Índice SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES: Empresa Municipal de Transportes, S.A............................................... 5 Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A................. 21 Madrid Movilidad, S.A. ........................................................................ 37 Madrid Destino Turismo Cultura y Negocio, S.A................................. 57 Presupuesto Administrativo ................................................................ 79 EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA: Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, S.A. .................... 85 Mercamadrid, S.A. .............................................................................. 99 Empresa Mixta Club de Campo Villa de Madrid, S.A. ....................... 113 Madrid Calle 30, S.A. ........................................................................ 127 Presupuesto Administrativo .............................................................. 143 OTRAS ENTIDADES Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda”... 149 Fundación Voluntarios por Madrid ................................................... 159 Presupuesto Administrativo .............................................................. 169 -1 - -2 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES -3 - -4 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID, S.A. -5 - -6 - PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD: CENTRO PRESUPUESTARIO: 700 SECCIÓN: 015 EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES, S.A. MEMORIA DE LA PROPUESTA PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 a.1) Inversiones 2013 Se estima que a lo largo del ejercicio 2013 se ejecuten en su totalidad los conceptos de inversiones previstos en el presupuesto, por importe estimado de 20.499.314 euros. Estas inversiones se basan principalmente en la renovación de la flota de autobuses de la EMT, con la adquisición de 42 unidades de gas natural, por importe de 13.154.190 euros. En cuanto a instalaciones en autobuses se continúa con la instalación de los Filtros de Partículas con Catalizador en 285 autobuses, para la reducción de emisiones de partículas y NOx, como parte integrada de los mismos, por importe aproximado de 3.625.000 euros. Con respecto a otros conceptos previstos en la estimación de inversiones, se incluyen 1.264.000 euros correspondientes a instalaciones derivadas de proyectos tecnológicos por importe de 652.000 euros, aseos para conductores por importe de 91.000 euros o instalaciones en centros de operaciones por importe de 521.000 euros. Por otro lado, también se prevé una amortización de deuda por un importe de 17.290.957 euros correspondiente en su mayor parte, a la devolución de préstamos con vencimiento en el presente ejercicio 2013. a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones. • Estimación de gastos. Con respecto al presupuesto aprobado para el ejercicio 2013, se estima que el total de los gastos reales de la EMT, estará por debajo de lo presupuestado en un 2,40 %, debido a la aplicación de diferentes políticas de contención de gasto establecidas para este ejercicio. Estas políticas se han traducido por un lado en la disminución de las amortizaciones estimadas del ejercicio en un 27,8%, fundamentalmente por la aplicación de una política de ampliación de la vida útil de autobuses hasta 15 años, así como, en la reducción de un 9,28% en gastos de suministros y servicios, principalmente mediante la reducción de la partida de reparaciones y conservación a través de una serie de medidas de ahorro llevadas a cabo durante el ejercicio 2013, como la renegociación de contratos de mantenimiento o la realización ciertos trabajos de reparación por personal interno. -7 - El coste real de los consumos estimados se reduce también un 4,07% con respecto a lo presupuestado, principalmente por la reducción de litros del gasóleo consumido debido a la reducción de flota de autobuses que utilizan este combustible, así como, por la evolución de los precios tanto de gasóleo como de gas natural producida durante el 2013, los cuáles se han reducido frente a los costes estimados para el presupuesto. Así mismo, se calcula una disminución de los gastos financieros en un 23,83 % con respecto a lo presupuestado, principalmente por la reducción del tipo de interés aplicado. Los costes estimados por tributos se mantienen prácticamente en las cifras presupuestadas para el 2013. Por otro lado, se incluye en la estimación de cierre de 2013 un gasto de 7.894.279 euros, no incluido en el presupuesto, que corresponde a la provisión por el saldo pendiente que la empresa Publisistemas tiene a favor de EMT, ya que a pesar se la sentencia firme de reconocimiento de deuda, la empresa se encuentra en proceso judicial de reconocimiento de concurso de acreedores y continúa pendiente de abonar dicho importe. • Estimación de Ingresos. Con respecto al presupuesto aprobado para el ejercicio 2013, el total de ingresos reales de la EMT se estima que sean un 4,13% inferior a las estimaciones aprobadas, principalmente por la reducción de un 47,16% respecto al ingreso estimado correspondiente a la enajenación de terrenos prevista. Esta enajenación se ha reflejado a cierre del ejercicio por el importe recogido por una tasación independiente. Se reduce también la imputación a resultados de la subvención de capital en un 38,93% frente a lo presupuestado, con motivo de la ampliación de vida útil de los autobuses a 15 años. Con respecto a otros ingresos de explotación, se estiman que estén un 6,75 % por encima de lo presupuestado, básicamente por el incremento de los beneficios obtenidos de pólizas de seguro frente a lo presupuestado por la baja siniestralidad prevista. a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes Los gastos totales de la EMT que se estima se incurrirá en el ejercicio 2013 se distribuyen en los conceptos y porcentajes que se detallan a continuación: Gastos de Personal………….………….. Consumos……………….………….……. Suministros y Servicios…………………. Amortización Inmovilizado………………. Tributos………………………………..….. Otros Gastos Explot.…..……….……… Gastos Financieros……………….……… -8 - 73,44% 12,19% 4,84% 6,82% 0,31% 1,52% 0,88% Asimismo, los ingresos principales de la EMT se obtienen vía Tarifa de Equilibrio establecida por cada viajero transportado, según Acuerdo Marco entre la EMT y el Consorcio Regional de Transportes. La totalidad de los ingresos se distribuyen según los conceptos y porcentajes que se detallan a continuación: Cifra de Negocio………...….………….. Otros Ingresos de Explotación….……. Subvenciones de Capital…………..…. Ingresos Financieros …………..……… Beneficio Enajenación Inmov…...……. 89,77% 4,32% 2,53% 0,02% 3,35% En la estimación de cierre del ejercicio 2013 la Cuenta de Resultados de la EMT arroja una pérdida de 9.177.053 euros. a.4) Política empresarial de la sociedad Teniendo en cuenta que la EMT es un servicio de referencia en el transporte de viajeros, la política empresarial que se lleva desarrollando durante sucesivos ejercicios y que se consolida un año más en este ejercicio 2013, va dirigida a ofrecer al cliente un servicio público de transporte en los máximos parámetros de calidad y eficiencia, realizando ajustes de oferta en función de la demanda existente con el fin de ofrecer al cliente un servicio público de calidad de una manera eficiente. Para ello la EMT cuenta con una serie de recursos técnicos y humanos, que se gestionan de manera eficiente y eficaz, teniendo como base la consecución de un modelo de transporte sostenible en el tiempo. Por esta razón, se han realizado inversiones destinadas a obtener una mejora técnica en las instalaciones y elementos que nos permitan ofrecer un servicio de referencia a nuestros clientes b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación. Para el año 2014, la Empresa Municipal de Transportes de Madrid prestará el servicio de transporte público de viajeros por superficie, ajustando la estructura de red completada en 2013 a la demanda prevista para este ejercicio. El objetivo principal será continuar la labor de ajuste de la oferta de acuerdo con el escenario presupuestario manteniendo en todo momento los niveles de calidad del servicio. Entre otras actuaciones, se adoptarán las medidas que resulten necesarias en relación con el servicio en días festivos que el Consorcio Regional de Transportes de Madrid pueda determinar. -9 - b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés) Para el ejercicio 2014 la Cuenta de Resultados de la EMT presenta un resultado equilibrado entre los gastos y los ingresos de la sociedad. Los objetivos de producción expuestos en el punto anterior arrojan unas necesidades de presupuesto de explotación total de la empresa para el ejercicio 2014 que conlleven una disminución de gastos del 7,49 % sobre la estimación de cierre del ejercicio 2013 y de un 9,71% con respecto al presupuesto aprobado para el mismo ejercicio. Esto es debido principalmente a la reducción realizada en gastos de personal, que supone un 7,04 % menos que la estimación de cierre del ejercicio 2013, motivada por las políticas de ajustes salariales que se llevarán a cabo en el ejercicio 2014. Se reduce a su vez para 2014, los consumos presupuestados frente a los estimados al cierre de 2013 en un 0,19%. Este descenso está motivado por el ajuste progresivo de la oferta que se está realizando, con una reducción, para 2014, del 1,69% de los kilómetros registrados en 2013. Por otro lado, el efecto de esta reducción de la oferta se ve minorado, por el incremento estimado en los precios de combustible presupuestados frente a los registrados durante todo el ejercicio 2013. Así mismo, para el ejercicio 2014, se reducen también los costes de suministros y servicios en un 2,82 % frente a la estimación de cierre de 2013, motivado principalmente por la continuación en la política de negociación y priorización en la contratación de servicios externos, así como, por un plan de eficiencia energética. Los ingresos totales previstos para el ejercicio 2014, 479.519.443 euros, suponen un 5,82 % menos que los ingresos totales estimados para el cierre del ejercicio 2013 y un 9,71 % menos con respecto al presupuesto aprobado para el presente ejercicio. Los ingresos aportados por Tarifa de Equilibrio ascienden a 445.700.000 euros, en base a una estimación de 395.000.000 de viajeros a transportar en 2014, lo que arroja una tarifa de equilibrio de 1,1284 euros (IVA excluido). Respecto a otros ingresos ajenos a la explotación, estos se presupuestan en un 35,05 % menos respecto a los ingresos estimados para el cierre del ejercicio 2013 y un 54,83 % menos sobre los presupuestados en dicho ejercicio. Este descenso está motivado principalmente por la estimación de un beneficio en 2013 por la venta de una parcela. La aportación del Ayuntamiento para cubrir el déficit de explotación producido por actividades ajenas a la actividad principal de transporte, se mantiene en el mismo importe que en 2013 de 9.599.146 euros. El resto de otros ingresos de explotación se corresponde con los importes estimados para el 2014 distribuidos por conceptos. - 10 - El presupuesto de gastos totales de la EMT, para el ejercicio 2014, se distribuyen en los conceptos y porcentajes que se detallan a continuación: - Gastos de Personal………….………….. - Consumos……………….………….……. - Suministros y Servicios…………………. Amortización Inmovilizado………………. - Tributos………………………………..….. - Gastos Financieros……………….……… 73,80% 13,16% 5,08% 6,72% 0,33% 0,91% El presupuesto de ingresos totales de la EMT para el ejercicio 2014, se distribuyen según los conceptos y porcentajes que se detallan a continuación: - Cifra de Negocio………...….………….. Otros Ingresos de Explotación….……. Subvenciones de Capital…………..…. Ingresos Financieros …………..……… 92,95% 4,66% 2,38% 0,01% El resultado previsto para 2014 se refleja en la siguiente Cuenta de Pérdidas y Ganancias: CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS GASTOS INGRESOS GASTOS DE PERSONAL CONSUMOS AMORTIZACIONES SERVICIOS EXTERIORES TRIBUTOS GASTOS FINANCIEROS 353.868.950 63.080.947 32.241.288 24.359.916 1.600.100 4.368.242 IMPORTE CIFRA DE NEGOCIOS OTROS INGR.EXPLOTACIÓN SUBV. CAPITAL APLICADAS INGRESOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS RESULTADO EJERCICIO 479.519.443 TOTAL INGRESOS 0 - 11 - 445.700.000 22.368.867 11.406.933 43.643 479.519.443 b.3) Política de personal La evolución de la plantilla, siempre en términos de plantilla efectiva en cada ejercicio, se ha previsto como sigue: PLANTILLA EFECTIVA (1) PRESUPUESTO 2013 EST.CIERRE 2013 PRESUPUESTO 2014 7.655 7.569 7.569 (1). Se entiende por plantilla efectiva, el número de trabajadores equivalentes a tiempo completo al final de su ejercicio. En anteriores presupuestos se consideraban datos de plantilla media. c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas. La aplicación de fondos prevista en el presente presupuesto, cuyo detalle se recoge en el apartado correspondiente, alcanza un importe de 23.604.252 euros, de los cuales 20.619.054 euros corresponden a la amortización de principales de préstamos con vencimiento en 2014 y pagos comprometidos por arrendamientos financieros de autobuses. El resto, es decir, 2.985.198 euros, corresponde a la adquisición o adecuación del activo de la EMT. Las inversiones previstas en el presupuesto son las siguientes: - - - La instalación de unos Filtros de Partículas con Catalizador en autobuses para la reducción de emisiones de partículas y NOx, como parte integrada de los mismos en un total de 100 unidades, por importe de 1.257.400 euros, así como, el inicio de otros proyectos para adecuación de la flota actual de autobuses por importe de 500.000 euros. De los conceptos previstos en el presupuesto de inversión para Instalaciones técnicas, 1.050.000 euros, se corresponden a la adecuación o la adquisición de nuevas instalaciones en los centros de operaciones por importe de 550.00 euros, la adquisición e instalación de nuevos aseos para conductores por importe de 100.000 y a otras instalaciones, como pueden ser instalaciones derivadas de nuevos proyectos tecnológicos, por importe de 400.000 euros. Se estima destinar para sistemas y equipos informáticos, tanto de renovación como de actualización, el importe de 100.000 euros. Igualmente, se prevén inversiones por valor de 67.798 euros para la adquisición de maquinaría y utillaje para todos los Centros de Operaciones, y de 10.000 euros para la adquisición de mobiliario. - 12 - APLICACIÓN DE FONDOS Instalaciones Técnicas …………………………………………………………….. Maquinaria y Utillaje ……………………………………………………………….. Mobiliario ……………………………………………………………………………. Sistemas y Equipos Informáticos ………………………………………………… Material Móvil ……………………………………………………………………….. Amortización Préstamos ………………………………………………………….. 23.604.252 1.050.000 67.798 10.000 100.000 1.757.400 20.619.054 A continuación se detallan los conceptos del presupuesto de inversión por partida: 1. Instalaciones Técnicas .- Adecuación de instalaciones en Centros de Operaciones .- Adecuación otras instalaciones .- Instalaciones de aseos en la calle .- Instalaciones de Proyectos Tecnológicos 2. Maquinaria y Utillaje .- Adquisición de maquinaria para centros de operaciones 3. Mobiliario .- Adquisición de mobiliario y enseres 4.Sistemas y Equipos Informáticos .- Adquisición de equipos hardware .- Adquisición de Aplicaciones Software 5. Material Móvil .- Adquisición 100 filtros partículas con catalizador .- Adecuación carrocería interior autobuses 6. Amortización Préstamos .- Devolución Préstamos Vencimientos 2014 .- Pago comprometido arrendamiento financiero 1.050.000 550.000 100.000 100.000 300.000 67.798 67.798 10.000 10.000 100.000 50.000 50.000 1.757.400 1.257.400 500.000 20.619.054 19.083.429 1.535.625 c.2) Financiación. La aplicación de los coeficientes de amortización al Activo Inmovilizado existente, junto al que se espera incorporar en el año 2014 objeto de las inversiones expuestas, arroja, para el ejercicio presupuestado, unas cuotas de amortización de dicho activo de 32.241.288 euros, y representa un 6,72 % del Presupuesto de Gastos de Explotación corriente. El importe de las cuotas de amortización del Activo minorado por la compensación de amortización de bienes de inversión subvencionados en ejercicios anteriores se ha de complementar con un importe de 2.769.897 euros adicionales para financiar la totalidad de las inversiones presupuestadas para el año 2014, y proceder a la devolución de los principales de los préstamos con vencimiento 2014 y al pago de las cuotas de arrendamiento financiero por importe de 20.619.054 euros. - 13 - ORIGEN DE FONDOS FONDOS PROPIOS 23.604.252 20.834.355 Procedentes del Presupuesto de Gastos de Explotación por amortizaciones contables de los bienes activo inmovilizado Por amortización resto................................................................................................................ 1.140.784 Por amortización de parque móvil.............................................................................................. 31.100.504 Por compensación de amortización de bienes subvencionados…………………………………. -11.406.933 OTROS FONDOS 2.769.897 Para completar obligaciones por adquisiciones de bienes a cargo del CRT………………….. 0 Recursos para la financiación externa del resto inversiones……………………….……………. 2.769.897 c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad. En cuanto a la repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad, solo una parte del gasto por amortización tiene incidencia en el resultado debido a la correspondiente aplicación de las subvenciones de capital recibidas en años anteriores para la adquisición de determinados bienes. Las inversiones previstas para el ejercicio 2014 no cuentan con ninguna subvención de capital para ayudar a su financiación, por tanto, se debe acudir a financiación ajena a largo plazo. En los estados financieros se recoge, tanto el incremento de las deudas a largo plazo por el préstamo a solicitar a entidades de crédito para completar la adquisición de bienes de inmovilizado, en las necesidades calculadas minorando la correspondiente autofinanciación, como la disminución procedente de la amortización durante 2014 de parte de los préstamos actuales. - 14 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 700 SECCION: 015 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios a) Ventas b) Prestaciones de servicios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados 457.048.353 0 457.048.353 457.081.350 0 457.081.350 445.700.000 0 445.700.000 -65.882.945 -63.198.682 -63.080.947 -65.882.945 -63.198.682 -63.080.947 20.618.740 11.019.594 9.599.146 22.010.807 12.411.661 9.599.146 22.368.867 12.769.721 9.599.146 -381.026.447 -284.121.616 -96.904.831 -380.650.158 -284.796.308 -95.853.850 -353.868.950 -264.990.534 -88.878.416 -29.231.169 -27.631.069 -1.600.100 -34.561.646 -25.067.267 -1.600.100 -7.894.279 -25.960.016 -24.359.916 -1.600.100 0 -48.948.381 -1.961.526 -46.978.745 -8.110 21.108.953 -35.339.442 -1.961.526 -33.369.806 -8.110 12.891.774 -32.241.288 -1.132.674 -31.100.504 -8.110 11.406.933 32.321.101 17.078.140 0 32.321.101 0 17.078.140 0 0 0 6.008.205 0 0 -4.687.857 87.285 0 4.324.599 43.643 0 0 87.285 43.643 0 87.285 43.643 a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros -6.008.205 -4.576.481 -4.368.242 a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones -6.008.205 -4.576.481 -4.368.242 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 -6.008.205 -4.489.196 -4.324.599 0 -9.177.053 0 0 -9.177.053 0 0 -9.177.053 0 a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 15 - - 16 - 18.444.553 0 18.444.553 0 37.908.784 1.032.141 EXCESO DE ORÍGENES 0 37.790.271 0 1.332.528 1.451.041 0 15.958.429 17.290.957 15.958.429 17.409.470 0 20.312.714 208.036 1.412.800 247.325 20.312.714 208.036 1.412.800 247.325 0 7.400 179.200 186.600 20.499.314 ESTIMADO 2013 ORIGEN DE FONDOS 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.APORTACIONES DE CAPITAL 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 0 EXCESO DE APLICACIONES 23.604.252 TOTAL ORÍGENES 0 1.535.625 19.083.429 20.619.054 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 0 1.807.400 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 0 1.12.Otros ingresos y gastos 1.10.Variación de existencias 1.050.000 77.798 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 2.935.198 0 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 50.000 1.4. Variación de provisiones 1.2.Amortización del inmovilizado 50.000 1.1.Resultados del ejercicio 2.985.198 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 0 38.940.925 33.302.742 33.302.742 10.069.356 10.069.356 0 0 0 48.948.381 0 0 -21.108.953 -32.321.101 0 0 0 50.000 500 0 -4.431.173 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 7.400 179.200 186.600 20.499.314 PRESUPUESTO 2013 TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 700 SECCION: 015 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A. PRESUPUESTO 2014 183.704 37.606.567 18.077.750 18.077.750 15.461.116 15.461.116 0 0 -9.177.053 35.339.442 0 7.894.279 -12.891.774 -17.078.140 0 0 0 -19.278 225 0 4.067.701 ESTIMADO 2013 48.960 23.555.292 0 0 2.769.897 2.769.897 0 0 0 32.241.288 0 0 -11.406.933 0 0 0 0 -50.000 1.040 0 20.785.395 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 17 - TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 700 SECCION: 015 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A. 486.470.047 66.601 1.645.600 5.000.000 5.000.000 66.601 64.780.998 48.040.221 1.864.902 13.402.560 3.215 901.600 568.500 4.150.000 4.150.000 498.495.228 66.601 1.645.600 5.000.000 5.000.000 66.601 63.405.997 45.998.764 1.599.858 14.902.560 3.215 901.600 4.150.000 4.150.000 74.268.198 3.597.693 265.000 25.588 3.597.693 265.000 25.588 75.643.199 281.111 5.505.334 302.837 1.339.804 417.086.982 152.135.323 264.830.454 121.205 281.111 5.565 1.322.450 1.328.015 424.227.030 ESTIMADO 31/12/13 281.111 5.505.334 302.837 1.339.804 403.523.123 153.687.927 249.776.344 58.852 281.111 12.799 1.478.893 1.491.692 410.826.848 PRESUPUESTO 31/12/13 PATRIMONIO NETO Y PASIVO V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 303.442 1.376.994 VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 14.350.000 2.611.875 849.245 14.350.000 2.611.875 849.245 498.495.228 15.967.123 2.453.134 14.937.892 2.453.134 486.470.047 49.567.628 14.185.496 16.320.455 70.736.412 53.083.429 1.332.528 121.153.285 48.538.397 14.185.496 16.320.455 61.854.925 44.083.429 1.451.041 111.242.567 206.720 6.438.812 143.373.662 128.086.688 14.983.532 7.575.642 138.936.941 122.694.928 14.865.019 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 206.720 7.269.034 602.781 227.441 8.298.265 495.182 227.441 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones 147.441.926 150.849.416 85.465.474 85.465.474 -9.177.053 -4.616.070 39.318.898 6.486.019 32.832.879 -4.616.070 141.027.053 115.501.278 115.501.278 226.492.527 ESTIMADO 31/12/13 I. Provisiones a largo plazo 77.437.832 77.437.832 -4.472.454 39.318.898 6.486.019 32.832.879 -4.472.454 150.347.722 115.501.278 115.501.278 227.785.554 PRESUPUESTO 31/12/13 B) PASIVO NO CORRIENTE 455.129.342 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 77.853 1.500.000 2.500.000 2.500.000 77.853 52.189.033 36.973.200 752.333 13.660.000 3.000 800.500 4.200.000 273.001 5.196.720 302.837 1.015.240 A-2) Ajustes por cambios de valor I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura 3.597.693 III. Otros 280.950 25.588 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento 60.466.886 II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes 4.200.000 388.971.807 150.091.740 238.815.134 64.933 273.001 1.052 194.288 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 394.662.456 A) PATRIMONIO NETO 195.340 A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 455.129.342 15.500.000 2.856.000 750.000 15.529.234 1.850.768 49.386.002 13.650.000 2.500.000 57.119.054 53.083.429 1.535.625 107.255.056 198.250 303.442 6.438.812 125.321.408 111.773.156 13.244.810 7.269.034 602.781 227.441 132.788.692 74.058.541 74.058.541 -13.793.123 39.318.898 6.486.019 32.832.879 -13.793.123 141.027.053 115.501.278 115.501.278 215.085.594 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 700 SECCION: 015 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente 0 1.526.532 48.948.381 -9.177.053 17.753.003 35.339.442 0 25.158.954 32.241.288 -21.108.953 -32.321.101 0 0 6.008.205 0 0 7.894.279 -12.891.774 -17.078.140 0 -87.285 4.576.481 0 0 -11.406.933 0 0 -43.643 4.368.242 0 0 -6.006.105 -6.008.205 5.317.510 -19.278 1.421.635 519.282 3.153.370 260.369 -17.868 -4.487.096 -4.576.481 11.031.693 -50.000 11.216.964 145.600 -1.181.236 -99.245 999.610 -4.322.724 -4.368.242 2.100 87.285 2.100 43.643 1.875 3.795.787 9.406.364 31.867.923 -25.958.415 -172.500 -25.785.915 -35.308.555 -186.600 -35.121.955 -16.518.766 -50.000 -16.468.766 33.302.742 18.077.750 0 8.275.360 50.000 4.707.431 151.883 3.251.801 114.245 a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 33.302.742 18.077.750 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) 7.344.327 -17.230.805 -16.518.766 0 0 0 -7.340.114 35.069.356 35.069.356 11.503.524 49.461.116 49.461.116 -17.849.157 36.769.897 36.769.897 -42.409.470 -40.958.429 -37.957.592 -36.625.064 -54.619.054 -53.083.429 -1.451.041 0 -1.332.528 0 -1.535.625 0 -7.340.114 11.503.524 -17.849.157 3.800.000 3.679.083 -2.500.000 1.200.000 5.000.000 1.320.917 5.000.000 5.000.000 2.500.000 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio - 18 - - 19 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 245.040.863 879.821 6.452.331 5.131.901 58.180.157 174.396.653 REMUN. INTEGRAS(C) 19.809.427 43.534 437.788 591.371 5.065.271 13.671.463 ANTIGÜEDAD 140.244 449 35.538 104.257 HORAS EXT. 85.618.798 248.295 2.534.316 1.352.777 20.719.749 60.763.661 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 13 152 319 1.720 5.365 ESTIM 2013 945.580 6.934.587 5.515.467 62.528.626 187.431.311 REMUN. INTEGRAS(C) 46.788 470.509 635.571 5.443.856 14.693.288 482 38.194 112.050 HORAS EXT. 266.852 2.723.735 1.453.886 22.268.373 65.305.225 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 353.868.950 350.609.332 7.569 263.355.571 21.290.012 150.726 92.018.071 3.259.618 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 1.171.650 9.424.435 7.076.498 84.000.715 248.936.034 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 7.569 13 152 319 1.720 5.365 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) DIRECTIVOS TECNICOS ADMINISTRATIVOS RESTO OBREROS Y SUBALTERNOS CONDUCTORES Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES S.A. SECCION: 015 CENTRO: 700 380.650.158 376.814.380 3.835.778 1.259.220 10.128.831 7.605.406 90.279.049 267.541.874 TOTAL COSTE(2) -7,04% -6,95% -15,02% -6,95% -6,95% -6,95% -6,95% -6,95% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 20 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID, S.A. - 21 - - 22 - PRESUPUESTO 2014 CENTRO PRESUPUESTARIO: 701 SECCIÓN: 035 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A. MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades a desarrollar en 2013 Los objetivos de la EMVS en 2013 se centrarán en la terminación de las promociones iniciadas en ejercicios anteriores, en el mantenimiento de las políticas sociales en materia de vivienda para facilitar su acceso a los sectores en riesgo de exclusión social y en la continuación del servicio de mediación de alquiler con el objetivo de dinamizar el mercado de alquiler y poner en uso las viviendas vacías a precios inferiores a los del mercado. Asimismo, en ejecución del Plan de Viabilidad recientemente aprobado, se prevé un proceso de desinversión que se sustenta en tres pilares fundamentales: - El traspaso de la cartera de suelos hipotecados al Ayuntamiento de Madrid. La enajenación de promociones en alquiler y alquiler con opción a compra (18 promociones). La venta de suelos propiedad de la sociedad. a.1) Inversiones 2013: a) Finalización de promociones en curso Durante el presente ejercicio se finalizarán, en su mayor parte, las promociones que en estos momentos se encuentran en fase de ejecución. Actualmente, la EMVS tiene en fase de ejecución un total de 1.390 viviendas distribuidas en 12 promociones. Durante el ejercicio 2013 se va a proceder a la continuación y finalización de las promociones calificadas de promoción pública en alquiler y en alquiler con opción a compra (327 viviendas) y en venta (1.063 viviendas), quedando únicamente en fase de ejecución dos promociones cuya finalización está prevista para 2.014. a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones: RESPECTO A LOS INGRESOS. En la partida correspondiente al importe neto de la cifra de negocios, se ha estimado para el cierre del presente ejercicio, un total de 100,24 millones de euros que proceden de los siguientes conceptos: 1.