MATERIAL DE APOYO Y GUIA PARA EJECUTORES PROYECTOS FONDO PARA LA EDUCACIÓN PREVISIONAL 2014 GUIA DE CONTENIDOS PREVISIONALES ESTUDIANTES ENSEÑANZA MEDIA UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL La presente Guía de Contenidos, ha sido elaborada por la Unidad de Educación Previsional de la Subsecretaría de Previsión Social, con el objetivo de apoyar de manera complementaria a de los ejecutores del VII Concurso Fondo para la Educación Previsional FEP 2014, en el desarrollo de los contenidos previsionales. Su elaboración es referencial y sus temáticas han sido seleccionadas de acuerdo a las características del grupo objetivo “Estudiantes de enseñanza media”, pudiendo ser estos, asumidos de manera íntegra o parcial, según las características propias de cada proyecto. Cabe señalar que, si el proyecto considera la necesidad de indicar otras temáticas no descritas en esta guía, podrán incorporarlas previa revisión de la Unidad de Educación de la Subsecretaría de Previsión Social, solo a fin de corroborar que la información esté actualizada y sea pertinente al grupo objetivo. 1 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL INDICE: I. CONTEXTO ...................................................................................................... 4 II.COTIZACIONESPREVISIONALES..……………………………………………….4 Concepto de Previsión y Sistemas Previsionales ................................................ 5 Pago de las Cotizaciones Previsionales . ............................................................ 5 Costo de las Cotizaciones.................................................................................. . 6 1. Pensiones . ...................................................................................................... 7 Estructura del Sistema de Pensiones ................................................................ 10 Monto de Cotización en Pensiones ................................................................... 10 2. Salud .............................................................................................................. 10 Estructura del Sistema de Salud (FONASA ISAPRES)...................................................................................................10 e Monto de la Cotización en Salud ....................................................................... 10 Beneficios de la cotización en salud ................................................................. 12 3. Seguridad Laboral ......................................................................................... 14 Monto de la Cotización en Seguridad laboral ..................................................... 14 Beneficios de la Cotización en Seguridad Laboral ............................................. 15 4. Seguro de Cesantia. ...................................................................................... 16 Cuenta de Cesantía Individual (CIC).................................................................. 17 Fondo de Cesantía Solidario (FCS) ................................................................... 18 III. CARACTERISTICAS Y DIFERENCIAS DE LAS COTIZACIONES PREVISIONALES DE TRABAJADORES DEPENDIENTES E INDEPENDIENTES............................................................................................ 22 IV. PRINCIPALES BENEFICIOS ORIENTADOS A JÓVENES .......................... 23 Seguro Escolar .................................................................................................. 23 Ahorro Previsional a Temprana Edad (Sistema de Pensiones) ......................... 26 Subsidio a la Cotización y Contratación de Trabajadores Jóvenes ................... 27 V. INSTITUCIONALIDAD DEL SISTEMA Y CANALES OFICIALES DE INFORMACIÓN.................................................................................................. 28 2 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL 3 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL ESTUDIANTES DE ENSEÑANZA MEDIA, LICEOS TECNICOS, INSTITUCIONES DE EDUCACION SUPERIOR Y/O TECNICO PROFESIONAL. I. CONTEXTO. El siguiente documento tiene como objetivo, generar en el/la estudiante, la reflexión respecto de su realidad y necesidades personales en relación a las temáticas previsionales, considerando para ello, el momento de cambio en el que se encuentran, debido al paso desde la escolaridad hasta un escenario de nuevas necesidades y contingencias ligadas al mundo laboral. Si bien, gran parte de los jóvenes, tras los 18 años de edad, continúan sus estudios y perfeccionamiento académico, retardando así en ingreso al mundo laboral, no es menos cierto que otro gran porcentaje, vivirá la transición hacia este nuevo escenario laboral ya sea, mediante trabajos en jornadas parciales, o bien con trabajos en jornadas completas, en cuyos casos significará el ingreso de forma radical al mundo laboral activo. De acuerdo a lo anterior, se valora la información que puedan recibir los jóvenes en esta etapa de transición, respecto de la Seguridad Social y sus Sistemas Previsionales, ya que la generalidad de ellos desconoce las coberturas de los distintos items previsionales, como también los derechos y obligaciones ligados a las cotizaciones previsionales, llegando muchas veces a prolongar este desconocimiento hasta la adultez y viéndose enfrentados a situaciones de necesidad sin la menor información ni coberturas posibles. II. COTIZACIONES PREVISIONALES. Al hablar de Cotizaciones Previsionales, nos referimos al conjunto de pagos mensuales realizados con el objetivo de entregar al trabajador, beneficios y coberturas contra aquellas contingencias producidas por su labor profesional, o de aquellas resultantes del paso del tiempo y de los riesgos que acompañan el día a día, tales como la enfermedad, la vejez, el desempleo, la muerte, los accidentes, la maternidad, etc. Estas contingencias, denominadas también “Contingencias