable de la revisión, el ingreso a SIAFI se realizara en el área de financiamiento, para ello se cuenta con 8 computadores, la
revisión de calidad del dato a ser ingresado al SIAFI estará a cargo de: Juan Carlos Espinoza, Johan Maldonado y Santiago Herrera
7. El inciso número 17, será ingresado por el área de Planificación Monitoria y evaluación de la UPEG
8. El inciso número 18, serán ingresados por: Deysi Hernández (Hospitales), Johan Maldonado (Regiones), Karen Hernández (Proyectos) y
Marina Erazo (Unidades Centrales y Transferencias), con el acompañamiento de Juan Carlos Espinoza
9. El inciso número 19, será realizado por la Gerencia Administrativa Central
38
XIV. Consideraciones generales para la presentación del trabajo
A. Pasos Para Elaborar El POA Presupuesto
1. Revisión de los lineamientos por el equipo conductor del proceso en la UE
2. Recopilación de la información
1.
Documentos de referencia
Visión de País y Plan de Nación
Plan Nacional de Salud 2010- 2014
Plan Estratégico Institucional 2012-2016
2.
Documentos de Producción de la UE
 Análisis de cumplimiento de metas en los últimos años
 Análisis de asignación y ejecución presupuestaria en los últimos años 
Cartera de servicios
 Población
 POA Presupuesto del año anterior
 Análisis de los medicamentos (desabastecimiento etc.)
 Análisis de Equipos, Insumos etc. (Existencia, necesidades etc.) 
FODA de Su Unidad Ejecutora
3.
Análisis de la Plantilla de Personal Permanente
4.
Definición y cálculo de beneficios (quinquenio, bono del zapato, bono escolar,
zonaje etc.)
5. Análisis y Programación de metas: Priorizar las acciones de acuerdo de acuerdo a
la situación de salud de su localidad. Ejemplo: Cortés = Dengue, Intibucá =
Chagas); Las regiones de salud deben realizar la programación partiendo de las
Unidad de Salud, apoyados por el equipo del nivel regional, posteriormente el
nivel regional hará el consolidado departamental.
6. Definición presupuestaria en base a las metas programadas.
7. Vaciar los datos en las matrices de Excel que se facilitara para la programación de
metas, partiendo por la identificación de la UE hasta la definición de las metas y su
correspondencia con el presupuesto según objeto de gasto.
8.
Consolidación de la información
9.
Una vez revisado y ajustado, el documento final de POA Presupuesto debe ser
aprobado por el respectivo director o jefe de la unidad para su validación.
10.
Envió del documento aprobado a la UPEG en forma electrónica y en físico
B. Presentación del documento POA/Presupuesto
1. El Documento del POA/Presupuesto debe contener lo siguiente
Carátula
Índice
Introducción
Situación de salud
39
Justificación
Objetivos
a.- General
b.- Específicos
Visión , Misión
Organigrama
Anexos
2. Texto del Documento.- este debe en forma ideal ser presentado en Microsoft Word, en letra
times New Roman o Arial No. 12, en papel Bond tamaño carta (21.5 cms x 28cms), presentándose
este en una sola columna a 1.5 cms de espacio interlineal, a una sola cara, conservando márgenes de
2.5 cms en todos los bordes (Superior, inferior y laterales) y entregarse en forma sencilla
(encuadernado) y las paginas deben venir numeradas.
3. Carátula.- Es la primera página o portada del POA/Presupuesto debe contener el nombre de la
Unidad Ejecutora, el cual debe ser claro y legible. En la segunda pagina: Nombre y apellidos de los
responsables (Equipo), Teléfono, fax, además lugar y Fecha.
4. Índice.-El documento debe contener un índice o tabla de contenido (Lista ordenada que
muestra los capítulos, artículos, materias u otros elementos del documento de POA/Presupuesto),
indicando el lugar y pagina donde aparecen. Principalmente los anexos correspondientes de los
Instructivos de Programación, que para fines de programación y presupuestacion se convertirán
en las tablas consolidadas de la Unidad Ejecutora correspondiente, sobre las que se fundamentará
al análisis posterior.
5. Introducción.- Esta información es útil en la medida que se fundamenta las bases teóricas, la
magnitud y trascendencia del POA, su alineamiento y correlación con El Plan Institucional 20132016, los valores morales y éticos que justifican el mismo y que ayudan a sensibilizar a los
tomadores de decisiones en la aprobación del mismo. Facilitantes y limitantes en caso de disponer o
no el Presupuesto solicitado.
6. Situación de Salud.- se describe la situación de salud actual de su espacio geográfico,
relacionándolo con la ejecución presupuestaria, Presupuesto solicitado, Presupuesto aprobado y
brecha existente entre lo requerido y lo aprobado. En particular este ítem es de crucial
importancia, y debe ser adecuadamente analizado.
7. Justificación.- Es la importancia que se le da al POA Presupuesto por los resultados que se van
a producir, en otras palabras son los beneficios que va producir el POA, siendo esta una
justificación general del mismo. Pero por la relevancia que posee para SEPLAN/SEFIN el actual
ejercicio de formulación, hacemos principal hincapié en el hecho de que cuando haya creación de
un nuevo objeto de gasto o la solicitud de un presupuesto adicional por la instancia
correspondiente, se debe justificar el porqué de tal solicitud en el anexo correspondiente.
En este sentido es importante que cada cuadro remitido en los Instructivos de Programación y
anexos del Lineamiento, en los cuales se detallan las priorizaciones de la Unidad Ejecutora,
contenga un comentario sobre los mismos, Principalmente en los casos donde la implicación
positiva o negativa tenga relacionamiento con el logro de una determinada meta
40
8. Objetivos.- Son los compromisos que asume la instancia a través del gerente, jefe, director o
autoridad correspondiente, se trata de definir hasta donde nos comprometemos a llegar, se
clasifican en generales y específicos; Los generales son los compromisos globales que asume el
gerente, alineados al Plan Institucional 2013-2016, los específicos surgen como una necesidad de
hacer más operativo el Objetivo General.
Cada Unidad (Región, Hospital, Unidad del Nivel Central y Proyectos) deberá presentar copia
física y electrónica del documento de POA Presupuesto, así como las entidades públicas y privadas a las
cuales se les asigna Transferencia de presupuesto.
41
ANEXOS:
42
INSTRUCTIVOS DE LLENADOS DE FORMATOS SEGÚN UNIDAD EJECUTORA
A. PROGRAMACION DE METAS FISICAS
1) Nivel Central
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE RECTORIA
En el año 2013 el programa 18 actividades de Rectoría lo conforman las siguientes instancias del
Nivel Central:
1. Despacho de Secretaria de salud: Es la entidad organizacional de mayor autoridad y
jerarquía de la institución y el Sector Salud. Es el responsable final de que todas las
funciones de la Secretaria de Salud se ejecuten de manera eficiente y efectiva. Lidera los
procesos sustantivos de rectoría en salud y el desarrollo de las funciones esenciales de
salud pública.
2. Sub Secretaria de Riesgos Poblacionales: es el colaborador inmediato del Secretario de
Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las áreas de Promoción de
la Salud, Vigilancia de la Salud y Regulación Sanitaria.
3. Sub Secretaria de Política Sectorial: Es la instancia encargada de la coordinación de las
actividades atinentes a la elaboración, ejecución y evaluación de las políticas y el Plan
Nacional de Salud y es responsable de las acciones de orientación, coordinación, dirección
o supervisión de las entidades, instituciones u órganos desconcentrados o descentralizados
del Sector Salud, que le delegue el Secretario de Estado en el Despacho de Salud.
4. Sub Secretaria de Redes de Servicios: es el colaborador inmediato del Secretario de
Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las actividades
relacionadas con la red de servicios de la Secretaría de Salud
5. Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión: gestiona la elaboración del Plan
Nacional de Salud; orienta y apoya la formulación de planes, programas y proyectos
institucionales y sectoriales; y la utilización de los recursos financieros en todos sus
niveles; promueve nuevas opciones equitativas en el financiamiento a través nuevos
modelos de gestión y atención y el desarrollo de un sistema de monitoreo y evaluación
basado en un sistema de información integral y de calidad que contribuya a garantizar que la
gestión institucional esté orientada a mejorar efectivamente y con equidad la situación de
salud de la población hondureña en todos los niveles.
6. Unidad de Gestión Sanitaria Ambiental: Es responsable de funciones estratégicas de
Gestión Sanitaria Ambiental y de integrar el componente ambiental en las funciones de
regulación, vigilancia y promoción de la salud.
7. Unidad de Vigilancia de la Salud: Esta instancia es responsable de generar
conocimiento, analizar, y dar seguimiento al estado, determinantes y tendencias de la
43
Salud Pública; con el propósito de identificar su riesgo e impacto, para tomar decisiones
oportunas que permitan proteger y mejorar la salud y la calidad de vida de los hondureños.
A las instancias anteriores les corresponde las siguientes actividades u obras
001Dirección y Coordinación Superior
002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria
003Coordinación y Articulación Interinstitucional y Sectorial
004 Articulación, Armonización y Cobertura de Servicios de Salud 005
Planificación Estratégica y Evaluación Institucional
006 Gestión de Saneamiento Ambiental
007 Vigilancia de la Salud
Los Formatos que se deben completar en la programación de las Actividades Centrales, son 11,
los cuales deben estar totalmente llenos.
Formato No 1. Identificación de la Unidad, en este se deberá consignar a que región de
desarrollo según SEPLAN corresponde, Departamento y municipio donde se encuentra todo
ello con sus respectivos códigos según la división política del país. Aquí se incluye también
misión, visión, organigrama, personal permanente y por contrato.
Formato No. 2. Programación de Productos de actividades de Rectoría: debe tener el
desglose anual, mensual y trimestral de todos los productos que genera.
El formato consta de dos partes: encabezado y cuerpo del formato.
En el encabezado se registran, el Programa Presupuestario, la descripción de la meta,
unidad de medida, la programación de la meta física y financiera anual mensual y trimestral,
variable macroeconómica, medio de verificación, supuestos y justificación.
El cuerpo del formato deberá completarse con la información de cada una de las unidades
centrales ubicando su actividad u obra según corresponda.
En la 1era columna, se describe el Programa que corresponde al programa 01 Actividades
Centrales (primera línea), seguidamente en la misma columna (segunda línea) se detalla la
Actividad presupuestaria 01 (recordar que para fines de este programa, cada instancia es
una actividad presupuestaria) con el Producto que le corresponde (tercera línea); y así
sucesivamente; en la 2da columna se describe la meta.
Por ejemplo, en la Actividad Presupuestaria 007: Vigilancia de la Salud la descripción de la
meta es conducir y dar seguimiento a la aplicación de las acciones normativas nacionales e
internacionales de Vigilancia de la Salud.
En la 3era. Columna, se determina la Unidad de Medida que corresponde al Producto.
De la 4ta columna en adelante, se programara la cantidad de meta física y financiera, en
forma anual, mensual y trimestral, según corresponda por lo cual deberán de completarse
todas las restantes columnas.
44
Las demás columnas describen: indicador y/o variable macroeconómica, medios de
verificación, supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI, que ya se dan completados
en la matriz.
Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser
muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para su
cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto.
Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los fondos
asignados al nivel central y como sus instancias, están contribuyendo en todo su quehacer con
los objetivos y metas del Plan de Nación y Visión de País.

