Presentación de PowerPoint

Objetivos
 Explicar las metodologías de lavado de dinero más comunes
utilizadas por el crimen organizado en la región Asia Pacífico.
 Identificar las tipologías que puedan tener alguna relación
con Latinoamérica.
 Identificar los riesgos que generan para los sujetos obligados
de LATAM.
 Ofrecer recomendaciones a los profesionales ALD de LATAM
para mitigar los riesgos asociados a esas tipologías.
Región Asia–Pacífico
Región Asia-Pacífico: enorme flujo comercial
Foro de Cooperación Económica Asia- Pacífico (APEC)
21 países
PIB: 56% de la producción
mundial
46% del comercio global
Región Asia Pacífico:
desarrollo de delitos financieros
Zona libre de comercio de Asia-Pacífico (FTAAP)
Estrategias ALD en la región Asia - Pacífico
Bancos Centrales
Departamentos de finanzas
Organismos encargados
de hacer cumplir las leyes
Grupo Asia- Pacífico sobre lavado de dinero (APG)
Grupo Asia- Pacífico sobre lavado de dinero (APG)
41 miembros activos
Australia - Canadá - India - República Popular de China
- Hong Kong - China - Japón - Corea del Sur - Nueva
Zelanda - Singapur - Estados Unidos
Reporte Anual de Tipologías APG 2014
71 casos de estudio que reflejan las
distintas tipologías utilizadas por los
grupos criminales que operan en los
países de la región Asia-Pacífico.
Tipologías
Asociación para cometer actos de corrupción
Blanqueo procedente de la corrupción
Abuso de organizaciones benéficas para la financiación del terrorismo
El uso de los bancos offshore y compañías de negocios internacionales, fideicomisos offshore
El uso de las monedas virtuales
Utilizar los servicios profesionales (abogados, notarios, contadores)
Tipologías
Comercio basado lavado de dinero y los precios de transferencia
Servicios de banca / remesas alternativa / hawala
El uso de la Internet (encriptación, el acceso a los ID, la banca internacional, etc)
El uso de nuevos métodos de pago / sistemas
Blanqueo del producto de delitos fiscales
Bienes inmuebles, incluidas las funciones de los agentes de bienes raíces
Tipologías
Lavado a través del comercio de piedras y metales preciosos
Lavado mediante la trata y el tráfico de personas
Uso corporativo de nominados, familiares o terceros y de fideicomisos
Actividades de juegos de azar (casinos, carreras de caballos, juegos de azar en Internet, etc.)
Compra de activos valiosos (obras de arte, antigüedades, caballos de carreras, vehículos, etc.)
La inversión en los mercados de capitales, el uso de los corredores
Tipologías
Uso de empresas fachada (Shell Company)
La financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva (ADM)
Asociación con la tala ilegal
Fraude mediante el Intercambios de divisas
Contrabando de divisas
Tipologías
El uso de tarjetas de crédito, cheques, pagarés, etc.
Estructuración (smurfing)
Las transferencias electrónicas / El uso de cuentas bancarias en el extranjero
Intercambios de productos básicos / Trueque
El uso de identificación falsa
Elena Lasa, MPICT, CAMS, CFE
Abogada especializada en prevención de delitos financieros certificada CAMS y
examinadora de fraude (CFE). Completó una maestría en política, inteligencia y
prevención de lavado de dinero y contra la financiación del terrorismo de la
Universidad Macquarie, Sydney - Australia. Tiene experiencia en múltiples
regiones geográficas, entre ellas: JAPA (Japón, Asia incluyendo China e India,
Australia-Nueva Zelandia e Islas del Pacifico) y EMEA (Europa, incluyendo Rusia,
Medio Oriente y África) combinando constantemente su experiencia en
investigaciones y su conocimiento de las regulaciones globales y locales.
Durante los últimos seis años ha sido invitada como oradora a numerosos
seminarios en Uruguay, Argentina y Paraguay.
Antecedentes
 Esta presentación se basa en el informe de tipologías y estudios de casos
2013 publicado por AUSTRAC, Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de
Australia y en el Informe de Tipologías del tercer trimestre 2013/2014
elaborado por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Nueva Zelandia.
 Las leyes de prevención de lavado de dinero y contra el financiamiento del
terrorismo (AML / CFT) se promulgaron en 2006 en Australia y en 2009 en
Nueva Zelandia.
