Conclusiones del foro sobre Contrabando

Comisión de Economía
CONCLUSIONES
DEL
FORO
REPERCUSIONES
DEL
CONTRABANDO COMO DELINCUENCIA ORGANIZADA Y SU
AFECTACIÓN EN LA COMPETITIVIDAD INTERNACIONAL,
REALIZADO EL MIÉRCOLES 22 DE SEPTIEMBRE DE 2004
Panel I
"Acciones y repercusiones en el combate al contrabando"
Ponente: Diputado federal Cruz López Aguilar. Presidente de la Comisión
de Agricultura
Su intervención fue enfocada al tema relacionado con el campo, ¿como nos
afecta, repercusiones importantes en varias ramas de producción en el
campo, como consecuencia del contrabando?
Este asunto de competitividad quizá se vea de manera distinta,
evidentemente uno de los problemas del contrabando en la rama de
producción agropecuaria proviene de la falta de control. El paso que se
tuvo en un principio mediante el permiso de importación, significo
efectivamente una apertura total e indiscriminada y no se puede asociar,
una apertura total e indiscriminada con la competitividad, se abrieron
fronteras de manera importante, para que al mundo no le quedara duda de
que teníamos disposición para el comercio internacional. Pero en este
momento el descontrol de una apertura mantenida, total indiscriminada no
son sinónimo de competitividad
Me parece que ya estamos después de 10 años en condiciones de hacer una
revisión y en consecuencia contando con un diagnóstico claro de lo que
esta sucediendo en la rama de producción, no ignorando la situación que se
tiene y esto no solo sucede en las ramas agropecuarias se debiera hacer una
rectificación responsable y tener una relación clara de entre estas
situaciones que se están dado y efectivamente la de competitividad
En cualquier rama económica, el proyecto es México, en el caso particular
de la leche de las preparaciones alimenticias, en donde el problema inicia
1
Comisión de Economía
desde el nombre que les llaman bebidas lácteas y que significa que son
leche pero no son leche y no lo son, porque provienen de grasas vegetales.
Desde el momento en que no somos capaces de identificar cual es el origen
de la bebida o de la preparación alimenticia que esta entrando a competir
con nuestros productores de México y que los tienen prácticamente en la
quiebra y que han provocado que los productores de leche en este país
estén vendiendo sus unidades productivas para pagar adeudos que tienen
como consecuencia de la inviabilidad financiera de este sistema productor,
parece que se tendría que revisar, ¿cuál es la situación? y si no somos
capaces de identificar cual es el origen, no el origen del problema, sino el
origen de los productos, ¿de dónde vienen?, porque hay actitudes
delincuenciales, en el caso de algunos brokers y algunos comerciantes en
Estados Unidos que están exportando a México y que no les importa
nuestro país, nuestro proyecto y menos nuestras ramas de producción y lo
que ha estado sucediendo es que entran estas preparaciones alimenticias de
terceros países a través del cobijo del acuerdo comercio o bien del Tratado
de Libre Comercio con América del Norte y afectan de manera importante
a nosotros.
Nosotros, tenemos lo que se llama un circulo pernicioso, en el caso de las
ramas de producción agropecuarias, el origen es esa triangulación que
comentaba, en seguida y como consecuencia de una actividad comercial
alejada totalmente de la ética, se transforma esta triangulación en una
facturación fraudulenta, ingresa el producto a México y una de la primeras
consecuencias que tenemos es que desplomen los precios. Cómo se
imaginan que nuestros productores mexicanos de leche si tienen del orden
de $3.50 (tres pesos con cincuenta centavos), de cuartos de producción por
litro, con este tipo de cosas, en virtud de que estamos en primera instancia
compitiendo con algo que no es ni cercanamente a la calidad del producto
que nosotros vendemos, como productores nacionales; cómo vamos a
pensar que una circunstancia de esas nos va a permitir vender el producto a
$2.20 (dos pesos con veinte centavos) el origen de la cadena alimenticia, de
la cadena productiva no empieza en terceros países con esta manipulación
perversa a través de los estados unidos sino el proyecto de la rama de
producción de leche empieza en México y empieza con los productores
nacionales.
2
Comisión de Economía
Después del desplome de precios, como si esto no fuera suficiente, se
provoca la quiebra de los nacionales, otro efecto de este circulo pernicioso
es, que en el caso de los productos agropecuarios por su naturaleza, lo que
estamos importando en el caso de leche y de otros productos son plagas y
enfermedades que ponen en peligro la sanidad la inocuidad y la calidad
agroalimentaria de los productos mexicanos.
Comentemos este asunto, que es también tema de este foro de la
delincuencia organizada, ¿cómo calificamos eso?, tiene sus implicaciones,
si lo vemos estrictamente con el criterio de esta gente que se organiza
tendríamos que llegar necesariamente a la conclusión de que efectivamente
hay delincuencia organizada, no solo hay descontrol, no solo hace falta
revisión hay una serie de elementos que se integran a través de un sistema
orgánico que opera de manera maravillosa y estructurada y que da como
resultado lo que comento, y en este caso podríamos decir que
efectivamente se da como delincuencia organizada. El asunto es el
siguiente, ya nos ha sucedido en otros casos que tienen relación con el
campo, que si no precisamos de manera profunda e intensa esta presión del
concepto de delincuencia organizada, entonces los productores de la
frontera, a la hora de que no tengan manera de probar origen de una
sembradora o de un implemento agrícola que están pasando para llevar a
cabo sus actividades productivas pues se corre el riesgo de que
automáticamente se califique a esta actividad y a la persona como
delincuente organizado y va directo a la cárcel, esto es un peligro, de
verdad es un riesgo, y ya nos ha sucedido en algunas disposiciones
jurídicas que hemos aprobado en la cámara de Diputados y que al final de
cuentas afectan lógicamente a la parte más vulnerable, al eslabón mas débil
de las personas que intervienen en la actividad económica. Yo les ponía un
ejemplo en una comparecencia que tuvo el Secretario del Medio Ambiente
y Recursos Naturales muy recientemente, porque el hablaba de que había
que combatir la impunidad, y que PROFEPA estaba combatiendo la
impunidad.
Yo le pongo como ejemplo que la PROFEPA no esta exigiendo el estudio
de impacto ambiental para hacer las exploraciones y perforaciones en la
Cuenca de Burgos, por lo que se refiere a la explotación del gas natural; sin
3
Comisión de Economía
embargo, PROFEPA es extremadamente enérgica con los productores
mexicanos que están fabricando carbón en los ejidos y que ese carbón de
los ejidos que se hace de mesquite y de ébano, van y lo comercian a las
poblaciones aledañas a las áreas rurales. Este es el riesgo, este es el peligro
y se le ha manifestado a la diputada Nora Yu, todas estas inquietudes que
tenemos sobre esta cuestión que requiere mayor preciso.
Yo creo por la gravedad, por los tentáculos, por toda la organización que
existe a través de todo el país, en relación a este ejercicio del contrabando,
que hace falta un sistema institucional perfectamente vertebrado, porque
tiene que ver el asunto del contrabando, con la seguridad, con aduanas, con
un sin número de actividades, que hace falta que el gobierno se ponga a
diseñar este sistema para tener éxito en el combate al contrabando si esto
no sucede si no nos ponemos la camiseta de México, el contrabando va a
terminar siendo un cáncer, que va a contrariar, que va a nulificar todos los
efectos benéficos del comercio internacional y eso ya lo saben los
textileros, ya lo saben los productores del fríjol, ya lo saben los productores
de manzana, ya lo saben todos las ramas de producción los productores que
tienen que ver con el campo. Señores el proyecto es México y nosotros
tenemos que proteger a nuestro país y principalmente proteger a las ramas
de producción, las ramas de producción que importan, son las ramas de
producción de México, estamos abiertos al comercio internacional, pero
estamos en contra del desorden, estamos en contra de una apertura
comercial total e indiscriminada.
Conclusión
1.- Se estima que como ya ha sucedido en otros casos, y por ejemplo en el
caso del campo, se corre el riesgo que de aprobarse la reforma que se
propone de reformas a la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, si
no se precisa y se analiza la propuesta de manera profunda, se podría correr
el riego de afectar a los productores de la frontera, a la hora de que no
tengan manera de probar origen de una sembradora o de un implemento
agrícola que están pasando para llevar a cabo sus actividades productivas y
que consecuentemente se califique a esta actividad y a la persona como
delincuente organizado y vaya directo a la cárcel, se debe actuar con
responsabilidad para no afectar a la parte más vulnerable, al eslabón mas
4
Comisión de Economía
débil de las personas que intervienen en la actividad económica, en este
caso el campo mexicano.
2.- Hace falta un sistema institucional perfectamente vertebrado, porque
tiene que ver el asunto del contrabando, con seguridad, con aduanas, con un
sin número de actividades. Si esto no sucede, el contrabando va a terminar
siendo un cáncer, que va a contrariar, que va a nulificar todos los efectos
benéficos del comercio internacional por lo que se tiene que proteger el
país y principalmente proteger a las ramas de producción, se esta a favor
del comercio internacional, pero estamos en contra del desorden, estamos
en contra de una apertura comercial total e indiscriminada.
Panel I
"Acciones y repercusiones en el combate al contrabando"
Ponente: Licenciado Joaquín Arenal Romero. Administrador Central de
Investigación Aduanera
Lo que hoy se viene a exponer, es la necesidad que se ha detectado por
parte de la Administración General de Aduanas, de realizar acciones
conjuntas entre sociedad y gobierno, para combatir el delito de
contrabando.
Al respecto de estas acciones, en nuestra tarea de coordinación se ha
llevado acabo acciones tanto con la PGR, con el propio Instituto Nacional
de Migración, con la Procuraduría Fiscal, con la Confederación de
Asociaciones de Agentes Aduanales (CAAAREM), para desarrollar junto
con los diferentes sectores que nos atañen, programas y acciones que nos
permitan combatir este delito, en el cual nos hemos encontrado
cotidianamente en un caso mayoritario con triangulaciones, que me atrevo
a decir, bien hechas, que nos impiden legalmente encontrar acciones
efectivas que le aporten un valor a la sociedad.
Y pongo un ejemplo, están algunos eventos en los que hemos estado
trabajando con el sector cárnico, historias de esfuerzo junto con ellos, que
nos han llevado a descubrir un contrabando técnico, muy bien hecho; las
5
Comisión de Economía
triangulaciones son efectivas y que lo que nosotros hemos podido hacer es,
en este compartimiento de información, acciones que han dejado una huella
y lo que les permite a los delincuentes hacer una tarea mas sofisticada.
Otra de las acciones por la autoridad aduanera, es que al día de hoy, con la
colaboración del Servicio de Aduanas Estadounidense, hemos podido
concretar que en el caso de productos cárnicos vienen varios documentos
falsificados y que entran a nuestro país y al detectarse estos documentos,
nos damos cuenta de que son situaciones que ponen en riesgo además de la
economía nacional, la salud de miles de mexicanos se han llevado acciones
realizadas en Nuevo León Tamaulipas aseguramientos de cargamentos con
cárnicos, "descubrimientos" de situaciones que pasan por las aduanas
principalmente el pollo, algunos productos textiles, zapatos, que pasan en
camionetas van a deshoras o en horarios hábiles, se han encontrado
irregularidades en las adunas con lo moduladores cuando en lugar de darles
un pedimento lo que les dan es un papel periódico para que las Cámaras
que vigilan las acciones de los funcionarios eviten que se den cuenta de lo
que hacen.
Sólo se podrá combatir ese flagelo con la ayuda de la sociedad, ejemplo la
detención y aseguramiento de muchos bienes de uno de los principales
contrabandistas del país en materia de textiles... trabajo que llevo casi tres
años.
Por parte de la Administración General de Aduanas, su convocatoria es de
que de manera coordinada se tenga información de la sociedad para poder
concretar acciones, también se están realizando en chihuahua
aseguramiento importante de contrabando principalmente 8 contenedores
de productos textiles que vienen incubiertos porque se descubrió que su
origen es de China y la ropa viene sobreetiquetada, debajo de la etiqueta
que dice España dice made in China, mercancía que se distribuye en
tiendas departamentales.
Conclusión
6
Comisión de Economía
Por parte de la Administración General de Aduanas, su convocatoria es de
que de manera coordinada se tenga información de la sociedad, organismos
de la iniciativa privada y sectores económicos, para poder concretar
acciones.
Una de las intervenciones de los participantes consistió en proponer que el
Valunet, pudiera aplicarse para el caso de productos agropecuarios
preventivamente.
Panel I
"Acciones y repercusiones en el combate al contrabando"
Ponente: Licenciado Luis Fernando Barbosa Sahagún, director general de
CAAAREM.
Consideramos que efectivamente el tema de reformas a la Ley Federal
contra la Delincuencia Organizada, sin duda alguna permite hacer una
profunda reflexión, acerca de las repercusiones e impacto que puedan tener
estas reformas de aprobarse en relación con una actividad económica en el
país que es tan importante.