-Ventas previstas : • 40 millones de euros por la venta de viviendas, garajes y locales comerciales. • 12,91 millones de euros por la venta del edificio de la calle Infantas y los suelos de Cocheras de Bravo Murillo y Valdebebas. • 37,43 millones de euros por la venta de suelo previsto al Ayuntamiento de Madrid. - 23 - 2- Ingresos por alquiler: • 9,90 millones de euros, teniendo en cuenta la enajenación de las 18 promociones y la finalización de las promociones que están en ejecución en este régimen. Dentro de existencias, se ha reflejado una reducción de 28,71 millones de euros producida por los siguientes movimientos: - El coste de ventas de viviendas, locales y garajes: -36,44 millones de euros. Otros costes asociados a ventas de suelo: -7,28 millones de euros. Por obra ejecutada en promociones para venta: 29,10 millones de euros. Traspasos y reclasificaciones: -14,09 millones de euros. La cifra de aprovisionamientos del año 2013 ascenderá a 97,88 millones de euros y está compuesta por 61,35 millones euros de consumo de mercaderías (suelo), 30,33 millones de euros de consumo de materias primas y un deterioro de mercaderías de 6,2 millones de euros. La cifra de consumo de mercaderías está compuesta por: - El coste ventas suelos y traspasos al Ayto.:- 60,25 millones de euros El coste del solar de Bravo Murillo/Valdebebas: -8,83 millones de euros Reclasificación de edificios en solares: 7,73 millones de euros La cifra de consumo de materias primas está compuesta por: - El gasto por ejecución de obra (promociones e infraestructuras): -30,33 millones de euros. La partida “Otros Ingresos de Explotación” asciende a 77,58 millones de euros, de los cuales 0,7 millones corresponden a ingresos accesorios y de gestión corriente, 74,96 millones a subvenciones de explotación del Ayuntamiento (subvención a la explotación, subvención al alquiler y subvención del Servicio Municipal de Alquiler) y 1,92 millones a la subvención de explotación por subsidiaciones de las cuotas de los préstamos de promociones en alquiler y otras subvenciones de otras administraciones. RESPECTO A LOS GASTOS: Los gastos de personal ascenderán a 15,62 millones de euros y los gastos de explotación del patrimonio y de funcionamiento de la sociedad ascenderán a 34,63 millones de euros, de los cuales, 21,18 millones de euros se destinan a Servicios Exteriores, fundamentalmente para los gastos de mantenimiento del patrimonio de la EMVS (mantenimiento, seguridad, gastos de comunidad, consumos, etc.), así como, al desmantelamiento de asentamientos ilegales por 0,83 millones de euros, más 0,75 millones de euros en actuaciones I+D. En tributos se ha previsto 8 millones de euros y 5,44 millones de euros en provisiones por insolvencias por operaciones comerciales. Asimismo, se aplicarán las subvenciones de capital de los edificios transmitidos y de los edificios en amortización por un importe de 46,83 millones de euros. - 24 - En cuanto a los gastos financieros, éstos ascenderán a 23,32 millones de euros en 2013, frente a los 28 millones presupuestados, debido al traspaso de suelos con su carga hipotecaria al Ayuntamiento y a la enajenación de 18 edificios de alquiler cuyo adquirente se subrogará en los préstamos hipotecarios por un importe de unos 80 millones de euros. a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes Los principales ingresos de la Sociedad en 2013 proceden de su actividad de venta y alquiler de viviendas calificadas de protección pública de acuerdo con los planes de vivienda que regulan cada una de las promociones (40 millones de euros por ventas), de la venta de suelos al Ayuntamiento (37,43 millones de euros), de ingresos por arrendamiento de viviendas (9,9 millones de euros) y de la venta de edificios y otros suelos (12,91 millones de euros). Según esto, la cifra de negocios arroja un importe de 100,24 millones de euros. Para cubrir parte de los gastos de explotación de la Sociedad, el Ayuntamiento destinará en 2.013 un total de 74,96 millones de euros como subvenciones a la explotación, de los cuales 3,6 millones de euros para cubrir parte de las rentas por alquiler de las familias con menores recursos y 1 millón de euros para el Servicio Municipal de Alquiler. La EMVS dispone de un parque de alquiler de 6.549 viviendas. En estos momentos se está trabajando en la enajenación de 1.860 viviendas, de las cuales 1.208 son en régimen de alquiler y 652 en régimen de alquiler con opción a compra. Con la enajenación de estos activos, a pesar de que supondrá una reducción de los ingresos derivados por el cobro de rentas de alquiler, se obtendría un aumento de la tesorería a corto plazo, una importante reducción de la deuda no subrogable y una reducción de los gastos derivados de la gestión y mantenimiento de estos 18 edificios. El precio de la compraventa se ha fijado en 128,5 millones de euros. Con este importe de venta, la EMVS obtendría una importante entrada de liquidez y una reducción de la deuda hipotecaria de 80 millones de euros. a.4) Política empresarial de la sociedad La política empresarial se dirige a una disminución de los gastos de funcionamiento mediante una mejora de la gestión del patrimonio, un control de los gastos de mantenimiento del parque de viviendas protegidas, una optimización de los recursos y una reestructuración de personal con el fin de adecuar la estructura a las funciones desarrolladas. Tal y como se ha indicado, la sociedad continuará desarrollando la política social de vivienda del Ayuntamiento de Madrid, centrándose fundamentalmente en el trabajo social tanto de las familias inquilinas de sus viviendas, adoptando medidas para facilitar el cumplimiento de su obligación del pago de las rentas, como poniendo en marcha nuevos programas dirigidos a familias en riesgo de exclusión social. - 25 - Con este propósito, desde el año 2.012 se han suscrito más de 300 planes de pago con familias inquilinas que tienen dificultades para cumplir su obligación de abono de rentas, paralizando todas aquellas actuaciones judiciales dirigidas al desalojo de estas familias por motivos de impago, y acudiendo exclusivamente al auxilio judicial en casos de ocupación ilegal de las viviendas o cesiones no consentidas, remarcando de esta manera el contenido social de la actuación de la sociedad. En cuanto al segundo aspecto destacado, se ha puesto en marcha durante el presente ejercicio la Red de Viviendas Solidarias con el fin de adjudicar a Asociaciones sociales y sin ánimo de lucro, viviendas destinadas a familias en situación de urgente necesidad, habiéndose destinado ya a este programa entre viviendas adjudicadas y asignadas a asociaciones, más de 70 viviendas. Igualmente, se está trabajando en este momento en otro programa dirigido a poner a disposición de los Servicios Sociales de los Distritos viviendas para situaciones de urgente necesidad motivadas por situación de desalojo de las familias en casos de pérdida de sus viviendas por motivos de impago u otras situaciones, que requieran una especial atención. En esta misma línea, se está llevando a cabo el proceso de adjudicación de las viviendas del ámbito de renovación del Paseo de la Dirección, mediante el trabajo social con todas las familias afectadas. Asimismo la EMVS continuará gestionando el Servicio Municipal de Alquiler con la gestión de más de 19.680 viviendas, potenciando así las políticas de incentivo para la puesta en uso de viviendas vacías. a.5) Posibles Desviaciones del Resultado previsto A la fecha de cierre de este presupuesto se desconoce el deterioro que sufrirán los terrenos e inmuebles de la sociedad y el posible impacto en la cuenta de resultados del ejercicio 2013 por la dotación que hubiera que realizar por esta causa. A efectos de estimación de cierre, se ha dotado un deterioro de mercaderías por importe de 6.200.000 euros. b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación Ya se ha indicado anteriormente la actividad principal en la que se centra el trabajo de la sociedad, centrada fundamentalmente en el trabajo social y desarrollo de una política dirigida a facilitar el acceso a la vivienda de familias en riesgo de exclusión social, siendo ésta la línea de actuación que continuará desarrollándose durante el próximo ejercicio, coincidiendo así con las políticas de vivienda que a nivel estatal recoge el nuevo plan de vivienda. Igualmente, con la propuesta de modificación de estatutos que prevé convertir a la sociedad en medio propio del Ayuntamiento, se continuará con el desarrollo de actuaciones en materia de rehabilitación y políticas de vivienda. Se finalizarán las obras de dos promociones iniciadas en ejercicios anteriores, una de ellas destinada a la venta y otra al alquiler, no estando previsto el inicio de nuevas obras. El importe de esta ejecución ascenderá a 3,5 millones de euros según se refleja en la cifra de - 26 - aprovisionamientos de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias (consumo de materias primas) de la promoción destinada a la venta en Carabanchel y 3,54 millones de euros para la finalización de la obra destinada al alquiler en el Pº de los Olivos. b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés). El resultado de la EMVS para el ejercicio 2.014 arroja un saldo positivo de 26,26 millones de euros entre los gastos y los ingresos de la Sociedad. Los gastos e ingresos de la Sociedad previstos para 2.014, según se desprende de la cuenta de pérdidas y ganancias son los siguientes (en millones de euros): GASTOS PPTO. 2.013 PPTO. 2.014 Aprovisionamientos Gastos de personal Dotaciones amortización Variación provisiones tráfico Gastos de explotación Gastos financieros 42,97 15,62 8,80 1,25 29,14 28,00 48,52 12,67 5,90 1,00 18,44 9,51 TOTAL GASTOS 125,78 96,04 INGRESOS Ventas / Alquileres Prestación de servicios Variación de existencias Otros ingresos explotación Ingresos financieros Subvención de capital Enajenación inmov. Material TOTAL INGRESOS BENEFICIO PPTO. 2.013 PPTO. 2.014 113,91 0,52 -40,89 34,88 0,90 6,00 10,46 120,54 0,12 -32,94 30,75 0,49 3,33 0 125,78 0 122,29 26,26 - 27 - Dentro de la cifra de ventas se recogen los siguientes conceptos: o o o o Venta de viviendas con sus anejos vinculados Venta de suelos y edificios Rentas de las promociones de alquiler Prestación de servicios Importe en millones de euros 40,00 74,53 6,01 0,12 b.3) Política de personal El presupuesto de gastos de personal para el ejercicio 2.014 asciende a 12,67 millones de euros, lo que supone un descenso del 18,89% respecto al presupuesto de 2.013 (2,95 millones de euros). En la elaboración del presupuesto se ha tenido en cuenta la reducción de personal (21 trabajadores) como consecuencia del proceso de contratación de trabajadores de la EMVS por parte de Madrid Movilidad. Durante el año 2014 se continuará con la suspensión de las prestaciones sociales, y con las medidas de no contratación de personal para cobertura de situaciones de incapacidad temporal, además de mantener la línea descendente de personal respecto a la finalización de contratos, jubilaciones, etc. c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas Durante 2.014 la EMVS finalizará las obras en la promoción de Carabanchel 21 y Los Olivos. c.2) Financiación 1.- ENDEUDAMIENTO. Durante el ejercicio 2.014 se irá disponiendo de préstamos ya formalizados en ejercicios anteriores como consecuencia de finalización de obras y la venta de viviendas pues la última disposición de los préstamos al promotor se realiza en el momento de las escrituraciones por venta. Se prevé una disminución del endeudamiento de la Sociedad de 71,98 millones de euros como resultado de: Disposiciones de préstamos: Subrogaciones: Cancelaciones: Amortizaciones: 22,40 millones. 20,70 millones 49,34 millones 24,33 millones - 28 - 2.- APORTACIONES Las aportaciones previstas para el año 2.014 del Ayuntamiento de Madrid alcanzan la cantidad de 28,83 millones de euros de subvención a la explotación y 149.585 euros por prestaciones de servicios. 3.- INGRESOS PROPIOS La cifra neta de negocios de la Sociedad ascenderá 120,66 millones de euros. Estos ingresos provienen de la venta de viviendas cuya construcción finalizará durante 2014 y de viviendas ya terminadas en ejercicios anteriores más la renta de los alquileres de las cerca de 5.000 viviendas que la EMVS tendrá en alquiler en 2.014. Los ingresos derivados de las viviendas en alquiler ascenderán en el ejercicio 2.014 a 6 millones de euros, las ventas de viviendas con sus anejos vinculados a 40 millones y las ventas de suelo a 74,53 millones de euros. Los ingresos por prestación de servicios ascenderán a 0,12 millones de euros. Asimismo, se recogen en menor proporción otros ingresos como publicidad, ingresos de vecinos, intereses de préstamos concedidos a los adjudicatarios, etc, por importe de 0,5 millones de euros. c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad Según se desprende de los movimientos recogidos en el Programa de Actuaciones, Inversión y Financiación previsto para el ejercicio 2.014, se producirá un exceso de fondos por importe de 81,10 millones de euros según la siguiente distribución: APLICACIÓN DE FONDOS: • • Importe en millones de euros Amortización de deuda: Anticipos e inmovilizado en curso 47,59 millones de euros 3,54 millones de euros -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS 51,14 millones de euros ORIGEN DE FONDOS En cuanto a las fuentes de financiación, según se recoge en esta misma cuenta, los movimientos de Balance previstos para el ejercicio 2.014 son los siguientes: • Autofinanciación 108,59 millones de euros • Financiación a largo plazo 22,40 millones de euros • Enajenación de inmovilizado 1,25 millones de euros -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TOTAL ORIGEN DE FONDOS 132,24 millones de euros EXCESO DE ORIGENES 81,10 millones de euros - 29 - - 30 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 701 SECCION: 035 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 114.436.059 113.909.461 98.160.573 11.500.000 4.248.888 a) Ventas Ventas Arrendamientos Ventas de suelo Ayuntamiento Otras ventas de edificios y suelos b) Prestaciones de servicios Prestaciones de servicios 1 526.598 526.598 -40.891.983 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 74.532.600 123.624 123.624 -32.944.523 -36.774.503 -6.200.000 34.880.166 1.973.402 28.406.764 4.500.000 -15.618.409 -12.382.943 -3.215.466 -20.000 -30.392.011 -19.144.119 -10.000.000 -1.247.892 -6.200.000 77.583.771 700.000 74.960.938 1.922.833 -15.618.409 -12.382.943 -3.215.466 -20.000 -34.632.334 -21.184.442 -8.000.000 -5.447.892 -8.799.816 -315.075 -308.326 -8.176.415 5.996.421 -7.968.112 -108.815 -342.320 -7.516.977 46.832.335 25.102.266 -35.082.208 -4.454 -35.077.754 -5.905.785 -24.989 -484.696 -5.396.100 3.337.108 37.602.073 585.797 585.797 35.275.055 490.000 490.000 585.797 490.000 -9.507.434 -28.000.000 -23.320.310 -1.522.310 -21.798.000 -27.100.000 -22.734.513 -9.017.434 0 14.867.560 26.257.621 0 14.867.560 26.257.621 0 14.867.560 26.257.621 10.464.076 a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 120.664.024 120.540.400 40.000.000 6.007.800 -28.714.354 7.734.015 -97.878.270 -61.346.026 -30.332.244 -42.974.503 a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 100.243.373 100.243.373 40.000.000 9.900.000 37.430.491 12.912.882 10.464.076 -48.524.101 -43.024.101 -3.500.000 -2.000.000 30.752.928 500.000 28.833.854 1.419.074 -12.667.832 -9.989.093 -2.678.739 -19.436.764 -14.436.764 -4.000.000 -1.000.000 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros 27.100.000 900.000 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 900.000 900.000 14. Gastos financieros -28.000.000 a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones -9.507.434 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 31 - - 32 147.447.871 13.680.222 EXCESO DE ORÍGENES 934.627 133.217.089 264.766.808 142.044.216 135.944.501 135.944.501 3.364.272 4.104.940 134.151.716 3.364.272 2.707.448 3.006 2.710.454 24.989 24.989 6.099.715 ESTIMADO 2013 ORIGEN DE FONDOS 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 81.102.393 EXCESO DE APLICACIONES 51.143.000 TOTAL ORÍGENES 2.566.455 45.031.545 47.598.000 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 3.545.000 3.545.000 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 1.1.Resultados del ejercicio 3.545.000 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 161.128.093 21.058.073 29.794.525 50.852.598 832.730 54.163.572 54.996.302 8.400.000 8.400.000 47.091.983 -20.000 0 8.799.816 6.200.000 1.267.892 -5.996.421 -10.464.076 46.879.193 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 4.104.940 8.266.215 8.266.215 925.000 925.000 13.296.155 PRESUPUESTO 2013 TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 701 SECCION: 035 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A. PRESUPUESTO 2014 406.811.024 128.670.000 128.670.000 45.999.850 45.999.850 8.468.750 8.468.750 222.071.253 -20.000 14.867.560 7.968.112 -18.897.812 9.437.892 -46.832.335 35.077.754 223.672.424 ESTIMADO 2013 132.245.393 1.250.545 1.250.545 22.403.000 22.403.000 78.092.532 -16.000 26.257.621 5.905.785 2.000.000 -310.982 -3.337.108 108.591.848 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 33 - TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO 331.546 359.337 342 949.676.101 15.459.403 15.459.403 25.000.000 25.000.000 3.000.000 150.000 20.950.000 17.800.000 357.577.912 93.872.491 97.654.166 549.104.569 590.650.581 9.723.255 9.723.255 3.707.871 3.707.871 13.549.389 20.000 VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 590.650.581 4.303.373 7.526.601 8.103.373 17.045.741 949.676.101 100.720.475 28.382.164 15.406.178 44.616.074 486.085 2.566.455 3.504.048 87.778.455 85.212.000 192.002.978 651.323 15.306.934 230.543.323 229.892.000 15.326.694 19.760 245.870.017 97.488.740 95.427.760 2.060.980 -124.482.497 66.495.358 14.867.560 1.097.209 1.096.690 519 -124.482.497 55.288.846 97.311.216 97.311.216 152.777.586 ESTIMADO 31/12/13 192.909.443 94.760.328 2.000.000 70.000.000 1.000.000 782.527 4.301.296 81.732.432 80.949.905 278.943.170 628.166 27.605.358 13.529.389 495.336.450 494.708.284 536.491.196 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo 138.149.790 136.088.810 2.060.980 11.710 11.710 0 -102.328.190 -102.328.190 1.097.209 1.097.209 -3.919.766 97.311.216 97.311.216 134.241.734 PRESUPUESTO 31/12/13 B) PASIVO NO CORRIENTE I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 505.015.842 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 11.554.904 11.554.904 3.707.871 3.707.871 9.017.601 7.917.601 100.000 1.000.000 153.747.357 274.938.052 299.218.428 186.691.880 2.350.095 V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 14.479.425 A-2) Ajustes por cambios de valor I. Activos financieros disponibles venta 136.893 II. Operaciones de cobertura III. Otros 24.106.415 23.010.455 69.310 1.026.650 167.074.681 30.126.178 136.948.503 14.616.318 121.190.695 15.164.626 9.519.841 100.000 3.179.690 15.000 PATRIMONIO NETO Y PASIVO 205.797.414 A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 166.338.704 353.030.584 381.626.336 136.893 100.800 610.513.972 15.398.425 26.378.955 23.375.151 189.310 2.814.494 166.753.437 30.126.178 136.627.259 15.866.864 24.989 24.989 209.024.245 ESTIMADO 31/12/13 20.398.425 25.994.265 15.032.753 7.357.214 3.604.298 291.590.221 62.796.858 228.793.362 20.858.562 718.739 718.739 339.162.130 PRESUPUESTO 31/12/13 PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 701 SECCION: 035 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A. 505.015.842 3.559.373 1.716.238 32.741.074 486.085 65.721.660 27.218.890 241.531 3.500.000 30.223.531 29.982.000 99.445.191 409.792 14.000.000 215.852.792 215.443.000 14.019.760 19.760 229.872.552 94.151.632 92.190.652 1.960.980 -109.614.937 66.495.358 26.257.621 1.097.209 1.096.690 519 -109.614.937 81.546.467 97.311.216 97.311.216 175.698.099 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 701 SECCION: 035 SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A. PRESUPUESTO 2013 E - P14 - 04 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) 0 26.907.211 8.799.816 6.200.000 1.267.892 -5.996.421 -10.464.076 14.867.560 9.488.124 7.968.112 -18.897.812 9.437.892 -46.832.335 35.077.754 26.257.621 13.275.129 5.905.785 2.000.000 -310.982 -3.337.108 -900.000 28.000.000 -585.797 23.320.310 -490.000 9.507.434 58.521.819 45.067.576 15.190.852 9.569.591 -11.306.200 46.777.244 78.092.532 6.147.025 -27.612.000 -28.500.000 139.296.372 222.071.253 4.287.142 6.965.630 -97.820.562 -1.003.359 4.796.268 -21.788.446 -22.362.243 -2.463.498 -10.207.890 -10.687.890 900.000 -12.000 585.797 -12.000 490.000 -10.000 57.817.030 141.863.610 76.102.104 -13.316.155 -925.000 -6.099.715 -24.989 -3.545.000 -8.266.215 -4.124.940 -2.710.454 -3.364.272 -3.545.000 27.873.398 128.670.000 1.250.545 22.436.220 5.437.178 128.670.000 -34.998.815 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 1.250.545 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) 14.557.243 122.570.285 -2.294.455 8.399.999 8.468.750 8.399.999 -80.754.111 54.163.572 54.163.572 8.468.750 -276.664.428 54.163.572 54.163.572 -71.976.000 22.403.000 22.403.000 -134.917.683 -133.983.056 -330.828.000 -330.828.000 -94.379.000 -91.812.545 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas -934.627 -2.566.455 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) -72.354.112 -268.195.678 -71.976.000 20.161 -3.761.783 1.831.649 15.439.242 15.459.403 13.485.038 9.723.255 9.723.255 11.554.904 D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio - 34 - - 35 - PRESUPUESTO 2014 277 TOTAL TOTAL -21 Traslado trabajadores a Madrid Movilidad (Nº de trabajadores y coste provisional estimados) 9.097.848 -644.931 891.962 1.407.372 166.059 664.234 1.163.481 1.109.613 872.168 1.338.889 214.858 107.111 262.605 1.118.063 311.396 25.062 89.907 REMUN. INTEGRAS(C) 831.245 -66.519 42.172 107.221 25.269 57.804 74.622 87.982 60.556 109.404 130.955 2.852 24.274 157.493 10.987 4.149 2.024 ANTIGÜEDAD 60.000 60.000 HORAS EXT. 2.528.739 -191.334 120.995 313.472 65.295 285.866 349.498 394.748 243.081 261.303 67.680 17.628 55.779 412.171 102.137 9.077 21.342 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 11 31 4 18 32 39 34 56 10 4 14 56 32 1 7 ESTIM 2013 891.962 1.558.162 181.364 747.263 1.241.046 1.352.341 1.022.542 1.499.555 238.732 107.111 334.224 1.225.568 622.792 25.062 125.870 REMUN. INTEGRAS(C) 42.172 118.709 25.269 65.029 79.597 107.228 70.996 122.532 145.506 2.852 30.894 169.608 21.974 4.149 2.834 200.000 HORAS EXT. 12.667.832 3.065.466 115.564 331.479 67.117 307.162 356.063 459.503 284.992 292.660 75.200 17.628 70.992 443.877 204.274 9.077 29.878 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 12.517.832 349 11.173.594 1.009.349 200.000 150.000 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 60.000 -902.784 1.055.130 1.828.065 256.623 1.007.904 1.587.601 1.592.344 1.175.804 1.709.596 413.494 127.590 342.658 1.687.727 424.520 38.288 113.273 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 11 28 4 16 30 32 29 50 9 4 11 52 16 1 5 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) Directivos Jefe Departamento Técnico Dirección Jefe Sección Técnico Superior Técnico Grado Medio Técnico Gestión Técnico Administrativo Técnico Específico Secretaria Dirección Secretaria Servicio Administrativo Auxiliar Técnico Mantenimiento Conserje / Recepcionista Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID S.A. SECCION: 035 CENTRO: 701 15.598.409 15.448.409 150.000 200.000 1.049.698 2.008.350 273.750 1.119.454 1.676.706 1.919.072 1.378.530 1.914.747 459.438 127.591 436.110 1.839.053 849.040 38.288 158.582 TOTAL COSTE(2) -18,79% -18,97% -70,00% 0,52% -8,98% -6,26% -9,96% -5,31% -17,03% -14,71% -10,71% -10,00% 0,00% -21,43% -8,23% -50,00% 0,00% -28,57% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 36 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES MADRID MOVILIDAD, S.A. - 37 - - 38 - PRESUPUESTO 2014 CENTRO PRESUPUESTARIO: 705 SOCIEDAD MADRID MOVILIDAD, S.A. SECCIÓN: 015 MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 A) Actividades desarrolladas en 2013 Inversiones 2013: En el presupuesto de 2013, no se contemplaba la realización de inversiones por parte de la sociedad, por lo que Madrid Movilidad no ha ejecutado inversiones durante este ejercicio. Ingresos 2013: La aportación dineraria recibida del Ayuntamiento para financiar con carácter global la actividad de Madrid Movilidad, S.A., relativa al servicio de recogida, retirada, transporte, depósito y custodia de vehículos indebida o defectuosamente estacionados en la vía pública, así como, para cubrir el déficit de explotación, ascenderá para 2013 a 18.916.745 euros, lo que ha supuesto un incremento de 1,18 % sobre lo presupuestado. Figuran como ingresos accesorios y otros de gestión corriente las cantidades correspondientes a la liquidación de los proyectos de los aparcamientos de residentes (P.A.R). al Ayuntamiento una vez finalizados. Los ingresos del ejercicio 2013 en relación a la explotación de los aparcamientos aumentan sobre los registrados en 2012, debido a que en el ejercicio 2013 los aparcamientos de Almagro y Recoletos han sido explotados por Madrid Movilidad durante todo el periodo, sin embargo disminuyen en cuanto a los presupuestados, fundamentalmente por el cierre del Aparcamiento del Palacio Municipal de Congresos del Campo de las Naciones. Gastos 2013: La variación de existencias de productos terminados recoge la baja en el inventario, así como en aprovisionamientos, de los proyectos de los P.A.R. una vez liquidados al Ayuntamiento de Madrid. Los gastos de personal experimentan un aumento como consecuencia de la creación de la nueva Dirección de Desafectación y Enajenación de Aparcamientos Municipales, aprobada por Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid con fecha 13 de junio de 2013. La sociedad ha contenido los gastos en casi todas las partidas, a pesar de asumir esta nueva competencia, sin renunciar por ello a prestar un servicio de calidad a los ciudadanos. Política Empresarial 2013: La Sociedad ha desarrollado durante el ejercicio 2013 las actividades relacionadas con el Servicio de Ayuda a la Movilidad (S.A.M.), retirada de vehículos de la vía pública a requerimiento del Ayuntamiento, así como, la realización de las tareas tanto administrativas, informativas, como de vigilancia y custodia en las Bases y Depósitos Municipales destinados al Servicio de Ayuda a la Movilidad. - 39 - Se ha continuado realizando el Servicio de Retirada de Vehículos abandonados de la vía pública. Derivada de la aplicación del procedimiento establecido en el artículo 86 del Texto Articulado de la Ley sobre Tráfico, Circulación de Vehículos a Motor y Seguridad Vial, aprobado por Real Decreto Legislativo 339/1990, de 2 de marzo, modificado por la Ley 18/2009, de 23 de noviembre, se ha continuado con el procedimiento de eliminación e vehículos. Madrid Movilidad, ha seguido gestionando los Aparcamientos Públicos Municipales de Rotación y de Residentes, que tiene asignados. Por otra parte, por Acuerdo de la Junta de Gobierno de fecha 12 de junio de 2013, se adoptaron medidas en relación con los aparcamientos municipales y se tomó la decisión de llevar a cabo un proceso de desafectación y venta de los aparcamientos públicos propiedad del Ayuntamiento de Madrid. En el apartado tercero de dicho acuerdo, se establece que el Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad contará con la colaboración de la sociedad municipal Madrid Movilidad S.A. A estos efectos, Madrid Movilidad ha creado, dentro de su organigrama, la nueva Dirección de Desafectación y Enajenación de Aparcamientos Municipales, incorporando mediante convocatoria restringida, 25 nuevos puestos de trabajo en la sociedad para que a través de esta nueva unidad se desarrollen esas funciones. B) Objetivos para 2014 El presente presupuesto contempla los gastos previstos para el año 2014 y el cálculo de la estimación de ingresos en función de la estructura de la empresa y su estimación de medios para cubrir las intervenciones de los requerimientos efectuados por los servicios municipales correspondientes. La política de contención de gastos tiene continuidad en el ejercicio 2014. I. SERVICIO DE AYUDA A LA MOVILIDAD. El Servicio de Ayuda a la Movilidad dispondrá de los siguientes recursos para la prestación de servicios: • 4 Bases de rotación con personal de operaciones y cobros asignados: Colón, Paseo Imperial, Ntra. Sra. del Recuerdo, Barajas. • 3 Depósitos de vehículos con personal de Operaciones y cobros asignados: Escuadrón, Mediodía III, y Vicálvaro • 3 Depósitos de vehículos de larga estancia sin personal de Madrid Movilidad asignado: Barceló, Velázquez, Mediodía II. En la actualidad Madrid Movilidad dispone de una capacidad de almacenamiento total de 8.812 plazas. - 40 - Durante el año 2014 se prevé una disminución de plazas disponibles como consecuencia de la ejecución de la sentencia de desafectación de una parte de Mediodía II que afecta aproximadamente a 600 plazas de aparcamiento (Aún sin definir a falta del estudio definitivo de linde de la finca) • 88 vehículos grúa de diferentes características y tonelaje para la realización de los servicios. Estos recursos se distribuyen de la siguiente manera: 1. Base de Colón: La Base de Colón está situada en la primera planta de aparcamiento bajo la Plaza de Colón. Tiene una capacidad de 88 plazas de aparcamiento, y es la base de referencia de Madrid Movilidad, ya que se encuentra abierta 24 horas al día durante todos los días del año. Esta base tiene asignadas 22 vehículos destinados al Servicio de Ayuda a la Movilidad. El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los tres turnos de la siguiente manera: • Turno de mañana o 1 Responsables de base. o 21 Conductores especialistas. o 1 Conductor Adaptado • Turno de Tarde: o 1 Responsables de base. o 18 Conductores especialistas. • Turno de noche: o 2 Responsables de base. o 24 Conductores especialistas. 