 Fueron creadas con el objetivo de ayudar a detectar y prevenir el lavado de
dinero, que contribuyen a afianzar el sistema financiero y sirven para lograr
el cumplimiento de las recomendaciones del GAFI. el Informe de Tipologías
del tercer trimestre 2013/2014 elaborado por la Unidad de Inteligencia
Propósito de informes de tipologías
 Examinar el lavado de dinero y los métodos de financiación del terrorismo que
se utilizan en Australia, Nueva Zelandia y en el extranjero.
 Proporcionar indicadores de lavado de dinero y técnicas de financiación del
terrorismo.
 Resaltar las tendencias y temas emergentes y compartir información en
relación a PLD / CFT y los delitos financieros en general.
 Proporcionar tipologías y estudios de casos.
 Hacer un informe actualizado de los reportes de operaciones sospechosas y de
la actividad de la Unidad de Recuperación de Activos de cada jurisdicción.
Grupo de Trabajo Nacional Eligo
 El Grupo de Trabajo Nacional Eligo fue aprobado por la
Junta de la Comisión del Crimen de Australia (ACC) en
diciembre de 2012 con el objetivo de realizar una
investigación especial en el uso de los sistemas informales
de transferencias (remesas de fondos) por la delincuencia
organizada y abordó las vulnerabilidades penales y la
explotación potencial de este sector para lavar fondos.
 El Grupo de Trabajo Nacional Eligo está integrado por la
Comisión Australiana del Delito (ACC), y por AUSTRAC la
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Australia.
Retos del grupo Eligo
Preparar estrategias de prevención a largo plazo
Hacer uso de recomendaciones de inteligencia
criminal para interrumpir el lavado de dinero
Tratar de impulsar una mayor
profesionalización del sector
Hacer más difícil para la delincuencia organizada
para explotar este sector
Logros del grupo Eligo
Incautación de más de $26.000.000 en efectivo, incluyendo un
récord de $5.700.000 de una sola vez en efectivo en Sydney
(18/01/14)
Incautación de drogas ilícitas con un valor estimado en la calle
combinado de más de $530.000.000
Detención de más de $30.000.000 en activos
Interrupción de 18 grupos organizados / redes criminales
Logros del grupo Eligo
Identificación de más de 128 objetivos previamente
desconocido para la policía
Detención de 105 personas por 190 cargos
Cierre de tres laboratorios de anfetaminas comerciales
(Oct. 2012)
Cierre de una de las mayores casas de cultivo de
cannabis hidropónicos urbanos (Nov. 2013)
Tipologías de lavado de dinero identificadas por Eligo
No existe un
método único de
lavado de dinero
Sistema informal de transferencias
 Las operaciones informales de transmisión de valores
se utilizan sobre todo para enviar fondos legítimos y
se encuentran en la mayoría de los países. Son
conocidas por una variedad de nombres como
Hawala (Oriente Medio, Afganistán, Subcontinente
Indio), Hundí (India) y Fei ch'ien (China).
 Grupos del crimen organizado pueden explotar estos
sistemas para transferir fondos domésticamente o de
un país con poco o ninguna detección por parte de
las autoridades.
Las tipologías
Las empresas de remesas
alternativas de alto riesgo están en
la mira de las operaciones de la
delincuencia organizada y son un
punto de intersección de principales
amenazas delictivas, como el
contrabando de personas y el tráfico
ilícito de drogas.
Estructuración o smurfing
 Es cuando se estructura una gran cantidad de
dinero y se utiliza en diferentes transacciones
financieras en pequeñas cantidades, para evitar la
detección por los requisitos de información y
eliminar la sospecha de lavado de dinero.
 Grupos del crimen organizado a menudo emplean
varios agentes para hacer estas transacciones.
Estos agentes pueden incluir individuos conocidos
en la delincuencia organizada o sus asociados o
ciudadanos desprevenidos.
Lavado a través del comercio
 Permite mover fondos ilícitos disfrazándolos como
legítimos mediante la emisión de facturas falsas
(facturación por encima o por debajo del precio real
del bien).
 Un ejemplo de cómo los grupos de delincuencia
organizada se reembolsan deudas a través de este
sistema es mediante la compra de mercancías en un
país y, a continuación, transferirlas a otro país y
cuando las mercancías se venden, las ganancias
pasan al destinatario.
Los vínculos con Latinoamérica
Las transacciones sospechosas revelaron
importaciones de cocaína colombiana
Los vínculos con Latinoamérica
Las autoridades australianas arrestaron y acusaron a dos
sospechosos por importar a Australia casi AUD 2.000.000 en cocaína
desde América del Sur
La investigación internacional involucró a un
ciudadano australiano, un ciudadano
alemán, y autoridades de Nueva Zelandia.