Sociales”, responden fundamentalmente a eventos de “riesgo”, entendiendo estos como, aquellos momentos o acontecimientos que provocan una disminución del ingreso del trabajador o bien la necesidad del aumento del mismo. Estas situaciones, afectan a los trabajadores, originando momentos de 4 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL vulnerabilidad y necesidad. Respondiendo a ello, a lo largo del tiempo, es que las sociedades, han ido desarrollando y estableciendo según sus capacidades, medidas, acciones y políticas de Estado preventivas, en respuesta a las necesidades y momentos de riesgo, diseñando de esta manera, sus sistemas de protección Social o Seguridad Social, la que se establece como un derecho fundamental para todas las personas. Concepto de Previsión y Sistemas Previsionales. A partir de lo anterior nos vamos posesionando en un escenario de necesidades y riesgos posibles, llegando a entender el concepto de “previsión”, como aquella capacidad de adelantarse a un futuro muy probable de venir en un corto o largo plazo. Así, podemos entender también el objetivo de los llamados Sistemas Previsionales, los cuales sirven de instrumento a la Seguridad Social en la labor de brindar a las personas, protección en los principales ámbitos, tales como: salud, seguridad laboral y pensiones. Estos sistemas a su vez, definen la participación de los trabajadores a través del pago mensual de cotizaciones en cada uno de ellos, otorgando con ello las prestaciones y beneficios en cada ámbito de la previsión. De esta manera finalmente, podemos comprender la importancia de estas denominadas “Cotizaciones Previsionales” y su pago, ya que a través de ellas, se establece la vía de participación en respectivos Sistemas de Previsión con el objetivo de entregar a los trabajadores y sus familias, las coberturas y beneficios ante las contingencias previstas. Pago de las Cotizaciones Previsionales. Actualmente, los trabajadores dependientes, acceden a las coberturas previsionales en Pensiones, Salud, Seguridad Laboral, y Cesantía, a través del pago de cotizaciones mensuales. Estas, son calculadas (en relación al ingreso imponible del trabajador), y descontadas por el empleador para su posterior pago en las entidades correspondientes a cada área de cobertura. 5 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Costo de las Cotizaciones. De cargo del trabajador son aquellas cotizaciones correspondientes al ahorro previsional en Pensión, Salud y Cesantía. Esta última solo en aquellos casos en que el trabajador cuente con un contrato indefinido. Por otro lado, las cotizaciones a cargo del empleador son aquellas correspondientes a Seguridad laboral, Seguro de Invalidez y Sobrevivencia SIS, y en los casos en que el trabajador mantenga un contrato a plazo fijo, también será de cargo del trabajador un porcentaje de la cotización destinada la cobertura en Cesantía, como se ve en cuadros siguientes: 6 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Cotizaciones Previsionales. Porcentajes de Descuentos a partir del ingreso Imponible. *Este porcentaje puede variar según la tasa de accidentabilidad económica que cada actividad laboral Ej.: Pescador artesanal 2,55%, Conductor propietario de taxi 2,55%, Pirquinero independiente 3,40%, Profesional hípico independiente 3,40%, Comerciante 1,43%. Las actividades que no tengan asociada una tasa de siniestralidad complementaria, sólo pagaran la prima base (0,95%) 1. Pensiones. Esta Cotización está destinada a la entrega de beneficios y prestaciones en respuesta a las contingencias de vejez, invalidez y muerte. Su principal objetivo es la sustitución (reemplazo) de los ingresos, en aquellos momentos en los cuales el trabajador no pueda proveerlos, siendo la vejez, la causa más recurrente. Para ello, se establece un Sistema de Pensiones el cual tiene como objetivo fundamental asegurar un ingreso estable a los trabajadores que han concluido o cesado su vida laboral, procurando que dicho ingreso (Pensión) guarde una relación lo más próxima posible con aquél percibido durante su vida laboral. 7 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Estructura del Sistema de Pensiones (Pilar Contributivo, Voluntario y Solidario, sus características y funciones). El sistema de AFP (Administradoras de Fondo de Pensiones) o de capitalización individual está vigente desde noviembre de 1980 (DL 3500) y considera como principales beneficios las pensiones de Vejez, de Invalidez y de Sobrevivencia. Su objetivo fundamental es asegurar un ingreso estable a los trabajadores que han concluido su vida laboral, procurando que dicho ingreso guarde una relación próxima con aquél percibido durante su vida activa. Este sistema se encuentra organizado en torno a un diseño de tres pilares que se complementan entre sí. a. Pilar Contributivo Obligatorio, centrado en la capitalización individual. b. Pilar de Ahorro Previsional Voluntario, que entrega múltiples instrumentos de ahorro voluntario y beneficios complementarios. c. Pilar de beneficios de carácter solidario, que subvenciona el Estado. El sistema de Pensiones Chileno se basa en la Capitalización individual, es decir, cada trabajador es responsable de sus cotizaciones y del monto ahorrado a lo largo de su vida laboral. La Estructura del Sistema de Pensiones se conforma mediante tres pilares: a. Pilar Contributivo Obligatorio: Está basado en la capitalización individual. La afiliación y cotización a este pilar es obligatoria para trabajadores dependientes y voluntaria para los trabajadores independientes hasta el año 2015, y afiliados voluntarios. Este pilar tiene como objetivo contribuir a un estándar de vida adecuado para los trabajadores que han concluido su vida laboral. La afiliación al Sistema para los trabajadores que inician por primera vez su vida laboral, es decir, que realizan su primera cotización, deben hacerlo en la Administradora de Fondo de Pensiones (AFP) que tenga el costo de comisión más bajo en ese momento y mantenerse durante 24 cotizaciones, pudiendo cambiarse de AFP en la cotización número 25. (La información del costo de comisión de las AFPS, se encuentra disponible en la página www.spensiones.cl). b. Pilar Voluntario: Este pilar es complementario al Pilar Contributivo, no puede existir como Pilar independiente. El objetivo de este Pilar es anticipar o aumentar el monto de Pensión; el monto que se decide ahorrar es libre, dependiendo de lo que cada trabajador decida. Está compuesto por los planes de Ahorro Previsional Voluntario (APV) y Cuentas de Ahorro Voluntario (Cuenta 2), Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC). 