MATERIAL DE APOYO Y GUIA PARA EJECUTORES PROYECTOS FONDO PARA LA EDUCACIÓN PREVISIONAL 2014 GUIA DE CONTENIDOS PREVISIONALES TRABAJADORES LÍDERES Y DIRIGENTES DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN PREVISIONAL UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL La presente Guía de Contenidos, ha sido elaborada por la Unidad de Educación Previsional de la Subsecretaría de Previsión Social, con el objetivo de apoyar de manera complementaria a de los ejecutores del VII Concurso Fondo para la Educación Previsional FEP 2014, en el desarrollo de los contenidos previsionales. Su elaboración es referencial y sus temáticas han sido seleccionadas de acuerdo a las características del grupo objetivo “Lideres y Dirigentes”, pudiendo ser estos, asumidos de manera íntegra o parcial, según las características propias de cada proyecto. Cabe señalar que, si el proyecto considera la necesidad de indicar otras temáticas no descritas en esta guía, podrán incorporarlas previa revisión de la Unidad de Educación de la Subsecretaría de Previsión Social, solo a fin de corroborar que la información esté actualizada y sea pertinente al grupo objetivo. 1 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL INDICE: I. ASPECTOS GENERALES Y CONTEXTO DEL SISTEMA PREVISIONAL 3 Contingencia Social ............................................................................................. 3 Seguridad Social .................................................................................................. 3 Areas que protege la Seguridad Social. ............................................................... 4 Sistemas Previsionales ¿Qué son y cómo funcionan? ........................................ 5 II. RIESGOS QUE CUBRE EL SISTEMA PREVISIONAL EN CHILE. ................ 6 Sistema de Pensiones ......................................................................................... 7 Características ..................................................................................................... 7 Pilares del Sistema .............................................................................................. 8 Variables que inciden en el monto de nuestra pensión ...................................... 11 Seguridad Laboral .............................................................................................. 12 Seguro de Cesantía ........................................................................................... 13 Sistema de Salud ............................................................................................... 14 Las Administradoras de Fondos de Pensión (AFP) ........................................... 15 Características ................................................................................................... 15 Obligaciones de las Administradoras de Fondos de Pensiones con los afiliados ........................................................................................................................... 16 Información actualizada y permanente. ............................................................ 16 Cartola Cuatrimestral ......................................................................................... 17 Cobranzas judiciales por no pago de cotizaciones por parte del empleador ..... 17 Ley N° 19.631. Ley Bustos Que impone obligación de pago de cotizaciones previsionales atrasadas como requisito previo al término de la relación laboral por parte del empleado ...................................................................................... 18 Protección de los fondos previsionales Traspaso de fondos en caso de quiebra ........................................................................................................................... 19 Diferencias con Compañías de Seguro de Vida en caso de quiebra ................. 20 2 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL CONTENIDOS PUBLICO OBJETIVO: LIDERES Y DIRIGENTES I. ASPECTOS GENERALES Y CONTEXTO DEL SISTEMA PREVISIONAL Contingencia Social. Existen ciertas circunstancias que hacen que el ser humano pueda estar dificultado de obtener los bienes y/o servicios que le son indispensables para vivir. Esta situación es lo que se conoce como estado de necesidad y se produce generalmente por la ocurrencia de una contingencia social. Las contingencias sociales son aquellos acontecimientos que da origen a un estado de necesidad específico y que expone a las personas a situaciones que limitan su capacidad generadora de ingresos, por ejemplo; una invalidez, una enfermedad, un accidente laboral, períodos de cesantía. En este contexto, la Seguridad Social tiene por objetivo garantizar un conjunto de medidas que constituyan ciertos niveles de protección social ante estas contingencias. Seguridad Social. La Seguridad Social se refiere al campo del bienestar social relacionado con la protección social o coberturas de las necesidades socialmente reconocidas como tal; Salud, discapacidad, cesantía, vejez y muerte. 