SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA ENTIDADES ASEGURADORAS BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ENTIDADES ASEGURADORAS ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO Activos A 31/12/2011 DISPONIBLE COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES INVERSIONES Inversiones Negociables en Títulos de Deuda Inversiones Negociables en Títulos Participativos Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos Derechos de Recompra de Inversiones Menos: Provisión A 31/12/2010 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES 666,2 0,0 161.849,9 150.559,0 CUENTAS POR PAGAR ACTIVIDAD ASEGURADORA Compañías cedentes Coaseguradores Reaseguradores Siniestros liquidados por pagar Obligaciones a favor de intermediarios Otras 13.953,9 46,9 129.852,7 3.175,4 14.859,2 0,0 -38,1 9.612,5 25,4 105.712,6 20.371,6 14.859,6 0,0 -22,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sobre Títulos de Capitalización Derechos de Recompra de Cartera Menos: Provisión 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.522,0 0,0 -24,7 Sobre Pólizas Derechos de Recompra de Cartera Menos: Provisión 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros Conceptos Derechos de Recompra de Cartera Menos: Provisión 1.241,9 0,0 0,0 945,9 0,0 0,0 49.994,5 46.722,6 0,0 287,4 801,1 16.679,9 30.134,9 -1.180,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5.435,6 0,0 208,1 1.233,1 623,9 1.925,6 1.444,8 4.565,4 CUENTAS POR PAGAR Comisiones, honorarios, intereses Dividendos y excedentes Gastos pagados por terceros Otras 4.565,4 BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO Bienes realizables Bienes recibidos en pago Menos:Depreciación acumulada Menos:Provisión 233,5 0,0 0,0 12.743,5 RESERVAS TECNICAS DE SEGUROS De riesgos en curso Reserva matemática Seguro de vida de ahorro con participación Depósitos retenidos a reaseguradores del exterior Reserva desviación de siniestralidad Reserva para siniestros avisados Reserva para siniestros no avisados Reserva para siniestros pendientes parte reaseguradores Reserva para siniestros pendientes garantiz. por Nación Seg. Créd. ExportReservas especiales 51.357,5 0,0 0,0 11.728,2 6.579,5 45.551,8 7.416,8 19.912,7 0,0 0,0 OTROS PASIVOS Obligaciones laborales consolidadas Ingresos anticipados Impuestos Otros 34.311,7 1.666,4 32.152,8 0,0 492,5 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Obligaciones laborales Impuestos Comisiones causadas sobre primas por recaudar Otros 0,0 0,0 6.334,5 11.247,1 2.942,6 5.214,4 5.747,0 205,3 -10.421,5 0,0 0,0 OTROS ACTIVOS Aportes permanentes Gastos pagados por anticipado y cargos diferidos Otros Menos: Provisión 4.849,7 41.394,3 4.154,6 -110,7 VALORIZACIONES Aportes permanentes Propiedades y equipo Bienes recibidos en pago Bienes realizables Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos de baja o mínima bursatilidad o sin cotización en bolsa Otras DESVALORIZACIONES Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos de baja o mínima bursatilidad o sin cotización en bolsa 86.073,2 52.306,2 46.868,3 365.374,6 119.766,6 124.145,0 Constitución de reservas 130.846,1 94.370,3 Costos de reaseguros 70.725,2 68.901,2 Comisiones 44.036,7 38.628,6 58.066,7 Número de acciones Valor nominal de cada acción 0,0 260,8 0,0 0,0 -260,8 0,0 900,1 218,4 0,9 8,0 Utilidad en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento 8.838,6 5.190,2 887,3 4.242,4 Ganancia Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta 0,0 0,0 Utilidad en Valoración por Transferencia Temporal de Valores 0,0 0,0 Reajuste de la Unidad de Valor Real - UVR y otros intereses 0,0 0,0 842,9 945,9 0,0 16,7 14.089,5 12.367,2 Dividendos y participaciones Otros: [Utilidad en venta de inversiones y de cartera, en venta bienes realizables, por derivados y otros] 0,0 0,0 217.417,8 197.653,1 64.341,8 57.426,2 0,0 0,0 0,0 0,0 OTROS GASTOS OPERACIONALES 0,0 0,0 Aportes Sociales (*) DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES RESERVAS 4.313,5 2.942,6 4.984,4 5.641,0 205,3 -9.459,8 0,0 0,0 Reserva legal Reservas estatutarias y ocasionales FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA (*) 40.601,6 4.618,6 32.770,1 3.323,6 -110,7 8.655,4 0,0 7.736,9 0,0 42.098,8 39.683,2 30.301,2 11.797,6 Prima en colocación de acciones Ganancias o