8 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL c. Pilar Solidario: El financiamiento de las prestaciones otorgadas por este Pilar provienen del Estado, lo cual convierte el beneficio en uno de carácter solidario. A este Pilar pueden acceder aquellas personas que tuvieron una participación nula en algún régimen previsional o muy baja en el sistema de pensiones contributivo. Este Pilar, está dirigido al 60% más pobre de la población. El beneficio de las Pensiones Solidarias, se entrega a través del Instituto de Previsión Social (IPS), es otorgado a aquellos trabajadores que nunca cotizaron, y cumplen con los requisitos, se les otorga una Pensión Básica Solidaria (PBS), que es un monto mínimo de dinero que fija el Estado, esta Pensión Básica, puede ser de Vejez o de Invalidez. Monto de Cotización en Pensiones. Esta Cotización es de cargo del trabajador, y se realiza cada mes descontado del sueldo imponible del trabajador (También llamado Sueldo Bruto), los porcentajes correspondientes a 3 ítems que a continuación se detallan: Ahorro destinado al Fondo de pensiones de cada trabajador, correspondiente al 10% del ingreso imponible y dirigida a la cuenta de capitalización Individual que posee cada trabajador en su AFP. Pago del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia SIS, (El cual detallaremos más adelante), correspondiente al 1,26 %, Porcentaje que se mantiene de manera independiente a la AFP en la que se encuentre afiliado el trabajador. Costo de administración que cada afiliado cancela por la administración de su fondo de pensiones. Este cobro varía dependiendo la AFP en la que se encuentre afiliado y van desde el 0,77% valor más barato, hasta el 2,36%, según la siguiente gráfica. 9 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL 2. Salud. Esta Cotización está destinada a la entrega de beneficios y prestaciones en respuesta a las necesidades de atención médica y salud, como también los beneficios y subsidios que permiten asegurar los ingresos económicos durante aquellos períodos en los cuales el trabajador se encuentre imposibilitado medicamente de realizar su labor o en período de pre y post natal. Estructura del Sistema de Salud (FONASA e ISAPRES). El sistema de salud chileno es de carácter mixto, es decir, contempla la participación de entidades públicas y privadas. Por esta razón, todos aquellos trabajadores que comiencen a realizar cotizaciones para la cobertura en Salud, deberán escoger entre la cobertura Pública FONASA (Fondo Nacional de Salud) o bien, Privada, a través de las ISAPRES (Instituciones de Salud Previsional). Monto de la Cotización en Salud. 1. Fondo Nacional de Salud FONASA: Para aquellos trabajadores que opten por acceder a la cobertura en Salud a través del Fondo Nacional de Salud, cancelarán el 7% de su ingreso imponible. 10 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL De esta forma, sus afiliados, ingresan al Fondo, aportando el porcentaje correspondiente, obteniendo con ello los beneficios y coberturas, los cuales dependerán del tramo de renta en la cual se encuentre el afiliado cotizante. TRAMOS FONASA: Clasificación de los afiliados y porcentaje a pagar por las prestaciones de salud. Clasificación Beneficiarios Beneficio Nivel de ingresos: Porcentaje Copago: 0 -Indigentes o carentes de Recursos Tramo A -Beneficiarios Solidarias de Pensiones de ( Gratuidad total Básicas de las prestaciones) -Causantes de Subsidio Familiar (Ley 18.020). Nivel de ingresos: Tramo B -Ingreso Imponible Mensual menor igual a $ 210.000*. Nivel de ingresos: Tramo C ( Gratuidad total de las prestaciones) Porcentaje Copago: 10% de Porcentaje Copago: 20% de - Ingreso Imponible Mensual mayor a $ 306.601* Paga sólo el 20% del valor de las -Con 3 o más cargas familiares pasará al prestaciones Grupo o Tramo 3. *Montos reajustables de acuerdo al ingreso mínimo vigente. 11 de -Ingreso Imponible mensual mayor a $210.000* y menor o igual a $ 306.600* Paga sólo el 10% del valor de las -Con 3 o más cargas familiares, pasará al prestaciones Grupo o Tramo B. Nivel de Ingresos: Tramo D o Porcentaje Copago: 0 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL FONASA además, entrega cobertura a sus afiliados pensionados y a personas carentes de recursos. Los beneficios que este fondo entrega son los mismos para todos los afiliados, independientemente del monto del pago mensual y del tamaño del grupo familiar que tenga cada afiliado. 