3 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL La Organización Internacional del Trabajo (OIT) en un documento publicado el año 1991 denominado “Administración de la Seguridad Social” definió la Seguridad Social como: “La protección que la sociedad proporciona a sus miembros, mediante una serie de medidas públicas, contra las privaciones económicas y sociales que, de no ser así, ocasionarían la desaparición o una fuerte reducción de los ingresos por causa de enfermedad, maternidad, accidente de trabajo, o enfermedad laboral, desempleo, invalidez, vejez y muerte; y también la protección en forma de asistencia médica y de ayuda a las familias con hijos”. En Chile la Seguridad Social se encuentra consagrada en la Constitución política de la República de 1980, en su artículo 19 número 18, como un derecho garantizado a todas las personas. Señala en su inciso dos, que la acción del Estado estará dirigida a garantizar el acceso de todos los habitantes de Chile al goce de prestaciones básicas uniformes, ya sea que se otorguen a través de instituciones públicas o privadas y solo la ley podrá establecer cotizaciones obligatorias en materia de seguridad social. Por último, en su inciso tercero se señala que el Estado supervigilará el adecuado ejercicio del derecho a la seguridad social. Áreas que protege la Seguridad Social. La Seguridad Social es una herramienta política y social que otorga protección a las personas mediante diversos sistemas de cobertura y acceso a servicios otorgados por organismos públicos y privados. Sus principales áreas de cobertura son: Auxiliar a las personas cuando estas se enferman, cubriendo una parte o el total de sus remuneraciones. Permite reemplazar los ingresos mensuales cuando las personas se han invalidado o han cumplido su edad legal para jubilarse, a través de una pensión de invalidez o de vejez según corresponda. También otorga pensiones de sobrevivencia a las familias cuando él o la trabajadora fallece. Cuando los trabajadores se quedan sin empleo, la Seguridad Social otorga cobertura a través del Seguro de Cesantía. 4 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Otra área de cobertura de la Seguridad Social es atender a las personas cuando éstas se accidentan, se invalidan o mueren a causa de una situación relacionada con el trabajo o el desempeño profesional. La Seguridad Social se manifiesta también a través de una serie de beneficios adicionales y complementarios que son administrados y otorgados por las Cajas de Compensación de Asignación familiar; asignaciones por natalidad, nupcialidad y matrimonio; o los créditos sociales y las actividades desarrolladas en centros recreativos, son productos que habitualmente llegan a los trabajadores y sus familias. Red de cobertura derechos y beneficios de la Seguridad Social Sistemas Previsionales ¿Qué son y cómo funcionan? La previsión social es aquel mecanismo que hace frente a necesidades de protección. La previsión se caracteriza por anticiparse a la ocurrencia de la contingencia social o riesgo, opera sobre la idea básica de disponer algún recurso al cual recurrir cuando efectivamente se verifique el riesgo social. Evolución del concepto: 5 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL La previsión social es anterior a la seguridad social como concepto universal, fue la primera forma de organización que enfrentó los riesgos sociales. El concepto riesgo social originalmente era más restringido en previsión social que en seguridad social, ya que se enfocaba solo a grupos específicos tales como trabajadores subordinados. En ellos, la previsión social se ejercía mediante mecanismos denominados Seguros Sociales, que respondían a situaciones de vejez, enfermedad, muerte y accidentes laborales. Actualmente contamos un sistema previsional al servicio de un concepto más universal de seguridad social, es decir, mediante los sistemas previsionales cumplimos aquellos principios y directrices que contempla la seguridad social como un derecho humano universal. Existen distintos tipos de sistemas previsionales que se implementan actualmente en el mundo, éstos dependiendo de sus características y financiamiento se dividen en tres tipos: a. Sistema previsional de Reparto b. Sistema previsional de Capitalización Individual c. Sistema previsional Mixto. a. El sistema de Reparto: Se financia con los aportes que realizan los trabajadores activos y el Estado, por lo tanto, el dinero aportado va a un fondo común con el cual se pagan las prestaciones. b. Sistema de capitalización individual: En el caso de los sistemas de Capitalización Individual, cada persona posee una cuenta individual donde se depositan sus cotizaciones previsionales, las cuales se capitalizan y ganan la rentabilidad de las inversiones que las Administradoras realizan. Al término de la vida activa, este capital le es devuelto al afiliado o a sus beneficiarios sobrevivientes en la forma de alguna modalidad de pensión. c. Sistemas mixtos: Los sistemas Mixtos, se componen de dos tramos de financiamiento que se complementan: un régimen de reparto y otro de ahorro de capitalización individual. De esta manera, el Sistema Previsional Mixto combina las ventajas de ambos regímenes para darle al trabajador una mejor jubilación en el futuro. II. RIESGOS QUE CUBRE EL SISTEMA PREVISIONAL EN CHILE. 