FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA DIRECCION OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL SUBDIRECCIÓN DE FISCALIZACION A NIVEL DEPARTAMENTAL ENTIDAD AUDITADA: NIMAIMA E.S.E. CENTRO DE SALUD SAN JOSE DEL MUNICIPIO DE MODALIDAD DE AUDITORÍA: INTEGRAL VIGENCIA: 2014 MEMORANDO DE ENCARGO: 005-15 FECHA DE INICIO AUDITORIA: 13 DE FEBRERO 2015 FECHA ENTREGA INFORME: 11 DE MAYO DEL 2015 No. ACTA Y FECHA APROBACIÓN DEL INFORME: Acta de aprobación de informe No 06 del 11 de Mayo de 2015 Acta No. 014 del 2 de Julio de 2015 Hallazgo No 7 GRUPO AUDITOR: JHON JAIRO SALAZAR BARRAGÁN CLAUDIA MARIA LEAL LEAL ENTIDADES DESCENTRALIZADAS No NOMBRE ACTO ADMTIVO Y FECHA CREACION REPRESENTANTE LEGAL DIRECCION Y TELÉFONO % PARTICIPACION DEL MUNICIPIO ENTIDADES EN LIQUIDACION No NOMBRE ACTO ADMTIVO Y FECHA DE DECISIÓN GERENTE LIQUIDADOR DIRECCION Y TELÉFONO ACTA FINAL DE LIQUIDACIÓN RECURSO HUMANO RESULTADOS DEL EJERCICIO DE CONTROL FISCAL RESULTADOS DE AUDITORIA CÓDIGO: PM01-PR09-F02 VERSIÓN: 3.0 FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA % AVANCE EN LA EJECUCION DEL PLAN DE MEJORAMIENTO DE LA VIGENCIA ANTERIOR OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS CONTABLES CONCEPTO DE GESTIÓN Y RESULTADOS FENECIMIENTO El Plan de Mejoramiento presentado por el centro de Salud San José del Municipio de Nimaima como resultado de las Auditorías a la vigencia 2012 y el cual fue aprobado por el contralor auxiliar el 10 de enero del 2013 bajo el radicado No C14116000002. Ha dado cumplimiento en un 86%. NEGATIVA. CON OBSERVACIONES NO FENECE EVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO En el siguiente cuadro se refleja el resultado obtenido de la evaluación al Sistema de Control Interno: El presente informe contiene los resultados de la evaluación a la implementación ya que no podemos hablar de normalización del MECI en el centro de salud debido a su alificación. CÓDIGO: PM01-PR09-F02 VERSIÓN: 3.0 FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA De este análisis el resultado ha alcanzado un rango INSUFICIENCIA CRITICA equivalente al 31%. Teniendo en cuenta este resultado es importante mencionar que en todos los subsistemas presentan debilidades ya que no superaron el 50% de su implementación situación por la cual la E.S.E. debe iniciar acciones a mejorar dicha situación. HALLAZGOS DE AUDITORIA ADMINI STRATI VOS DISCIP LINARI OS PENA LES FISC ALES DESCRIPCION VALOR(Pesos) PAGO DE INTERÉS Y SANCIÓN IMPUESTO DE VEHÍCULOS $1.275.000 PAGO DE INTERESES EN APORTES PARAFISCALES PERIODO DEL 01 DE OCTUBRE DEL AÑO 2011 A 30 DE MARZO DEL AÑO 2014. $5.332.300 17 4 0 3 $15.985.440 CUENTAS POR PAGAR REPRESENTANTE LEGAL $9.378.140 TOTAL FUNCIONES DE ADVERTENCIA CÓDIGO: PM01-PR09-F02 VERSIÓN: 3.0 FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA MODALIDAD DE AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA COMUNICACIÓN ASUNTO N/A ATENCION DE QUEJAS Y DERECHOS DE PETICIÓN MODALIDAD DE AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA COMUNICACIÓN ASUNTO RESPUESTA N/A PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS MODALIDAD DE AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA INTEGRAL 2014 COMUNICACIÓN ASUNTO RENDICION DE LA CUENTA LINEA De la revisión efectuada a la rendición de cuentas específicamente al área de contratación vigencia 2014, se evidenció diferencias entre la información suministrada por la ESE mediante oficio No. HSJN-GER.055-2015 del 13 de febrero de 2015 y la rendida en el sistema SIA, así: - En los terceros y en el nombre del contratista de los siguientes contratos: CÓDIGO: PM01-PR09-F02 VERSIÓN: 