2. Instituciones de Salud Previsionales (ISAPRES): A diferencia de FONASA, las ISAPRES operan como un sistema de seguros de salud basados en contratos individuales pactados con los asegurados, en el que los beneficios otorgados dependen directamente del valor del Plan de salud cancelado por cada afiliado. Beneficios de la cotización en salud. La cotización para salud permite al trabajador (Afiliado a FONASA o ISAPRE), acceder a los siguientes beneficios: Atención de Salud Libre Elección: El trabajador tiene derecho a la libre elección en la atención mediante la compra de bonos, la posibilidad de incluir cargas familiares, y de acceder al pre y post natal parental para el caso de las mujeres, dependiendo de dónde se encuentre afiliado el trabajador, ya sea en FONASA o en una ISAPRE. Licencia Médica: En el caso de enfermarse, el trabajador tiene derecho a la prescripción de una licencia médica si así lo determina el médico, facultándolo para ausentarse de su trabajo, de manera parcial o total, dependiendo de las indicaciones de éste último. Acceso Universal Garantías Explícitas (AUGE – GES): Se refiere al derecho que otorga la ley a todos los afiliados a FONASA e ISAPRES y a sus respectivas cargas para ser atendidos en condiciones especiales que garantizan su acceso, calidad, oportunidad y protección financiera, en caso de sufrir cualquiera de los problemas de salud definidos por el Ministerio de Salud. Las garantías que ofrece el sistema AUGE – GES son: acceso a la atención con tiempos definidos, de calidad y con apoyo financiero. Para acceder a los beneficios del plan AUGE – GES, las personas no deben pagar un costo adicional para incorporarse al sistema, ya que tanto FONASA como las ISAPRES tienen la obligación de prestar estas garantías y cubrir las enfermedades garantizadas a la fecha y las que se vayan incorporando a futuro. Actualmente, para cada una de las patologías que contempla GES, se establecen aranceles de referencia fijados por el Ministerio de Salud. 12 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Subsidio Maternal – Permiso Pre y Post Natal: La ley protege la maternidad de las mujeres trabajadoras que cotizan ya sea de manera obligatoria o voluntaria, reconociendo una serie de coberturas durante el estado de embarazo y después del nacimiento del hijo/a. En algunos casos, la ley también concede derechos por maternidad al hombre. La trabajadora tiene derecho a un descanso de maternidad de seis semanas antes del parto y doce semanas después de él. Este derecho no puede ser renunciado por la trabajadora por disposición expresa de la Ley, quedando prohibido durante dichos períodos el trabajo de las mujeres embarazadas. Para acreditar el derecho al descanso maternal, sea el prenatal o el postnatal, la trabajadora debe presentar la correspondiente licencia médica, debiendo el empleador tramitarla en la institución de salud que corresponda dentro de los días hábiles establecidos, siguientes a la fecha de recepción del documento. El “Permiso Prenatal” consiste en aquel período de descanso anterior al nacimiento del o la hija, y tiene una duración de seis semanas. El médico o matrona que tenga a su cargo la atención de la mujer determina la fecha posible del nacimiento para efectos del permiso prenatal. En el caso del “Permiso Post Natal”, éste consiste en un período de descanso posterior al nacimiento del hijo o hija, y su duración legal es de 24 semanas. Subsidio o licencia por maternidad (pre y posnatal): Beneficio que se entrega a las trabajadoras y consiste en el pago de un subsidio equivalente a la remuneración con un tope de 72,3 UF. Este pago considera descansos y permisos de maternidad de las remuneraciones o rentas imponibles que percibía antes de tales descansos y su monto equivale al 100% de dicha remuneración. En este período (postnatal parental), la trabajadora puede elegir volver a su trabajo por media jornada, con lo que su extensión será de 18 semanas (cuatro meses y medio), pero recibiendo la mitad del subsidio que le corresponda. En resumen, el actual postnatal de 12 semanas se extiende por 12 semanas más, mediante el denominado permiso posnatal parental, entregado a la madre trabajadora con derecho a un subsidio de máximo 72,3 UF. Prenatal: seis semanas antes del parto. Postnatal: doce semanas después del parto. Postnatal parental: doce o dieciocho semanas (dependiendo de si la madre regresa a trabajar por media jornada) después del postnatal recién mencionado. 13 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL 3. Seguridad Laboral. Esta cotización tienen como objetivo otorgar cobertura a los trabajadores en caso de sufrir un accidente a causa o con ocasión del trabajo, o en el trayecto entre su casa habitación y su lugar de trabajo, y así mismo en el caso de que desarrollen una enfermedad asociada al trabajo que realizan. Para ello la Ley 16.744, crea el Seguro contra Accidentes del trabajo y enfermedades Profesionales para otorgar los beneficios y prestaciones en esta área. Esta cotización, de cargo del empleador, puede ser hecha en una Mutual (Mutualidades Privadas) o en el ISL instituto de Seguridad Laboral (Institución pública), y dependerá de la institución a la cual se encuentre afiliada la empresa. Personas protegidas por este Seguro. Trabajadores/as por cuenta ajena, que presten servicios bajo subordinación y dependencia, esto es bajo, un contrato de trabajo (escriturado o no), incluyendo a los/as trabajadores/as de casa particular y los aprendices. Los funcionarios públicos de la Administración Civil del Estado, municipales y de instituciones administrativamente descentralizadas del Estado. Los estudiantes que deban ejecutar trabajos que signifiquen una fuente de ingreso para el respectivo plantel. Los trabajadores independientes y los trabajadores familiares. Los estudiantes de establecimientos municipalizados o particulares, por los accidentes que sufran a causa o con ocasión de sus estudios o en la realización de su práctica educacional, bajo Decreto Supremo Nº 313, MINTRAB. (Véase más adelante, punto 4. Principales Beneficios orientados a Jóvenes.). Monto de la Cotización en Seguridad laboral. En el caso de los Trabajadores Dependientes el pago del seguro es de cargo del Empleador, por tanto corresponde que éste efectúe las cotizaciones respectivas mensualmente correspondientes a: Un 0,95% de la remuneración imponible de cada trabajador. Una cotización adicional diferenciada en función de la actividad o riesgo presunto de la entidad empleadora, la cual varía desde un 0,00% hasta un 3,4%. No obstante, si la siniestralidad efectiva de la empresa sube, puede llegar a un 6,8% de la remuneración imponible de cada trabajador(a). 