2. Base de Paseo Imperial: La base del Paseo Imperial situada en la Calle Santa María Real La Nieva está operativa en turno de mañana y tarde los días laborables de lunes a viernes. Consta de dos plantas de aparcamiento con un total de 260 plazas y 25 vehículos destinados al Servicio de Ayuda a la Movilidad. Esta base es la referencia en cuanto al mantenimiento de los recursos materiales de Madrid Movilidad ya que no sólo es la sede de su Departamento de mantenimiento, formado por 17 trabajadores, sino que además dispone de las siguientes instalaciones: - 41 - • • • • Taller Mecánico. Taller de Soldadura. Lavadero de vehículos. Archivo general de Madrid Movilidad Al mismo tiempo, en estas instalaciones se encuentran también los locales de los representantes sindicales de la empresa. El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la siguiente manera: • Turno de mañana o o o o o o o o • 2 Responsables de base. 29 Conductores especialistas. 2 Conductor Adaptado 1 Jefe de Departamento de mantenimiento. 1 responsable de mantenimiento 12 Oficiales de mantenimiento. 2 Personal en formación. 1 Auxiliar administrativo. Turno de Tarde: o 2 Responsables de base. o 26 Conductores especialistas. o 1 Ayudante 3. Base de Nuestra Sra. del Recuerdo: La base de El Recuerdo esta situada en la plaza Duque de Pastrana nº 5. En ella coexisten las dos líneas de negocio de Madrid Movilidad, ya que dos de sus plantas son destinadas a aparcamiento y la tercera a base de grúas. Madrid Movilidad tiene asignadas 27 grúas a esta base. La base está operativa los siete días de la semana las 24 horas El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la siguiente manera: • Turno de mañana o o o o • 1 Responsables de base. 25 Conductores especialistas. 1 Conductor Adaptado 1 Ayudante Turno de Tarde: o 1 Responsables de base. o 24 Conductores especialistas. o 1 Conductor Adaptado - 42 - 4. Base de Barajas: La Base de Barajas situada en la Avenida de la Hispanidad s/n, está operativa en turno de mañana y tarde los días laborables de Lunes a Viernes. Tiene una capacidad de 120 plazas totales de aparcamiento tanto para los vehículos retirados de la vía pública como para el aparcamiento de los 10 vehículos destinados al Servicio de Ayuda a la Movilidad que la sociedad tiene repartidos en esta base. El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la siguiente manera: • Turno de mañana o 1 Responsables de base. o 11 Conductores especialistas. • Turno de Tarde: o 1 Responsables de base. o 10 Conductores especialistas. 5. Depósito de El Escuadrón: Este depósito se encuentra ubicado en el Puente de los Franceses y tiene una capacidad de 364 plazas de aparcamiento utilizadas en su totalidad para la custodia de vehículos retirados de la vía pública por infracciones contra la Seguridad Vial (alcoholemia y falta de documentación). Estos vehículos requieren un tratamiento especial que es realizado a través de la oficina administrativa que Madrid Movilidad dispone en este depósito. El depósito se encuentra abierto en turno de mañana y tarde durante todo el año. El personal de operaciones asignado en esta dependencia, se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la siguiente manera: • Turno de mañana o 1 Responsables de base. o 1 Conductor Adaptado. • Turno de Tarde: o 1 Responsables de base. o 1 Conductor Adaptado. 6. Depósito de Mediodía II: El depósito de Mediodía II ubicado en el camino de la China s/n es el de mayor capacidad de Madrid Movilidad, con 4.500 plazas de aparcamiento en las que se custodian los vehículos retirados por estar inmersos en procesos judiciales. - 43 - Así mismo en Mediodía II se depositan los vehículos abandonados retirados de la vía pública por indicaciones de la Dirección General de Gestión y Vigilancia de la Circulación (VAMA). No existe personal asignado en esta base. El personal que realiza funciones en esta base es el asignado en Mediodía III. 7. Depósito de Mediodía III: El depósito de Mediodía III ubicado en el camino de la China s/n, tiene una capacidad de 1.350 plazas de aparcamiento en las que se custodian los vehículos de larga duración que han sido retirados por infracciones de seguridad vial. El personal de operaciones asignado en esta base se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la siguiente manera: • Turno de mañana o 1 Auxiliar administrativo • Turno de Tarde: o 1 Conductor Adaptado 8. Depósito de Vicálvaro: El depósito de Vicálvaro, se encuentra ubicado en el Camino de las Forjas s/n en el distrito de Vicálvaro. Tiene una capacidad para el almacenamiento de 1368 vehículos. Este depósito alberga los vehículos retirados por infracciones contra la seguridad: sustraídos, accidentes, precintos etc. Estos vehículos requieren un tratamiento especial que es realizado a través de la oficina administrativa que se dispone en este depósito. Se encuentra abierto de lunes a viernes en turno de mañana y tarde. Actualmente en este depósito Madrid Movilidad dispone de 4 vehículos destinados al Servicio de Ayuda a la Movilidad. El personal de operaciones asignado se distribuye en los turnos de mañana y tarde de la siguiente manera: • Turno de mañana o 1 Responsable de Base. o 3 Conductores especialistas. • Turno de Tarde: o 1 Responsable de base o 3 Conductores especialistas. - 44 - 9. Depósito de Barceló: El depósito de Barceló ubicado en la 1ª planta del aparcamiento público de Plaza Jardines del Arquitecto Ribera s/n dispone de una capacidad 80 plazas de aparcamiento destinadas a la custodia de vehículos de larga estancia, pendientes del proceso de eliminación de vehículos. Actualmente no hay personal de Madrid Movilidad asignado en estas dependencias. 10. Depósito de Velázquez: El depósito de Velázquez dispone de una capacidad de 110 plazas de aparcamiento destinados a la custodia de vehículos de larga estancia pendientes del procedimiento de eliminación de vehículos. Actualmente no hay personal de Madrid Movilidad asignado en estas dependencias. 11. Personal de cobros: • Turno de oficinas: o o o o 1 Jefe del departamento de cobros. 1 Oficial administrativo. 1 Auxiliar Administrativo 33 Auxiliares administrativos. 12. Gestión de flota: La Sección de gestión de flota se encuentra en las oficinas centrales de Madrid Movilidad, siendo su principal cometido la asignación de una manera óptima y eficiente de las peticiones de servicios que se reciben. Su cobertura se extiende a las 24 horas del día, todo el año. Según los turnos, se reparten de la siguiente forma: • Turno de mañana: o 1 Jefe de Departamento o 1 Responsable de base o 6 Gestores de Flota. • Turno de tarde: o 1 Responsable de Base o 6 Gestores de Flota. • Turno de noche: o 3 Gestores de Flota. - 45 - 14. Personal directivo y administrativo en las oficinas centrales: − − − − − − − − − − − − − − 1 Director Gerente. 4 Directores. 2 Licenciados. 2 Técnicos Grado Medio. 4 Secretarias. 6 Jefes de Departamento. 3 Jefe de Negociado. 4 Oficial Administrativo. 5 Administrativos. 9 Auxiliares. 5 Jefes de Sección. 1 Conductores especialistas. 1 Conductor 1 Técnico transportes Los trabajadores acogidos a programas de jubilación anticipada por medio de contratos de relevo, ascienden a 45 en la fecha del inicio del ejercicio económico de 2012. II. SERVICIOS DE EXPLOTACIÓN Y GESTIÓN DE APARCAMIENTOS. La gestión de aparcamientos es una línea de negocio de la entidad que se está consolidando por el incremento de la gestión directa de los mismos por parte de Madrid Movilidad derivado de acuerdos adoptados en tal sentido por el Ayuntamiento de Madrid. El número total de plazas gestionadas ascienden a 4.958 de las que 3.500 son plazas de rotación, utilizadas por más de un millón de vehículos, y 1.548 de residentes, para un total de 14 Aparcamientos gestionados Se estima la explotación de los siguientes Aparcamientos: 1- ROTACIÓN: 1) Ntra. Sra. del Recuerdo: Situado junto a la Estación de Chamartín, comparte instalaciones con la base de vehículos retirados por el Servicio de Ayuda a la Movilidad y dispone de un total de 819 plazas para el estacionamiento. 2) Orense: Situado en la Avda. del General Perón dispone de 128 plazas. Da servicio, sobre todo, a los usuarios que desempeñan su actividad en las empresas ubicadas en la zona, así como, a los asistentes a los acontecimientos que se celebran en el cercano Estadio Santiago Bernabéu. 3) Marqués de Salamanca: Situado en la plaza homónima, zona de marcada actividad profesional en cuanto a número de oficinas se refiere, así como un gran número de comercios y centros profesionales. Dispone de 360 plazas. - 46 - 4) Almagro: Situado en la calle homónima dispone de 445 plazas en una zona de marcada actividad profesional. 5) Recoletos: Situado en el Pº de Recoletos, junto a la Plaza de Cibeles, zona lindante con el centro de la ciudad, de gran actividad profesional y, en menor medida, actividad terciaria y de ocio. Dispone de 281 plazas. 6) Juan Carlos I: Para el ejercicio 2014, se prevé la asunción por parte de la sociedad del la gestión del aparcamiento situado en el Parque de Juan Carlos I en el Campo de las Naciones. Este, es un aparcamiento en superficie que consta de 558 plazas que dará servicio a los usuarios que realizan alguna actividad con empresas establecidas en la zona, aquellos trabajadores que desempeñan su actividad laboral en el entorno, así como, a los visitantes de la Feria de Madrid y a los propios usuarios del Parque. 2- MIXTOS: 1) Vázquez de Mella: Situado en la Plaza homónima, en pleno centro de la ciudad, con 107 plazas de rotación destinadas a dar un servicio de estacionamiento a un importante número de vehículos liberando la superficie de la plaza para usos peatonales, y 258 plazas de residentes. 2) Avda. de Portugal: Aparcamiento de proximidad situado junto a la Casa de Campo y Madrid Río, cuenta con 432 plazas de rotación y 445 de residentes. Da servicio a los restaurantes y al recinto ferial de la Casa de Campo, así como, a los distintos comercios del entorno del Paseo de Extremadura y a los residentes de la zona. 3) Jacinto Benavente: Situado en la plaza homónima, en pleno centro neurálgico tanto de comercio como de servicios de la ciudad, y cuenta con 285 plazas de rotación y 110 de residentes. 3- RESIDENTES: Estos aparcamientos contribuyen a mejorar la movilidad de la ciudad, disminuyendo el estacionamiento de vehículos en la vía pública, con el correspondiente aumento del espacio para otros usos y significativa reducción de emisiones nocivas a la atmósfera. 1) Elvira: Situado bajo el Centro Deportivo Fuente del Berro, dispone de 192 plazas. 2) Francisco Altimiras: Situado junto a la plaza de toros de Las Ventas, dispone de 59 plazas 3) Pradillo II: Situado bajo el Centro Deportivo Pradillo, dispone de 64 plazas 4) Ginzo de Limia: Situado bajo el centro de día homónimo, dispone de 97 plazas. - 47 - 5) Marqués de Samaranch: Situado en el Pº Imperial bajo el Centro Deportivo Municipal homónimo, dispone de 233 plazas. Para la explotación de dichos aparcamientos, además del personal adscrito a oficinas centrales se cuenta con: - 1 Jefe de Negociado - 1 Conductor Especialista - 1 Gestor de Flota - 5 Auxiliares Administrativos - 11 Operadores de Servicios III. GASTOS DE GESTIÓN EJERCICIO 2014 GASTOS RETIRADA DE VEHÍCULOS Aprovisionamientos Gastos de personal Servicios Exteriores Tributos Amortizaciones 22.939.070 444.619 16.605.622 4.605.490 1.084.837 198.502 II) − − − − − GASTOS APARCAM. ROTACION Aprovisionamientos Gastos de personal Servicios Exteriores Tributos Amortizaciones 4.395.397 37.147 2.127.738 1.942.430 142.170 145.912 III) − − − GASTOS APARCAM. RESIDENTES Gastos de personal Servicios Exteriores Tributos I) − − − − − TOTAL GASTOS IV. Euros 367.535 53.034 266.391 48.110 _____________ 27.702.002 INGRESOS EJERCICIO 2014 Para financiar con carácter global la actividad de Madrid Movilidad, S.A., correspondiente al servicio de recogida, retirada, transporte, depósito y custodia de vehículos indebida o defectuosamente estacionados en la vía pública, así como, para cubrir el déficit de explotación, el Ayuntamiento de Madrid, realizará una aportación dineraria de 19.895.924 € en el ejercicio 2014. - 48 - INGRESOS EXPLOTACION 2014 Aportación Dineraria Ayuntamiento Ingresos de Aparcamientos Rotación Ingresos cuotas P.A.R Ingresos otras facturaciones Procedimiento eliminación vehículos SUBTOTAL Ingresos Financieros TOTAL INGRESOS Ingresos Financieros V. Euros 19.895.924 7.339.380 142.920 10.898 316.864 27.705.986 40.500 27.746.486 RESULTADO PRESUPUESTADO DE LA SOCIEDAD AÑO 2013 TOTAL GASTOS Euros 27.702.002 TOTAL INGRESOS 27.746.486 RESULTADO SOCIEDAD VI. 44.484 POLÍTICA DE RECURSOS HUMANOS Y COMUNICACIÓN Para el año 2013, la plantilla de Madrid Movilidad está estructurada en personal Directivo, Administración y Operaciones. Como consecuencia de la modificación estatutaria realizada en Madrid Movilidad durante el ejercicio 2012, orientada principalmente a la obtención de competencias para la gestión integral de aparcamientos municipales, se ha creado la nueva Dirección de Enajenación y Desafectación que tiene como finalidad realizar los procedimientos administrativos técnicos y jurídicos con el fin patrimonializar los aparcamientos municipales y proceder a su venta, especialmente en el área de residentes. Esta Dirección está compuesta por una oficina integrada en Madrid Movilidad formada por 25 efectivos, dando cumplimiento a las instrucciones marcadas por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid y la Coordinación de las Áreas de Gobierno de Movilidad, Urbanismo y Hacienda del Ayuntamiento. El Plan de Formación 2014 consolida la política del área de recursos humanos iniciada en 2008 dentro del plan de modernización de la estructura de Madrid Movilidad. Como nota especialmente destacada se informa que en el ejercicio 2013, las acciones formativas impartidas ascendieron a unas 8.000 horas, cifra que quedará consolidada en 2014. El diseño del plan formativo abarca un gran número de materias englobadas en áreas de administración, atención al ciudadano, conducción especializada y ecológica, financiero, idiomas, informática de gestión y programación, jurídicas, mantenimiento de instalaciones, Prevención de Riesgos Laborales, Igualdad de género, Responsabilidad Social Corporativa, protección de datos, programas de atención al ciudadano para personal destinado en caja y recepción y cursos de primeros auxilios y extinción de incendios. - 49 - Como novedad en el presente ejercicio, destaca la implantación progresiva de modelos de Responsabilidad Social Corporativa en todos los procedimientos de trabajo en Madrid Movilidad, así como, controles periódicos de transparencia y buen gobierno de la Sociedad por aplicación del compromiso adquirido en la hoja de ruta marcada por el Ayuntamiento de Madrid para las empresas municipales que gestiona, quedando recogido en el Código de Buenas Prácticas Administrativas (CBPA). Este plan recoge aspectos fundamentales del modelo organizativo, capacitación de trabajadores y metodologías basadas en RSC. Como logro más destacable en esta materia destaca la obtención de sellos certificados en gestión y en calidad medioambiental (normas ISO 9001, 14001 y OSHAS 18000.1), y controles de auditorias de procedimientos, siendo todos ellos criterios orientados a atender las demandas de buen gobierno, transparencia, sostenibilidad y medio ambiente que emanan de la Ley de Economía Sostenible. C) Memoria de inversiones y financiación de 2014 INVERSIONES DEL EJERCICIO 2014 La apertura del nuevo aparcamiento en superficie del parque Juan Carlos I, requiriere la realización una inversión de 294.532 € para su adecuación, ya que en la actualidad carece de los sistemas de control y las instalaciones necesarias para su puesta en marcha. Esta inversión será financiada con recursos propios de la Sociedad. En base a lo anteriormente expuesto, Madrid Movilidad no tendrá que asumir costes de financiación por esta inversión que tengan repercusión en su cuenta de explotación. - 50 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 705 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 8.230.073 7.277.398 7.810.062 8.230.073 11.709 7.698.153 378.371 141.840 7.277.398 20.748 6.857.460 256.420 142.770 -1.033.749 7.810.062 10.898 7.339.380 316.864 142.920 -522.992 -437.967 -481.766 -522.992 -437.967 -481.766 18.916.745 220.016 18.696.729 21.066.924 2.150.179 18.916.745 19.895.924 19.895.924 -17.476.884 -13.014.836 -4.462.048 -17.932.750 -13.366.358 -4.566.392 -18.786.394 -14.029.854 -4.756.540 -8.744.353 -7.087.209 -1.657.144 -8.537.526 -7.279.718 -1.257.045 -763 -8.089.428 -6.814.311 -1.275.117 -400.108 -32.182 -367.926 -400.108 -32.182 -367.926 -344.414 -6.929 -337.485 2.481 21.955 2.222 84.741 3.984 40.500 21.955 84.741 40.500 21.955 84.741 40.500 A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) 21.955 84.741 40.500 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) 24.436 86.963 44.484 24.436 86.963 44.484 24.436 86.963 44.484 a) Ventas b) Prestaciones de servicios Retirada de Vehículos Aparcamientos Procedimiento de Eliminación de Vehículos P.A.R. 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 51 - - 52 - ORIGEN DE FONDOS EXCESO DE ORÍGENES TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 1.486.662 27.242 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 116.045 EXCESO DE APLICACIONES 294.532 TOTAL ORÍGENES 294.532 294.532 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 294.532 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 27.242 27.242 ESTIMADO 2013 1.1.Resultados del ejercicio 439.204 PRESUPUESTO 2013 439.204 145 14.515 24.436 400.108 439.204 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 705 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A. PRESUPUESTO 2014 1.513.904 1.033.887 -7.816 86.963 400.108 763 1.513.904 ESTIMADO 2013 410.577 198 21.481 44.484 344.414 410.577 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 53 - TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 705 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A. 12.335.144 2.852.812 2.852.812 24.117 12.769.668 3.144.062 3.144.062 8.744 8.744 29.986 4.611 24.117 6.504.034 241.805 6.232.243 11.670 11.670 9.668.510 3.086.811 2.151.652 935.159 14.347 14.347 3.101.158 ESTIMADO 31/12/13 6.345.229 100.874 6.232.243 7.501 11.828 11.828 9.233.986 3.086.811 2.249.881 836.930 14.347 14.347 3.101.158 PRESUPUESTO 31/12/13 PATRIMONIO NETO Y PASIVO 7.418 59.210 VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 12.769.668 779.860 605.232 12.335.144 109.741 306.092 2.230.751 1.152.868 14.215 283.808 109.741 2.646.584 59.210 59.210 59.210 86.963 -1.164.535 4.407.241 1.346.841 3.060.400 -1.164.535 10.063.874 6.734.205 6.734.205 10.063.874 ESTIMADO 31/12/13 107.428 368.785 2.220.390 1.420.640 10.751 183.767 107.428 2.696.603 59.210 59.210 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo 24.436 -1.586.551 4.407.241 1.346.841 3.060.400 -1.586.551 9.579.331 6.734.205 6.734.205 9.579.331 PRESUPUESTO 31/12/13 B) PASIVO NO CORRIENTE I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros A-2) Ajustes por cambios de valor V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 12.860.776 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 2.933.308 2.933.308 5.819 5.819 8.505 6.858.900 218.420 6.631.975 11.472 11.472 9.809.499 3.043.859 1.814.168 1.229.691 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 3.051.277 A) PATRIMONIO NETO 7.418 A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 12.860.776 791.577 107.428 312.214 2.273.566 1.179.882 7.137 294.970 107.428 2.693.208 59.210 59.210 59.210 44.484 -1.077.572 4.407.241 1.346.841 3.060.400 -1.077.572 10.108.358 6.734.205 6.734.205 10.108.358 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 705 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) 24.436 378.153 400.108 86.963 316.130 400.108 763 44.484 303.914 344.414 -21.955 -84.741 -40.500 -157.535 145 -8.377 165.226 -314.529 7.551.144 1.033.887 2.462.853 4.342.857 -17.190 -271.263 -270.871 198 -376.347 2.925 102.353 19.126 22.170 29.986 19.126 22.170 29.986 264.180 7.976.407 107.513 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones -356.384 a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos -356.384 7. Cobros por desinversiones 17.345 66.946 31.995 17.345 66.946 31.995 17.345 66.946 -324.389 7.231 8.247.177 -6.942.017 6.860.358 6.122 6.979.206 8.247.177 6.860.358 6.979.206 -8.239.946 -13.802.375 -6.973.084 -8.239.946 -13.802.375 -6.973.084 7.231 -6.942.017 6.122 E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) 288.756 1.101.336 -210.754 Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio 2.564.056 2.852.812 2.042.726 3.144.062 3.144.062 2.933.308 a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - 54 - - 55 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 12.620.823 85.670 323.481 4.517.254 7.694.418 REMUN. INTEGRAS(C) 1.409.031 7.763 431.789 969.479 ANTIGÜEDAD HORAS EXT. 4.444.201 12.702 63.513 1.608.109 2.759.877 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 1 4 143 238 ESTIM 2013 85.670 281.623 3.920.374 7.773.651 REMUN. INTEGRAS(C) 5.319 367.192 932.529 HORAS EXT. 18.786.394 4.251.753 12.702 55.044 1.398.029 2.785.978 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 18.474.055 386 12.061.318 1.305.040 312.339 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 98.372 394.757 6.557.152 11.423.774 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 399 1 5 160 233 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) Director Gerente Directores Técnicos y administrativos Obreros y subalternos Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: MADRID MOVILIDAD S.A. SECCION: 015 CENTRO: 705 17.932.750 17.618.111 314.639 98.372 341.986 5.685.595 11.492.158 TOTAL COSTE(2) 4,76% 4,86% -0,73% 15,43% 15,33% -0,60% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 56 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES MADRID, DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. - 57 - - 58 - PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD: CENTRO PRESUPUESTARIO: 706 MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. SECCIÓN: 065 MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 ANTECEDENTES Dentro de las medidas que se incluyeron en el Plan de Ajuste 2012/2022 aprobado por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid el 28 de marzo de 2012, se encontraba la encomienda al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administraciones Públicas de la elaboración de un Plan de racionalización y Reordenación del Sector Público del Ayuntamiento de Madrid. Dicho plan fue aprobado por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, con fecha 12 de junio de 2013 con tres objetivos fundamentales: reducción del sector público local y su adecuación al ámbito competencial que la normativa estatal reconozca a las Entidades Locales, reducción del gasto mediante la implementación de medidas de eficiencia y eliminación de duplicidades y mayor control económico-financiero y presupuestario. En ejecución de dicho Plan se decide unificar las disciplinas de Arte, Deporte y Turismo dentro de una misma Área de Gobierno, con el objetivo de eliminar duplicidades, reducir costes y aprovechar sinergias. En esta línea, se decide llevar a cabo la fusión de dos empresas municipales adscritas al Área de Gobierno de las Artes, Deportes y Turismo, Madrid Visitors & Convention Bureau S.A. (en adelante MVCB) y Madrid, Arte y Cultura S.A. (en adelante MACSA). Esta fusión permitirá potenciar las sinergias derivadas de ambas empresas, con un nuevo objeto social que abarque tanto la gestión de los espacios culturales, como la promoción turística de Madrid, constituyéndose el nuevo ente como Destination Management Organization (DMO) del Destino Madrid. Asimismo, permitirá reducir de una parte la cuantía que el Ayuntamiento de Madrid viene aportando a ambas empresas y de otra, la estructura de costes fijos y variables al pasar a una única organización empresarial, produciéndose ahorros en gastos de gestión. La opción jurídica mercantil elegida ha sido la fusión por absorción, actuando MACSA como sociedad absorbente y MVCB como sociedad absorbida. La nueva denominación social de la empresa resultante es Madrid Destino; Cultura, Turismo y Negocio, S.A. (en adelante, MADRID DESTINO) siendo operativa la fusión a todos los efectos el 1 de octubre de 2013. Además, en el mencionado Plan de Reestructuración del Sector Público se refleja, como consecuencia de uno de sus principales objetivos, la disolución de MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS SA, con la intención de que se traspasen a la Empresa resultante de la fusión de MACSA y MV&CB los activos que vienen siendo gestionados y explotados comercialmente por MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS SA, necesarios para la correcta gestión de dicho servicio publico, incluyendo la plantilla de personal. Esta disolución se autorizó, con efectos de 1 de enero de 2014, por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid en su sesión de 30 de julio de 2013. - 59 - Las estimaciones de la actividad correspondiente al ejercicio 2013 y su comparación con las cifras presupuestadas, que se reflejan a continuación, comprenden la suma de las previsiones presupuestarias iniciales y de las estimaciones al cierre del ejercicio de las actuaciones de ambas sociedades, MACSA y MV&CB. Las previsiones de gastos y de ingresos presupuestarios para 2014, son las estimaciones de la sociedad MADRID DESTINO, teniendo en cuenta ya el efecto de la incorporación de la mayor parte de las actividades realizadas por MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS, S.A. a) Actividades desarrolladas en 2013 a.1) Inversiones 2013 Por lo que respecta a las inversiones realizadas o que se prevén realizar dentro del presente ejercicio, el importe total asciende a 2.074.973 euros, cuyo desglose a nivel de las partidas más importantes es el siguiente: Proyectos vinculados a Fondos FEDER Equipos informáticos y mobiliario Aplicaciones Informáticas Obras de adecuación Banco de Imágenes 1.760.255 € 159.217 € 81.000 € 50.000 € 24.500 € La previsión de inversiones en 2013 se ha ajustado en 653.334 euros con respecto a lo presupuestado (2.728.307 euros), justificado por la redefinición en la planificación de la ejecución de los proyectos de inversión subvencionados con Fondos Europeos FEDER, que se terminará de ejecutar en los siguientes ejercicios. Además, el activo de la sociedad se incrementa en 1.425.402 euros, como consecuencia de una revalorización del edificio, gestionado por la empresa, situado en la calle Señores de Luzón, de acuerdo con el importe resultante de la tasación independiente efectuada por recomendación de los auditores de MV&CB. a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones Para la previsión del ejercicio 2013, la cuenta de pérdidas y ganancias presenta un resultado positivo de 10.269 euros. En líneas generales, este resultado se justifica atendiendo al análisis presentado en el siguiente epígrafe a.3). a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes Análisis de las partidas de ingresos: El total de ingresos permanece estable respecto a los presupuestos iniciales del ejercicio 2013, con una ejecución del 97%, justificada principalmente por las siguientes partidas: - 60 - El presupuesto estimado del epígrafe nº 1 “Importe neto de la cifra de negocios” para 2013 asciende a 12.703.860 euros por lo que permanece prácticamente estable con respecto a lo presupuestado en 2013 (12.958.117 euros). El epígrafe nº 5 “Otros Ingresos de Explotación”, presenta una cuantía total de 42.933.869 euros, de los cuales 42.107.019 euros corresponde a las subvenciones de explotación asignadas por el Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2013, las cuales se han reducido en 1.207.000 euros con respecto al presupuesto inicial (43.314.019 euros). El resto del importe, 826.850 euros está vinculado a los proyectos cofinanciados con Fondos Europeos FEDER. El epígrafe nº 9 “Imputación de Subvenciones de inmovilizado no financiero y otras” asciende a 4.298.636 euros, lo que implica una ejecución del 99% respecto al presupuesto inicial (4.362.529 euros). En este epígrafe se recogen las aplicaciones a resultados según la amortización de los elementos del inmovilizado asociado a la cesión de uso de la adscripción de bienes provenientes del Ayuntamiento y la imputación a resultados de la Subvención de Capital recibida del Ayuntamiento durante ejercicios anteriores. Análisis de las partidas de gastos: El gasto total previsto que refleja la cuenta de pérdidas y ganancias de la sociedad resultante para el ejercicio 2013 asciende 59.950.078 euros. Esto supone un 97% de ejecución con respecto al presupuesto inicial 2013 que ascendía a 61.555.219 euros. Las principales partidas de gasto que justifican este resultado, son las siguientes: En el epígrafe nº 4 “Aprovisionamientos”, es de 11.282.943 euros lo que supone un aumento del 5% respecto a lo presupuestado para 2013 (10.705.800 euros), este aumento, se ha visto compensado con la partida de Otros gastos de explotación. La previsión para el ejercicio 2013 del epígrafe nº 6 “Gastos de Personal” asciende a 18.657.871 euros, lo que supone una disminución del 7% respecto al presupuesto inicial 2013 (20.144.039 euros), justificado por el ajuste ya realizado a cierre del ejercicio 2012 en la plantilla de MACSA. El epígrafe nº 7 “Otros Gastos de Explotación”, es de 25.172.155 euros, disminuyendo un 2% respecto al presupuesto inicial 2013 (25.713.562 euros). El epígrafe nº 14 b) “Gastos Financieros” estimados para el cierre del ejercicio 2013 ascienden a 105 euros. Esto supone una disminución de 189.637 euros respecto al presupuesto inicial 2013 (189.742 euros), debido al ajuste realizado en la provisión de intereses de deuda Fondos FEDER, ya que se estima que el importe total de la deuda a 31/12/2012 será cobrada en 2014. a.4) Política empresarial de la sociedad Funciones y objetivos principales: MADRID DESTINO (Destination Management Organization del Destino Madrid), tiene previsto desarrollar un plan estratégico conjunto, que respete las líneas definidas en sus planes de actuación, así como, las actuaciones principales marcadas en el Plan Operativo de Gobierno 2011-2015 de cada sociedad, detectando sinergias y optimizando los recursos empleados en el desarrollo de las mismas, con el objetivo de que gradualmente y tras su análisis en el primer ejercicio, la actividad a desarrollar sea sostenible y viable. - 61 - El Plan de Acción de MADRID DESTINO se desglosará en una serie de acciones anuales que se valorarán en el presupuesto de la empresa y que se plantearán respetando las normas definidas en la revisión del Plan de Ajuste 2013-2023 (aprobado por el Pleno del ayuntamiento de Madrid el 25 de septiembre de 2013), elaborado en base a lo establecido en el RDL 8/2013, de 28 de junio. Estas actividades se planificarán y diseñarán sobre la base de una utilización óptima de los recursos y en el caso de los proyectos que implican inversión o generación de ingresos, realizando un análisis de viabilidad económico-financiera de los mismos. Las acciones se engloban en el marco de tres grandes líneas de actividad de la empresa: 1. Cultura 2. Turismo 3. Negocio 1. CULTURA: En 2013, el ámbito de la cultura se afronta un escenario de ajustes presupuestarios, de reducción de gastos estructurales y de contracción de la demanda, gestionando los teatros, así como, los centros culturales, además del edificio del Palacio de Cibeles, y realizando actividades culturales propias. Como línea estratégica de actuación, la empresa se ha centrado en la realización de coproducciones, nacionales e internacionales, tanto en el sector público como el privado, poniendo sus recursos al servicio de la industria con el objetivo de potenciar la difusión de la cultura. Además, tiene como objetivo el impulso de las producciones de calidad, bajo ese espíritu de colaboración con los distintos agentes del sector cultural. Para esta optimización de costes se ha organizado un sistema de coordinación y centralización de la programación con el objetivo de compartir los recursos. 