Formatos No. 3-8 corresponde a beneficios de empleados en general, y se llenaran para
fines del grupo 100.
 Formatos No. 9 y
9.1 Corresponden a la adquisición de maquinaria y equipo, tanto bajo
techo como adicional.
 Plan de Adquisición y Compra (PAC) y Plan Financiero: (V. Formatos No 10 y 11) los
cuales se elaboraran igual como se presentan ante la Secretaria de Finanzas. En el PAC se
solicita determinar el bajo techo y el adicional solicitado (V. Formato No 10) y deberá ser
vaciado en el Plan Financiero (Formato No 11).
Por parte de la Unidad de Análisis de Presupuesto, se les proporcionara una base
electrónica para la reorientación del presupuesto solicitado 2012 y del Flujo mensual
correspondiente.
2) Nivel Regional
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE REGIONES DE SALUD
Se espera que el Plan Operativo Anual del año 2013se oriente hacia la programación de metas
Físicas y Financieras que reflejen la producción por unidades de salud de cada departamento del
país, distribuidas por municipio de forma mensual, trimestral y anual.
La medición cuantitativa del logro de actividades, productos en el cumplimiento de los objetivos
estratégicos que se plantean para las regiones de salud, a través de la entrega de bienes producidos o
servicios prestados, se realiza por medio de los indicadores de proceso y resultados de las
unidades de salud que la conforman (CESAR, CESAMO, CMI). Un indicador es una herramienta
que permite obtener información cualitativa o cuantitativa del grado de cumplimiento de un
objetivo de gestión previamente establecido.
Los indicadores son un elemento central en el proceso de formulación presupuestaria, por cuanto
constituyen una herramienta capaz de cuantificar la relación entre el escenario que se quiere
obtener (metas) y el que efectivamente se logrará en el futuro (Producto). Asimismo son
45
fundamentales para el proceso de evaluación de la gestión, ya que establecen la base para
determinar el grado de cumplimiento de las metas definidas en el presupuesto.
Para esta evaluación de desempeño asociado a un objetivo, ya sea estratégico u operacional,
requiere diseñar indicadores relativos a aspectos de eficacia, eficiencia, economía y calidad; sin
perjuicio de que, en ocasiones, pueda adicionarse a éstos otro conjunto de indicadores que
suministren datos útiles para la valoración de resultados y la adopción de decisiones de gestión.
Las metas por su parte son el valor numérico a lograr para cada indicador. Las metas deben
cumplir tres características importantes: ser alcanzables y ser retadoras.
Alcanzables: Las metas deben ser factibles de alcanzar. Sin embargo, la mayoría de las veces, no es
fácil, por lo que se debe realizar un análisis del desempeño histórico del factor en cuestión, la
capacidad de respuesta actual, las necesidades de los beneficiarios y en base a esto, determinar el
potencial de mejora estimado y fijar la meta.
Retadoras: Establecer metas que comprometan mejoras en el desempeño de la Institución o de
la unidad Ejecutora, alineándolas con el espíritu de la Política de Estado y con el objetivo
fundamental de mejorar la efectividad del sistema gubernamental. Por otra parte, las metas
retadoras, una vez aceptadas, deben generar una mayor efectividad y compromiso de los
involucrados.
Valor Ideal de la Meta: Es muy útil tener definida la meta “ideal o estándar”, es decir, el valor
numérico necesario para poder considerar que cada factor crítico de éxito se ha logrado. Este valor nos
sirve de referencia y nos señala la magnitud del reto a lograr en el futuro.
Dentro de este marco se espera que el Plan Operativo Anual 2013 En la programación de las
metas tanto en el programa 18 Rectoría de la Salud y Programa 19Provisión de Se rvicios de
Salud del Primer Nivel de Atención se han definido productos por actividad, estos serán los
medidores del quehacer de cada actividad presupuestaria.
Para obtener el dato estadístico cada Producto se hace la sumatoria de las metas de cada actividad.
Ello conlleva grandes implicaciones en cuanto a los cambios, la eficiencia y equidad en el accionar,
especialmente dentro de las limitaciones financieras, ya que se necesita el concurso de todos y cada uno
de los participantes de los servicios de salud, a fin de que se optimicen los recursos y se logren los
objetivos, enfatizando en las prioridades definidas y en la apertura programática / actividades
presupuestaria definidas para las regiones:
Programa 18: Rectoría de la Salud
En el año 2013 el programa 18 actividades de Rectoría lo conforman las siguientes
instancias del Nivel Central:
8. Despacho de Secretaria de salud: Es la entidad organizacional de mayor
autoridad y jerarquía de la institución y el Sector Salud. Es el responsable final de
que todas las funciones de la Secretaria de Salud se ejecuten de manera eficiente y
efectiva. Lidera los procesos sustantivos de rectoría en salud y el desarrollo de las
funciones esenciales de salud pública.
9. Sub Secretaria de Riesgos Poblacionales: es el colaborador inmediato del
Secretario de Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de
las áreas de Promoción de la Salud, Vigilancia de la Salud y Regulación Sanitaria.
46
10. Sub Secretaria de Política Sectorial: Es la instancia encargada de la
coordinación de las actividades atinentes a la elaboración, ejecución y evaluación de
las políticas y el Plan Nacional de Salud y es responsable de las acciones de
orientación, coordinación, dirección o supervisión de las entidades, instituciones u
órganos desconcentrados o descentralizados del Sector Salud, que le delegue el
Secretario de Estado en el Despacho de Salud.
11. Sub Secretaria de Redes de Servicios: es el colaborador inmediato del Secretario
de Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las
actividades relacionadas con la red de servicios de la Secretaría de Salud
12. Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión: gestiona la elaboración
del Plan Nacional de Salud; orienta y apoya la formulación de planes, programas y
proyectos institucionales y sectoriales; y la utilización de los recursos financieros
en todos sus niveles; promueve nuevas opciones equitativas en el financiamiento a
través nuevos modelos de gestión y atención y el desarrollo de un sistema de
monitoreo y evaluación basado en un sistema de información integral y de calidad
que contribuya a garantizar que la gestión institucional esté orientada a mejorar
efectivamente y con equidad la situación de salud de la población hondureña en
todos los niveles.
13. Unidad de Gestión Sanitaria Ambiental: Es responsable de funciones
estratégicas de Gestión Sanitaria Ambiental y de integrar el componente ambiental
en las funciones de regulación, vigilancia y promoción de la salud.
14. Unidad de Vigilancia de la Salud: Esta instancia es responsable de generar
conocimiento, analizar, y dar seguimiento al estado, determinantes y tendencias de
la Salud Pública; con el propósito de identificar su riesgo e impacto, para tomar
decisiones oportunas que permitan proteger y mejorar la salud y la calidad de vida
de los hondureños.
A las instancias anteriores les corresponde las siguientes actividades u obras
001Dirección y Coordinación Superior
002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria
003Coordinación y Articulación Interinstitucional y Sectorial
004 Articulación, Armonización y Cobertura de Servicios de Salud
005 Planificación Estratégica y Evaluación Institucional
006 Gestión de Saneamiento Ambiental
47
007 Vigilancia de la Salud
Los Formatos que se deben completar en la programación de las Actividades
Centrales, son 11, los cuales deben estar totalmente llenos.
Formato No 1. Identificación de la Unidad, en este se deberá consignar a que
región de desarrollo según SEPLAN corresponde, Departamento y municipio donde
se encuentra todo ello con sus respectivos códigos según la división política del país.
Aquí se incluye también misión, visión, organigrama, personal permanente y por
contrato.
Formato No. 2. Programación de Productos de actividades de Rectoría: debe
tener el desglose anual, mensual y trimestral de todos los productos que genera.
El formato consta de dos partes: encabezado y cuerpo del formato.
En el encabezado se registran, el Programa Presupuestario, la descripción de la
meta, unidad de medida, la programación de la meta física y financiera anual mensual y
trimestral, variable macroeconómica, medio de verificación, supuestos y
justificación.
El cuerpo del formato deberá completarse con la información de cada una de las
unidades centrales ubicando su actividad u obra según corresponda.
En la 1era columna, se describe el Programa que corresponde al programa 01
Actividades Centrales (primera línea), seguidamente en la misma columna (segunda
línea) se detalla la Actividad presupuestaria 01 (recordar que para fines de este
programa, cada instancia es una actividad presupuestaria) con el Producto que le
corresponde (tercera línea); y así sucesivamente; en la 2da columna se describe la
meta.
Por ejemplo, en la Actividad Presupuestaria 007: Vigilancia de la Salud la
descripción de la meta es conducir y dar seguimiento a la aplicación de las acciones
normativas nacionales e internacionales de Vigilancia de la Salud.
En la 3era. Columna, se determina la Unidad de Medida que corresponde al
Producto.
De la 4ta columna en adelante, se programara la cantidad de meta física y
financiera, en forma anual, mensual y trimestral, según corresponda por lo cual
deberán de completarse todas las restantes columnas.
Las demás columnas describen: indicador y/o variable macroeconómica, medios de
verificación, supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI, que ya se dan
completados en la matriz.
48
Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se
debe ser muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para
su cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto.
Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los
fondos asignados al nivel central y como sus instancias, están contribuyendo en todo su
quehacer con los objetivos y metas del Plan de Nación y Visión de País.
 Formatos No. 3-8 corresponde a beneficios de empleados en general, y se
llenaran para fines del grupo 100.
 Formatos No. 9 y 9.1 Corresponden a la adquisición de maquinaria y equipo, tanto
bajo techo como adicional.
 Plan de Adquisición y Compra (PAC) y Plan Financiero: (V. Formatos No 10 y
11) los cuales se elaboraran igual como se presentan ante la Secretaria de Finanzas.
En el PAC se solicita determinar el bajo techo y el adicional solicitado (V. Formato
No 10) y deberá ser vaciado en el Plan Financiero (Formato No 11).
Por parte de la Unidad de Análisis de Presupuesto, se les proporcionara una base
electrónica para la reorientación del presupuesto solicitado 2012 y del Flujo
mensual correspondiente.
49
Actividad Presupuestaria
SANITARIAS
008 RECTORIA DE LA SALUD EN LAS REGIONES

Producto 1: Realizadas las acciones de vigilancia Epidemiológica de importancia en
la Salud Publica

Producto 2: Realizadas las acciones para el registro de productos alimenticios y la
vigilancia Sanitaria
Programa 19: Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de Atención
Actividad Presupuestaria No. 001 Dirección y Coordinación
 Producto No. 1 Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan de adquisiciones
y plan de compra.
 Producto No. 2 Verificado el cumplimiento a la ejecución del Plan financiero
Actividad Presupuestaria No. 002 Intervenciones de Promoción y Prevención
 Producto No. 1Realizadas intervenciones de Promoción y Prevención priorizadas
 Producto No. 2 Realizadas intervenciones de Promoción y Prevención no
priorizada
Actividad Presupuestaria No. 003 Atención a Grupos Prioritarios
Producto No. 1 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención dirigidas a
la Mujer embarazada
Producto No. 2
Realizadas intervenciones del primer nivel de atención
dirigidas a mejorar la salud del menor de cinco años.
Actividad Presupuestaria No. 004 Atención a Enfermedades Priorizadas
Producto No. 1 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención dirigidas al
control y atención de las enfermedades Infecciosas priorizadas en el Plan 20102014 (VIH/SIDA, TBC).
50
Producto No. 2Realizadas Intervenciones del primer nivel de atención dirigidas al
control y atención de las enfermedades vectoriales priorizadas en el Plan 20102014 (Malaria y Dengue)
Actividad Presupuestaria No. 005 Atención a Grupos y Enfermedades no Priorizadas