14 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL En cambio, para los trabajadores Independientes, el pago de este seguro es de cuenta del propio trabajador. Para acceder a las prestaciones del Seguro contra Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales, no es necesario un periodo mínimo de cotizaciones, pero sí exige encontrarse al día en el pago de éstas. Beneficios de la Cotización en salud. Los beneficios derivados de la Ley 16.744, que brinda protección contra los riesgos del trabajo y las enfermedades profesionales, son: Médicos (atenciones generales y específicas, hospitalizaciones, medicamentos, prótesis, rehabilitación y gastos de traslado) Económicos (pensiones, subsidios e indemnizaciones) Prestaciones Médicas: Las Prestaciones Médicas se otorgan gratuitamente a los trabajadores que sufran algún accidente del trabajo, trayecto o una enfermedad profesional, cubriendo desde la atención médica primaria o de urgencia, hasta la rehabilitación completa o mientras subsistan los síntomas de las secuelas y comprenden: Atención médica, quirúrgica y dental. Hospitalización si fuere necesario, a juicio del facultativo tratante. Medicamentos y productos farmacéuticos. Prótesis y aparatos ortopédicos y su reparación. Rehabilitación física y síquica. Reeducación profesional. Los gastos de traslado y cualquier otro que sea necesario para el otorgamiento de estas prestaciones. Prestaciones Económicas: Las Prestaciones Económicas se establecen con el objeto que el trabajador lesionado mantenga su ingreso económico mientras dure el tratamiento y se encuentre con licencia. Su porcentaje variará según el tipo de incapacidad que haya experimentado (Pérdida de Capacidad de Ganancia). Las hay por: Incapacidad temporal, derivadas de toda lesión que se origina por un accidente del trabajo o enfermedad profesional y que, luego del tratamiento 15 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL médico, permite la recuperación total del trabajador y su reintegro al trabajo. Otorga el derecho al trabajador para recibir un subsidio diario equivalente al 100% del promedio de las remuneraciones mensuales que se hayan devengado en los tres meses calendario, más próximos al mes en que se inicia la licencia. Se otorgan hasta por un período máximo de 52 semanas, pudiendo extenderse como máximo a 104. Incapacidad Permanente (Invalidez), derivadas de una lesión causada por el accidente de trabajo o la enfermedad profesional produce consecuencias de carácter permanente, afectando la capacidad de ganancia del trabajador, al quedar físicamente disminuido. También existen prestaciones económicas en caso de muerte del trabajador/a, la cual da lugar a: Asignación por muerte (cuota mortuoria), la cual se cancelará a la persona o institución que acredite haberse hecho cargo de los gastos del funeral del trabajador. Considera un monto máximo de 3 ingresos mínimos. Pensión por supervivencia, cuyo monto no puede sobrepasar el 100% de la pensión total a que habría tenido derecho el trabajador en caso de invalidez total, o de la pensión que percibía al momento de la muerte. 4. Seguro de Cesantía. Ante la contingencia de desempleo en chile, todos los trabajadores regidos por el Código del Trabajo, cuentan con la cobertura del Seguro de Cesantía. La afiliación a este seguro depende de la fecha del contrato laboral de cada trabajador. Para aquellos trabajadores que posean un contrato laboral a partir del 2 de octubre de 2002, la afiliación es obligatoria y debe ser comunicada por el empleador a Administradora de Fondos de Cesantía (AFC), en cambio si el trabajador posee un contrato previo a esa fecha, puede afiliarse voluntariamente, para lo cual deberá concurrir a una sucursal de la AFC o hacerlo directamente en su lugar de trabajo o en www.afc.cl . Para cada afiliado, la AFC crea una Cuenta Individual de Cesantía (CIC), cuyos recursos acumulados son de propiedad de cada trabajador. Como complemento al ahorro individual, existe el Fondo de Cesantía Solidario (FCS), que es un fondo de reparto conformado con aportes del empleador y del Estado. 16 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Cada trabajador tiene derecho a acceder a los beneficios del seguro, independiente del tipo de contrato que posea (Indefinido o plazo fijo). Según el tipo de contrato que posea en trabajador. Contrato Indefinido. En los casos que el trabajador posea un contrato indefinido, el abono mensual a la CIC es el 2,2 % de la remuneración imponible. De este monto, el 0,6% se descuenta mensualmente del sueldo y 1,6% lo paga el empleador. Contrato a Plazo. En los casos que el trabajador posea un contrato a Plazo Fijo, el abono mensual a la CIC es el 2,8%. El empleador paga la totalidad del aporte, por lo que en este caso, no se pueden descontar del sueldo. En ambos contratos, los empleadores pagan la totalidad del aporte al Fondo de Cesantía Solidario, 0,8 y 0,2% respectivamente Cuenta de Cesantía Individual (CIC). Al cobrar el beneficio de cesantía a través de la CIC, el trabajador tiene derecho a realizar tantos giros mensuales de su Cuenta Individual como el saldo se lo permita. El monto a girar será un porcentaje de sus 6 o 12 últimas remuneraciones antes del despido, según contrato, Plazo Fijo e Indefinido, respectivamente. Pago del Beneficio: Para el pago del beneficio se requieren los siguientes requisitos. Estar cesante, condición que se debe acreditar con un documento válido, como por ejemplo el finiquito, entre otros. Tener cotizaciones desde la fecha de afiliación o desde la fecha de cobro del último giro registrado en su cuenta individual: 6 cotizaciones si posee contrato a Plazo Fijo 12 cotizaciones si posee contrato a Plazo Indefinido. Ventajas: El trabajador puede obtener tantos pagos como los recursos de su cuenta individual lo permitan, mientras continúe cesante. 