La actividad de comercio exterior, según las estadísticas y datos que arroja
el Banco de México, se estima que esta alrededor del 60% del PIB
Nacional, esta indexado con la actividad de comercio exterior, lo que nos
da la pauta de que el comercio exterior para nuestro país es una actividad
económica de primer nivel, por lo que se debe tener mucho cuidado con la
reforma que se pretende, ya que puede impactar en todos los procesos en
que se interviene hablándose de comercio exterior
La Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, es un ordenamiento,
especial diseñado bajo unas circunstancias especiales en el país para atacar
delitos como el narcotráfico y los delitos periféricos a este como lavado de
dinero, trafico de armas, etc., que efectivamente requerían de una reforma
que diera facultades extraordinarias y que fueran más allá de las previstas
por las normas legales vigentes en nuestro país, con dicha justificación el
legislador, contemplo la creación de esta figura, inspirada en el delito de
7
Comisión de Economía
conspiración en Estados Unidos, figura controversial para nuestro Sistema
Jurídico y régimen Constitucional de nuestro país, de ahí que se buscara
una figura a modo en el régimen jurídico mexicano.
Se aplaude que la problemática del contrabando sea un tema de estudio
incesante, en CAAAREM, hemos estado atentos a la presentación de
Iniciativas tanto en la Cámara de Diputados como en la de Senadores, se ha
participado con opiniones, estudios constitucionales, sociales económicos
que puedan brindar mayores elementos de juicio y criterios para que el
Poder Legislativo pondere en su justa medida, las reformas que del país y
buscar el equilibrio en el control de las operaciones de comercio exterior y
la facilitación.
No hay que dejar a un lado el tema de competitividad en el país, ya que en
la carrera internacional, nos damos cuenta de que los países de la
comunidad internacional, socios o rivales comerciales van a pasos
agigantados y México con problemas para la aprobación de reformas
necesarias para el país y que no se han dado y que muy seguramente se
darán a corto o mediano plazo tendrán que darse.
Sin embargo, esta reforma, tendría muy probablemente los siguientes
efectos como lo son:
Intervención de las cuentas de los participantes
La figura del arraigo se daría de forma indiscriminada durante las
investigaciones en periodos de hasta (90 días) y que son prorrogables por el
mismo tiempo en el lugar y condiciones que determinara el Ministerio
Público.
Intervenciones telefónicas, aunque en la Minuta se precisa que no podrían
intervenirse, sin embargo, el Ministerio Público esta facultado para
autorizar la intervención por los delitos periféricos como lavado de dinero
Mantener bajo reserva la identidad de los testigos, hasta el ejercicio de la
acción penal, ya que en este materia la denuncia puede ser anónima y con
un solo señalamiento se desencadenaría toda una investigación y se estaría
presa de que un enemigo industrial o comercial denunciara.
8
Comisión de Economía
Acceso limitado al expediente, el indiciado no tendría conocimiento de la
demás información como todos los demás inculpados en este país, tienen
acceso. Únicamente de aquellas actuaciones relacionadas con hechos
imputados al indiciado.
En un periodo de doce horas, los Jueces y magistrados de distrito deben
otorgar o negar una orden de cateo, pero a solicitud del Ministerio Público,
pudieran solicitar ordenes de cateo exprés, para domicilios negocios etc...
Hay investigaciones cuyos expedientes son un legajos completos que se
podrían examinar en tres o cuatro meses.
Imponer todas aquellas particularidades de la Ley Federal contra la
Delincuencia Organizada, como métodos de valoración de pruebas
especiales, y sanciones más severas de hasta 180 años de prisión, sanciones
distintas a las contempladas en el Código Federal de Procedimientos
Penales, lo que hace que sea un ordenamiento jurídico especial.
El delito de contrabando, es en esencia un delito patrimonial, que tiene que
ver con un perjuicio al Fisco Federal, que tiene que ser tratado en el ámbito
de su área de aplicación, que es el comprobar mediante una declaratoria de
perjuicio de la SHCP, a través de una querella en que grado y como se
perjudicaron los intereses del Fisco Federal.
CAAAREM, está a favor de atacar el contrabando y evitar que se siga
dañando la planta productiva nacional; sin embargo, creemos que para el
ataque al contrabando, hoy existen figuras jurídicas que pueden utilizarse y
evitar en la medida de lo posible, dar un paso como este, por que no se sabe
las consecuencias que la reforma pudiera tener, en manos del una
institución de Procuración de Justicia.
Es importante ponderar, las facultades extraordinarias que se pudieran
generar y que podrían generar un grado importante de corrupción en las
aduanas.
Se finaliza, haciendo referencia a que en el comercio exterior mexicano en
1987, nuestro país dio un paso decisivo mediante su adición en relación con
el acuerdo de aranceles y comercio OMC, somos un país con vocación
9
Comisión de Economía
abierta al comercio internacional, tal cual lo demuestra nuestra política
comercial y económica, con la suscripción de diversos Tratados
Internacionales, la implantación de programas de apoyo a la exportación
como la Industria Maquiladora, la formación de las empresas Pitex, todo
ello alineado para fortalecer el camino iniciado, por lo que estas reformas
sería una mala señal de cierta inseguridad jurídica, por lo que se deben
buscar las herramientas más adecuadas.
Conclusión
CAAAREM, esta a favor de atacar el contrabando y evitar que se siga
dañando la planta productiva nacional; sin embargo, se cree que para el
ataque al contrabando, hoy existen figuras jurídicas que pueden utilizarse y
evitar en la medida de lo posible, dar un paso como lo es la reforma a la
Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, que es un ordenamiento,
especial diseñado bajo unas circunstancias especiales en el país para atacar
delitos como el narcotráfico y los delitos periféricos a este como lavado de
dinero, trafico de armas, etcétera.
Esta reforma, tendría muy probablemente los siguientes efectos como lo
son:
Intervención de las cuentas de los participantes
La figura del arraigo se daría de forma indiscriminada durante las
investigaciones en periodos de hasta (90 días) y que son prorrogables por el
mismo tiempo en el lugar y condiciones que determinara el Ministerio
Público.
Intervenciones telefónicas, aunque en la Minuta se precisa que no podrían
intervenirse, sin embargo, el Ministerio Público esta facultado para
autorizar la intervención por los delitos periféricos como lavado de dinero
10
Comisión de Economía
Mantener bajo reserva la identidad de los testigos, hasta el ejercicio de la
acción penal, ya que en este materia la denuncia puede ser anónima y con
un solo señalamiento se desencadenaría toda una investigación y se estaría
presa de que un enemigo industrial o comercial denunciara.
Acceso limitado al expediente, el indiciado no tendría conocimiento de la
demás información como todos los demás inculpados en este país, tienen
acceso. Únicamente de aquellas actuaciones relacionadas con hechos
imputados al indiciado.
En un periodo de doce horas, los Jueces y magistrados de distrito deben
otorgar o negar una orden de cateo, pero a solicitud del Ministerio Público,
pudieran solicitar ordenes de cateo exprés, para domicilios negocios etc...
Hay investigaciones cuyos expedientes son unos legajos completos que se
podrían examinar en tres o cuatro meses.
Imponer todas aquellas particularidades de la Ley Federal contra la
Delincuencia Organizada, como métodos de valoración de pruebas
especiales, y sanciones más severas de hasta 180 años de prisión, sanciones
distintas a las contempladas en el Código Federal de Procedimientos
Penales, lo que hace que sea un ordenamiento jurídico especial.
Panel I
"Acciones y repercusiones en el combate al contrabando"
Ponente: Licenciado Javier Mancera de Arrigunaga.- Socio consultor de De
la Calle, Madrazo, Mancera Consultores
Se debe reflexionar sobre el entorno en que se da hoy el contrabando y qué
se puede hacer en paralelo para tener normas sólidas y sólidas en materia
de persecución del delito.
No sólo endureciendo las penas o permitiendo a la justicia actuar con
mayor severidad, es como se puede combatir el contrabando y formaría
parte de una serie de medidas que serian necesarias
11
Comisión de Economía
¿Cuál es el entorno? ¿Porqué el incremento brutal de contrabando y
piratería en México?.
México inicio su apertura hace 10 años con el ingreso al GATT,
negociación del TLCAN, TLCUE, próximo acuerdo con Japón, que es lo
que ha cambiado?, existen varios cambios importantes que han creado un
desbalance en el tipo de regulación que del comercio internacional
Cuando se negocio con EUA, México se encontraba en una situación de
privilegio, en la que en el arbitraje regulatorio y arancelario que hacen las
empresas al tomar decisiones, México tenia posición claramente favorable,
lo que nos hizo muy atractivos para la inversión extranjera, para la creación
del sector maquilador sector de Prosecs, Pitex.
En el camino hubo sectores importantes de acompañamiento que requería
de una apertura que no se dio, desde la carencia de recursos financieros que
se necesitaban para la transformación del campo, no hubo recursos para
hacer del campo una vocación competitiva, pero si se les solicitaba
competitividad, al mismo tiempo no hay reformas estructurales, lo que
implica que se importen las reformas estructurales de alguien más, en
donde tienen menores costos de producción, son mas competitivos, se esta
al mismo tiempo en un proceso de exportación de inversión (grandes
empresas mexicanas) fuera de México en países donde bajo el propio
entorno regulatorio se tiene un entorno mas favorable, dado que la energía
es mas barata insumos, dándole principal valor agregado en otro país y no
son susceptibles de inversión privada.
Paralelamente se ha sentido el embate de la creciente competitividad y el
crecimiento del contrabando chino, y lo que en México se hizo es que
diversos sectores productivos han iniciado casos de subsidios antidumping,
en contra de importaciones chinas, aranceles altísimos, se tiene una
estructura jurídica que permite a ciertos países que se amparen en contra de
estas medidas para poder seguir con sus importaciones.
No se permite que la Administración General de Aduanas cumpla con su
cometido. Por lo que la estructura jurídica en materia de amparo, requiere
12
Comisión de Economía
ser modificada, a efecto de atender esta problemática, se tiene un problema
de competitividad general en la cual, se están importando las reformas
estructurales de alguien más, al mismo tiempo se tienen medidas en contra
de China que simplemente hacen que el único mecanismo en que la
demanda por esos tipos de acciones, sea satisfecha sea a través del
contrabando. Es decir, si hubiese un balance en el tamaño del arancel que
se impuso y la conveniencia de contrabandear la Administración General
de aduanas podría cumplir con su cometido porque habría poco de
desborde de contrabando de algunos productos, pero la mayoría estaría
pagando sus aranceles altos, en el momento en que se imponen aranceles al
mil o 2 mil por ciento, la única posibilidad de importación es mediante
triangulación, mediante engaño de dobles etiquetas lo que convierte a esa
demanda como contrabando.
Se debe reflexionar sobre el castigo que se impone cuando hay violaciones
a las practicas comerciales internacionales, de tal manera que el castigo sea
lo suficiente para permitir a los sectores industriales sean competitivos.
¿Qué hacer?
En razón del endurecimiento del trabajo del Estado en contra del
contrabando, dándole mayores elementos al Estado para poderlo hacer,
queda claro que se tiene que trabajar en varias cosas, sobre todo
incrementar la competitividad, mediante la productividad, dándoles
mayores elementos, sobre todo en invertir en la logística y trabajar hacia
debajo de las cadenas de tal manera que cuando se tiene un problema, por
ejemplo, la leche en donde se tiene una oferta internacional barata de leche,
otros productos que no son leche, producción cara de leche en México que
tiene que ver mucho el costo de producción de México, por lo que lo que se
tiene que hacer es que esa leche sea competitiva para que pueda competir
con otros países y competir con otros productos, para construir desde la
base de la cadena y aquellas cosas que no se puedan producir si
importarlas, pero no encareciendo el producto al que le mete mas valor
agregado...
Otra de las cosas que se tienen que hacer es el mejoramiento de la
infraestructura logística del país, por ejemplo, altos costos de transporte.
13
Comisión de Economía
Se tiene que trabajar en la institucionalización del sistema de comercio
exterior, es decir se deben poder aplicar las leyes antidumping en frontera,
las ordenes antidumping, la ejecución del régimen arancelario en frontera,
simplificando los regímenes. Es importante fortalecer la estructura y quizá
cambios en la legislación comercial para reforzar la legislación en materia
de dumping y que sean menos amparables.
Profesionalizar a la UPCI, permitir que el consumidor este también
representado como contrabalanza en la toma de decisiones por ejemplo del
Cocex, quizá en la Profeco y transparentar estas decisiones.
Finalmente estas medidas tiene que ir en paralelo al endurecimiento de la
procuración de justicia, pues esta no se debe ir hacia un solo lado.
Conclusión
Es indispensable tomar las siguientes medidas en paralelo con la
procuración de justicia:
1.- Mejorar la Competitividad
2.- Mejoramiento de la Infraestructura logística
3.- Simplificación del régimen de comercio exterior
4.- Aplicación auténtica de medidas en Frontera
5.-Institucionalización
6.- Acuerdo Sanitario con EU
Panel II
"Sería eficaz combatir el contrabando considerándose delincuencia
organizada"
Ponente: Licenciado Alberto Valle Gay. Titular de la Unidad Especializada
en la Investigación de Delitos Fiscales y Financieros de la Procuraduría
General de la República.