2. TURISMO: En 2013, la evolución del turismo en la ciudad de Madrid está marcada por un descenso en el flujo de visitantes y pernoctaciones, que comenzó en 2012 y que ha interrumpido el crecimiento sostenido de los últimos años. Con el objetivo de romper esta tendencia, se pondrá en marcha un plan específico de turismo que recoja medidas concretas a aplicar en el corto y medio plazo, además de continuar con el cumplimiento del Plan de Acción definido para el ejercicio 2013. Este plan específico se centra en la internacionalización y diversificación de la demanda turística del destino Madrid y convivirá con los planes específicos de cada administración para el ejercicio 2013 y 2014, con el objetivo de mantener la actividad propia de cada entidad, al mismo tiempo que se lucha por revertir la tendencia negativa y se asientan los cimientos para el logro de un crecimiento sostenible. - 62 - Los objetivos de este plan específico de turismo, que se desarrollará principalmente en el último trimestre del ejercicio y durante el ejercicio 2014, son los siguientes: • Reducir la caída de visitantes y pernoctaciones y fomentar el cambio de tendencia hacía crecimientos positivos sostenidos • Incrementar la internacionalización de la demanda turística del destino Madrid • Diversificar la demanda turística de Madrid abriendo nuevos mercados Entre estas actuaciones, se proponen acuerdos estratégicos con grupos aéreos para la expansión y promoción de rutas con destino Madrid; acuerdos estratégicos con tour-operadores líderes y grupos de agencias para la promoción y venta del destino Madrid; acciones de promoción dirigidas a los agentes de viajes y colaboraciones para la promoción de Madrid con socios estratégicos que representen los grandes activos y atractivos de la ciudad, así como la captación de grandes eventos de ciudad. Además, se plantean actuaciones estratégicas a medio y largo plazo, como la creación de una marca turística Madrid y el lanzamiento de un programa que incida en mejorar la relación de Madrid con los canales de comercialización, especialmente Turoperadores, agencias de viaje y canales minoristas, y de esta forma, mejorar el conocimiento del destino Madrid por los profesionales del sector turístico emisor. Para alcanzar los objetivos marcados en el Plan de Acción del ejercicio 2013, se propone un conjunto de líneas estratégicas y de actuación que dan continuidad a las realizadas en el ejercicio 2012 y que guiaran el desarrollo de las acciones a ejecutar durante el resto del periodo. Las líneas de actuación se agrupan en tres grandes categorías: 2.1. Gestión de Destino: Atención, Acogida e Información Turística: el objetivo primordial de las acciones en este campo es la "gestión de la experiencia" en el destino Madrid del visitante. Para ello se realizan los siguientes programas: Gestión de los Servicios de Atención e Información Turística, la Gestión y creación de productos turísticos de acogida así como el análisis de datos desde el “Centro de Inteligencia Turística de la ciudad de Madrid (CIT)” Innovación y Cooperación Profesional: el objetivo principal es la integración y participación del sector privado en la gestión de la ciudad de Madrid como destino turístico mejorando, de esta forma, la creación de valor y riqueza de esta actividad económica. Para lograr este objetivo se cuenta con una Programa de partenariado público-privado, Planes de dinamización sectoriales y Clubes de Producto (estructuras organizativas para la colaboración público-privada integrados en la empresa, que se crean en función a los diferentes segmentos de demanda (turistas LGBT, turistas Premium, estudiantes etc.) 2.2. Promoción de Destino: Marketing Turístico: ejecución de campañas de publicidad y otras acciones de comunicación en mercados estratégicos que dinamicen el consumo de viajes a la ciudad de Madrid. o Campañas en medios de comunicación de turismo de ocio o Campaña publicitaria de turismo de negocio o Campañas en soportes exteriores de Madrid para turismo de ocio y negocio o Campaña sector profesional - 63 - Desarrollo de mercados: Desarrollo de actividades dirigidas al sector profesional para una mejor comercialización del destino Madrid mediante la participación en ferias, seminarios, acciones de formación, viajes de familiarización familiarización con turoperadores y agencias de viaje de los mercados objetivos para la ciudad de Madrid, desarrollo de productos para mercados emisores y planes de publicidad y comunicación específicos. 2.3. Turismo de Reuniones: El departamento de Turismo de Reuniones es el referente y el contacto nacional e internacional de los servicios que se ofrecen en el ámbito territorial de la ciudad de Madrid en materia de turismo de negocios. Gracias a la intensa labor realizada en los últimos 4 años, Madrid ha pasado a ser un destino líder en el segmento de turismo de negocios, destacándose su 4ª posición en el ranking de congresos internacionales que cada año publica la International Congress & Conference Association (ICCA). En la actualidad, Madrid Convention Bureau (MCB) cuenta con 186 socios. Entre sus actuaciones destacamos, participación en Ferias y salones profesionales internacionales y presentación del destino Madrid en mercados emisores objetivo, facilitación de la celebración de eventos de Turismo de Negocio en Madrid y Captación de congresos mediante la presentación de candidaturas abiertas y visitas de inspección a Madrid, así como selección, organización y atención de viajes de familiarización, viajes de prensa y talleres de trabajo (workshops), ligados a los mercados identificados como prioritarios. 3. NEGOCIO: gestión de espacios: En 2013, se han potenciado las líneas de negocio referentes a tanto a la cesión de espacios y arrendamientos como a patrocinios. Se ha potenciado además de la consecución de patrocinios y alquiler de espacios de los diferentes Teatros y Centros Culturales, la explotación de los espacios dedicados a cafetería/restauración, en el Teatro Español, Naves del Español, Teatro Circo Price, Cineteca, teatro Fernán Gómez y Centro-Centro. b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación Nueva Visión y Estrategia de la empresa: La nueva visión y estrategia de la empresa MADRID DESTINO, se define teniendo en cuenta la filosofía, los principios rectores y objetivos de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, la normativa de desarrollo, la normativa de municipal de aplicación y, en cuanto a que se trata de una sociedad mercantil local, la filosofía y objetivos planteados en el Proyecto de Ley de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local. La nueva ley será uno de los factores determinantes a la hora de definir el ámbito y la capacidad de funcionamiento de MADRID DESTINO. - 64 - Es relevante señalar que el presupuesto 2014 representa el resultado de un esfuerzo importante de ahorro y reestructuración de las tres empresas que llegan a formar parte de la empresa resultante MADRID DESTINO, proceso llevado a cabo a lo largo de los años 2011, 2012 y 2013, por cada una de ellas individualmente. Una vez unificada la actividad de las tres empresas, se generará una mayor eficacia y eficiencia, con una previsión de gastos e ingresos para 2014 conservadora, dentro de un marco de máximos y mínimos respectivamente, a partir del cual se irá mejorando según se avance en la reestructuración de la nueva empresa y en el desarrollo de las formas de prestación de los servicios públicos. Como criterio general, la empresa actuará como instrumento de gestión de los servicios públicos locales que les han sido encomendados, siendo el criterio empresarial, el de no realizar ninguna actividad si no genera un ingreso equivalente por lo menos, al coste real del servicio o actividad realizado y destinando en financiar un mayor volumen de actividades e inversión asociada a las mismas, cualquier superávit generado en actividades que obtengan ingresos por encima de su coste. Se pretende que la dependencia de la empresa a las aportaciones de explotación procedentes del propio Ayuntamiento vaya disminuyendo de forma relevante según vaya desarrollándose la capacidad de obtención de recursos externos y comerciales. Líneas de actuación: 1. CULTURA: La Sociedad continuará prestando servicios culturales, mediante la gestión de programas y actividades culturales y artísticas. Para ello seguirá gestionando los teatros (Español y Naves del Español y Circo Price), así como, los centros culturales (Centro- Centro, Matadero, Intermediae, Medialab y Cineteca), además del edificio del Palacio de Cibeles, y realizando actividades culturales propias como Veranos de la Villa o el Festival de Jazz. La gestión del Teatro Fernan Gomez-Centro de Arte, la gestión de los espacios expositivos, zonas comunes y el conjunto del complejo se realizará desde el equipo directivo y gestor de Centro-Centro Cibeles previéndose llegar a acuerdos con terceros especializados para llevar a cabo la programación y gestión de los espacios de Artes escénicas dentro del complejo. Se continuará con los objetivos planteados desde el ejercicio 2013, llevando a cabo políticas de generación de nuevas producciones para atender a la oferta, captando nuevos usuarios e incidiendo en la educación y formación cultural como piedras angulares de su actuación. La sociedad seguirá ofreciendo una programación de máxima calidad, con el objetivo entre otros de fomentar el talento, bajo el espíritu de colaboración con los distintos agentes del sector cultural, para lo cual, dentro de esta línea de actividad, se apoyará la figura de la compañía artística residente con el fin de obtener una programación integral desde el ensayo hasta la exhibición a un precio muy competitivo. Igualmente, la empresa continuará llevando a cabo la gestión y desarrollo de las actividades culturales que le encomiende el Ayuntamiento de Madrid. - 65 - La compañía está inmersa en un proyecto de estudio y licitación de una plataforma de venta de entradas centralizada, con la finalidad de conseguir los siguientes objetivos: - Transmitir una imagen fuerte y coherente de las actividades culturales del Ayuntamiento. Evolucionar hacia sistemas más eficientes que permitan acciones de data mining. Obtener ingresos y reducir los costes. Generar bases de datos que permitan una gestión de audiencias real, Poder realizar una gestión integral de recintos y de aforos o convertir cualquier punto de información en una taquilla ( tecnología web). Todo ello sin perjuicio de que la nueva dirección de la empresa resultante determine otra forma de gestión de algunas de sus actividades, mediante la externalización, o colaboraciones con otras entidades, de forma que los ahorros podrían ser mayores. Además, durante 2014, se realizarán las siguientes actuaciones: → En el complejo de arte Fernán Gómez- Centro de Arte contará con una nueva instalación de Restaurante, Bar y terraza, fomentando la programación de más actividades culturales en los espacios comunes abiertos alrededor del complejo y trabajándose en el eje Centro-Centro Cibeles-Centro cultural plaza Colón. → Por otra parte, en el Teatro Español, se tiene previsto la puesta en marcha de un proyecto de desarrollo que pondrá en valor todos los espacios del teatro y lo abrirá como espacio cultural a la Plaza de Santa Ana incorporándolo aún más en la vida diaria y cultural del barrio de las letras. Se propondrá el inicio de un procedimiento con el fin de conceder un “status” propio al Teatro Español que se aprobaría por acuerdo del Pleno (e idóneamente por consenso), que consolide al Teatro como el principal teatro municipal, patrimonio de todos los madrileños y buque insignia del teatro público en España, dándole un régimen especial de gobernanza que garanticen las buenas prácticas, no sólo artísticas sino también de gobierno y de gestión; y que garantice la continuidad ,siempre bajo la tutela del Ayuntamiento en nombre de todos los madrileños. → En el Centro Matadero, se incorporará actividad permanente destinada al fomento de las industrias creativas y culturales cumpliendo así uno de los objetivos iniciales previstos para este espacio municipal destinada a la creación contemporánea. Se trabajará en la consolidación del modelo de co-gestión en Matadero, tipificado por el actual Convenio con Red Bull para la Nave de la Música, y en la renegociación de ese Convenio con la máxima colaboración de la empresa, del Área de Gobierno de las Artes, Cultura y Turismo, del Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda así como del Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias. - 66 - → En el espacio Intermediae, se pondrá en marcha un plan de expansión y ampliación de las actividades y metodologías de intermediación cultural con grupos concretos de vecinos y ciudadanos en otras zonas y barrios de la ciudad. → En el Centro Medialab-Prado, después de la inauguración en 2013 de la Serrería Belga se prevé la consolidación y puesta en marcha del uso de la totalidad del edificio mediante acuerdos de colaboración con otras entidades con actividades y fines compatibles con las de Medialaby cuya presencia puede generar sinergias y crecimiento del proyecto. 2. TURISMO: En 2014, se continuará con la ejecución del plan específico de turismo definido en septiembre de 2013. Simultáneamente, se continuará con la estrategia de búsqueda de nuevas vías de financiación, con el objetivo de evolucionar hacia un modelo de colaboración público-privada que ofrezca ventajas competitivas de destino. Esta estrategia, permitirá que la empresa incremente sus ingresos provenientes de la actividad, buscando simultáneamente, nuevas vías de financiación europea directamente vinculadas con el sector turístico. Como principal línea de inversión, señalamos los proyectos que gestiona la empresa dentro de la ayuda programada en el eje 4 del tramo autonómico del Programa Operativo FEDER de Madrid, para el periodo 2009-2013. El presupuesto global de los proyectos cofinanciados con FEDER para el periodo 2009-2013 asciende a 14 millones de euros, subvencionables en un 50%, que se terminarán de ejecutar y liquidar durante los ejercicios 2014 y 2015. El desarrollo y consolidación de estos proyectos durante los ejercicios 2013 y 2014, especialmente los proyectos tecnológicos y la “Modernización de los Puntos de Información Turística”, permitirán que a partir de 2014 la empresa obtenga nuevas vías de generación de ingresos vinculadas a los mismos, así como, una participación más intensa del sector privado en la estrategia de la empresa. Además de afianzar las líneas de actuación actuales y cumplir con su objeto social de promocionar el turismo a nivel nacional e internacional, así como, la gestión de la experiencia en destino, centrará sus esfuerzos en las siguientes líneas de negocio: - Búsqueda de nuevos proyectos turísticos cofinanciados con fondos europeos: estudiando los proyectos que puedan interesar a la empresa para cofinanciar en un futuro, y consolidando las estructuras de inversión creadas en 2013 mediante la difusión y promoción de programas de cooperación empresarial en colaboración con otras ciudades europeas. - Modernización de la Red de Centros de Información Turística: este proyecto cofinanciado con FEDER, implica un cambio en las infraestructuras y en el modelo de prestación de servicios de la red de centros, con el objetivo de mejorar y modernizar los mismos, sobre las bases de la calidad del servicio, accesibilidad y aplicación de nuevas tecnologías. A partir de 2014, este nuevo modelo permitirá la generación de nuevas vías de ingresos para MADRID DESTINO, como son, el desarrollo de un Plan Comercial asociado a los centros y puntos de información turística y la definición de un nuevo enfoque comercial para el Modelo de Visitas Guiadas Oficiales de la ciudad de Madrid. - 67 - - Proyectos de Cooperación Profesional: la empresa pondrá en marcha un proyecto de cooperación profesional que permitirá la obtención de una nueva vía de ingresos asociada a la participación de los profesionales del sector turístico en el proceso de toma de decisiones y actuaciones que se desarrollen en su seno. La herramienta que utilizará para conseguir este objetivo será una “Plataforma para el fomento de las asociaciones empresariales e intercambio de experiencias entre profesionales” (proyecto cofinanciado al 50% con FONDOS FEDER). Este proyecto está en fase de desarrollo y se implementará a lo largo del ejercicio 2014. - Nuevo Portal de Turismo de la Ciudad de Madrid: esta nueva plataforma, cofinanciada al 50% con Fondos FEDER, supone la transformación del actual portal esMADRID.com en un conjunto de plataformas digitales y canales de comunicación desde los cuales mejorar la promoción y venta del destino Madrid. Con este fin, se desarrollará una plataforma de comercialización de productos turísticos que componen la oferta turística madrileña, lo que posibilitará una mayor obtención de ingresos para la empresa tanto en las líneas de gestión de soportes publicitarios como en los patrocinios vinculados al portal y la venta y gestión de productos y servicios turísticos. En noviembre 2012 se finalizó la fase I de definición conceptual, funcional y técnica, realizándose desde mayo de 2013 la fase II de Desarrollo e Implementación del nuevo portal, siendo la fecha estimada de lanzamiento y puesta en marcha, diciembre de 2013. - Impulso de los acuerdos de colaboración público-privada: potenciando el desarrollo de acuerdos y acciones conjuntas con otras instituciones y organismos públicos y privados para optimizar el uso de los recursos. - Se impulsará el Turismo Idiomático como línea clave de actuación, fomentando la colaboración con entidades privadas y públicas e instituciones como la Universidad o el Instituto Cervantes, mediante la firma de Convenios de Colaboración. De esta manera se trabajará de forma conjunta en el desarrollo de un Plan de dinamización y promoción específico con el objetivo de posicionar Madrid como destino de turismo idiomático en una ciudad que es sede de las principales Instituciones de estudio y defensa de la lengua española. 3. NEGOCIO: gestión de espacios En lo referente a la cesión y arrendamiento de espacios vinculados a la Cultura (Teatros y Centros Culturales), el principal objetivo para 2014 es el incremento de ingresos a través de las siguientes vías: - La Sociedad cuenta con un Plan de Explotación de Espacios que desarrollará a través de una oficina comercial y adoptando medidas como la creación de una página web conjunta, promoción y difusión en redes sociales y medios especializados en eventos, así como una política de fidelización de nuestros clientes - Mediante las sinergias de la fusión se reforzará esta unidad con el equipo humano necesario para la producción y comercialización de los espacios con una campaña de comunicación de alquiler de los mismos. - Continuará con la explotación de los espacios dedicados a cafetería/restauración, en el Teatro Español, Naves del Español, Teatro Circo Price, Cineteca, teatro Fernán Gómez y Centro-Centro. - 68 - - Se propondrá además la puesta a disposición de diferentes espacios municipales cuya gestión también se realizará desde dicha unidad, aunque no sean los espacios cuya gestión lleva directamente el Ayuntamiento a través de la sociedad mercantil Los objetivos definidos para 2014 en cuanto a la gestión de espacios vinculados a la actividad que ha venido realizando MADRID, ESPACIOS Y CONGRESOS, S.A. son los siguientes: - Continuidad en la contención y reducción cuantificada de todos los gastos relacionados con la actividad. - Resultados positivos en todas las instalaciones en explotación, utilizando la gestión analítica para su seguimiento y consecución. - Proyectos de explotación en determinadas instalaciones por partners especializados que aporten su “know-how” y permitan optimizar los ingresos dada la especificidad de inmuebles como la Caja Mágica o el Madrid Arena. - Estimación de un incremento sustancial de ingresos y del número de eventos, después del esfuerzo inversor realizado en 2013 de puesta al día de las instalaciones, propiciando su total disponibilidad en el mercado para su uso y comercialización. - Focalización en el mercado internacional de modo que sea significativa su relevancia, tanto en el total de ventas, como en el número de eventos. - Captación de nuevos segmentos dentro del negocio congresual y de eventos, para la obtención de una cuota de mercado acorde con las instalaciones. - Optimización de los niveles de ocupación de los espacios destinados a arrendamientos, así como, de los ingresos que conllevan. - Puesta en el mercado de nuevos espacios para el arrendamiento como consecuencia del esfuerzo inversor citado anteriormente. - Obtención de nuevos ingresos por la prestación de servicios inherentes al negocio de eventos a través de nuevos contratos de catering, medios audiovisuales y otros servicios complementarios a la celebración de eventos. - Incorporación de nuevas líneas de negocio que están en proceso de elaboración que a su vez potencian el Recinto Ferial de la Casa de Campo y otros Espacios con claro potencial de crecimiento: tirolinas, noria panorámica, nuevos aparcamientos, nuevos espacios de ocio y restauración, etc. - Búsqueda de nuevas soluciones en activos inmobiliarios pendientes de concretar su mejor uso económico b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés) Para el ejercicio 2014, en la cuenta de Pérdidas y Ganancias presenta un beneficio de 1.446.583 euros. En líneas generales, este beneficio se justifica por la asunción de las competencias provenientes de Madrid Espacios y Congresos S.A., después de su extinción el 1 de Enero de 2014 y por la apuesta de incremento de ingresos marcado por el modelo de negocio futuro de la nueva sociedad Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A. - 69 - Análisis de las partidas de ingresos: El ingreso total aumenta un 43% con respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013, justificado principalmente por las siguientes partidas: El epígrafe nº 1 “Importe neto de la cifra de negocios” para el presupuesto 2014 asciende a 30.981.295 euros, lo que supone un aumento de 18.277.435 euros con respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (12.703.860 euros). Esto viene justificado por la incorporación del negocio de eventos y de arrendamientos proveniente de la asunción de las nuevas competencias asumidas por la incorporación de las actividades de Madrid Espacios y Congresos S.A., y por la apuesta de incremento de ingresos en el modelo de negocio de la nueva sociedad Madrid Destino. El epígrafe nº 5 “Otros Ingresos de Explotación”,se estima en una cuantía total de 40.266.124 euros, de los cuales 39.300.971 euros corresponde a la subvención de explotación asignada por el Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2014, que se ha reducido un 7% (2.806.048 euros) con respecto al cierre estimado para 2013 (42.107.019 euros). El resto del importe, 965.153 euros está vinculado a los proyectos cofinanciados con Fondos Europeos FEDER. El epígrafe nº 9 “Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras”, presenta una cuantía total de 15.152.035 euros, lo que supone un aumento de 10.853.399 euros con respecto al cierre estimado 2013 (4.298.636 euros). Esto viene justificado por la aplicación a resultados según la amortización de los elementos del inmovilizado asociado a la adscripción de los activos prevista en 2014 provenientes de la empresa Madrid Espacios y Congresos S.A. que se extinguirá a finales del presente ejercicio. Análisis de las partidas de gastos: El gasto total que refleja la cuenta de pérdidas y ganancias de la sociedad resultante para 2014 asciende, a 84.982.406 euros, lo que supone un 41% de aumento con respecto al cierre estimado 2013 que asciende a 59.950.078 euros, justificado principalmente por las siguientes partidas: En el epígrafe nº 4 “Aprovisionamientos”, es de 12.411.896 euros lo que supone un aumento del 10% respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (11.282.943 euros). Este aumento se debe principalmente por la incorporación de los gastos de aprovisionamientos necesarios para realizar la actividad proveniente de Madrid Espacios y Congresos, S.A. que se extinguirá a finales del presente ejercicio. El epígrafe nº 6 “Gastos de Personal”, tiene un importe de 23.690.632 euros, se incrementa un 27% respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (18.657.871 euros). Este “incremento” se explica de la siguiente manera: - El coste de personal 2014 contempla la incorporación de empleados procedentes de la sociedad municipal Madrid Espacios y Congresos S.A. - La cuantía total de gastos de personal incluye una previsión estimada para cubrir los posibles costes generados por una reestructuración de personal, que por razones de prudencia presupuestaria contempla el escenario más costoso dentro de los límites fijados por la normativa. - 70 - El epígrafe nº 7 “Otros Gastos de Explotación”, es de 33.011.964 euros, se incrementa en 7.839.809 euros respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (25.172.155 euros), justificado principalmente por la incorporación de los costes necesarios para afrontar la nueva línea de actividad de gestión de espacios anteriormente mencionada. El epígrafe nº 8 “Amortización del inmovilizado”, con un importe de 15.862.721 euros se incrementa en 11.050.966 euros con respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013 (4.811.755 euros), justificado por la amortización de los elementos del inmovilizado asociado a la cesión de uso de los activos que el Ayuntamiento tiene previsto adscribir a la empresa. b.3) Política de personal Es evidente, que al fusionar dos estructuras empresariales en una e incorporar activos y plantilla de una tercera se van a generar sinergias, eficiencias y eficacias. Es igualmente evidente que habrá duplicidad en funciones y tareas. Por lo tanto, el presupuesto 2014 prevé una reestructuración de plantilla, que a priori no es posible determinar por una serie de factores internos y externos: - Es fundamental realizar un análisis pormenorizado respecto a los activos y actividades que definitivamente se transfieran a MADRID DESTINO a primeros de año con la efectiva disolución de MADRID ESPACIOS Y CONGRESOS SA, estando previsto que los criterios a aplicar en esta decisión, serán los de viabilidad y rentabilidad de las líneas de negocio y de gestión que se propone traspasar a MADRID DESTINO. - La aprobación definitiva del Proyecto de Ley de Racionalización y Sostenibilidad de las Administración Local que, en su redacción actual, prevé la disolución de aquellas sociedades municipales que se encuentren en desequilibrio financiero. La política de personal, que se pretende seguir en este proceso tendrá como principios rectores la máxima transparencia y comunicación con todos los trabajadores, así como, información y negociación con ellos a través de sus representantes. Además, será necesario un alto grado de flexibilidad en la organización de los recursos humanos incluyendo movilidad geográfica y funcional del personal. Por razones de prudencia, el presupuesto refleja el peor escenario en cuanto a los gastos posiblemente generados por una eventual necesidad de reestructuración del personal, aunque es altamente probable que una reducción de puestos de trabajo en la empresa MADRID DESTINO no debe ser reflejada