17 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Puede cobrar el Seguro de Cesantía con cargo de la Cuenta Individual de Cesantía (CIC) a todo evento, independiente de la causal de despido. Los recursos acumulados en la Cuenta Individual son siempre de propiedad del trabajador. Los dineros acumulados ganan rentabilidad y no pagan impuestos al momento del retiro. Al pensionarse el trabajador puede traspasar los fondos a su AFP o retirarlos en un solo giro. Si fallece, los recursos acumulados en la CIC, se entregan a sus beneficiarios o herederos. Fondo de Cesantía Solidario (FCS). Es un fondo común, de reparto, conformado por aportes del empleador y del Estado, destinado a asegurar las prestaciones de todos los afiliados. Con él, se complementan los beneficios a los que los trabajadores tienen derecho cuando el saldo de sus Cuentas Individuales por Cesantía (CIC) sean insuficientes. A diferencia de la CIC, no pertenece a ningún trabajador en particular, sino que a todos los afiliados. Al cobrar el Fondo Solidario el trabajador tiene derecho a todos beneficios sociales y de salud asociados al Seguro de Cesantía. Al acceder al Fondo Solidario, tengo derecho a cobrar 5 giros si mi contrato es Indefinido y 2 giros si es a Plazo Fijo. En ambos casos podré recibir 2 giros adicionales, cuando la tasa de desempleo nacional supere en un 1% a la tasa promedio de los últimos 4 años. Requisitos: Estar cesante, condición que se debe acreditar con un documento que acredite el término de la relación laboral. Registrar saldo insuficiente en la CIC. Tener mínimo 12 cotizaciones registradas en el FCS en los 24 meses antes del despido. De ellas, las 3 últimas deben ser continuas y de un mismo empleador. Haber sido despedido por las siguientes causales: o Decreto 159 N°4 Vencimiento del plazo 18 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL o Decreto 159 N°5 Conclusión del trabajo o servicio o Decreto 159 N°6 Caso fortuito o fuerza mayor o Decreto 161 Necesidades de la empresa. Antes de la fecha de pago del beneficio, AFC Chile envía los antecedentes del trabajador a la OMIL que corresponda, para la certificación de la cesantía como también para que pueda ofrecerme un trabajo o beca de capacitación. Suspensión del Pago: Los pagos se suspenden automáticamente cuando: El trabajador firma un nuevo contrato. El trabajador rechaza, sin causa justificada, una oferta de trabajo de la OMIL cuya remuneración sea igual o superior al 50% de su última remuneración recibida o una beca de capacitación, abandono el curso o asisto menos del 75% de las horas de clases exigidas. El pago puede suspenderse temporalmente si el trabajador no asiste un mes a certificar la cesantía a la OMIL mientras este cobrado el FCS. En este caso se suspende el giro del mes en que haya faltado y si continua cesante, los demás giros se mantienen, siempre que los certifique en la OMIL. Giros y límite de acceso al FCS: El Fondo de Cesantía Solidario se puede cobrar hasta 2 veces en 5 años. 19 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Tabla de Cálculo del Monto de Giros (Vigencia del 01/02/2014 al 31/01/2015) Estos montos se financian primero con el saldo de la Cuenta Individual y se complementan con el Fondo Solidario. Los valores superiores e inferiores de la tabla se reajustan en el 100% de la variación experimentada por el IPC y el Índice de Remuneraciones Reales, en el año calendario anterior. Procedimiento y tramitación: El trabajador deberá acercarse a una Sucursal con: Cédula de Identidad vigente. Finiquito, u otro documento que acredite la cesantía. Ventajas: Ningún afiliado aporta de su bolsillo para el FCS. Las cotizaciones obligatorias son pagadas íntegramente por los empleadores. Garantiza hasta cinco pagos para trabajadores con Contrato Indefinido y hasta 2 pagos a trabajadores con Contrato a Plazo Fijo. 20 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL El trabajador mantiene sus beneficios de Salud de FONASA y de Asignación Familiar (tramos A y B), Cursos de capacitación gratuitos, y apoyo para encontrar empleo a través de la OMIL del Municipio respectivo. Solicitud del beneficio / Tramitación: Para cobrar el Seguro de Cesantía, sea con cargo a la Cuenta Individual o al Fondo Solidario, existen dos requisitos fundamentales que son comunes a ambos fondos: Estar cesante, condición que se debe acreditar con: Finiquito, Carta de Despido, Certificado de la Inspección del Trabajo (Sólo para cargo a la Cuenta Individual (CIC), en ningún caso servirá para acceder al Fondo de Cesantía Solidario.), Carta de renuncia, Carta de Auto despido, Acta de Comparendo de Conciliación ante la Inspección del Trabajo, Acta de Conciliación ante el Juzgado de Letras del Trabajo, Acta de Avenimiento ante el Juzgado de Letras del Trabajo,> Sentencia judicial ejecutoriada Tener cotizaciones desde la fecha de afiliación o desde la fecha de cobro del último giro registrado en su cuenta individual: 6 cotizaciones si posee contrato a Plazo Fijo 12 cotizaciones si posee contrato a Plazo Indefinido Esquema general de financiamiento del Seguro de Cesantía 21 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL III. CARACTERISTICAS Y PREVISIONALES DE INDEPENDIENTES. DIFERENCIAS DE TRABAJADORES LAS COTIZACIONES DEPENDIENTES E Las cotizaciones de los trabajadores dependientes y trabajadores independientes están determinadas por Ley, para los beneficios de Pensiones, Seguro de Accidentes del Trabajo y enfermedades Profesionales y Salud (AFP e Isapre) En el caso de los trabajadores dependientes, los descuentos legales se determinan del monto total de la renta imponible, es decir, la renta bruta. Hay descuentos que son con cargo al trabajador y otros pagos que son de cargo del empleador. Los descuentos son los siguientes: *Este porcentaje puede variar según la tasa de accidentabilidad económica que cada actividad laboral Ej.: Pescador artesanal 