Producto No. 1 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención para mejorar
la Salud de la población Vinculados al Ciclo de Vida
Es importante recalcar que las acciones o metas de vigilancia sanitaria que para el 2012 tienen
importancia en la salud publica nacional o internacional dentro del Programa 16 actividad 03,
pasaran en el año 2013 a ser programadas en el programa 18, llamado rectoría de salud en la
actividad 08 (Intervenciones de rectoría en los departamentos) junto con las accion es o metas
vinculadas a la actividad 04 (regulación sanitaria) del programa 16.
Para tal fin, esta nueva reagrupación de metas físicas, se vera reflejada en una herramienta
informática que generará por reporte la matriz de programación correspondiente.
Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los fondos
asignados y la ubicación territorial de los mismos según las disposiciones de SEPLAN, permitiendo
conocer en forma específica de qué manera las regiones de salud están contribuyendo en todo su
quehacer con los objetivos y metas del Plan Estratégico Institucional que incluye las prioridades y
metas del Plan de Nación y Visión de País, especialmente con la reducción de la mortalidad
materna, mortalidad infantil y en el acceso a los servicios de salud entre otros.
La Formulación del POA-P de las Regiones de Salud contempla el llenado de formatos que
deben de venir totalmente llenos.
 FORMATO N. 1
Contiene la información general de la región de salud. En este formato se deberá consignar a que
región de desarrollo según seplan corresponde, el departamento y el municipio, todo ello con sus
respectivos códigos según la división política del país; a que población sirve; su misión; visión;
resumen de la plantilla de personal y su perfil epidemiológico.
 FORMATOS No.2
Son los de mayor preponderancia ya que representa el consolidado final, obtenido del
procesamiento de los datos que surgen del análisis de la información de producción y del
análisis financiero del presupuesto bajo techo de la región de salud, obtenido de la matriz de
programación, la cual esta detallada por municipio, por tanto son los que servirán de respaldo a la
información que se ingrese al SIAFI.
Se ha generado en una única matriz de programación electrónica, la cual facilita el cálculo de las
cantidades de meta física y del costo financiero ya ajustado al presupuesto bajo techo. Para su
operatividad se deberán seguir las consideraciones técnicas correspondientes (v. Instructivo de
llenado de matriz de programación).
51
En Las últimas 4 columnas de ambos formatos (mencionados anteriormente) se describe:
indicador y/o variable macroeconómica, medios de verificación, supuestos y justificación,
solicitados por el SIAFI. Para comodidad de la aplicación electrónica, es de este formato que se
deberán tomar los elementos antes mencionados para su posterior ingreso al SIAFI.
Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe
ser muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para su
cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto para personal, equipos, insumos etc.
3) Nivel Hospitalario
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE HOSPITALES
Hasta el año 2012 se ubicaba presupuestariamente a los Hospitales dentro del Programa 13
(Atención Médica Hospitalaria). A partir del año 2013, la programación de las metas físicas
(cantidad) y la asignación financiera se ubican en el Programa 20 denominado Provisión de
Servicios de Salud del Segundo Nivel donde se han definido Productos terminales y por cada
actividad presupuestaria productos, estos reflejarán el quehacer de cada actividad en particular.
Programa 20: Provisión de servicios de salud del segundo nivel
 Actividad 001: Dirección y Coordinación
Producto No. 1: Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan de adquisiciones y plan
de compra.
Producto No. 2: Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan financiero. 
Actividad 002: Servicios de Hospitalización
Producto No. 1: Realizados los egresos de Hospitalización que contribuyan a recuperar la
salud materna y niños menores de 5 años.
Producto No. 2: Realizados los egresos de Hospitalización que contribuyan a
recuperar la salud de la población demandante.
Para el producto No. 1, se incluyen egresos Maternos: todos los egresos relacionados con
obstetricia y los egresos de niños menores de cinco años.
Para el producto No. 2, se incluyen los egresos de las diferentes salas de los hospitales (el
total de egresos de servicios de cirugía, medicina interna, en el caso de pediatría todos los
mayores de cinco años y los egresos de ginecología).
En el caso de los hospitales psiquiátricos los que por su perfil no incluyen producción para el
producto No. 1, se incluirán en su totalidad en el producto No. 2.
La única fuente de estos productos será la hoja de hospitalización.
 Actividad 003: Servicios de Salud en Consulta Externa Especializada
Producto No. 1: Realizadas las atenciones de consulta externa especializada que
contribuyan a recuperar la salud materna y niños menores de 5 años.
52
Producto No. 2: Realizadas las atenciones de consulta externa especializada que
contribuyan a recuperar la salud de la población demandante.
Para el producto No. 1, se incluyen las atenciones a la Mujer en planificación familiar,
controles prenatales y controles puerperales. Todas las atenciones a niños menores de 5 años.
Para el producto No. 2, se incluyen todas las atenciones exceptuando las del producto No. 1
Por consulta externa especializada se consideraran todas las consultas que se brindan de
acuerdo a los servicios que el hospital tenga, indistintamente del tipo de recurso humano
que la brinde.
En el caso de los hospitales psiquiátricos los que por su perfil no incluyen producción para el
producto No. 1, se incluirán en su totalidad en el producto No. 2.
La fuente de estos productos es AT2-R
 Actividad 004: Servicios de Salud de Emergencia
Producto: Brindadas las atenciones de emergencia que contribuyan a la recuperación de
la salud de la población.
Aquí se incluyen todas las atenciones que se realizan en los servicios de emergencia. La
fuente de este producto es AT2-R
Cada hospital deberá formular su Plan Operativo Presupuesto del año 2013 por actividad, en el
municipio sede en donde está ubicado el hospital con los objeto de gasto que correspondan.
Para la programación de las metas físicas (cantidad), debe de tomarse en cuenta la capacidad
instalada, lo que lleva implícito tres componentes básicos: las normas de programación, los
indicadores hospitalarios y el análisis de producción, en donde el recurso cama tiene un papel
preponderante, así como el personal disponible según perfiles y especialidad, junto con el
antecedente histórico en la demanda y oferta de servicios.
Para facilitar la programación de las prioridades nacionales materno infantil, se creo una
herramienta informática para la programación de los productos por actividad de cada hospital.
Formatos para la programación de las metas de los Hospitales, son los siguientes:
 Formato No 1.
Identificación del Hospital, en este se deberá consignar a que región de desarrollo según
SEPLAN corresponde, Departamento y municipio donde se encuentra todo ello con sus
respectivos códigos según la división política del país. Aquí se incluye también misión, visión,
población a atender, número de camas, organigrama, la cartera de servicios y personal
permanente y por contrato con que cuenta el hospital, perfil epidemiológico.
53
 Formato No 2
Detalla la producción de los servicios finales de hospitalización, para ello se solicita información de
los indicadores hospitalarios (número de camas, % de ocupación, promedio día estancia)
correspondiente a tres años completos 2009- 2011, de manera que con este antecedente histórico y
la experiencia del equipo se puedan proceder a programar el número de egresos esperados para el
año 2013. En el caso de hospitales que cuentan con subespecialidades se deberá hacer el desglose
debajo de las grandes áreas para la programación de las mismas (ver comentario en el formato).
Para el total de egresos del servicio de pediatría suman los egresos de niños menores de 5 años y
mayores de 5 años.
 Formato No 3 Corresponde a la información de los servicios finales de consulta externa
y emergencia.
En la consulta externa se solicita la producción observada de tres años 2009-2011, de manera que
con este antecedente histórico, y tomando en consideración si van a contar con el mismo número
de recurso médico, el periodo o días al año, proceder a programar el número de atenciones
para el año 2013.
Se busca medir también el rendimiento del recurso humano según las horas contratadas para
brindar la atención, tanto personal permanente como por contrato.
Por lo que en el formato se solicita los datos de horas totales contratadas y atenciones totales por
hora del recurso; estos datos también son importantes para programar el número de
atenciones que se esperan para el año 2013.
Para el número de atenciones de pediatría se suman las atenciones a niños menores de 5 años y
mayores de 5 años.
Para el servicio de emergencia se solicita la producción observada en los años 2009 -2011.
En lo referente a la programación de atenciones de Emergencia para el año 2013 solo se deberá
llenar la columna en donde se solicita el número de atenciones.
 Formato No 4
Es el que representa el consolidado final, obtenido del vaciado de los datos que surgen del análisis de
la información de producción de los datos contenidos en los formatos anteriores y del análisis
financiero del presupuesto bajo techo del Hospital, por tanto es el que servirá de respaldo a la
información que se ingrese al SIAFI (Sistema Administrativo Financiero).
El formato, contiene un encabezado, luego sigue una matriz, donde, en la primera columna, se
describe el número del Programa 20 Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel,
seguidamente en la misma columna, se detalla el número de la Actividad presupuestaria y el
número del producto.
En la segunda columna corresponde a la descripción del programa, actividad y producto. Ejemplo, en
la Actividad Presupuestaria 001: DIRECCION Y COORDINACIÓN los productos son:
-Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan de adquisiciones y plan de compras.
-Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan financiero.
54
En la tercera columna se describe la unidad de medida correspondiente a cada producto.
De la cuarta columna en adelante, se formulará la programación de las metas físicas y la
asignación presupuestaria, en forma anual, mensual y trimestral, el dato de qué cantidad de meta
física se programará, en cada producto será el que se obtuvo en los Formatos 2 y 3, con el apoyo de
la herramienta informática para la programación de los productos por actividad de cada hospital.
Las restantes columnas describen la: variable macroeconómica o indicador, medios de verificación,
supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI, estas columnas ya van llenas con los datos.
Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser
muy objetivo en las cantidades que se programen por cada meta, asegurando que para su
cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto para personal, equipos, insumos etc.
Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los fondos
asignados a los hospitales y como estos, están contribuyendo en todo su quehacer con el Plan
Estratégico Institucional, el cual contiene los objetivos y metas del Plan de Nación y Visión de País
especialmente en el acceso a los servicios de salud entre otros.
B. INSTRUCTIVOS PARA PROYECTOS
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE PROYECTOS
Hasta el año 2012 los proyectos se ubicaban presupuestariamente dentro del Programa
02(Proyectos Centrales) y Programa 17(Extensión de Cobertura). A partir del año 2013, la
programación de las metas físicas y financieras se ubica en los Programas 19 Provisión de
Servicios de Salud del Primer Nivel y el Programa 20denominado Provisión de Servicios de
Salud del Segundo Nivel, dependiendo de la orientación del proyecto.
En el Programa 19 Provisión de Servicios de Salud del Primer, se detallan los siguientes
proyectos, con su respetiva actividad presupuestaria:
 Proyecto 002:Invirtiendo en la Gente: Un País más Saludable y con Mejor Educación
o Actividad Presupuestaria 001: Mejoramiento Salud Materno Infantil
 Proyecto 004: Nutrición y Protección Social
o Actividad Presupuestaria 001: Dirección y Coordinación
o Actividad Presupuestaria 002: Mejoramiento de la Atención Integral a la Niñez en
la Comunidad
 Proyecto 007:Paquete Básico de Servicios de Salud con Gestión Descentralizada
o Actividad Presupuestaria 001: Dirección y Coordinación
o Actividad Presupuestaria 002:Paquete Básico de Servicios de Salud con Gestión
Descentralizada
 Proyecto 009:Fortalecimiento de la Gestión y Oferta Descentralizados de los
Servicios de Salud
o Actividad Presupuestaria 001:Dirección y Coordinación
o Actividad Presupuestaria 002:Expansión y Sostenibilidad de Modelos de Salud
Descentralizados
o Actividad Presupuestaria 003:Fortalecimiento de la Función Rectora de la SESAL
55
o Actividad Presupuestaria 004:Fortalecimiento de la Infraestructura y Equipamiento
de la Red de Servicios
o Actividad Presupuestaria 005:Auditoria Interna
 Proyecto 11:Honduras Salud Mesoamérica 2012
o Actividad Presupuestaria 001:Implementación del CONE Ambulatorio y Básico
o Actividad Presupuestaria 002: Prevención de la Desnutrición Crónica y de la
Anemia
o Actividad Presupuestaria 003: Entrega y Mejoramiento del Conjunto de Servicios
o Actividad Presupuestaria 004: Atención de las complicaciones Obstétricas y
Neonatales
o Actividad Presupuestaria 005: Revisión y Actualización de Instrumentos de Gestión
o Actividad Presupuestaria 006: Implementación del Sistema de Monitoreo e
Información
o Actividad Presupuestaria 007: Ejecución, Supervisión y Seguimiento o
Actividad Presupuestaria 008: Auditoria Externa
 Proyecto 12:Atención Integral a Grupos Vulnerables
o Actividad Presupuestaria 001: Atención Integral a Grupos Vulnerables
En el Programa 20 Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel, se detalla el siguiente
proyecto, con su respetiva actividad presupuestaria:
 Proyecto 008: Equipamiento General del Sector Salud
o Actividad Presupuestaria 001: Equipamiento General del Sector Salud
El Plan Operativo Anual del año 2013 deberá contenerla programación de metas físicas y
financieras por proyectos; identificando los productos que generan en cada departamento del país
donde hace sus intervenciones alineados al que hacer de la Secretaria de Salud, las cuales deberán
ser distribuidas de forma mensual, trimestral y anual, según disposiciones de SEPLAN. Estos
deberán ser cargados en SIAFI, como otros años, con la diferencia que para actividad/obra, se
contara con un máximo de dos productos (lo que antes se conocía como resultado de producción).
Es importante tomar en cuenta que al momento de municipalizar los productos de todos los
proyectos, debe hacerlo únicamente en los municipios beneficiados de las acciones del mismo; todos
aquellos que tengan la actividad presupuestaria de Dirección y Coordinación deberá reflejar su
presupuesto en el Municipio del distrito Central, igual si el proyecto es coordinado por la Unidad de
Extensión de Cobertura y Financiamiento (UECF).
Al igual que las demás Unidades Ejecutoras de la secretaria de Salud, los proyectos deben cumplir las
disposiciones de SEPLAN que son:
 Relacionar el Producto a una determinada actividad Presupuestaria
 Regionalización de los Productos (en términos de Municipios)
 Los Productos deben ser mensualizados para su ingreso en el SIAFI
Actividad/Obra
a nivel de
56
En relación a los formatos que deben de llenarse para el POA 2013 estos son:
 Formato No.1: Ficha Ejecutiva del Proyectos
Se deberá llenar en su totalidad ya que es información requerida por la Secretaria de Salud y
la Dirección General de Inversión Publica de la Secretaria de Finanzas en la cual se ve el avance
que tiene el proyecto desde su inicio hasta su estado actual
 Formato No. 2.1: Matriz de Programación de metas físicas y financieras a nivel de
proyecto
Es el que representa el consolidado final, donde se detallan las intervenciones a desarrollar
conforme a los ejes operativos del proyecto y la asignación financiera tanto de fondos
externos como de Fondos nacionales, se deberá tomar en cuenta que para cada proyecto
solo se considera un máximo de dos productos, los cuales deben estar alineados con los
productos terminales del programa presupuestario correspondiente al que esta vinculado el
proyecto y es la información que se ingresa al SIAFI.
 Formato No. 2.2: Matriz de Programación de metas físicas y financieras a nivel de
actividad/obra
Es el que representa la actividad presupuestaria, donde se detallan las intervenciones a
desarrollar conforme a los ejes operativos del proyecto y la asignación financiera tanto de
fondos externos como de Fondos nacionales el cual deberá ser detallado por municipio, se
deberá tomar en cuenta que para cada actividad presupuestaria solo se considera un máximo
de dos productos y que una o mas actividades presupuestarias pueden agruparse en un
mismo producto de proyecto y esta información también se ingresa al SIAFI.
Los formatos 2.1 y 2.2, contiene un encabezado el cual se determina el programa
presupuestario (19 o 20 según corresponda), luego sigue una matriz conteniendo:
 En la primera columna del formato 2.1 (proyecto) se describe el proyecto con su(s)
producto(s) consolidado(s) y en el formato 2.2 (actividad presupuestaria), se
describen las Actividades presupuestarias y la descripción de sus Productos, los cuales
agruparan por productos consolidados del proyecto, Por ejemplo, en Proyectos
003:Mejoramiento del Nivel de Salud en Honduras el producto es: “Construir y Equipar
Unidades de Salud que Contribuyan a Mejorar la Salud Materno Infantil de la Población” y en
Actividad Presupuestaria 004: Construcciones y Mejoras los Productos son:
“Construcciones en el Departamento de Copan” y “Mejoras en el Departamento de Lempira” y las
metas que suman para este resultado según el proyecto.
 En la segunda columna se describe la unidad de medida correspondiente a cada meta,
seleccionándola del catalogo que presenta la aplicación del SIAFI.
57
 En la tercera columna se describe la ubicación geográfica, donde se detallará el
departamento y municipio que interviene el proyecto.
 En la cuarta columna en adelante, se formulará la programación de las metas físicas y
financieras, en forma anual, trimestral y mensual por lo cual deberán de completarse con
los datos obtenidos del Plan Operativo Anual (POA) de cada proyecto.
Las restantes columnas describen la: variable macroeconómica o indicador (debe ser seleccionada en
el catalogo del SIAFI), medios de verificación, supuestos y justificación solicitados por el SIAFI, estas
columnas serán llenadas manualmente.
Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser
muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para su cumplimiento se
tenga la disponibilidad de presupuesto.
 Formatos 3, 3.1 y 4 Plan de Adquisición y Compra (PAC) y Plan Financiero
Los cuales serán presentados a la Secretaria de Salud igual como se presentaron ante la Secretaria de
Finanzas.
 Formato No 5: Matriz de Evaluación
Para fines de la Secretaria de Salud y la Secretaria de Finanzas permite el seguimiento y evaluación al
proyecto durante la ejecución del mismo de manera trimestral
C. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE PERSONAL
Solicitud De Plazas De Personal
 Plaza Permanente:
El formato de solicitud de plazas de personal permanente debe contener aquellas necesarias para el
mejor funcionamiento de la unidad y se deben programar en base a nueve (9) meses de abril a
diciembre y su justificación debe estar descritos en los problemas de la dependencia, considerando los
colaterales como ser decimocuarto, aguinaldo y el once por ciento (11%) de INJUPEMP,
especificando el total del efecto presupuestario anual.
 Plaza Por Contratos:
El formato de solicitud de plazas de persona por contrato debe contener aquellas necesarias para el
mejor funcionamiento de la unidad y se pueden programar en base a doce (12) meses de enero a
diciembre o según necesidad del mismo y su justificación debe estar siempre descritos en los
problemas de la dependencia, considerando los colaterales como ser decimocuarto y aguinaldo,
especificando el total del efecto presupuestario anual.
Consideraciones:
58
1. Se debe especificar claramente el tipo de recurso solicitado.
 Plus Y Cargo Administrativo
 Médicos
 Odontólogos
 Químicos
 Enfermeras profesionales
Químico Farmacéutico