6 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Nuestro sistema previsional tiene como fin principal garantizar derechos y mínimos sociales a las personas que desarrollan su vida laboral y que por alguna circunstancia o contingencia se ve interrumpida generando a la persona algún estado de necesidad, por ejemplo; cesantía, invalidez, accidente de trabajo. El sistema previsional tiene 4 áreas de cobertura: Sistema de Pensiones de vejez, invalidez y sobrevivencia. Sistema de Salud Seguridad Laboral Seguro de Cesantía Sistema de Pensiones. Un sistema de pensiones forma parte de la amplia cobertura del sistema previsional, y se trata de un conjunto de beneficios y prestaciones que responden a tres tipos de contingencias: La vejez, la invalidez y la muerte. Siendo el objetivo principal del sistema de pensiones la sustitución de ingresos cuando las personas no pueden proveérselos. La vejez es la causa más recurrente. Nuestro sistema de pensiones se financia mediante la capitalización individual. Está vigente desde noviembre del año 1980 y considera como principales beneficios las pensiones de Vejez, de Invalidez y de Sobrevivencia. Su objetivo fundamental es asegurar un ingreso estable a los trabajadores que han concluido su vida laboral, procurando que dicho ingreso guarde una relación próxima con aquél percibido durante su vida activa. Las instituciones que están a cargo de administrar el sistema de pensiones son las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), instituciones privadas con fines de lucro que recaudan el ahorro previsional de los cotizantes para invertirlos y obtener rentabilidad de estas inversiones. Características. Su objetivo fundamental es asegurar un ingreso estable a los trabajadores que han concluido su vida laboral, procurando que dicho ingreso guarde una relación próxima con aquél percibido durante su vida activa. Nuestro actual sistema de pensiones se encuentra organizado en torno a un diseño de tres pilares que se complementan entre sí: a) un pilar de beneficios de 7 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL carácter solidario financiado por el Estado, b) un pilar contributivo obligatorio centrado en la capitalización individual de los trabajadores, y c) un pilar de ahorro previsional voluntario que entrega múltiples instrumentos de ahorro y beneficios complementarios al ahorro obligatorio. Pilares del Sistema. En Chile, el sistema de pensiones se organiza estructuralmente en torno a un esquema de tres pilares o tres sistemas: un Pilar Solidario financiado por el Estado y dirigido al 60% más pobre de la población, un Pilar Contributivo Obligatorio, que se financia con el ahorro individual obligatorio de cada persona, y un Pilar de Ahorro Voluntario, que permite a los afiliados al sistema de pensiones complementar de manera voluntaria sus fondos previsionales a fin de mejorar el monto de su pensión final. Pilar Solidario: Este primer pilar está dirigido al 60% más vulnerable de la población, se financia con recursos fiscales y consiste en el otorgamiento de Pensiones Básicas Solidarias de vejez e invalidez, para quienes no cotizaron en el sistema de pensiones, y Aportes Previsionales Solidarios de vejez e invalidez para aquellos que reciben pensiones inferiores a $266.731. Requisitos para acceder a los beneficios del pilar solidario: Pensión Básica Solidaria de vejez e invalidez: Es un aporte monetario mensual de cargo fiscal (actualmente $82.058) al cual acceden todas las personas que no tengan derecho a pensión en algún régimen previsional, es decir, que nunca cotizaron en el sistema de pensiones. Requisitos para acceder a la Pensión Básica Solidaria de vejez: o Tener 65 años o más, hombres y mujeres. o Pertenecer al 60% más vulnerable de la población, lo que se determina mediante el Instrumento Técnico de Focalización Previsional, cuyo puntaje debe ser igual o menor a 1206. Para ello, el/la solicitante deberá contar con su Ficha de Protección Social. Si no cuenta con ella, deberá solicitarla en la municipalidad de la comuna donde reside. o Acreditar al menos 20 años, continuos o discontinuos, de residencia en