2,55%, Conductor propietario de taxi 2,55%, Pirquinero independiente 3,40%, Profesional hípico independiente 3,40%, Comerciante 1,43%. Las actividades que no tengan asociada una tasa de siniestralidad complementaria, sólo pagaran la prima base (0,95%). En el caso de los trabajadores independientes, todos los pagos previsionales son de cargo del mismo trabajador, ya que la figura de empleador “no existe”. Los pagos previsionales que debe realizar el trabajador independiente, y así poder mantener la cobertura de los seguros y la protección en Salud, son los siguientes: 22 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL *Este porcentaje puede variar según la tasa de accidentabilidad económica que cada actividad laboral Ej.: Pescador artesanal 2,55%, Conductor propietario de taxi 2,55%, Pirquinero independiente 3,40%, Profesional hípico independiente 3,40%, Comerciante 1,43%. Las actividades que no tengan asociada una tasa de siniestralidad complementaria, sólo pagaran la prima base (0,95%). IV. PRINCIPALES BENEFICIOS ORIENTADOS A JÓVENES. Como principales beneficios Previsionales y beneficios asociados a las cotizaciones del segmento “Jóvenes”, encontramos: Seguro Escolar Ahorro Previsional a Temprana Edad (Sistema de Pensiones). Subsidio para Trabajadores Jóvenes. Seguro Escolar. El Seguro Escolar contemplado en la Ley N° 16.744 “Establece normas sobre Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales”, tiene por objeto proteger al estudiante que sufra una lesión o accidente a causa o con ocasión de sus actividades estudiantiles o en la realización de su práctica profesional o educacional. Tienen derecho a él todos los estudiantes de establecimientos educacionales que cuenten con reconocimiento oficial, prekinder, kinder, enseñanza básica y media, técnica, agrícola, comercial e industrial. También se incluyen los alumnos de Institutos Profesionales, Centros de Formación Técnica y Universidades si son estatales o se encuentran reconocidos por el Estado. 23 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Este seguro se concreta preferencialmente en el sistema público de salud, a menos que el accidente, debido a su gravedad, requiera una atención de urgencia y ocurra en las cercanías de un centro de atención privado o bien, requiera una prestación que sólo esté disponible en una institución de salud privada. Si una familia ha contratado un seguro privado, igualmente puede recurrir al Seguro Escolar ya que es un seguro garantizado de carácter legal que opera en forma independiente de cualquier otra cobertura privada complementaria. Los accidentes que cubre el Seguro Escolar, son los siguientes: Los que ocurran con causa u ocasión de los estudios, excluyendo los períodos de vacaciones. Los ocurridos en el trayecto directo de ida o regreso, entre la habitación o sitio de residencia del estudiante y el establecimiento educacional, o el lugar donde realice su práctica educacional. Los ocurridos a estudiantes de internados durante su permanencia en el establecimiento. Los que ocurran en el lugar de la práctica profesional. Aquellos que afecten a alumnos que, con motivo de la realización de su práctica profesional, alojen fuera de su residencia habitual bajo la responsabilidad de las autoridades educacionales. Denuncia de un accidente escolar: El/la directora/a del establecimiento debe hacer la denuncia del accidente. También deberá hacerla el médico o a quien corresponda atender un accidente escolar. La denuncia también podrá ser hecha por cualquier persona que haya tenido conocimiento de los hechos, o un familiar del afectado, si la obligación no hubiere sido cumplida por el director del establecimiento en el plazo de 24 horas de ocurrido el accidente. La denuncia debe realizarse ante el Servicio de Salud que corresponda al domicilio del establecimiento educacional a través del formulario disponible para ello. 24 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Beneficios que otorga el seguro. Médicos: Las prestaciones serán otorgadas por el Sistema Nacional de Servicios de Salud, en forma gratuita al estudiante, hasta que éste alcance su curación completa o mientras subsistan las secuelas del accidente. Incluye: Atención médica, quirúrgica y dental. Hospitalización si fuere necesario, a juicio del facultativo tratante. Medicamentos y productor farmacéuticos Prótesis y aparatos ortopédicos Rehabilitación física y reeducación profesional, y Gastos de traslado y cualquier otro necesario para el otorgamiento de estas prestaciones. Económicos: El seguro comprende el pago de una pensión de invalidez si a consecuencia de un accidente escolar perdiere el estudiante, a lo menos, un 70% de su capacidad para trabajar, actual o futura, según evaluación que deberá hacer el respectivo servicio de Salud. También considera una cuota mortuoria para quien se haya hecho cargo de los gastos de los funerales de quien fue víctima de un accidente escolar. Para hacer efectivos estos beneficios es necesario acudir al Instituto de Normalización Previsional (IPS ex INP). Educacionales: Es muy importante que cuando un niño o niña haya sufrido un accidente que lo ha obligado a ausentarse por períodos prolongados, los establecimientos otorguen facilidades para su reinserción en la vida escolar. Los Directores están facultados para autorizar, en estos casos, asistencias anuales menores de las exigidas para la aprobación y promoción. Todo estudiante invalidado a consecuencia de un accidente escolar, que experimente una merma considerable en su capacidad de estudio, calificada por el respectivo servicio de salud, tendrá derecho a recibir educación gratuita del Estado en establecimientos comunes o especiales, de acuerdo con la naturaleza de la invalidez. 25 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Para estos efectos, deberá acudir al Ministerio de Educación a través de los Departamentos Provinciales de Educación que corresponda. En síntesis, ¿Qué hacer, dónde ir en caso del Seguro Escolar? 