Artículo 39, incremento del 25 % sobre su salario base mientras desempeñe cargo
administrativo.
Odontólogos
Artículo 28, odontólogos con categoría de jefatura, será beneficiado con un plus según escalas:
Porcentaje de plus del odontólogo





Jefe de consultorio, 3 % sobre sueldo base
Jefe de área, 5 % sobre sueldo base
Jefe regional, 7 % sobre sueldo base
Sub.-jefe a nivel nacional, 11 % sobre sueldo base
Jefe a nivel nacional, 13 % sobre el sueldo base
Odontólogos cargos administrativos con plus y horas
 Odontólogo jefe de área
 Odontólogo jefe regional
 Odontólogo coordinador de programas 
Odontólogo jefe nacional
Odontólogos cargos administrativos con solo plus
 Odontólogo jefe de consultorio
Médicos
Recibirá un plus por cargo administrativo en caso de jefatura
Algunas jefaturas tienen plus y horas administrativas
Los cargos administrativos con plus y horas son:
 Sub. Director general de salud
 Jefe de divisiones
 Jefe de programas
 Jefe de unidades

Director regional

Director de hospital

Jefe de área

Sub.-directores de hospital
 Cargos Administrativos Solo Con Plus
59
 Jefe de departamentos
 Jefe de servicios
 Jefe de sala
 Jefe de cesamos
 Jefe de área sin hospital
 Turnicidad
Compuesto por:
A):- turnicidad (turno a, b y c)

turnicidad

turno mixto

nocturnidad

extensión de jornada
B):- zonaje
Turnicidad:
El componente de turnicidad se pagara cuando el servidor público preste sus servicios
rotativamente en turnos de trabajo a, b, c, de la forma siguiente:
 Turno A: 6:00 a.m. A 2:00 p.m.
 Turno B:
2:00 p.m. A 9:00 p.m.
 Turno C:
9:00 p.m. A 6:00 am
Tendrá derecho a este beneficio los servidores públicos que laboren como mínimo cinco
turnos b, cinco turnos c al mes y el resto en turno a.
Los roles de turno serán elaborados por la autoridad nominadora a través de los jefes de
departamentos de servicios, salas o secciones respectivas
Por este componente de turnicidad se pagara la cuantía de Lps 300.00 por mes.
Turno mixto
Es la jornada de trabajo que comprende periodo de tiempo diurno y nocturno, siempre que el
periodo nocturno no sea mayor de tres horas
Se tendrá derecho a este beneficio cuando se dé la condición como consecuencia de la variación de
su jornada normal de trabajo o sea la rotación de turnos.
El beneficio de turno mixto se otorgara a los servidores, que a consecuencia de la turnicidad
laboren un mínimo de cinco (turno B) por mes
Por este componente de turno mixto se pagara lps. 300.00 por mes
Para efecto de pago solo se reconocen un máximo de cinco turnos B
 Nocturnicidad
 Se entiende por nocturnidad el trabajo realizado en periodo comprendido de 7:00p.m. A
3:00 a.m. Por necesidad del servicio, por lo general se extiende la jornada hasta las 6:00 Am
60
 Este componente será remunerado cuando se dé la condición, como consecuencia de la
turnicidad o sea la rotación de turnos de trabajo. En la cual laboren un mínimo de cinco
turnos nocturnos (turno c) por mes y se otorgara una cuantía de lp. 600.00 por mes