Chile, contados desde los 20 años de edad del solicitante, 8 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL además de contar con al menos 4 años de residencia en el país, en los 5 años previos a la solicitud del beneficio. o No estar recibiendo ningún tipo de pensión por ningún régimen previsional. Requisitos para acceder a la Pensión Básica Solidaria de invalidez: o Tener entre 18 años y menos de 65 años de edad (hombres y mujeres) o Ser declarado inválido por las Comisiones Médicas de Invalidez dependientes de la Superintendencia de Pensiones, correspondientes a la región donde reside el/la solicitante, con excepción de los contribuyentes al régimen previsional del Instituto de Previsión Social (ex cajas de previsión), quienes continúan siendo calificados por las Comisiones de Medicina Preventiva e Invalidez (COMPIN) al igual como lo eran antes de entrar en vigencia la Reforma Previsional del año 2008. o Pertenecer al 60% más vulnerable de la población, lo que se determina mediante el Instrumento Técnico de Focalización Previsional, cuyo puntaje debe ser igual o menor a 1206, para ello, el/la solicitante debe contar con su Ficha de Protección Social. Si no cuenta con ella, deberá solicitarla en la municipalidad de la comuna donde reside. o Acreditación de residencia en Chile, por un período no inferior a 5 años en los últimos 6 años inmediatamente precedentes al momento de la solicitud de pensión. o No tener derecho a pensión en algún régimen previsional. Causales de extinción de las pensiones básicas solidarias de vejez e invalidez: o Por el fallecimiento del beneficiario ( no es heredable) o Por haber dejado el beneficiario de cumplir alguno de los requisitos. o Por permanecer el beneficiario fuera de Chile más de 90 días en un mismo año calendario. o Por haber entregado el beneficiario maliciosamente antecedentes incompletos, erróneos o falsos, con el objeto de acreditar o actualizar el cumplimiento de los requisitos para acceder a los beneficios del Pilar Solidario. 9 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Aporte Previsional Solidario de Vejez e invalidez: Es un aporte mensual en dinero que complementa las pensiones de vejez autofinanciadas o de sobrevivencia, inferiores a $266.731.- En el caso de las pensiones de invalidez, éstas deben ser inferiores a $82.058. Requisitos para acceder al Aporte Previsional Solidario de vejez: o Tener 65 años o más (hombres y mujeres) o Recibir una pensión inferior a $266.731.- (monto bruto) o Acreditar residencia en Chile a lo menos 20 años, contados desde los 20 años de edad del solicitante. Además de haber vivido al menos 4 de los últimos 5 años anteriores a la solicitud del beneficio. Cabe señalar que este requisito es de residencia y no nacionalidad. o Pertenecer al 60% más vulnerable de la población, lo que se determina mediante el Instrumento Técnico de Focalización Previsional, cuyo puntaje debe ser igual o menor a 1206, para ello, el/la solicitante debe contar con su Ficha de Protección Social. Si no cuenta con ella, deberá solicitarla en la municipalidad de la comuna donde reside. Requisitos para acceder a un Aporte Previsional Solidario de invalidez: o Recibir una pensión inferior a $82.058. o Tener entre 18 y 65 años de edad (hombres y mujeres) o Acreditar residencia en Chile por un período mínimo de 5 años en los últimos 6 anteriores a la solicitud del beneficio. o Pertenecer al 60% más vulnerable de la población, lo que se determina mediante el Instrumento Técnico de Focalización Previsional, cuyo puntaje debe ser igual o menor a 1206, para ello, el/la solicitante debe contar con su Ficha de Protección Social. Pilar Contributivo Obligatorio: El segundo pilar del sistema chileno de pensiones, referido al ahorro obligatorio, se estableció en el DL 3.500, de 1980, y está basado en la capitalización individual. La afiliación y cotización en el sistema es obligatoria para trabajadores dependientes y voluntaria para los independientes, y para las personas que sin recibir una remuneración o renta decidan cotizar, es decir, los “afiliados voluntarios”. 10 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL El sistema contributivo obligatorio, basado en la capitalización individual, establece una relación directa entre el historial de aportes de una persona – la frecuencia, momento y monto de los aportes – y los beneficios a que estos aportes dan derecho. Pilar Contributivo Voluntario: Es un esquema de ahorro complementario al contributivo obligatorio, que permite al afiliado depositar en su fondo de pensiones un porcentaje de su renta superior al 10% obligatorio. Los afiliados pueden cotizar libremente con exención tributaria hasta 50 unidades de fomento. Estos aportes complementarios, a diferencia de los ahorros obligatorios, pueden ser retirados en cualquier momento por