14
Comisión de Economía
Antes de entrar en materia, resulta oportuno comentar, que con el propósito
de atender los reclamos sociales de una procuración de Justicia pronta y
expedita y brindar un servicio de calidad y de atención especializada por
género de delitos, la Procuraduría General de la República llevó acabo una
reestructuración organizacional a su interior, creando nuevas áreas para el
cumplimiento de esos objetivos, la cual se cristalizó con la entrada en vigor
del nuevo reglamento de su Ley Orgánica, a partir del 25 de julio de 2003,
donde, entre otras unidades administrativas, entró en funciones la
Subprocuraduría de Investigación Especializada en Delitos Federales
(SIEDF)
Para el cumplimiento de las diversas tareas encomendadas a la
Procuraduría General de la República, y más concretamente al Ministerio
Público de la Federación, la reestructuración actual de la Institución
pretende imprimir mayor eficacia y atención a los delitos que mayor
incidencia tienen en el país y que por su complejidad y resultados lesivos
en los ámbito político, jurídico, económico y social, ameritan una atención
diligente, cuidadosa y tendiente a disminuir e inhibir su comisión y lograr
la efectiva sanción a los mismos, por parte del órgano jurisdiccional, por lo
que se han distribuido las cargas de trabajo de manera equilibrada y
estructurando la organización de tal forma que los resultados sean
positivos.
La Subprocuraduría de Investigación Especializada en delitos Federales,
tiene a su cargo, cuatro Unidades Administrativas Especializadas (Art. 29
del Reglamento de la Ley Orgánica de la PGR) que a saber son:
A) En investigación de delitos cometidos contra los derechos de autor y la
propiedad industrial (fracción I);
B) En Investigación de Delitos Fiscales y Financieros (Fracción II).
C) En investigación de delitos cometidos por servidores públicos y contra
la administración de Justicia (fracción III) y
15
Comisión de Economía
D) En investigación de delitos contra el ambiente y previstos en leyes
especiales (fracción IV)
Por lo que respecta a la Unidad Especializada en Investigación de delitos
Fiscales y Financieros la cual me honro en dirigir, se encuentra integrada
por dos áreas: Una Financiera y otra Fiscal, por lo que se refiere a ésta
última, cuenta con catorce mesas investigadoras y quien se encarga de la
persecución de los delitos de contrabando y defraudación fiscal.
Respecto al delito de contrabando, es claro advertir que la comisión de este
ilícito, es bastante perniciosa para el mercado formal legal de México, ya
que ocasiona pérdidas millonarias a las empresas establecidas y genera
graves perjuicios en materia fiscal.
Por consiguiente, mientras el vendedor de contrabando, obtiene ingresos
libres que llegan a quintuplicar su inversión, los cuales no están gravados
por ningún concepto de pago de derechos ni de contribuciones fiscales, las
escasas ganancias o nulas, que obtiene el empresario o industrial, se ven
todavía más reducidas con erogaciones a las que sus actividades les obligan
a realizar.
Ahora bien, la competencia desleal en el ámbito del comercio tanto interior
como exterior, con motivo del contrabando y la explotación y
comercialización de mercancía apócrifa repercute lesivamente en la
industria mexicana y consecuentemente, en la economía del país.
El erario Federal, es quien mayormente resiente la actividad del
contrabando, pues enfrenta la introducción clandestina al país de
mercancías, productos, insumos, materia prima, etc.., de procedencia
extranjera por introductores y comerciantes que no únicamente burlan los
controles de las autoridades aduanales, sino que eluden el pago de
aranceles y contribuciones fiscales, práctica que prolifera sobre todo en las
Fronteras Norte y Sur del país, así como en las principales Ciudades de la
República Mexicana como son: Monterrey, Guadalajara y la Ciudad de
México, en donde existe una clara y perniciosa evasión de impuestos, pues
además de la omisión del pago de contribuciones fiscales y la introducción
clandestina de mercancía y productos provenientes del extranjero. Los
16
Comisión de Economía
introductores han encontrado una aceptación y rápida colocación de sus
mercancías, pues dicho comercio informal es por hoy un sitio propicio para
el tráfico, de todo tipo de mercancías ilegales.
Este comercio informal, ha impactado sobremanera al mercado y la
producción nacional legal del país, ocasionando una competencia desleal
en el intercambio y tráfico de mercancías, generando múltiples problemas
incluso en la importación de mercancías, pues es una actividad que se ha
desplazado adueñándose de las calles, los centros turísticos y fronteras
territoriales, convirtiéndose en el principal enemigo del comercio formal
establecido, ya que este ultimo no solo ve reducidas sus ventas y mermadas
sus ganancias, sino además paga sus impuestos, lo que lo coloca en
desventaja extrema porque sus niveles de producción observan perdidas
que neutralizan sus perspectivas de competitividad y no igualan a los costos
de su inversión, en tanto que el comercio informal evade el pago de
impuestos y lucra ilícitamente, obteniendo hasta en un 200% mayores
ganancias que la industria formal, de las cuales el erario federal no recibe
un solo peso como pago de contribuciones.
De acuerdo con el INEGI, el 12% de PIB es generado por la economía
informal.
Además tan solo en la industria textil y el vestido, se han perdido más de
218,000 plazas laborales de diciembre de 2000 a julio de 2004, de acuerdo
a información proporcionada por el IMSS.
Es importante señalar, que no solo la zona fronteriza del país para el
intercambio de introducción de mercancías, es la única ruta utilizada por
los contrabandistas, pues las aeronaves y zonas de tránsito aéreo
internacional, así como las portuarias en el Golfo de México y Océano
Pacífico, han sido vertientes empleadas por los contrabandistas en el Norte
del país, el paso por Tamaulipas, Sonora Nuevo León y Baja California,
son campo propicio de invasión de productos extranjeros ilegales en
grandes cantidades y de ahí donde son transportadas y ubicadas en las
principales Ciudades y Zonas Urbanas.
17
Comisión de Economía
Es de advertirse que durante los últimos años el comercio informal se ha
visto abastecido con productos de procedencia China, de Corea y de
Taiwán, los cuales no solo son rechazados por la sociedad mexicana, ya
que sus cotos son accesibles, sino que han crecido e impactado de tal forma
al mercado productivo de México, que el consumo nacional es rechazado
por la propia población consumidora.
Por consiguiente es de señalar que para el combate a este delito es
necesario la participación de autoridades locales, municipales, federales y
se debe partir de la premisa de considerar a éste como un asunto de
seguridad nacional, en razón de que ha trascendido en forma negativa en la
economía nacional.
Por lo anterior y en virtud de lo establecido en el artículo 50, fracción I
inciso a) de la Ley Orgánica del Poder Judicial de la Federación, el cual
señala cuales son los delitos federales , la Procuraduría General de la
República es competente para conocer de la investigación y persecución de
este delito.
Sin embargo, para que el Ministerio Público pueda iniciar la investigación
y probable comisión del ilícito de contrabando, y equiparable al
contrabando, es necesario cumplir con el requisito de procedibilidad
consistente en que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público formule la
declaratoria respectiva en los casos de contrabando de mercancía y que
exige así el artículo 92, fracción II del Código Fiscal de la Federación y el
113 del Código Federal de Procedimientos Penales, siendo este un delito
que se persigue únicamente por querella de parte ofendida.
Es en razón de lo anterior, que el inicio de la acción persecutoria del ilícito
de contrabando y contrabando equiparable, por parte del Ministerio Público
de la Federación, lo tiene que realizar conforme a lo establecido en el
Código Tributario y con base en la querella respectiva para así poder iniciar
la investigación de los hechos, procediendo a la integración de la
averiguación previa correspondiente, y una vez acreditado el cuerpo del
delito y la probable responsabilidad de los indiciados formula la ponencia
de consignación ante el órgano jurisdiccional.
18
Comisión de Economía
Resulta que la PGR, requiere para poder actuar la presentación de la
declaratoria de perjuicio por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público.
Acciones instrumentadas por la PGR
Es así que dentro del marco normativo que sujeta el actuar del Agente del
Ministerio Público de la Federación se han logrado instrumentar las
siguientes acciones por parte de la PGR
a) Existe una participación activa de la PGR con las autoridades de la
Administración General de Aduanas, derivada de la necesidad de combatir
conjuntamente al contrabando.
Lo anterior, ha permitido a través del intercambio oportuno de información
focalizar las zonas de mayor incidencia de contrabando y atacar los puntos
críticos.
b) Se han conformado "Células Especializadas" integradas por elementos
de la Agencia Federal de Investigación las cuales llevan a cabo
Investigación de campo y gabinete en materia de contrabando.
c) Se han propuesto reformas a diversos ordenamientos legales, a efecto de
contar con los tipos penales que se adecuen a las conductas ilícitas, para
asegurar que los productos que se ofrecen no se hayan introducido al país
de contrabando.
d) Se han llevado a cabo campañas publicitarias de concientización y
difusión de los tipos penales en coordinación con los principales afectados,
tales como son: las distintas Cámaras Nacionales de a Industria y de
Comercio a través de medios impresos y de radio y televisión abierta.
e) Se esta promoviendo la denuncia ciudadana contra este tipo de conductas
ilícitas.
Operativos
19
Comisión de Economía
En lo que va del año, se han realizado por la Unidad a mi cargo 56
operativos permanentes en diversas entidades Federativas, en los que han
intervenido Agentes del Ministerio Publico de la Federación, personal de la
Agencia de Investigación y de la Administración General de Aduanas, que
han representado hasta el momento el aseguramiento de 3`136,962
artículos que representan 4,411 toneladas y 575 kilos de peso aproximado.
Averiguaciones previas relevantes en materia de contrabando
En el presente año, la Secretaria de Hacienda y Crédito Publico, ha
presentado a la fecha 21 querellas por contrabando, habiéndose ejercido en
el mismo periodo la acción penal en 17, de las cuales 12 han sido
consideradas como relevantes en materia de contrabando, que representan
como perjuicio fiscal para el erario federal cerca de tres mil quinientos
millones de pesos, destacando de ellas la consignación y detención de uno
de los principales contrabandistas del país, el señor Assa Baranz quien se
encuentra sujeto a proceso en Matamoros, Tamaulipas.
Por otro lado, se continúa con la investigación de otros posibles
contrabandistas, para lo cual se integran diversas averiguaciones previas en
contra de quienes de forma organizada dañan la economía nacional y la
planta laboral del país.
En la medida en que se sumen esfuerzos entre las diversas dependencias de
la Administración Publica Federal y las gubernaturas estatales y
autoridades locales y municipales, en coordinación con los detentadores de
los derechos y titulares de los bienes jurídicos protegidos por las leyes
penales y fiscales, así como con la participación y colaboración de la
sociedad mexicana, se considera que los resultados van a ser satisfactorios
para todos.
Conclusión
1.- La Procuraduría General de la República, llevó acabo una
reestructuración organizacional a su interior, donde, entró en funciones la
20
Comisión de Economía
Subprocuraduría de Investigación Especializada en Delitos Federales
(SIEDF) que tiene a su cargo cuatro Unidades Administrativas
Especializadas.
2.- Para el combate a este delito es necesario la participación de autoridades
Locales, Municipales, Federales y se debe partir de la premisa de
considerar a éste como un asunto de seguridad nacional, en razón de que ha
trascendido en forma negativa en la economía nacional.
3.- Existen acciones claras en la materia, ya que para que el Ministerio
Público pueda iniciar la investigación y probable comisión del ilícito de
contrabando, y equiparable al contrabando, es necesario cumplir con el
requisito de procedibilidad consistente en que la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público formule la declaratoria respectiva en los casos de
contrabando de mercancía, siendo este un delito que se persigue
únicamente por querella de parte ofendida.
Es en razón de lo anterior, que el inicio de la acción persecutoria del ilícito
de contrabando y contrabando equiparable, por parte del Ministerio Público
de la Federación, lo tiene que realizar conforme a lo establecido en el
Código Tributario y con base en la querella respectiva para así poder iniciar
la investigación de los hechos, procediendo a la integración de la
averiguación previa correspondiente, y una vez acreditado el cuerpo del
delito y la probable responsabilidad de los indiciados formula la ponencia
de consignación ante el órgano jurisdiccional.
La PGR, requiere para poder actuar la presentación de la declaratoria de
perjuicio por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
4.- En el presente año, la Secretaria de Hacienda y Crédito Publico, ha
presentado a la fecha 21 querellas por contrabando, habiéndose ejercido en
el mismo periodo la acción penal en 17, de las cuales 12 han sido
consideradas como relevantes en materia de contrabando, que representan
como perjuicio fiscal para el erario federal cerca de tres mil quinientos
millones de pesos, destacando de ellas la consignación y detención de uno
de los principales contrabandistas del país, el señor Assa Baranz quien se
encuentra sujeto a proceso en Matamoros, Tamaulipas.
21
Comisión de Economía
Panel II
"Sería eficaz combatir el contrabando considerándose delincuencia
organizada"
Ponente: Licenciado René Ortiz Muñiz.- Secretario nacional de la Cámara
Nacional de la Industria de la Transformación
Se comparte entre los organismos de representación empresarial y sociedad
civil, el deseo de consolidar el patrimonio común de la legalidad y la
seguridad pública.
Hay una percepción relevante sobre lo que es contrabando, no se ha llegado
a definir, genéricamente se habla de contrabando bronco que se ha reducido
y el contrabando técnico y aduanero, es realmente el que ha proliferado y
que cada vez es mas difícil de combatir.
