XXXVIII REUNIÓN ORDINARIA DEL GRUPO DE ASUNTOS PRESUPUESTARIOS (GAP) 26 al 27 de marzo de 2015 Comentarios de la Agenda Tentativa A. INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA al 31/12/14 La Ejecución Presupuestaria al 31 de diciembre de 2014, alcanzó a la suma de U$S 2.267.755, representando el 68,50% del presupuesto aprobado. 1) SITUACIÓN DE LAS CONTRIBUCIONES DE LOS ESTADOS PARTES La contribución de los Estados Partes al Presupuesto de la Secretaría del MERCOSUR, para el ejercicio 2014, fue de US$ 3.310.589.-, correspondiendo a cada uno de ellos la suma de US$ 662.118.Al 31 de diciembre de 2014, el monto total ingresado a la Secretaría fue de US$ 1.986.353, correspondiente al aporte total de Argentina, Brasil y Uruguay. El Paraguay anunció en diciembre de 2014 que realizaría su aporte a la brevedad, lo que se concretó en el mes de febrero de 2015, quedando pendiente el aporte de Venezuela, por un monto total de U$S 1.688.263. 2) DETALLE DE LOS EXCEDENTES FINANCIEROS Al 31 de diciembre de 2014 los Excedentes Presupuestarios alcanzaron la suma de US$ 3.720.302. De este monto se realizaron préstamos a otros órganos de la Estructura Institucional del MERCOSUR por un monto total de US$ 543.2991. 1 Préstamo al Tribunal Permanente de Revisión (TPR) por U$S 275.035. 1 Por otra parte, la deuda de los Estados Partes al 31 de diciembre de 2014, fue de U$S 2.350.3812. El saldo de los Excedentes Disponibles de la Secretaría al 31 de diciembre de 2014 fue de U$S 826.622. B. INFORME DE LA AUDITORÍA EXTERNA, al 31 de diciembre de 2014 Los Estados Contables, Anexos y Notas por el Ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2014, puestos a consideración de los países por Nota SM N° 210/15, fueron auditados por la firma PKF Accountants & Business Advisers. De la opinión emitida por dicha firma sobre la documentación analizada, se concluye que los informes contables reflejan, en todos los aspectos de importancia, la situación patrimonial de la institución al 31 de diciembre de 2014 y los resultados y movimientos de fondos por el período comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2014, de acuerdo a las normas internacionales de Auditoría emitidas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC). La opinión favorable emitida por la Auditoría Externa indica que la condición financiera y las operaciones de la Secretaría, se presentaron adecuadamente en los Estados Financieros que se están analizando hoy y que fueran oportunamente presentados a los Estados Partes. Préstamo al Instituto Social del Mercosur (ISM) por U$S 268.264. 2 Deuda de Venezuela U$S 1.688.263. Paraguay hasta el 31/12/14 el aporte de U$S 643.630, fue realizado el 02/02/15 2 C. INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA al 28/02/15 La Ejecución Presupuestaria al 28 de febrero de 2015, alcanzó a la suma de U$S 358.774, representando el 9,83% del presupuesto aprobado. En lo que respecta a la contribución de los Estados Partes al Presupuesto de la Secretaría, para el 2015, a la fecha, ningún país realizó su aporte. Esta situación se informó a los Coordinadores Nacionales del GMC por Nota SM N° 211/15. Con referencia al saldo de los Excedentes Financieros Disponibles de la Secretaría, al 28 de febrero de 2015, fue de U$S 1.136.069. D. OTROS TEMAS 1) UTILIZACIÓN DE EXCEDENTES FINANCIEROS DISPONIBLES DE LA SM Tal como se informó3, a la fecha, aún no ha recibido los aportes regulares de los Estados Partes, para financiar el Presupuesto 2015. Por ese motivo, se solicitó la autorización para continuar utilizando Recursos Excedentes hasta que los Estados Partes realicen los aportes correspondientes al Ejercicio 2015. Teniendo presente que la Secretaría del MERCOSUR cuenta con recursos Excedentes para financiar los gastos de los siguientes meses del año. Esta solicitud se realizó atendiendo que, la Resolución del GMC N° 57/14, “Presupuesto de la Secretaría del MERCOSUR para el Ejercicio 2015”, autoriza a la Secretaría, para el caso que no se disponga de suficientes recursos 3 Nota SM N° 211/15 3 provenientes de los aportes regulares de los Estados Partes relativos a 2015, a utilizar hasta un máximo de US$ 968.508, del saldo de recursos excedentes de ejercicios anteriores, para el pago de egresos correspondientes al primer trimestre del Presupuesto aprobado para el 2015. 2) SISTEMA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN DE SEGURIDAD DEL MERCOSUR (SISME) En referencia a la adquisición de equipos para la instalación de la plataforma de interoperabilidad del SISME, en la sede de la Secretaría del MERCOSUR, pongo en vuestro conocimiento que la empresa seleccionada INFOLAND, ha hecho entrega de la totalidad de los rubros solicitados, de conformidad con lo aprobado por el Grupo de Trabajo Especializado (GTE) de Informática y Comunicaciones en la LXXVI Comisión Técnica de la Reunión de Ministros del Interior y Seguridad del MERCOSUR. El control de los equipos entregados por INFOLAND fue realizado por la Agencia de Gobierno Electrónico y Sociedad de la Información y del Conocimiento del Uruguay (AGESIC), teniendo presente las especificaciones técnicas señaladas por dicho grupo de trabajo. De acuerdo con la aprobación de AGESIC, la Secretaría procederá a abonar a la empresa INFOLAND, U$S 52.558,20 en concepto de adquisición de equipos, utilizando la donación realizada por la República Argentina, que fuera depositada en una cuenta a nombre de la Secretaría del MERCOSUR. 4 3) SOFTWARE DE GESTIÓN CONTABLE Siguiendo lo planificado, que se encuentra aprobado el Presupuesto del año 2014, la Secretaría del MERCOSUR se halla en la etapa final de evaluación del nuevo software de gestión integral, que aportará: un avance técnico a los procesos de registración contable y presupuestaria, como la de emisión y control de medios de pagos; y un apoyo para fortalecer los controles vigentes en los procesos administrativos y financieros realizados en la Secretaria, como el monitoreo de tareas por Sectores y usuarios El software seleccionado surge del concurso de precios ente cinco empresas de plaza, que presentaron sus propuestas técnicas y económicas orientadas a un sistema de gestión integrada, con mayor alcance y que brinde mayores prestaciones que el software exclusivamente contable utilizado actualmente. Las empresas4 ofrecieron diferentes soluciones técnicas y las propuestas económicas fueron evaluadas en función al presupuesto disponible. Como la Secretaría viene evaluando la migración hacia el software libre de todas las aplicaciones en uso, en este caso en particular, se migraría también del Sistema Contable Memory hacia el software ODOO5. Ello implicaría contar con un sistema moderno, ágil y con los módulos necesarios por el Sector, a un costo menor porque no se pagaría licencia y con mayor disponibilidad de soporte en el mercado. 4 5 Las empresas presentadas fueron: OPUS, GIA, PSIG, SAP y GENEXUS Las empresas que presentaron sus propuestas son QUANAM y DATAMATIC. 5 4) REESTRUCTURACIÓN DE ALGUNOS SECTORES DE LA SM Con el objetivo de optimizar el espacio físico de algunos Sectores y siguiendo lo planificado en el Layaut , la Secretaría se encuentra en etapa de reestructuración física del área Informática, del Sector de Normativa y Documentación y el Sector de Asesoría Técnica. 6