el trabajador. Las instituciones que pueden administrar el ahorro previsional voluntario (APV) son las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP); Administradoras de Fondos Mutuos; Administradoras de Fondos de Inversión; Administradoras de Fondos para la Vivienda; Administradoras Generales de Fondos; Compañía de Seguros de Vida; Bancos e Intermediarios de Valores cuyos planes hayan sido aprobados por la Superintendencia de Valores y Seguros. Variables que inciden en el monto de nuestra pensión. Existen tres variables que inciden directamente en el monto de la pensión final, éstas son: Tiempo, ahorro y rentabilidad. Esto quiere decir que debemos considerar estos tres elementos si queremos que el monto de nuestra pensión sea lo más cercano al nivel de ingresos que tuvimos los 10 últimos años antes de pensionarnos. Variable Tiempo: Mientras antes se comience a ahorrar para pensión mejor será el resultado de nuestros ahorros. Es decir, mientras más tiempo nuestros ahorros están en las AFP generando rentabilidad mejor será el impacto de estos en nuestra pensión. Por ejemplo, si nuestra pensión final fuese una moneda de $100 pesos, $40 de esos $100 son generados los 20 primeros años de ahorro, lo que significa que, el 40% de nuestra pensión se financia los 20 primeros años de ahorro considerando que la persona se jubila a los 60 años en el caso de las mujeres y 65 años en el caso de los hombres. 11 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Variable Ahorro: Es muy importante entender que nuestra pensión es el ahorro sistemático de años de trabajo, y que cada peso que logramos ahorrar finalmente será parte de nuestra pensión. Por lo tanto es necesario entender que mientras más ahorramos y más sistemático somos en este proceso, nuestra pensión será más o menos cercana al ingreso que tuvimos en nuestro historial laboral. Si en proporción nuestro ahorro fue mucho menor al sueldo que ganábamos, esto impactará directamente en la relación entre pensión e ingresos percibidos, lo que técnicamente se le conoce como tasa de reemplazo. Variable Rentabilidad: La rentabilidad es aquel rendimiento o beneficio que genera el capital invertido, es decir, la ganancia sea ésta negativa o positiva que generan los dineros invertidos. De esta manera, mientras más tiempo estén nuestros ahorros invertidos y generando rentabilidad, mejor será el monto de nuestra pensión final. Seguridad Laboral. Cuando hablamos de Seguridad Laboral nos referimos a un conjunto de medidas que tienen por objetivo prevenir riesgos, accidentes y enfermedades derivadas del trabajo. Este conjunto de medidas tienen como referencia legal la aplicación del mandato legal definido en la Ley N° 16.744 que crea el Seguro Social obligatorio contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales. Dicho seguro, entrega cobertura económica y médica a sus afiliados, obligando además a las empresas y trabajadores a realizar sus actividades laborales en forma preventiva, conforme a las normas que establece esta ley. El Seguro contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales se financia con una cotización básica general del 0.95% de las remuneraciones imponibles del trabajador y una cotización adicional diferenciada en función de la actividad que desarrolla. En el caso de los trabajadores dependientes, ambas cotizaciones son de cargo del empleador y la cotización diferenciada se calcula en base al riesgo de la empresa la que no excede a un 3,4% de las remuneraciones imponibles. En el caso de los trabajadores independientes, las cotizaciones son de su cargo. Los organismos administradores de este Seguro son: 12 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Instituto de Seguridad Laboral (ISL) Organismo público dependiente del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Mutualidades de Empleadores (ACHS - IST - MUSEG), institución de derecho privado sin fines de lucro. Empresas con Administración Delegada; Entidades privadas que administran el seguro con excepción de las pensiones para sus propios trabajadores. Cabe señalar que ley de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales protege a las personas que se afilian al Seguro a través de cualquiera de estos tres tipos de organismo administrador (Mutuales, ISL o Administración delegada) y entrega cobertura ante cualquier eventualidad tipificada como accidente laboral y/o enfermedades de tipo profesional. Seguro de Cesantía. El Seguro de Cesantía es un instrumento destinado a proteger a los trabajadores/as durante el desempleo, ya sea porque éste se produjo voluntaria o involuntariamente. Proporciona ingresos monetarios, asistencia para la búsqueda de un nuevo trabajo, capacitación y otros beneficios tales como cobertura de salud y asignaciones familiares. Fue creado mediante la Ley N°19.728, en octubre de 2002, y modificada por la Ley N°20.328 vigente desde el 1 de mayo de 2009. El diseño del Seguro de Cesantía combina un esquema de ahorro obligatorio sobre la base de Cuentas Individuales por Cesantía que son patrimonio de los trabajadores, con la creación de un Fondo Solidario que opera como fuente de financiamiento complementario al ahorro individual para asegurar el pago de beneficios mientras el trabajador se encuentre cesante. De esta manera, podemos decir que el Seguro de Cesantía tiene dos componentes: 1. Sistema de Cuentas individuales de cesantía: Se constituye sobre la base de cotizaciones mensuales de empleadores y trabajadores y son de propiedad del trabajador. 