al 100% en la pérdida de empleo, ya que existen fórmulas tales como reversión al Ayuntamiento, recolocación, jubilaciones anticipadas, etc. - 71 - c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas En el momento de elaborar esta memoria, la previsión de inversiones que incrementará el balance de la nueva Empresa Municipal a lo largo de 2014 asciende a un importe total de 545.778.403 euros cuyo desglose a nivel de las partidas más importantes es el siguiente: -Inversión a realizar: Proyectos vinculados a Fondos FEDER Otras inversiones previstas 1.738.088 euros 202.835 euros - El incremento de los activos como consecuencia de la actividad que el Ayuntamiento tiene previsto adscribir a la empresa: Derechos de uso activos 543.837.480 euros Esta cesión de derechos no supone desembolso por parte de la empresa, al ser una cesión de uso de estos activos por parte del Ayuntamiento para que la nueva empresa pueda desempeñar la totalidad de las actividades encomendadas. c.2) Financiación Todas las adquisiciones, excepto las vinculadas a proyectos cofinanciados por Fondos Europeos FEDER, serán financiadas con recursos propios. c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad En cuanto a la repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad, debido a que parte de los activos se encuentran financiados por subvenciones de capital, la amortización de los mismos no afecta a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias al compensarse con la imputación de la subvención a resultados. De la misma manera, la cofinanciación al 50% de los proyectos vinculados a Fondos Europeos FEDER, implica reconocer un ingreso en la cuenta de resultados por el importe previsto de la ejecución en el ejercicio 2013, que será satisfecha en ejercicios futuros, tras la aprobación de la certificación correspondiente. - 72 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 706 SECCION: 065 SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios a) Ventas Ventas en Tienda y mostradores Taquillas Alquileres, cesiones de espacios y cánones Otras ventas b) Prestaciones de servicios Publicidad, productos turísticos y cuotas socios Intercambios, acuerdos de colaboración y patrocinios Giras y coproducciones Encomiendas y otros 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 12.958.117 2.343.429 225.860 941.826 175.743 1.000.000 10.614.688 5.232.176 3.398.669 1.350.000 633.843 12.703.860 6.879.691 254.552 3.547.651 2.017.460 1.060.028 5.824.169 976.509 1.568.677 5.953 3.273.030 30.981.295 20.786.428 224.402 5.004.546 14.717.986 839.494 10.194.867 1.102.740 1.775.655 178.628 7.137.844 -10.705.800 -62.568 -11.282.943 -80.919 -12.411.896 -10.643.232 -11.202.024 -12.411.896 44.212.397 42.933.869 40.266.124 43.314.019 898.378 -20.144.039 -15.385.646 -4.758.393 39.300.971 965.153 -23.690.632 -18.376.085 -5.314.547 -25.713.562 -25.219.943 -407.000 -86.619 42.107.019 826.850 -18.657.871 -13.964.319 -4.703.768 10.216 -25.172.155 -24.767.489 -318.050 -86.616 -33.011.964 -31.739.164 -1.229.492 -43.308 -4.802.076 -2.041.588 -2.760.488 -4.811.755 -1.649.377 -3.162.378 -15.862.721 -12.720.647 -3.142.074 4.362.529 4.298.636 15.152.035 -404 a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 167.566 20.000 -404 -20.017 4.828 -24.845 -8.780 20.004 1.422.241 20.000 20.000 20.004 20.000 20.000 20.004 20.000 -189.742 -105 -5.193 -189.742 -105 -5.193 9.535 -850 9.535 -160.207 19.049 24.342 7.359 10.269 1.446.583 7.359 10.269 1.446.583 7.359 10.269 1.446.583 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 73 - - 74 - EXCESO DE ORÍGENES TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 706 SECCION: 065 SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. PRESUPUESTO 2014 2.746.370 18.063 18.063 3.579.488 79.112 79.112 104.546 1.808.560 1.425.402 193.142 85.470 1.283.705 1.283.705 807.925 883.891 1.691.816 3.500.376 ESTIMADO 2013 512.723 931.879 1.444.602 2.728.307 PRESUPUESTO 2013 ORIGEN DE FONDOS 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 1.1.Resultados del ejercicio 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas EXCESO DE APLICACIONES 546.112.786 TOTAL ORÍGENES 84.089 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 84.089 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 250.294 250.294 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.12.Otros ingresos y gastos 43.661 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.10.Variación de existencias 1.707.417 90.182 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 24.500 75.163 543.837.480 1.841.260 543.937.143 546.028.697 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 2.222.380 523.990 -9.535 86.619 -4.362.529 7.359 4.802.076 523.990 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 2.442.322 1.137.166 590.805 590.805 1.425.402 1.425.402 20.017 0 850 10.269 4.811.755 86.616 -1.510.316 -4.298.636 404 -879.041 ESTIMADO 2013 844.597 545.268.189 3.498 3.498 543.837.480 543.837.480 -4.943 -9.535 1.446.583 15.862.721 43.308 -758.888 -15.152.035 1.427.211 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 75 - 39.837.757 TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 265.833.124 968.069 968.069 27.852 272.945.343 7.101 28.233 159.485 7.333.434 7.333.434 35.334 12.188 16.152.701 1.682.410 10.528.505 1.399.183 10.375 15.911 2.516.317 138.950 17.422.904 1.238.959 7.912.804 5.382.306 15.904 2.716 2.870.215 27.852 111.040 98.852 23.791.994 1.982.697 11.098 1.426 1.970.173 36.747.174 99.464 679.920 218.121 209.425.973 203.210.114 6.215.859 37.744.679 249.153.349 ESTIMADO 31/12/13 244.621 105.671 18.663.446 5.011 24.161 11.098 8.052 207.307.760 202.801.477 4.506.283 37.420.504 741.427 1.675.826 247.169.678 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible PRESUPUESTO 31/12/13 A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 706 SECCION: 065 SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. PATRIMONIO NETO Y PASIVO V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 807.484.238 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 7.101 28.233 159.485 6.177.375 6.177.375 35.334 12.188 21.930.528 8.761.367 9.825.243 1.218.944 9.338 15.911 2.099.725 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones 115.983 103.795 B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo 28.418.705 I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1.979.199 11.098 1.426 A-2) Ajustes por cambios de valor I. Activos financieros disponibles venta 1.716.382 II. Operaciones de cobertura III. Otros 250.293 34.867.069 94.375 655.468 533.254.936 208.214.486 200.161.298 8.053.188 I. Capital 779.065.533 A) PATRIMONIO NETO 568.871.848 A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 265.833.124 1.055.129 272.945.343 9.875 881.733 7.037.658 20.000 654.978 18.592 758.888 673.570 12.322.755 3.831.204 26.338 26.338 3.857.542 232.685.232 232.685.232 10.269 23.069.545 223.809 22.845.736 24.079.814 1.000.000 1.000.000 256.765.046 ESTIMADO 31/12/13 10.880.422 2.275.394 24.590 7.614.576 84.129 8.452.277 339.490 222.132 18.064 479.638 240.196 9.172.111 3.660.632 1.689 7.527 927.582 9.216 927.582 4.597.430 239.125.713 5.488.700 10.472 233.626.541 7.359 -4.743.058 15.863.569 385.809 15.477.760 -4.743.058 12.937.870 1.810.000 1.810.000 252.063.583 PRESUPUESTO 31/12/13 807.484.238 9.875 2.280.829 16.130.266 3.754.599 24.590 9.986.119 84.129 589.480 18.592 608.072 16.748.213 12.395.098 7.747 7.747 12.402.845 752.806.783 752.806.783 1.446.583 23.079.814 223.809 22.856.005 25.526.397 1.000.000 1.000.000 778.333.180 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 706 SECCION: 065 SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado 7.359 686.373 4.802.076 a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 86.619 -4.362.529 -20.000 189.742 -9.535 3.Cambios en el capital corriente 1.990.498 -18.290 1.434.983 a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 696.226 -122.421 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación 10.269 -909.209 4.811.755 86.616 -1.510.316 -4.298.636 404 1.446.583 -29.236 15.862.721 43.308 -758.888 -15.152.035 -20.004 105 850 -20.000 5.193 -9.535 20.017 542.197 2.574.647 -80.661 -1.951.789 -576.234 -4.943 -5.821.135 5.249.844 -169.742 -189.742 19.899 -105 14.807 -5.193 20.000 20.004 20.000 2.514.488 -336.844 855.920 -2.728.306 -1.780.511 -947.795 -2.074.973 -1.940.923 -2.074.973 -1.940.923 590.805 3.498 590.805 3.498 -2.728.306 -1.484.168 -1.937.425 -48.752 -79.112 -84.089 -48.752 -18.063 -79.112 -84.089 -30.689 -79.112 -84.089 -48.752 -79.112 -84.089 9.535 -850 9.535 E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) -253.035 -1.900.974 -1.156.059 Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio 1.221.104 968.069 9.234.408 7.333.434 7.333.434 6.177.375 a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - 76 - - 77 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL Previsión costes de reestructuraciones PERSONAL EVENTUAL: 17.887.018 2.456.071 2.196.140 951.684 12.283.123 REMUN. INTEGRAS(C) 484.936 484.936 ANTIGÜEDAD 4.131 4.131 HORAS EXT. 4.912.242 631.564 144.599 4.136.079 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 40 12 361 ESTIM 2013 1.030.616 914.688 11.696.562 REMUN. INTEGRAS(C) 316.823 5.630 HORAS EXT. 23.690.632 4.333.158 296.384 144.599 3.892.175 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 23.288.327 413 13.641.866 316.823 5.630 402.305 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 2.456.071 2.827.704 1.096.283 16.908.269 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 456 67 11 378 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) PERSONAL FIJO / ESTRUCTURAL: ALTA DIRECCIÓN P. ADMINISTRATIVO, TÉCNICO Y SALA Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. SECCION: 065 CENTRO: 706 18.668.087 18.297.477 370.610 1.327.000 1.059.287 15.911.190 TOTAL COSTE(2) 26,90% 27,28% 8,55% 113,09% 3,49% 6,27% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 78 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO - 79 - - 80 - - 81 - IMPUESTOS INDIRECTOS TASAS Y OTROS INGRESOS TRANSFERENCIAS CORRIENTES INGRESOS PATRIMONIALES 2 3 4 5 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 470.931.367 TOTAL 706 MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. 705 MADRID MOVILIDAD, S.A. 701 0 0 0 175.560.497 23.653.545 22.403.000 1.250.545 151.906.952 0 0 0 151.906.952 121.654.024 0 0 0 27.746.486 0 0 0 27.746.486 0 0 0 27.746.486 7.850.562 19.895.924 705 0 0 0 72.115.514 848.095 0 848.095 71.267.419 0 0 0 71.267.419 31.001.295 40.266.124 706 CENTROS PRESUPUESTARIOS 30.252.928 701 EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID, S.A. 700 EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID, S.A. 2.769.897 2.818.857 48.960 468.112.510 0 0 0 468.112.510 458.513.364 PASIVOS FINANCIEROS 9 0 0 0 9.599.146 700 OPERACIONES FINANCIERAS ACTIVOS FINANCIEROS 8 OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPITAL ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 6 OPERACIONES CORRIENTES IMPUESTOS DIRECTOS DENOMINACIÓN 1 CAPÍTULO DATOS SIN CONSOLIDAR ESTADO DE INGRESOS (CENTRO - CAPÍTULO) PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014 0 0 0 746.353.864 27.320.497 25.172.897 2.147.600 719.033.367 0 0 0 719.033.367 619.019.245 100.014.122 TOTAL (EUROS) - 82 - GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS GASTOS FINANCIEROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 3 4 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 20.619.054 470.931.367 OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL 706 MADRID DESTINO; CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A. 702 MADRID VISITORS & CONVENTION BUREAU, S.A. 701 175.560.497 128.700.393 47.598.000 81.102.393 46.860.104 3.545.000 0 3.545.000 43.315.104 0 9.507.434 21.139.838 27.746.486 116.045 0 116.045 27.630.441 294.532 0 294.532 27.335.909 0 0 8.549.515 18.786.394 705 72.115.514 334.383 84.089 250.294 71.781.131 1.940.923 0 1.940.923 69.840.208 0 5.193 46.144.383 23.690.632 706 CENTROS PRESUPUESTARIOS 12.667.832 701 EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO DE MADRID, S.A. 700 EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID, S.A. 20.619.054 PASIVOS FINANCIEROS 9 0 ACTIVOS FINANCIEROS 450.312.313 2.985.198 0 2.985.198 447.327.115 0 4.368.242 89.089.923 353.868.950 700 8 OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPITAL INVERSIONES REALES 6 OPERACIONES CORRIENTES GASTOS DE PERSONAL DENOMINACIÓN 1 CAPÍTULO DATOS SIN CONSOLIDAR ESTADO DE GASTOS (CENTRO - CAPÍTULO) PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014 746.353.864 149.769.875 68.301.143 81.468.732 596.583.989 8.765.653 0 8.765.653 587.818.336 0 13.880.869 164.923.659 409.013.808 TOTAL (EUROS) PROYECTO 2014 PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA - 83 - - 84 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID, S.A. - 85 - - 86 - PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD: CENTRO PRESUPUESTARIO: 800 SECCIÓN: 032 EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID, S.A. MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 a.1) Inversiones 2013 Presupuesto 2013 Concepto Análisis aplicaciones Construcción unidades de enterramiento Construcción Crematorio Cementerio Sur Maquinaria e instalaciones Mobiliario Elementos de transporte Equipos proceso de información Total Estimado 2013 3.060 1.173.000 0 41.156 14.931 122.400 10.554 1.365.101 27.000 855.020 138.246 11.000 13.000 0 6.000 1.050.266 Importe en euros Como se observa, se van a realizar 314.835 euros menos de las inversiones presupuestadas, debido, principalmente, a que se van a construir menos unidades de enterramiento de las previstas, motivada por un descenso de la demanda de las mismas. a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones Previsión de ingresos CONCEPTOS Servicio Fúnebre Servicio de Salas-Velatorios Servicio de Cementerios Prestaciones Complementarias Ingresos Financieros Otros ingresos TOTAL Presupuesto 2013 27.278 1.993 21.791 3.755 150 487 55.454 Estimado 2013 24.417 1.729 19.336 2.884 40 426 48.832 % Var. E13/P13 -10,49 -13,25 -11,27 -23,20 -73,33 -12,53 -11,94 Importe en miles de euros La desviación en los ingresos es debida, principalmente, a que está previsto realizar un 7,91% menos de los servicios básicos presupuestados para el ejercicio 2013. Esta caída en el número de servicios guarda relación con el descenso de fallecimientos según el Registro Civil de Madrid y el efecto de la crisis económica, que ha dado lugar a que se demanden servicios más económicos y más unidades de enterramiento temporales frente a las concesiones de 99 años. - 87 - Previsión de gastos CONCEPTOS Aprovisionamientos Otros gastos de explotación Gastos de personal Gastos financieros Amortizaciones Impuesto S/Sociedades TOTAL Presupuesto 2013 7.043 9.552 31.179 0 3.322 1.307 52.403 Estimado 2013 6.169 10.372 31.546 18 3.404 -803 50.706 % Var. E13/P13 -12,41 8,58 1,18 2,47 -161,44 -3,24 Importe en miles de euros La desviación en “Aprovisionamientos” se debe a que está previsto realizar un 7,91% menos de los servicios presupuestados. La desviación en “Otros gastos de explotación” se produce, principalmente, por el pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y la Tasa por Prestación Servicios Gestión Residuos Urbanos de los cementerios municipales correspondiente a los ejercicios 2009 a 2013. La desviación en “Gastos de personal” se debe al aumento de los costes de la Seguridad Social. La desviación en “Impuesto sobre Sociedades” se debe al menor resultado antes de impuestos que el presupuestado. a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes INGRESOS Servicios propios y tanatosalas Se estima una disminución del 3,46% de los servicios básicos con respecto al ejercicio 2012, con lo que se realizarían 10.900 servicios básicos. En cuanto a los servicios procedentes de otros municipios, se estima una disminución del 10,58%, situándose en 4.496 servicios. Asimismo, en los servicios recepcionados de fallecidos en Madrid, captados por otras funerarias, las cuales contratan servicios de inhumación o incineración, se estima una disminución del 15,18%, situándose en 4.061 servicios. En la ocupación de salas-velatorio se estima una disminución del 5,68%, llegando a una ocupación de 11.520 salas. Prestaciones complementarias En cuanto a los ingresos por prestaciones complementarias, se estima una disminución del 15,48% con respecto al ejercicio 2012, llegando a 2.884 miles de euros. - 88 - Servicios de cementerios Los ingresos por prestación de servicios en cementerios se estiman con una disminución del 4,48% respecto al ejercicio 2012, pudiéndose situar en 19.336 miles de euros. Otros ingresos de gestión En cuanto a los ingresos atípicos se espera una disminución debida, principalmente, a la baja en el canon del arrendamiento de las cafeterías. GASTOS Aprovisionamientos y otros gastos de explotación Se estima una disminución en “Aprovisionamientos” del 6,77% debido a que está previsto realizar menos servicios que en el ejercicio 2012. En “Otros gastos de explotación” se estima un aumento del 17,21% respecto al ejercicio 2012, principalmente en la partida de “Tributos”, con un aumento de 2,1 millones de euros por el pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y la Tasa por Prestación Servicios Gestión Residuos Urbanos de los cementerios municipales correspondiente a los ejercicios 2009 a 2013. Gastos financieros En el ejercicio 2012 no se produjo ningún gasto financiero. El importe de 18 mil euros del ejercicio 2013 corresponde a intereses de demora en el pago de tributos. Gastos de personal Los gastos de personal se estima que tendrán un aumento del 5,83% respecto al año anterior, debido a que en el ejercicio 2012 se produjo una reducción de la catorceava parte de las retribuciones totales anuales, conforme al R.D.L. 20/2012, de 13 de julio. Amortizaciones Se estima un aumento del 10,73% con respecto al ejercicio 2012, debido, fundamentalmente, a la puesta en funcionamiento del Crematorio construido en el Cementerio Sur. a.4) Política empresarial de la sociedad La política empresarial de la Sociedad sigue estando encomendada a prestar el mejor servicio posible a los ciudadanos de Madrid, realizando mejoras continuas en las instalaciones, realizando las inversiones necesarias y formando adecuadamente a los trabajadores para una adecuada atención personal a las personas que lo necesiten. - 89 - b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación El nivel de actividad del servicio fúnebre previsto para el ejercicio 2014 se estima en 10.900 servicios básicos, de los cuales 101 se consideran que se prestarán con cargo al Excmo. Ayuntamiento de Madrid. En el servicio de tanatorio se prevé durante el ejercicio 2014 una ocupación de 11.520 salasvelatorios, incluyendo las prestadas a servicios procedentes, de las cuales 7.737 estarían incorporadas dentro de la facturación del servicio integral. Respecto de la actividad de cementerios, se ha estimado que las concesiones de unidades de enterramiento en sus distintas modalidades ascenderán a 4.783 de las cuales 154 serán de prenecesidad. En cuanto a los servicios de inhumación, está previsto que se realicen 12.496 servicios, de los cuales 7.131 corresponderían a cadáveres y 5.365 a restos. Con relación a la incineración, está previsto realizar 9.219 servicios, de los cuales, 8.409 corresponderían a cadáveres y 810 a restos reclamados procedentes de la exhumación general. b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés) Los ingresos previstos para el ejercicio 2014 respecto a los estimados para el ejercicio 2013, con un incremento de tarifas del 2,5% en el servicio fúnebre y del 3% en el de cementerios, son los siguientes: CONCEPTOS Servicio Fúnebre Servicio de Salas-Velatorios Servicio de Cementerios Prestaciones Complementarias Ingresos Financieros Otros ingresos TOTAL Presupuesto 2014 25.031 1.772 19.671 2.951 40 1.080 50.545 Estimado 2013 24.417 1.729 19.336 2.884 40 426 48.832 % Var. P14/E13 2,51 2,49 1,73 2,32 0,00 153,52 3,51 Importe en miles de euros. * Los ingresos por Servicios Sociales se estiman ascenderán a 189.173 euros. En cuanto a los ingresos financieros se han estimado sobre un tipo de interés de 1 % sobre un saldo medio de 4 millones de euros. No obstante, estos tipos de interés fluctúan en función de los tipos de referencia que marca el Banco Central Europeo. - 90 - Los gastos previstos para el ejercicio 2014 respecto a los estimados para el ejercicio 2013 son los siguientes: CONCEPTOS Aprovisionamientos Otros gastos de explotación Gastos de personal Gastos financieros Amortizaciones Impuesto S/Sociedades TOTAL Presupuesto 2014 6.210 9.359 31.261 0 3.439 83 50.352 Estimado 2013 6.169 10.372 31.546 18 3.404 -803 50.706 % Var. P14/E13 0,66 -9,77 -0,90 -100,00 1,03 -110,34 -0,70 Importe en miles de euros Con carácter general el incremento de gastos se estima en el 1%. No obstante, hay que tener en cuenta que el descenso en los “Otros gastos de explotación” es debido a que durante el ejercicio 2013 se ha procedido al pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y la Tasa por Prestación Servicios Gestión Residuos Urbanos de los cementerios municipales correspondiente a los ejercicios 2009 a 2012. Se prevé para el ejercicio 2014 un beneficio después de impuestos de 193 miles de euros. b.3) Política de personal Para el ejercicio 2014 se estima una plantilla media de 539 trabajadores. La disminución de gastos de personal se estima en el 0,9% respecto a la estimación de cierre del ejercicio 2013, teniendo en cuenta la aplicación del Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2014 por el cual se congelan las retribuciones y se incrementan los topes de las bases máximas de cotización a la Seguridad Social. c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas Las inversiones prevista para el ejercicio 2014 son las siguientes: Concepto Análisis aplicaciones Construcción unidades de enterramiento Maquinaria e instalaciones Mobiliario Elementos de transporte Equipos proceso de información Total Presupuesto 2014 3.000 1.000.000 1.043.000 13.000 125.000 11.000 2.195.000 Importe en euros c.2) Financiación Se estima que no será necesaria financiación adicional si se cumplen las previsiones de ingresos, gastos y las inversiones a realizar. - 91 - - 92 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 800 SECCION: 032 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 54.816.969 48.366.214 49.425.124 a) Ventas b) Prestaciones de servicios Servicios Propios Tanatosalas Prestaciones complementarias Servicios de cementerios 54.816.969 27.277.481 1.993.146 3.754.869 21.791.473 48.366.214 24.416.880 1.729.026 2.884.195 19.336.113 49.425.124 25.031.355 1.772.242 2.950.661 19.670.866 -7.042.656 -2.813.048 -654.115 -3.575.493 -6.168.813 -2.465.312 -657.668 -3.045.833 -6.210.477 -2.469.940 -664.246 -3.076.291 443.297 443.297 406.480 406.480 395.765 395.765 -31.179.204 -24.271.316 -6.907.888 -9.501.779 -8.998.459 -479.331 -10.445 -13.544 -3.322.393 -2.463.373 -859.020 -31.546.227 -24.254.124 -7.314.103 22.000 -10.372.820 -7.687.075 -2.568.111 -93.335 -24.299 -3.403.956 -2.564.700 -839.256 -31.260.619 -23.772.405 -7.508.214 20.000 -9.359.492 -7.894.556 -1.336.850 -103.544 -24.542 -3.439.149 -2.599.005 -840.144 43.383 510 5.534 14.876 5.534 678.878 510 -50.000 14.876 678.878 -50.000 4.208.127 150.000 -2.698.712 40.000 235.564 40.000 150.000 40.000 40.000 150.000 40.000 40.000 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros -17.960 a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones -17.960 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) 150.000 22.040 40.000 4.358.127 -1.307.438 3.050.689 -2.676.672 803.002 -1.873.670 275.564 -82.669 192.895 3.050.689 -1.873.670 192.895 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 93 - - 94 - PRESUPUESTO 2014 1.365.101 5.145.184 TOTAL APLICACIONES EXCESO DE ORÍGENES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 396.497 905.610 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado material 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.076.171 EXCESO DE APLICACIONES 2.594.497 TOTAL ORÍGENES 3.000 7.500 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.12.Otros ingresos y gastos 136.000 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.10.Variación de existencias 1.015.000 8.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 3.000 1.033.000 1.159.000 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 1.036.000 1.1.Resultados del ejercicio 399.497 1.963.374 ORIGEN DE FONDOS 2.594.497 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 913.110 6.000 4.000 13.000 13.615 9.703 10.554 122.400 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado material 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 27.000 1.000.264 23.000 3.060 1.205.769 156.272 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industrial 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmaterial 1.2.Inmovilizado material 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 1.027.264 1.963.374 ESTIMADO 2013 1.208.829 1.365.101 PRESUPUESTO 2013 6.510.285 1.473.749 489.625 14.876 111.607 510 126.483 19.500 20.010 10.497 -1.228.566 -14.876 -510 -23.052 173.693 -1.873.670 3.403.956 93.335 -27.534 363.142 ESTIMADO 2013 3.050.689 3.322.393 10.445 -43.383 6.490.275 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 800 SECCION: 032 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A. 4.670.668 390.540 997.793 1.388.333 -14.705 265.864 -678.878 192.895 3.439.149 103.544 -25.534 3.282.335 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 95 - 34.168.818 TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 67.402.293 14.640 47.644 13.507.483 1.500.000 12.007.483 14.640 53.947 3.955.150 3.448.794 123.006 308.949 20.454 791.747 673.333 118.414 57.996.109 14.640 43.200 4.842.996 1.500.000 3.342.996 14.640 3.459.923 2.820.578 62.601 238.918 11.596 263.121 63.109 790.375 681.353 109.022 9.151.134 42.606 909.299 11.059 76.654 18.316.664 7.500 50.106 182 18.481 33.197.137 14.669.770 14.322.319 106.762 240.689 33.215.800 48.844.975 ESTIMADO 31/12/13 13.086 24.145 184 3.866 34.164.768 14.816.012 14.322.323 253.000 240.689 49.085.629 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible PRESUPUESTO 31/12/13 A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 800 SECCION: 032 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A. PATRIMONIO NETO Y PASIVO V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 59.542.648 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 14.640 44.142 8.042.674 1.500.000 6.542.674 14.640 3.345.244 2.882.067 63.966 244.126 11.849 79.926 63.310 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones 8.000 A-2) Ajustes por cambios de valor I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros 42.606 917.756 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento 12.251.780 II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes 805.080 693.711 B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo 111.369 50.606 122 6.709 31.644.908 14.670.767 13.264.912 1.165.166 240.689 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 47.290.868 A) PATRIMONIO NETO 31.651.739 A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 153.278 149.735 57.996.109 59.542.648 1.877.403 1.894.512 67.402.293 268.540 1.866.373 252.240 738.000 634.821 1.988.758 423.803 2.545.203 8.222.560 4.210.244 439.090 439.090 7.053.311 4.168.559 229.161 229.161 8.661.650 151.341 441.252 289.911 441.252 192.895 -1.873.670 1.201.483 48.857.067 412.402 48.444.665 -1.873.670 50.439.746 2.061.971 2.061.971 50.439.746 PRESUPUESTO 31/12/14 10.088.797 4.496.212 309.111 309.111 7.282.472 463.189 309.911 10.397.908 463.189 392.950 243.215 -1.873.670 1.201.483 48.860.664 412.402 48.448.262 50.250.448 2.061.971 2.061.971 50.250.448 ESTIMADO 31/12/13 392.950 3.050.689 1.201.483 50.297.292 412.402 49.884.890 56.611.435 2.061.971 2.061.971 56.611.435 PRESUPUESTO 31/12/13 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 800 SECCION: 032 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado 4.358.127 3.138.945 3.322.393 10.445 -43.383 -2.676.672 3.432.841 3.403.956 93.335 -27.534 275.564 2.798.281 3.439.149 103.544 -25.534 -510 -14.876 -678.878 -150.000 -40.000 17.960 -40.000 468.799 -23.052 -138.989 -934 631.774 130.637 10.498 322.869 -850 -202.860 980 810.990 -14.705 -156.899 -942 983.036 500 -885.745 -294.428 -17.960 303.121 150.000 -1.035.745 63.396 -339.864 40.000 263.121 7.080.126 592.378 4.187.956 -1.696.185 -1.258.033 -438.152 -3.141.593 -3.112.508 -23.985 -1.986.108 -825.515 -1.160.093 510 -5.100 14.876 -500 997.830 510 14.876 997.830 -1.695.675 -3.126.717 -988.278 E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) 5.384.451 -2.534.339 3.199.678 Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio 8.123.032 13.507.483 7.377.335 4.842.996 4.842.996 8.042.674 a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - 96 - - 97 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 20.121.120 826.820 1.405.242 16.043 8.552.782 434.464 4.567.156 2.435.092 167.664 865.577 850.280 REMUN. INTEGRAS(C) 3.466.374 55.996 222.032 2.153 1.516.853 61.520 749.127 469.572 41.560 173.354 174.207 ANTIGÜEDAD HORAS EXT. 6.972.387 90.635 324.314 5.084 3.020.933 122.335 1.655.539 967.470 62.683 363.767 359.627 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 8 27 1 233 10 134 71 7 28 31 ESTIM 2013 869.108 1.542.590 16.047 8.621.409 439.903 4.602.622 2.468.450 179.737 901.962 870.886 REMUN. INTEGRAS(C) 60.866 244.068 2.153 1.550.254 63.162 765.125 471.611 46.007 177.927 177.154 HORAS EXT. 31.280.619 6.772.755 94.903 339.043 5.084 2.905.118 118.729 1.599.015 928.902 64.565 360.494 356.902 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 30.559.881 550 20.512.714 3.558.327 720.738 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 973.451 1.951.588 23.280 13.090.568 618.319 6.971.822 3.872.134 271.907 1.402.698 1.384.114 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 539 7 25 1 231 10 133 71 6 26 29 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) Directores Mandos Intermedios Agentes Administrativos Técnicos Personal Funerario Oficiales Cementerios Talleres Oficios Subalternos Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS DE MADRID S.A. SECCION: 032 CENTRO: 800 31.568.227 30.843.796 724.431 1.024.877 2.125.701 23.284 13.076.781 621.794 6.966.762 3.868.963 290.309 1.440.383 1.404.942 TOTAL COSTE(2) -0,91% -0,92% -0,51% -5,02% -8,19% -0,02% 0,11% -0,56% 0,07% 0,08% -6,34% -2,62% -1,48% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 98 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA MERCAMADRID, S.A. - 99 - - 100 - PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD: CENTRO PRESUPUESTARIO: 801 MERCAMADRID, S.A. SECCIÓN: 025 MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 La actividad de Mercamadrid en el ejercicio 2013 se viene desarrollando en un entorno de ajuste marcado por la crisis económica general que tiene su principal reflejo en las dificultades que presentan algunas de las empresas instaladas en el polígono para atender sus recibos y pagos y en la disponibilidad de locales en un parte de los pabellones, tanto de los Mercados como en Polivalencia y Zona Comercial. No obstante, es preciso comentar que en los últimos meses se está dejando sentir una recuperación del tono inversor, a tenor de las nuevas demandas de espacio que se vienen recibiendo en la empresa tanto por parte de operadores ya asentados en Mercamadrid que quieren ampliar sus instalaciones como por nuevos operadores que ven en este clúster alimentario una oportunidad clara para la comercialización de sus productos. Esto nos hace ser positivos respecto al futuro de esta gran plataforma alimentaria. En el orden interno de la gestión de la sociedad, comentar como idea general, que la organización está ya adaptada a la nueva orientación de gestión impulsada por el nuevo equipo conformado en la sociedad y enfocada a conseguir los objetivos de impulsar la innovación y modernización del polígono, intensificando el apoyo a las empresas y centrando el esfuerzo y los recursos en mejorar la calidad de las infraestructuras y de los servicios que se prestan a los usuarios. a.1) Inversiones 2013 En línea con lo comentado en el párrafo anterior, el equipo gestor de la sociedad viene centrando sus esfuerzos en 2013 en impulsar la inversión en el polígono con el objetivo básico de actualizar y mejorar el estado de uso de todas las instalaciones, tanto edificaciones como viarios, instalaciones técnicas y otras infraestructuras, e incrementar el nivel de calidad de los servicios que se prestan a los usuarios (seguridad, limpieza, prevención de riesgos….) Las principales inversiones que están siendo acometidas en este ejercicio se refieren a: • • Nuevos Sistemas de Seguridad, Accesos y Control de Vehículos: Se ha redactado ya el proyecto técnico para la instalación de una amplia infraestructura de comunicaciones, con la extensión de una red de fibra óptica por todo el polígono, que permitirá implementar avanzados sistemas tanto de seguridad y vigilancia como de control y movilidad de vehículos y usuarios en el polígono. Se espera que gran parte de la inversión necesaria en este proyecto, unos 2 millones, sea abordada en este ejercicio 2013 (1,1 millones de euros). Remodelación de Polivalencia: Igualmente, una vez redactado el proyecto técnico para la modernización de la Nave y acometida la primera fase de sustitución de las 4 puertas de acceso, está previsto abordar en el segundo semestre del año las obras de remodelación que permitirán actualizar y embellecer la nave, dotándole de un mayor atractivo comercial que ayude a la revitalización de los negocios allí establecidos. La inversión total prevista se aproxima a 1 millón de euros. - 101 - • • • Actuaciones en el mercado de Pescados: Mercamadrid tiene pensado iniciar en el 2º semestre de 2013 algunas de las acciones necesarias para la renovación y modernización de la instalaciones y servicios comunes de la Nave para lo cual está previsto una cifra de inversión en este ejercicio 2013 de 500.000 euros. Cierre del proyecto de Ampliación de Mercamadrid: La sociedad se encuentra en estos momentos negociando con la empresa constructora y la dirección facultativa el cierre y liquidación de las obras de urbanización y Parque en el área AOE 00.05, para proceder a su recepción, una vez hechas las comprobaciones pertinentes por parte de los técnicos municipales. Por otro lado, siguen abiertos algunos procesos contenciosos para la fijación del justiprecio final de los terrenos expropiados que podrían generar nuevos desembolsos para la sociedad. El importe de inversión que se ha previsto para 2013 en este proyecto supondría unos 950.000 euros. Otras inversiones: Además de las anteriores y con menor cuantía, la sociedad está abordando también otras obras menores, en viarios, muelles, edificios y equipos y sistemas informáticos. El conjunto de todas las inversiones previstas para el 2013 se estima que asciendan a 3,8 millones de euros, cifra inferior a los 6,4 millones de euros consignados en el presupuesto aprobado para 2013, como consecuencia fundamentalmente de dos razones: • • La anticipación al ejercicio 2012 del reflejo contable de las diferencias del justiprecio de la Expropiación fijadas por Sentencia Judicial, pero que han sido liquidadas y consignadas en este año 2013 (unos 2,4 millones de euros) y La falta de consenso entre las empresas del sector de Pescados para abordar la necesaria reestructuración sectorial y remodelación del Mercado. A pesar de las intensas negociaciones y esfuerzos realizados tanto por Mercamadrid como por la propia Asociación de Mayoristas, debido a la multiplicidad de intereses contrapuestos por parte de las empresas, la Junta Directiva de la Asociación no ha conseguido alcanzar el consenso necesario para lograr la pretendida concentración empresarial y reordenación de los espacios. Al no avanzarse en este planteamiento, Mercamadrid, SA abordará una remodelación de la nave mejorando, gran parte de sus instalaciones, pero manteniendo su configuración actual. a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones La proyección realizada de la cuenta de pérdidas y ganancias prevista por la sociedad para este ejercicio 2013 refleja una clara mejoría del resultado, ya que al presentar una cifra de Beneficios antes de Impuestos (BAI) de 9,2 millones de euros, que supone una disminución del 5% respecto al ejercicio anterior , resulta una mejora del 4% respecto a la cifra presupuestada para el 2013 (8.8 millones de euros) Con la proyección realizada, tanto los ingresos como lo gastos se mantienen muy ajustados a los importes presupuestados. La disminución del resultado respecto al año anterior se explica fundamentalmente por una leve pero mayor caída de los ingresos (-3.16%) respecto a los gastos (-2.2%). - 102 - Entre las causas de reducción de los ingresos previstos para este ejercicio cabe destacar la finalización de la encomienda de gestión del Mercado de Numancia, a partir del mes de febrero, y el cese de la activación de cargas financieras al proyecto de Ampliación de Mercamadrid debido a la finalización de las obras. Por el lado de los gastos, a pesar de los mayores recursos invertidos en el refuerzo de los principales servicios que se prestan a los usuarios del polígono, se ha conseguido que la cifra total de gasto del ejercicio se reduzca en un 2.2% respecto al año anterior, fundamentalmente por la reducción del coste financiero y el menor importe de la dotación practicada a provisión por insolvencias. a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes Por capítulos de ingresos, comentar que los ingresos por tarifas, rentas y cánones suben de manera global un 1,1%, por debajo del IPC aplicado a las revisiones de las rentas debido al cese de algunos contratos de alquiler, fundamentalmente en la zona comercial cuyos ingresos decrecen un 5,5% en relación con el año anterior. En el resto de áreas de actividad, los ingresos por rentas y tarifas suben moderadamente, en el entorno del 1,5-2%. Los ingresos procedentes de los accesos al polígono, caerán un 1%, lo que representa una clara moderación en la tendencia decreciente de años anteriores. Por su parte “Otros ingresos de gestión” se reduce sensiblemente (-52%) debido, fundamentalmente, al cese de la encomienda recibida para la gestión del mercado de Numancia Por lo que respecta a “Otros ingresos de Explotación”, que refleja básicamente los ingresos percibidos por las operaciones de traspasos o cesiones de contratos entre terceros, a la vista de las operaciones firmadas hasta el momento, se espera que sean inferiores a los del 2012, en un 6,9%. Por lo que se refiere a los Gastos, en conjunto se mantienen alineados con el Presupuesto pero se reducen en un 2.2% respecto al año anterior. En valor absoluto, la dotación para insolvencias y los gastos financieros son los capítulos que más se reducen respecto a 2012, un 16,8% y -26,9% respectivamente. En sentido contrario, comentar que crece el coste por aprovisionamientos, especialmente de materiales de obra, debido al mayor esfuerzo realizado en reparación y mantenimiento de las instalaciones del polígono. El conjunto de los gastos por “Servicios Exteriores” se mantienen prácticamente estables respecto a 2012 (0,9%). b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación Como continuación a la línea de gestión iniciada el año anterior, el objetivo principal de la sociedad para el próximo ejercicio sigue siendo conseguir el relanzamiento del nivel de actividad del polígono, manteniendo para ello Mercamadrid, SA su papel dinamizador. En este sentido, se intensificaran las gestiones comerciales dirigidas a captar nuevos operadores que se instalen en el polígono, o a facilitar, con todo el apoyo que sea necesario, la expansión de algunas de las empresas ya establecidas. Asimismo, y a pesar de las dificultades que supone la falta de consenso del sector empresarial de Pescados respecto al modelo de Mercado que consideran más conveniente para asegurar su futuro, se hace necesario abordar una remodelación de la actual Nave de Pescados modernizando sus instalaciones. - 103 - En todo caso, el relanzamiento de la actividad pasa también por atraer nuevos compradores y usuarios a los Mercados desarrollando iniciativas de difusión y promoción del polígono y de los diferentes sectores mayoristas. Acercar Mercamadrid a la sociedad mediante Jornadas de Puertas Abiertas o patrocinios de jornadas gastronómicas populares, impulsar la presencia institucional y empresarial de Mercamadrid en Ferias nacionales e internacionales especializadas, así como el diseño de un nuevo portal web que amplíe la información y difusión de los productos y servicios que se ofertan en esta ciudad alimentaria son algunos de los proyectos en los que se trabaja. En el orden interno, es prioritario continuar con la política de mejora continua de los servicios, planteando para ello proyectos novedosos que incorporen las más modernas tecnologías aplicadas a la seguridad, la movilidad, las comunicaciones y el mantenimiento de las infraestructuras. b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés) Con estos objetivos, el Presupuesto que se presenta para 2014 supone mantener la línea de Resultados de la compañía, presentando una mejora del 2,4% para 2014, en relación con el resultado estimado para 2013. La persistencia de la crisis económica general, que se deja sentir también en los mercados en cuanto a las mayores dificultades de cobro y la existencia de espacios disponibles, no aconsejan ser demasiado positivos aún por el lado de los ingresos, por lo que se plantea una cifra aproximada en línea con la del ejercicio actual, aunque se refleja una subida de los ingresos por rentas de un 2% y una cierta recuperación de los ingresos por accesos de un 1.7%, rompiendo ya la tendencia negativa de años anteriores. Así, la cifra total de Negocio presupuestada para 2014 subiría un 2% y el conjunto de todos los ingresos presupuestados (incluidos Accesorios y Financieros) sumarían la cifra de 28,03 millones de euros, un 1,7% más que el estimado para 2013. Por el lado de los gastos, se estima que una esperada mejoría económica se pueda traducir en menores dotaciones por insolvencias y que, una vez cumplido el plan de choque inicial de reacondicionamiento de las instalaciones, se estabilicen los costes por reparaciones y mantenimiento. No obstante, seguimos considerando imprescindible reforzar los niveles de vigilancia y seguridad en todo el polígono, de cara a garantizar el orden y la disciplina necesaria, para un correcto y eficiente funcionamiento de los mercados. Asimismo, se mantiene un presupuesto importante para acciones comerciales y de promoción para captar nuevos segmentos de clientes para los mercados. Es preciso comentar también que, una vez recepcionadas las obras de la Ampliación en 2013, se debe iniciar su proceso de amortización contable por lo que en el próximo ejercicio 2014 este capítulo de gastos reflejará este incremento de un 7,3%. Como resultado de todo ello, el total de gastos presupuestados asciende 18,6 millones de euros, lo que supone una ligera subida del 1,4% respecto al año anterior. Con estas cifras de ingresos y gastos, el beneficio antes de impuestos (BAI) presupuestado para 2014 se situaría en 9,4 millones de euros, con una mejora del 2,4%, respecto a la cifra estimada para el 2013. - 104 - b.3) Política de personal En materia de personal, y de acuerdo con lo previsto en el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2014, no se han presupuestado incremento salarial, ni aportaciones al Plan de Pensiones y al Fondo Social Por otro lado, la exigencia ya comentada de reforzar la vigilancia y disciplina de los mercados hace necesario reemplazar alguna de las bajas por jubilación que se producirán en 2013 y 2014 mediante contrataciones temporales que permitan atender campañas específicas de orden y control. c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas El cumplimiento de las líneas de gestión y objetivos marcados por la sociedad para 2014, que ya han sido descritos en párrafos anteriores, supone el llevar a cabo los siguientes proyectos que sumarían un volumen de inversión para 2014 de 6,4 millones de euros: • • • • • Ampliación (Conexión, Accesos y otros servicios) Remodelación del Mercado de Pescados Nuevos Sistemas de Seg, Accesos y Control Remodelaciones en Frutas y Zona Comercial Movilidad y Viarios TOTAL 1.000.000 € 3.800.000 € 800.000 € 500.000 € 300.000 € 6.400.000 € c.2) Financiación La sociedad tiene en vigor dos Pólizas de Crédito, por un importe total de 25 millones de euros. Una de ellas por renovación con el Banco de Sabadell, reduciendo su importe de 25 millones de euros a 15 millones de euros, y una segunda póliza con BBVA por importe de 10 millones de euros. Si bien ambas pólizas son revisables y cancelables anualmente por ambas partes, se contempla un vencimiento final de las mismas en 2017. c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad El desarrollo de las líneas de acción planteadas y el importante volumen de las inversiones contempladas para 2014 hace necesario mantener la política de distribución de resultados aplicada en el ejercicio 2012, reinvirtiendo la mayor parte de los beneficios obtenidos. Por otro lado, la sociedad tiene planificado negociar con los Bancos la sustitución de las actuales Pólizas de Crédito por Préstamos a largo plazo que terminen de financiar las inversiones de inmovilizado acometidas. - 105 - - 106 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 801 SECCION: 025 SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios a) Ventas Rentas y Cánones Accesos y Estacionamiento Otros Ingresos de Gestión b) Prestaciones de servicios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado 26.739.857 26.739.857 26.739.857 26.853.686 26.853.686 21.955.317 4.558.551 339.818 27.374.277 27.374.277 22.410.625 4.637.557 326.095 -78.132 -78.132 -90.784 -90.784 -90.784 -90.784 504.829 504.829 583.615 583.615 542.623 542.623 -5.586.263 -4.428.784 -1.157.479 -5.871.717 -4.716.557 -1.155.161 -5.900.002 -4.737.740 -1.162.262 -9.209.396 -6.824.291 -885.104 -1.500.000 -9.347.234 -6.807.294 -705.192 -1.832.743 -2.006 -2.602.312 -22.009 -1.063.806 -1.516.497 97.621 -9.434.758 -7.154.178 -778.530 -1.500.000 -2.050 -2.791.203 -19.919 -1.322.534 -1.448.750 97.621 -1.467 9.450.200 30.200 493 1.929 -1.436 9.623.367 16.953 -1.467 9.796.308 17.315 30.200 16.953 17.315 30.200 16.953 17.315 -650.000 -457.062 -413.063 -650.000 -457.062 -413.063 -3.028.491 -30.495 -611.060 -2.386.935 106.276 a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados 1.520 1.520 a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) -619.800 -440.109 -395.748 8.830.400 -2.649.120 6.181.280 9.183.258 -2.754.057 6.429.201 9.400.560 -2.820.168 6.580.392 6.181.280 6.429.201 6.580.392 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 107 - - 108 8.376.546 1.378.844 EXCESO DE ORÍGENES 15.000 494.245 509.245 1.460.430 6.406.871 6.406.871 6.406.871 PRESUPUESTO 2013 TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 801 SECCION: 025 SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A. PRESUPUESTO 2014 ORIGEN DE FONDOS 825.997 9.386.663 2.499.004 2.499.004 1.632.554 1.632.554 1.460.430 1.500.088 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 235.971 19.435 1.500.088 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 1.269.157 EXCESO DE APLICACIONES 8.760.430 TOTAL ORÍGENES 900.000 900.000 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 1.460.430 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.500.000 2.APORTACIONES DE CAPITAL 2.500.000 3.900.000 2.700.000 300.000 900.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 1.1.Resultados del ejercicio 6.400.000 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 2.292.990 831.501 1.206.083 150 1.447 1.597 3.794.675 ESTIMADO 2013 9.755.390 10.212.660 3.703 3.703 3.902 -561.580 -97.621 -106.276 -848.105 6.429.201 2.602.312 1.832.743 10.208.957 ESTIMADO 2013 6.181.280 3.028.491 1.500.000 9.755.390 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 10.029.587 12.000 12.000 -756.387 -97.621 6.580.392 2.791.203 1.500.000 10.017.587 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 109 - TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 801 SECCION: 025 SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A. 137.533.528 1.568.143 1.568.143 318.000 52.859 880.859 510.000 3.902 3.902 2.452.905 13.328.438 4.332.464 5.018.325 3.977.650 121.729.887 8.405.285 113.324.602 22.298 22.298 135.080.623 PRESUPUESTO 31/12/13 137.173.199 573.540 573.540 7.298.824 VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 137.173.199 1.093.671 463.214 5.030 225.000 1.465.000 325.000 137.533.528 3.984.141 2.427.256 386.906 386.906 4.371.047 153.962 1.215.863 641.811 7.444.944 11.412.674 10.770.863 7.444.944 20.227.443 69.941 69.941 6.429.201 52.659.461 9.736.200 42.923.261 4.735.106 4.735.106 112.504.768 48.681.000 48.681.000 112.574.709 ESTIMADO 31/12/13 3.656.068 1.636.038 122.500 122.500 3.778.568 149.756 1.220.000 598.000 7.298.824 12.614.395 12.016.395 21.282.976 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo 8.851 8.851 6.181.280 52.865.746 9.736.200 43.129.546 4.735.106 4.735.106 112.463.133 48.681.000 48.681.000 112.471.984 PRESUPUESTO 31/12/13 B) PASIVO NO CORRIENTE 140.686.871 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 546.253 546.253 158.399 158.399 8.601 8.601 158.399 I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros A-2) Ajustes por cambios de valor V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 8.070 565.044 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento 1.692.678 II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes 217.000 92.073.400 81.458.790 6.781.202 3.833.407 46.306.017 8.405.285 37.900.732 8.070 11.141 30.521 217.000 771.026 555.000 2.425 153.000 52.000 158.399 PATRIMONIO NETO Y PASIVO 138.994.193 A) PATRIMONIO NETO 41.661 A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 215.044 797.226 577.200 2.425 156.000 53.000 215.044 1.744.209 7.745 608.964 89.495.934 80.018.165 5.644.361 3.833.407 45.254.767 8.405.285 36.849.482 7.745 14.854 46.726 61.580 135.428.990 ESTIMADO 31/12/13 BALANCE DE SITUACIÓN 140.686.871 1.149.580 475.215 3.285.746 1.660.951 426.906 426.906 3.712.652 120.400 1.257.863 653.811 7.444.945 10.524.674 9.870.863 7.444.945 19.347.882 1.607 1.607 6.580.392 57.628.232 9.736.200 47.892.032 4.735.106 4.735.106 117.624.730 48.681.000 48.681.000 117.626.337 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 801 SECCION: 025 SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado 8.830.400 5.042.015 3.028.491 1.500.000 9.183.258 4.777.543 2.602.312 1.832.743 9.400.560 4.589.330 2.791.203 1.500.000 -106.276 -97.621 -97.621 -30.200 650.000 -16.953 457.062 -17.315 413.063 -489.481 -43.200 -1.232.925 -211.142 130.892 -634.150 -1.956 26.200 -448.781 2.500 -1.427.675 275.000 -698.394 40.000 -4.114.800 -650.000 -3.755.296 -457.062 -3.971.458 -413.063 30.200 -3.495.000 16.953 -3.315.187 17.315 -3.575.710 9.268.134 8.972.580 9.384.282 -7.193.817 -7.782.304 -7.063.139 -7.782.304 -7.063.139 -7.193.817 -7.782.304 -7.063.139 -509.245 -1.628.851 3.703 -888.000 12.000 -509.245 -494.245 3.703 -1.632.554 -1.632.554 12.000 -900.000 -900.000 -15.000 -1.460.430 -1.460.430 -1.460.430 -1.460.430 -1.460.430 -1.460.430 -1.969.675 -3.089.281 -2.348.430 E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) 104.643 -1.899.006 -27.287 Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio 1.463.500 1.568.143 2.472.546 573.540 573.540 546.253 a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos -7.193.817 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - 110 - - 111 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 3.987.995 467.390 1.592.773 842.264 1.042.209 43.359 REMUN. INTEGRAS(C) 749.746 42.724 336.801 186.328 179.582 4.312 ANTIGÜEDAD HORAS EXT. 1.140.848 65.867 421.696 300.031 348.353 4.901 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 6 34 26 38 2 ESTIM 2013 472.244 1.608.582 832.559 1.012.153 43.379 REMUN. INTEGRAS(C) 43.238 334.944 186.901 178.193 4.363 HORAS EXT. 5.900.002 1.125.208 68.291 406.287 304.617 341.047 4.967 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 5.878.589 106 3.968.918 747.639 21.413 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 575.981 2.351.270 1.328.624 1.570.144 52.571 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 106 6 34 26 38 2 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) Directivos Jefes de 1ª Jefes 2ªy 3ª Oficiales Auxiliares Administrativos Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: MERCAMADRID S.A. SECCION: 075 CENTRO: 801 5.871.717 5.841.764 29.953 583.773 2.349.813 1.324.077 1.531.393 52.710 TOTAL COSTE(2) 0,48% 0,63% -28,51% -1,33% 0,06% 0,34% 2,53% -0,26% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 112 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A. - 113 - - 114 - PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD: CENTRO PRESUPUESTARIO: 802 CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A. SECCIÓN: 065 MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 a.1) Inversiones 2013 Las principales actuaciones en inversiones que se han realizado o se prevén realizar son: - Adquisición de maquinaria ………..………….… 100.000 euros. Mobiliario y equipos informáticos …………………… 50.000 euros Construcción de un embalse de 5000 m3. ………… 700.000 euros a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones Las previsiones de gastos e ingresos se mantienen, en general, de acuerdo a las estimaciones realizadas en el presupuesto para 2013, con las siguientes novedades: Respecto a los ingresos: el Consejo de Administración de la empresa ha acordado incorporar, durante el segundo semestre de 2013, quinientos nuevos abonados de los registrados en la lista de espera del Club. Esto supone unos ingresos por cuotas no previstas de aproximadamente 1.030.000 euros. Respecto a los gastos, se prevé realizar actuaciones adicionales en reparación y conservación de instalaciones por un importe aproximado de 1.080.000 euros. a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes Los gastos de personal no han experimentado incremento desde el ejercicio de 2010, manteniéndose igual durante 2013. En el presente ejercicio se han realizado o se estiman realizar entre otras, las siguientes obras de mantenimiento o reparación: - Vestuarios de señoras y caballeros de Tenis. Vestuarios de señoras y caballeros de golf. Sustitución del césped en 10 pistas de padel. Reforma del bar comedor de las cuadras. Reparación del tejado de la tribuna del jurado de la pista de banquetas Retirada de las planchas de Uralita y colocación de nuevos paneles en el picadero cubierto. Reparación de la playa de la piscina de aprendizaje y del depósito compensación. Reparación de los vestuarios y del comedor del personal de piscinas. Durante 2013, las tarifas de las cuotas de mantenimiento se han incrementado en un 3% respecto a las de 2012, manteniéndose los mismos precios en las cuotas de utilización. - 115 - En el periodo transcurrido de 2013 se ha producido una menor demanda de usuarios, lo que supondrá una disminución en los ingresos por utilizaciones sobre los previstos. a.4) Política empresarial de la sociedad La sociedad no tiene ánimo de lucro, y por ello, los estatutos estipulan que no se repartirán dividendos, aplicándose el posible excedente a la financiación del programa de inversiones. Entre la gran cantidad de premios y campeonatos sociales, abiertos y profesionales, previstos para este ejercicio de 2013 podemos destacar la celebración de alguno de los torneos deportivos de primer nivel: - El Campeonato Internacional de Saltos CSI Madrid 5*/Global Champions Tours celebrado en el mes de mayo. El Torneo San Isidro de Hockey , cuya 43ª edición tuvo lugar entre mayo y junio. El Open de España de golf femenino celebrado en junio. El Peugeot Tour de España de Profesionales de golf celebrado en julio. El 3º Torneo OMNIA “Ciudad de Madrid” en el mes de septiembre. b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación Para el ejercicio de 2014 se plantean los siguientes objetivos en cuanto a la celebración de los siguientes torneos deportivos: - La Copa de S.M. El Rey y la Copa de S.M. la Reina de jockey a celebrar en marzo. El Campeonato Internacional de Saltos CSI Madrid 5*/Global Champions Tours previsto para el mes de mayo. El Torneo San Isidro de Jockey, cuya 44ª edición se celebrará en mayo-junio. El Peugeot Tour de España de Profesionales de golf previsto para julio. Las líneas de actuación, para conseguir los mejores resultados en organización y rendimiento económico son, por una parte, un mantenimiento esmerado de las instalaciones existentes, y por otro un estudio de las necesidades en cada una de las actividades deportivas. b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés) Para la confección de estimaciones presupuestarias para 2014 se han contemplado las siguientes premisas: INGRESOS. 