Para efecto de pago solo se reconocen un máximo de cinco turnos c (con su respectiva
extensión de jornada)
 Extensión De Jornada
Se entiende por extensión de jornada el trabajo realizado de 3:00 am a 6:00 a.m. Es el
trabajo realizado por el servidor público, por necesidad del servicio y se remunerará así: • a
partir del año 2001, la extensión de jornada de turno c se pagará Lps 40.00 por hora.
(Ejemplo: de 3:00 am a 6:00 am = 3 horas x 40 lempiras= 120 lempiras Lps.120 X 5
Turnos= 600 Lempiras Por Mes
 Disposiciones Generales
Tendrán derecho a los beneficios por concepto de turnicidad el personal con nombramiento
permanente, bajo el régimen de servicio civil, y los que los sustituyan interinamente. Se
exceptúan de este beneficio los empleados por contrato y jornales, así como cualquier otra
modalidad distinta al régimen de servicio civil.
Cuando el empleado por motivo de incapacidad laboral, licencias con o sin goce de sueldo o
cualquier otra causa, no cubra los turnos respectivos no tendrá derecho al beneficio del salario
variable por condiciones de trabajo.
Mediante acuerdo no. 2992 se establece para las enfermeras profesionales que la jornada
ordinaria nocturna tendrá un incremento del 25% sobre el salario base de la jornada ordinaria.
(Turnicidad 600.00, turno mixto 800.00, extensión de jornada 1,200.00, nocturnidad
1,400.00)
 Salario fijo
Acta de compromiso de fecha 23 de abril del 2001, establece un reconocimiento a los trabajos que
se realizan las auxiliares de enfermería un pago de setecientos cincuenta lempiras (Lps 750.00)
mensuales en calidad de compensación de dicho trabajo comunitario y de apoyo que laboran en
los cesar, cesamos y consulta externa de los hospitales con servicio de atención directa a los
pacientes que cumplan el turno <`a> fijo.
 Reforma de fecha 28 agosto del 2001
 Se otorga la cantidad de setecientos cincuenta ( lp. 750.00) al personal de auxiliar
de enfermería que labora en hospitales, cesar, cesamos en turno <a> y <b> y
especialmente las que laboren solo en turno < b > fijo; o sea el mismo tratamiento
de auxiliar de enfermería que laboran en turno < a > fijo efectivo 1 julio del 2001.
 Zonaje

Zonaje: es un componente de salario variable, que no se vincula con el grupo
ocupacional ni con el nivel de contenido organizativo, aplicado a los empleados
61
nombrados por acuerdo de manera permanente bajo el régimen de servicio civil y a los
que lo sustituyan interinamente, que prestan sus servicios en centros de trabajo en
zonas inhóspitas, de difícil acceso, fronterizas y aquellas donde prevalece un alto costo
de vida, considerándose zona inhóspita los ubicados en comunidades que carecen de
servicios básicos y que a la vez existen condiciones de vida muy deprimentes.
 La cuantía mensual de pago es de Lps. 900.00 a excepción de los que residen en las
islas de la bahía y en el departamento de gracias a dios quienes reciben una cuantía de
los. 1,500.00, este beneficio es eliminado automáticamente cuando el empleado deje de
ejercer sus funciones en los lugares calificados, bien por traslado o por cualquier otra
acción de personal.

Las secretarias del despacho presidencial y de finanzas serán responsables de incorporar
o eliminar lugares y sitios al listado, en la medida que reúnan o no, las condiciones.
 El formato utilizado para pagar el derecho de zonaje al personal que labora en áreas
postergadas identificadas en el instructivo de salario variable o el plus administrativo
para los químicos farmacéuticos o odontólogos que tiene el derecho.
Nota: Islas De La Bahía Y Gracias A Dios lps. 1,500.00 B:otros lugares según acuerdo l. 900.00
C:- médicos se cancela un 20% sobre el sueldo que devengan
D:- microbiólogo se cancela un 40 % sobre el sueldo (articulo 45 estatuto)
E:- enfermeras profesionales un 25 % sobre el sueldo (articulo 52 estatuto)
F:- químico farmacéutico un 25 % sobre el sueldo (articulo 29 estatuto)
G:- trabajador social un 30 % sobre el sueldo (articulo 29 estatuto)
 Bono del zapato
 Se paga al personal según categoría 
Bonos:
Bono del zapato a partir de 1998 mediante acuerdo no. 0209 acordó autorizar proporcionar
lps.300.00 en forma anual a los empleados según categorías definidas al respecto, contemplado
este beneficio como gratificación personal así como una compensación social para la compra
directa de los zapatos la cual será otorgada en el tercer trimestre de cada año.
A partir de mayo del 2009 mediante acta de acuerdo se estableció un incremento a lp. 450.00 al
bono del zapato
Listado de categorías de empleados a beneficiar con donación de zapatos
 Albañiles
 Auxiliares de
enfermería
 Ayudante de
enfermería
 Ayudantes de
hospital
 Ayudante de
mecánica
 Carpinteros
 Cocineros
 Electromecánico
 Enfermeras
profesionales
 Inspector de
alimentos
 Inspector de
saneamientos
 Jefes de
mantenimiento
 Mecánicos
62
Operador de
calderas
Promotores
 Supervisor de
 Trabajador de
control de vectores
lavandería
 Trabajador de
control de vectores