2. Fondo Solidario de Cesantía Solidario: Se financia con una fracción de la cotización total del empleador y un aporte de recursos fiscales. Opera en forma complementaria al sistema de cuentas individuales, con el objetivo de garantizar financiamiento hasta por 5 meses (en el caso de los trabajadores 13 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL con contrato a plazo indefinido) o 2 meses (para trabajadores con contrato a plazo, obra o servicio determinado). El Seguro de Cesantía contempla un financiamiento compartido, aportan trabajador, empleador y Estado. La cotización mensual depende del tipo de contrato del afiliado. Todas las cotizaciones que realizan los trabajadores afiliados al Seguro de Cesantía tienen el carácter de previsionales. Las cotizaciones se calculan hasta el tope máximo de remuneración equivalente a 99UF consideradas al último día del mes anterior al pago. Los trabajadores afiliados se distinguen entre: Trabajadores contratados a Plazo Fijo, por obra o faena y, Trabajadores contratados a Plazo Indefinido. Sistema de Salud. Un sistema de salud es la suma de todas las organizaciones, instituciones y recursos cuyo objetivo principal consiste en mejorar la salud de la población. Un sistema de salud necesita personal, financiación, información, suministros, transportes y comunicaciones, así como una orientación y una dirección general. Además tiene que proporcionar buenos tratamientos y servicios que respondan a las necesidades de la población y sean justos desde el punto de vista financiero (Organización Mundial de la Salud) Chile cuenta con un sistema de salud de atención mixta, es decir, un sistema público y un sistema privado. Ambas modalidades son lideradas por el Ministerio de Salud, organismo gubernamental que tiene por tarea el diseño de políticas y programas, la coordinación de entidades del área, la supervisión, la evaluación y el control de las políticas de salud. En el sistema de salud pública, existe un seguro social de salud administrado por el Fondo Nacional de Salud (FONASA). Este seguro opera sobre la base de un esquema de reparto (se financia con la prima única del 7% de la renta imponible de sus asegurados y con recursos provenientes de impuestos generales de la nación). 14 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Los beneficios que este esquema entrega son los mismos para todos los afiliados, independientemente del monto de la prima cancelada y del tamaño del grupo familiar cubierto. En el caso del sistema de salud privado, éste está conformado por las Instituciones de Salud Previsional (ISAPRES) y por profesionales de la salud que ejercen sus labores de manera particular. Las ISAPRES operan como un sistema de seguros de salud basados en contratos individuales pactados con los asegurados, en el que los beneficios otorgados dependen directamente del monto de la prima cancelada. Los proveedores privados de salud son los hospitales, clínicas y profesionales independientes que atienden tanto a los asegurados de las ISAPRES como a los cotizantes del sistema público (FONASA). Las Administradoras de Fondos de Pensión (AFP). Características. En Chile, el sistema de pensiones de vejez, de invalidez y sobrevivencia se rige por el Decreto Ley N°3.500 del año 1980, que establece un régimen previsional basado en la capitalización individual. Esto significa que el ahorro que realizan los trabajadores es cien por ciento individual y de carácter privado, siendo las administradoras de fondos de pensión las instituciones por ley responsables de administrar los fondos previsionales de las personas. Las AFP son instituciones privadas con fines de lucro que recaudan el ahorro previsional de los cotizantes para invertirlos y obtener rentabilidad de estas inversiones. Las AFP administran el ahorro obligatorio y el voluntario mediante un sistema de Multifondos, y por lo cual cobran una comisión a sus afiliados. Las Administradoras fijan libremente el porcentaje de estas comisiones dentro de la estructura que le confiere la Ley. Todas las AFP están reguladas por el Decreto Ley N° 3.500, se encuentran supervigiladas por la Superintendencia de Pensiones y la Superintendencia de Seguridad Social. Actualmente existen 6 Administradoras en el mercado, cada una de ellas se diferencia por la comisión que cobra a sus afiliados, la rentabilidad que obtienen los fondos de los fondos y la calidad del servicio que prestan. 