Canacintra no considera que el convertir el delito de contrabando en
delincuencia organizada vaya no solo a ayudar a las empresas, va a afectar
la competitividad, va a afectar la imagen del país y la promoción de
inversiones.
Hay que combatir frontalmente el contrabando, la piratería y el robo de
mercancías, que es otra fuente que no se ha mencionado , pero también hay
que irse la las causas y no confundir las causas y los efectos, si se piensa
solamente en los efectos se va a pensar en mayores penas, represión más
policías. CANACINTRA piensa en mayor promoción, se hablaba que no
hay una política industrial y política de campo, acertadamente, es claro que
mientras no exista tal, será difícil atacar el fondo del problema, será difícil
atacar las cusas, solo se atacan las causas. Se habla de acciones concretas
para incrementar la competitividad y de promoción.
El establecimiento de acciones conjuntas que hagan eficiente y eficaz la
investigación y persecución de delitos, tanto del orden común como del
Federal y acorde con la intención de los Legisladores que buscan combatir
los delitos contra los derechos de autor, contrabando, venta y distribución
22
Comisión de Economía
de drogas y cualquier otro delito federal, porque constituyen un problema
de seguridad pública.
Se conoce que la Iniciativa busca que la Federación, los Estados y el
Distrito Federal, tengan competencia concurrente para investigar y
perseguir delitos contra la Federación; siendo las leyes federales las que
establezcan las competencias de las autoridades estatales y del DF para
realizar dicha investigación y la posterior persecución de los inculpados en
coordinación con las autoridades federales; y al Ministerio Público de la
Federación le corresponderá solicitar las órdenes de aprehensión contra los
inculpados, así como buscar y presentar las pruebas que acrediten su
responsabilidad.
En este orden, el delito de "delincuencia organizada" se considera un delito
grave que pondría en riesgo la actividad comercial de la que México forma
parte fundamental ya que ante el mundo somos la economía, más plural con
más de 30 Tratados o acuerdos comerciales signados.
De esta manera, se puede decir que nunca es ni ha sido interés de la
actividad comercial internacional el defraudar, los Tratados que se firman
con la intención firme de actuar en un mercado de legalidad, nunca se
firman con el propósito de violarse.
Los actos delictivos están presentes desde que la historia se ha escrito, es
por ello, los principios fundamentales de la legalidad.
Por eso, lo que nos debe preocupar y concentrar todos los esfuerzos tanto
de los legisladores y de la sociedad que representan, es la de establecer
programas que eleven la calidad de los procedimientos e instrumentos de
capacitación dirigidos a los servidores públicos de la PGR, y en general de
los cuerpos de seguridad que fortalezcan el combate frontal a la
delincuencia, y no actuar con medidas que ostenten un espíritu represivo
que amenazan las actividades lícitas del comercio exterior. Hay que
hacerles saber, a los Legisladores y a los impartidores de Justicia que la
estructura jurídica que regula hoy las actividades de importación y
exportación en México, fácilmente propician que por un error, se caiga en
figuras que la Ley de la materia hoy se tipifica como contrabando.
23
Comisión de Economía
Para acreditar un delito fiscal como lo es el delito de contrabando, es
necesario una querella o declaratoria de perjuicio formulada por la SHCP
que demuestre el daño causado, principio fundamental de legalidad, para lo
cual se deben fortalecer las áreas de inteligencia de la Administración
General de Aduanas.
Hoy tenemos que realizar esfuerzos enfocados a fortalecer sus áreas de
investigación y persecución del tráfico de mercancías de manera ilícita,
pero no como delincuencia organizada.
Además de capacitar a su personal para asegurar que no se violentará la
actividad comercial lícita, asegurarse que ningún servidor público
transgreda la ley en perjuicio de los derechos de persona alguna y que en el
Estado de Derecho, es precisamente la aplicación estricta de la ley, pero
impartida ésta con justicia y humanidad, salvaguardando la dignidad de las
personas involucradas, como activos o como víctimas, en este delito en el
cual se inmiscuir de manera incidental o accidental.
Por último, adecuar la Legislación aduanera haciendo de Aduana México,
la entidad integral de combate e investigación de todos los actos del
comercio exterior mexicano y no que participen en ella tantas autoridades
como hoy día que propicia confusión y fomenta la corrupción.
La simplificación, la transparencia, gravámenes acordes con nuestro grado
de apertura y aplicación de revisión a en cuanto a regulaciones y
restricciones no arancelarias, serán más efectivas en el combate al
contrabando que las prácticas de calificar los actos de comercio como
delito grave flagelando las garantías individuales que consagra nuestra
Constitución.
El hecho de perseguir el delito de contrabando de oficio, traerá consigo
serio problemas, que en lugar de abatirlo, se crearán serios problemas y con
ello se va a magnificar.
Para entender porque, es conveniente explicar primero la situación actual
ya que para acreditar un delito de naturaleza fiscal, es necesaria una
24
Comisión de Economía
querella o declaratoria de perjuicio formulada por la SHCP que demuestre
el daño al Fisco Federal.
Además, en los delitos que se persiguen mediante querella o declaratoria de
perjuicio, la acción penal se extingue por perdón del ofendido o del
legitimado a otorgarlo ante el Ministerio Público o ante el órgano
jurisdiccional.
Conclusión
Convertir el delito de contrabando en delito bajo el rubro de Delincuencia
Organizada y perseguible de oficio, tendría las siguientes implicaciones:
1.- Coloca en un serio riesgo penal a actores inocentes del comercio
exterior, ya que en toda operación de importación/exportación intervienen
al menos tres partes y es frecuente que, como en cualquier trámite en
cualquier parte del mundo, se cometan errores.
- Convertir las posibles discrepancias en el despacho aduanero en
"delincuencia organizada", pone en manos del Ministerio Público a todos
los usuarios del comercio exterior.
- El contrabando es un delito por posesión, por lo que siempre existirá
flagrancia.
- Se podrá proceder en contra de todos los usuarios del comercio exterior a
consideración del Ministerio Público, sin que en ningún caso se requiera la
querella o declaratoria de perjuicio por parte del Fisco Federal.
- En ningún caso, procedería otorgar el perdón, toda vez que al ser un delito
perseguible de oficio no sería aplicable dicha prerrogativa. (incluso en el
Poder Judicial hay retrasos y tampoco se conoce del todo la materia de
comercio exterior).
25
Comisión de Economía
2.- Se permitirá a las autoridades competentes en la persecución de este
delito practicar indagatorias invocando esta Ley, incluso a pasajeros
internacionales a empresas establecidas con programa de Maquila y Pitex,
y a los terceros que intervienen las operaciones aduaneras, como los
agentes o apoderados aduanales, transportistas y recintos fiscalizados.
3.- Se puede prestar a denuncias de competidores comerciales que
pretendan dañar la imagen de un importador, afectando de manera
irreparable a una negociación mercantil.
4.- Ya las reformas penales al Código Fiscal de la Federación del año
pasado relacionadas con el contrabando, provocaron una fuerte protesta de
parte del gremio maquilador por el temor de que se iba a paralizar su
operación.
5.- Una mayor vulnerabilidad de los funcionarios a las extorsiones que
pueden ser objeto de parte de algunos Ministerio Públicos carentes de ética,
en cuyas manos quedaría el nuevo y enorme poder en la persecución de
este delito.
6.- Derivado de la firma de Convenios de Colaboración con los estados, las
autoridades fiscales de las entidades Federativas, también quedarían
expuestas a hostigamiento de parte del Ministerio Público.
Panel II
"Sería eficaz, combatir el contrabando considerándose delincuencia
organizada"
Ponente: Licenciado Jorge Montañez Ojeda.- Asesor de la CNIME
En primer término deseo manifestar que estamos a favor de que se sancione
el delito de contrabando. Es una práctica ilícita que nuestras autoridades
deben combatir.
Sin embargo, es indispensable evitar a toda costa que cualquier
modificación legislativa que se realice con el objetivo loable de combatir el
contrabando, se vaya a convertir en la práctica, en la realidad de los hechos,
26
Comisión de Economía
sea un instrumento que vulnere la seguridad jurídica de miles de empresas
legalmente constituidas, que pagan sus impuestos y generan inversión y
empleo. Es indispensable evitar que se ponga a los empresarios y a su
personal en una situación de amenaza en la cual, por un error de operación
o por diferencias en la interpretación de algún precepto, enfrenten el riesgo
inminente de acusaciones penales desmedidas, mientras por otro lado y de
manera paradójica, sigue prosperando el verdadero contrabando que ha
inundado los canales de comercialización de la economía informal.
Estamos de acuerdo, entonces, en el fin, entendido como la acción decidida
de nuestras autoridades para combatir y castigar el delito de contrabando.
Pero sí pedimos con toda claridad, que los medios que se utilicen para ello,
en este caso la intención legislativa de reformar a la Ley Federal contra la
Delincuencia Organizada, se ejerzan con gran responsabilidad, para evitar a
toda costa que los instrumentos penales se desvirtúen y se perviertan, y
sirvan mas para hostilizar y reprimir al sector empresarial legalmente
establecido, que para combatir efectivamente el verdadero contrabando,
ligado profundamente a la economía informal.
Esta es una premisa que considero fundamental, sobre la que girará mi
intervención.
Para evaluar si la Ley contra la Delincuencia Organizada puede ser eficaz
para combatir el contrabando, quisiera resumir primeramente algunos los
aspectos medulares de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada.
A riesgo de equivocarme por incursionar en un tema tan técnico y delicado,
ante personalidades tan conocedoras y distinguidas como las que están aquí
reunidas, puedo afirmar que la Ley contra la Delincuencia Organizada
establece básicamente dos cuestiones:
En primer término establece un tipo penal especial, un delito específico, al
que por cierto la Ley no le puso nombre, pero que para efectos de este
panel podríamos denominar como "delito por pertenecer a la delincuencia
organizada". El artículo 2 de la Ley establece que este delito innominado,
se configura cuando tres o mas personas acuerdan organizarse o se
organizan para realizar, en forma permanente o reiterada, conductas que
por si o unidas a otras, tienen como fin o resultado cometer alguno o
27
Comisión de Economía
algunos de los delitos que señala el mismo artículo 2, que son los
siguientes:
Terrorismo; narcotráfico; falsificación o alteración de moneda; lavado de
dinero; acopio y trafico de armas; trafico de indocumentados; trafico de
órganos; asalto; secuestro; trafico de menores; y robo de vehículos.
Nótese que aquí existen 2 elementos esenciales: Se trata de un delito
especial que consiste en "pertenecer a la delincuencia organizada". Y en
segundo lugar, para que el delito se perfeccione, dicha pertenencia a la
delincuencia organizada tiene que relacionarse con la comisión de delitos
especialmente graves, como el secuestro, el narcotráfico, terrorismo,
etcétera.
La segunda cuestión sui-géneris que establece la Ley contra la
Delincuencia Organizada, es un conjunto de medidas de excepción que
pueden aplicar las autoridades investigadoras del delito o los jueces. Dichas
medidas son especialmente delicadas, y algunas de ellas constituyen
verdaderas excepciones a las garantías individuales, por lo que incluso se
encuentran previstas a nivel constitucional.
Entre tales medidas destacan el arraigo del inculpado, la intervención en las
comunicaciones privadas, los testigos de cargo con identidad bajo reserva,
la infiltración de agentes durante la investigación, el aseguramiento de
bienes susceptibles de decomiso y el decomiso mismo de los bienes del
sentenciado, la recompensa a quienes auxilien para la localización y
aprehensión de presuntos responsables, etcétera, etcétera.
Las medidas excepcionales a que he mencionado solamente están previstas
para ser aplicadas cuando se perfecciona este delito especial de
delincuencia organizada, pero ni la ley vigente, ni la doctrina, aceptan que
puedan aplicarse a cualquier otro delito, por muy grave que este sea.
Una vez repasados estos aspectos básicos de la Ley contra la Delincuencia
Organizada, veamos las implicaciones de la pretendida incorporación del
delito de contrabando:
28
Comisión de Economía
Como dije antes, todos los delitos previstos actualmente en el artículo 2 de
la Ley, (terrorismo, narcotráfico, secuestro, etc.) son delitos de gravedad
extrema y de un alto impacto en contra de la sociedad. Su forma típica de
comisión se realiza precisamente por verdaderas organizaciones del crimen.
Esto hace que haya una lógica en la estructura legislativa vigente, ya que al
aplicar la Ley contra la Delincuencia Organizada en contra de los narcos o
secuestradores, tenemos la seguridad de que se trata no solo de sujetos que
cometen un ilícito cualquiera, sino son claramente miembros de la
delincuencia organizada. Hay una clara relación entre los delitos del
artículo 2, y la delincuencia organizada. Dicho en otras palabras, en el
artículo 2 están previstos delitos típicamente cometidos por la delincuencia
organizada. Y al mismo tiempo, son delitos que para cometerlos, es casi un
requisito necesario formar parte de una organización que constituye
delincuencia organizada.
En cambio en el caso del contrabando, las circunstancias son distintas.