pérdidas no realizadas en inversiones disponibles para la venta Valorizaciones Desvalorizaciones Revalorizacion del patrimonio Otros RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 7.016,4 7.268,3 RESULTADOS DEL EJERCICIO 5.048,8 21,9 5.236,5 21,9 0,0 Pérdida en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda 0,0 0,0 Pérdida Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta 0,0 0,0 Pérdida en Valoración por Transferencia Temporal de Valores 0,0 0,0 Pérdida en Valoración de derivados 0,0 0,0 arrendamientos, seguros, por derivados y otros 188,0 700,5 29.519,5 25.535,7 823,0 525,6 44.831,4 41.449,5 RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 8.264,1 PROVISIONES 2.446,5 Propiedades y Equipo Otras (*) Para uso exclusivo de las cooperativas de seguros 0,0 0,0 400,2 458,1 0,0 0,0 1.891,6 300,7 DEPRECIACIONES 1.099,1 1.386,6 AMORTIZACIONES 756,4 489,9 4.100,9 -526,4 0,0 0,0 0,0 RESULTADO OPERACIONAL NETO 281.759,6 255.079,3 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 281.759,6 255.079,3 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 3.119,9 Ingresos no operacionales 3.119,9 GASTOS NO OPERACIONALES 92.107.198,2 72.122.911,3 0,0 0,0 0,0 0,0 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS Créditos aprobados no desembolsados Obligaciones en opciones Otras 92.107.198,2 0,0 0,0 92.107.198,2 72.122.911,3 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 0,0 221.394,5 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 25.688,8 24.764,1 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Capitalización por revalorización del patrimonio 1.095,8 324.318,5 RESULTADO NETO NO OPERACIONAL 2.024,1 2.972,9 UTILIDAD/ EXCEDENTE (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 6.125,0 2.446,5 0,0 0,0 6.125,0 2.446,5 221.394,5 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 92.457.205,6 72.369.069,9 25.688,8 8.715,6 598,2 598,2 0,0 0,0 0,0 324.318,5 1.095,8 Gastos no operacionales 0,0 0,0 72.122.911,3 3.571,1 3.571,1 IMPUESTO A LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 758,8 15,9 INGRESOS NO OPERACIONALES CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS Derechos en opciones Otras 2.108,9 2.307,7 Inversiones 6.495,7 0,0 1.237,4 0,0 0,0 0,0 Cartera de créditos y Cuentas por cobrar actividad aseguradora 7.001,1 0,0 1.930,5 0,0 0,0 0,0 Pérdida en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento Otros: [Pérdida en venta de inversiones, honorarios, impuestos 0,0 6.125,0 0,0 0,0 amortización de descuento 0 752,3 6.495,7 0,0 0,0 20,3 0,0 0,0 Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos Cambios 291,4 68.211,3 Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda Gastos de personal 446,2 0,0 -5,0 7.001,1 0,0 0,0 20,3 75.361,9 Intereses, reajuste de la unidad de valor real - UVR, prima amortizada y 30.280,6 9.402,6 SUPERAVIT O DEFICIT 50.287,7 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 22.988,8 0,0 Utilidad en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos Cambios 12.354,6 47.331,4 25.559,3 Utilidad en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda 0,0 0,0 4.670,0 7.684,6 326.045,1 Siniestros liquidados Utilidad en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda 1.388,4 26.209,0 0,0 366,5 CAPITAL SOCIAL 3.687,8 TOTAL ACTIVO 127.158,4 Utilidad en Valoración de Derivados 350,5 0,0 5,9 41,4 457,5 -154,3 0,0 0,0 Liberación de reservas OTROS INGRESOS OPERACIONALES 27.963,9 17.581,6 240.435,0 RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO 135.485,9 43.253,0 0,0 0,0 11.588,1 5.503,0 50.839,2 7.622,8 16.679,9 0,0 0,0 TOTAL PASIVO 0,0 PROPIEDADES Y EQUIPO Terrenos, edificios y construcciones en curso Equipo, muebles y enseres de oficina Equipo de computación Otros Menos: Depreciación acumulada Más: Depreciación diferida Menos: Provisión 5.094,1 373.376,5 243.976,7 GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS 9.762,4 142.546,5 423.441,3 Primas emitidas Productos de reaseguros 204,9 0,0 0,0 9.557,6 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES 655,2 260,8 0,0 0,0 -260,8 5.094,1 12.977,0 DEL 01/01/2010 AL 31/12/2010 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5,8 42,5 738,9 -132,0 6.992,2 0,0 26,8 3.794,2 213,4 2.060,3 897,6 PATRIMONIO CUENTAS POR COBRAR Pagos por cuenta de terceros Comisiones, honorarios, servicios, intereses Intermediarios Otras Menos: Provisión INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS 2.443,2 1.290,9 0,0 -25,3 0,0 36,3 1.262,7 19.912,7 30.090,2 -1.307,4 0,0 (Millónes de pesos) DEL 01/01/2011 AL 31/12/2011 Periodos Comprendidos A 31/12/2010 0,0 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 2.507,5 Con Garantía Prendaria Derechos de Recompra de Cartera Menos: Provisión DERIVADOS Operaciones Carrusel Contratos Forward Contratos de Futuros Swaps Utilidad (Pérdida) en valoración de opciones A 31/12/2011 3.593,1 CARTERA DE CREDITOS Con Garantía Hipotecaria Derechos de Recompra de Cartera Menos: Provisión CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEGURADORA Compañías cedentes Coaseguradores Reaseguradores Siniestros pendientes parte reaseguradores Primas por recaudar Menos: Provisión Pasivo y Patrimonio 5.109,7 ASEGURADORA SOLIDARIA DE COLOMBIA LTDA ENTIDAD COOPERATIVA (Millónes de pesos) ASEGURADORA SOLIDARIA DE COLOMBIA LTDA ENTIDAD COOPERATIVA 24.764,1 8.715,6 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 92.457.205,6 UTILIDAD/ EXCEDENTE (PERDIDA) DEL EJERCICIO 72.369.069,9 INVERSIONES A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 RENGLÓN CONCEPTO INVERSIONES ADMISIBLES DE LAS RESERVAS TÉCNICAS DISPONIBLES PARA LA HASTA EL VENCIMIENTO VENTA NEGOCIABLES TOTAL Millónes de pesos LIBRE INVERSIÓN DISPONIBLES PARA LA HASTA EL VENCIMIENTO VENTA NEGOCIABLES TOTAL TOTAL NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA HASTA EL VENCIMIENTO TOTAL TITULOS DE DEUDA 005 010 015 020 025 030 035 999 Emitidos o garantizados por la nación y por el Banco de la República Emitidos o garantizados por FOGAFIN o FOGACOOP Emitidos, avalados o garantizados por entidades vigiladas Emitidos, avalados o garantizados por entidades no vigiladas Emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros, entidades multilaterales, bancos centrales extranjeros, bancos extranjeros y otros residentes del exterior. Otros titulos Derechos de Transferencia de Inversiones Subtotal 7.126,1 0,0 5.153,9 0,0 1.673,9 0,0 0,0 13.953,9 3.175,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3.175,4 55.843,4 0,0 56.578,1 2.169,0 9.661,2 2.225,8 0,0 126.477,5 66.144,9 0,0 61.732,0 2.169,0 11.335,1 2.225,8 0,0 143.606,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 766,1 2.609,0 0,0 0,0 0,0 3.375,1 0,0 0,0 766,1 2.609,0 0,0 0,0 0,0 3.375,1 7.126,1 0,0 5.153,9 0,0 1.673,9 0,0 0,0 13.953,9 3.175,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3.175,4 55.843,4 0,0 57.344,2 4.778,0 9.661,2 2.225,8 0,0 129.852,6 66.144,9 0,0 62.498,1 4.778,0 11.335,1 2.225,8 0,0 146.981,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 46,9 0,0 0,0 0,0 0,0 46,9 2,5 0,0 51,0 0,0 0,0 0,0 14.767,7 0,0 14.821,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,5 0,0 51,0 46,9 0,0 0,0 14.767,7 0,0 14.868,1 0,0 0,0 0,0 46,9 0,0 0,0 0,0 0,0 46,9 2,5 0,0 51,0 0,0 0,0 0,0 14.767,7 0,0 14.821,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,5 0,0 51,0 46,9 0,0 0,0 14.767,7 0,0 14.868,1 13.953,9 3.175,4 1 2 126.477,5 143.606,8 46,9 14.821,2 3.375,1 18.243,2 14.000,8 17.996,6 129.852,6 161.849,9 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TITULOS PARTICIPATIVOS 040 045 050 055 060 065 070 075 999 Acciones de alta liquidez bursatil Acciones de media liquidez bursatil Acciones de baja y minima liquidez bursatil y sin cotización En Fondos Nacionales En Fondos Extranjeros Derivados de procesos de titularización Otros titulos participativos Derechos de Transferencia de Inversiones Subtotal 999 TOTAL COLUMNAS Nota: Por virtud de lo establecido en el Decreto 089 de 2008, esta Entidad se permite informar que los Estados Financieros no requirieron autorización por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia. Fueron debidamente aprobados por parte de la Asamblea General de Asociados de Aseguradora Solidaria de Colombia Ltda. Entidad Cooperativa Las notas a los Estados Financieros y el dictámen del Revisor Fiscal se depositarán en la Camara de Comercio en donde pueden ser consultadas por el público en general. CARLOS ARTURO GUZMAN PELAEZ PATRICIA CECILIA GARCIA BUSTAMANTE REPRESENTANTE LEGAL CONTADORA T.P. No. 68282-T RICARDO CASTAÑEDA GARCIA REVISOR FISCAL T.P. No 34.154 – T. (Ver Dictamen)