informe final atlantico

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VERSIÓN 02
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1. INFORMACION GENERAL
1.1
Información general del sujeto visitado
Nombre o razón Social: SECRETARIA DE SALUD DEL ATLANTICO
Dirección y ubicación de la entidad visitada: Carrera 45 entre calles 39 y 40
Número de identificación tributaria: 890102006-1
Objeto social: mejorar progresivamente las condiciones de salud de los atlanticenses,
mediante el cumplimiento de las funciones de asesoría técnica, vigilancia y control de los
servicios de salud. Buscar con todos los actores del sistema, el mejoramiento científico,
administrativo y financiero técnicamente, para reducir los factores de riesgos y mejorar cada vez
más los servicios del Departamento.
Tipo de entidad visitada: Entidad Territorial del Orden Departamental
Estructura organizacional del sujeto vigilado: Despacho del Gobernador, del cual y en
orden jerárquico, se encuentran en primera estancia e igual jerarquía, la Oficina de Quejas y
Control Interno Disciplinario y la Secretaria de Informática y Telecomunicaciones; a continuación
se encuentran también en igual jerarquía la Secretaria Privada y la Secretaria de Control Interno
y seguidamente al mismo nivel jerárquico están la Secretaria de la Mujer y la Equidad de
Género y la Secretaria Jurídica.
A continuación de las dependencias descritas, y en un mismo nivel de jerarquía se ubican 10
(diez) secretarias a saber: Secretaria del Interior; Secretaria General; Secretaria de Hacienda;
Secretaria de Educación; Secretaria de Cultura y Patrimonio; Secretaria de Salud; Secretaria de
Desarrollo Económico; Secretaria de Infraestructura; Secretaria de Agua Potable y Saneamiento
Básico; Secretaria de Planeación; una Gerencia de Capital Social y finalmente la Junta de
Ciudadela Universitaria. En orden descendente se encuentran también en promedio, 2 a 3
subsecretarias para 8 de las secretarias mencionadas, como puede evidenciarse en el
Organigrama de la Gobernación del departamento en comento (Imagen No 1)
Composición accionaria de la entidad visitada: SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
Dirección de correspondencia Representante Legal de la Entidad Visitada: Carrera 45
entre calles 39 y 40, Gobernación del Departamento del Atlántico.
Nombre Representante Legal de la Entidad Visitada: José Antonio Segebre Berardinelly –
Gobernador del Departamento del Atlántico.
Identificación Representante Legal de la Entidad Visitada: cedula 8.738.052 de Barranquilla
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1.2
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Información de la visita y del grupo visitador
Fecha de visita: del 24 al 28 de febrero de 2014
Lugar de la visita: SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
Duración de la visita: 5 días
Número del auto de visita: 001691 del 13 de noviembre de 2013 y 1893 del 30 de diciembre
de 2013
Ordenador de la visita: Superintendencia Nacional de Salud
Coordinador de la Visita: Esther Nubia López Murcia, CC 51.559.524 de Bogotá, Enfermera,
auditor Componentes Aseguramiento y SOGC – Red Prestadora
Ggrupo visitador: Flor Alba Roncancio Gachancipa, CC 21.112.651 de Villeta Cundinamarca,
Ingeniera de Sistemas, auditora componente tecnología. Carmen Torres, CC 39.746.219 de
Bogotá, Enfermera, auditora Componente Salud Pública. Cesar Campo Ariza CC 11.322.121
de Girardot, Administrador Financiero, y Hernán González Cruz CC 19.421.270 de Bogotá,
Administrador Empresas, auditores Componente Financiero.
1.3
Objeto de la visita
Realizar auditoria de carácter integral a Entidades Territoriales de orden Departamental, o
Distrital y/o Municipal, con el fin de verificar el cumplimiento de las obligaciones frente al
Sistema General de seguridad Social en Salud en los componentes de financiamiento,
aseguramiento, prestación de servicios de salud y salud pública para población general y
poblaciones de especial protección constitucional y la implementación y desarrollo de los
sistemas de atención al usuario, acceso a los derechos de atención y mecanismos de
participación ciudadana, para las vigencias 2011, 2012 y primer trimestre de 2013
1.4
Metodología aplicada en la Auditoria
Con antelación a la visita del ET, se diseñaron y ajustaron papeles de trabajo, que fueron
aplicados en el desarrollo de la auditoría integral, con el objeto de verificar el cumplimiento de
estándares establecidos en la normatividad vigente y las actividades realizadas por la
SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO. A partir de la aplicación
de dichas herramientas se obtuvo información detallada de la Entidad relacionada con los
estándares contenidos en la norma.
Atendiendo lo preceptuado en el auto de visita 001691 del 13 de noviembre de 2013, se realizó
la presentación e identificación oficial de los servidores del grupo visitador y de los funcionarios
del municipio, se protocolizó la entrega y lectura del Auto Administrativo que ordena la visita, y
la solicitud de la firma de constancia de comunicación del mismo.
Se procede a explicar la metodología y la división del trabajo, solicitando el apoyo logístico y la
colaboración de los funcionarios de la Entidad.
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2 ANTECEDENTES
La Superintendencia Nacional de Salud suscribió el Contrato Interadministrativo No.386 del 28
de octubre de 2013, con HAGGEN AUDIT LTDA, con el objeto de “Realizar auditoria de
carácter integral a Entidades Territoriales de orden Departamental, o Distrital y/o Municipal, con
el fin de verificar el cumplimiento de las obligaciones frente al Sistema General de seguridad
Social en Salud en los componentes de financiamiento, aseguramiento, prestación de servicios
de salud y salud pública para población general y poblaciones de especial protección
constitucional y la implementación y desarrollo de los sistemas de atención al usuario, acceso a
los derechos de atención y mecanismos de participación ciudadana”.
Mediante Auto 001691 del 13 de noviembre de 2013, la Superintendencia Nacional de Salud
ordena realizar visitas de auditoría integral a entidades vigiladas, con el fin de verificar el
cumplimiento de sus obligaciones frente al Sistema de General de Seguridad Social en Salud,
de conformidad con las especificaciones técnicas definidas y atendiendo lo dispuesto en la
Resolución 1242 de 2008 y sus modificaciones, por medio de la cual se adopta el Manual de
Visitas de la Superintendencia Nacional de Salud.
Es así como la Superintendencia Nacional de Salud mediante oficio NURC: 2-2014-017220
notificó y entregó a la Entidad Territorial del Atlántico, el informe preliminar de la visita de
auditoría practicada conforme a lo ordenado en el auto N° 001691 de 2013, donde de manera
expresa se le señalo que si vencido el termino de 10 días posteriores al recibo del informe
preliminar de visita por parte del sujeto visitado, no se recibe retroalimentación del mismo en
ejercicio de su derecho a la contradicción, se entenderá que el informe preliminar ha sido
aceptado y este mismo corresponderá al informe final de visita, conforme lo establece el artículo
quinto de la Resolución 002190 del 7 de noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia
Nacional de Salud.
Conforme a lo anterior la Entidad Territorial del Atlántico presento respuesta al informe
presentado por el grupo auditor mediante radicado NURC: 1-2014-032045, con fecha 14 de
Abril de 2014, ejerciendo de esta manera el derecho a la contradicción establecido en la
resolución 002190 del 7 de noviembre de 2013, expedida por la Superintendencia Nacional de
Salud.
3 INFORME TEMATICO DE LA VISITA
Acorde con el artículo 1ro de la Ley 617 de 2000, “Categorización presupuestal de los
departamentos”, y el Acto Administrativo Decreto 000725 agosto 28 de 2013, la Calificación
del Departamento del Atlántico corresponde a la categoría primera para la vigencia 2014.
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO hace entrega del
organigrama de la Gobernación (imagen No 1), el cual fue modificado en su estructura mediante
Decreto 000520 de 2004 Departamento Atlántico. El acto administrativo en mención, determina
la misión, Funciones y Estructura que tendrán la Secretaria de Salud, la cual tendrá Despacho
del Secretario, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo, División Financiera, Subsecretaria
de Asesoría y Asistencia en seguridad Social, Subsecretaria de Salud Pública y la División de
Promoción y Prevención.
Corresponde a la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, cumplir
las funciones establecidas en el campo del SGSSS, en su condición de PRIMERA categoría; el
manejo de los recursos atañe a la Secretaría de Hacienda.
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Imagen No 1. ORGANIGRAMA DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
Igualmente se recibe del ET el documento relacionado con la complementación de la
actualización del Manual Especifico de Funciones y Competencias Laborales adoptado
mediante decreto 000500 de 2013, para adicionar los empleos correspondiente a los niveles
profesional, asistencial, de la planta de personal global de la gobernación del departamento del
Atlántico.
Se evidencia al interior de dicho escrito, la descripción de las funciones esenciales que se
establecen para el Secretario de Despacho código 020 Grado 02, dependencia Secretaria de
Salud; para las Subsecretarías de Desarrollo Administrativo, de Asesoría y Asistencia en
Seguridad Social, y de Salud Pública, código 045 Grado 05; para el empleo Profesional
Especializado código 222, Grado 7, como apoyo en el desarrollo e implementación de los
procesos, auditoria, estilos de vida saludable; para el empleo Profesional Universitario código
219 Grado 08, dedicado al correcto funcionamiento de las comunicaciones en la Secretaria de
Salud, a la vigilancia de las EPS, en Salud Publica, en Sistemas de información, para el empleo
Técnico Administrativo código 367 Grado 12, entre otros.
En relación con el manual de procesos y Procedimientos, dentro de la información entregada
por el ET, no se evidencio el documento respectivo; se hace claridad, que fue entregada otros,
la descripción del modus operandi, de algunos de los Procedimientos relacionados con el
Componente de Aseguramiento.
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3.1.
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Módulos y estándares a inspeccionar:
3.1.1. COMPONENTE FINANCIERO
Los funcionarios responsables del manejo de los recursos para la salud y la ejecución de los
programas en las vigencias auditadas fueron:
CUADRO No. 1: CERTIFICACION DE FUNCIONARIOS PROCESOS DE SALUD VIGENCIA 2011, 2012 PRIMER
TRIMESTRE DE 2013
CARGO
Gobernador años 2012 y 2013
Gobernador Año 2011
Secretario de Hacienda años 2012
Secretario de Hacienda años 2013
Secretario de Hacienda Año 2011
Secretario de Salud año 2012 y 2013
Secretario de Salud año 2011
Sub Secretario de Tesorería
Sub secretario de Contabilidad
NOMBRE Y APELLIDOS
José Antonio Segebre Berardinelli
CORREO
gobernador@atlantico.gov.co
Eduardo Verano de la Rosa
María Elia Abuchaibe
Juan Carlos Muñiz
Carlos Martínez
David Alfonso Peláez Pérez
Rocío Gamarra Peña
Miriam Plata Plata
Enrique Márquez Vergara
gobernador@atlantico.gov.co
hacienda@atlantico.gov.co
hacienda@atlantico.gov.co
dasalud@atlantico.gov.co
dasalud@atlantico.gov.co
Emarquez@atlantico.gov.co
Fuente: Secretaría de planeación del Atlántico
3.1.1.1 Verificación del funcionamiento del Fondo de Salud (incluye la creación y
modificaciones)
Análisis
Se observa la Ordenanza No. 086 de 2010 por el cual se Organiza, reglamenta y se hacen
ajustes al Fondo Departamental de Salud del Departamento del Atlántico y se dictan otras
disposiciones para la reorganización, el funcionamiento, la estructura, la administración, el
manejo, fijar las condiciones de la operación y registro de las cuentas maestras con el fin de
facilitar el manejo eficiente y oportuno del recaudo, asignación, contabilización y control de los
recursos destinados al Sector Salud del Fondo Departamental de Salud
Se Observa además que el fondo fue conformado por la subcuentas de Prestación de Servicios
de Salud en lo no cubierto con subsidios a la demanda, la subcuenta de Salud Pública Colectiva
y la subcuenta de Otros Gastos en Salud.
Por lo anteriormente observado y comprobado se concluye que el Departamento del Atlántico,
con relación al Fondo Departamental de Salud cumple con lo normado en la Ley 715 de 2001,
la Ley 1122 de 2007, y las Resoluciones 3042 de 2007 y la 4204 de 2008 del Ministerio de la
Protección Social y demás normas concordantes.
Persona Entrevistada: David Alfonso Peláez Pérez – Secretario de Salud
Soporte (AZ financiera Atlántico 1 folios 1 al 15)
3.1.1.2 Análisis y evaluación del comportamiento y ejecución de las fuentes y usos de los
recursos del sector salud en la Entidad Territorial, así como el cumplimiento del flujo y la
distribución de los recursos, de acuerdo con las normas.
3.1.1.2.1. EJECUCIÓN DE INGRESOS DE LAS VIGENCIAS 2011, 2012, Y PRIMER
TRIMESTRE DE 2013
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A continuación se presenta la información del comportamiento presupuestal de las vigencias
analizadas:
CUADRO NO. 2:
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS VIGENCIAS 2011, 2012 Y PRIMER
TRIMESTRE DE 2013
Cifras en miles $
2.011
Concepto
2.012
Presupuestado
Recaudado
Presupuestado
Recaudado
Presupuestado
Recaudado
0
0
0%
0
0
0%
0
0
0%
11.710.285
11.710.285
100%
12.263.222
12.263.222
100%
13.312.397
3.328.335
25%
23.892.193
23.892.193
100%
25.692.279
25.692.279
100%
26.537.992
6.849.799
26%
0
0
0%
0
0
0%
0
0
0%
RECURSOS
PROPIOS
34.498.439
35.238.651
98%
8.314.585
5.456.103
66%
9.406.629
1.769.609
19%
RENTAS CEDIDAS
- ETESA
44.535.482
48.776.044
91%
47.434.860
48.232.581
102%
50.549.269
12.775.438
25%
TRANSFERENCIAS
DEL MSPS
7.457.109
5.280.591
141%
7.082.345
6.606.307
93%
1.983.648
575.363
29%
TRANSFERENCIAS
DEL DEPTO
5.303.094
4.558.539
116%
6.762.730
6.608.565
98%
5.839.957
1.780.447
30%
0
0
0%
0
0
0%
0
0
0%
10.000.000
10.000.000
100%
0
0
0%
0
0
0%
SGP - APORTES
PATRONALES
3.946.594
3.946.594
100%
3.204.384
3.204.384
100%
2.845.280
517.324
18%
RENDIMIENTOS
FINANCIEROS
1.163.485
1.182.958
98%
2.285.771
2.864.636
125%
1.422.319
515.382
36%
RECURSOS DE
CAPITAL
31.175.315
31.621.958
99%
42.316.210
42.272.338
100%
29.141.622
29.087.914
100%
173.681.996
176.207.813
101%
155.356.386
153.200.415
99%
141.039.113
57.199.611
41%
SISTEMA
GENERAL DE
PARTICIPACIONES
REGIMEN
SUBSIDIADO
SGP - SALUD
PUBLICA
SGP PRESTACION
SERVICIOS
FOSYGA
REGALIAS
OTROS
RECURSOS
TOTAL
%
MARZO DE 2013
%
%
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Departamental de Salud del Atlántico
|
Análisis Vigencia 2011
De acuerdo con el cuadro No. 2 en los datos aportados por el Departamento del Atlántico y
confrontada esta información con la Ejecución presupuestal Activa, los recaudos de 2011
alcanzaron la suma de $176.207.813.000, equivalentes al 101% de los recursos
presupuestados. Los rubros de mayor recaudo fueron por Rentas cedidas ETESA, Recursos
propios, Recursos de capital, SGP para Prestación de Servicios, SGP para Salud Publica,
Otros Recursos, Transferencias del Ministerio de la Protección Social, Transferencias del
Departamento, SGP Aportes Patronales y finalmente por Rendimientos Financieros.
Al hacer el análisis individual de los recursos recaudados efectivamente podemos observar que
con relación a los anteriores rubros se recaudaron las partidas presupuestadas en los
porcentajes indicados y que la Entidad Territorial realizó las modificaciones presupuestales
correspondientes, para ajustar los menores o mayores valores recaudados y su correspondiente
aplicación a la inversión o al gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042
de 2007.
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Se observa una ejecución bajo parámetros normales.
Análisis Vigencia 2012
De acuerdo con el cuadro No. 2 en los datos aportados por el Departamento del Atlántico y
confrontada esta información con la Ejecución presupuestal Activa los recaudos de 2012
alcanzaron la suma de $153.200.415.000, equivalentes al 99% de los recursos presupuestados.
Los rubros de mayor recaudo, en orden de mayor a menor, fueron por Rentas cedidas ETESA,
Recursos de capital, SGP para Prestación de Servicios, SGP para Salud Publica,
Transferencias del Departamento, Transferencias del Ministerio de la Protección Social,
Recursos propios, SGP Aportes Patronales y finalmente por Rendimientos Financieros.