Otros: auxiliares de entomología, auxiliar de lavandería, ayudante de albañearía, ayudante
de carpintería, herreros, aseadores, pintores, soldadores, vigilantes
 Bono educativo:
Mediante decreto no. 43-97 articulo 21-a se estableció como un derecho a todos los
empleados y trabajadores del sector publico y privado que perciban hasta el
equivalente de dos salarios mínimos, el pago del bono educativo por familia, el que
se hará efectivo una vez por año, después de la primera prueba trimestral de los educandos,
como una compensación a los padres de los hijos en edad escolar, matriculados en los
niveles de kínder, primaria y secundaria del país consistente en la cantidad de Lps. 500.00
Se incrementara automáticamente en la misma proporción en que se incrementa el salario
mínimo de la respectiva actividad económica y se paga en las mismas condiciones en que se
hace efectivo el decimotercero mes en concepto de aguinaldo, en cuanto a la
proporcionalidad para quienes no hubieren cumplido un año de trabajo con el mismo
patrono.
Para el año 2013 el salario mínimo es de Lps 6,817.75.00 mensual
Acuerdo ejecutivo No. Stss-223-2011 efectivo 1 enero del 2012
Actividad servicios comunales, sociales y personales
De 16 trabajadores y más salario diario 227.25* 30 días = 6,817.75
Salario mínimo = 6,817.75 * 2 salarios mínimos = lps. 13,635.50
 Pago De Quinquenios Año 2013
 Personal que ingreso en año finalizados en 3 y 8 
Valor quinquenio Lps. 450.00 mensual
 Valor quinquenio Lps. 1,819.8 mensual para las enfermeras profesionales (10% del sueldo
base)
 En acta especial establece en su numeral 6 “el beneficio de la antigüedad laboral se
reconocerá cada cinco años de servicio, según corresponda a cada microbiólogo y por cada
quinquenio cumplido se pagara 2,736.90 mensuales
 El valor anual calculado debe ser proporcional a la fecha de ingreso
D. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS
Sabemos que no solo la programación de medicamentos es el factor predominante que influye
para la realización de nuestras metas en cuanto a suministro de medicamentos se refiere, si no que
también influyen los otros componentes del suministro como ser la adquisición ,almacenamiento,
y distribución .
63
El propósito de los lineamientos de programación de medicamentos es apoyar a las Unidades
Ejecutoras a promover la buena Gestión en el proceso de la programación medicamentos.
En vista de la situación económica del país y de las limitaciones presupuestarias de nuestra
Secretaría de Salud, se hace necesario enfocar y adecuar nuestros recursos financieros a los
objetivos prioritarios de cada Unidad Asistencial.
Es necesario evitar, que la elaboración de la programación sea asignada a una persona o un
servicio que poco o nada tiene que ver con los actores que producen servicios de salud; y así poder
evitar reducir al máximo las situaciones que provoquen vencimientos desde el Almacén Central,
hasta el almacén de la de la unidad de salud mas alejada de la Red de Servicios, como también
evitar las reducciones en la programación. Adicionando además la debilidad en las limitaciones
logísticas que conlleva a hacer ajustes y reajustes a lo programado.
Por lo anterior será necesario realizar una mejor planificación de las actividades o metas
retomando siempre los instrumentos de información actualizada y confiable (epidemiológico,
consumo) existentes que ayuden a una programación eficiente en donde el equipo responsable de
elaborar dicha la programación de medicamentos debe ser el Comité de Farmacia y Terapéutica,
el cual debe estar integrado por los miembros de los diferentes servicios básicos y otras subespecialidades. Recordándoles que cualquier variación en relación a años anteriores debe
analizarse justificarse.
La programación deberá enmarcarse en los lineamientos dados por la Unidad de Planeamiento
(UPEG) Y GERENCIA ADMINISTRATIVA, Y técnicamente por los enviados por la U.T.S M
Por lo tanto cualquier incremento adicional al techo asignado (si fuera necesario) debe estar
elaborado y justificado de acuerdo a dichos lineamientos.
La misma programación deberá enviarse a la Unidad Técnica de Suministro de Medicamentos.
Edif. Anexo 1, 3er. Piso, Tel. 237-7,600; esquina opuesta Farmacia Regis-centro) en la misma fecha que
fue establecido por la Unidad de Planeamiento (UPEG)
RESPONSABLES DE LA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS POR NIVEL DE
ATENCION.
Región Departamental:
Hospital:
CESAMO:
Clínica Materno Infantil :(CMI)
CESAR:
CLIPER:
Director Departamental
Director del Hospital
Director del CESAMO
Jefe del Centro Asistencial
Jefe del CESAR o Coordinador del CESAR
Director de la CLIPER
EQUIPO DE TRABAJO ENCARGADO DE ELABORAR LA PROGRAMACION DE
MEDICAMENTOS
64
Región Departamental:
Hospitales:
CESAMO:
Comité de Farmacia y Terapéutica Regional
Comité de Farmacia y Terapéutica Hospitalaria
Jefe de CESAMO Enfermera, administrador,, Odontólogo
Encargado de farmacia
Auxiliar de Enfermería, Médico en caso que hubiere.
Director, Enfermera, Administrador, encargado de farmacia.
Jefe Clínica materno infantil, Enfermera, Administrador,
Encargado
De farmacia. o almacén
CESAR:
CLIPER:
CMI
METODO A UTILIZAR
HOSPITALES Y REGIONES: Se recomienda el método de Consumo histórico, ajustado a
períodos de desabastecimiento, demanda insatisfecha, consumos reales, existencias actuales,
complementado con perfil epidemiológico (morbilidad, producción, ampliación de cobertura de
atención a la población )
INFORMACION REQUERIDA PARA PROGRAMAR:
a)
Contar con un listado básico institucional priorizado y según morbilidad.
b)
Inventario actualizado Abril del 2012 con las fechas de vencimiento consignadas para
cada medicamento.
c)
Consumos promedio mensual y anual de cada medicamento ajustados de acuerdo a los
siguientes parámetros:
-
Período de abastecimento regular para cada fármaco.
Período de desabastecimento para cada fármaco.
Pérdidas evitables (frascos quebrados, deteriorados, vencidos, fugas).
Donaciones recibidas y utilizadas en el período.
d)
Programación de medicamentos del año anterior ó años anteriores, como base de
comparación con su consumo histórico actual.
e)
Datos de producción por nivel de atención.
f)
Datos de morbilidad local (lista de problemas de salud que han de tratarse en el servicio
correspondiente) y los datos de consumo histórico para que se pueda hacer una
comparación
g)
Datos de medicamentos programados versus entregados por el Almacén Central ó
Regional.
65
*El tiempo requerido para elaborar la programación dependerá de la confiabilidad y oportunidad de
la información (puede ser de 2 a 3 semanas)
PROCEDIMIENTOS PARA PROGRAMAR MEDICAMENTOS.
a)
La persona responsable de la programación debe de convocar con suficiente anticipación
al equipo de trabajo encargado de realizarla.
b)
El equipo encargado de programar deberá reunirse y definir lugar, horarios de trabajo y
tiempos estimados para realizar esta tarea.
c)
Simultáneamente se designa al personal idóneo encargado de preparar y organizar con
suficiente antelación la información básica para realizar la programación de
medicamentos.- En caso de los hospitales Y algunas regiones el farmacéutico será el
responsable de aportar los datos de consumo y de recopilar la totalidad de la
información.
Los epidemiológicos regionales u hospitalarios deberán aportar la información de
morbilidad o en su defecto los Departamentos de Estadística correspondientes.
Los Jefes de Almacén deberán disponer de la información sobre costos de referencia de
medicamentos y los datos actualizados de inventarios, vencimientos, donaciones, etc.
d)
Analizar el suministro de medicamentos del año anterior concerniente a los siguientes
aspectos:
-
-
Abastecimiento del servicio: Definir si fue suficiente, insuficiente, cuales fueron las
causas del abastecimiento inapropiado (si fue inadecuada la programación, si hubo
problemas de distribución, entregas incompletas o inoportunas), ver existencias de
medicamentos vencidos y aclarar el porque de esta situación.
Verificar cual fue el grado de ejecución de los fondos disponibles para compras
(locales o inversiones de fondos propios en compra de medicamentos).
Revisar si las compras locales fueron designadas a la de medicamentos esenciales o
no esenciales.
Analizar la correlación entre consumo de medicamentos versus morbilidad y
producción del servicio.(con lo que se cuente)
Revisar además si la priorización o la selección de su cuadro básico fue adecuada y
si responde verdaderamente a las necesidades del servicio.
*NO SE VA A PROGRAMAR BIEN SI NO SE CONOCEN LOS ERRORES O
PROBLEMAS CONFRONTADOS Y SI NO SE BUSCAN LAS SOLUCIONES
ADECUADAS.
66
e)
Capacitar al equipo de trabajo en el método de programación de medicamentos del
Consumo Histórico de Medicamentos, como base inicial y complementarlo con la
información con que se cuenta de morbilidad y producción, ampliación de cobertura a la
población-objeto.
f)
Cuantificar las necesidades de medicamentos.
 Conocer los períodos de abastecimiento regular, calcular consumos mensuales de
medicamentos.
 Calcular la cantidad de medicamentos requerido para el período de un año dejando
un margen de dos meses de consumo como stock mínimo de seguridad.
 Verificar existencia de medicamentos disponibles al iniciar el período que se está
cuantificando y restarlas del total requerido.
 No programar aquellos medicamentos sin movimiento o que existe en cantidades
suficientes para cubrir el período a cuantificar.
* Es importante recordar que las donaciones recibidas (que sean productos dentro del
Cuadro Básico) se suman a los totales de medicamentos consumidos. Si son donaciones
cuyos productos son equivalentes a los del cuadro básico se deben hacer los ajustes
necesarios si hubieran consumos reportados A los consumos se le deben de restan las
pérdidas detectadas en el período. Las perdidas no deben de ser consideradas como
consumo.
g)
En relación A LOS PROGRAMAS DE SALUD una vez que los hospitales y
regiones de salud envíen su programación a esta unidad se coordina con los
programas respectivos para revisar validar la información
Para la programación de los antirretrovirales (ARV):
todos los CAI a nivel nacional
programaran de acuerdo a los lineamientos dados por el programa sida y finalmente los
datos enviados a esta unidad serán concertados con el programa y así se
compararan y definirán los datos
INSTRUMENTO A UTILIZAR
FORMATO DE PROGRAMACION POR NIVEL DE ATENCION.
Para fines de la programación de medicamentos por la complejidad de servicios de atención se
entiende:
a)
b)
Hospital Nacional:
Hospital Regional:
67
c)
d)
e)
Hospital Área:
Regiones Departamentales Y Metropolitanas (Deben coordinar y consolidar la
programación de CESAR(s), CESAMO(s), CMI (s) ,CLIPER (s)
CESAMO
f)
CESAR
g)
CLIPER (Deben coordinar y consolidar la programación según su dependencia
hospitalaria o regional)
h)
CMI: Clínica Materno Infantil
INSTRUCTIVO PARA UTILIZAR EL FORMATO DE PROGRAMACION POR NIVEL DE
ATENCION.
a) CONSUMO PROMEDIO MENSUAL.
Se debe tomar como mínimo 12 meses de consumo, a partir de la fecha que se elabora la
programación:
_
Entiéndase por consumo las recetas que fueron despachadas ó entregadas al paciente y los
de demanda no satisfecha.
_
No se tomará como consumo los traslados, deterioros, donaciones, etc.
_
Se tomará como consumo donde hubo abastecimiento (existencias) y consumo y se divide
por esos meses.
_
Obteniendo así el CONSUMO PROMEDIO MENSUAL.- Ver ejemplo: Acetaminofén 120
mg/5ml.
CONSUMO DE 12 MESES O MÁS: (un año ó dos años atrás partiendo de la fecha donde
comenzara a elaborarse la programación)
Ejemplo:
MES
CONSUMO MENSUAL
68
1
1,000
5
200
9
900
6
100
10
1,000
7
400
11
2
3
800
4
1,000
1,100
8
1,200
12
1,000
1,000 (abril 2012)
El consumo promedio mensual (CPM) que se considerará es el consumo de nueve (9) meses
(eliminados Nos. 5, 6 y 7 ya que había existencia) = 1,000.
b) CONSUMO PROMEDIO ANUAL (CPA):
Es el resultado de multiplicar el CPM por 12 meses.
Nos indica lo que se consume históricamente en un año, 1,000 x 12 = 12,000 (esto, si el consumo
mensual es el producto, donde se han eliminado todos los meses de desabastecimiento)
c) Existencias en sus Almacenes y Farmacias al 31 de Diciembre del año 2012 Ejemplo:
Si la programación se efectúa en el mes de Mayo y tomamos como ejemplo un producto que cuente
con mucha existencias así: Ejemplo del Acetaminofén existencias al final de Abril del 2012 sería =