Permítanme mencionar brevemente tres razones por las que el contrabando
tiene un status distinto al narcotráfico, el secuestro o los demás delitos
previstos en el artículo 2 a que nos referimos:
En primer lugar, tengamos en cuenta que el contrabando es un ilícito que
está vinculado a una de las actividades económicas más importantes y
dinámicas del país, esto es, el comercio exterior.
Las importaciones y exportaciones del país ascendieron en 2003 a más de
335 millones de dólares. En dichas operaciones participan muchas de las
empresas públicas y privadas, de capital nacional o extranjero, más
importantes del país.
Según información del Banco de México, solamente la industria
maquiladora representa cerca del 10% del empleo formal del país, siendo
una de las principales fuentes de divisas con más de 18 mil millones de
dólares en 2003, y participa con el 55% de las exportaciones
manufactureras del país.
Pues bien, el proyecto de reforma no toma en cuenta que este importante
sector de la economía, las empresas que importan y exportan, están regidas
29
Comisión de Economía
por un marco jurídico sumamente complejo y permanentemente en
movimiento, que es campo propicio para errores e interpretaciones que
pueden llevarlas a riesgos penales. Además, las disposiciones sustantivas
que regulan el delito de contrabando, en especial los supuestos de
presunción de contrabando previstos en el artículo 103 del CFF, los
equiparables al contrabando del artículo 105 y las nuevas conductas
tipificada en el artículo 109, fracciones VI y VII, son tan vagos y generales,
que se prestan a considerar como delitos a conductas que no
necesariamente ocasionan omisión de impuestos, ni denotan intención
delictiva alguna.
Lo anterior genera el riesgo real de que se ponga como sujetos potenciales
de la aplicación de la Ley contra la Delincuencia Organizada, a todo un
sector de la economía nacional, que son los importadores y exportadores
del país. ¿podemos decir que un importador o exportador típico de nuestro
país forma parte de la delincuencia organizada, es decir, su empresa está
organizada explícitamente para el crimen? Evidentemente no. Entonces, el
primer requisito para calificar la aplicación de la Ley de Delincuencia
Organizada no se cumple.
Ya se ha dicho en diversas ocasiones, es evidente, que la normatividad
aduanera en su conjunto es cada vez más compleja y cambiante. Casi a
diario se publican nuevas disposiciones en el Diario Oficial por diversas
dependencias normativas, que impactan en el comercio exterior, además de
cantidad de circulares y criterios que emiten las autoridades
administrativas, todas ellas importantes. Esta complejidad normativa es
campo propicio para confusiones y errores que pueden ser cuestionados
penalmente.
Pero además, existe el problema de que las conductas que están previstas
como presunción de contrabando en el artículo 103 del CFF son excesivas,
porque ponen como delincuente a cualquier empresario que cometa algún
error. Veamos solo 2 ejemplos típicos:
En el primer caso, una maquiladora que tiene miles de partes registradas en
su programa de maquila, cada una de ellas identificada con su fracción
arancelaria específica, introduce un nuevo producto a su línea de
30
Comisión de Economía
producción, y en consecuencia debe dar de alta nuevas partes y materiales a
su programa de maquila. Clasifica uno de tantos materiales en la fracción
digamos XX.01 y da de alta ante la Secretaría de Economía esta fracción
arancelaria. Al presentar la mercancía en cuestión en la aduana durante el
despacho para la importación, el personal de la aduana considera, quizás
fundadamente, que la fracción arancelaria correcta no es XX.01, sino
XX.99, por diversas razones de carácter técnico. Por ese solo hecho, la
empresa ya se encuentra en el supuesto de presunción de contrabando
previsto en la fracción XV del artículo 105 del CFF, que se refiere al
supuesto de realizar importaciones temporales de mercancías que no se
encuentren amparadas en los programas autorizados por la Secretaría de
Economía. En el ejemplo, la empresa dio de alta la fracción .01, pero no la
.99. ¿Tiene la conducta descrita algún rasgo de criminal? Finalmente la
mercancía se va a utilizar para producir cierta mercancía que se va a
exportar del país. No hay omisión de impuestos ni intención delictiva
alguna. Pero está prevista como presunción de contrabando en la fracción
XV del artículo 103 del CFF. Y ahora con la propuesta de reforma, puede
pasar a ser parte del selecto grupo de actos de la delincuencia organizada.
Un último ejemplo, para no abusar de su paciencia:
Una empresa ordena a su proveedor que le envíe digamos 10 mil piezas que
se incorporarán como partes de una manufactura. El proveedor genera la
factura correspondiente por las 10 mil piezas, pero por algún error de
embarque envía solo 7 mil. El pedimento de importación temporal se
formula con base en los documentos y se presenta por las 10 mil piezas. Al
recibir la mercancía en la planta productiva, la maquiladora detecta de
inmediato el faltante y lo reporta al proveedor, quien reconoce el error,
corrige la factura y cobra solo las 7 mil piezas efectivamente enviadas.
Primer problema: en este caso, el artículo 89 de la Ley Aduanera prohíbe
expresamente que la maquiladora corrija el pedimento de importación para
que se registre la importación de 7 mil piezas en vez de 10 mil. Sin
embargo, si la autoridad inicia una auditoria y detecta el aparente faltante
en los inventarios (en bodega solo tiene 7 mil piezas, debiendo tener 10 mil
con base en el pedimento que sabemos está equivocado), se aplica la
presunción de contrabando prevista en la fracción XVII del artículo 103 del
CFF.
31
Comisión de Economía
Como vemos en estos dos ejemplos (les aseguro que podría darles muchos
mas), la conducta prevista como presunción del delito de contrabando es
inadecuada, porque prevé conductas que ni siquiera debieran ser
consideradas como delito, mucho menos formar parte del selecto catálogo
de crímenes de la delincuencia organizada.
Con base en todo lo anterior, en mi opinión, si se incorpora el delito de
contrabando en el artículo 2 de la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada, se va a poner al sector de comercio exterior en su conjunto en
una situación de extrema vulnerabilidad e inseguridad jurídica, y también,
tengo que decirlo, se va a alentar la corrupción.
Es fácil prever que esta reforma va a generar desconfianza, lo que
evidentemente no promoverá la inversión ni el empleo formal.
Es necesario, señores legisladores, que la política criminal se inserte en
congruencia con la política económica nacional. ¿Qué sentido tiene firmar
tratados de libre comercio, abrir la economía, apostarle como país al
comercio exterior y al mismo tiempo reprimir los actos de comercio
internacional con una política criminal que sanciona severamente cualquier
error formal como el peor de los delitos?
Con base en lo anterior, el análisis de costo-beneficio de la propuesta de
reforma definitivamente arroja un resultado negativo. De aprobarse, se
incurrirá en una contradicción clara y delicada con la política económica de
nuestro país.
Y por último, en cuanto a otro ángulo del complejo problema del
contrabando, que se relaciona con proliferación de bienes de consumo final
en las mas importantes ciudades del país, donde se distribuye por igual
mercancía robada, que piratería o contrabando, se evaden impuestos y se
alimenta una nueva y creciente economía de la ilegalidad, hace falta
investigar su verdadera integración y operación, con base en lo cual se
adopten medidas integrales que permitan a la sociedad esperar resultados
satisfactorios en contra de esta manifestación, ahí sí, de delincuencia
organizada.
32
Comisión de Economía
Desafortunadamente la propuesta de reforma, en los términos en que está
presentada, no va a los orígenes ni a la esencia de este problema, sino que
se corre el riesgo de confundir el blanco y terminar penalizando a
empresarios que definitivamente no son parte de la delincuencia
organizada.
Panel II
"Sería eficaz, combatir el contrabando considerándose delincuencia
organizada"
Ponente: Licenciado Fernando Ramos Casas.- Presidente del IMECE
Después de participar en diversos Foros, la pregunta es ¿Cómo enfocar
correctamente el problema del contrabando?, cuando muchas de las voces
de lo que hablan es de la falta de competitividad del país, por la ilegal
introducción de mercancías, o porque no pueden competir en igualdad de
condiciones con los competidores de terceros países, me preocupa que se
manejan cifras muy alegres, tratándose de contrabando de textiles y
confecciones las cifras van desde el 90% de la producción nacional hasta el
50%, y cada vez se manejan cifras diferentes, hay quienes dicen que el
contrabando representa el 30% de las importaciones, es decir más de 50 mil
millones de dólares, cifra impensable considerando el tamaño de nuestra
economía.
Necesitamos saber de que tamaño es el problema, porque lo que no se
puede medir no se puede controlar , y eso en parte pasa con el contrabando.
En los foros que se han organizado existen voces que exigen la inmediata
introducción del delito de contrabando como delincuencia organizada ya
que consideran es la única forma para combatir este flagelo eficientemente
que sin duda lastima a la economía nacional y pone en riesgo el desarrollo
económico del país.
Pero habemos otras voces que consideramos que el asunto debe revisarse
de forma integral ya que podemos evitar caer en generalizaciones que
33
Comisión de Economía
pueden acarrear situaciones de injusticia en ocasiones de imposible
reparación, antes de entrar de lleno al tema de esta ponencia, parece
necesario plantear algunas interrogantes ¿por qué la necesidad de incluir el
contrabando en esta ley, ¿cuantas Averiguaciones Previas se han iniciado
en materia de contrabando y sus modalidades? hace un momento el
representante de la PGR dijo que en este año van 21, 21 Averiguaciones
Previas en un problema tan grande, parece que aquí se tiene un problema.
¿Qué obstáculos ha encontrado la autoridad, que justifiquen incluir el delito
de contrabando en le Ley Federal contra la Delincuencia Organizada? ¿en
que medida han disminuido los delitos desde que contempla la Ley Federal
contra la Delincuencia Organizada desde que esta Ley se creo, porque el
contrabando desde la perspectiva que se esta analizando, sin duda es un
delito novedoso, mientras México vivió en la política distribución de las
importaciones, el contrabando realmente no afectaba, paradójicamente
empieza a crecer en importancia a partir de que nos abrimos al mundo.
En este punto quisiera detenerme, como se comento en un foro anterior al
que fui invitado, desde el ingreso de nuestro país a GATT el gobierno trazo
una clara política de apertura comercial, el sistema aduanero mexicano se
transformo a partir de 1990 y en los siguientes años, sin embargo, desde
que se firmo el TLCAN, los cambios en la aduana han sido muy pausados y
se dejaron transcurrir mucho tiempo para hacerle frente a los retos que
venían y hoy estamos viviendo las consecuencias reales que trae consigo la
apertura comercial sin el diseño de una clara política aduanera.
La apertura comercial, ha traído como consecuencia grandes oportunidades
para muchos que las han sabido aprovechar y perdidas y desventajas para
otros que por falta de apoyos gubernamentales o porque se negocio de
forma errónea la apertura de su sector, han perdido competitividad o han
tenido que cerrar la fuentes de empleo. Esto pasó mucho con el tema de la
industria azucarera.
Sin embargo debido a las presiones que han ejercido los sectores
industriales y agrícola, el comercio exterior mexicano se encuentra sobre
regulado, hoy se enfrenta un verdadero vía crucis regulatorio cuando no se
requiere cumplir con una norma, un aviso o una autorización, se debe estar
inscrito en el padrón de importadores o en el sectorial, no es posible
34
Comisión de Economía
despachar cualquier mercancía en cualquier aduana, etcétera, las cuotas
compensatorias están a la orden del día alcanzando incluso casos como del
1005 %.
El comercio exterior mexicano definitivamente se encuentra sobre
regulado, y la sobre regulación provoca falta de competitividad, corrupción
y desde luego contrabando.
Por otro lado, el contrabando se encuentra ligado a la economía informal,
es un efecto de esta, no su principal causa, ¿qué se ha hecho para combatir
la economía informal?, ¿qué tenemos que hacer?, ¿sería eficaz, combatir el
contrabando considerándose delincuencia organizada? desde mi punto de
vista NO.
En primer lugar, la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, tiene
vicios de inconstitucionalidad, si bien el articulo 16 y 22 Constitucional
menciona la delincuencia organizada, todos los preceptos que regula esta
ley, no se encuentran debidamente fundamentados en la Constitución.
Segundo, en todas las operaciones de comercio exterior que se tramitan
diariamente en las aduanas del país, concurren directa o indirectamente tres
o más personas, que se organizaron, el importador, el agente aduanal, el
tramitador, al apoderado aduanal. Ejemplo: error en clasificación
arancelaria, en donde el Ministerio Público solicitara arraigo,
aseguramiento de bienes del inculpado.
Tercero, la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, prevé un
régimen penal especial, que implícitamente autoriza a las autoridades de
perseguir a la delincuencia organizada, sustraerse del estado de derecho con
la inminente violación a las garantías individuales de los gobernados so
pretexto del combate al crimen. El supuesto indiciado tendría que probar su
inocencia.
Conclusión
35
Comisión de Economía
Se concluye que incluir el delito de contrabando como delincuencia
organizada no solucionaría el problema y se propone que las partidas
relacionadas el derecho de trámite aduanero, cuotas compensatorias y lo
que recaude el Estado por la aplicación del artículo 303 del TLCAN, se
apliquen a combatir el contrabando.
Panel II
"Sería eficaz, combatir el contrabando considerándose delincuencia
organizada"
Ponente: Licenciado José Othón Ramírez.- Asesor Jurídico de la ANIERM
Es fundamental señalar lo que ya se ha citado que el contrabando de una u
otra manera, se ha constituido ahora por bandas permanente bien
organizadas.