1) Los precios en las cuotas de mantenimiento se han calculado con un incremento próximo al 3,5% excepto en la cuota de nueva inscripción que sube un 15%. - 116 - 2) Para la estimación de los precios en las tarifas de utilización, se ha realizado un estudio por Pricewaterhouse Coopers a efectos de adaptar las tarifas del Club de Campo a los precios del mercado. En virtud de ese análisis, se mantienen en general en los mismos importes excepto en la práctica del golf, tenis y padel que se han adecuado a los precios de mercado, de acuerdo a lo siguiente: En golf se estima una baja en el precio de los abonos de green-fees de una media del 7%, para el green-fee de no abonado se reduce un 33%, el de abonado pasa de 8 a 8,50 euros y el de los pares-tres pasa de 4 a 4,50 euros. En Padel el precio de pistas y suplementos para abonados bajan entre un 18 y un 19% eliminándose el suplemento para no abonados. En tenis se adecuan los precios al igual que en el padel, siendo la bajada entre el 13 y el 20% y también se suprime el suplemento para no abonados. Además los precios de los acceso de no abonados se reducen un 60% los días laborables y un 45% los sábados y festivos dado la baja ocupación de las instalaciones entre semana. - - 3) Durante 2014 se prevé incorporar 1500 nuevos abonados de los registrados en la lista de espera, lo que se estima supondrá nuevos ingresos por importe de 3.745.000 euros aproximadamente. Con estas premisas, los ingresos estimados para 2014 se distribuyen según el gráfico siguiente. GASTOS. Se realizan con una previsión estimada de subida del IPC en torno al 2,00%. Al no existir nuevas instalaciones que entren en funcionamiento en el ejercicio, en general, los gastos no sufren variaciones significativas salvo la aplicación de los costes del incremento del IPC estimado. Los gastos estimados para el 2014 se distribuyen de acuerdo al gráfico siguiente: - 117 - En el capítulo de tributos, se ha previsto recibir del Ayuntamiento de Madrid la notificación de pago del I.B.I., estimado en 700.000 euros. La Sociedad tiene contratada una póliza de crédito a corto plazo con el Banco Popular Español con un límite de 7.000.000 de euros. A su vencimiento en abril de 2014, se prevé realizar una nueva contratación con un límite inferior. Parte del beneficio estimado en el presupuesto para 2014 se prevé destinarlo a la reducción de las cantidades dispuestas en la póliza de crédito. b.3) Política de personal Las estimaciones de gastos de personal se realizan sin subida salarial alguna. Se incluye en su cálculo una primera actualización y adecuación de funciones-categorías de varios trabajadores. La contratación laboral de duración determinada carácter especial por obra o servicio, realizada con los jugadores, jugadoras y equipo técnico de los equipos de hockey del Club de Campo experimenta una disminución del 20%. - 118 - c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas Para el ejercicio de 2014 se prevén realizar entre otras las siguientes inversiones: - Aire acondicionado comedores P. Social y chalet de tenis Campo de futbol 7 de césped artificial en pradera de tiro Pista de patinaje-baloncesto Nueva imagen del Club, señalética, accesos Adquisición de maquinaria Mobiliario Pabellón Social Nuevo depósito para riego 50.000 euros 130.000 euros 70.000 euros 400.000 euros 100.000 euros 100.000 euros 650.000 euros c.2) Financiación La Sociedad tiene previsto realizar las actuaciones en inversión financiándose con los recursos que genera por su propia actividad. c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad En cuanto a la repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad, se ha tenido en cuenta la amortización lineal de las inversiones previstas. - 119 - - 120 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 802 SECCION: 065 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios a) Ventas b) Prestaciones de servicios Prestaciones de servicios 18.590.000 19.620.000 21.715.000 18.590.000 18.590.000 19.620.000 19.620.000 21.715.000 21.715.000 735.000 735.000 735.000 735.000 1.775.000 775.000 1.000.000 -8.974.000 -6.954.657 -2.019.343 -8.974.000 -6.954.657 -2.019.343 -8.972.000 -6.945.295 -2.026.705 -8.296.000 -7.521.000 -775.000 -9.376.000 -8.601.000 -775.000 -9.543.000 -8.768.000 -775.000 -1.200.000 -10.000 -1.190.000 -1.200.000 -10.000 -1.190.000 -1.200.000 -12.000 -1.188.000 245.000 295.000 295.000 1.100.000 1.100.000 4.070.000 10.000 10.000 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 10.000 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones -100.000 -100.000 -100.000 -100.000 -185.000 -125.000 -60.000 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) -100.000 -100.000 -175.000 1.000.000 -300.000 700.000 1.000.000 1.000.000 3.895.000 -514.800 3.380.200 700.000 1.000.000 3.380.200 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 121 - - 122 - ORIGEN DE FONDOS 850.000 730.000 EXCESO DE ORÍGENES 891.403 938.597 88.597 78.000 10.597 100.000 750.000 100.000 750.000 TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 850.000 850.000 3.175.000 EXCESO DE APLICACIONES 1.500.000 TOTAL ORÍGENES 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 100.000 1.400.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.500.000 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 1.500.000 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 850.000 ESTIMADO 2013 1.1.Resultados del ejercicio 850.000 PRESUPUESTO 2013 1.580.000 1.830.000 -75.000 -295.000 -245.000 -75.000 1.000.000 1.200.000 1.830.000 ESTIMADO 2013 700.000 1.200.000 1.580.000 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 802 SECCION: 065 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A. PRESUPUESTO 2014 4.675.000 389.800 -295.000 3.380.200 1.200.000 4.675.000 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 123 - 3.020.100 TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 16.559.800 25.000 136.200 136.200 50.000 50.000 46.500 375.000 1.036.500 515.000 1.197.700 3.000 3.000 4.000 3.016.100 12.339.000 6.989.000 5.350.000 15.362.100 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible PRESUPUESTO 31/12/13 A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 802 SECCION: 065 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A. 16.195.665 546.200 546.200 1.226.500 515.000 190.000 50.000 50.000 46.500 375.000 1.772.700 3.000 3.000 38.500 3.016.100 11.365.365 7.780.184 3.585.181 3.054.600 14.422.965 ESTIMADO 31/12/13 PATRIMONIO NETO Y PASIVO VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo B) PASIVO NO CORRIENTE I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros A-2) Ajustes por cambios de valor V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 16.242.381 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 667.200 667.200 25.000 50.000 46.500 250.000 846.500 475.000 1.513.700 3.000 3.000 26.400 3.016.100 11.683.181 7.722.000 3.961.181 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 14.728.681 A) PATRIMONIO NETO 3.042.500 A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 4.283.346 179.000 16.559.800 16.195.665 50.000 160.954 502.700 50.000 5.082.833 638.533 135.000 3.735.000 3.600.000 8.867.833 1.391.107 2.100 2.100 1.393.207 2.933.612 2.933.612 1.000.000 -3.079.323 512.660 193.282 319.378 -3.079.323 3.001.013 4.567.676 4.567.676 5.934.625 ESTIMADO 31/12/13 1.289.263 607.563 135.000 4.535.000 4.400.000 5.874.263 1.428.100 2.100 2.100 1.430.200 2.950.000 2.950.000 700.000 1.037.661 245.782 791.879 6.305.337 4.567.676 4.567.676 9.255.337 PRESUPUESTO 31/12/13 16.242.381 50.000 2.054.416 90.730 3.007.356 862.210 135.000 2.735.000 2.600.000 5.792.356 1.428.100 2.100 2.100 1.430.200 2.638.612 2.638.612 3.380.200 -2.179.323 612.660 293.282 319.378 -2.179.323 6.381.213 4.567.676 4.567.676 9.019.825 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 802 SECCION: 065 SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 1.000.000 1.055.000 1.200.000 1.000.000 1.005.000 1.200.000 3.895.000 1.080.000 1.200.000 -245.000 -295.000 -295.000 100.000 100.000 -10.000 185.000 -225.000 -691.732 -2.129.000 -144.500 57.024 -190.000 -80.500 -670.756 -78.000 -1.939.000 -400.000 -100.000 -100.000 -100.000 -225.000 -175.000 -300.000 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) -50.000 1.430.000 1.213.268 2.621.000 -700.000 -850.000 -1.500.000 -700.000 -850.000 -1.500.000 -700.000 -850.000 -1.500.000 -700.000 4.400.000 4.400.000 -600.000 3.600.000 3.600.000 -1.000.000 2.600.000 2.600.000 -5.100.000 -5.100.000 -4.200.000 -4.200.000 -3.600.000 -3.600.000 -700.000 -600.000 -1.000.000 E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) 30.000 -236.732 121.000 Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio 106.200 136.200 782.932 546.200 546.200 667.200 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - 124 - - 125 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 250.927 276.236 531.410 624.000 1.383.730 296.000 132.800 8 9 25 26 53 22 9 411.473 20.600 28.000 35.000 60.500 35.000 2.100 1.600 20.517 21.135 6.011 102.210 6.500 1.600 32.000 22.000 4.694 12.006 ANTIGÜEDAD 60.600 13.600 3.000 12.000 12.000 20.000 HORAS EXT. 2.030.676 79.800 86.000 152.000 223.200 480.000 118.400 53.000 8.000 32.600 27.260 54.800 33.200 26.000 340.000 42.785 38.000 86.150 13.500 56.200 13.281 66.500 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 9 9 25 26 53 22 9 1 3 3 3 5 5 43 6 6 8 1 4 1 3 ESTIM 2013 250.927 276.236 531.410 624.000 1.383.730 370.000 166.000 28.832 93.705 80.058 90.855 139.570 97.540 1.113.000 146.310 134.544 249.931 80.500 298.968 53.155 128.124 REMUN. INTEGRAS(C) 20.600 28.000 35.000 60.500 35.000 2.100 1.600 13.800 22.300 11.500 102.210 6.500 1.600 32.000 22.000 4.694 7.873 13.600 3.000 12.000 12.000 20.000 HORAS EXT. 8.972.000 2.019.343 79.800 86.000 152.000 223.200 480.000 148.000 66.000 8.000 32.600 27.260 30.000 45.325 30.500 340.000 42.785 38.000 86.150 12.442 42.000 13.281 36.000 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD 8.822.000 244 6.337.395 407.277 60.600 150.000 Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 364.927 393.236 730.410 919.700 1.918.730 414.400 185.800 36.832 128.405 108.918 237.447 143.835 112.348 1.555.210 195.595 174.144 368.081 94.000 377.168 71.130 291.684 TOTAL COSTE(1) Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 6.319.251 28.832 93.705 80.058 162.130 89.500 80.337 1.113.000 146.310 134.544 249.931 1 3 3 5 3 3 43 6 6 8 244 80.500 298.968 53.155 213.178 REMUN. INTEGRAS(C) 1 4 1 5 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) GERENTE DIRECTOR JEFE DE SERVICIO JEFE DE SECCION LICENCIADO SUPERIOR COORDINADOR NATACION MEDICO ATS OFICIAL ADMINISTRATIVO ADMINISTRATIVO AUXILIAR ADMINISTRATIVO VIGILANTE SOCORRISTA MONITOR SOCORRISTA ENCARGADO OFICIAL 1º JEFE EQUIPO SUBENCARGADO OFIAL 1º OFICIO OFICIAL 1º OFICIAL 2º OPERARIO JUGADORES DE HOCKEY ENTRENADORES DE HOCKEY Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: EMPRESA MIXTA CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID S.A. SECCION: 065 CENTRO: 802 8.974.000 8.824.615 149.385 364.927 393.236 730.410 919.700 1.918.730 518.000 232.000 36.832 128.405 108.918 134.655 207.195 139.540 1.555.210 195.595 174.144 368.081 92.942 362.968 71.130 171.997 TOTAL COSTE(2) -0,02% -0,03% 0,41% -20,00% -19,91% 76,34% -30,58% -19,49% 69,59% 1,14% 3,91% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 126 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA MADRID CALLE 30, S.A. - 127 - - 128 - PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD: CENTRO PRESUPUESTARIO: 803 MADRID CALLE 30, S.A. SECCIÓN: 015 MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 a.1) Inversiones 2013 Durante el ejercicio 2013, se ha continuado prestando el servicio de conservación y explotación del anillo de la M-30 y del resto de infraestructuras y espacios relacionados con la misma tales como enlaces, puentes y espacios libres incluidos dentro del anillo Como consecuencia de la finalización de la vida útil de los diferentes elementos de la vía, en función de la auscultación e inspección de los mismos, tan pronto se aprecia la necesidad de proceder a su renovación esta se lleva a cabo para poder garantizar la seguridad y la funcionalidad de la vía. En este sentido se han llevado a cabo las siguientes inversiones: - Renovación de condensadores en centros de transformación Renovación de balizamiento de la vía a.2) Previsión gastos e ingresos 2013 y explicación desviaciones Los ingresos que se prevén para 2013 por prestación de servicios (ingresos de gestión corriente más ingresos financieros), ascienden a 123.967.248 euros; este importe coincide en un 99% con el importe que se estimó en el presupuesto para este ejercicio. El coste financiero a lo largo del ejercicio 2013 derivado del préstamo subordinado que mantiene la sociedad, asciende a 6.970.486 euros, hay un 1,4% de diferencia debido al cálculo en los días naturales del ejercicio sobre los que se va a aplicar el tipo de interés. Los ingresos financieros previstos se calculan en función de la estimación del saldo de tesorería mensual y del precio del dinero. Como consecuencia de la bajada de tipos de interés con respecto a otros ejercicios, y un menor saldo mensual de tesorería respecto al previsto inicialmente, los ingresos financieros son menores a los presupuestados. Con la hipótesis de ingresos y gastos expuesta, la previsión de la cuenta de resultados es de 79.621.187 euros de beneficios antes de impuestos. Este importe es 1,7% inferior al previsto debido a lo expuesto anteriormente. a.3) Análisis gastos e ingresos más relevantes Madrid Calle 30, S.A. obtiene sus ingresos del pago periódico que recibe del Ayuntamiento de Madrid como retribución de los servicios prestados. Estos pagos se fijan principalmente en función de la disponibilidad y de la calidad tanto de las obras, como del servicio de conservación y mantenimiento realizado, teniendo en cuenta el grado de cumplimiento o desviación de los parámetros técnico-funcionales y estándares de calidad, que los pliegos de cláusulas técnicas del contrato de gestión de servicio público establecieron. - 129 - En función del cumplimiento o no del estándar mínimo fijado, el Ayuntamiento de Madrid procede al pago completo del servicio o a la aplicación de las correspondientes deducciones en función del grado de incumplimiento del estándar fijado. En cuanto al análisis de los gastos más relevantes señalar que: - Otros gastos de explotación. Se corresponden principalmente al pago de la remuneración a Empresa Mantenimiento y Explotación M-30 S.A. (EMESA) por los servicios de conservación y mantenimiento que presta. También se recoge en esta partida, el coste de la energía eléctrica de la vía tanto en túneles, como en superficie. - Gastos financieros. Esta partida refleja gastos financieros derivados del préstamo subordinado formalizado con el socio privado. a.4) Política empresarial de la sociedad Un resumen de la actividad desarrollada durante los meses de enero y junio en las labores de conservación, mantenimiento y explotación del viario se podría desglosar de la siguiente manera: Carreteras comprendidas dentro del contrato de conservación de la M-30. Además de la M-30, el contrato incluye otros tramos de las siguientes carreteras: ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ M-11 A-2 M-23 A-3 A-5 M-607 El tráfico medio registrado en los tramos de superficie en los últimos 12 meses (Julio 2012-Junio 2013) ha sido el siguiente: ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ Arco Este: 237.000 vehículos diarios por sección de carretera (12 carriles). Arco Oeste: 101.100 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles). Avenida de La Ilustración: 55.800 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles). Nudo M-30 con M-607: 143.750 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles). M-607: 74.500 vehículos diarios por sección de carretera (6 carriles). El tráfico medio registrado en los tramos de túnel superficie en los últimos 12 meses (Julio 2012Junio 2013) ha sido el siguiente: ¾ Avenida Portugal sentido salida Madrid: 48.428 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). ¾ Avenida Portugal sentido entrada Madrid: 52.097 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). ¾ By- Pass, calzada interior: 26.773 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). ¾ By- Pass, calzada exterior: 31.749 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). ¾ Túnel del Manzanares, calzada interior: 53.450 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). - 130 - ¾ Túnel del Manzanares, calzada exterior: 41.845 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). ¾ Túnel Marqués de Vadillo- Pte. del Rey, calzada interior: 74.047 vehículos diarios por sección de carretera (4 carriles). ¾ Túnel Marqués de Vadillo- Pte. del Rey, calzada exterior: 73.893 vehículos diarios por sección de carretera (4 carriles). ¾ Túnel Pte. del Rey – Marqués de Monistrol, calzada interior: 58.083 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). ¾ Túnel Pte. del Rey – Marqués de Monistrol, calzada exterior: 68.037 vehículos diarios por sección de carretera (3 carriles). Principales actividades desarrolladas durante el primer semestre de 2013 En el primer semestre de 2013 se han gestionado las siguientes tareas: Comunicaciones Se han realizado un total de 110.918 comunicaciones, de las cuales: ¾ Relativas al Cielo Abierto han sido un 64% (70.895 comunicaciones), siendo: • • • • • 62,5% (44.324 comunicaciones), Emergencias Nivel 1. 18% (12.973 comunicaciones), Incidencias. 13% (9.114 comunicaciones), Emergencias Nivel 2. 6% (4.248 comunicaciones), Eventos programados. 0,5% (235 comunicaciones), Preemergencias. ¾ Relativas al túnel han sido un 31% (34.609 comunicaciones), siendo: • • • • • 70% (24.166 comunicaciones), Emergencias Nivel 1. 6% (2.218 comunicaciones), Incidencias. 7% (2.346 comunicaciones), Emergencias Nivel 2. 15 % (5.236 comunicaciones), Eventos programados. 2% (643 comunicaciones), Preemergencias. ¾ Relativas a otras comunicaciones 5% (5.414 comunicaciones). Incidencias Se han atendido un total de 6.565 incidencias, de las cuales 4.636 han ocurrido en superficie y 1.929 en túnel. Dentro de las incidencias las más frecuentes son los vehículos averiados y los accidentes leves sin víctimas: ¾ Superficie: • 1572 vehículos averiados. • 712 accidentes leves sin víctimas. - 131 - ¾ Túnel: • 1.220 vehículos averiados. • 124 accidentes leves sin víctimas. Accidentes: Se han registrado un total de 1.152 accidentes, de los cuales 836 han sido sin víctimas y 316 han sido con víctimas. El desglose de los accidentes con víctimas es el siguiente: 2 víctimas mortales, 18 heridos graves, 434 heridos leves. Las 2 víctimas mortales se han producido como consecuencia de un atropello en la Avenida de la Ilustración De los 18 heridos graves, 9 han sido en accidente de motocicleta y 1 en el atropello en que se produjeron las 2 víctimas mortales. Vialidad invernal: A lo largo de la campaña 2012-2013, para las operaciones de vialidad invernal se ha dispuesto de 5 camiones quitanieves, equipados cada uno con una cuchilla, un depósito de sal de 6 m3 y un depósito de salmuera de 1.500 litros. Además se cuenta con un depósito de salmuera de 1.000 litros que se instala en un furgón durante la campaña de vialidad invernal, y que da servicio a las entradas y salidas de túnel. Con estos medios se han extendido un total de 406,44 Tm de sal y 109.033 litros de salmuera, durante las operaciones de vialidad invernal, desarrolladas principalmente en los meses de Diciembre de 2012 y Marzo de 2013 (ha sido necesario actuar en 38 días). Operaciones de conservación: ¾ Operaciones de limpieza: • Limpieza de calzada y arcenes. • Limpieza de medianas, bermas y márgenes. • Limpieza de isletas y aceras. • Limpieza de balizamiento. ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ ¾ Operaciones de conservación del drenaje. Operaciones de conservación en cerramientos. Operaciones de conservación en firme. Operaciones de conservación en estructuras, obras fábrica y muros. Operaciones de conservación en señalización vertical. Operaciones de conservación en balizamiento, isletas y bordillos. Operaciones de conservación en sistemas de contención. - 132 - Operaciones de mantenimiento de instalaciones eléctricas: ¾ Cielo Abierto: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los siguientes elementos: • • • • Centros de mando. Báculos. Luminarias. Cableado. ¾ Túnel: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los siguientes elementos: • • • • • • • • • • • • • • Cuadros eléctricos. Centros de transformación. SAI´s. Grupos electrógenos. Alumbrado de refuerzo. Luminarias. Guiado. Ventilación. Medidores atmosféricos. Sistemas de filtración. Sistemas PCI. Agua nebulizada. Grupos de Bombeo. Salidas de emergencia. A modo de ejemplo durante el primer semestre del año 2013, se han intervenido: ¾ 5.133 horas en operaciones de mantenimiento de ventilación. ¾ 1.011 horas en operaciones de mantenimiento de filtración. ¾ 16.498 horas en operaciones de mantenimiento de iluminación. Operaciones de mantenimiento de instalaciones de tráfico: ¾ Cielo Abierto: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los siguientes elementos: • Cableado de fibra óptica. • Modificación cámaras exteriores de tráfico. • Modificación de pórticos, semáforos y controles de gálibo. - 133 - ¾ Túnel: las operaciones de mantenimiento más importantes afectan a los siguientes elementos: • • • • • • • • • • • • • • Paneles de Mensaje Variable. Panel Gráfico Carril. Puntos de Medida. Estaciones Remotas Universales. Unidades de Control Distribuido. Radiocomunicaciones. CCTV. Instalaciones semafóricas. GPS. Poste SOS. Barreras de cierre de túnel Gálibos mecánicos y ópticos. DAI Instalaciones de telefonía. A modo de ejemplo en el primer semestre del año 2013, se han realizado: ¾ 1129 intervenciones en operaciones de mantenimiento de señalización variable. ¾ 2075 intervenciones en operaciones de mantenimiento de CCTV. ¾ 714 intervenciones en operaciones de mantenimiento de Estación de Toma Datos. b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación Se continuará prestando el servicio de conservación y explotación del anillo de la M-30 y del resto de infraestructuras viarias y espacios relacionados con la misma, tales como enlaces, puentes, zonas verdes y espacios libres incluidos dentro del anillo. Además, Madrid Calle 30, S.A. seguirá implantando los sistemas energéticos más eficientes con los objetivos de disminuir el consumo de energía y disminuir las necesidades de mantenimiento de las instalaciones actuales. Se seguirá considerando la atención a los incidentes en la vía y su resolución en el menor tiempo posible, como uno de los objetivos prioritarios de la sociedad. b.2) Resultados de la sociedad (ingresos, gastos, modificaciones significativas, otros datos de interés) Para el ejercicio 2014, se estiman unos ingresos por prestación de servicios de 128.181.735 euros. Los gastos previstos, incluyendo tanto los propios costes de la estructura interna de la empresa (personal, suministros, consumos de electricidad, etc), como los derivados del servicio prestado (conservación, mantenimiento de la infraestructura, etc.), ascienden a 38.447.492 euros. - 134 - En cuanto a los gastos e ingresos financieros, el coste financiero a lo largo del ejercicio 2014 derivado del préstamo subordinado ascenderá a 6.970.486 euros. Los ingresos financieros revistos se han calculado en función de la estimación del saldo de tesorería mensual y el precio del dinero. Con la hipótesis de ingresos y gastos expuesta, la previsión de la cuenta de resultados es de 82.968.664 euros de beneficios antes de impuestos. b.3) Política de personal Durante el ejercicio 2014 no se espera que existan nuevas contrataciones c) Memoria de inversiones y financiación de 2014 c.1) Inversiones previstas Durante el ejercicio 2014 está previsto continuar con la renovación de elementos que hubieran finalizado su vida útil si procediese. No obstante lo anterior, para la renovación de los diferentes elementos de la infraestructura de Madrid Calle 30, S.A. y la mejora de funcionalidad de la misma, se tiene previsto continuar con la redacción de proyectos de renovación del equipamiento y de mejora de la infraestructura de acuerdo a los proyectos que en cumplimiento del contrato se están redactando. c.2) Financiación No está previsto recurrir a ninguna fuente de financiación ni ajena ni propia c.3) Repercusión de las inversiones y su financiación en los resultados de la sociedad Con las inversiones previstas se continuará cumpliendo con los estándares de calidad fijados en el contrato de mantenimiento y explotación de la vía. La financiación de dichas inversiones se realizará con el ingreso que se percibe por el servicio de mantenimiento y explotación de la vía. - 135 - - 136 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 803 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A. E - P14 - 01 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios a) Ventas b) Prestaciones de servicios Ingresos de gestión corriente Ingresos financieros Otros servicios 125.132.299 123.967.248 128.181.735 125.132.299 42.054.085 82.869.663 208.551 123.967.248 47.793.630 76.000.000 173.618 128.181.735 50.603.776 77.400.000 177.959 -939.287 -787.479 -151.808 -951.369 -790.687 -160.682 -962.878 -802.103 -160.775 -36.609.003 -36.518.464 -90.539 -36.626.204 -36.618.004 -8.200 -37.484.614 -37.476.209 -8.405 -8.351 -9.256 -9.093 -8.351 -9.256 -9.093 87.575.658 342.000 86.380.419 211.254 89.725.150 214.000 342.000 211.254 214.000 342.000 211.254 214.000 -6.875.000 -6.970.486 -6.970.486 -6.875.000 -6.970.486 -6.970.486 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) -6.533.000 -6.759.232 -6.756.486 81.042.658 -24.312.797 56.729.861 79.621.187 -23.886.356 55.734.831 82.968.664 -24.890.600 58.078.064 56.729.861 55.734.831 58.078.064 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 137 - - 138 - ORIGEN DE FONDOS EXCESO DE ORÍGENES TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 94.805.284 42.678.961 3.DIVIDENDOS 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 41.613.470 95.589.638 42.678.961 41.600.000 11.310.677 10.512.853 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 11.310.677 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado materia 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.APORTACIONES DE CAPITAL 4.141.204 EXCESO DE APLICACIONES 54.159.559 TOTAL ORÍGENES 43.959.559 10.200.000 10.200.000 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado materia 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 10.512.853 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 10.200.000 1.AUTOFINANCIACIÓN PRESUPUESTO 2014 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industria 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmateria 1.2.Inmovilizado materia 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 11.310.677 ESTIMADO 2013 1.1.Resultados del ejercicio 10.512.853 PRESUPUESTO 2013 33.518.210 61.287.074 4.548.862 56.729.861 8.351 61.287.074 PRESUPUESTO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS CENTRO: 803 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A. PRESUPUESTO 2014 34.140.663 61.448.975 870.677 870.677 4.834.211 55.734.831 9.256 60.578.298 ESTIMADO 2013 58.300.763 213.606 58.078.064 9.093 58.300.763 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 139 - TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 803 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A. 580.170.915 575.328.374 215.000 12.542.030 12.542.030 17.296.397 17.768.956 220.375 4.484.868 4.484.868 11.469.434 28.765.831 41.522.861 533.769.280 533.769.280 36.233 36.233 533.805.513 ESTIMADO 31/12/13 23.012.098 40.781.054 45.486.297 534.649.126 534.649.126 35.492 35.492 534.684.618 PRESUPUESTO 31/12/13 PATRIMONIO NETO Y PASIVO VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo B) PASIVO NO CORRIENTE I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros A-2) Ajustes por cambios de valor V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 594.162.481 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 220.375 16.011.301 16.011.301 22.055.837 11.878.547 33.934.384 50.166.060 543.969.280 543.969.280 27.141 27.141 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 543.996.421 A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 22.699.446 26.765.393 575.328.374 2.811.680 2.731.311 580.170.915 26.144.314 633.188 26.144.314 125.000.000 125.000.000 125.000.000 55.734.831 22.949.229 15.518.505 7.430.724 424.184.060 345.500.000 345.500.000 424.184.060 ESTIMADO 31/12/13 30.885.561 1.388.857 30.885.561 125.000.000 125.000.000 125.000.000 56.729.861 -17.272.908 39.341.871 15.430.478 23.911.393 -17.272.908 424.285.354 345.486.530 345.486.530 424.285.354 PRESUPUESTO 31/12/13 594.162.481 27.791.608 2.881.975 30.859.916 186.333 30.859.916 125.000.000 125.000.000 125.000.000 58.078.064 34.724.501 21.091.988 13.632.513 438.302.565 345.500.000 345.500.000 438.302.565 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PRESUPUESTO 2014 CENTRO: 803 SECCION: 015 SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A. E - P14 - 04 PRESUPUESTO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE EXPLOTACION 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado b) Correcciones valorativas por deterioro c) Variación de provisiones d) Imputación de subvenciones e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros g) Ingresos financieros h) Gastos financieros i) Diferencias de cambio j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros k) Otros ingresos y gastos 3.Cambios en el capital corriente a) Existencias b) Deudores y otras cuentas a cobrar c) Otros activos corrientes d) Acreedores y otras cuentas a pagar e) Otros pasivos corrientes f) Otros activos y pasivos no corrientes 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses b) Cobros de dividendos c)Cobros de intereses d) Pagos o cobros por impuesto sobre beneficios e) Otros pagos o cobros 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) 81.042.658 6.541.351 8.351 79.621.187 6.768.488 9.256 82.968.664 6.765.579 9.093 -342.000 6.875.000 -211.254 6.970.486 -214.000 6.970.486 24.585.617 26.452.992 -10.906.133 30.430.044 20.874.883 -5.173.927 -279.859 -1.111.460 -376.563 -5.564.568 -24.917.685 -5.568.750 6.689.569 -25.782.877 -6.970.486 -5.355.643 -31.399.280 -6.970.486 378.500 -19.727.435 211.254 -19.023.645 214.000 -24.642.794 87.251.941 87.059.790 47.428.830 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE INVERSION 6. Pagos por inversiones -72.853 a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos -72.853 7. Cobros por desinversiones a) Inmovilizado intangible b) Inmovilizado material c) Inversiones inmobiliarias d) Otros activos financieros e) Activos no corrientes mantenidos para venta f) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) -72.853 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIV. DE FINANCIACION 9.Cobros y pagos por instrumentros de patrimonio a) Emisión de instrumentos de patrimonio b) Amortización de instrumentos de patrimonio c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos -41.613.470 -41.600.000 -41.613.470 -41.600.000 -42.678.961 -42.678.961 -42.678.961 -42.678.961 -43.959.559 -43.959.559 -84.292.431 -84.278.961 -43.959.559 2.886.657 2.780.829 3.469.271 1.598.211 4.484.868 9.761.201 12.542.030 12.542.030 16.011.301 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas b) Devolución y amortización de 1. Deudas con entidades de crédito 2. Deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr. Municipales 3. Otras