3.0 FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA N O M B R E D E L C O N T R A T IS T A S E G ÚN O B J E T O C O N T R A C T UA L S E G ÚN N úm e ro C o nt ra t o C E R T IF IC A C IO N D E LA A D M IN IS T R A C IO N S IA 10 P ROM OTOR P IC COORDINA DOR SIA U 11 P ROM OTOR P IC 12 SECRETA RIA A SISTENTE A DM INISTRA TIVA C E R T IF IC A C IO N D E LA A D M IN IS T R A C IO N S IA DA M A RIS FRA NCY LOZA NO JONNA THA N CA M ILO M UTIS M ELÁ N WILLIA M RA M IREZ FEO THA NIA XIM ENA P A CHECHO M ERCHA N TA NIA M A NEJO DE RESIDUOS P A CHECO HOSP ITLA RIOS M A RCHA N SA NDRA EJECUTOR SA LUD P SICOLOGO P IC CA TERINE M ENTA L P IC ROCHA A RIA S 16 REII S.A . JONNA THA N CA M ILO M UTIS M ELÁ N Diferencias en la cuantías, debido a que reportaron de forma equivocada el valor del contrato y en otros no reportaron el valor de algunas adiciones, tal como se demuestra en el siguiente cuadro: CONCEPTO SEGÚN Número Contrato SIA CERTIFICACION DE LA ADMINISTRACION 7 ENFERMERA JEFE JEFE DE ENFERMERÍA 10 PROMOTOR PIC COORDINADOR SIAU 11 12 15 22 24 ASISTENTE PROMOTOR PIC ADMINISTRATIVA MANEJO DE RESIDUOS SECRETARIA HOSPITALARIOS AUXILIAR DE AUXILIAR DE ENFERMERIA ENFERMERÍA MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y MANTENIMIENTO CORRECTIVO EQUIPOS ENFERMERA JEFE Y EJECUTORA PIC JEFE DE ENFERMERÍA VALOR SEGÚN SIA ADICIONES TOTAL ACLARACIONES DE LA DIFERENCIA ADMINISTRACION SEGÚN OFICIO CERTIFICACION DE (TOTAL No. HSJN-GER. 058-2015 DE LA CERTIFIC.) FEBERERO 17 DE 2015 ADMINISTRACION $ 10.659.000 $ 3.553.000 $ 14.212.000 $ NO SE REPORTO LA ADICION POR 15.212.000 $ (1.000.000) $1.000.000 EL VALOR DEL CONTRATO ES DE 1.800.000 $ 6.560.000 $1.800.000 EL VALOR DEL CONTRATO ES 3.876.400 $ 4.483.600 $3.876.400 $ 8.360.000 $0 $ 8.360.000 $ $ 8.360.000 $0 $ 8.360.000 $ $ 3.260.400 $0 $ 3.260.400 $ 2.400.000 $ $ 3.486.817 $0 $ 3.486.817 $ 3.511.200 $ $ 2.606.000 $0 $ 2.606.000 $ 2.856.000 $ (250.000) $ 9.606.000 $ 1.500.000 $ 11.106.000 $ VALOR DEL CONTRATO ES 860.400 $2.400.000 NO REPORTARON LA ADICION DE (24.383) $24.383 NO SE REPORTO LA ADICION POR $250.000 NO SE REPORTO LA SUMA DE $349.006, CORRESPONDIENTE A UNA 11.455.006 $ (349.006) ADICION Relacionaron contratos en el sistema SIA, por valor de $4.925.480, y de acuerdo a la aclaración realizada por la administración estos no existen. A continuación se relacionan: CÓDIGO: PM01-PR09-F02 VERSIÓN: 3.0 FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA NÚMERO DEL CONTRATO OBJETO DEL CONTRATO VALOR INICIAL DEL CONTRATO CONTRATISTA 13 INSUMOS HOSPITALARIOS $ 2.823.940 SURTIDIAGNOSTICO LTDA 14 INSUMOS HOSPITALARIOS $ 461.900 SURTIDIAGNOSTICO LTDA 15 INSUMOS HOSPITALARIOS $ 679.640 SURTIDIAGNOSTICO LTDA 16 INSUMOS HOSPITALARIOS $ 960.000 SURTIDIAGNOSTICO LTDA TOTAL $ 4.925.480 Finalmente, relacionaron dos convenios en el formato F20A denominado “Acciones de Control a la Contratación de sujetos”, convenios que deben reflejar en el formato F12A – Convenios Interadministrativos – y no en el F20A, así: Número Del Contrato Objeto Del Contrato Valor Inicial CONTRATISTA Del Contrato 377 APALANCAMIENTO PAGO DE PASIVO SECRETARIA DE $ 61.840.344 SALUD DE CUNDINAMARCA 1446 APALANCAMIENTO COMPRA DE EQUIPOS BIOMEDICOS SECRETARIA DE $ 25.000.000 SALUD DE CUNDINAMARCA Por lo anterior, se dará traslado a la oficina asesora jurídica para iniciar el respetivo proceso administrativo sancionatorio por el no cumplimiento de la Resolución 086 del 3 de febrero de 2011, emanada de la Contraloría de Cundinamarca. Firma Responsable de la Información: JHON JAIRO SALAZAR BARRAGAN Coordinador de la Comisión CÓDIGO: PM01-PR09-F02 VERSIÓN: 3.0