Se debe precisar que es delincuencia organizada, porque al parecer faltaron
elementos muy objetivos, para que exista delincuencia organizada, el tipo
es que se trata de un delito autónomo, en los términos de la Ley, que se
consuma en el momento en que existen tres o mas personas para cometer el
delito pero que además es una organización delictiva, es una organización
permanente, constante y que además la finalidad la finalidad perseguida por
la por la asociación criminal es la comisión del delito permanentemente.
En materia de delincuencia organizada, los tipos que aparecen en la Ley
son conductas ilícitas que son muy difíciles de integrar, estas son el lavado
de dinero, que en ocasiones por lo menos tres años y el arraigo no se dicta
si no hay investigación inicial porque se pone a consideración de un Juez y
el determina si puede dictarse en razón de los fundamentos que le presente
el Ministerio Público la existencia de daño. Las autoridades han sido
omisas, en si están de acuerdo o no con la propuesta.
Para combatirlo se presentan inconvenientes, y que se han señalado incluso
en los ejemplos que antecedieron, entre estos:
36
Comisión de Economía
Identificarlo como un problema real que ataca la sociedad, y
Que tiene una naturaleza diferente al delito de contrabando considerado en
años atrás.
Es necesaria una organización que jurídicamente pueda combatir al
contrabando como delincuencia organizada. Se deben tomar decisiones
jurídicas importantes dado la sofisticación de estas bandas delictivas: la
triangulación, falsificación, etiquetado etcétera, por lo que se debe:
Crear de un grupo de expertos en materia aduanal y penal
Es fundamental establecer, si es que se fuera a determinar como
delincuencia organizada limitantes al tipo penal, para evitar injusticias al
inocente y a los más débiles.
Lo anterior, porque se sanciona tanto el contrabando como a una conducta
que se asimila al contrabando, partiendo del texto siguiente del proyecto
"Artículo 102.- Comete el delito de contrabando quien introduzca al país o
extraiga de él mercancías"
"Artículo 105.- Será sancionado con las mismas penas del contrabando,
quien:
a. enajene,
b. comercie,
c. adquiera
d. tenga en su poder mercancía extranjera.
IV. Tenga mercancías extranjeras de tráfico prohibido.
37
Comisión de Economía
X. Siendo el exportador o productor de mercancías certifique falsamente su
origen.
XIII. Presente ante las autoridades aduaneras documentación falsa o
alterada
Por ejemplo:
En este sentido es necesario:
Quien adquiera o tenga en su poder mercancía, (se afectaría a comerciante,
un industrial, productor que adquiera mercancía durante un año y en un
momento la SHCP le dice las facturas son falsas) elementos no previstos en
la reforma y que son fundamentales
Se sanciona al exportador mexicano, por lo que se debe prever que el
tratado o acuerdo respectivo, prevea la aplicación de sanciones similares,
que exista reciprocidad con el país de procedencia de los bienes. Se deben
armonizar las legislaciones.
Que la autoridad competente del país que procedan las mercancías,
proporcione los elementos necesarios para demostrar que se ha cometido el
delito.
Se deben fijar limitantes, mismas que ya existían en el Código Fiscal de la
Federación
Que no se trate de una inexacta clasificación arancelaria por diferencia de
criterio en la interpretación de la Ley.
Que la falsedad o alteración de los documentos en importaciones, se
encuentre probada en el país de origen.
Respecto de inseguridad jurídica, bajo la base de delincuencia organizada,
el artículo 89 de la Ley Aduanera, no podría existir dado que prohíbe
rectificar diversos datos que se declaran en el pedimento: (pues siempre se
sería infractor y consecuentemente delincuentes)
38
Comisión de Economía
Las unidades de medida,
El número de piezas, o
Descripción de la mercancía
Origen
El régimen aduanero
La integración de la Averiguación Previa, no puede darse de manera directa
al Ministerio Publico, esta debe ser fundamentalmente la autoridad
aduanera, la que puede proporcionar cada uno de los elementos necesarios
para la investigación del Ministerio Público, no debe iniciarse de oficio.
Hay elementos fundamentales como lo son:
La determinación del origen de las mercancías para ello hay que establecer
una correcta clasificación arancelaria,
Determinar el valor correcto de la mercancía a través de aplicar acuerdos
internacionales, el sistema armonizado , GATT
Las visitas domiciliarias no pueden realizarse por el Ministerio Público o
las visitas de Verificación a nivel internacional que prevén los Tratados
Las facturas no pueden ser revisadas por el Ministerio Público y determinar
si es falsa, necesita de la información de la autoridad aduanera
fundamentalmente.
El delito no puede ser perseguible de oficio, ya que el Ministerio el
Ministerio Público, no podría integrar la Averiguación, serian delitos de
mucho tiempo, por la investigación, debe revisar primeramente el
Ministerio Publico que el presunto delincuente o contrabandista lo haya
hecho en repetidas ocasiones, porque si fuera la única ocasión entonces no
es delincuencia organizada.
39
Comisión de Economía
La propuesta también daría lugar a la corrupción, tanto en ámbito penal
como aduanero, la figura del contrabando como delincuencia organizada
debe ser analizado con mucho cuidado.
Conclusión
De la propuesta derivan varios inconvenientes por lo que se destaca:
Es necesaria una organización que jurídicamente pueda combatir al
contrabando como delincuencia organizada. Se deben tomar decisiones
jurídicas importantes dado la sofisticación de estas bandas delictivas: la
triangulación, falsificación, etiquetado, etcétera, por lo que se debe
considerar un grupo de expertos en materia aduanal y penal
Es fundamental establecer, si es que se fuera a determinar como
delincuencia organizada limitantes al tipo penal, para evitar injusticias al
inocente y a los más débiles.
Quien adquiera o tenga en su poder mercancía, (se afectaría a comerciante,
un industrial, productor que adquiera mercancía durante un año y en un
momento la SHCP le dice las facturas son falsas) elementos no previstos en
la reforma y que son fundamentales.
Se sanciona al exportador mexicano, por lo que se debe prever que el
tratado o acuerdo respectivo, prevea la aplicación de sanciones similares,
que exista reciprocidad con el país de procedencia de los bienes. Se deben
armonizar las legislaciones.
Que la autoridad competente del país que procedan las mercancías,
proporcione los elementos necesarios para demostrar que se ha cometido el
delito.
Se deben fijar limitaciones, que ya existían en el Código Fiscal de la
Federación.
40
Comisión de Economía
Que no se trate de una inexacta clasificación arancelaria por diferencia de
criterio en la interpretación de la ley.
Que la falsedad o alteración de los documentos en importaciones, se
encuentre probada en el país de origen.
Panel III
"Afectación de la competitividad de México en el ámbito internacional,
considerándose el contrabando como delincuencia organizada"
Ponente: Licenciada Rocío Ruiz Chávez.
En la Secretaría de Economía ha sido una preocupación que nuestro país
tenga la competitividad que se requiere. La principal función es la
generación de empleo e inversión para una mejor posición competitiva de
nuestro país, sobre todo para la generación de empleo y empleos mejor
remunerados que los mexicanos requieren.
Se hará un enfoque un poco diferentes, se hablara del contrabando, de
cómo afectan este tipo de regulaciones en la competitividad.
Primeramente, se verá qué es el contrabando. Se sabe que es una conducta
delictiva evidentemente ilícita, que debe castigarse.
Donde empieza la diferencia, es respecto de cuáles son los efectos y como
debe controlar el contrabando.
Los efectos que genera son:
Genera una economía subterránea, porque aquel que trae contrabando
difícilmente va a pasar a la cadena legal, dado que no tiene ni pedimento ni
factura, sobre todo en tratándose de productos manufacturados; por
ejemplo, calzado y ropa; entraría en la economía informal tampoco se paga
41
Comisión de Economía
IVA e ISR, e incluso se involucraría Seguro Social por lo de los
trabajadores.
Afectación en la propiedad intelectual, ya que también implica piratería;
Evasión fiscal, competencia inicua para los productores nacionales que sí
pagan impuestos;
Afectación en los ingresos del Estado, pérdida de empleo.
Problemas con el consumidor final, ya que quien compra mercancía de
contrabando no tendrá garantía sobre el bien.
¿Qué se ha hecho al respecto?
El Gobierno Federal ha trabajado primero en establecer una serie de
sanciones administrativas tanto penales como fiscales, existen problemas
en como controlarlo, a través de visitas, a través de cuestiones informáticas
que permitan conocer como operan las importaciones en general en el país.
La Secretaría de Economía, ha trabajado en lo que sería el Acuerdo de
Servicios, para aquellas Maquiladoras que entran nada mas por ejemplo a
hacer el bordado de prendas y que no hubiera desvío del producto.
Se han hecho reformas al Decreto de Pitex y Maquila, dado que se pensó en
algún momento dado que se podía utilizar para dejar en México, productos
que se tenían que retornar; se hizo un Acuerdo de sensibles para aquellos
productos como el azúcar, maíz como telas, etcétera.
Se ha trabajado en una Comisión Intersecretarial junto con la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público, específicamente la Administración General de
Aduanas, lo que se ha llamado la Comisión Mixta para el combate de la
economía informal.
Sin embargo, se tiene que ver un enfoque integral del contrabando, ver
cuáles son sus causas y cuáles sus efectos, es decir si el contrabando es una
causa o también es un enfoque de la sobre regulación que se tiene.
42
Comisión de Economía
Se tienen acciones para combatir el efecto del contrabando, sin embargo
hay que analizar las causas, se debe ver lo que propicia el contrabando en
ciertos productos. Se ha denotado que lo más contrabandeado son aquellos
productos con impuestos impagables, como cuotas compensatorias del
1000% o del 500% como las telas o calzado o que tienen impuestos altos
en IEPS.
En esta exposición se deja fuera el contrabando de droga o de armas, se
habla del contrabando de productos industrializados. Hay problemas con
regulaciones no arancelarias; por ejemplo, para importar telas se tienen que
cumplir 12 regulaciones no arancelarias y con impuestos compensatorios
elevados.
En lo que hace a las causas que originan el contrabando, se ve la
proliferación de instrumentos se tienen regulaciones arancelarias
básicamente con la SHCP, se tienen instrumentos no arancelarios que
regulan el comercio exterior, en donde se tienen diferentes aranceles que en
ocasiones son difíciles de manejar si ni se tienen un conocimiento de cómo
operan, se tienen aranceles generales, que es el arancel a terceros países
(DOF), con aranceles diferenciado para cada uno de los tratados.
Existen los aranceles Prosecs, los que se dan por medio de cupos, o
aranceles que se dan por medio de regla octava, e infinidad de regulaciones
no arancelarias como son permiso, aviso previo, NOM, certificado de
origen, las salvaguardas, cuotas compensatorias, padrón de importadores,
precios estimados, datos de identificación individual padrones sectoriales,
aduanas exclusivas y otras más.
Por otro lado, se tienen otras restricciones no arancelarias que aplica la
Secretaria de Economía, como los permisos de importación, permiso de
exportación, avisos automáticos, constancia de producto nuevo, normas
oficiales, certificado de país de origen y algunas otras que tiene que cubrir
el importador al llegar su producto a la aduana, regulaciones sanitarias,
zoosanitarias, ecológicas, fitosanitarias, las que regula las sustancias
toxicas o peligrosas, los químicos radioactivos, explotación de
43
Comisión de Economía
monumentos históricos, precios estimados que son disposiciones de la
SHCP, para evitar la subvaluaciones, etcétera.
De alguna forma, lo que se está trabajando es en incentivar el cumplimiento
a estas disposiciones, haciendo mas fácil su cumplimiento para el
particular, parte de incentivar su cumplimiento, referiré la facilitación
comercial, que tiene grandes beneficios para el país, no solo se habla de las
aduanas, se habla de eficiencia en los puertos, el ambiente en la aduana, el
ambiente regulatorio y la infraestructura en el sector de los servicios para el
importador y para el exportador... (se muestra cuadro de cambios que
porcentualmente generarían miles de millones de dólares en beneficio de la
economía del país, grafica hecha por el Banco Mundial, donde se resalta
que diminuyendo y dando facilitaciones comerciales se incrementaría el
flujo comercial en 17 mil millones de dólares), es decir se tiene que ver
como se facilita no solo el cumplimiento si no se hace que el país recupere
la competitividad. Como trabajar alguna de las causas del contrabando...
hacer un comercio exterior que facilite las operaciones a importadores y
exportadores.
La acumulación de regulaciones genera el efecto de prohibición al
importar.
Se tienen que modernizar los esquemas de revisión, tendiendo a medios
electrónicos a medios con costo para la autoridad no con costo para el
industrial, siendo eficientes y con una rápida actuación.
Conclusión
Se debe incentivar el cumplimiento de las restricciones y regulaciones no
arancelarias, haciendo más fácil su cumplimiento para el particular,
mediante la facilitación comercial, que tiene grandes beneficios para el
país, no solo se habla de las aduanas, se habla de eficiencia en los puertos,
el ambiente en la aduana, el ambiente regulatorio y la infraestructura en el
sector de los servicios para el importador y para el exportador...