Al hacer el análisis individual de los recursos recaudados efectivamente podemos observar que
con relación a los anteriores rubros se recaudaron las partidas presupuestadas en los
porcentajes indicados y que la Entidad Territorial realizó las modificaciones presupuestales
correspondientes, para ajustar los menores o mayores valores recaudados y su correspondiente
aplicación a la inversión o al gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042
de 2007.
Se observa una ejecución bajo parámetros normales.
Análisis Primer Trimestre de 2013
De acuerdo con el cuadro No. 2 en los datos aportados por el Departamento de Atlántico y
confrontada esta información con la Ejecución presupuestal Activa, los recaudos del primer
trimestre de 2013 alcanzaron la suma de $57,199.611.000, equivalentes al 41% del Total
presupuestado para la vigencia del año 2013. . Los rubros de mayor recaudo, en su orden,
fueron por Recursos de capital, Rentas cedidas ETESA, SGP para Prestación de Servicios,
SGP para Salud Publica, Transferencias del Departamento, Recursos propios, Transferencias
del Ministerio de la Protección Social, SGP Aportes Patronales y finalmente por Rendimientos
Financieros.
Se observa una ejecución bajo parámetros normales.
Soporte (AZ financiera Atlántico 1 folios 16 al 68)
3.1.1.2.2. EJECUCIÓN DE GASTOS DE LAS VIGENCIAS 2011, 2012, Y PRIMER
TRIMESTRE DE 2013
CUADRO No. 3:
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS VIGENCIAS 2011, 2012 Y PRIMER
TRIMESTRE DE 2013
2011
Concepto
Presupuest
ado
Comprometi
do
Cifras en miles $
2013
2012
%
Presupuesta
do
REGIMEN
23.433.506
7.499.368
32,0
32.305.602
SUBSIDIADO
SUBSIDIO A LA
69.403.980
66.579.731
95,9
71.511.764
OFERTA
SALUD PUBLICA
20.314.386
17.587.895
86,6
17.647.519
FUNCIONAMIENTO
17.532.203
15.748.419
89,8
18.158.906
OTROS GASTOS
42.997.921
30.972.754
0,0
15.732.594
TOTAL
173.681.996
138.388.167
79,7
155.356.385
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
Comprometi
do
%
Presupuestad
o
Comprometi
do
%
28.893.423
89,4
31.222.327
31.172.379
99,8
53.723.819
75.1
58.426.517
22.200.923
0,0
12.371.096
14.539.737
9.734.566
119.262.641
70,1
80,1
61,9
76,8
23.570.523
18.537.844
9.281.901
141.039.112
8.625.293
7.787.100
2.330.603
72.116.298
36,6
42,0
25,1
51,1
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Análisis Vigencia 2011
Para la vigencia 2011 la Entidad Territorial presupuesto $173.681.996.000 de los cuales
comprometió $138.388.167.000 equivalente al 79.7% del total presupuestado.
Dentro del análisis individual de los recursos comprometidos efectivamente podemos resaltar
que solo se comprometió el 32% del total presupuestado en el rubro del Régimen Subsidiado
con lo que se concluye que la Entidad Territorial no realizó las modificaciones presupuestales
correspondientes, para ajustar los menores o mayores valores recaudados y su correspondiente
aplicación a la inversión o al gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042
de 2007.
HALLAZGO
Para la Vigencia 2011, La Entidad Territorial comprometió el 79.7% de lo presupuestado con lo
que se concluye que la Entidad Territorial no realizó las modificaciones correspondientes, para
ajustar los menores o mayores valores Presupuestados y/o comprometidos y su
correspondiente aplicación a la inversión o al gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la
resolución 3042 de 2007.
Persona Entrevistada: Juan Carlos Muñiz – Secretario de Hacienda
Descargos de la Entidad Auditada
“El presupuesto de Rentas, Gastos e Inversiones para la vigencia fiscal de 2011 del Fondo
Departamental de Salud fue incorporado de acuerdo con los documentos soportes, en el
Presupuesto de Rentas, Gastos e Inversiones del Departamento para la vigencia fiscal del
2011, y liquidado mediante el Decreto 000493 de 2010. En lo referente al porcentaje
comprometido del 79.7%, se debe tener en cuenta que el Departamento del Atlántico en
cumplimiento a lo establecido en la Ley 1393 de 2010 y Ley 1438 de 2011, apropio los recursos
para la financiación del Régimen Subsidiado la suma de $23.433.506.126.oo, sin embargo, solo
se comprometió la suma de $7.449.367.928.oo, en cumplimiento a la Matriz que Publico el
Ministerio de Salud y Protección Social de los recursos que financiaban el Régimen Subsidiado
para la vigencia, periodo Abril a Diciembre de 2011, lo que muestra que en virtud de esta Matriz
no se pudo comprometer el saldo de $15.984.138.198.oo que tenían por Ley 1393 de 2010 y
1438 de 2011 destinación específica para la cofinanciación del Régimen Subsidiado razón por
la cual no se podían trasladar para la financiación de otros Gastos. EN ATENCIÓN A ESTA
RESTRICCIÓN DE ORDEN LEGAL, EN NOMBRE DEL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO
DESVIRTUÓ EL HALLAZGO FORMULADO POR cuanto no se vislumbra LA VIOLACIÓN
del Artículo 5 de la Resolución 3042 de 2007, tal y como lo señala la empresa auditora.
Pertinente es señalar que estos excedentes son parte de los recursos con los que se financiara
el programa de saneamiento fiscal y financiero de la Empresa Sociales del Estado del
Departamento del Atlántico categorizadas en riesgo medio y alto en cumplimiento de la Ley
1608 de 2013, precisamente, atendiendo los lineamiento de la Superintendencia Nacional de
Salud y del Ministerio sobres esta materia”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
El artículo 5° de la resolución 3042 de 2007, dice : “El presupuesto de los Fondos de Salud de
las Entidades Territoriales, se regirá por las normas presupuestales de las mismas, con sujeción
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a la ley orgánica del presupuesto según el Artículo 352 de la Constitución Política, y deberán
reflejar todos los recursos destinados a la Salud, incluidos aquellos que se deban ejecutar sin
situación de Fondos……” , por lo que se hace imprescindible aplicar el ajuste; Esto es, que la
Entidad Territorial está obligada a ajustar el presupuesto para que este refleje la realidad en el
plan financiero y presupuestal. Ahora bien en su escrito de descargo la Entidad Auditada
esgrime como razón para no hacer estos ajustes al presupuesto la aplicación de la Ley 1393 de
2010. En términos generales esta Ley define las rentas de destinación específica para la salud,
adopta medidas para promover actividades generadoras de recursos para la salud, para evitar
la evasión y la elusión de aportes a la salud, redirecciona recursos al interior del sistema de
salud y se dictan otras disposiciones pero no aclara o limita la obligación que tiene la Entidad
Territorial de hacer los ajustes respectivos a los presupuestos para que reflejen la realidad de
los recursos destinados a la Salud. Por lo tanto el hallazgo se confirma
Análisis Vigencia 2012
Para la vigencia 2012 la Entidad Territorial presupuesto $155.356.385.000 de los cuales
comprometió $119.262.641.000 equivalente al 76.8% del total presupuestado.
Dentro del análisis individual de los recursos comprometidos efectivamente podemos resaltar
que solo se comprometió el 89.4% del total presupuestado en el rubro del Régimen Subsidiado,
el 75.1% del subsidio a la oferta, el 70.1% de Salud pública con lo que se concluye que la
Entidad Territorial no realizó las modificaciones presupuestales correspondientes, para ajustar
los menores o mayores valores recaudados y su correspondiente aplicación a la inversión o al
gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042 de 2007.
HALLAZGO
Para la vigencia 2012, la Entidad Territorial comprometió el 76.8% de lo presupuestado con lo
que se concluye que la Entidad Territorial no realizó las modificaciones correspondientes, para
ajustar los menores o mayores valores Presupuestados y/o comprometidos y su
correspondiente aplicación a la inversión o al gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la
resolución 3042 de 2007.
Descargos de la Entidad Auditada
“El presupuesto de Rentas, Gastos e Inversiones para la vigencia fiscal de 2012 del Fondo
Departamental de Salud se incorporó dentro del Presupuesto de Rentas, Gastos e Inversiones
del Departamento para la vigencia fiscal del 2012, liquidado mediante el Decreto 000943 de
2011. En lo referente al porcentaje comprometido del 76.8%, se debe tener en cuenta que en
cumplimiento a los recursos asignados por el CONPES Social y Leyes 223 de 1995, 788 de
2002, 1393 de 2010, para la vigencia 2012 se apropiaron recursos para la Prestación de
Servicios de Salud a la Población Pobre no asegurada en la suma de $71.511.765.039.oo, de
los cuales solo se comprometió la suma de $53.723.819.180.oo, lo que muestra que no se pudo
comprometer el saldo de $17.787.944.859.oo, que representa el 24.9% de lo presupuestado,
debido a que la facturación por este concepto disminuyo teniendo en cuenta varios factores
como la alta cobertura del Régimen Subsidiado en el Departamento del Atlántico, la Unificación
del POS-S, el proceso de auditoría de la facturación que presentan la IPS. Por lo anterior
consideramos que el Departamento del Atlántico no violo el artículo 5° de la Resolución 3042 de
2007, pues debe tenerse en cuenta por parte del despacho a su digno cargo que estos recursos
son de destinación específica para la Prestación de Servicios de Salud a la PPNA , que IMPIDE
que se puedan destinar a la financiación de otros Gastos, hasta que el Ministerio de Salud y
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VERSIÓN 02
Protección Social reglamente el uso de estos excedentes de la Subcuenta de Prestación de
Servicios de Salud a la PPNA. Con esta observación, que aclara la conceptualización de la
empresa auditoria, DESVIRTUAMOS ESTE PRESUNTO HALLAZGO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
El artículo 5° de la resolución 3042 de 2007, dice : “El presupuesto de los Fondos de Salud de
las Entidades Territoriales, se regirá por las normas presupuestales de las mismas, con sujeción
a la ley orgánica del presupuesto según el Artículo 352 de la Constitución Política, y deberán
reflejar todos los recursos destinados a la Salud, incluidos aquellos que se deban ejecutar sin
situación de Fondos……” , por lo que se hace imprescindible aplicar el ajuste; Esto es, que la
Entidad Territorial está obligada a ajustar el presupuesto para que este refleje la realidad en el
plan financiero y presupuestal. Ahora bien en su escrito de descargo la Entidad Auditada
esgrime como razón para no hacer estos ajustes al presupuesto la aplicación de la Ley 1393 de
2010. En términos generales esta Ley define las rentas de destinación específica para la salud,
adopta medidas para promover actividades generadoras de recursos para la salud, para evitar
la evasión y la elusión de aportes a la salud, redirecciona recursos al interior del sistema de
salud y se dictan otras disposiciones pero no aclara o limita la obligación que tiene la Entidad
Territorial de hacer los ajustes respectivos a los presupuestos para que reflejen la realidad de
los recursos destinados a la Salud. Por lo tanto el hallazgo se confirma
Primer Trimestre 2013
Para la vigencia 2013 la Entidad Territorial presupuestado $141.039.112.000, de los cuales ha
comprometido en el primer trimestre de 2013 $72.116.298.000 equivalente al 51.1% del total
presupuestado. Se observa una ejecución bajo parámetros normales.
Soporte (AZ financiera Atlántico 1 folios 16 al 68)
A continuación se presenta el resumen de fuentes y usos:
3.1.1.2.3
CUADRO No 4:
FUENTES Y USOS 2011
RESUMEN FUENTES Y USOS VIGENCIA 2011 (Cifras en miles de pesos)
FUENTES
Detalle
Sistema
General de
Participaciones
FOSYGA
USOS
Valor
39.549.072
0
Recursos
propios
(Esfuerzo
propio)
35.238.651
Rentas
48.776.044
Detalle
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Otros Gastos
Total
Régimen Subsidiado
Valor
%
0
11.219.456
28,37
27.639.856
69,89
38.859.312
0
0
98,26
-
0
-
0
-
9.464.670
26,86
5.386.956
16.145.260
30.996.886
7.449.368
15,29
45,82
87,96
15,27
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cedidas
(ETESA)
Transferencias
9.839.130
Nivel Nacional
5.280.591
Nivel
Departamental
4.558.539
Regalías
0
Recursos de
Capital y
Rendimientos
Financieros
32.804.916
Otros
Recursos
10.000.000
Total
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Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Total
Régimen Subsidiado
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Salud Púbica
Funcionamiento
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Otros Gastos Infraestructura
Funcionamiento
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Otros Gastos
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Otros Gastos
Funcionamiento
Total
176.207.813
197.645
0,41
9.860.472
20,22
9.769.161
27.276.646
20,03
55,92
-
3.988.238
40,53
936.053
43.216
4.967.507
9,51
0,44
50,49
-
0
5.234.741
15,96
15.626.495
47,63
549.086
4.827.494
26.237.816
1,67
14,72
79,98
-
10.000.000
100,00
100,00
78,51%
-
10.000.000
138.338.167
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
Fuentes de Recursos
De acuerdo con el cuadro anterior se observa que los recaudos para el año 2011 fueron por
valor de $176.207.813.000 que provienen de un 22.44% del Sistema General de
Participaciones, en un 20% de Recursos Propios (esfuerzo propio), en un 27.68% de Rentas
cedidas (ETESA), de un 5.58% por Transferencias, de un 18.62% Recursos de capital y
rendimientos Financieros y de un 5,68% de otros Recursos
Uso de Recursos
Cifras en Miles de $
RESUMEN VIGENCIA AÑO 2011
CONCEPTO
TOTAL COMPROMISOS
% COMPROMETIDO
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
7.449.368
17.587.895
5,38
12,71
Prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto
con subsidios a la demanda
Funcionamiento
66.579.731
15.748.419
48,13
11,38
Otros Gastos
TOTAL
30.972.754
22,39
138.338.167
100,00
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
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En Resumen se concluye que del total Recaudado por el Departamento de Atlántico durante el
año 2011, comprometieron recursos por valor de $138.338.167.000 que equivalen al 78.51%
del total recaudado. De estos, $12.611.331.000, destinó al Régimen Subsidiado $7.449.368.000
correspondiente al 5.38% del total comprometido, al programa de Salud Pública destinó
$17.587.895.000 correspondientes al 12.71% del total comprometido, a la prestación de
servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda destinó
$66.579.731.000 que corresponden al 48.13% del total comprometido, a gastos de
funcionamiento $15.748.419.000 correspondiente al 11.38% del total comprometido y a Otros
Gastos destino $30.972.754.0000 que corresponden al 22.39% del Total comprometido..