50,000
Si su consumo promedio mensual es igual 1,000 (donde hubo abastecimiento regular)
-
Entonces tomamos los meses que faltan de Mayo-Diciembre 2012(8 meses)
-
Así se multiplica por ocho; 8x1,000= 8,000
-
Luego se resta el consumo proyectado de Mayo a Diciembre 2012de la existencia de Abril
así:
50,000 - 8,000 = 42,000
-
Esta cantidad es con la que la Unidad contará tentativamente e históricamente en
Diciembre del 2012
Como su consumo anual es de 12,000 nos indica que no se debe programar para el año 2013debido al
saldo de 42,000.- Por lo que debe gestionar traslados de lo que no se consumirá de acuerdo a la fecha
de vencimiento.
69
4.-CANTIDAD PROGRAMADA.
Debe ser su consumo anual con los ajustes de acuerdo a morbilidad, producción, ampliación de
cobertura de atención a la población objeto. Se deben tomar en cuenta aquellos ajustes necesarios en
caso de que el abastecimiento haya sido irregular
5.-OBSERVACIONES: se puede justificar
programación de algún producto.
cualquier incremento, disminución, o a no
6.-COSTO TOTAL: multiplicar la cantidad programada por precio unitario que va en el
formato.
*En circunstancias ideales, se dispondría de un presupuesto suficiente para cubrir los
medicamentos que se estiman necesarios.- en la práctica generalmente no es este el caso.
En primer lugar hay que tratar de conseguir un presupuesto extraordinario y de buscar fondos
extra presupuestarios, como en el caso de los fondos recuperables.- Si entonces los fondos
disponibles son todavía insuficientes, deben revisarse las cantidades requeridas y priorizar su
reducción para ajustar la programación final al presupuesto.
Se propone como una estrategia para realizar una buena programación, que se prioricen o
seleccionen sus medicamentos a través del método VEN, que se describe:
V: VITALES:
Medicamentos que pueden salvar vidas, que no pueden suprimirse sin graves consecuencias o que son
de importancia primordial en los servicios básicos de salud, especialmente vacunas y otros
medicamentos preventivos.
E: ESENCIALES:
Medicamentos que son eficaces frente a problemas de salud que amenazan menos la vida pero, que sin
embargo, son importantes.
N: NO ESENCIALES O MENOS ESENCIALES:
Medicamentos para problemas de salud menores o medicamentos que tienen un alto costo en
relación con su eficacia.
RECOMENDACIONES Y OBSERVACIONES ESPECIALES.
Para una mejor elaboración de su programación estamos dando algunas recomendaciones para
casos especiales.
a) Es indispensable la participación del Comité de Farmacia y Terapéutica como responsable
de las políticas de medicamentos, el cual debe considerar los lineamientos que se están
enviando.
b) Es de suma importancia que las necesidades que se plantean en su POA anual para la
partida 352, vengan con su expresión monetaria parcial y total .Los precios de referencia
que se han tomado son los de las licitaciones efectuadas últimamente.
c) Esta Programación debe enviarse a la Unidad Técnica de Suministro de
Medicamentos la fecha especificada en los lineamientos del POA; En el formato destinado
para dicho fin. Se adjunta formato por nivel de atención
d) En caso de las Regiones Departamentales se le remite el formulario correspondiente al
nivel CESAR(s), CESAMO (s), Clínicas Materno Infantil, para que cada Unidades
Ejecutoras programe el medicamento de acuerdo al nivel de atención y posteriormente
consolide su programación en el formulario a nivel de Región de Salud.
e) Se recomienda que la cantidad programada final sea redondeada de acuerdo a sus
necesidades reales así mismo al momento de programarse debe tomar en consideración que
en aquellos medicamentos, cuya forma farmacéutica es TABLETA, CAPSULAS o
GRAGEAS se compra en tiras generalmente acondicionados en envases de 1,000 tabletas.
f)
Para los Hospitales y Regiones Departamentales que solicitan incluir en su formato de
programación medicamentos que no están autorizados para su nivel de atención, puedan
hacerlo al final de su programación con las justificaciones aprobadas por el Comité de
Farmacia y Terapéutica, correspondientes.
g) En el caso que las unidades ejecutoras soliciten medicamentos pará especialidades no
contempladas anteriormente; es necesario que justifiquen .A demás especificar si es
permanente o temporal(depende del recurso humano en determinado periodo)
h) Los códigos especificados en los formatos son los autorizados por el Almacén Central y
los que utiliza para su distribución.
i) Se recomienda utilizar los precios que van en los formatos
j) La entrega de la programación a esta unidad debe ser en la fecha indicada en los
lineamientos, para evitar atrasos en la consolidación .y por lo tanto en el envió de dicha
información. a las autoridades correspondientes.
k)
l) No se va aceptar ninguna programación fuera de la fecha indicada.
m) En la última actualización del Cuadro Básico fueron analizados también, aquellos
medicamentos que se han manejado como “Listado Adjunto”, en algunas unidades de salud;
concluyendo que solo serán considerados como listado adjunto, aquellos que resultaron de este
proceso y que han sido oficializados por decreto ministerial, para los niveles de
atención para los que fue aprobado.
Por lo anterior, se incluye al final del formato un listado adicional de dicho Para
los
niveles que fue aprobado. Mediante Acuerdo Ministerial No.3832 con fecha 18 de
diciembre del 2008,
n) Teléfono actual de la Unidad Técnica de Suministro de Medicamentos
237-76-00. Dirección actual: 3er. Piso Edificio BANMA, Anexo de la Secretaría de Salud,
esquina opuesta a Farmacia Regis.
Teléfono y Correo Electrónico: naestela@yahoo.com
PROGRAMACION PRESUPUESTARIA PARA HOSPITALES
Así mismo se les solicita tomar en consideración las siguientes recomendaciones para
programar por grupo y objeto especifico de gasto:
GRUPO 10000 SERVICIOS PERSONALES
Esta programación deberá apegarse al presupuesto aprobado bajo techo en el año
2012 para los objetos correspondientes al pago de personal permanente (11100,
11510,11520,11600,11400 y 11710) a excepción de los demás objetos (12910 y
14100) de este grupo que si pueden ser reorientados a otros objetos dentro del
mismo grupo.
A efecto de programar las necesidades de sustitución de personal profesional y de
apoyo técnico se deberá programar en el Objeto 12910 Contratos Especiales.
GRUPO 20000 SERVICIOS NO PERSONALES
1)
Los pagos de servicios públicos deben programarlo según su consumo entre ellos:
Energía Eléctrica
Agua
Telefonía Fija
objeto de gasto 21100
objeto de gasto 21200
objeto de gasto 21420
Pagos que se hacen a instituciones privadas y descentralizadas deberán de realizar
la programación correspondiente y describir en el plan los costos de los mismos,
teniendo en cuenta que se debe prever una administración y un uso racional de los
mismos.
2)
Las Unidades Ejecutoras que necesitan alquilar edificios y locales deben programar
los costos de los mismos en el objeto 22100 Alquiler de Edificios y Locales,
detallando en que consiste el contrato suscrito por este servicio, dada la actual
política de austeridad este aspecto deberá ser cuidadosamente justificado.
3)
Para efecto del Mantenimiento y reparación de edificios y locales objeto de
gasto 23100 en los hospitales, la solicitud en el plan deberá corresponder a una
evaluación de las condiciones actuales de las instalaciones y la priorización de las
necesidades, indicando el criterio utilizado para ello.
4)
Programar en el Objeto de gasto 26210 Viáticos Nacionales adjuntando
programación de giras a realizar siendo necesario analizar y revisar la programación de
cada actividad, para lograr la integración y racionalización de los gastos de
movilización, incluyendo combustibles, obteniéndose así un ordenamiento en la
partida de viáticos más apegada a la realidad.
5)
Los hospitales que cuenten con servicios subrogados como:
Limpieza, aseo y Fumigación
Objeto de gasto 23500
Servicios de Vigilancia
Objeto de gasto 29200
Alimentos y Bebidas para Personas
Objeto de gasto 31100
Aun cuando se continuara realizando una licitación centralizada, las Unidades
Ejecutoras deberán programar estos gastos, asimismo ejercer una supervisión y
control de la prestación de los mismos, enviar los informes mensualmente a la
Gerencia Administrativa Central, así como un análisis de la tendencia de los costos y la
calidad de los mismos.
6) El Servicio de Hemodiálisis, tomografías, exámenes especiales de laboratorio
y compra de sangre en los Hospitales se deberán programar en el Objeto
24100 Servicios Médicos, Sanitarios y Sociales.
GRUPO 30000 MATERIALES Y SUMINISTROS
Un insumo que se ha vuelto crítico a nivel de los hospitales es la ropa para la
atención de los pacientes, por lo tanto la programación debe focalizarse
prioritariamente en este aspecto. También es conocido que existen compromisos
laborales en este rubro (uniformes de los empleados), pero es necesario iniciar
procesos de negociación con los grupos para dar cumplimiento a este, sin
menoscabar las necesidades de los usuarios.
El análisis correspondiente debe tomar en cuenta los estándares mínimos que
regulan la cantidad de ropa para que una cama se mantenga en condiciones de
recibir un paciente en todos los turnos, así mismo para el funcionamiento de los
quirófanos en la atención de cirugías de emergencia y las selectivas.
Con relación a la adjudicación de los UNIFORMES al personal, indicar el
número de personas que gozan de este derecho y el número de uniformes que han
sido autorizados mediante los acuerdos laborales.
Nuevo desglose del Objeto 32300 Prendas de Vestir, Materiales y Accesorios
para costura:
Objeto 32310 Prendas de Vestir.
Objeto 32320 Materiales y Accesorios para costura.
2)
Utilizar el OBJETO 35100 PRODUCTOS QUIMICOS, exclusivamente para
programar lo correspondiente a productos químicos, ya que lo que corresponde a la
adquisición de oxigeno, reactivos de laboratorio se realizara según la nueva
clasificación de objetos de gasto:
35250 Reactivos
35260 Oxigeno Medico
35270 Vendaje para Fracturas
3)
Utilizar el objeto de gasto 35210 Productos Farmacéuticos y Medicinales,
exclusivamente para Programar y adquirir los medicamentos y tomar en cuenta las
divisiones de este objeto mencionadas anteriormente.
4)
La programación de combustibles y lubricantes, gasolina, diesel, kerosén y gas
LPG se deberá programar en los siguientes objetos de gasto:
35610 Gasolina
35620 Diesel
35630 Kerosén
35640 Gas LPG
35650 Aceites y Grasas Lubricantes
La programación de Gasolina y Diesel debe estar de acuerdo a la Programación de
actividades a realizar y al número de vehículos asignados a su Unidad Ejecutora.
5)
A efectos de programar las necesidades de Instrumental, Materiales y Suministros
Médicos y de Laboratorio. Objeto 39500 se debe tomar en cuenta el consumo
histórico, existencias a la fecha, la apertura de nuevos Servicios (Hospitales). Ya que este
es un objeto de gasto crítico para poder dar respuesta a la demanda de la
población que se incrementa día a día. Así mismo se debe programar en este objeto
todos los insumos tomado en consideración la creación del nuevo desglose en el
objeto de gasto como ser:
39510 Instrumental Médico Quirúrgico Menor
39520 Instrumental Material para Laboratorio
39530 Material Médico Quirúrgico Menor
39540 Otro Instrumental , Accesorios y Material Medico
39550 Instrumental Médico Odontológico
39560 Materiales y Suministros Odontológicos
39570 Materiales, Accesorios y Material Medico
GRUPO 40000 BIENES CAPITALIZABLES
La adquisición de equipo nuevo por ser este un insumo de alto costo debe ser
cuidadosamente seleccionado y que además requiere de la disponibilidad de
mantenimiento por lo que se debe programar el mismo.
La compra de equipo se deberá programar de acuerdo al nuevo manual de
clasificaciones como ser el caso del objeto 42400 Equipo Medico:
42410 Equipo Médico, sanitario, Hospitalario e instrumental
42420 Equipo de Laboratorio Medico
42430 Equipo de Laboratorio no Medico
2)
Las unidades ejecutoras que requieran Proyectos de Construcción deben
programarlos en el objeto 47110 construcciones y mejoras de bienes en
dominio privado, adjuntando sus respectivas justificaciones.
Los mismos serán revisados y consolidados en la Unidad de proyectos de la UPEG
El valor de estos Proyectos debe venir reflejado en el presupuesto adicional; en el caso
que no tenga asignación presupuestaria aprobada en el año 2012.
SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE SALUD PUBLICA
FONDOS [Indicar los fondos con que se realizaran las adquisiciones]/NUMERO DE PRÉSTAMO / CRÉDITO [En caso de ser fondos externos] FONDOS NACIONALES
NOMBRE DE LA UNIDAD O PROYECTO REGION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL
PLAN ANUAL DE COMPRAS Y CONTRATACIONES (PACC) PARA EL AÑO FISCAL 2013
PROGRAMA DE CONTRATACIONES (FECHAS ESTIMADAS/REALES)
Preliminares
Etapa de Inicio
Etapa de Evaluación de Ofertas
Etapa de Firma del Contrato
Entregas
Categoría: [Bienes, Obras o Servicios diferentes a las
DATOS FINALES DEL
Consultorías]
Invitación a
Precalificar
Método de
No.
Descripción
Relación con
el POA
Precalificacion
Convocatoria a
Evaluacion de las
participar en el proceso
Apertura de Ofertas
Firma de la
Subsanación
Ofertas
Recepcion de Bienes,
Adjudicación
Firma del Contrato
CONTRATO
Servicios u Obras
Nombre
Clave
INICIO
Compra
Evaluacion de
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
Institucional
Contrato
Costo
Costo
Adjudicatari
o (s)
(s) #
Estimado
Final
REAL
REAL
Estimado
REAL
Esti
Estimada
Nombre del proyecto u
LPI, LPN, LP,
objeto de compra
3C, 2C, CD
correlativo del
POA
Estimada
Estimada
Estimada
Estimada
Estimada
Estimada
Correlativo de
Estimad
a
Estimada
Estimad
a
Estimada
Estima
da
Estimada
Estimad
a
Estimada
mad
Estimada
a
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL REAL
REAL
Estimada
TOTAL ( X CADA
REAL
CATEGORÍA)
Emitido
DD/MM/AA
por:
Modifi
Fecha de ModificacioDD/MM/AA
Aprobado
Fecha de Aprobación:
a
este contrato
REAL
Fecha de emisión:
Estimad
DD/MM/AA
por:
cado
Fecha de Registro ONC DD/MM/AA
Recibido por:
Fecha Actualización ON DD/MM/AA
Actualizado por:
Aprob
Fecha de AprobacionDD/MM/AA
ado
UNIDAD RESPONSABLE DE PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE PLAN DE CONTRATACIONES [Indicar el nombre de la Unidad que elaboró el PACC] ADMINISTRACION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL
FIRMA GERENCIA ADMINISTRATIVA O A QUIEN DELEGUE [Indicar Nombre, Cargo y Dependencia] ADMINISTRADOR DEPARTAMENTAL U HOSPITAL
Las Regiones Departamentales deben priorizar en la programación presupuestaria de cada
una de las Actividades lo siguiente:
Actividad 02 Intervenciones de Promoción y Prevención: hacer énfasis a lo que
corresponde a las prioridades de reducción de la mortalidad materna e infantil, programa
ampliado de Inmunizaciones (PAI), anticonceptivos, vacuna antirrábica canina y humana,
dengue, malaria entre otros, programando los siguientes objetos:
Objeto 35210 Productos Farmacéuticos y Medicinales, objeto
35220
vacunas, objeto 35240 Anticonceptivos. Asi mismo se deben tomar en cuenta los
viáticos, repuestos y materiales, equipo de la cadena de frio y combustibles
relacionados a las actividades del PAI, programándolos en sus respectivos objetos de
acuerdo a información brindada por la Unidad de Análisis.
Objeto 26210 Viáticos nacionales, Proyectar Viáticos necesarios para llevar
a cabo la Campaña de Vacunación así como para la movilización del personal de
Vectores encargado de la fumigación y otros objetos que sean necesarios como ser
Diesel (35620), Gasolina (35210). Favor seguir lineamientos del Programa
Ampliado de Inmunizaciones - PAI.
Objeto 35700 Específicos Veterinarios Y Productos Varios para Animales,
programar la compra de las vacunas antirrábica caninas.
Objeto 35400 Insecticidas Fumigantes y Otras, Compras de Insecticidas
para realizar fumigaciones y combatir Vectores de Chagas, Malaria, dengue y
Otro.
Así mismo se debe programar el objeto de Material Médico Quirúrgico (39500)
todos los insumos tomando en consideración la creación del nuevo desglose en el
objeto de gasto como ser:
39510 Instrumental Médico Quirúrgico Menor
39520 Instrumental Material para Laboratorio
39530 Material Médico Quirúrgico Menor
39540 Otro Instrumental , Accesorios y Material Medico
39550 Instrumental Médico Odontológico
39560 Materiales y Suministros Odontológicos
39570 Materiales, Accesorios y Material Medico
Actividad 04: Atención a Enfermedades Priorizadas Programar lo que corresponde al
OBJETO 35100 PRODUCTOS QUIMICOS, por separado la adquisición de reactivos de
laboratorio para ITS/VIH/SIDA.
Así mismo se les solicita tomar en consideración las siguientes recomendaciones para
Programar por grupo y objeto específico de gasto:
GRUPO 10000 SERVICIOS PERSONALES
Esta programación deberá apegarse al presupuesto aprobado bajo techo en el año 2012 para los
objetos correspondientes al pago de personal permanente (11100,
11510,11520,11600,11400 y 11710) a excepción de los demás objetos (12910 y 14100) de este
grupo que si pueden ser reorientados a otros objetos dentro del mismo grupo.
A efecto de programar las necesidades de sustitución de personal profesional y de apoyo
técnico se deberá programar en el Objeto 12910 Contratos Especiales.
GRUPO 20000 SERVICIOS NO PERSONALES
7)
Los pagos de servicios públicos deben programarlo según su consumo entre ellos:
Energía Eléctrica
Agua
Telefonía Fija
objeto de gasto 21100
objeto de gasto 21200
objeto de gasto 21420
Pagos que se hacen a instituciones privadas y descentralizadas deberán de realizar la
programación correspondiente y describir en el plan los costos de los mismos, teniendo en
cuenta que se debe prever una administración y un uso racional de los mismos.
8)
Las Unidades Ejecutoras que necesitan alquilar edificios y locales deben programar los
costos de los mismos en el objeto 22100 Alquiler de Edificios y Locales, detallando en
que consiste el contrato suscrito por este servicio, dada la actual política de austeridad este
aspecto deberá ser cuidadosamente justificado.
9)
Para efecto del Mantenimiento y reparación de edificios y locales objeto de gasto
23100 en los hospitales, la solicitud en el plan deberá corresponder a una evaluación de las
condiciones actuales de las instalaciones US, Cesares, Cesamos y la priorización de las
necesidades, indicando el criterio utilizado para ello.
10)
Programar en el Objeto de gasto 26210 Viáticos Nacionales adjuntando programación
de giras a realizar siendo necesario analizar y revisar la programación de cada actividad,
para lograr la integración y racionalización de los gastos de movilización, incluyendo
combustibles, obteniéndose así un ordenamiento en la partida de viáticos más apegada a la
realidad.
GRUPO 30000 MATERIALES Y SUMINISTROS
Un insumo que se ha vuelto crítico a nivel de los hospitales es la ropa para la atención de los
pacientes, por lo tanto la programación debe focalizarse prioritariamente en este
aspecto. También es conocido que existen compromisos laborales en este rubro (uniformes de
los empleados), pero es necesario iniciar procesos de negociación con los grupos para dar
cumplimiento a este, sin menoscabar las necesidades de los usuarios.
El análisis correspondiente debe tomar en cuenta los estándares mínimos que regulan la
cantidad de ropa para que una cama se mantenga en condiciones de recibir un paciente en
todos los turnos, así mismo para el funcionamiento de los quirófanos en la atención de
cirugías de emergencia y las selectivas.
Con relación a la adjudicación de los UNIFORMES al personal, indicar el número de
personas que gozan de este derecho y el número de uniformes que han sido autorizados
mediante los acuerdos laborales.
Nuevo desglose del Objeto 32300 Prendas de Vestir, Materiales y Accesorios
costura:
Objeto 32310 Prendas de Vestir.
Objeto 32320 Materiales y Accesorios para costura.
para
2)
Utilizar el
OBJETO 35100 PRODUCTOS QUIMICOS, exclusivamente para
programar lo correspondiente a productos químicos, ya que lo que corresponde a la
adquisición de oxígeno, reactivos de laboratorio se realizara según la nueva clasificación de
objetos de gasto:
35250 Reactivos
35270 Vendaje para Fracturas
3)
Objeto 35200 Productos Farmacéuticos y Medicinales. Se debe tener presente al
momento de programar medicamentos que a partir del año 2011 este objeto del gasto se
dividió de la siguiente forma:
Objeto 35210. Productos Farmacéuticos y Medicinales
Objeto 35220. Vacunas
Objeto 35230. Antirretrovirales
Objeto 35240 Anticonceptivos.
4)
La programación de combustibles y lubricantes, gasolina, diesel, kerosén y gas LPG
deberá programar en los siguientes objetos de gasto:
se
35610 Gasolina
35620 Diesel
35630 Kerosén
35640 Gas LPG
35650 Aceites y Grasas Lubricantes
La programación de Gasolina y Diesel debe estar de acuerdo a la Programación de
actividades a realizar y al número de vehículos asignados a su Unidad Ejecutora
5)
A efectos de programar las necesidades de Instrumental, Materiales y Suministros
Médicos y de Laboratorio. Objeto 39500 se debe tomar en cuenta el consumo histórico,
existencias a la fecha, la apertura de nuevos Servicios (US). Ya que este es un objeto de gasto
crítico para poder dar respuesta a la demanda de la población que se incrementa día a día. Así
mismo se debe programar en este objeto todos los insumos tomado en consideración
la creación del nuevo desglose en el objeto de gasto como ser:
39510 Instrumental Médico Quirúrgico Menor
39520 Instrumental Material para Laboratorio
39530 Material Médico Quirúrgico Menor
39540 Otro Instrumental , Accesorios y Material Medico
39550 Instrumental Médico Odontológico
39560 Materiales y Suministros Odontológicos
39570 Materiales, Accesorios y Material Medico
GRUPO 40000 BIENES CAPITALIZABLES
1)
La adquisición de equipo nuevo por ser este un insumo de alto costo debe ser
cuidadosamente seleccionado y que además requiere de la disponibilidad de mantenimiento por
lo que se debe programar el mismo.
La compra de equipo se deberá programar de acuerdo al nuevo manual de clasificaciones
como ser el caso del objeto 42400 Equipo Médico:
42410 Equipo Médico, sanitario, Hospitalario e instrumental
42420 Equipo de Laboratorio Medico
42430 Equipo de Laboratorio no Medico
2)
Las unidades ejecutoras que requieran Proyectos de Construcción deben programarlos en el
objeto 47110 construcciones y mejoras de bienes en dominio privado, adjuntando sus
respectivas justificaciones.
Los mismos serán revisados y consolidados en la Unidad de proyectos de la UPEG
El valor de estos Proyectos debe venir reflejado en el presupuesto adicional; en el caso que no
tenga asignación presupuestaria aprobada en el año 2012.
SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE SALUD PUBLICA
FONDOS [Indicar los fondos con que se realizaran las adquisiciones]/NUMERO DE PRÉSTAMO / CRÉDITO [En caso de ser fondos externos] FONDOS NACIONALES
NOMBRE DE LA UNIDAD O PROYECTO REGION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL
PLAN ANUAL DE COMPRAS Y CONTRATACIONES (PACC) PARA EL AÑO FISCAL 2013
PROGRAMA DE CONTRATACIONES (FECHAS ESTIMADAS/REALES)
Preliminares
Etapa de Inicio
Etapa de Evaluación de Ofertas
Etapa de Firma del Contrato
Entregas
Categoría: [Bienes, Obras o Servicios diferentes a las
DATOS FINALES DEL
Consultorías]
Invitación a
Evaluacion
Precalificar
No.
Descripción
Método de
Compra
Relación con
el POA
de
Precalificacion
Convocatoria a
participar en el proceso
Evaluacion de las
Apertura de Ofertas
Ofertas
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
CONTRATO
Servicios u Obras
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
INICIO
FIN
Contrato
Costo
Costo
(s) #
Estimado
Final
REAL
Estimado
REAL
Adjudicatari
o (s)
Estimada
Estimada
Estimada
Estimada
Estimada
Nombre del proyecto u LPI, LPN, LP, correlativo del Correlativo de
POA
Adjudicación
Institucional
Estimad
3C, 2C, CD
Recepcion de Bienes,
Firma del Contrato
Nombre
Clave
Estimada Estimada
objeto de compra
Firma de la
Subsanación
a
Esti
Estimad
Estimada
a
Estimada
Estima
da
Estimada
Estimad
a
Estimada mad
Estimada
a
Estimad
a
REAL
este contrato
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL
REAL REAL
REAL
Estimada
TOTAL ( X CADA
REAL
CATEGORÍA)
Emitido
Fecha de emisión:
DD/MM/AA
Fecha de Aprobación:
DD/MM/AA
por:
Modifi
Fecha de ModificacioDD/MM/AA
Aprobado
por:
cado
Fecha de Registro ONC DD/MM/AA
Recibido por:
Fecha Actualización ON DD/MM/AA
Actualizado por:
Aprob
Fecha de AprobacionDD/MM/AA
ado
UNIDAD RESPONSABLE DE PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE PLAN DE CONTRATACIONES [Indicar el nombre de la Unidad que elaboró el PACC] ADMINISTRACION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL
FIRMA GERENCIA ADMINISTRATIVA O A QUIEN DELEGUE [Indicar Nombre, Cargo y Dependencia] ADMINISTRADOR DEPARTAMENTAL U HOSPITAL
xx