44
Comisión de Economía
Se resalta que disminuyendo y dando facilitaciones comerciales se
incrementaría el flujo comercial, es decir se tiene que ver como se facilita
no solo el cumplimiento si no se hace que el país recupere la
competitividad.
Se tienen que modernizar los esquemas de revisión, tendiendo a medios
electrónicos a medios con costo para la autoridad no con costo para el
industrial, siendo eficientes y con una rápida actuación.
Intervención del secretario de Economía
Panel III
"Afectación de la competitividad de México en el ámbito internacional,
considerándose el contrabando como delincuencia organizada"
Ponente: Licenciado León A. Flores González, Presidente de la
CANACAR.
Se reconoce que el contrabando entendido como la introducción o
extracción ilegal de mercancías a un país, representa uno de los mayores
flagelos para la economía nacional que afecta de manera directa a la
productividad, la generación de empleos, la recaudación fiscal.
Para el caso del autotransporte, la realización de los trámites aduanales se
lleva a cabo por terceras personas, de ahí que los documentos son
suministrados o por el importador, exportador o su agente aduanal quien a
su vez también recibe la documentación de manos del importador o
exportador.
Respecto del contenido de los embarques, el auto transportista esta
impedido física y jurídicamente para verificar la autenticidad de lo
declarado tanto en los manifiestos de mercancías, o incluso no puede
conocer si las mercancías transportadas están destinadas a programas de
45
Comisión de Economía
maquila o de exportación autorizados por la Secretaría de Economía, o bien
si las mercancías están siendo retornadas al extranjero oportunamente en un
régimen de importación temporal, sin embargo el auto transporte de carga
en su calidad de poseedor de las mercancías, es blanco ineludible del
ejercicio de las facultades de comprobación de la autoridad aduanera tanto
de las mercancías que transporta como de los vehículos en que lo realizan.
El autotransporte federal de carga, al ser una actividad encomendada por el
Estado Mexicano, es un servicio público que se presta a terceros en forma
masiva y de buena fe, donde los prestadores del servicio confían en la
veracidad de la información y documentación que proporcionan los
usuarios, tanto remitentes como destinatarios y que ampara la mercancía
que se transporta es legítima y auténtica.
En relación con la propuesta de reforma a la Ley Federal contra la
Delincuencia Organizada, se estima por el gremio del auto transporte de
carga que se produciría de aprobarse un clima de incertidumbre e
inseguridad jurídica, toda vez que se retoman los supuestos que previstos
en el Código Fiscal de la Federación con elementos que permiten
"presumir" la comisión del delito de contrabando, elevándolos a la
categoría de delincuencia organizada cuando tres o más personas acuerden
organizarse para realizar, en forma permanente o reiterada, conductas que
por sí o unidas a otras, tienen como fin o resultado cometer alguno de los
delitos entre los que se encontrarían, además del terrorismo, el acopio y
tráfico de armas, el tráfico de indocumentados, el tráfico de órganos y el
secuestro, el contrabando y los diversos supuestos por los cuales se
presume y equipara ese mismo delito.
El tipo penal del contrabando se centra en la introducción o extracción de
mercancías de comercio exterior. Cabe señalar que en materia de comercio
exterior, el auto transporte federal de carga, participa de manera
preponderante ya que es responsable de la transportación de más del 86%
de las mercancías tanto de carácter nacional como internacional con una
flota cercana a los 440 mil vehículos del servicio público federal que
realizaron en el 2003, tan solo por la frontera norte de nuestro país con los
Estados Unidos de América, 4 millones 775 mil cruces, lo que representa
un promedio de 398 mil cruces mensuales de los cuales el 77%
corresponden a exportaciones y 33% a importaciones, mismos que se
46
Comisión de Economía
realizan a través del intercambio de remolques de procedencia extranjera
que se importan en forma temporal a nuestro país de conformidad con la
Ley Aduanera.
El intercambio comercial con los Estados Unidos de América, registró a
octubre del 2003 un flujo del orden de los 209 mil millones de dólares, de
los cuales el auto transporte de carga mexicano, movilizó mercancías por
un equivalente a los 166 mil 699 millones de dólares que representan el
80% de la totalidad del comercio exterior, vía terrestre con nuestro
principal socio comercial.
El uso discrecional que brindaría la iniciativa de reforma a la Ley Federal
contra la Delincuencia Organizada, permitiría además el decomiso de los
objetos o instrumentos del delito, es decir, de los medios de transporte y en
el ámbito personal, permitirá el procesamiento penal en primer orden de los
chóferes y enseguida de las personas que tengan funciones de
administración, dirección o supervisión dentro de las empresas con lo cual,
se introduce un elemento de grave riesgo y de inseguridad jurídica en la
operación de las empresas o la responsabilidad de las personas que trabajan
dentro de las empresas de transporte y más aún de aquellas que son
propietarias de estas fuentes de empleo.
Caer dentro de la esfera de presunción del crimen organizado, trae
aparejadas severas repercusiones en las que la Procuraduría General de la
República, contará con facultades para la intervención de comunicaciones
privadas, la infiltración de agentes, el arraigo domiciliario y el
aseguramiento de los bienes de la persona involucrada, por el sólo hecho de
encontrarse en alguno de los supuestos que "presumen" la comisión del
delito de contrabando.
En un extremo bastará la participación de un operador del servicio público
federal, el almacenista y el Jefe de Tráfico de cualquier empresa de auto
transporte para que sus conductas por sí o unidas a otras, tengan como
resultado, voluntaria o involuntariamente, la comisión del delito de
contrabando para que se consideren a estas personas como miembros de la
delincuencia organizada.
47
Comisión de Economía
Se considera que el combate frontal al contrabando como forma de evasión
fiscal no se logra provocando un clima de terror en el manejo de las
mercancías de comercio exterior que, de proceder esta iniciativa de
reforma, será sin duda considerada como una actividad de alto riesgo para
cualquiera de las personas que participan en el transporte internacional de
mercancías. Por lo expuesto se estima adoptar medidas concretas, tales
como:
La adquisición de equipos de alta tecnología, para revisar los cargamentos,
sin necesidad de la apertura de contenedores o remolques.
Realización de operativos en estrecha coordinación con las autoridades
encargadas de perseguir el delito, que cuenten en el lugar mismo del
operativo, con las bases de datos para validar la legal estancia o no de
mercancías y vehículos.
Depurar, con estricto rigor, el padrón de contribuyentes para abatir la venta
informal de mercancías de procedencia ilegal.
Atacar los centros de distribución y consumo de mercancías de procedencia
ilícita.
Difundir con amplitud los supuestos que pueden provocar la violación a las
disposiciones aduaneras y la evasión fiscal.
Adicionalmente, se debe alertar respecto de cualquier género de
disposición o iniciativa que pretenda la inscripción o regularización de
vehículos de procedencia extranjera que no acrediten, previamente, su legal
estancia dentro del territorio nacional como una forma de instigar el
contrabando de vehículos.
Acciones de la CANACAR
La Cámara Nacional de Auto transporte de Carga, conjuntamente con la
Secretaría de Hacienda y Crédito público, la Secretaría de Economía,
Nafinsa y las armadoras de camiones y tractocamiones, han puesto en
marcha con el irrestricto apoyo del Presidente de la República el Programa
48
Comisión de Economía
de Financiamiento para la Modernización y Competitividad del
Autotransporte de Carga acompañado de un estímulo para
deschatarrización de unidades cuyo valor se estima equivalente al 15% del
valor de la unidad nueva o seminueva que se pretenda adquirir.
El programa persigue la renovación de más de 230 mil unidades de auto
transporte en un periodo de 10 años, lo que llevará al país a tener una flota
vehicular en una edad promedio similar a la que tienen EUA, nuestros
socios comerciales.
Para el buen logro de esta acción, el Presidente de la República giró
instrucciones a los Secretarios de Comunicaciones y Transportes y de
Hacienda y Crédito Público, para asegurar que el emplacamiento de
vehículos, procediera únicamente respecto de las unidades que se
encuentren legalmente en territorio nacional.
Conclusión
Se estima que las Iniciativas de reforma en materia de Delincuencia
Organizada, constituyen un retroceso a los esfuerzos que el Gobierno
Federal y los empresarios mexicanos están llevando a cabo para promover
la competitividad de México por lo siguiente:
1. El hecho de que tal cual se indica en los proyectos, sea flagrante la
práctica de corrupción en las que participan autoridades de los tres niveles
de gobierno, las prácticas de extorsión o la asociación delictuosa para
introducir vehículos ilegales o que se haya sobrepasado la capacidad de la
autoridad, no justifica que se pretenda legalizar lo que evidentemente tiene
un origen ilegal.
2. Con la propuesta, se desalienta cualquier acción gubernamental ya sea
federal o estatal o de la Banca de Desarrollo, para la renovación o
modernización del parque vehicular, así como la aplicación de estímulos
fiscales.
49
Comisión de Economía
Panel III
"Afectación de la competitividad de México en el ámbito internacional,
considerándose el contrabando como delincuencia organizada"
Ponente: Licenciado Ricardo Navarro Benítez, Presidente de la Comisión
de Enlace Legislativo de la Confederación de Cámaras Nacionales de
Comercio, Servicios y Turismo.
La Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, establece reglas
procesales específicas, distintas a las contenidas en el Código Penal Federal
para otro tipo de delitos. Algunas de las características de esta Legislación
son las siguientes:
1. Su objeto, es establecer reglas para la investigación, persecución,
procesamiento, sanción y ejecución de las penas, por los delitos cometidos
por algún miembro de la delincuencia organizada.
2. Existe delincuencias organizada, cuando tres o más personas acuerden
organizarse o se organicen para realizar en forma permanente o reiterada,
conductas que por sí o unidas a otras, tiene como fin o resultado cometer
alguno o algunos de los delitos siguientes:
- Terrorismo
- Operaciones con recursos de procedencia ilícita (lavado de dinero)
- Delitos contra la salud
- Falsificación o alteración de moneda
- Acopio y tráfico de armas
- Tráfico de indocumentados
- Tráfico de órganos
- Asalto y secuestro
- Tráfico de menores
- Robo de vehículos
50
Comisión de Economía
- Venta al consumidor final en vías o lugares públicos, en forma dolosa,
con fines de especulación comercial, de copias de obras, programas de
cómputo, fonogramas, videogramas o libros (piratería).
3. Todos estos delitos son perseguidos de oficio (sin necesidad de querella)
y técnicamente son considerados como graves, por lo que no procede la
libertad bajo caución, ni tampoco se tiene derecho a la libertad preparatoria
o condena condicional. Tampoco cabe el tratamiento preliberacional o la
remisión parcial de la pena.
4. Los plazos para la prescripción se duplicarán respecto de los delitos
antes mencionados.
5. En la investigación de estos delitos, puede el juez decretar el arraigo del
indiciado hasta por 90 días. En materia penal federal el arraigo puede ser
hasta de 30 días.
6. Igualmente, a petición del Ministerio Público Federal, el juez puede
emitir órdenes de cateo e inclusive autorizar la intervención de
comunicaciones privadas.
7. El inculpado y su defensa tendrán acceso al expediente, sólo en aquellas
actuaciones que a juicio del Ministerio Público Federal procedan, por estar
relacionadas con los hechos que se le atribuyen. En el ámbito Penal
Federal, el inculpado y su defensa tiene acceso a todo el expediente, sin
limitación alguna.
En lo que se refiere al delito de contrabando y su equiparable, el Código
Fiscal de la Federación establece diversas disposiciones:
1. para proceder penalmente por los delitos fiscales, será necesario cumplir
con tres requisitos:
- Que previamente la Secretaría de Hacienda y Crédito Público formule la
querella respectiva.
- Que exista declaración de que el Fisco ha sufrido o pudo sufrir un
perjuicio.
51
Comisión de Economía
- Que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público formule la declaratoria
correspondiente.
2. Comete el delito de contrabando quien introduzca al país o extraiga de él
mercancías:
- Omitiendo el pago total o parcial de contribuciones o cuotas
compensatorias que deban cubrirse.
- Sin permiso de autoridad competente, cuando sea necesario este requisito.
- De importación prohibida.
- Quien interne mercancías extranjeras procedentes de las zonas libres al
resto del país.
3. Algunas conductas que se asimilan al contrabando (equiparable) son las
siguientes:
- Enajene, comercie, adquiera o tenga en su poder por cualquier título,
mercancía extranjera que no sea para su uso personal, sin la documentación
correspondiente o de bebidas que no contengan marbetes o precintos o de
importación prohibida.
- La introducción ilegal de vehículos de procedencia extranjera, en el que
incurran funcionarios públicos o particulares.
- La posesión de vehículos extranjeros, fuera de las franjas fronterizas o no
retornar los vehículos al extranjero.
- Siendo el exportador o productor de mercancías, certifique falsamente el
origen de dichas mercancías.
- Introduzca mercancías hacia otro país, omitiendo el pago total o parcial de
los impuestos al comercio exterior que correspondan.
- Señalar en el pedimento datos falsos o inexistentes.
52
Comisión de Economía
- Presentar documentación falsa.
4. Se considera contrabando calificado, cuando se cometa:
- Con evidencia física o moral de las personas.
- De noche o por lugar no autorizado.