deudas 11. Pagos por dividendos y remun. de otros instr. de patrimonio a) Dividendos b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10+11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO / DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) Efectivo o equvalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equvalentes al final del ejercicio - 140 - - 141 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 730.113 91.788 79.870 64.419 148.561 51.536 143.670 39.865 81.536 28.868 REMUN. INTEGRAS(C) 71.990 11.959 3.826 3.994 9.663 17.482 6.810 18.256 ANTIGÜEDAD HORAS EXT. 160.775 13.155 13.155 10.565 25.405 12.703 38.107 12.757 25.405 9.523 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 962.878 962.878 104.943 97.019 84.647 191.448 71.049 200.033 52.622 118.900 42.217 TOTAL COSTE(1) 730.113 91.788 79.870 64.419 148.561 51.536 143.670 39.865 81.536 28.868 REMUN. INTEGRAS(C) 60.574 9.681 3.188 3.994 8.052 15.734 5.154 14.771 HORAS EXT. 160.682 13.155 13.155 10.565 25.313 12.702 38.107 12.757 25.405 9.523 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 13 1 1 1 2 1 3 1 2 1 ESTIM 2013 Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: 13 1 1 1 2 1 3 1 2 1 PREV. 2014 (Clasificado por categorías profesionales) Consejero Apoderado Director Gerente Director Jefe de Departamento Responsable de Instalaciones Técnico 1 Ingeniero Técnico Técnico 2 Administrativo Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) SOCIEDAD: MADRID CALLE 30 S.A. SECCION: 015 CENTRO: 803 951.369 951.369 104.943 97.019 83.036 189.608 69.392 196.548 52.622 116.622 41.579 TOTAL COSTE(2) 1,21% 1,21% 1,95% 1,53% 1,94% 0,97% 2,39% 1,77% (1)/(2) % E - P14 - 05 - 142 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO EMPRESAS DE ECONOMÍA MIXTA PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO - 143 - - 144 - - 145 - IMPUESTOS INDIRECTOS TASAS Y OTROS INGRESOS TRANSFERENCIAS CORRIENTES INGRESOS PATRIMONIALES 2 3 4 5 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 0 0 0 0 EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS, S.A. MERCAMADRID, S.A. CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A. MADRID CALLE 30, S.A. 800 801 802 803 51.249.222 390.540 OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL 0 PASIVOS FINANCIEROS 9 390.540 ACTIVOS FINANCIEROS 50.858.682 997.793 0 997.793 49.860.889 49.860.889 800 8 OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPITAL ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 6 OPERACIONES CORRIENTES IMPUESTOS DIRECTOS DENOMINACIÓN 1 CAPÍTULO DATOS SIN CONSOLIDAR 0 0 0 0 27.946.216 12.000 12.000 0 27.934.216 0 0 0 27.934.216 27.934.216 801 0 0 0 23.500.000 0 0 0 23.500.000 0 0 0 23.500.000 22.500.000 1.000.000 802 0 0 0 0 118.195.735 0 0 0 118.195.735 0 0 0 118.195.735 118.195.735 803 CENTROS PRESUPUESTARIOS ESTADO DE INGRESOS (CENTRO - CAPÍTULO) PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014 0 0 0 220.891.173 402.540 12.000 390.540 220.488.633 997.793 0 997.793 219.490.840 218.490.840 1.000.000 TOTAL (EUROS) - 146 - GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS GASTOS FINANCIEROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 3 4 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 803 MADRID CALLE 30, S.A. 802 CLUB DE CAMPO VILLA DE MADRID, S.A. 801 MERCAMADRID, S.A. 800 EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS, S.A. 51.249.222 2.475.668 OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL 0 PASIVOS FINANCIEROS 9 2.475.668 ACTIVOS FINANCIEROS 48.773.554 2.195.000 0 2.195.000 46.578.554 0 0 15.297.935 31.280.619 800 8 OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPITAL INVERSIONES REALES 6 OPERACIONES CORRIENTES GASTOS DE PERSONAL DENOMINACIÓN 1 CAPÍTULO DATOS SIN CONSOLIDAR 27.946.216 2.169.157 900.000 1.269.157 25.777.059 6.400.000 0 6.400.000 19.377.059 0 1.873.493 11.603.564 5.900.002 801 23.500.000 3.175.000 0 3.175.000 20.325.000 1.500.000 0 1.500.000 18.825.000 0 185.000 9.668.000 8.972.000 802 118.195.735 4.141.204 0 4.141.204 114.054.531 0 0 0 114.054.531 0 50.930.045 62.161.608 962.878 803 CENTROS PRESUPUESTARIOS ESTADO DE GASTOS (CENTRO - CAPÍTULO) PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014 220.891.173 11.961.029 900.000 11.061.029 208.930.144 10.095.000 0 10.095.000 198.835.144 0 52.988.538 98.731.107 47.115.499 TOTAL (EUROS) PROYECTO 2014 PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES - 147 - - 148 - PROYECTO 2014 PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA DE MADRID “MARCIAL LALANDA” - 149 - - 150 - PRESUPUESTO 2014 ENTIDAD: CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA “MARCIAL LALANDA” MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 A lo largo del ejercicio presupuestario de 2013, la Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda”, ha realizado un conjunto de actividades encaminadas a cumplir los fines que la misma tiene definidos en el artículo 3º de sus Estatutos, y que son los siguientes: 1. Contribuir a la promoción de la Fiesta de los Toros, mediante la búsqueda de nuevos valores que velen por su permanencia y su pureza. 2. Impartir las enseñanzas teórico – prácticas, relacionadas con las diversas suertes del toreo, que ayuden a los aspirantes a toreros a formarse como tales. 3. Impartir las enseñanzas culturales y profesionales necesarias para que los alumnos de la Escuela puedan adquirir la formación adecuada para desarrollar una actividad socialmente útil. 4. Crear en la sociedad un clima de atención y apoyo a la Escuela, fomentando la afición taurina en cuanto se considera que las corridas de toros constituyen un espectáculo propio de la idiosincrasia española, cargado de valores tradicionales, históricos y culturales auténticos, que es obligado salvaguardar y defender. 5. Desarrollar, en colaboración con las restantes instituciones públicas y privadas relacionadas con la Fiesta (Tertulias, Asociaciones y Sindicatos de Ganaderos, Toreros y Empresarios), cuantas actividades sean precisas para el cumplimiento de tales objetivos, organizando concursos, exposiciones, conferencias, festivales, novilladas, etc. Con el objetivo de conseguir los fines descritos con anterioridad, en la Escuela se han desarrollado las siguientes actividades: 1. Clases de tauromaquia a los alumnos de la escuela. 2. Desplazamientos a tentaderos, fiestas, concursos y festivales taurinos para mejorar la formación práctica de los alumnos. 3. Mantenimiento de la página web de la escuela. 4. Mantenimiento de las instalaciones (Plaza de toros del Batan). 5. Coordinación con las Federaciones de Escuelas Taurinas. a.1) Análisis gastos e ingresos más relevantes. El nivel de gastos estimados en las previsiones de cierre 2013 son de 134.431€, que se corresponden con el presupuesto de gastos existente hasta la fecha, debido a la disminución en 21.420€, de la aportación realizada por parte de la CAM, en relación a la previsión inicial. Los gastos más relevantes del presupuesto de la Escuela, así como, los niveles de ejecución previstas a 31/12/2013 son los siguientes: - 151 - 1. Gastos destinados a los profesores colaboradores de la Escuela, cuya previsión hasta final de ejercicio asciende a 88.442€. 2. Gastos de desplazamientos a tientas, fiestas y similares, cuya previsión hasta final de ejercicio asciende a 21.466€. 3. Gastos de seguros, suministros corrientes, gas, teléfono, mantenimiento de la página web y similares, por importe de 8.526€. 4. Gastos de conservación y mantenimiento de la escuela, cuya previsión hasta final de ejercicio asciende a 1.432€ 5. El resto de los gastos diversos, material de oficina, publicidad y propaganda, tributos etc, ascendería a 14.565 €. En cuanto a la previsión de Ingresos, la estimación al cierre del ejercicio se ajusta al de gastos, pues hasta el momento el único ingreso importante pendiente de recibir, se corresponde con la subvención de la CAM del cuarto trimestre de 2014, lo que permitiría equilibrar el presupuesto. a.2) Política actuación de la entidad. El consorcio, ha llevado a cabo una política de equilibrio económico, por lo que se espera llegar a fin de año con un presupuesto equilibrado. b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación para el 2014 Los objetivos y líneas de Actuación para 2014, se encuentran condicionadas por las previsiones presupuestarias, y los previsibles ajustes a realizar en el próximo ejercicio. En este sentido se tratará de mantener y mejorar, en la medida de lo posible las actividades desarrolladas durante 2013, mediante una mejora en la gestión de los recursos, y la adecuación de dichas actividades a las nuevas realidades presupuestarias. El hecho de mantener, el mismo nivel de ingresos para 2014, supone que la estructura de gastos existente en 2013 se debe mantener, con mínimos ajustes, dado que en el presente ejercicio se han adecuado los gastos al citado presupuesto. De acuerdo a lo anterior, las previsiones de ingresos para 2014, se han obtenido de las informaciones remitidas desde el Ayuntamiento y la Comunidad de Madrid, donde se establecen las aportaciones a realizar para 2014. Asimismo, se ha considerado la aportación que realiza la empresa que gestiona el coso de las ventas. En la línea de continuidad de los presupuestos de ejercicios anteriores las previsiones de ingresos son las siguientes: - 152 - La necesidad de ajustar las previsiones de 2014 a la realidad, obligan a establecer las previsiones de 2014, de acuerdo a las últimas estimaciones realizadas para 2013. En este sentido el importe de los ingresos recibidos en el presente ejercicio se asumen, como previsión para el próximo año. Las aportaciones a recibir, por parte de las distintas administraciones que conforman el consorcio, Ayuntamiento de Madrid, Comunidad de Madrid, así como la aportación de la empresa que gestiona el coso de las ventas, asciende en total a 130.980€. El resto de aportaciones a obtener, se deben a los ingresos aportados por los alumnos de la escuela así como donaciones de particulares de escasa cuantía y que suponen 3.451€. - 153 - En cuanto a los gastos, y partiendo de la necesidad de presentar un presupuesto equilibrado, suponen 134.431€, de acuerdo al siguiente detalle: La propuesta de presupuesto para 2014, supone una disminución de un 12,59%, respecto al presupuesto inicialmente aprobado para el ejercicio 2013. - 154 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA" E - P14 - 01 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios 1.400 1.400 1.400 0 1.400 1.400 1.400 0 0 0 133.031 2.051 61.200 69.780 0 133.031 2.051 61.200 69.780 0 -134.431 -132.487 -1.944 -134.431 -132.487 -1.944 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) 0 0 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 0 0 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) 0 0 0 0 a) Ventas Ventas 1 b) Prestaciones de servicios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 155 - - 156 - 0 0 EXCESO DE ORÍGENES 0 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 0 EXCESO DE APLICACIONES 0 TOTAL ORÍGENES 0 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado material 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 0 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 0 0 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 0 1.1.Resultados del ejercicio 0 0 ORIGEN DE FONDOS 0 1.AUTOFINANCIACIÓN 0 PRESUPUESTO 2014 0 0 0 0 TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado material 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industrial 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmaterial 1.2.Inmovilizado material 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS ESTIMADO 2013 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA" PRESUPUESTO 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 157 - 0 TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 51.706 51.706 51.706 0 0 0 51.706 0 0 0 0 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible ESTIMADO 31/12/13 A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA" PATRIMONIO NETO Y PASIVO 0 0 0 0 VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 51.706 0 0 I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros 0 C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 0 0 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo 0 0 0 51.706 62.145 -10.439 0 51.706 0 51.706 ESTIMADO 31/12/13 B) PASIVO NO CORRIENTE 51.706 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 51.706 51.706 0 0 0 I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros A-2) Ajustes por cambios de valor V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas II. Prima de emisión III. Reservas 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 0 A) PATRIMONIO NETO 0 A-1) Fondos Propios 51.706 PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 51.706 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51.706 62.145 -10.439 0 51.706 0 51.706 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 - 158 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL REMUN. INTEGRAS(C) ANTIGÜEDAD HORAS EXT. SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 TOTAL COSTE(1) REMUN. INTEGRAS(C) HORAS EXT. SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: ESTIM 2013 Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: PREV. 2014 TOTAL Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) (Clasificado por categorías profesionales) CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA" TOTAL COSTE(2) (1)/(2) % E - P14 - 05 PROYECTO 2014 PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID - 159 - - 160 - PRESUPUESTO 2014 ENTIDAD: FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID MEMORIA DEL PRESUPUESTO PARA 2014 a) Actividades desarrolladas en 2013 a.1) Análisis gastos e ingresos más relevantes ¾ GASTOS: Los gastos principales habidos durante el 2013 han recaído entre los gastos de personal y la subcontratación de los servicios/productos necesarios para llevar a cabo las actividades de sensibilización o voluntariado corporativo que han formado los proyectos subvencionados por diversas empresas o la Unión Europea: o PREVISIÓN GASTOS DE ESTRUCTURA: Los gastos de estructura han incluido, principalmente, los gastos relativos a la dotación del personal necesario para el acometimiento de la actividad fundacional, por un importe de 151.535 euros o PREVISIÓN DE GASTOS DE ACTIVIDAD Se estima para el presente ejercicio un gasto de actividad fundacional de 136.088 euros, con el que se acometerán las actividades correspondientes a las líneas de actuación de la Fundación: sensibilización, voluntariado corporativo, apoyo a la formación, y apoyo a programas de entidades sociales. ¾ INGRESOS: Los ingresos estimados para el año 2013, 192.568 euros y que están sufragando la actividad fundacional durante el referido ejercicio, tienen las siguientes fuentes de financiación: a) Subvenciones empresas 2013: 105.231,22 euros b) Subvenciones de la Unión Europea: 86.955,48 euros c) Ingresos financieros: 382 euros Lo que supone que se esperen unos resultados para el ejercicio 2013 de -95.055 euros que se cubrirán, con las reservas voluntarias existentes, de 67.068,85 euros y transitoriamente y de forma puntual, de acuerdo a nuestra conversación mantenida con PROTECTORADO DE FUNDACIONES de la Comunidad de Madrid, con una parte de la dotación fundacional, actualmente inmovilizada y de un importe de 305.239,43 euros, en lugar de endeudarnos, siempre bajo la condición de no reducir nuestro Patrimonio Neto por debajo de dicha Dotación, tratándose sólo de un traslado de Activo Corriente. - 161 - a.2) Política actuación de la entidad El conjunto de la actividad fundacional ha tenido un carácter de continuidad respecto al ejercicio 2012 en sus líneas de actuación: Sensibilización. Apoyo a la formación. Fomentar el voluntariado corporativo. Apoyo a programas de entidades sociales. Todo ello, ampliado con la participación de la Fundación Voluntarios por Madrid en proyectos de índole europeo. b) Objetivos para 2014 b.1) Objetivos y líneas de actuación para el 2014 Las actividades previstas por la Fundación Voluntarios por Madrid durante el ejercicio 2014 son actividades, proyectos y acciones encaminadas a sensibilizar a la población madrileña y a promover el voluntariado en nuestra ciudad. Asimismo, se mostrará una estimación de los ingresos y gastos necesarios para el cumplimiento y ejecución de dichas acciones, teniendo siempre en cuenta la actual y delicada situación económica nacional. Para el presente ejercicio, el conjunto de la actividad fundacional tendrá un carácter de continuidad respecto al ejercicio 2013 en sus líneas de actuación: ¾ ¾ ¾ ¾ Sensibilización. Apoyo a la formación. Fomentar el voluntariado corporativo. Apoyo a programas de entidades sociales Las líneas de actuación referente a las actividades de apoyo a la formación y a la sensibilización, se complementarán con un proyecto subvencionado por la Comisión Europea, que lidera la Fundación y que ya ha estado implementándose durante el 2013: ¾ VOSES- Volunteering Solution for Entrepreneurship Spirit formado por 6 socios de cinco países: España, Italia, Rumanía, Dinamarca y Portugal y para el que la Comisión Europea ha concedido una subvención de 167.898,10 euros para sus 2 años de ejecución previstos. Objetivo del proyecto Proyecto por el que a través de una plataforma digital, se reforzará el espíritu emprendedor de los jóvenes que quieran seguir este camino, a través de tutorías con voluntarios mayores de 50 años con experiencia en gestión empresarial. Para el desarrollo de toda la actividad fundacional en el 2014, desde una perspectiva muy conservadora, se esperan las siguientes partidas de gastos e ingresos: - 162 - ¾ GASTOS: PREVISIÓN GASTOS DE ESTRUCTURA: Los gastos de estructura han incluido, principalmente, los gastos relativos a la dotación del personal necesario para el acometimiento de la actividad fundacional, por un importe de 178.033 euros. PREVISIÓN DE GASTOS DE ACTIVIDAD Se estima para el presente ejercicio un gasto de actividad fundacional de 113.528 euros, con el que se acometerán las actividades correspondientes a las líneas de actuación de la Fundación: sensibilización, voluntariado corporativo, apoyo a la formación, y apoyo a programas de entidades sociales ¾ INGRESOS: Los ingresos estimados para el año 2014, de 150.951 euros y que sufragarán la actividad fundacional durante el referido ejercicio, tienen las siguientes fuentes de financiación: d) Subv. Privadas Empresas 2014: 96.655,62 euros e) Subvenciones de la Unión Europea: 53.895,62 euros f) Ingresos financieros: 400 euros Lo cual implicaría un resultado aproximado de -140.610 euros, que se cubriría transitoriamente y de forma puntual, de acuerdo a nuestra conversación mantenida con PROTECTORADO DE FUNDACIONES de la Comunidad de Madrid, con una parte de la dotación fundacional, actualmente inmovilizada y de un importe de 305.239,43 euros, en lugar de endeudarnos, siempre bajo la condición de no reducir nuestro Patrimonio Neto por debajo de dicha Dotación, tratándose sólo de un traslado de Activo Corriente. - 163 - - 164 - PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PRESUPUESTO 2014 FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID E - P14 - 01 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO 2014 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios a) Ventas b) Prestaciones de servicios 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprov. 5. Otros ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación del Ayuntamiento c) Otras subvenciones de explotación 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotación a) Servicios exteriores b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. por op. comerciales d) Otros gastos de gestión corriente -30.706 -53.632 -30.706 -53.632 192.186 150.551 192.186 -151.535 -137.108 -14.427 150.551 -178.033 -137.108 -40.925 -105.382 -29.500 -500 -59.896 -5.500 -500 -75.382 -53.896 -95.437 382 -141.010 400 382 400 382 400 8. Amortización del inmovilizado a) Amortización del inmovilizado intangible b) Amortización del inmovilizado material c) Amortización de las inversiones inmobiliarias 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otros 12. Otros resultados a) Ingresos excepcionales b) Gastos excepcionales A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) 13. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto a.2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b.1) En Empresas Municipales, OOAA y Ayto b.2) En terceros c) Incorporación al activo de gastos financieros 14. Gastos financieros a) Por deudas con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales b) Por deudas con terceros c) Por actualización de provisiones 15. Variación de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por AFDV 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financ. a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras A.2) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 18. Impuesto sobre beneficios A.4) RDO. EJERCICIO PROCEDENTE DE OP. CONTINUADAS (A.3+18) 382 400 -95.055 -140.610 -95.055 -140.610 -95.055 -140.610 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Rdo. ejercicio procedente de op. interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19) - 165 - - 166 - TOTAL ORÍGENES EXCESO DE APLICACIONES EXCESO DE ORÍGENES 5.1.Inmovilizado intangible 5.2.Inmovilizado material 5.3. Inversiones inmobiliarias 5.4. Inversiones financieras 5.5. Activos no corrientes matenidos para venta (no financieros) 5.6. Activos no corrientes matenidos para venta (financieros) 5.ENAJENACIÓN DE INMOVILIZADO 4.3.Otras deudas a l.pl. 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr.Municipales 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.FINANCIACIÓN AJENA A LARGO PLAZO 3.1.Del Ayuntamiento 3.2.De otros 3.3.Adscripción de bienes 3.SUBVENCIONES DE CAPITAL 2.1. Del Ayuntamiento de Madrid 2.2. De otros accionistas TOTAL APLICACIONES 5.1 Aplicaciones (pagos) provisiones de personal 5.2 Aplicaciones (pagos) resto de provisiones 5.APLICACION PROVISION (PAGOS) 4.1.Deudas con entidades de crédito 4.2.Deuda con el Ayuntamiento, OOAA y Empr..Municipales 4.3.Otras deudas 4.AMORTIZACIÓN DE DEUDA 3.DIVIDENDOS 2.REDUCCIÓN DE CAPITAL 1.9.Variación de valor razonable en instrumentos financieros 1.10.Variación de existencias 1.11.Ajuste por impuesto sobre beneficios 1.12.Otros ingresos y gastos 2.2.c).Otras instalaciones,utillaje y mobiliario 2.2.d).Anticipos e inmovilizado en curso 2.2.e).Otro inmovilizado material 1.3.Inversiones inmobiliarias 1.3.a).Terrenos 1.3.b).Construcciones 1.4.Inversiones financieras. 1.4.a). Instrumentos de patrimonio 1.4.b). Créditos a terceros 1.4.c). Valores representativos de deuda 1.4.d). Derivados 1.4.e). Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 1.4.f). Otros activos financieros 2.APORTACIONES DE CAPITAL 1.2.Amortización del inmovilizado 1.3.Correcciones valorativas por deterioro 1.4. Variación de provisiones 1.5.Imputación de subvenciones 1.6.Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado 1.7.Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros 1.8.Diferencias de cambio 1.AUTOFINANCIACIÓN ORIGEN DE FONDOS 1.1.a).Gastos de Investigación y desarrollo 1.1.b).Propiedad Industrial 1.1.c).Aplicaciones informáticas 1.1.d).Otro inmovilizado inmaterial 1.2.Inmovilizado material 2.2.a).Terrenos y construcciones 2.2.b).Instalaciones técnicas y maquinaria PRESUPUESTO 2014 1.1.Resultados del ejercicio ESTIMADO 2013 95.055 -95.055 -95.055 -95.055 ESTIMADO 2013 PRESUPUESTO DE CAPITAL. PROGRAMA ANUAL DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN (PAIF) 1.1.Inmovilizado intangible 1.ADQUISICIONES DE INMOVILIZADO APLICACIÓN DE FONDOS FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID PRESUPUESTO 2014 140.610 -140.610 -140.610 -140.610 PRESUPUESTO 2014 E - P14 - 02 - 167 - TOTAL ACTIVO (A+B) 1. Tesorería 2. Otros activos líquidos equivalentes V. Periodificaciones a corto plazo VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a corto plazo 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Ayuntamiento, OOAA, Empr.Municipales, deudores 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias B) ACTIVO CORRIENTE V. Activos por impuesto diferido 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Inv.financ. en Empresas Municipales, OOAA y Ayto 6. Otros activos financieros IV. Inversiones financieras a largo plazo 1. Terrenos 2. Construcciones III. Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos II. Inmovilizado material 1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Aplicaciones informáticas 5. Otro inmovilizado intangible I. Inmovilizado intangible A) ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO PRESUPUESTO 2014 FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID 439.323 5.000 359.753 359.753 73.000 73.000 437.753 70 70 1.500 1.500 1.570 ESTIMADO 31/12/13 PATRIMONIO NETO Y PASIVO VI. Periodificaciones a corto plazo 1. Proveedores 2. Ayuntamiento, OOAA y Empr.Munic. proveedores 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Publicas 7. Anticipos de clientes IV. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a CP V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 439.323 7.999 7.999 53.895 53.895 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros 61.894 I. Pasivos vinculados con a.n.c. mantenidos para vta. II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo 100.176 100.176 -95.055 67.069 67.069 305.239 277.253 305.239 377.429 ESTIMADO 31/12/13 C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas con el Ayto., OOAA, Empr.Munic. a LP IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo 1. Deudas con entidades de credito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Derivados 4. Otros pasivos financieros II. Deudas a largo plazo 1. Obligaciones por prestaciones a LP al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones I. Provisiones a largo plazo B) PASIVO NO CORRIENTE I. Subvenciones de capital del Ayuntamiento II. Otras subvenciones de capital III. Adscripción de bienes A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos I. Activos financieros disponibles venta II. Operaciones de cobertura III. Otros A-2) Ajustes por cambios de valor V. Otras aportaciones de socios VI. Resultado del ejercicio VII. (Dividendo a cuenta) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) IV. Resultados de ejercicios anteriores 1. Reserva legal 2. Otras reservas 204.819 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 5.000 148.399 148.399 50.000 50.000 203.399 70 70 1.350 1.350 II. Prima de emisión III. Reservas 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) I. Capital 1.420 A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos Propios PRESUPUESTO 31/12/14 BALANCE DE SITUACIÓN 204.819 8.000 8.000 8.000 60.176 60.176 -140.610 -27.986 -27.986 305.239 136.643 305.239 196.819 PRESUPUESTO 31/12/14 E - P14 - 03 - 168 - PRESUPUESTO 2014 TOTAL TOTAL 137.108 46.000 39.518 37.604 13.986 REMUN. INTEGRAS(C) ANTIGÜEDAD HORAS EXT. 40.925 12.702 12.211 11.620 4.392 SEG. SOCIAL COSTE PRESUPUESTO AÑO 2014 178.033 178.033 58.702 51.729 49.224 18.378 TOTAL COSTE(1) 137.108 46.000 39.518 37.604 13.986 REMUN. INTEGRAS(C) HORAS EXT. 14.427 -13.075 11.919 11.561 4.021 SEG. SOCIAL COSTE ESTIMADO AÑO 2013 ANTIGÜEDAD Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: ESTIM 2013 Nº TOTAL(B) PERSONAL AL SERVICIO DE LA EMPRESA Coste de complementos de pensiones y otras cargas sociales: PREV. 2014 GERENTE ADJUNTO DEPARTAMENTO COMUNICACIÓN DEPARTAMENTO ECONÓMICO OFICIAL ADMINISTRATIVO Nº TOTAL(B) PERSONAL (A) (Clasificado por categorías profesionales) FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID 151.535 151.535 32.925 51.437 49.166 18.007 TOTAL COSTE(2) 17,49% 17,49% 78,29% 0,57% 0,12% 2,06% (1)/(2) % E - P14 - 05 PROYECTO 2014 PRESUPUESTO OTRAS ENTIDADES PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO - 169 - - 170 - - 171 - TRANSFERENCIAS CORRIENTES INGRESOS PATRIMONIALES 4 5 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 134.431 0 OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL 0 PASIVOS FINANCIEROS 9 0 ACTIVOS FINANCIEROS 134.431 0 0 0 134.431 3.451 130.980 0 0 0 CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA" 291.561 140.610 0 140.610 150.951 0 0 0 150.951 400 150.551 0 0 0 FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID OTRAS ENTIDADES 8 OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPITAL ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 6 OPERACIONES CORRIENTES TASAS Y OTROS INGRESOS IMPUESTOS INDIRECTOS 2 3 IMPUESTOS DIRECTOS DENOMINACIÓN 1 CAPÍTULO DATOS SIN CONSOLIDAR ESTADO DE INGRESOS PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014 0 0 0 425.992 140.610 0 140.610 285.382 0 0 0 285.382 3.851 281.531 TOTAL (EUROS) - 172 - GASTOS FINANCIEROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3 4 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 134.431 0 OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL 0 PASIVOS FINANCIEROS 9 0 ACTIVOS FINANCIEROS 134.431 0 0 0 134.431 0 0 134.431 0 CONSORCIO ESCUELA DE TAUROMAQUIA "MARCIAL LALANDA" 291.561 0 0 0 291.561 0 0 0 291.561 0 0 113.528 178.033 FUNDACIÓN VOLUNTARIOS POR MADRID OTRAS ENTIDADES 8 OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPITAL INVERSIONES REALES 6 OPERACIONES CORRIENTES GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS GASTOS DE PERSONAL DENOMINACIÓN 2 1 CAPÍTULO DATOS SIN CONSOLIDAR ESTADO DE GASTOS PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014 425.992 0 0 0 425.992 0 0 0 425.992 0 0 247.959 178.033 TOTAL (EUROS)