La Información recibida por AUSTRAC de las entidades
designadas, ayudó a la investigación mediante la
vinculación de los sospechosos a la compra de las drogas
y los métodos utilizados para pagarlas e importarlas
Una entidad designada presentó un reporte de
operación sospechosa a AUSTRAC
• Uno de los sospechosos envió 6 transferencias internacionales de
fondos a partir de 5 sucursales diferentes de la misma entidad financiera
remitente en un periodo de un mes.
• Todas las transferencias fueron por montos entre AUD 1,300 y
AUD 4,200. La cantidad total transferida fue más de AUD 20,000.
• Los fondos fueron enviados a un mismo
beneficiario en Colombia que los cobró de
tres diferentes agentes.
Los vínculos con Latinoamérica
El neozelandés sospechoso voló a Australia para
organizar la importación de cocaína. Transfirieron
fondos a Colombia para pagar la cocaína que estaba
oculta en equipos industriales para ser enviados
a Australia.
También ocultaron AUD 4.000 haciendo declaraciones
falsas de direcciones de correo internet, teléfonos
móviles y apartamentos para evitar la detección.
Las autoridades alemanas y australianas
cooperaron para interceptar los paquetes en
Alemania y confirmar la presencia de la cocaína.
Los vínculos con Latinoamérica
Dispositivos auditivos se asignaron a los paquetes
que fueron monitoreados por las autoridades
Las llamadas telefónicas hechas por los sospechosos
también fueron intervenidas
Ambos sospechosos fueron detenidos en su escondite en
Australia y acusados de poseer una cantidad comercial
de una droga ilegalmente importada
Sospechosos fueron sentenciados a 11 años
de encarcelamiento
Síntesis
Caso de estudio
Cuenta y de captación de depósitos de servicios
Indicadores
 Múltiples transferencias internacionales de fondos
 Delito: Importación de Drogas
efectuadas en numerosas ramas en un período corto de
 Cliente: individual
tiempo para el mismo beneficiario en el extranjero
 Industria: Banco, Entidad financiera de Remesas de Fondos
 Múltiples transferencias de fondos internacionales por
 Canal electrónico: Servicios de remesas, físico
debajo AUD 10, 000 para evitar las obligaciones de
 Tipo de informe: Informe de Transferencia de Fondos (IFTI),
Informe de Actividad Sospechosa (SMR)
presentación de informes.
 Jurisdicción: Alemania, Nueva Zelandia, América del Sur
 Servicio Designado: Cuenta y servicios de captación de depósitos
 Los servicios de remesas: Transferencias de dinero
 Transferencias internacionales de fondos a una
jurisdicción de alto riesgo.
Estudiantes como "mulas“ - Caso I
• Mensajero A
salió de
Colombia para
Nueva Zelandia
o las Islas del
Pacífico, en
posesión de
cocaína.
• Mensajero B
voló desde
Australia para
encontrarse con
Mensajero A en
Nueva Zelandia
o una nación
insular del
Pacífico.
• Mensajero A
entregó la
cocaína a
Mensajero B.
• Mensajero B
viajó de regreso
a Australia con
la cocaína.
• Este proceso
se repitió varias
veces, utilizando
muchos
mensajeros
diferentes.
Estudiantes como "mulas“ - Caso II
 La organización delincuente especializada
dirigió las drogas a través de países terceros a
fin de que los mensajeros pudieran viajar de
regreso a Australia sin que sus registros de
viaje atrajeran la sospecha de las autoridades.
 Durante un período de 18 meses, la
organización utilizó este método por lo menos
ocho veces.
Estudiantes como "mulas“ - Caso III
Las autoridades de Colombia informaron a
las autoridades policiales australianas de
tres individuos residentes en Australia que
se creía formaban parte de la organización
Seis informes de transacciones sospechosas (SMRs)
que detallan las transacciones
financieras de estos individuos y otros, atrajeron el
interés del orden público.
delincuente especializada.
.
AUSTRAC produjo una
evaluación de inteligencia
financiera sobre las entidades
con sede en Australia que reveló
el nombre de los miembros de
la organización delincuente.
Otro caso: Red utilizó a estudiantes como “mulas”
Las siguientes operaciones financieras de los miembros de la organización delincuente especializada se
registraron en la base de datos de AUSTRAC durante el período de tres años:
Durante un período de dos meses,
seis SMRs fueron reportados a
AUSTRAC por un servicio de cambio de
divisas.