15 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL AFP diferenciadas por costo de administración. *A partir del 1 de agosto del 2014 y hasta agosto del 2016, la AFP Plan Vital comenzará a cobrar a sus afiliados una comisión del 0,47% Esto debido a que fue la administradora que ganó la licitación de nuevos afiliados período 2014-2016. Obligaciones de las Administradoras de Fondos de Pensiones con los afiliados. Las AFP tienen la obligación no solo de administrar los fondos de pensión de los afiliados, sino también de tramitar, pagar las pensiones y entregar los beneficios a los cuales los afiliados tienen derecho. La tramitación de los beneficios previsionales por parte de las Administradoras es gratuita. 16 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Información actualizada y permanente. Dado que las cotizaciones previsionales son de cargo del trabajador y en el caso de los dependientes los empleadores las descuentan de su remuneración, es muy importante que el trabajador verifique si sus cotizaciones fueron enteradas en su cuenta individual, esta verificación se realiza revisando la Cartola Cuatrimestral que envía la AFP a cada afiliado por correo electrónico o directamente a su domicilio. Cartola Cuatrimestral. Las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) están obligadas a enviar a sus afiliados un estado de cuenta llamado "Cartola Cuatrimestral Resumida" donde aparecen los movimientos de los últimos cuatro meses. Vale decir, es un resumen de las entradas y salidas de dinero de la cuenta de capitalización individual de cada afiliado ocurridas durante los cuatro últimos meses. La Cartola Cuatrimestral además da a conocer el costo de administración y la rentabilidad obtenida por los fondos; permite verificar que las cotizaciones previsionales hayan sido pagadas por el o los empleadores; y verificar que las cotizaciones estén constituidas en el tipo de fondo o combinación de tipos de fondos que el cotizante haya escogido. No obstante lo anterior, el afiliado puede solicitar una "Cartola Histórica" en la AFP en que se encuentra incorporado, en la cual aparecerán todos los movimientos del período solicitado, independientemente de la Administradora en la que haya enterado sus cotizaciones. Si la información correspondiente al pago de cotizaciones no aparece registrada en la Cartola Cuatrimestral, puede deberse a que: Las cotizaciones fueron declaradas por el empleador pero no pagadas, en cuyo caso aparece “Declaración y no pago". En este caso la AFP deberá efectuar las cobranzas correspondientes. Las cotizaciones no fueron declaradas y tampoco fueron pagadas por el empleador, pero sí se le descontaron al trabajador de su remuneración. En este caso no aparecen como pagadas. Ante esta situación, es conveniente que el afiliado se acerque a su AFP para denunciar la situación y facilitar las acciones de cobranza que deberá realizar la Administradora. 17 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Cobranzas judiciales por no pago de cotizaciones por parte del empleador. El año 2006 se crearon los Juzgados de Cobranza Laboral y Previsional, los que tienen como objetivo constituirse en una instancia para que los trabajadores exijan el pago de sus cotizaciones previsionales. Los Juzgados de Cobranza Judicial y Previsional permiten que los trabajadores puedan reclamar ante el tribunal para que la AFP, Isapre u otra institución de previsión y/o seguridad social entable una demanda ejecutiva por las cotizaciones previsionales adeudadas (con anterioridad a esta ley, los juicios por cotizaciones impagas sólo podían iniciarlos las instituciones que las recaudaban). En caso que las instituciones previsionales o de seguridad social no ejerzan sus obligaciones legales respecto al cobro de las cotizaciones adeudadas de sus afiliados y esto ocasione un perjuicio previsional al trabajador, en este caso, el juez establecerá una sanción por negligencia a la institución que corresponda, la cual que deberá responder a la causa con su patrimonio. Ley N° 19.631. Ley Bustos. Que impone obligación de pago de cotizaciones previsionales atrasadas como requisito previo al término de la relación laboral por parte del empleador. La Ley 19.631, del 28 de septiembre de 1999, conocida como “Ley Bustos”, incorporó al artículo 162 del Código del Trabajo una sanción que consiste en que el despido de un trabajador(a) no produce el efecto de poner término al contrato de trabajo si el empleador(a) no le comunica por escrito el estado de pago de las cotizaciones