1. Es muy importante que los establecimientos y los padres conozcan los beneficios del seguro, sepan la dirección del servicio hospitalario más cercano al establecimiento y concuerden planes de acción en caso de accidentes. 2. Si un estudiante fue víctima de un accidente escolar, deberá solicitar en el servicio hospitalario que se deje constancia del hecho de manera de acceder a los beneficios que otorga el seguro. 3. Cualquier duda sobre la correcta aplicación de las normas sobre Seguro Escolar deberán ser resueltas por la Superintendencia de Seguridad Social (www.suseso.gob.cl). Ahorro Previsional a Temprana Edad (Sistema de Pensiones). El ahorro es la diferencia entre los ingresos y los gastos de consumo de una persona o una familia, el cual permite, generar una reserva de dinero para el futuro o alguna situación de contingencia que lo requiera. Esta reserva de dinero, nos entrega autosuficiencia económica ante situaciones de pérdida de ingresos o posibles reducciones en el ingreso, como la cesantía o ante el aumento imprevisto de los gastos, por ejemplo, debido a una enfermedad. Además, el ahorro permite acceder a bienes que tienen un costo importante en relación con el ingreso personal o familiar, sin recurrir al endeudamiento. En términos previsionales ahorramos para al menos tres contingencias: vejez, invalidez y muerte. Para el caso de pensiones (anticipada, de vejez o invalidez), es fundamental el ahorro temprano, pues el 40% de la pensión se financia con los primeros años de cotizaciones; las primeras cotizaciones, son las que más tiempo de rentabilidad tienen. La siguiente figura muestra los aportes realizados en los primeros 30 años de vida, los cuales incidirán en la conformación del 40% del saldo final de la cuenta (de capitalización individual). Por contraparte, los ahorros efectuados al final de la vida laboral, en los últimos 10 años, carecerán de impacto en la acumulación final de recursos. 26 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL Considerando el esquema de la moneda, es fácil darse cuenta que cuanto más joven se comience a ahorrar, mayor será el beneficio a obtener. Mientras más temprano los/las trabajadores/as se integran al sistema previsional vigente, mayor será el efecto en el largo plazo. El ahorro temprano será crucial para acceder a una buena pensión final. Subsidio a la Cotización y Contratación de Trabajadores Jóvenes. Es un subsidio en dinero que se deposita directamente en la cuenta de capitalización individual del trabajador/a contratado/a, que cumple los requisitos, con el objeto de fomentar la cotización juvenil; incentivar la formalización del trabajo; y aumentar en lo posible el monto de su pensión cuando acceda a ella. El monto del subsidio a la cotización será equivalente a un 50% de la cotización previsional calculada sobre un ingreso mínimo vigente $210.000.- El Subsidio será mensual y se depositará directamente en la cuenta de capitalización individual del trabajador. Este subsidio no estará afecto al cobro de comisiones por parte de la AFP respectiva. Entró en vigencia a partir del 1 de Julio del 2011. 27 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL El trabajador o su empleador pueden presentar la solicitud en los Centros de Atención del Instituto de Previsión Social – IPS o a través de la página web www.ips.gob.cl. Este Subsidio está dirigido a los trabajadores contratados que tengan entre 18 y 35 años de edad. No son beneficiarios de este Subsidio los trabajadores independientes y afiliados voluntarios. Los requisitos son: Que el/la trabajador/a reciba una remuneración igual o inferior a 1,5 veces el Ingreso Mínimo Mensual. -Tener menos de 24 cotizaciones continuas o discontinuas, ya que el beneficio se otorga hasta completar las primeras 24 cotizaciones, aunque exista una laguna de tiempo entre cada una de éstas. Contar con las cotizaciones de seguridad social (previsional, de salud y accidentes del trabajo) pagadas o declaradas. El Subsidio a la Cotización es compatible con el Subsidio al Empleo Joven otorgado por el SENCE, por tanto los trabajadores pueden solicitar y percibir ambos beneficios. El Subsidio a la Cotización es incompatible con el pago del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS), debido a que el costo del Seguro será de cargo del trabajador cuando éste se encuentre percibiendo el Subsidio. Una vez deje de percibirlo el Seguro debe ser pagado por el empleador. V. INSTITUCIONALIDAD DEL SISTEMA Y CANALES OFICIALES DE INFORMACIÓN. Los principios de la seguridad social presentes en nuestro sistema previsional se ha perfeccionado el sistema de pensiones en un ámbito institucional y también lo ha perfeccionado mediante un cambio de fondo en las directrices que guían estas instituciones. El mayor reflejo de este cuestionamiento es el conflicto doctrinario entre la subsidiariedad y la solidaridad como principios rectores del sistema previsional, siendo necesario dilucidar la preponderancia de cada uno de ellos en nuestro sistema. La seguridad social en Chile, reflejada en el marco normativo que 28 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL evoluciona desde la creación del seguro social de 1924 hasta la reforma previsional del año 2008. Existen múltiples canales de información, tanto presenciales como virtuales, siendo estos últimos los más usados por la ciudadanía; algunas de las páginas web más visitadas son: 29 Subsecretaria de Previsión Social (www.previsionsocial.gob.cl) Superintendencia de Pensiones (www.spensiones.cl) Superintendencia de Seguridad Social (www.suseso.cl) Ministerio de Salud (www.minsal.cl) Instituto de Seguridad Laboral (www.isl.cl) Instituto de Previsión Social (www.ips.cl) Chileatiende (www.chileatiende.cl) UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL 30 UNIDAD DE EDUCACIÓN PREVISIONAL