- Ostentándose el autor como funcionario o empleado público.
- Usando documentos falsos.
5. Los inculpados en el delito de contrabando pueden gozar de la libertad
provisional, cuando garanticen mediante caución la reparación del daño,
excepto en delitos fiscales considerados como graves.
Conclusión
La Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, en resumen, tiene las
características siguientes:
- Es un régimen jurídico especial que aplica normas procesales específicas
que se apartan del sistema penal federal ordinario.
- Estos delitos son perseguidos de oficio, a través de la Subprocuraduría
Especializada en Delincuencia Organizada (Siedo) de la Procuraduría
General de la República.
- Algunos especialistas consideran que esta Ley es inconstitucional al
contravenir los artículos 20 (garantía del debido proceso, al no poder
acceder a todo el expediente que lo inculpa), 14 (no se cumplen las
formalidades esenciales del procedimiento), y 16 (que prohíbe la
intercepción de comunicaciones privadas) de la Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos.
53
Comisión de Economía
- No existe la posibilidad de libertad bajo caución.
2. El contrabando y su equiparable son conductas ilícitas que desde siempre
han sido perseguidas a petición de parte, por cuanto tienen un carácter
eminentemente patrimonial y no de peligro como lo son los delitos
contenidos en la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada.
3. Sin dejar de reconocer la necesidad de combatir el contrabando "bronco"
y "documentado" o "técnico", por ser conductas que dañan al erario, a los
sectores productivos y a la sociedad en general, también debe tenerse
presente que en la actualidad pueden presentarse situaciones que den lugar
a abusos, excesos y actos de corrupción, así como a conductas de los
particulares, que en sí mismos son actos esporádicos o sin dolo, como es el
caso de importadores, pasajeros que retornan al país, transportistas y
almacenistas de mercancía de origen extranjero, que actualmente pueden
ser inculpados de contrabando, según lo dispone el Código Fiscal de la
Federación, por cuanto no existe una cuantía mínima para su configuración.
Panel III
"Afectación de la competitividad de México en el ámbito internacional,
considerándose el contrabando como delincuencia organizada"
Ponente: Lic. Sergio Peralta Sandoval, vicepresidente de la Confederación
Patronal de la Republica Mexicana.
La COPARMEX es un sindicato empresarial que representa a más de 36
mil empresas a nivel nacional de todos los tamaños y de todos los giros
económicos y que tiene como función principal, el promover la excelencia
empresarial y promover también el beneficio del país a través de la
generación de riqueza y de empleos productivos.
El contrabando constituye un delito que perjudica seriamente la economía
nacional, afectando sobre todo al sector productivo de la población que
54
Comisión de Economía
emplea su capital, esfuerzo, trabajo en impulsar la productividad de su
producto o empresa.
Esta conducta ilícita se realiza por grupos organizados que internan
mercancía de procedencia extranjera a territorio nacional y que cuentan con
los medios para su distribución dentro del país, haciendo llegar ésta
mercancía hasta el consumidor final.
Los bienes que ingresan al país a través de las fronteras son variados y
destacan bienes como vehículos automotores, textiles, calzado, juguetes,
por citar algunos productos que con su ilegal comercialización dentro del
país afectan a las respectivas industrias formalmente instaladas.
Es preocupante el paso de bienes a territorio nacional a través del
contrabando, y de igual manera, que estas mercancías circulen y se
distribuyan a los largo y ancho del país, ubicándose en puntos
públicamente conocidos y determinados.
Estos puntos de venta no sólo afectan a los productores de los bienes, a los
que corresponden las industrias de las mercancías que son ilegalmente
internadas y comercializadas, también afectan a los comerciantes
formalmente establecidos que pagan sus impuestos, que pagan electricidad,
que pagan el servicio de agua, que pagan predial, y demás gastos de
operación, para que unos sujetos comercialicen mercancías provenientes de
contrabando o de la piratería, justamente afuera de sus establecimientos,
con la tolerancia y a veces el consentimiento total de las autoridades tanto
locales como federales.
En México, las autoridades no han podido combatir eficazmente ni el
contrabando de mercancías, ni la piratería, mucho menos su distribución
mediante el comercio informal, a pesar de los esfuerzos realizados.
Por estos motivos, esta actividad ilícita del contrabando, afecta de manera
grave la competitividad de las empresas no solamente en el ámbito
nacional, repercute en la competitividad internacional debido a que las
empresas en su propio país se encuentran en plena desventaja ante el
contrabando, debido principalmente al consentimiento de las autoridades.
55
Comisión de Economía
En México no existe escuela de aduanas, no hay forma de preparar a los
agentes del Ministerio Público, en número suficiente para poder hacer
frente a más de 11 millones de operaciones de comercio exterior que se
realizan anualmente para las 48 aduanas de nuestro país.
Vale la pena hacer una reflexión: ¿en dónde se capacitarán los ministerios
públicos en temas como certificación de origen, clasificación arancelaria,
valoración aduanera, normas oficiales mexicanas, restricciones y
regulaciones no arancelarias?
Poner en manos de agentes del Ministerio Público posibles discrepancias,
errores o problemas de información en la importación o exportación de
mercancías nos pondría en situaciones de delincuencia organizada. Todos
los usuarios de comercio exterior serán indiciados hasta demostrar su
inocencia.
Resulta muy complicado para la empresa formalmente establecida
enfrentarse a ese comercio informal y competir en un ambiente en donde el
mercado informal vende mercancías a un precio inferior, y no paga nada en
absoluto al Estado por el ejercicio de su actividad, es decir se beneficia
completamente de la realización del delito de contrabando y de la piratería.
La empresa establecida conforme a Derecho, en México, se encuentra un
entorno adverso, lo que les impide crecer y poder aspirar a los mercados
internacionales con empresas que si cuentan con el soporte de un marco
legal de competencia en sus respectivos países que los impulsan a crecer y
los protege de actividades ilícitas como el contrabando.
El Estado debe dar certidumbre y seguridad jurídica a las empresas
nacionales, mediante reformas legales que incentiven la creación de fuentes
de empleo y la inversión privada, mediante la acción efectiva de las
autoridades aduaneras y policíacas para detener la entrada, distribución y
comercialización de mercancías de procedencia extranjera de ilegal
estancia en el país.
56
Comisión de Economía
Principalmente en México, se presenta en la actualidad un grave problema
con los productos procedentes de China.
- Según cálculos de la industria privada mexicana, el 50% del vestido y de
calzado que se venden en México fue fabricado en China.
- Tarifas arancelarias establecidas hasta del 500% en algunos casos, para
contrarrestar el impacto económico de las mercancías provenientes de
mercados de competencia desleal, no están siendo aplicadas efectivamente,
por lo que su precio final resulta muy inferior al del resto del mercado.
- China está produciendo desde artesanías mexicanas fabricadas en arcilla y
sandalias de cuero hasta sarapes.
- Los productos chinos resultan baratos gracias a los incentivos fiscales que
da su gobierno a la industria china, además de que cuentan con mano de
obra barata.
Otra industria afectada es la disquera, donde se presenta también una
repercusión negativa del contrabando y la piratería, ya que 69% de los
discos de música interpretada por artistas hispanohablantes es adquirido en
el mercado ilegal, y únicamente 31% corresponde a productos originales.
Por otra parte, la proporción es inversa para los discos de música
interpretada por artistas de habla inglesa, debido a que el 78% de los títulos
musicales en inglés son comprados en discos originales y sólo el 22%
corresponde a música proveniente del mercado pirata.
Es urgente que nuestros gobernantes pongan alto al contrabando, a la
piratería y a su comercialización a través del mercado informal, mediante el
cumplimiento del estado de derecho.
Mediante la aplicación efectiva del estado de derecho se debe combatir el
contrabando, desde luego respetando siempre las garantías individuales en
los procesos penales.
Ante esto y la necesidad imperiosa de establecer medidas que combatan
eficazmente el contrabando, se estudian actualmente en ésta Legislatura
57
Comisión de Economía
reformas a la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada para
considerar al delito de contrabando como delincuencia organizada.
Es menester de los legisladores consideren que si bien es cierto, que se
requieren medidas contundentes en contra del contrabando, no es con
medidas que alteren la seguridad jurídica de las personas involucradas en la
actividad del comercio exterior, ya que entre estas personas se encuentran
empresas que legalmente se dedican a la importación de mercancías,
maquiladoras y comercios que ofrecen productos legalmente importados al
país y que correrían el riesgo de perder su libertad ya que siempre en una
operación de comercio exterior intervienen tres o más personas.
Nos parece que la autoridad debe implementar una vigilancia mayor,
constante y adecuada en las fronteras, puertos y aeropuertos del país, así
como en los puntos de concentración, distribución y venta de los productos
de contrabando, públicamente conocidos y determinados.
En el mismo sentido, se debe perseguir, investigar y sancionar conforme a
derecho, a quienes intervienen en algún momento del proceso de
contrabando, para generar una conciencia de respeto de la ley y las
instituciones del Estado, velando siempre en cada proceso administrativo y
judicial la observancia del estado de derecho.
Desde nuestro punto de vista, la reforma a la Ley Federal contra la
Delincuencia Organizada, resulta inconstitucional, debido principalmente a
las siguientes razones:
- Viola el artículo 20 constitucional, en su apartado A, que se refiere a las
garantías que cualquier persona debe contar en todo proceso de orden
penal, en donde no existe ninguna limitación para su defensa, como es el de
informarse de todas las actuaciones que integren la Averiguación Previa, la
reforma que se pretende llevar a cabo restringe derecho caprichosamente
para que sea el Ministerio Público el que decida cuáles actuaciones pueden
ser consultadas y cuales no por el indiciado y su defensor.
58
Comisión de Economía
- Viola los artículos 14 y 16 constitucionales pues no se cumplen con las
formalidades esenciales del procedimiento, ni con el debido proceso a
prever la posibilidad de intervenciones telefónicas privadas.
- Se pretende revertir la naturaleza del contrabando para que sea
considerado perseguible de oficio y sea contenido en la Ley Federal contra
la Delincuencia Organizada con las graves consecuencias que dicha
reforma conlleva.
En este caso, el delito de contrabando no es delito del crimen organizado,
sino fraude específico a los que se les ha denominado contrabando o
equiparable al mismo, pues a través de argucias o maquinaciones el
indiciado evade impuestos, sin soslayar el gravísimo daño que dicha
evasión ocasiona a la economía nacional.
Sin embargo, al ser delito de resultado material o de daño, el propio Código
Fiscal de la Federación establece la obligación para que la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público por conducto de la Procuraduría Fiscal de la
Federación formule querella o declaratoria de perjuicio para que el
Ministerio Público de la Federación inicie la correspondiente Averiguación
Previa y se avoque a la investigación de los hechos.
Consideramos que si se legisla para que el delito de contrabando se persiga
de oficio, se generará una gran incertidumbre jurídica para quienes
participan en el comercio exterior de manera legal y responsable, pues
quedara al arbitrio de la autoridad detener bajo cualquier sospecha a quien
sea, creando el ambiente propicio para la corrupción y la extorsión por
parte de las autoridades.
En las reformas se debe combatir el contrabando enfocándose en la
protección del sector formal, que es quien paga impuestos y se sujeta a un
régimen de respeto a la Ley y debe ser una reforma inteligente, eficiente y
moderna que no caiga en el absurdo de restringir derechos a la generalidad
de la población por carácter de medidas efectivas y que realmente ofrezcan
una solución en el marco del estado de derecho.
59
Comisión de Economía
Incluir el delito de contrabando en la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada, solo creará un ambiente de terror, de miedo a las operaciones
de comercio exterior, encareciendo las mismas y desalentándolas.
Por lo anterior, nos pronunciamos en contra de las reformas, que se
pretenden llevar a cabo, a la Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada, pues prevén un régimen especial que solo la contempla dicha
legislación y ninguna otra ley.
Conclusión
La reforma a la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada resulta
inconstitucional, debido principalmente a las siguientes razones:
- Viola el artículo 20 constitucional, en su apartado A, que se refiere a las
garantías que cualquier persona debe contar en todo proceso de orden
penal, en donde no existe ninguna limitación para su defensa, como es el de
informarse de todas las actuaciones que integren la Averiguación Previa, la
reforma que se pretende llevar a cabo restringe derecho caprichosamente
para que sea el Ministerio Público el que decida cuáles actuaciones pueden
ser consultadas y cuales no por el indiciado y su defensor.
- Viola los artículos 14 y 16 constitucionales pues no se cumplen con las
formalidades esenciales del procedimiento, ni con el debido proceso a
prever la posibilidad de intervenciones telefónicas privadas.
- Se pretende revertir la naturaleza del contrabando para que sea
considerado perseguible de oficio y sea contenido en la Ley Federal contra
la Delincuencia Organizada con las graves consecuencias que dicha
reforma conlleva.
Se considera que de aprobarse las reformas propuestas, en el sentido de que
el delito de contrabando se persiga de oficio, se generará una gran
incertidumbre jurídica para quienes participan en el comercio exterior de
manera legal y responsable, pues quedara al arbitrio de la autoridad detener
60
Comisión de Economía
bajo cualquier sospecha a quien sea, creando el ambiente propicio para la
corrupción y la extorsión por parte de las autoridades.
61