Los SMRs identificaron un grupo de
individuos que, en múltiples ocasiones,
intercambió moneda australiana por
moneda de los Estados Unidos.
Los SMRs indicaron que las
transacciones parecían ser
estructuradas para evitar el reporte de
transacciones en efectivo por AUD
10,000 o más (STR)
Otro caso: Red utilizó a estudiantes como “mulas”
Durante un período de tres años, los
miembros de la organización delincuente
especializada realizaron más de AUD
72,000 en transferencias de fondos
internacionales salientes. Estas
transacciones fueron enviadas
principalmente a los beneficiarios en
América del Sur y Estados Unidos.
En el mismo período, se registraron un
gran número de reportes de
transacciones en efectivo por valor de
AUD 10,000 o mayor (STRs) e
intercambio de moneda extranjera en
AUSTRAC en nombre de la organización
delincuente especializada
Se registraron 42 depósitos realizados
con dinero en efectivo (incluyendo la
compra de moneda extranjera) por un
total de AUD 604,000 y 12 débitos de
dinero en efectivo (incluyendo la venta
de moneda extranjera) por un total AUD
168,100 realizando lo que se conoce con
el nombre de estructuración’
Síntesis
Indicadores
 Delito: Importación de Drogas
 Cliente: individual
 Industria: Banco, Entidad financiera de Remesas de
Fondos
 Transferencias internacionales de fondos a un país de
interés
 Canal electrónico: Servicios de remesas, físico
 Estructuración de los depósitos y retiros de efectivo
 Tipo de informe: Informe de Transferencia de Fondos
(IFTI), Informe de Actividad Sospechosa (SMR)
 Grupo de personas que realizan numerosas transacciones
de alto montos estructurados en múltiples ocasiones
 Jurisdicción: Colombia, Islas del Pacífico, Nueva Zelandia,
Estados Unidos
 Moneda extranjera comprada en con dinero en efectivo
de manera estructurada
 Servicio Designado: Cuenta y servicios de captación de
depósitos
 Actividad de la cuenta: numerosas transacciones en
efectivo de gran valor
 Los servicios de remesas: Transferencias de dinero,
Cambio de moneda
 Depósitos y retiros en efectivo de alto valor
Identificando los riesgos para los sujetos obligados de LATAM
Sector de las remesas alternativas (ARS)
En 2012-13 el ARS facilitó el movimiento de más de $ 30 billones en y fuera de Australia , fuera de los sistemas
financieros y bancarios formales .
El sector ha sido identificado como un objetivo por grupos de la delincuencia organizada para facilitar el lavado
de dinero.
El Grupo de Trabajo Nacional Eligo es consciente de las grandes sumas de dinero que se han transferido por
grupos delictivos organizados a través de la ARS.
Para combatir estas amenazas, el Grupo de Trabajo está trabajando estrechamente con la industria para
profesionalizar el sector, para hacer más difícil la explotación del mismo por los delincuentes.
Claves del lavado de dinero en Australia
Entremezclar actividades financieras legítimas e ilícitas a través de negocios de intensa actividad en efectivo o
a través de empresas de fachada
Contratando profesionales con experiencia y sin ética profesional (también conocidos como facilitadores
profesionales) como abogados y contadores
Contratar grupos delincuentes especializados que ofrecen servicios específicos de lavado de dinero doméstica
o internacionalmente
Actuar conjuntamente con grupos delincuentes internacionales casi siempre hay un componente internacional
en el lavado de dinero realizado por grupos delincuentes australianos.
Sector ARS: Indicadores sospechosos
El perfil del cliente no coincide con la transacción y es inconsistente con lo que uno sabe acerca de la persona; por ejemplo,
un estudiante internacional que realiza transferencias de grandes cantidades de dinero a cuentas en el extranjero.
El uso de alias y / o declarar una variedad de direcciones.
Transferencias hechas a paraísos fiscales
Intención de transferencias hechas los países en la lista oficial de sanciones.
Un individuo o grupo que intenta evitar la presentación de un informe de operaciones umbral por ejemplo, por
estructuración de transacciones en efectivo en cantidades inferiores a los AUD 10,000.
Contratos comerciales inusuales sin una relación razonable con el objeto de la compañía, en particular en circunstancias que
son demasiado complejas o difíciles de explicar
Transacciones de grandes cantidades de dinero que no coincide con la persona o tipo de negocio.