previsionales correspondiente, adjuntando los comprobantes que lo garantizan. La Ley Bustos es aplicable a todos los trabajadores y trabajadoras sin excepción, incluidos los temporeros y trabajadores de casa particular. Para que el despido sea válido: El empleador(a) debe acompañar, al aviso de término de contrato, los certificados que acrediten el pago de las siguientes cotizaciones previsionales: De pensiones AFP, IPS (ex INP) De salud, Fonasa o Isapre 18 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Del seguro de cesantía, si correspondiere. El empleador(a) debe comprobar que todas estas cotizaciones están pagadas para proceder al despido; en caso contrario, no podrá poner término al contrato de trabajo. Esto significa que el empleador(a) debe seguir pagando al trabajador(a) afectado, las remuneraciones y demás prestaciones contempladas en el contrato hasta que haya convalidado debidamente el despido. Causales de terminación del contrato en que se aplica la sanción por el no pago de las cotizaciones previsionales: Las del artículo N°4,5 y 6 del Código del Trabajo; esto es, vencimiento del plazo del contrato de trabajo; conclusión o término del trabajo o servicio que dio origen al contrato, y caso fortuito o fuerza mayor. Las del artículo 160: que corresponden a las causales imputables al trabajador(a) y que el empleador(a) puede invocar cuando estima que el trabajador(a) ha incurrido en negligencia, falta de probidad, abandono del trabajo, entre otros. Las del artículo 161: necesidades de la empresa, establecimiento o servicio, o desahucio. El trabajador que es despedido sin que el empleador haya acreditado el pago de las cotizaciones previsionales devengadas hasta el último día del mes anterior al despido, debe hacer la denuncia ante la Inspección del Trabajo que corresponda al domicilio del empleador. La Ley Bustos no aplica cuando el contrato termine por renuncia voluntaria o muerte del trabajador(a), o por el mutuo acuerdo entre el empleador(a) y el trabajador(a). Protección de los fondos previsionales. Traspaso de fondos en caso de quiebra. Al existir completa separación patrimonial entre los recursos de la Administradora de Fondos de Pensiones y los fondos de los trabajadores, en caso que una AFP quebrara, la liquidación sólo afecta a la sociedad y no a los recursos del fondo de pensiones de los trabajadores. De esta manera, en caso de quiebra de una AFP los recursos acumulados en las cuentas individuales son traspasados a las Administradoras que elijan los titulares de dichas cuentas dentro del plazo de 90 días luego de producida la quiebra. La transferencia a otras Administradoras de aquellos afiliados que no elijan su nueva AFP es efectuada por la 19 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Superintendencia y no tiene costo para ellos. En otras palabras, los Fondos de Pensiones que una AFP administra no están asociados a la situación patrimonial de ésta. En caso de que un afiliado no elija la AFP de destino en el plazo establecido por la normativa vigente, el liquidador transfiere los saldos de sus cuentas individuales a la Administradora que tenga domicilio u oficina en la localidad donde ese trabajador preste sus servicios y a los mismos Tipos de Fondos en los cuales mantenía sus saldos; si existen dos o más AFP que cumplan esta condición, el liquidador elegirá la AFP que haya obtenido mayor rentabilidad en los dos años calendario anteriores a la disolución. Si ninguna Administradora tiene oficina en la localidad en que el trabajador presta servicios, para aplicar la norma antes descrita, el liquidador debe considerar la región donde el afiliado presta servicios. El liquidador es la Superintendencia de Pensiones. Diferencias con Compañías de Seguro de Vida en caso de quiebra. A diferencia de las Administradoras de Fondos de Pensiones, las Compañías de Seguros son instituciones que financian las pensiones a través de su propio patrimonio. Es decir, los trabajadores vendieron su fondo de pensiones a la aseguradora a cambio que ésta le garantizara una pensión fija en UF de manera vitalicia. Por lo anterior, y en caso de cesación de pagos o quiebra de una Compañía de Seguros de Vida, el Estado garantiza por ley el pago de las pensiones hasta el 100% de la pensión básica solidaria estatal (actualmente $82.058.-) Respecto de las rentas vitalicias superiores a la pensión básica solidaria, la garantía estatal cubrirá el 75% del exceso por sobre la pensión básica solidaria, con un tope mensual de 45 unidades de fomento. Para Rentas Vitalicias Previsionales contratadas antes del 1 de Julio de 2009, se aplica el valor de la Pensión Mínima Garantizada por el Estado en vez de la Pensión Básica Solidaria. 20 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL 21 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL