Anexo del Anexo 5 - E-CL

 OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN EXIGIDAS POR NORMAS DE LA SVS Actualizado al 28 de Junio de 2011. 1
INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA ANUAL Norma Descripción Plazo de Presentación NCG N° 30, Sección Informes y estados financieros anuales propios y de filiales o sociedades 90 días contados desde la fecha de II,2.1.A, Circular Nº 1382 en que se tenga influencia significativa (subsidiarias) cierre del ejercicio anual PERO con al del 16 de abril de 1998, menos 20 días de anticipación a la fecha Oficio Circular Nº 556 del de celebración de la junta de 31 de diciembre de 2009 accionistas que se pronunciará sobre y Nº 659 del 4 de los mismos. febrero de 2011. NCG 30, Sección II A los accionistas: debe remitirse en una Memoria Anual fecha NO POSTERIOR al primer aviso de 2.1.C, NCG Nº 118 y NCG convocatoria para la junta de Nº 283. accionistas. Otras entidades: dentro del primer cuatrimestre siguiente a la fecha de cierre del ejercicio anual. A la SVS: en la misma oportunidad señalada anteriormente a través del módulo SEIL. NCG N° 30, Sección II. Publicación de EEFF auditados y sus notas explicativas y el Publicación con no menos de 10 días ni correspondiente informe de los auditores independientes. más de 20 de anticipación de la fecha 3.1. de la Junta de Accionistas que debe pronunciarse sobre los mismos. Oficio Circular Nº 1368 Información relativa a los honorarios pagados a los auditores externos A más tardar el 28 de febrero de cada del 12 abril de 1993 año. Circular Nª 1.003 del 21 Información acerca de sus ejecutivos con acceso a información Al 15 de enero de cada año, deberá de Marzo de 1991 privilegiada actualizarse remitiendo los datos de los ejecutivos no informados y que al 31 de diciembre del año anterior, hayan tenido acceso a dicha información. 2
Norma NCG N° 30, Sección II 2.3.N y Circular Nº 1003, del 21 de marzo de 1991 modificada por la circular Nº 1340, del 11 de agosto de 1997. NCG N° 30, Sección II 2.3.O y Oficio circular Nº 1368, del 12de abril de 1993. Descripción Plazo de Presentación El 15 de enero de cada año deberán actualizar la información de la nómina de ejecutivos, en la forma que establecen dicha circular. Nómina de ejecutivos Deberán informar a más tardar el 28 de Honorarios pagados a los auditores externos. febrero de cada año, en la forma que Informar todas las remuneraciones, incluidas aquellas pagadas por establece dicho oficio circular. servicios distintos a los propios de auditoría, pagadas en el ejercicio anterior a los auditores y personas relacionadas con ellos. INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA SEMESTRAL Norma Descripción Plazo de Presentación Circular Nº 1246 de 27 Informar personas naturales y jurídicas con las cuales conforman un Semestralmente, dentro de los octubre de 1995 mismo grupo empresarial cuarenta días siguientes al cierre de los estados financieros de junio y diciembre. 3
INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA TRIMESTRAL Norma Descripción Plazo de Presentación NCG N° 30, Sección II Informes y estados financieros trimestrales 2.1.A, Circular Nº 1382 del 16 de abril de 1998 y Oficio Circular Nº 556 del 31 de diciembre de 2009. 60 días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre calendario (Marzo y Septiembre). El de JUNIO deberá presentarse 75 días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre calendario. Circular Nº 109 de 14 de Transacciones significativas con personas naturales o jurídicas Debe informarse en conjunto con los Diciembre de 1981 relacionadas. estados financieros trimestrales y anuales o en cualquier otro que la sociedad deba confeccionar por cualquier motivo. NCG N° 30, Sección II Trimestral, dentro de los 5 primeros días Lista de accionistas actualizada al último día de cada trimestre corridos de cada trimestre mediante SIEL 2.3.F y Circular Nº 1480 del 14 de Diciembre de 1981 INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA MENSUAL Norma Descripción NCG N° 30, Sección II 2.3.E Plazo de Presentación Nómina de los traspasos de acciones de las personas relacionadas a la Mensual sociedad Circular Nº 500 del 6 de Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de efectos 5 primeros días hábiles de cada mes. mayo de 1985. de comercio Circular Nº 995 del 7 de Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de bonos. febrero de 1991 4
5 primeros días hábiles de cada mes. INFORMACIÓN A SER PRESENTADA DE FORMA NO PERIÓDICA Norma Descripción NCG N° 30, Sección II 2.1.B Plazo de Presentación Variaciones de Capital:  Reparto de Dividendos  Reparto de capital  Emisión de acciones liberadas de pago  Canje de acciones que acuerde una S.A. Variaciones de Capital:  Capitalización de fondos que aumente el valor nominal de las acciones  Capitalización de fondos que aumente el capital social Hechos esenciales: Todo hecho o información esencial respecto de ellas mismas, sus negocios o valores que ofrecen. 20 días de anticipación a la fecha establecida para su solución Información Reservada.  La información reservada es calificada como tal con la aprobación de ¾ del directorio.  La prorroga y el cese de la reserva también han de ser informados a la SVS. Información de Interés NCG Nº 270 del 31 de Implementación del “Manual de manejo de información de interés para el diciembre de 2009. Mercado” Al día hábil siguiente en que se le haya otorgado el carácter de reservada. Difundida al mercado general al momento en que sea difundida a un grupo específico. 24 horas siguientes a su implementación o actualización. NCG N° 30, Sección II 2.3.A 10 días hábiles contados desde su celebración. NCG N° 30, Sección II 2.1.B NCG N° 30, Sección II 2.2.A NCG N° 30, Sección II 2.2.B, Circular Nº 988 del 16 de enero de 1991, y Oficio Circular Nº 972 del 20 de enero de 1998. NCG Nº 30 Sección II 2.2.C y Circular 988 del 16 de enero de 1991 Copia de las actas de juntas de accionistas,
5
5 días siguientes al hecho motivo de la comunicación. En el momento que ocurra o en el que se tome conocimiento del mismo. Norma Descripción Plazo de Presentación NCG N° 30, Sección II 2.3.M NCG Nº 30, Sección II 2.3.P y Circular Nº 75 del 3 de septiembre de 1981 NCG Nº 30, Sección II2.3.Q y NCG Nº 104 La adopción de cualquier acuerdo que dé derecho a retiro a los accionistas. Cambio de auditores externos, que no sean producto de una designación realizada por la Junta de Accionistas. Al día hábil siguiente de la celebración de la Junta respectiva. 5 días hábiles siguientes de ocurrido el hecho. Cambio de control de la propiedad de la Sociedad A lo menos, con diez días hábiles de anticipación a la fecha en que se pretenda perfeccionar la toma de control y, en todo caso, tan pronto se hayan iniciado negociaciones tendientes a ello. Una vez obtenido el control, tan pronto tomen conocimiento de este hecho. NCG N° 30, Sección II 3.4 Publicación de dos avisos destacados de cancelación de inscripción. NCG N° 30, Sección II 2.3.K, y Circular Nº 660, del 22 de noviembre de 1986 modificada por la circular 668 del 28 de noviembre de 1987. 5 días hábiles siguientes a la cancelación de la inscripción. Antecedentes respecto de dividendos, reparto de capital, canje de Hasta las 14:00 del día hábil siguiente a acciones y emisiones de acciones liberadas de pago. que se acuerde el cumplimiento del respectivo derecho y con no menos de 20 días de anticipación a dicho cumplimiento. En dividendos o repartos opcionales, el plazo deberá contarse desde la fecha de inicio de la opción. Si la Junta acordare un derecho, y no se pudieren observar los plazos antes señalados, los antecedentes deberán ser remitidos a más tardar a las 14:00 horas del día hábil siguiente a aquél en que se celebró la junta. NCG N° 30, Sección II 2.3.B Copia de las modificaciones de los estatutos. 10 días hábiles contados desde la reducción a escritura pública. 6
NCG Nº 30 Sección II Cualquier nombramiento, vacancia o reemplazo del presidente, 3 días hábiles de ocurrido el hecho. 2.3.C, y Oficio Circular Nº directores, gerente, ejecutivos principales, administradores y 3572 del 9 de junio de liquidadores. 2000 NCG N° 30, Sección II Haber dejado de reunir los requisitos para ser SAA 5 días hábiles siguientes a la fecha en Norma 2.3.D NCG N° 30, Sección II 2.3.G NCG Nº 30 Sección II 2.3.H y Circular Nº 614 NCG N° 30, Sección II 2.3.I NCG N° 30, Sección II 2.3.J NCG N° 30, Sección II 2.3.L NCG N° 30, Sección II 2.3.L NCG N° 30, Sección II 2.3.B Descripción Plazo de Presentación que se recibió el traspaso de acciones que produjo el cambio de condición. Cualquier modificación del periódico que haya determinado la Junta 5 días hábiles contados desde la para la publicación de avisos de citación adopción del acuerdo Comunicación de celebración de Junta de Accionistas (Enviar copia de la No menos de 15 días antes de la primera citación y señalar la fecha de las dos restantes) celebración Toda comunicación que se envíe a los accionistas (distinta a 2.3 H) En forma simultánea al envío Copia de toda publicación o inserción que efectúe la sociedad en la prensa, referida a:  Valores de su emisión  Situación económica, financiera o jurídica Otras materias de acuerdo a la ley o instrucciones de la SVS El hecho de haber cesado en el pago de una o más de sus obligaciones, de haber solicitado su propia quiebra o de que un acreedor la haya solicitado. El hecho de haber propuesto convenio extrajudicial o judicial preventivo a sus acreedores. Copia de los estatutos actualizados. 7
1 día hábil a contar de su publicación Al día hábil siguiente de haber ocurrido o de haberse tomado conocimiento Al día hábil siguiente de la proposición respectiva. 10 días hábiles contados desde que se hubiese hecho la última gestión de legalización de los estatutos. Norma Descripción Plazo de Presentación NCG N° 30, Sección II Publicidad sobre derecho a retiro: 3.5. a.‐) En la citación a la Junta de Accionistas en la que alguna materia pueda implicar el derecho a retiro ha de indicarse claramente dicha situación. b.‐) Publicación sobre el derecho de retiro originado NCG N°269, en relación Envío de información de la operación realizada por partes relacionadas al artículo 20 de la LMV de transacción de valores de la sociedad. El b.‐) dentro de los 2 días siguientes a la fecha en que nació el derecho a retiro. Al día siguiente de aquel en que se efectuaron las operaciones o al día siguiente al momento que dicha operación se puso en conocimiento de la Sociedad. Circular Nº 931 de 14 de Información respecto al estado de colocación de emisión de acciones de ‐ 5 días hábiles de finalizado el periodo febrero de 1990 y pago vigentes. de oferta preferente. Circular Nº 889 del 22 de ‐ Mensualmente, dentro de los 5 septiembre de 1989 primeros días hábiles de cada mes modificada por la Nº 129 dentro del plazo de colocación a del 23 de enero de 2002. terceros. ‐ 5 días hábiles de finalizado el plazo de colocación o cuando la emisión sea pagada totalmente, lo que ocurra primero. ‐ Copia del aviso a ser publicado en los diarios debe ser enviado a la SVS con al menos 2 días de anticipación a la emisión de los valores. Circular Nº 670 del 17 de Ejercicio, compra o venta de los derechos preferentes de suscripción de 5 días hábiles siguientes al de efectuada diciembre de 1986 acciones. la respectiva transferencia o de ejercido el derecho. Circular Nº 500 del 6 de Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de efectos 5 primeros días hábiles de cada mes.
mayo de 1985. de comercio 8
Norma Descripción Plazo de Presentación Circular Nº 995 del 7 de Información mensual sobre estado de emisiones y colocaciones de bonos. 5 primeros días hábiles de cada mes.
febrero de 1991 Circular 1072 del 14 de Obligación de Información a emisores de bonos que los coloquen en el Copia de todo lo presentado al órgano mayo de 1992. extranjero. fiscalizador extranjero dentro de los 3 días hábiles siguientes. Copia auténtica de un título de bono: Tan pronto como se hayan cumplido los requisitos para la emisión de los mismos. Circular Nº 705, del 18 de Información de carácter legal, económico y financiero que se refiera a Con anterioridad a la emisión de dicha mayo de 1987. aspectos relevantes de la marcha de los negocios sociales, o que pueda información al público en general, o en la tener un impacto significativo sobre los mismos. misma oportunidad con la misma extensión y profundidad. 3 días hábiles contados desde el Circular Nº 1.667 de 3 de Información sobre el Comité de Directores y su actualización junio de 2003 y Circular nombramiento del Comité de N° 1.956 de 22 de Directores o de cualquier cambio en su diciembre de 2009. composición, información que deberá remitirse a través del Modulo SEIL. Oficio Circular N°597 de Envío de modificaciones de los Pactos de Accionistas anteriores al 20 de 5 días hábiles siguientes de ocurrida la 14 de abril de 2010 Diciembre de 2000. modificación y en caso que se disponga, acompañar copia actualizada del Pacto. 48 horas siguientes a su NCG N°270 en relación Manual de Manejo de Información de Interés para el Mercado con el articulo 16 de la implementación o actualización, el cual LMV deberá remitirse en formato electrónico. NCG N°273 Sistemas de votación en Juntas de Accionistas no regulados en la NCG 45 días de anticipación a la fecha de la Junta para su aprobación por la SVS. 9