El comportamiento de la persona o personas que utilicen o solicitan el servicio designado (por ejemplo están muy nerviosas)
Estudio de un caso: consistentemente inconsistente
Un grupo delincuente organizado
atrajo la atención de AUSTRAC
después de que una entidad
informante presentó un informe
de actividad sospechosa
detallando las actividades
financieras del grupo.
Los tres sospechosos enviaron
cantidades idénticas de AUD2000
en cuatro operaciones a cuatro
beneficiarios en la misma ciudad
en Colombia, alegando que las
transferencias de fondos eran
"regalos".
Cada uno de los tres sospechosos
dieron su ocupación como '
obrero aunque esto parecía
incompatible con su edad y
apariencia física.
Una cuarta persona acompañó a
los tres sospechosos cuando
hicieron sus transferencias
internacionales de fondos, y
parecían estar actuando bajo la
dirección de ese individuo.
Personal de AUSTRAC analizó los
reportes de transacciones
financieras realizadas por las
entidades que presentaron los
informes del grupo delincuente
organizado y determinó que se
realizaron
Estudio de un caso: consistentemente inconsistente
577 instrucciones de
transferencia de fondos
internacionales salientes a
Colombia, Argentina y Chile
por un total de más de AUD
1.3 millones.
129 instrucciones de
transferencia de fondos
internacionales entrantes
desde Colombia y Chile, por
un total de más de AUD
393,000.
Uno de los sospechosos
también se encontró que
haciendo uso de un alias.
Todas las transacciones se
realizaron a través de los
servicios alternativos de
remesa.
31 reportes de transacciones
por más de AUD 10,000
realizadas en efectivo por un
total de más de AUD 345,000
(débitos) y de más de AUD
185,000 (depósitos)
Estudio de un caso: consistentemente inconsistente
Las autoridades creen que los
fondos enviados a América del
Sur fueron utilizados para la
compra de cocaína para su
importación en Australia a través
del sistema postal.
Las autoridades policiales
interceptaron un paquete en un
Centro de correo de Australia. El
paquete de América del Sur
contenía cocaína oculta en el
interior obras de arte
La cocaína tenía un valor
estimado de AUD 70,000.La
investigación continuó siguiendo
el paquete cuando fue distribuido
a los tres sospechosos.
Los sospechosos fueron
acusados ​de traficar e importar
drogas peligrosas. Los
sospechosos fueron declarados
culpables y condenados a 7 años
de prisión.
Indicadores
Explicación de los
clientes de ' razón
de la transferencia’ incompatible
con los detalles de
la transacción y el
perfil del cliente.
Efectuar transacciones del cliente
que aparece
incompatibles con
su perfil.
Clientes múltiples
que llevan a cabo
transferencias
internacionales de
fondos con el
mismo destino de
ciudad y país en
forma simultánea.
Clientes múltiples
que llevan a cabo
de forma simultánea transferencias internacionales de fondos, bajo
la dirección de
otro individuo.
Múltiples transferencias de fondos
internacionales a
un país de alto
riesgo
Recomendaciones para mitigar los riesgos asociados a esas tipologías
Identificación, Medición y Calificación de Riesgos de LD/FT
Primer Paso
• Identificar
factores de
riesgo
Segundo Paso
• Medir los
riesgos
identificados
Tercer Paso
• Calificar los
riesgos
Cuarto Paso
• Clasificar la
exposición
al riesgo
general y
documentar
el proceso
Identificación, Medición y Calificación de Riesgos de LD/FT
Primero y Segundo Paso: Recopilar
datos históricos
Tercer Paso: Combinar los datos
históricos con criterios “razonables” y
“bien formados”—requieren la
percepción y anticipación de la alta
gerencia con respecto a la posible
ocurrencia y el nivel de impacto de una
situación particular.
Identificación, Medición y Calificación de Riesgos de LD/FT
 ¿Cuáles son las posibilidades de una
situación política adversa en un país
donde nuestra entidad realiza una
cantidad significativa de
operaciones?
 ¿De qué manera el impacto de esa
situación afectará nuestros objetivos
con respecto al cumplimiento?
Método de Gestión de Riesgos
• Cómo establecer un marco de
trabajo adecuado para lograr
objetivos
• Cómo desarrollar y establecer
controles apropiados
• Cómo definir y destinar
recursos adecuados
• Procesos para la identificación,
medición, y clasificación de
riesgos de LD/FT
Puntos clave sobre la mitigación
de riesgos
Debida diligencia
ampliada (EDD)
Capacitación
Escalonamiento para
aprobar relaciones de
alto riesgo
Escrutinio de
transacciones
Marco de control
interno