HALLAZGO
Para la vigencia de 2011, no se evidencia ninguna acción para subsanar el mayor valor
comprometido con relación a los ingresos de la misma vigencia, razón por la cual se está
incumpliendo con el Articulo 46 del Decreto 111 de 1996
Descargos de la Entidad Auditada
“Sobre este hallazgo corresponde señalar que, los recaudos para la vigencia 2011 fueron por la
suma de $176.207.812.732.oo y los compromisos por $138.338.166.621.oo, tal y como lo
muestran en su informe en los cuadro 2 y 3 la empresa auditora. Por lo anterior no es cierto que
se hubieran comprometido recursos por una cuantía mayor a los ingresos recaudados, y,
consecuente a ello se hubiese violado el artículo 46 del decreto 11 de 1996 Estatuto del
Presupuesto pues salta a la vista la diferencia numérica entre lo recaudado y lo comprometido
que PERMITE DESVIRTUAR EL PRESUNTO HALLAZGO ENDILGADO AL
DEPARTAMENTO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada presenta descargo satisfactorio que explica lo motivado en el Hallazgo. Al
Revisar el soporte se observa que evidentemente no existe mayor valor comprometido con
relación a los ingresos de la misma vigencia por lo que el Hallazgo se desvirtúa
3.1.1.2.4
FUENTES Y USOS 2012
CUADRO No. 5: FUENTES Y USOS VIGENCIA 2012
(Cifras en miles de pesos)
FUENTES
Detalle
USOS
Valor
Detalle
Régimen Subsidiado
Sistema General de
Participaciones
Salud Púbica
41.159.885 Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Total
FOSYGA
Valor
%
0
-
10.252.583
24,91
22.573.529
54,84
32.826.112
79,75
Régimen Subsidiado
0
-
Salud Púbica
0
-
0
-
0
-
0 Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Total
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Recursos propios
(Esfuerzo propio)
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Régimen Subsidiado
-
Salud Púbica
-
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
5.456.103 cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Otros Gastos
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Rentas cedidas (ETESA)
48.232.581
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Total
Transferencias
13.214.872 Régimen Subsidiado
Nivel Nacional
6.606.307
Nivel Departamental
6.608.565
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Salud Púbica
Funcionamiento
Total
1.065.070
428.623
7,86
3.761.462
68,94
5.255.155
96,32
26.736.666
55,43
224.797
0,47
6.523.894
13,53
8.403.631
17,42
41.888.988
86,85
17.299
0,13
7.437.724
56,28
430.949
3,26
5.165.989
39,09
13.051.961
98,77
Régimen Subsidiado
-
Salud Púbica
-
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
0 cubierto con subsidios a la demanda
Otros Gastos Infraestructura
Regalías
-
Funcionamiento
Total
Recursos de Capital y
Rendimientos
Financieros
0
2.139.458
4,74
Salud Púbica
1.462.767
3,24
16.123.602
35,72
Funcionamiento
Otros Gastos
Total
541.494
1,20
5.973.104
13,23
26.240.425
58,14
Régimen Subsidiado
-
Salud Púbica
-
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
0 cubierto con subsidios a la demanda
Otros Gastos
-
Funcionamiento
Total
Total
-
Régimen Subsidiado
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
45.136.974 cubierto con subsidios a la demanda
Otros Recursos
19,52
153.200.415
0
119.262.641
77,85%
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
Fuentes de Recursos
De acuerdo con el cuadro anterior se observa que los recaudos para el año 2012 fueron por
valor de $153.200.415.000 que provienen de un 26.87% del Sistema General de
Participaciones, en un 3.56% de Recursos Propios (esfuerzo propio), en un 31.48% de Rentas
cedidas (ETESA), de un 8.63% por Transferencias y de un 29.46% Recursos de capital y
rendimientos Financieros
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Uso de Recursos
RESUMEN VIGENCIA AÑO 2012
Cifras en Miles de $
CONCEPTO
TOTAL
COMPROMISOS
% COMPROMETIDO
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
28.893.423
12.371.096
24,23
10,37
Prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con
subsidios a la demanda
Funcionamiento
53.723.819
14.539.737
45,05
12,19
Otros Gastos
TOTAL
9.734.566
8,16
119.262.641
100,00
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
En Resumen se concluye que del total Recaudado por el Departamento de Atlántico durante el
año 2012, comprometieron recursos por valor de $119.262.641.000 que equivalen al 77.85%
del total recaudado. De estos 119.262.641.000, destinó al Régimen Subsidiado
$28.893.423.000 correspondiente al 24.23% del total comprometido, al programa de Salud
Pública destinó $12.371.096.000 correspondientes al 10.37% del total comprometido, a la
prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda
destinó $53.723.819.000 que corresponden al 45.05% del total comprometido, a gastos de
funcionamiento $14.539.737.000 correspondiente al 12.19% del total comprometido y a Otros
Gastos destino $9.734.566.000 que corresponden al 8.16% del Total comprometido..
HALLAZGO
Para la vigencia de 2012, no se evidencia ninguna acción para subsanar el menor valor
comprometido con relación a los ingresos de la misma vigencia, razón por la cual se está
incumpliendo con el Articulo 46 del Decreto 111 de 1996
Descargos de la Entidad Auditada
“Debo manifestar con respecto a este punto que para la vigencia 2012 en cumplimiento los
recursos asignados por el CONPES Social y Leyes 223 de 1995,788 de 2002, 1393 de 2010,
apropio recursos para la Prestación de Servicios de Salud a la Población Pobre no asegurada
por la suma de $71.511.765.039.oo, sin embargo solo se comprometió la suma de
$53.723.819.180.oo, lo que muestra que no se pudo comprometer el saldo de
$17.787.944.859.oo, debido a que la facturación por este concepto disminuyo teniendo en
cuenta varios factores como la alta cobertura del Régimen subsidiado en Departamento del
Atlántico, la Unificación el POS-S el proceso de auditoría de la facturación que presentan la IPS.
Igualmente en el componente de Régimen Subsidiado presenta saldo sin comprometer por la
suma de 3.412.179.522.oo, teniendo en cuenta que solo se comprometió los recursos de la
matriz que publico el Ministerio de Salud y Protección Social correspondiente a los recursos que
financiaban el Régimen Subsidiado para la vigencia de 2012. En este sentido consideramos no
aplica el contenido del artículo 46 del Decreto 111 de 1996 pues no se avizora la existencia de
déficit pues jamás se presentó una situación de gastos por encima de los gastos recibidos. Es
pertinente recordar, que, lo que se vislumbra es el no posible gasto de los recursos que es otra
circunstancia jurídica, la que tiene su sustento legal y normativo en el hecho que estos recursos
son de destinación específica, razón por la cual no se pueden trasladar para la financiación de
otros gastos. Con fundamento en estas observaciones y explicaciones, desvirtuamos
totalmente ESTE PRESUNTO HALLAZGO”
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada no presenta descargo que explique lo motivado en el Hallazgo. La Entidad
Territorial da explicaciones basadas en las Leyes 223 de 1995, 788 de de 2002 1393 de 2010
que tienen que ver con la apropiación de recursos pero que no tienen relación con respecto a lo
hallado, por lo que esta auditoría se sostiene en el incumplimiento del Artículo 46 del decreto
111 de 1996; Por lo tanto el Hallazgo se confirma.
3.1.1.2.5 FUENTES Y USOS PRIMER TRIMESTRE DE 2013
CUADRO No. 6: FUENTES Y USOS DEL AÑO 2013
cifras en miles $
FUENTES
Detalle
USOS
Valor
Detalle
Régimen Subsidiado
Sistema
General de
Participaciones
Salud Púbica
10.695.458 Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Total
FOSYGA
Valor
%
0
62,12
8.898.890
83,20
15.542.615
145,32
Régimen Subsidiado
0
Salud Púbica
0
0 Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Total
-
6.643.725
0
0
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Recursos
propios
(Esfuerzo
propio)
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
1.769.609 cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Otros Gastos
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Rentas
cedidas
(ETESA)
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
12.775.438
cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Total
Transferencias
900.000
50,86
2.117.568
119,66
917.849
51,87
3.935.417
222,39
31.172.379
244,00
21.722
0,17
834.315
6,53
5.122.306
40,09
37.150.722
290,80
2.355.810 Régimen Subsidiado
Nivel Nacional
575.363
Nivel
Departamental
1.780.447
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
cubierto con subsidios a la demanda
Salud Púbica
118.958
5,05
118.958
5,05
Funcionamiento
Total
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Regalías
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
0 cubierto con subsidios a la demanda
Otros Gastos Infraestructura
Funcionamiento
Total
0
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Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Recursos de
Capital y
Rendimientos
Financieros
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
29.603.296 cubierto con subsidios a la demanda
Funcionamiento
Otros Gastos
Total
1.840.888
6,22
11.567.718
39,08
547.226
1,85
1.412.754
4,77
15.368.586
51,92
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
Prestación de servicios a la población pobre en lo no
0 cubierto con subsidios a la demanda
Otros Gastos
Otros
Recursos
Funcionamiento
Total
Total
0
57.199.611
72.116.298
126,08%
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
Fuentes de Recursos
De acuerdo con el cuadro anterior se observa que los recaudos para el primer trimestre del año
2013 fueron por valor de $57.199.611.000 que provienen de un 18.70% del Sistema General de
Participaciones, en un 3.09% de Recursos Propios (esfuerzo propio), en un 22.33% de Rentas
cedidas (ETESA), de un 4.12% por Transferencias y de un 51.75% Recursos de capital y
rendimientos Financieros
Uso de Recursos
RESUMEN PRIMER TRIMESTRE DE 2013
Cifras en Miles de $
CONCEPTO
TOTAL COMPROMISOS
% COMPROMETIDO
Régimen Subsidiado
Salud Púbica
31.172.379
8.625.293
22,53
6,23
Prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con
subsidios a la demanda
Funcionamiento
22.200.923
7.787.100
16,05
5,63
2.330.603
1,68
72.116.298
52,13
Otros Gastos
TOTAL
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
En Resumen se concluye que del total Recaudado por el Departamento de Atlántico durante el
primer trimestre del año 2013, comprometieron recursos por valor de $72.116.298.000 que
equivalen al 126.08% del total recaudado. De estos $72.116.298.000, destinó al Régimen
Subsidiado $31.172.379.000 correspondiente al 22.53% del total comprometido, al programa
de Salud Pública destinó $8.625.293.000 correspondientes al 6.27% del total comprometido, a
la prestación de servicios a la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda
destinó $22.200.923.000 que corresponden al 16.05% del total comprometido, a gastos de
funcionamiento $7.787.100.000 correspondiente al 5.63% del total comprometido y a Otros
Gastos destino $2.330.603.000 que corresponden al 1.68% del Total comprometido..
Soporte (AZ financiera Atlántico 1 folios 16 al 68)
Soporte (CD1 “Guía Ficha Integral Depto. Atlántico Final”)
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3.1.1.3 Análisis y evaluación de los aspectos administrativos, operacionales, técnicos y
financieros (Presupuestales, Tesorería, Contables) de la Entidad Territorial,
específicamente en el Fondo de Salud, así como la dispersión de los recursos, de
acuerdo con los porcentajes y plazos establecidos en las normas vigentes.
CUADRO No. 7: EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS VIGENCIAS 2011, 2012 Y PRIMER TRIMESTRE DE
2013 SALUD PUBLICA
Cifras en miles $
2011
Concepto
SALUD INFANTIL
SALUD SEXUAL
Y
REPRODUCTIVA
SALUD ORAL
SALUD MENTAL
Y LESIONES
VIOLENTAS
EVITABLES
TB Y LEPRA
NUTRICIÓN
ETV
ZOONOSIS
ENFERMEDADE
S CRONICAS NO
TRASMISIBLES
SEGURIDAD
SANITARIA Y
DEL AMBIENTE
GESTION PARA
EL
DESARROLLO
OPERATIVO Y
FUNCIONAL DEL
PNSP
VIGILANCIA EN
SALUD PUBLICA
Laboratorio de
salud Pública
Promoción Social
Infraestructura y
Red de
Información
Laboratorio
Departamental
Control de
Medicamentos y
dispositivos
médicos y
equipos
biomédicos
Salud
Ocupacional
Reservas de
Inversión en salud
Pública Vigencia
Anterior(Ley 819
de 2003)
2012
Presupuesta
do
1.164.306
Comprometi
do
1.044.091
3.025.178
Total
89,7
Presupuesta
do
1.227.316
Comprometi
do
766.731
1.407.706
46,5
640.931
192.211
163.160
84,9
825.110
825.110
509.636
160.016
2.147.524
1.785.521
2013
62,5
Presupuestad
o
2.116.453
Comprometid
o
458.619
627.576
97,9
1.032.967
251.116
24,3
163.000
153.347
94,1
225.360
54.912
24,4
100,0
735.842
686.633
93,3
237.674
58.250
24,5
479.257
132.960
1.933.514
1.755.150
0,9
83,1
0,9
98,3
458.431
306.000
1.458.483
2.412.197
222.012
132.287
1.145.995
1.834.155
48,4
43,2
78,6
76,0
662.660
167.324
2.790.161
1.917.772
141.766
41.250
1.495.324
436.805
21,4
24,7
53,6
22,8
36.948
35.500
96,1
226.931
152.707
67,3
44.520
22,5
3.599.142
3.430.014
95,3
2.663.262
1.927.692
72,4
2.319.586
1.550.240
66,8
820.169
702.509
85,7
1.048.666
975.959
93,1
1.182.094
550.617
46,6
1.857.255
1.556.435
83,8
1.700.802
1.104.671
65,0
1.296.702
303.536
23,4
1.823.656
1.764.683
96,8
4.003.423
2.039.096
50,9
431.696
421.788
97,7
%
%
197.671
%
21,7
3.733.476
717.525
19,2
1.789.019
398.102
22,3
539.936
131.678
24,4
122.000
122.000
100,0
1.280.558
317.672
24,8
178.000
178.000
100,0
500.875
93.126
18,6
1.580.235
1.580.235
100,0
1.936.018
1.936.018
100,0
302.235
302.235
100,0
20.314.386
17.587.895
86,6
17.647.519
12.371.096
70,1
23.570.523
8.625.293
36,6
Fuente Oficina de Planeación del Fondo Seccional de Salud del Atlántico
Análisis 2011
Con los datos aportados por la Entidad Territorial y la comparación de esta información con los
soportes de la ejecución presupuestal en Salud Pública, se evidencia que para la vigencia 2011
la Entidad Territorial presupuestó en acciones de Salud Pública la suma de $20.314.386.000 de
los cuales Comprometió $17,587.895.000, es decir, que comprometió el 86.6% del total
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presupuestado siendo los programas de Salud Sexual y reproductiva con un 46.5% y Nutrición
con 83.1% los que mayor diferencia registraron de cobertura sobre lo presupuestado, De esta
forma dando incumplimiento al Decreto 4973 de 2009 en su Artículo 5 numeral 5.3.2.
HALLAZGO
Para el año 2011, La Entidad Territorial comprometió solo el 86.6% de lo presupuestado para el
rubro de Salud Pública, incumpliendo con lo normado en el Decreto 4973 de 2009 en su Artículo
5 numeral 5.3.2.
Descargos de la Entidad Auditada
“El numeral 5.3.2. del Decreto 4973 de 2009, se refiere a uno de los requisitos y
procedimientos para la certificación de la asunción de la prestación de los servicios de
salud por parte de los Municipios, en razón a ello la norma acusada como violada, no aplica
a este ítem por cuanto por disposición del artículo 3 del Decreto 4973 a los departamento les
corresponde articular la prestación del servicio. Es de destacar que para la vigencia del 2011
del Departamento del Atlántico en el rubro de Salud Pública comprometió el 86.6%, cumpliendo
con las metas, procesos y procedimientos establecidos en el Plan Operativo Anual, pudiendo
impactar factores de riesgos a la Salud de la población y el ambiente. Con esta observación, SE
DESVIRTÚA EL PRESUNTO HALLAZGO ENDILGADO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada presenta descargo desvirtuando el hallazgo en términos normativos al
indicar que la norma acusada como violada se refiere a uno de los requisitos y procedimientos
para la certificación de la asunción de la prestación de los servicios de salud por parte de los
Municipios. Esta Auditoria debe por tanto darle la razón al auditado, al tenor de la Ley, y por lo
tanto se desvirtúa el hallazgo
A pesar de lo anterior, es necesario recordar a La entidad Territorial que el fondo de este
hallazgo hace referencia a que de acuerdo con la Resolución 0425 del 11 de Febrero de 2008
artículos 8, 9 y 10, los Planes Operativos Anuales deben tener un cumplimiento total habida
cuenta que la ejecución de estos planes son realizadas sobre presupuestos aprobados en cada
vigencia por lo que se sigue considerando que solo se logro una meta de un 86.6%
Análisis 2012
Con los datos aportados por la Entidad Territorial y la comparación de esta información con los
soportes de la ejecución presupuestal en Salud Pública, se evidencia que para la vigencia 2012
la Entidad Territorial presupuestó en acciones de Salud Pública la suma de $17.647.519.000 de
los cuales Comprometió $12.371.096.000, es decir, que comprometió el 70.1% del total
presupuestado siendo los programas de Salud Infantil con el 62.5%, TB y Lepra con el 48.4%,
Nutrición con el 43.2% Enfermedades crónicas no transmisibles con el 67.3% y vigilancia en
Salud Publica con el 65.% los que mayor diferencia registraron de cobertura sobre lo
presupuestado, De esta forma dando incumplimiento al Decreto 4973 de 2009 en su Artículo 5
numeral 5.3.2.
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HALLAZGO
Para el año 2012, La Entidad Territorial comprometió solo el 70.1% de lo presupuestado para el
rubro de Salud Pública, incumpliendo con lo normado en el Decreto 4973 de 2009 en su Artículo
5 numeral 5.3.2.
Descargos de la Entidad Auditada
“El numeral 5.3.2. del Decreto 4973 de 2009, se refiere a uno de los requisitos y
procedimientos para la certificación de la asunción de la prestación de los servicios de
salud por parte de los Municipios. En la vigencia de 2012 cuando inicia esta administración,
al ser necesario armonizar los Planes Operativos Anuales con el Plan de Desarrollo, que
estuvieran acorde con el Plan de Gobierno se procedió de acuerdo con lo establecido en la Ley
. Otro aspecto importante a relavar es el proceso de elaboración del Plan Decena de Salud
Pública durante la vigencia del 2012 por parte del Ministerio de Salud y Protección Social y en
espera de los lineamiento por parte de este Ministerio , que dada la complejidad tomo un poco
de tiempo adicional. No obstante, si tenemos en cuenta la ejecución de los recursos del Sistema
General de Participaciones en salud para la vigencia 2012 estos superaron el 83% lo que
puede considerarse como un buena ejecución teniendo en cuenta que lo presupuestado por
esta fuente de recursos (SGP), fue de $12.263.222.035.oo y se ejecutó $10.253.583.264.oo.
Aun así, muy a pesar de lo anterior el departamento del Atlántico en la vigencia de 2012
cumplió las metas, procesos y procedimientos establecidos en el plan operativo anual, pudiendo
impactar factores de riesgo s a la salud de la población y el ambiente, de lo cual hay evidencias
fotográficas , fílmicas y escritas que dan fe de lo anteriormente dicho y que apuntan a la
evaluación de tendencia en el tiempo con indicadores de impacto, en cumplimiento de los
estándares con que se evalúan las acciones de Salud Pública. Con base en estas
explicaciones, DESVIRTUAMOS EL PRESUNTO HALLAZGO”.
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada presenta descargo desvirtuando el hallazgo en términos normativos al
indicar que la norma acusada como violada se refiere a uno de los requisitos y procedimientos
para la certificación de la asunción de la prestación de los servicios de salud por parte de los
Municipios. Esta Auditoria debe por tanto darle la razón al auditado, al tenor de la Ley, y por lo
tanto se desvirtúa el hallazgo
A pesar de lo anterior, es necesario recordar a La entidad Territorial que el fondo de este
hallazgo hace referencia a que de acuerdo con la Resolución 0425 del 11 de Febrero de 2008
artículos 8, 9 y 10, los Planes Operativos Anuales deben tener un cumplimiento total habida
cuenta que la ejecución de estos planes son realizadas sobre presupuestos aprobados en cada
vigencia por lo que se sigue considerando que solo se logró una meta de un 70.1%
Análisis Primer Trimestre 2013
Con los datos aportados por la Entidad Territorial y la comparación de esta información con los
soportes de la ejecución presupuestal en Salud Pública, se evidencia que para el año 2013 la
Entidad Territorial presupuestó en acciones de Salud Publica la suma de $23.570.523.000,oo,
de los cuales Comprometió durante el primer trimestre de 2013 la suma de $8.625.293.000, es
decir, que ha comprometido el 36.6% del total presupuestado encontrándose la gestión para
este trimestre dentro de parámetros normales de Gestión.
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3.1.1.3.1 CUENTAS POR PAGAR CON VIGENCIAS 2011 Y 2012
CUADRO No. 8 CUENTAS POR PAGAR VIGENCIAS 2011 Y 2012
2011 - CORTE 31 DICIEMBRE DE 2011
POBLACION POBRE NO ASEGURADA
DEPTO
EPS
Cifras en miles de pesos $
CxP no
vencida
IPS
ATLANTICO
HOSPITAL LOCAL
DE CAMPO DE LA
CRUZ
ATLANTICO
UNIDAD DE
ATENCION DE
PACIENTES EN
ESTADO CRITICO
LTDA
CxP de 31
a 60 días
CxP de
61 a 90
días
CxP de
91 a 180
días
Total
CxP
10.056
10.056
1.797
TOTAL
1.797
SALUD PUBLICA
DEPTO
CxP más
de 360
días
CxP de 181
a 360 días
1.797
10.056
-
11.853
Cifras en miles de pesos $
EPS
CxP no
vencida
IPS
CxP de 31
a 60 días
CxP de
61 a 90
días
CxP de
91 a 180
días
CxP de 181
a 360 días
CxP más
de 360
días
Total
CxP
ATLANTICO
0
ATLANTICO
0
2012 - CORTE 31 DICIEMBRE DE 2012
POBLACION POBRE NO ASEGURADA
DEPTO
EPS
CxP no
vencida
CxP de 31
a 60 días
382.732
HOSPITAL SAN
JUAN DE DIOS
E.S.E.
ESE HOSPITAL
NUESTRA SEÑORA
DEL CARMEN
HOSPITAL VISTA
HERMOSA PRIMER
NIVEL DE
ATENCION
ATLANTICO
ATLANTICO
EMPRESA SOCIAL
DEL ESTADO
CENTRO DE SALUD
DE POLONUEVO
UNION TEMPORAL
UCI DE LA SABANA
HOSPITAL
UNIVERSITARIO
DEL VALLE
EVARISTO GARCIA
E.S.E.
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
SOLSALUD
E.P.S.
CxP de
91 a 180
días
3.156
SOLSALUD
E.P.S.
ATLANTICO
ATLANTICO
IPS
CLINICA DE SALUD
MENTAL Y
REHABILITACION
INTEGRAL
MANANTIALES
S.A.S.
ATLANTICO
ATLANTICO
Cifras en miles de pesos $
CxP de
61 a 90
días
CxP de 181
a 360 días
CxP más
de 360
días
Total
CxP
3.156
382.732
479
479
405
405
224
224
4.697
4.697
14.065
14.065
1.067
1.067
38.956
38.956
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EMPRESA
SOLIDARIA DE
SALUD Y
DESARROLLO
INTEGRAL
COOSALUD
ATLANTICO
127.376
127.376
ATLANTICO
COMPARTA EPS
105.034
105.034
ATLANTICO
COMFACOR EPS
6.681
6.681
ATLANTICO
ASOCIACION
MUTUAL BARRIOS
UNIDOS DE
QUIBDO E.S.S.
196.607
196.607
ATLANTICO
EMPRESA SOCIAL
DEL ESTADO
HOSPITAL CESAR
URIBE PIEDRAHITA
7.527
7.527
ATLANTICO
CLINICA PORVENIR
LTDA
6.106
6.106
ATLANTICO
HOSPITAL PABLO
TOBON URIBE
4.674
4.674
ATLANTICO
CLINICA DE
FRACTURAS
CENTRO DE
ORTOPEDIA Y
TRAUMATOLOGIA
S.A.
2.025
2.025
ATLANTICO
EMPRESA
SOLIDARIA DE
SALUD Y
DESARROLLO
INTEGRAL
COOSALUD
155.519
155.519
ATLANTICO
EMPRESA
SOLIDARIA DE
SALUD Y
DESARROLLO
INTEGRAL
COOSALUD
121.095
121.095
ATLANTICO
EMPRESA
SOLIDARIA DE
SALUD Y
DESARROLLO
INTEGRAL
COOSALUD
194.348
194.348
ERMINDA
TRUJILLO DE
ESCOBAR
ATLANTICO
CAJA DE
COMPENSACION
FAMILIAR
CAJACOPI
ATLANTICO
71.528
71.528
ATLANTICO
SOLSALUD
E.P.S.
19.766
19.766
ATLANTICO
EPSS
MUTUALSER
134.275
134.275
ATLANTICO
EPSS
MUTUALSER
223.985
223.985
ATLANTICO
FUNDACION
CENTRO MEDICO
DEL NORTE
24.411
24.411
ATLANTICO
HOSPITAL
DEPARTAMENTAL
JUAN DOMINGUEZ
ROMERO DE
SOLEDAD E.S.E
96.000
96.000
TOTAL
1.556.849
382.732
3.156
-
-
1.942.737
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SALUD PUBLICA
DEPTO
Cifras en miles de pesos $
EPS
IPS
CxP no
vencida
CxP de 31
a 60 días
CxP de
61 a 90
días
CxP de
91 a 180
días
CxP de 181
a 360 días
CxP más
de 360
días
Total
CxP
ATLANTICO
HOSPIDENTAL DEL
CARIBE LIMITADA
6.540
6.540
ATLANTICO
HUGO JOSE
INSIGNARES
MUNIVE
16.960
16.960
ATLANTICO
SOLUCIONES
HOSPITALARIAS
DE LA COSTA E.U
39.000
39.000
62.500
TOTAL
Fuente: Ficha de Financiamiento diligenciada por la Entidad Territorial y actos administrativos de cuentas por pagar
-
62.500
Análisis 2011
De acuerdo con la información suministrada por la Entidad Territorial, y el Decreto No. 000068
del 30 de Enero de 2012 por el cual se constituyen las cuentas por pagar de la vigencia fiscal
comprendida entre el 1 de enero de 2011 y 31 de diciembre de 2011, se puede observar que
existen cuentas por pagar a terceros, clasificada por edades así: por la Atención a la población
pobre no asegurada el valor de $11.853.000 de los cuales $10.056.000 corresponden a cuentas
por pagar mayor a 180 días, y $1.7979.000 corresponden a cuentas por pagar mayor a 90 días
con lo se incumple con lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5.
Soporte (AZ financiera Atlántico folios 101 a 173)
HALLAZGO
Para la vigencia del año 2011 existen cuentas por pagar a terceros por Atención a la población
pobre no asegurada por un valor de $11.853.000 entre 90 y 180 días, incumplimiento con lo
establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5.
Descargos de la Entidad Auditada
“Corresponde observar ante su despacho que para la vigencia 2011, se autorizaron pagos por
concepto de prestación de Servicios a la PPNA por la suma de $59.261.119.595.oo de los
cuales $758.297.212.oo, es decir el 1.3% de los pagos autorizados por los trámites
administrativos no se alcanzaron a pagar a 31 de Diciembre de 2011 y por el cierre de vigencia
fiscal, quedaron incluidas en el Decreto de cuentas por Pagar y de estas únicamente la suma de
$11.853.000.oo supero los 90 días, no obstante fue PAGADA ESA CUENTA EN SU
TOTALIDAD. Con esta explicación DESVIRTUAMOS ESTE HALLAZGO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada sustenta su descargo en el sentido de dar como justificación al no pago
oportuno de las cuentas por cobrar a trámites de orden administrativo. Por lo anterior no
presenta ningún sustento probatorio satisfactorio que explique lo motivado en el Hallazgo, en el
sentido de aclarar los motivos por los cuales presenta cuentas por pagar entre 90 y 180 días de
vencimiento dando incumplimiento a lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d
parágrafo 5, Por lo tanto el hallazgo se confirma
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VERSIÓN 02
Análisis 2012
De acuerdo con la información suministrada por la Entidad Territorial y el Decreto 000044 del
22 de Enero de 2013 por el cual se constituyen las cuentas por pagar de la vigencia fiscal
comprendida entre el 1 de enero de 2012 y 31 de diciembre de 2012 respectivamente se puede
observar que existen cuentas por pagar a terceros, clasificada por edades así: por la Atención a
la población pobre no asegurada el valor de $1.942.737.000 de los cuales $3.156.000
corresponden a cuentas por pagar mayor a 90 días, $382.732.000 corresponden a cuentas por
pagar mayor a 60 días y 1.556.849.000 entre 30 y 60 días. Además existen cuentas por pagar a
terceros por servicios de Salud Pública por valor de $62.500.000 entre 30 y 60 días de
vencidas, por lo que se concluye que se incumple con lo establecido en la Ley 1122 de 2007,
articulo 13 literal d parágrafo 5.
HALLAZGO
Para la vigencia del año 2012 existen cuentas por pagar a terceros por Atención a la población
pobre no asegurada y por servicios de Salud pública por un valor de $2.005.237.000 entre 30
y 180 días, incumplimiento con lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d
parágrafo 5.
Descargos de la Entidad Auditada
“Para la vigencia de 2012, se autorizaron pagos por concepto de Prestación de Servicios a la
PPNA por la suma de $38.496.693.556.oo de los cuales $2.005.237.000.oo, es decir 5% de los
pagos autorizados por los trámites administrativos no se alcanzaron a pagar a 31 de Diciembre
de 2012 y por el cierre de vigencia fiscal, quedaron incluidas en el Decreto de cuentas por
Pagar, debido al cierre de vigencia fiscal no obstante todas las cuentas fueron pagadas en
febrero de 2013, una vez la administración Departamental refrendo el Decreto de Cuenta por
Pagar de la vigencia 2012. Con estas Explicaciones DESVIRTUAMOS EL PRESUNTO
HALLAZGO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada sustenta su descargo en el sentido de dar como justificación al no pago
oportuno de las cuentas por cobrar a trámites de orden administrativo. Por lo anterior no
presenta ningún sustento probatorio satisfactorio que explique lo motivado en el Hallazgo, en el
sentido de aclarar los motivos por los cuales presenta cuentas por pagar entre 30 y 180 días de
vencimiento dando incumplimiento a lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d
parágrafo 5, Por lo tanto el hallazgo se confirma
3.1.1.3.2 CUENTAS POR COBRAR CON VIGENCIAS 2011 Y 2012
El Contador del Departamento del Atlántico, certifica que al cierre de las vigencias del año 2011
y 2012 y al primer trimestre del año 2013 no existen cuentas por cobrar que financien el Sector
Salud. La información se corrobora por parte de esta auditoría a través de la revisión de los
libros auxiliares contables y estados financieros
Soporte (AZ financiera Atlántico folio 143 al 168)
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
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Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
3.1.1.4 Verificación y análisis integral de la estructura financiera de cada entidad
territorial, el giro directo realizado por el Ministerio de Salud y Protección Social de los
recursos correspondientes al Sistema General de Participaciones en su componente de
subsidios a la demanda, salud pública y los demás recursos del Presupuesto General de
la Nación, y los recursos propios para la financiación y cofinanciación del régimen
subsidiado.
CUADRO 9: RECURSOS DE ESFUERZO PROPIO
AÑO 2011
ESFUERZO PROPIO DEPARTAMENTAL
Cifras en pesos $
Municipio
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
Mes
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Año
2011
2011
2011
2011
2011
2011
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2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
Valor a pagar
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
Valor Girado
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
Fecha de giro
DD/MM/AAAA
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SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
Mayo
Mayo
Mayo
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Julio
Agosto
Agosto
Agosto
Agosto
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Agosto
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2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
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11.552.888
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28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
24/06/2011
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11/08/2011
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11/08/2011
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11/08/2011
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PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
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Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
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Octubre
Octubre
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Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre
2011
2011
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2011
2011
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2011
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2011
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2011
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2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
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22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
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14/09/2011
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14/09/2011
14/09/2011
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14/09/2011
Página 26 de 293
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
Octubre
Octubre
Octubre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Noviembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
Diciembre
2011
2011
2011
2011
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2011
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2011
2011
2011
2011
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2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
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2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
16.336.992
41.193.926
22.994.609
13.237.507
28.388.052
31.600.466
27.885.316
67.937.668
21.300.677
19.378.629
7.730.396
17.743.942
21.250.486
22.969.764
22.948.601
24.461.116
87.031.226
15.385.768
20.044.017
276.757.360
9.578.143
11.552.888
14/09/2011
14/09/2011
14/09/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
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02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
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02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
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02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
02/12/2011
USIACURÍ
Diciembre
2011
16.336.992
16.336.992
02/12/2011
7.449.367.928
7.449.367.928
TOTAL
AÑO 2012
ESFUERZO PROPIO DEPARTAMENTAL
Cifras en pesos $
Municipio
BARANOA
Mes
Enero
Año
2012
Valor a pagar
119.429.571
Valor Girado
119.429.571
Fecha de giro
DD/MM/AAAA
15/02/2012
Página 27 de 293
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
15/02/2012
15/02/2012
15/02/2012
15/02/2012
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15/02/2012
15/02/2012
15/02/2012
27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
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27/03/2012
27/03/2012
27/03/2012
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PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Junio
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
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66.666.050
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CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
Junio
Junio
Junio
Junio
Junio
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Junio
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
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Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
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2012
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66.666.050
38.378.224
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51.443.297
61.609.483
66.594.019
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66.666.050
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66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
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66.666.050
38.378.224
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PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Agosto
Agosto
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Agosto
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Agosto
Septiembre
Septiembre
Septiembre
Septiembre
Septiembre
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66.666.050
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66.666.050
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66.666.050
38.378.224
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91.616.177
80.845.204
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61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
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44.604.472
58.111.682
802.375.881
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
Noviembre
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2012
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2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
USIACURÍ
Diciembre
2012
TOTAL
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
47.364.262
119.429.571
66.666.050
38.378.224
82.302.736
91.616.177
80.845.204
196.965.119
61.754.995
56.182.587
22.411.992
51.443.297
61.609.483
66.594.019
66.532.663
70.917.750
252.321.226
44.604.472
58.111.682
802.375.881
27.768.986
33.494.171
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
22/11/2012
47.364.262
47.364.262
22/11/2012
28.796.286.564,00 28.796.286.564,00
AÑO 2013 IER TRIMESTRE
ESFUERZO PROPIO DEPARTAMENTAL
Cifras en pesos $
Municipio
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
Mes
Enero
Enero
Enero
Año
Valor a pagar
Valor Girado
Fecha de
giro
DD/MM/AAA
A
2013
129.284.058,00
129.284.058,00
14/02/2013
2013
72.166.863,00
72.166.863,00
14/02/2013
2013
14/02/2013
Página 32 de 293
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Enero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
41.544.925,00
41.544.925,00
2013
89.093.778,00
89.093.778,00
14/02/2013
2013
99.175.699,00
99.175.699,00
14/02/2013
2013
87.515.981,00
87.515.981,00
14/02/2013
2013
213.217.293,00
213.217.293,00
14/02/2013
2013
66.850.583,00
66.850.583,00
14/02/2013
2013
60.818.378,00
60.818.378,00
14/02/2013
2013
24.261.271,00
24.261.271,00
14/02/2013
2013
55.688.035,00
55.688.035,00
14/02/2013
2013
66.693.063,00
66.693.063,00
14/02/2013
2013
72.088.888,00
72.088.888,00
14/02/2013
2013
72.022.470,00
72.022.470,00
14/02/2013
2013
76.769.383,00
76.769.383,00
14/02/2013
2013
273.140.996,00
273.140.996,00
14/02/2013
2013
48.287.084,00
48.287.084,00
14/02/2013
2013
62.906.648,00
62.906.648,00
14/02/2013
2013
868.582.287,00
868.582.287,00
14/02/2013
2013
30.060.287,00
30.060.287,00
14/02/2013
2013
36.257.874,00
36.257.874,00
14/02/2013
2013
51.272.417,00
51.272.417,00
14/02/2013
2013
129.284.058,00
129.284.058,00
14/02/2013
2013
72.166.863,00
72.166.863,00
14/02/2013
2013
41.544.925,00
41.544.925,00
14/02/2013
2013
89.093.778,00
89.093.778,00
14/02/2013
2013
99.175.699,00
99.175.699,00
14/02/2013
2013
87.515.981,00
87.515.981,00
14/02/2013
2013
213.217.293,00
213.217.293,00
14/02/2013
2013
66.850.583,00
66.850.583,00
14/02/2013
2013
60.818.378,00
60.818.378,00
14/02/2013
2013
24.261.271,00
24.261.271,00
14/02/2013
2013
55.688.035,00
55.688.035,00
14/02/2013
2013
66.693.063,00
66.693.063,00
14/02/2013
2013
72.088.888,00
72.088.888,00
14/02/2013
2013
72.022.470,00
72.022.470,00
14/02/2013
2013
76.769.383,00
76.769.383,00
14/02/2013
2013
14/02/2013
Página 33 de 293
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
TOTAL
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Febrero
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
Marzo
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
273.140.996,00
273.140.996,00
2013
48.287.084,00
48.287.084,00
14/02/2013
2013
62.906.648,00
62.906.648,00
14/02/2013
2013
868.582.287,00
868.582.287,00
14/02/2013
2013
30.060.287,00
30.060.287,00
14/02/2013
2013
36.257.874,00
36.257.874,00
14/02/2013
2013
51.272.417,00
51.272.417,00
14/02/2013
2013
129.284.058,00
129.284.058,00
14/02/2013
2013
72.166.863,00
72.166.863,00
14/02/2013
2013
41.544.925,00
41.544.925,00
14/02/2013
2013
89.093.778,00
89.093.778,00
14/02/2013
2013
99.175.699,00
99.175.699,00
14/02/2013
2013
87.515.981,00
87.515.981,00
14/02/2013
2013
213.217.293,00
213.217.293,00
14/02/2013
2013
66.850.583,00
66.850.583,00
14/02/2013
2013
60.818.378,00
60.818.378,00
14/02/2013
2013
24.261.271,00
24.261.271,00
14/02/2013
2013
55.688.035,00
55.688.035,00
14/02/2013
2013
66.693.063,00
66.693.063,00
14/02/2013
2013
72.088.888,00
72.088.888,00
14/02/2013
2013
72.022.470,00
72.022.470,00
14/02/2013
2013
76.769.383,00
76.769.383,00
14/02/2013
2013
273.140.996,00
273.140.996,00
14/02/2013
2013
48.287.084,00
48.287.084,00
14/02/2013
2013
62.906.648,00
62.906.648,00
14/02/2013
2013
868.582.287,00
868.582.287,00
14/02/2013
2013
30.060.287,00
30.060.287,00
14/02/2013
2013
36.257.874,00
36.257.874,00
14/02/2013
2013
51.272.417,00
51.272.417,00
14/02/2013
7.793.094.783,00
7.793.094.783,00
Fuente: Ficha de Financiamiento diligenciada por la Entidad Territorial
Análisis
Se pudo evidenciar que la Entidad Territorial gira los recursos de Esfuerzo Propio de acuerdo
con lo reportado en la página del Ministerio de Salud y Protección Social, sin embargo en
ninguno de los meses se observa que el Departamento de Atlántico haya cancelado estos
valores a sus Municipios en los plazos establecidos según Decreto 971 de 2011.
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
HALLAZGO
1. La Entidad Territorial no gira oportunamente los recursos de esfuerzo propio, incumpliendo
el artículo 31 de la ley 1438 de 2011 y el artículo 10 del Decreto 971 de 2011.
Persona Entrevistada: Miriam Plata Plata - Sub Secretario de Tesorería- Departamento del Atlántico
Descargos de la Entidad Auditada
“Para los giros de los meses de Abril y Mayo de 2011, se debe tener en cuenta que mediante la
Ley 1438 de 2011, se adoptaron reformas al sistema General de Seguridad Social en Salud y,
entre otras, la forma de administración del Régimen Subsidiado., posteriormente el Ministerio de
la Protección Social , mediante Decreto No. 971 del 31 de Marzo de 2011, definió el instrumento
para que el Ministerio de la Protección Social gire los recursos del Régimen Subsidiado a las
Entidades promotoras de Salud y se establecen medidas para agilizar el flujo de recursos entre
EPS e IPS, estableció los mecanismos y criterios para garantizar el aseguramiento de la
población beneficiaria del régimen subsidiado y para la inclusión de la población pobre no
asegurada , en los términos de priorización y focalización establecidos para la asignación de
subsidios sociales. Estas reformas ocasionaron que los meses de Abril, Mayo y Junio de 2011,
se giraran en el mes de Junio de 2011. Posteriormente puede analizar que el mes de agosto de
2011 se giró en agosto de 2011. Posteriormente puede analizar que el mes de agosto de 2011,
se giró en agosto de 2011, Septiembre de 2011, se giró en septiembre de 2011, octubre se giró
en Octubre de 2011, noviembre y diciembre de 2011 se giraron en diciembre de 2011. Para la
vigencia de 2012, los meses de enero y febrero de 2012 se giraron en febrero de 2012 marzo y
abril de 2012 en marzo de 2012, mayo y junio de 2012 en mayo de 2012, julio y agosto de 2012
en julio de 2012, septiembre y octubre de 2012 en septiembre de 2012, noviembre y diciembre
de 2012 en noviembre de 2012. Para los meses de Enero, Febrero y Marzo de 2013 se giraron
en el mes de febrero de 2013. El Departamento del Atlántico se encuentra a paz y salvo con los
recursos de cofinanciación del Régimen Subsidiado de los municipios correspondientes a las
vigencias fiscales de 2011, 2012, y 2013
SE DESVIRTÚA EL PRESENTE HALLAZGO.”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada en sus descargos confirma que no gira oportunamente los recursos de
esfuerzo propio y lo sustenta en el sentido de dar como justificación al no pago oportuno, los
ajustes del sistema. Sin embargo la norma es taxativa en el sentido que no hace excepciones
para el cumplimiento del Decreto 971 de 2011 en su Artículo 10, por lo tanto el hallazgo se
confirma
3.1.1.4.1 LIQUIDACIÓN Y GIRO
Teniendo en cuenta lo establecido en el artículo 31 de la Ley 1438 de 2011 y los artículos 10 y
11 del Decreto 971 de 2011, a continuación se presenta el análisis comparativo de liquidaciones
mensuales de afiliados reportadas por el Ministerio de Salud y Protección Social y los giros
reportados por la Entidad Territorial.
CUADRO No. 10: GIROS REPORTADOS POR LA ENTIDAD TERRITORIAL POR EPSS ABRIL DE 2011 A MARZO DE 2013
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
VIGENCIA 2011
Cifras en miles de $
FUENTE DE FINANCIACION
DPTO.
MUNICIPIO
ESFUERZO
PROPIO
MUNICIPAL
(REGALIAS)
TOTAL
SGP
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
Total
ESFUERZO
PROPIO DEPTAL
370.745
370.745
206.951
206.951
119.138
119.138
255.492
255.492
284.404
284.404
250.968
250.968
611.439
611.439
191.706
191.706
174.408
174.408
69.574
69.574
159.695
159.695
191.254
191.254
206.728
206.728
206.537
206.537
220.150
220.150
783.281
783.281
138.472
138.472
180.396
180.396
2.490.816
2.490.816
86.203
86.203
103.976
103.976
147.033
147.033
7.449.368
0
0
FOSYGA
CAJA DE
COMPENSACION
FAMILIAR
ESFUERZO
PROPIO
MUNICIPAL
(FOSYGA MPIO)
0
0
7.449.368
VIGENCIA 2012
0
0
Cifras en miles de $
FUENTE DE FINANCIACION
DPTO.
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
MUNICIPIO
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
TOTAL
1.433.155
799.993
460.539
987.633
1.099.394
970.142
2.363.581
741.060
674.191
268.944
617.320
739.314
SGP
ESFUERZO PROPIO
MUNICIPAL
(REGALIAS)
ESFUERZO
PROPIO DEPTAL
FOSYGA
CAJA DE
COMPENSACION
FAMILIAR
ESFUERZO
PROPIO
MUNICIPAL
(FOSYGA MPIO)
1.433.155
799.993
460.539
987.633
1.099.394
970.142
2.363.581
741.060
674.191
268.944
617.320
739.314
Página 36 de 293
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
Total
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
799.128
798.392
851.013
3.027.855
535.254
697.340
9.628.511
333.228
401.930
568.371
28.796.287
0
0
799.128
798.392
851.013
3.027.855
535.254
697.340
9.628.511
333.228
401.930
568.371
28.796.287
PRIMER TRIMESTRE DE 2013
Cifras en miles de $
FUENTE DE FINANCIACION
DPTO.
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
MUNICIPIO
BARANOA
CAMPO DE LA CRUZ
CANDELARIA
GALAPA
JUAN DE ACOSTA
LURUACO
MALAMBO
MANATÍ
PALMAR DE VARELA
PIOJÓ
POLONUEVO
PONEDERA
PUERTO COLOMBIA
REPELÓN
SABANAGRANDE
SABANALARGA
SANTA LUCÍA
SANTO TOMÁS
SOLEDAD
SUAN
TUBARÁ
USIACURÍ
TOTAL
SGP
ESFUERZO
PROPIO
MUNICIPAL
(REGALIAS)
ESFUERZO
PROPIO DEPTAL
387.852
216.501
124.635
267.281
297.527
262.548
639.652
200.552
182.455
72.784
167.064
200.079
216.267
216.067
230.308
819.423
144.861
188.720
2.605.747
90.181
108.774
153.817
Total
7.793.095
0
Fuente: Ficha de Financiamiento diligenciada por la Entidad Territorial
FOSYGA
CAJA DE
COMPENSACION
FAMILIAR
ESFUERZO
PROPIO
MUNICIPAL
(FOSYGA MPIO)
387.852
216.501
124.635
267.281
297.527
262.548
639.652
200.552
182.455
72.784
167.064
200.079
216.267
216.067
230.308
819.423
144.861
188.720
2.605.747
90.181
108.774
153.817
0
7.793.095
Análisis Comparativo Año 2011
La Entidad Territorial cumple con lo establecido en el artículo 31 de la Ley 1438 de 2011 y los
artículos 10 y 11 del Decreto 971 de 2011, toda vez que los giros reportados coinciden con las
liquidaciones mensuales de afiliados emitidas por el Ministerio de Salud y Protección Social
Análisis Comparativo Año 2012
La Entidad Territorial cumple con lo establecido en el artículo 31 de la Ley 1438 de 2011 y los
artículos 10 y 11 del Decreto 971 de 2011, toda vez que los giros reportados coinciden con las
liquidaciones mensuales de afiliados emitidas por el Ministerio de Salud y Protección Social
Análisis Comparativo primer trimestre de 2013
La Entidad Territorial cumple con lo establecido en el artículo 31 de la Ley 1438 de 2011 y los
artículos 10 y 11 del Decreto 971 de 2011, toda vez que los giros reportados coinciden con las
liquidaciones mensuales de afiliados emitidas por el Ministerio de Salud y Protección Social
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
3.1.1.5 Verificación y evaluación frente a las cuentas maestras, comprobar que estén
creadas y cumplan con la normatividad vigente.
De acuerdo con la información entregada por la Entidad Territorial soportada con certificaciones
Bancarias, existen 2 cuentas Maestras para el manejo de los recursos de salud así:
 Cuenta de Ahorros No. 90330358060 del Banco GNB Sudameris denominada
“Departamento del Atlántico – Sistema General de Participaciones/ Sistema General de
Seguridad Social en Salud- Prestación de Servicios a la población pobre no atendida con
subsidio a la demanda – código 08 aperturada el día 6 de Noviembre de 2007 la cual a la
fecha se encuentra activa.
 Cuenta de Ahorros No. 90330358050 del Banco GNB Sudameris denominada
“Departamento del Atlántico – Sistema General de Participaciones/ Sistema General de
Seguridad Social en Salud – Salud Publica Colectiva – código 08 aperturada el día 6 de
Noviembre de 2007 la cual a la fecha se encuentra activa.
Durante la visita se evidenció que 2 Cuentas Maestras se encuentran debidamente certificadas
por el Ministerio de la Protección Social por medio del oficio del 28 de Marzo de 2008, estas
son:
 Cuenta de Ahorros No. 90330358060 del Banco GNB Sudameris denominada
“Departamento del Atlántico – Sistema General de Participaciones/ Sistema General de
Seguridad Social en Salud- Prestación de Servicios a la población pobre no atendida con
subsidio a la demanda.
 Cuenta de Ahorros No. 90330358050 del Banco GNB Sudameris denominada
“Departamento del Atlántico – Sistema General de Participaciones/ Sistema General de
Seguridad Social en Salud – Salud Publica Colectiva.
Se verifica por medio de los comprobantes de Egreso de las vigencias auditadas (Año 2011,
2012 y primer trimestre año 2013) que los pagos se realizan mediante giros electrónicos, como
lo define la normatividad vigente, dando cumplimento a la Ley 1122 de 2007, Resolución 3042
de 2007 y Decreto 4693 de 2007.
Soporte (AZ financiera Atlántico 1 folios 93 a 99)
A continuación se relacionan las cuentas bancarias que conforman el Fondo Departamental l de
Salud del Atlántico
CUADRO No. 11.
SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS VIGENCIA 2011
VIGENCIA 2011
NIT
DEPTO
890102006
-1
Atlántic
o
Cifras en miles $
DESTINO
CUENTA
S
BANCO
NÚMERO
DE CUENTA
Prestació
n de
Servicios
de Salud
Banco
GNB
Sudamer
9033035806
0
SALDO
INICIAL
10.533.992
RECAUDO
S EN EL
PERIODO
47.097.675
Banco
GNB
9033035805
8.279.998
14.318.394
Sudamer
0
i
Fuente: Extractos Bancarios, conciliaciones y Certificaciones por parte de la Entidad Bancaria.
890102006
-1
Atlántic
o
Salud
Pública
Colectiva
RETIROS
EN EL
PERIODO
SALDO
FINAL
REND
48.928.776
8.702.893
536.232
15.999.850
6.598.542
357.940
GRAVA
M
ENES
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VERSIÓN 02
CUADRO No. 12.
SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS VIGENCIA 2012
VIGENCIA 2012
NIT
DEPTO
DESTINO
CUENTA
S
NÚMERO
DE CUENTA
BANCO
SALDO
INICIAL
Cifras en miles de $
RECAUDO
S EN EL
PERIODO
RETIROS EN
EL PERIODO
Banco
GNB
9033035806
8.702.893
44.121.714
Sudameri
0
s
Banco
Salud
890102006 Atlántic
GNB
9033035805
Pública
6.598.542
15.379.981
-1
o
Sudameri
0
Colectiva
s
Fuente: Extractos Bancarios, conciliaciones y Certificaciones por parte de la Entidad Bancaria.
890102006
-1
Atlántic
o
Prestació
n de
Servicios
de Salud
CUADRO No. 13.
32.339.075
20.485.533
881.153
12.542.491
9.436.033
424.248
890102006
-1
DEPTO
Atlántico
DESTINO
CUENTAS
BANCO
NÚMERO DE
CUENTA
Prestación
de
Servicios
de Salud a
la
Población
Pobre no
Asegurad
a
Banco
GNB
Sudameri
s
9033035806
0
SALDO
INICIAL
20.485.533
Cifras en miles de $
RECAUDO
S EN EL
PERIODO
8.871.410
Banco
GNB
9033035805
Atlántico
9.436.033
4.023.094
Sudameri
0
s
Fuente: Extractos Bancarios, conciliaciones y Certificaciones por parte de la Entidad Bancaria
890102006
-1
GRAVA
MENES
SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS PRIMER TRIMESTRE 2013
PRIMER TRIMESTRE DE 2013
T
REND.
FROS.
SALDO
FINAL
Salud
Pública
Colectiva
RETIROS
EN EL
PERIODO
SALDO
FINAL
REND
FROS,
2.786.145
26.570.79
8
278.965
2.247.834
11.211.29
3
121.409
GRAVA
MENE
S
FROS,
Análisis
Los saldos de las cuentas citadas en el cuadro anterior, se encuentran conciliadas, hay
consistencia entre libros auxiliares y extracto bancario, no se registran partidas conciliatorias
atípicas o antiguas. Aplican correctamente lo ordenado en el artículo 60 de la ley 715 de 2001.
Para las vigencias auditadas de los años 2011 y 2012 y primer trimestre de 2013, se logró
verificar a través de la revisión de una muestra significativa de comprobantes de egreso con su
afectación contable, contrato, disponibilidad presupuestal, registro presupuestal, certificación del
supervisor y comprobante de transferencia electrónica para cada una de las cuentas maestras y
se evidenció que cada una de ellas cumple con los requisitos mínimos estipulados en el manual
de procesos y procedimientos adoptado por el Departamento del Atlántico.
Soporte (AZ financiera Atlántico folio 174 al 1482)
3.1.1.6 Análisis de los saldos y movimientos de la cuenta maestra del Régimen
Subsidiado, los giros directos, estableciendo el valor por cada fuente que compone el
saldo de la cuenta maestra a 31 de diciembre de 2012 y a 31 de marzo de 2013, y en
general los demás aspectos que definan el manejo de los recursos del Régimen
Subsidiado.
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El proceso de análisis de los saldos y movimientos de la cuenta Maestra del Régimen
Subsidiado a 31 de diciembre de 2013 y Primer Trimestre del año 2013 no aplica para el
Departamento del Atlántico en concordancia con los artículos 64 de la ley 715 de 2001 y el
Decreto 3260 de 2004
.
3.1.1.7 Verificación y análisis de la aplicación, administración y el flujo de los recursos,
entre la Entidad Territorial, las Entidades Administradoras de los Planes de Beneficios y
los Prestadores de Servicios de Salud, así:
Organización de las Cuentas por Pagar
Existe un procedimiento operativo documentado correspondiente al proceso contable para el
trámite de recepción y radicación de las Cuentas por pagar, con los siguientes pasos a seguir:
SECRETARIA EJECUTIVA
La cuenta por pagar por parte de la Entidad Territorial se verifica en Tesorería la
respectiva Disponibilidad y Registro Presupuestal para así ser avalada por parte de esta
y ser enviada a la Secretaría de Salud del Departamento para la certificación
correspondiente.
2. Se envía la cuenta por pagar con la respectiva certificación a la Secretaría de Hacienda
anexando los soportes correspondientes para este pago y así ser legalizada la orden de
pago, por parte de la Tesorería Departamental
1.
3. Dependencia Ordenadora. Recibir remisión órdenes de pago, luego la Secretaría
Ejecutiva remite a la subsecretaría los documentos para la elaboración del respectivo
comprobante de egreso, una vez elaborado dicho comprobante se autoriza el pago y se
genera el consecutivo, se carga la información de la orden de pago en el portal
electrónico de la entidad financiera y se verifica el cargue de dicha información.
4. Se confirma la información y aparece el reporte de transacción exitosa o no exitosa. Si la
operación no fue exitosa se anula el comprobante de egreso y se devuelve a la
dependencia ordenadora, se elabora remisión en original y copia y se remite a
contabilidad para el respectivo registro. Luego en el área de contabilidad se procede a
elaborar el oficio de solicitud cheque, luego se radica dicha solicitud para la elaboración
del cheque, una vez elaborado el cheque este es radicado en el libro de control de
cheques y se coloca el sello y protector.
5.
Una vez elaborado el cheque se realizada la respectiva entrega al proveedor o
contratista.
Causación Contable de Contratos
La información contables se maneja a través de un Software llamado Atlantis (Presupuesto,
Contabilidad y Tesorería)
1. Se efectúa el respectivo cruce de Cuentas Contables y Registros de Presupuesto. Cada
registro de gasto debe ser identificado con una cuenta en el Plan General de la
Contabilidad Pública.
2. Una vez identificado el código presupuestal se registra en el software financiero con sus
respectivos códigos presupuestales y contables.
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VERSIÓN 02
3. Para realizar el respectivo registro se debe verificar en Tesorería
respecto al pago.
la información
4. Conciliación Tesorería, Presupuesto y Contabilidad. Con el fin de verificar que todos los
hechos que afecten al sistema sean coherentes, donde lo ejecutado en cada rubro bien
sea de ingresos y gastos por la dependencia de Presupuesto coincida con los pagos
realizados en tesorería y que estos sean iguales a los registros contables.
5. Realización de Pagos. Una vez se hayan causado en el sistema contable cada una de
las obligaciones, la Tesorería procede a realizar el respetivo comprobante en Tesorería
y este a su vez es afectado contablemente
Análisis
Se evidencio que el proceso de facturación de las cuentas de cobro del Fondo Seccional de
Local, es realizada por la Secretaría de Salud, que al momento de revisar verifica que este
cumpla con los pagos de seguridad social y los aportes parafiscales, informe mensual de
actividades y certificación por parte del supervisor del respectivo contrato o convenio. Todo esto
de acuerdo a la circular 000492 de Junio 16 de 2009 cuyo asunto es el Proceso Cuentas,
soportes y requisitos.
Se logró evidenciar que la entidad Territorial verifica que todos los soportes presentados, estén
acordes con el valor de la factura y/o cuenta de cobro.
Se procede así a enviar a la oficina de Secretaría de Salud (recepción de documentos) del
Departamento, la respectiva factura o cuenta de cobro para su radicación (original y copia),
quedando así una copia como soporte en el documento respectivo, esta es enviada a la
Secretaría de Hacienda.
Se establece cada una de las pautas y requisitos de acuerdo al manual de procesos y
procedimientos del Departamento del Atlántico y Circular 000492 de Junio 16 de 2009, para la
causación correcta y oportuna de las cuentas por pagar a contratistas, acreedores y deudores
de la Entidad Territorial.
RESPONSABLES
Son responsables de la ejecución del presente instructivo la Secretaría de Hacienda y Tesorería
del Departamento del Atlántico
Soporte (AZ financiera Atlántico folios 1.502 a 1.504)
3.1.1.8
Revisión y análisis del estado de la liquidación de los contratos de
aseguramiento, establecer los saldos por cobrar y por pagar a nivel de cada contrato,
identificando la fuente de financiación, y la fecha de liquidación de cada contrato.
3.1.1.8.1 LIQUIDACIÓN DE CONTRATOS
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VERSIÓN 02
CUADRO No. 14.
LIQUIDACIÓN DE CONTRATOS
Cifras en miles de pesos
Estado de liquidaciones vigencias 01 de Abril de 2008 a 31 de marzo de 2011
DEPARTAMENTO
IPS
No.
CONTR
ATO
FECHA
INICIO
CONTRATO
FECHA
TERMINACIÓN
CONTRATO
ESTADO
MONTO DEL
CONTRATO
VALOR DE
LIQUIDACIÓN
ATLANTICO
0
TOTAL
Fuente: Archivos Secretaría de Salud del Departamento del Atlántico
Se logró evidenciar que de acuerdo al Anexo técnico No. 1 Formato “Determinación de la
Deuda” establecido en el artículo primero de la Resolución 1302 de 2012, y acorde con el
Articulo 2 del Decreto No. 1080 de 2012 el Departamento del Atlántico reportó la suma de
$0.oo como deuda reconocida por contratos de aseguramiento suscritos hasta 31 de Marzo de
2011.
3.1.1.9 Revisión y análisis por cada contrato del régimen subsidiado, en el marco del
Decreto 1080 de 2012, lo siguiente:
A continuación se presenta el cuadro consolidado del reporte con relación al Decreto 1080 de
2012 elaborado por la Secretaria de Salud Departamental
CUADRO No. 15.
CUADRO CONSOLIDADO LIQUIDACIÓN DE CONTRATOS
Cifras en miles de pesos $
FUENTES DE
FINANCIACIÓN DE
LA DEUDA LEY 1450
DE 2010-2012
DANE
0800
1
0807
8
0813
7
0814
1
0829
6
0837
2
0843
3
0843
6
0852
0
0854
9
0855
8
0856
0
0857
3
0860
DEPTO
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
MUNICIPIO
VALOR DE LA
DEUDA
RECONOCIDAN
O PAGADA
Barranquilla
Baranoa
Campo de La
Cruz
-
VALOR DE
LA DEUDA
Decret
o 1074
de
2012
SGPLIBRE
INVERSIÓ
N
FAE
P
SGPLIBRE
INVERSIÓ
N
Deudas
pendiente a
pagar
FAEP,
Regalías y
SGP LD
REGALÍA
S
1.570.154
1.570.154
-
4.810.107
-
1.570.154
-
981.436
-
981.436
-
223.040
-
223.040
758.396
213.740
-
213.739
-
319.255
-
213.739
-
510.235
510.235
-
342.416
-
342.416
167.819
-
121.201
-
217.119
-
121.201
-
-
3.351.184
-
230.443
-
230.443
3.120.741
Candelaria
Galapa
Juan de
Acosta
VALOR DE
LA DEUDA
RECONOCID
A NO
PAGADA
APLICACIÓN FUENTES 2012
121.201
3.351.184
Malambo
4.098.057
-
4.098.057
-
322.399
-
322.399
3.775.658
Manatí
Palmar de
Varela
2.650.939
-
2.650.939
-
306.342
-
306.342
2.344.597
1.494.516
-
1.494.516
-
303.683
-
303.683
1.190.833
Piojó
1.734.953
-
1.734.953
-
228.250
-
228.251
1.506.702
Polonuevo
439.845
-
439.845
-
221.900
-
221.900
217.945
Ponedera
Puerto
Colombia
Repelón
335.206
-
335.206
-
360.618
-
335.206
-
2.593.337
223.064
-
2.593.337
-
179.249
-
179.249
2.414.088
Página 42 de 293
6
0863
4
0863
8
0867
5
0868
5
0875
8
0877
0
0883
2
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
Atlántic
o
PROCESO COMUN
CÓDIGO
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Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
-
223.064
182.652
-
182.652
40.412
90.320
-
90.320
-
195.752
-
90.320
-
Sabanalarga
4.333.935
-
4.333.935
-
322.838
-
322.838
4.011.097
Santa Lucía
2.072.642
-
2.072.642
-
300.047
-
300.047
1.772.595
Santo Tomás
895.755
-
895.755
-
309.888
-
309.888
585.867
Soledad
917.065
-
917.065
-
2.276.867
-
917.065
-
Suan
120.360
-
120.360
-
268.414
-
120.360
-
413.046
413.046
-
200.441
-
200.441
212.605
12.121.720
-
7.041.634
Sabanagrand
e
Tubará
-
TOTAL
26.667.555
2.493.435
29.160.989
Fuente: Archivos Secretaría de Salud del Departamento del Atlántico
-
-
22.119.355
Análisis
Verificada la información dada por la Secretaría de Salud del Departamento del Atlántico, se
pudo evidenciar que se envió Circular No. 20120920024791 de Noviembre 23 de 2012, donde
se envía a los Municipios el procedimiento para el pago de la deuda del Régimen Subsidiado de
Salud - aplicación del Decreto 1080 de 2012, donde expresa que la fase de determinación de
las deudas de acuerdo a lo establecido en el Decreto 1080 de 2012, el Ministerio de la Salud y
Protección Social publicó el día 22 de noviembre de 2012 en su sitio web, la propuesta de
imputación de las fuentes de financiación diferente a los recursos de la Cuenta Maestra, que
para los Municipios del Departamento del Atlántico serían los Recursos del Sistema General de
Participaciones de Propósito General – Libre Inversión y Regalías.
Igualmente se evidenció Circular 20120920025251 de Noviembre 28 de 2012, cuyo asunto fue
el reporte del Anexo 5 del Decreto 1080 de 2012, dirigido a los Alcaldes y Secretarios de Salud
de los Municipios del Departamento.
Por lo expuesto anteriormente se verifica planillas de asistencia sobre las mesas de trabajo
sobre el proceso de seguimiento del Decreto 1080 y proceso conciliatorio, que fue organizado
por el Ministerio de Salud de la Protección Social y Secretaría de Salud del Atlántico.
CONSOLIDADO REPORTE DECRETO 1080 ANEXO TECNICO 1 DETERMINACION DE LA
DEUDA
De acuerdo al cuadro anterior, se pudo evidenciar que la Secretaría de Salud del Departamento
del Atlántico consolidó la información sobre el reporte de los Municipios del Decreto 1080 de
2012 Anexo Técnico 1 Determinación de la deuda.CONSOLIDADO REPORTE MINISTERIO DE LA PROTECCION SOCIAL DECRETO 1080 DE
2012 ANEXO TECNICO 2
De acuerdo al cuadro anterior, el Departamento del Atlántico consolidó la información reportada
por los Municipios de acuerdo al Anexo Técnico 1 FORMATO “DETERMINACION DE LA
DEUDA” valor de los recursos adeudados a las EPS por contratos suscritos hasta el 31 de
Marzo de 2011 y pagos con recursos disponibles en la cuenta maestra del Régimen Subsidiado,
donde la deuda reconocida no pagada por vigencias fue por valor de $26.667.554.031,85;
deuda reconocida no pagada por vigencias por valor de $2.493.435.618,24 y total de la deuda
Municipios con y sin reporte fue por valor de $29.160.989.650,09
FUENTES DE FINANCIACIÓN DE LA DEUDA LEY 1450 DE 2010- AÑO 2012
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VERSIÓN 02
La fuente de financiación para el pago de la deuda de acuerdo al consolidado por la Secretaría
de Salud es SGP- LIBRE INVERSIÓN (3 ONCEAVAS-2012) CONPES 152 -Anexo 5, por valor
de $12.121.720.436,45
APLICACIÓN FUENTES 2012
La aplicación para el pago la aplicación fuentes de 2012 es SGP- LIBRE INVERSIÓN, por valor
de $7.041.632.878,50
DEUDAS PENDIENTES A PAGAR FAEP, REGALIAS, SGP, LIBRE DESTINACION
(Siguientes Vigencias)
Las deudas pendientes a pagar por las fuentes de financiación de SGP, Libre Destinación, Faep
y Regalías son por valor de $22.119.356.771,59
Conclusión
Se pudo evidenciar que el Departamento del Atlántico realiza la inspección, vigilancia y control
del reporte del Anexo Técnico 1 Determinación de la Deuda, dando cumplimiento del Decreto
1080 de 2012.
Soporte (AZ financiera Atlántico folios 69 a 92)
3.1.1.10 Determinación y análisis del uso de los saldos de la cuenta maestra del Régimen
subsidiado a 31 de diciembre de 2012, en el marco de la Ley 1608 de 2013.
De acuerdo al cuadro, se pudo evidenciar que el Departamento del Atlántico reportó el Anexo
Técnico 2 FORMATO “CONSOLIDADO DEPARTAMENTAL – DETERMINACION DEL USO DE
LOS RECURSOS DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS MAESTRAS”, de acuerdo con lo
establecido en el Artículo 2 de la Ley 1608 de 2013.El saldo de las cuentas maestras de los Municipios del Departamento del Atlántico ascendió a la
suma de $4.656.156.372,05, de los cuales realizaron compromisos del Régimen subsidiado por
contratos de aseguramiento pendientes de giro por valor de $578.056.430,96; Recursos de
esfuerzo propio pendientes de giro en el marco del Decreto 971 de 2011 por valor de
$4.410.848.002,18.
Saldo de la Cuenta maestra susceptible de aplicación en el marco de la Ley 1608 de 2013 de
los Municipios de Candelaria, Luruaco, Suan, Tubará y Usiacurí por valor de $298.080.839,37;
Recursos para asumir esfuerzo propio a cargo de los municipios de las vigencias 2011, 2012 y
2013 – compromisos del Régimen Subsidiado por LMA de aseguramiento pendientes de giro
por valor de $36.316.699,oo y el Municipio de Usiacurí, reportó recursos para la inversión en el
mejoramiento de la infraestructura y dotación de la red pública de instituciones prestadoras del
servicio de salud por valor de $114.025.687,19
Se evidencia también que el Departamento del Atlántico remite a la Dirección de Aseguramiento
de Financiamiento Sectorial del Ministerio de Salud y Protección Social, el Anexo Técnico 5
FORMATO “CONSOLIDADO DEPARTAMENTO – SEGUIMIENTO Y EJECUCION DE
RECURSOS DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS MAESTRAS y Anexo Técnico 6 FORMATO
“EJECUCION DE RECURSOS DE EXCEDENTES DE RENTAS CEDIDAS”
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3.1.1.11 Verificación y evaluación de la estructura, organización funcional, administrativa
y recursos con que cuentan las Entidades Territoriales para cumplir sus competencias de
Inspección, Vigilancia y Control.
Se logró evidenciar que los procesos de Inspección, Vigilancia y Control del periodo 2011, 2012
y 2013 fueron asumidos directamente por la oficina de Control Interno del Departamento de
Atlántico en cabeza de su secretario.
Se definieron para ello, entre otras, las siguientes funciones:
Las funciones de Control Interno en cuanto al sector salud, es verificar que se cumplan las
siguientes funciones:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
La presentación y ejecución de Plan de Atención Básica en Salud y los planes
municipales.
Aprobación del proyecto anual de presupuesto y su ejecución mediantes ordenadores
del gasto
La adopción y adaptación de las normas técnicas y modelos orientados a mejorar las
prestación de servicio de salud.
Aplicación del sistema de auditoría médica en las instituciones de salud.
Seguimiento a las instituciones, organismos y entidades integrales del S.G.S.S.S. con el
fin de que se cumplan con las normas, disposiciones y directrices emitidas a nivel
nacional.
Vigilancia y el control de aseguramiento en el S.G.S.S.S.
La organización de acuerdo con las disposiciones legales, el sistema de subsidios a la
población vulnerable del Departamento del Atlántico.
Las acciones administrativas de las dependencias de la Secretaría de Salud del
Departamento del Atlántico.
La implantación del Sistema Único de Habilitación, acreditación y garantía de la calidad
de los servicios de salud en el Departamento del Atlántico.
Cumplimiento de las normas establecidas en el Sistema Único de Habilitación de los
servicios de salud en el Departamento del Atlántico
Administración de la Red de Instituciones Públicas Prestadoras de Servicios de Salud en
el Departamento del Atlántico.
Seguimiento al cumplimiento de las normas atinentes al recaudo y utilización de los
recursos del S.G.S.S.S. de acuerdo a su competencia.
Adopción, implementación y coordinación del sistema integral de la información en
salud, así como la generación y reporte de la información requerida por el Sistema en el
ámbito Departamental.
Participación social y la promoción del ejercicio, deberes y derechos de los ciudadanos
en material de seguridad social en salud.
Seguimiento al financiamiento de los tribunales de ética médica y odontológica y vigilar
la correcta utilización de los recursos.
Prestación de los servicios de salud de manera oportuna con eficiencia y con calidad, a
la población vulnerable no cubierta con subsidio que reside en su jurisdicción.
La coordinación de la concurrencia en la financiación de las inversiones necesarias para
la organización funcional y administrativa de la red de instituciones prestadoras de
servicios de salud.
Seguimiento al cumplimiento de las normas técnicas dictadas por la nación para la
construcción de obras civiles, dotaciones básicas, mantenimiento integral de las
instituciones prestadoras de servicios de salud y de los centros de bienestar del anciano
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19.
20.
La prestación de servicios del Laboratorio de Salud Pública Departamental.
Vigilancia y control de los factores de riesgo del ambiente que afecten la salud humana
y de control de vectores y de zoonosis de competencia del sector salud en los
municipios de categoría 4, 5 y 6 del Departamento.
21.
Supervisión y control sobre las acciones de salud pública, realizadas a las instituciones
públicas y privadas del Departamento.
22.
Garantía y Prestación de los servicios integrales del sector salud de los Municipios que
por ordenamiento legal o normativo le haya sido suspendidas.
23.
Desempeño laboral del personal a su cargo en los términos señalados por el
reglamento correspondiente y la normatividad vigente.
CUMPLIMIENTO A LAS CONTRIBUCIONES INDIVIDUALES (CRITERIOS DE DESEMPEÑO)
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO
1.
Plan Bienal de inversiones públicas en salud si es presentado oportunamente ante el
Ministerio de Salud y acorde con la normatividad vigente
2. Proyecto anual de presupuesto de acuerdo a las necesidades establecidas
3. Plan de Acción que esté acorde con el Plan de Desarrollo de la entidad utilizando las
metodologías diseñadas por la Secretaría de Planeación.
4. Actividades definidas en el plan de acción que estén previamente justificadas con base
en los planes y programas más representativos, los riesgos más relevantes de la entidad
y las prioridades de la Administración Departamental.
5. Sistema único de habilitación, acreditación y garantía de la calidad de los servicios de
salud en el Departamento del Atlántico, se implanta según las normas legales vigentes.
6. Desarrollo de los planes, programas y proyectos del sector sud y sistema de seguridad
social que se ejecuten, según los requerimientos y necesidades de la población
atendida.
7. Proyecto de Ordenanzas, Decretos y Resoluciones, que estén orientados al manejo de
la salud del Departamento del Atlántico.
8. Que los recursos del Fondo Departamental de Salud se administren según las normas
vigentes.
9. Informes de gestión de la dependencia y el de rendición de cuentas que se elaboran y
que se presenten en forma oportuna y según la normatividad vigente
10. Control de auditoría médica que esta sea direccionada teniendo en cuenta las políticas
públicas de la administración.
11. Desempeño laboral de los empleados, teniendo en cuenta la ejecución de las
actividades previamente establecidas y según el reglamento correspondiente y la
normatividad vigente
Soporte (AZ financiera Atlántico folios 1.510 a 1.573)
Persona Entrevistada: Rafael Fajardo – Jefe de Control Interno Gobernación del Atlántico
3.1.1.12 Verificación y análisis, en el marco de las competencias de vigilancia y control
que les corresponde a los Departamentos, Distritos y Municipios, del cumplimiento de las
normas para el logro de las metas del sector salud y del Sistema General de Seguridad
Social en Salud en lo correspondiente a:
El Departamento del Atlántico, como Director seccional y como parte del Sistema General de
Seguridad Social en Salud, que igualmente es, dispuso la suscripción con el Ministerio de la
Protección Social de un convenio de Desempeño, (388 del 29 de Diciembre del 2.004) para el
desarrollo del programa de reorganización, rediseño y modernización de la red de prestadores
públicos, el cual procura el logro de la viabilidad financiera y presupuestal de las distintas IPS,
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que debe redundar en mejoramiento de la calidad de servicios a favor de la población, a través
de la depuración de las obligaciones dinerarias que sostienen y de un plan de mejoramiento
institucional proyectado a diez (10) años. Para ello, el Departamento, a su vez, suscribió
sendos convenios de desempeño con las E.S.E. objeto del suscrito en oportunidad con el MPS.
En el marco del mencionado convenio, con el Ministerio de la Protección Social, el
Departamento se obligó a ejecutar una serie de actividades, dentro de las que podemos resaltar
la de brindar asistencia técnica, financiera, asistencial y jurídica - laboral a las IPS y entidades
territoriales para el cumplimiento de los compromisos definidos en los convenios de desempeño
suscritos entre el Departamento y las E.S.E.(ESE Hospital de Santo Tomas, ESE Hospital de
Baranoa, ESE Ceminsa de Sabanalarga, ESE Hospital Departamental de Sabanalarga, ESE
CARI y HUB Hospital Universitario de Barranquilla) , haciéndose extensibles a toda la red
pública de prestadores de servicios de salud. Estas actividades, dado el experticio que se
demanda, se realizan con el apoyo de profesionales y técnicos externos acreditados
sectorialmente.
A la fecha este apoyo se concentra en lograr el cumplimiento de los planes de las entidades
calificadas en riesgo medio y alto, así como optimizar los sistemas de información de las
instituciones sin desatender el cumplimiento de los compromisos vertidos en las matrices de
evaluación y seguimiento que se desprenden del convenio de desempeño 388/04.
Se anexan soportes que se adjuntan en el archivo Información Convenio 0388 que incluyen:
Informes de Autoevaluación de la Secretaría de Salud Departamental de las vigencias 2010,
2011, 2012, que incluye los aspectos fundamentales que tiene a su cargo la Secretaría de
Salud Departamental, tales como aspectos financieros de la Red, SOGC, Sistema de referencia
y Contrarreferencia, Equilibrio de la Red, prestación servicios, resumen de las acciones
realizadas en cumplimiento del Convenio de Desempeño. Así mismo se adjunta el manual
operativo del programa de reorganización, rediseño y modernización de la Red pública
Hospitalaria.
ASISTENCIA TECNICA PLANES DE SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO
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La entidad Territorial en el marco la Ley 1438 de 2011 y reglamentada por la resolución 2509 de
2012 y del Decreto 1141 de Mayo de 2013 y, bajo la responsabilidad de la Secretaría de Salud
Departamental, asistió técnicamente a 21 Empresas Sociales del Estado (17 ESE en riesgo alto
y 4 ESE en riesgo medio), equivalente al 100% de lo pactado en la elaboración de los planes
de saneamiento fiscal y financiero, dentro de los términos y plazos establecidos, de acuerdo a la
normatividad legal vigente expedida por el Ministerio de Hacienda y el Ministerio de Salud y de
la Protección Social.
Los resultados consolidados, muestran el total de pasivos de las ESE inmersas en este
proceso, los cuales deberán ser financiados con recursos propios generados de los ahorros de
los excedentes de su operación corriente y de otras fuentes de financiación tales como recursos
del Departamento, el Ministerio de Hacienda y el Ministerio de Salud y de la Protección Social.
El total de los pasivos de las 21 Empresas Sociales del Estado es de $69,430 millones, de los
cuales $25,344 millones serán financiados con recursos del Departamento, quedando
pendiente un saldo de $44,086 millones, los cuales se proyectan financiar, con las otras
fuentes de financiación citadas anteriormente.
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Se anexa archivo Plan de saneamiento Fiscal y Financiero de la ESE Materno Infantil de
Soledad, como modelo de los planes desarrollados por las ESE con la asistencia Técnica y
acompañamiento de la Secretaría de salud Departamental.
La entidad Territorial en el marco la Ley 1438 de 2011 y reglamentada por la resolución 2509 de
2012 y del Decreto 1141 de Mayo de 2013 apoya a la UBA Nuestra Señora del Carmen en la
construcción programa de Saneamiento Fiscal y financiero, en el convenio de desempeño, en el
reporte de la información del Decreto 2193 del 2004 al MPS y la reconstrucción de información
para los pasivos, por efecto de estar intervenida desde el año de 2011.
La verificación de la suficiencia patrimonial a las EPS e IPS que operan dentro del
Departamento se hace dentro del proceso de habilitación la auditoria, a través de la verificación
en la página de la superintendencia nacional de Salud y se deja reporte en el informe final de
auditoria.
Persona Entrevistada: Néstor Viana Guerrero – Asesor Profesional Financiero convenio de desempeño
Atlántico
Departamento del
3.1.1.12.1 RED PRESTADORA
La Red Prestadora de servicios del Atlántico, establece una tipología de portafolio de servicios
para su Red, por nivel de complejidad, a saber:
Tipo A,
Tipo B,
Tipo C,
tienen servicios de atención primaria, médica general, familiar y comunitaria;
Además de las anteriores tiene atención de urgencias y partos 24 horas; y las
Tienen todos los anteriores más laboratorio, radiografía simple y ecografía
ambulatoria.
Todos los portafolios de baja complejidad tienen programas de detección temprana de
enfermedades y de protección específica.
La mediana complejidad, consta de 3 IPS, con un portafolio de servicios Tipo B, las cuales
ofrecen los servicios de: Atención especializada básica 24 horas, cuidados intermedios adultos,
pediátricos y neonatales, ayudas quirúrgicas, diagnósticas y terapéuticas.
En la alta complejidad, tiene una (1) IPS, la cual ofrece servicios de atención especializada y
sub-especializada, cuidados intensivos adultos, pediátricos y neonatales, apoyo diagnóstico y
terapéutico de alta complejidad.
La Secretaría de Salud, realiza de manera permanente y constante el control del portafolio de
servicios de la Red, tomando como herramienta el Sistema Único de Habilitación, a través de la
Oficina de Garantía de la Calidad, la cual, desarrolla estricto control de los servicios declarados
por la Red de prestadores, a fin de que se le dé cabal cumplimiento al Documento de red y cada
una de las ESE del Departamento mantenga el portafolios de servicios contemplado en la
propuesta.
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CUADRO No. 16.
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ENTIDADES PÚBLICAS DE SALUD DEL DEPARTAMENTO POR TIPO
MUNICIPIO
COMPLEJIDAD
TIPO DE IPS
DOCUMENTO
RED
ESE HOSPITAL DE
BARANOA
Baranoa
Baja
Tipo c
ESE HOSPITAL DE
CAMPO DE LA
CRUZ
Campo de la
Cruz
Baja
Tipo c
Candelaria
Baja
Tipo b
ENTIDAD
ESE CENTRO DE
SALUD DE
CANDELARIA
ESE CENTRO DE
SALUD GALAPA
ESE HOSPITAL DE
JUAN DE ACOSTA
Galapa
Juan de
Acosta
Baja
Tipo c
Baja
Tipo c
ESE HOSPITAL DE
LURUACO
Luruaco
Baja
Tipo c
ESE HOSPITAL DE
MALAMBO
Malambo
Baja
Tipo c
Manatí
Baja
Tipo b
ESE CENTRO DE
SALUD DE MANATI
SERVICIOS HABILITADOS
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
AJUSTADO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
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ENTIDAD
ESE CENTRO DE
SALUD DE PALMAR
DE VARELA
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VERSIÓN 02
MUNICIPIO
Palmar de
Varela
COMPLEJIDAD
TIPO DE IPS
DOCUMENTO
RED
Baja
Tipo c
Baja
Tipo b
Polonuevo
Baja
Tipo b
ESE HOSPITAL DE
PONEDERA
Ponedera
Baja
Tipo b
ESE HOSPITAL DE
PUERTO
COLOMBIA
Puerto
Colombia
Baja
Tipo c
ESE HOSPITAL DE
REPELON
Repelón
Baja
Tipo c
Sabanagrand
e
Baja
Tipo c
Sabanalarga
Baja
Tipo a
Santa lucia
Baja
Tipo b
Santo Tomás
Baja
Tipo c
CENTRO DE SALUD
DE PIOJÓ
ESE CENTRO DE
SALUD DE
POLONUEVO
ESE CENTRO DE
SALUD DE
SABANAGRANDE
CENTRO MATERNO
INFANTIL DE
SABANALARGA
ESE CENTRO DE
SALUD DE SANTA
LUCIA
ESE HOSPITAL DE
SANTO TOMÁS
Piojó
SERVICIOS HABILITADOS
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios, protección
específica y detección
temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
AJUSTADO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
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VERSIÓN 02
MUNICIPIO
COMPLEJIDAD
TIPO DE IPS
DOCUMENTO
RED
Soledad
Baja
Tipo c
Suan
Baja
Tipo b
ESE CENTRO DE
SALUD DE TUBARÁ
Tubará
Baja
Tipo b
ESE CENTRO DE
SALUD DE
USIACURÍ
Usiacurí
Baja
Tipo b
ESE HOSPITAL
JUAN DOMINGUEZ
ROMERO
Soledad
Mediana
Tipo b
ESE HOSPITAL
DEPARTAMENTAL
DE SABANALARGA
Sabanalarga
Mediana
Tipo b
ESE HOSPITAL
DEPARTAMENTAL
NIÑO JESUS
Barranquilla
Mediana
Tipo b
HOSPITAL
UNIVERSITARIO
CARI ESE
Barranquilla
Alta
ENTIDAD
ESE HOSPITAL
MATERNO
INFANTIL DE
SOLEDAD
ESE CENTRO DE
SALUD DE SUAN
SERVICIOS HABILITADOS
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
laboratorio clínico e
Imagenología simple,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Ambulatorios,
hospitalarios, urgencias,
protección específica y
detección temprana
Atención especializada
básica, hospitalización
especializada, urgencias,
ayudas quirúrgicas,
diagnósticas y
terapéuticas
Atención especializada
básica, hospitalización
especializada, urgencias,
ayudas quirúrgicas,
diagnósticas y
terapéuticas
Atención especializada
básica, hospitalización
especializada, urgencias,
ayudas quirúrgicas,
diagnósticas y
terapéuticas
Servicios especializados y
subespecialidades,
hospitalización, ayudas
quirúrgica y diagnosticas
de alta complejidad
AJUSTADO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
Fuente: Secretaria de Control Interno de la Gobernación del Atlántico
3.1.1.12.2 SISTEMAS DE INFORMACION FINANCIERO
La Gobernación del Atlántico por intermedio del Profesional Universitario Jorge Sanabria Muñoz
informa que el sistema de información financiero utilizado en la Gobernación del Departamento
del Atlántico para gestionar las actividades propias del tema financiero es el software ATLANTIS
el cual fue Diseñado, Desarrollado, Implementado y Puesto en Marcha por completo por
personal de planta de la Secretaría de Informática de la Gobernación. Opera bajo Plataforma de
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Diseño y Desarrollo: Oracle Designer 6i, Oracle Developer 6i, Oracle PL/SQL 8.0.6 y Base de
Datos Oracle Standard Edición 9i. Es un sistema que integra procesos administrativos y
financieros para ejercer la ejecución del presupuesto en el sector público , está compuesto por
los Módulos de Banco de Proyectos, Contratación, Presupuesto, Contabilidad, Tesorería
Recaudos y los Impuesto s de Predial e Industria y comercio para las alcaldías municipales, los
cuales se describen, entre otros, a continuación:.


Sistema de Gestión Presupuestal: Sistema Integral para la Gestión del Presupuesto.
Está diseñado con tecnología de Desarrollo totalmente escalable. Maneja los conceptos
de Apropiaciones, Incorporaciones, Créditos y Contra créditos presupuestales. Lleva
registro de C.D.Ps, y Reservas Presupuestales con y sin trámite de Contratación.
Mantiene un Plan de Cuentas Anual y Proyecciones de Caja. Registra las Órdenes de
Pago e interactúa eficazmente con los módulos de Contratación y Tesorería. Al realizar
la integración de los módulos anteriores se adicionaron nuevos estados a las
obligaciones permitiendo esto identificar cada una de las etapas por las que pasa una
obligación.
Sistema de Gestión de Contabilidad: Aplicativo que permite registrar todos los
movimientos contables y con base en ellos generar todos los libros legales y auxiliares
para la toma de decisiones a nivel gerencial. Las transacciones contables son
generadas automáticamente dependiendo la naturaleza del evento que se registre en la
entidad tales como presupuesto de ingresos y gastos, pagos, prestación de servicios,
suministros, nomina, etc. A su vez, genera los reportes en medio magnéticos requeridos
según las disposiciones de los entes de control. Actualmente este aplicativo es utilizado
por la Subsecretaria de Contabilidad de la Gobernación y por la oficina de contabilidad
del F.E.R.D.
La Gobernación del Departamento del Atlántico por intermedio del Dr. Enrique Márquez
Vergara –Subsecretario de contabilidad informa que el reporte para la Contaduría no se
genera directamente del sistema sino que debe bajarse a Excel y complementar la
información de las entidades agregadas es decir las descritas a continuación:
.




Gobernación
FER DPTAL
Asamblea Departamental
Contraloría Departamental
Las 3 últimas entidades se llaman entidades agregadas de acuerdo al Cap. III del Título
III del Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública.
Con respecto a la generación de reportes para los entes de control, el Dr. Márquez
informa que el requerimiento para parametrizar las entidades agregadas en el reporte de
la Contaduría el cual se deben presentar en forma trimestral, fue realizado al área de
sistemas mediante comité contable, de tal forma que se genere directamente del
sistema.
Así mismo se informa que el Dr. Márquez es el único funcionario que tiene perfil o
Función Contable_Subsecretario y es quien tiene permisos para creación de terceros,
abrir y cerrar periodos, manejo de PUC, creación de entidades. Esta área no cuenta con
Manual de Usuario del módulo respectivo.

Sistema de Gestión de Tesorería: Este módulo controla la aplicación correcta de los
ingresos y pagos que son realizados por la Gobernación. Incluye el manejo de Cuentas
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por Pagar, Emisión de Cheques, Control de Saldos Bancarios, Transferencias, etc. Se
generan los comprobantes de egresos basándose en las notas contables y
precontabilizaciones realizadas en el módulo de Contabilidad. Utilizando medios
magnéticos, se recibe la confirmación de los pagos efectuados por las fiduciarias
generando automáticamente los comprobantes de egresos en nuestro sistema de
información. En el F.E.R.D. se eliminó la tesorería y todos sus procesos y trámites
fueron asumidos por la Tesorería Departamental utilizando el nuevo sistema de
información.
Este módulo está a cargo de la funcionaria de Planta Dra. Myriam Elena Plata Plata
subsecretaria de Tesorería y por su intermedio se dialoga con la persona encargada de
generación de reportes para la Contraloría General de la Republica FUT quien
manifiesta que éstos no son generados directamente del sistema de información sino
que se baja la información del sistema y se prepara el Excel. Esta área no cuenta con
Manual de Usuario del módulo respectivo.

Procedimientos Integradores Tesorería/Ejecución de Ingresos/Contabilidad. Se
han diseñado procedimientos de Base de Datos que se disparan automáticamente en el
momento del cierre de caja diario y afectan la ejecución de ingresos y los registros
contables correspondientes según asociación concepto de ingreso / cuenta contable /
artículo presupuestal predefinida. A través de este proceso se ha minimizado labores de
digitación y errores de transcripción en los subsistemas de contabilidad y presupuesto
permitiendo contar con una información integral y en tiempo real de los ingresos
departamentales en cada uno de estos aplicativos.
Conclusión:
El sistema de información financiero a pesar de ser un software robusto que opera bajo
Plataforma de Diseño y Desarrollo Oracle Designer 6i, Oracle Developer 6i, Oracle PL/SQL
8.0.6 y Base de Datos Oracle Standard Edición 9i, presenta falencias relacionadas con la no
generación de informes para entes de control tales como CGR y FUT. Se evidencia la falta de
socialización de Manuales de Usuario con los funcionarios operadores del sistema.
Persona entrevistada: Jorge Sanabria Muñoz - Profesional Universitario – Administrador
Herramienta tecnológica.
Myriam Elena Plata Plata - Subsecretaria de Tesorería
Enrique Márquez Vergara –Subsecretario de contabilidad
Favor ver en el Componente de Tecnología los análisis, hallazgos y conclusiones de este ítem.
3.1.1.12.3 CIRCULAR UNICA Y FUT
A continuación se detalla la oportunidad de entrega de información, por parte de la Entidad
Territorial en cumplimiento de lo dispuesto en la Circular Única 047 de 2007 y sus
modificatorias:
ENVÍO DE INFORMACIÓN
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CUADRO 2: REPORTE DE ENVÍOS INFORMACIÓN
Circular única
PERIODO DE CORTE
AÑO DE
CORTE
FECHA DE REPORTE
PRESENTACION
OPORTUNA
PRESENTACION
EXTEMPORANEA
NO
PRESENTADA
X
1er. Trimestre
2011
2do. Trimestre
2011
3er. Trimestre
2011
4to. Trimestre
2011
02/02/2012
1er. Trimestre
2012
04/04/2012
2do. Trimestre
2012
23/07/2012
3er. Trimestre
2012
19/10/2012
4to. Trimestre
2012
21/01/2013
1er. Trimestre
2013
22/04/2013
X
01/08/2011
X
X
X
X
X
X
X
Fuente: Circular Única SNS
Formulario Único Territorial F.U.T (Reporte de Tesorería).
PERIODO DE
CORTE
AÑO DE
CORTE
FECHA DE
REPORTE
PRESENTACION
OPORTUNA
1er. Trimestre
2011
29/04/2011
2do. Trimestre
2011
30/07/2011
X
X
3er. Trimestre
2011
27/10/2011
X
4to. Trimestre
2011
14/03/2012
1er. Trimestre
2012
30/04/2012
2do. Trimestre
2012
31/07/2012
3er. Trimestre
2012
29/10/2012
4to. Trimestre
2012
15/03/2013
X
X
X
X
X
1er. Trimestre
2013
29/04/2013
X
PRESENTACION
EXTEMPORANEA
NO PRESENTADA
Fuente: FUT CHIP CGNS
Análisis de presentación de Circular Única
Según la Circular externa 062 de julio 16 de 2010, los plazos para la presentación de la
información de la Circular Única correspondiente a cada trimestre son los siguientes: para el
Primer Trimestre el plazo es hasta el 20 de Abril, Para el Segundo Trimestre el plazo es para el
20 de Julio, Para el tercer Trimestre el plazo es para el 20 de Octubre y para el cuarto Trimestre
el plazo es hasta el día 20 de Enero del año siguiente. Una vez analizada la información
suministrada por la Entidad Territorial y confrontada contra la información que aparece en la
página de la Superintendencia Nacional de Salud, se pudo comprobar que no se presentaron
informes del Primer y Tercer Trimestre de 2011 y se presentó informe extemporáneo en el
segundo trimestre de 2012 dando incumplimiento a la circular 062 de julio 16 de 2010 de la
Superintendencia Nacional de Salud.
HALLAZGO
De acuerdo con los plazos fijados según la Circular externa 062 de julio 16 de 2010, para la
presentación de los informes de la Circular Única, se pudo comprobar que no se presentaron
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informes del Primer y Tercer Trimestre de 2011 y se presentó informe extemporáneo en el
segundo trimestre de 2012 dando incumplimiento a la circular 062 de julio 16 de 2010 de la
Superintendencia Nacional de Salud.
Descargos de la Entidad Auditada
“Como puede verificarse en los reportes del aplicativo de la Superintendencia Nacional de
Salud, la Secretaria de Salud del Atlántico, desde el inicio de la expedición de la Circular Única
en 2007 ha venido reportando en su oportunidad los archivos solicitados, incluso en el año
2011 cuando la plataforma tecnológica dispuesta por la Superintendencia Nacional de Salud
para el cargue de la información presento dificultades como consecuencia de la transición entre
la manera en que se venían haciendo los cargues y reportes por parte de los entes territoriales .
Sin embargo, la Secretaria de Salud del Atlántico reporto TODA la información requerida en la
Circular Única para la vigencia 2011. Con respecto al Segundo Trimestre de 2012 (Archivo 41)
no es cierto que se presentó extemporáneamente. En el Reporte adjunto se evidencia que fue
cargado No extemporáneo. Como queda evidenciado en el aplicativo de Circular Única de la
Superintendencia nacional de Salud, desde la expedición de la preanotada Circular, el
departamento del Atlántico ha remitido en su oportunidad tanto mensualmente como
trimestralmente, en cada año según el caso, todos los archivos solicitados. Lo que se colige que
en visitas de evaluación que la Superintendencia adelanto en la vigencia 2012 y 2013, la falta
de reporte de archivos de Circular única no se constituyó en ningún hallazgo. SE DESVIRTÚA
EL PRESUNTO HALLAZGO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada sustenta en su descargo con respecto al Segundo Trimestre de 2012
(Archivo 41) que no es cierto que se presentó extemporáneamente tal y como se señaló en la
parte motiva de este hallazgo por parte del Grupo Auditor. Este sustento efectivamente queda
evidenciado al hacer la comprobación en el aplicativo de Circular Única de la Superintendencia
nacional de Salud, Ahora bien, dentro de este descargo no se presenta ningún sustento que
justifique la no presentación de informes durante el primer y tercer trimestre de 2011. Por
consiguiente la Entidad Territorial no justifica el incumplimiento de sus obligaciones establecidas
en la Circular 062 de Julio 16 de 2010 de la Superintendencia Nacional de Salud en cuanto a
los plazos establecidos para la presentación de Informes de Circular Única, por lo tanto el
hallazgo se confirma
Análisis de presentación del F.U.T
Según el Decreto 3402 de 2007,según la resolución No. 112 de 2012 de la Contaduría General
de la Nación y según resolución No. 194 de 20 de abril de 2012 expedida por la Contraloría
General de la Nación, se regula el reporte extemporáneo de la información de las categorías de
formulario único territorial - FUT que se presentan a través del sistema consolidador de
Hacienda - CHIP de la siguiente Forma: para el Primer trimestre el plazo será hasta el 30 de
abril, Para el Segundo Trimestre el plazo será hasta el 31 de Julio, Para el Tercer Trimestre el
plazo será hasta el día 31 de Octubre y para el Cuarto Trimestre el plazo será hasta el 15 de
marzo del año siguiente. Una vez analizada la información suministrada por la Entidad
Territorial y confrontada contra la información que aparece en la página de la Contraloría
General de la Nación se pudo comprobar se pudo comprobar que se presentaron informes
oportunos durante los trimestres primero, segundo, tercero y cuarto de los años 2011 y 2012 y
el primer trimestre del año 2013 por lo que la Entidad Territorial cumplió con los plazos fijados
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en el Decreto 3402 de 2007, Resolución No. 112 de 2012 de la Contaduría General de la
Nación y según resolución No. 194 de 20 de abril de 2012 expedida por la Contraloría General
de la Nación que se regula el reporte extemporáneo de la información de las categorías de
formulario único territorial - FUT
Soporte (CD1 circular única y fut)
Persona Entrevistada: Lyda Muñoz - Contabilidad
Calidad y Consistencia de la Información
Revisados los datos reportados y los documentos que reposan en la Entidad, se evidencia la
siguiente información:
CUADRO 3: COMPARATIVO DE SALDOS DE CUENTAS MAESTRAS EXTRACTO – CIRCULAR ÚNICA
Cifras en miles $
AÑO
CORTE
MES CORTE
2011
dic-11
2011
dic-11
2012
dic-12
2012
dic-12
2013
mar-13
2013
mar-13
DESTINO CUENTAS
MAESTRAS
Acciones en salud
pública
Prestación de
Servicios
Acciones en salud
pública
Prestación de
Servicios
Acciones en salud
pública
Prestación de
Servicios
NUMERO
CUENTA
MAESTRA
SALDO
CIRCULAR
SALDO
EXTRACTO
90330358050
14.054.285
6.598.542
90330358060
17.187.287
8.702.893
90330358050
9.436.033
9.436.033
-
90330358060
20.485.533
20.485.533
-
90330358050
11.211.293
11.211.293
-
90330358060
26.570.798
26.570.798
-
DIFERENCIA
Análisis
De acuerdo con el cuadro anterior se puede concluir que los datos reportados en la Circular
Única por parte de la Entidad Territorial concuerdan para el último trimestre del año 2012 y
primer trimestre del año 2013 con los saldos de los extractos de las Cuentas Maestras de
Prestación de Servicios y Salud Pública, dando cumplimiento a la circular 047 de la
Superintendencia Nacional de Salud. Sin Embargo no ocurre lo mismo para el último trimestre
del año 2011, donde se observa según el cuadro anterior que los datos reportados en la
Circular Única por parte de la Entidad Territorial no coinciden con los saldos de los extractos de
las Cuentas Maestras de Prestación de Servicios y Salud Pública, dando incumplimiento a la
circular 047 de 2007 de la Superintendencia Nacional de Salud
HALLAZGO
Para el último trimestre del año 2011, se observa que los datos reportados en la Circular Única
por parte de la Entidad Territorial no coinciden con los saldos de los extractos de las Cuentas
Maestras de Prestación de Servicios y de Salud Pública, dando incumplimiento a la circular 047
de 2007 de la Superintendencia Nacional de Salud
Descargos de la Entidad Auditada
La Entidad Territorial no presenta ningún sustento probatorio que desvirtúe este hallazgo.
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada no presenta ningún sustento probatorio que justifique la diferencia
encontrada entre los datos reportados en la Circular Única por parte de la Entidad Territorial no
coinciden con los saldos de los extractos de las Cuentas Maestras de Prestación de Servicios y
de Salud Pública, dando incumplimiento a la circular 047 de 2007 de la Superintendencia
Nacional de Salud, por lo tanto el hallazgo se confirma
3.1.2. COMPONENTE ASEGURAMIENTO
3.1.2.1 Verificación y evaluación del cumplimiento de la estructura organizacional de la
Direcciones Locales y Territoriales de Salud para la gestión del aseguramiento.
Análisis
Según información entregada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL
ATLANTICO, esta dependencia funcionalmente se comporta, acorde con la estructura
organizacional que se presenta a continuación (imagen No 2).
En dicha estructura se registra



La Subsecretaria de desarrollo administrativo
La Subsecretaria de asesoría y Asistencia en seguridad Social
La Subsecretaria de Salud Publica
Imagen No 2. ORGANIGRAMA FUNCIONAL SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO
SECRETARIA
DE
SALUD
SUBSECRETARIA
SUBSECRETARIA
SUBSECRETARIA
DE
DESARROLLO
ADMINISTRATIVO
DE
ASESORIA Y
ASISTENCIA EN
SEGURIDAD SOCIAL
DE
SALUD PÚBLICA
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
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Teniendo en cuenta lo estipulado en la ley 715 de 2001 “artículo 43. Competencias de los
departamentos en salud. Sin perjuicio de las competencias establecidas en otras disposiciones
legales, corresponde a los departamentos, dirigir, coordinar y vigilar el sector salud y el Sistema
General de Seguridad Social en Salud en el territorio de su jurisdicción, atendiendo las
disposiciones nacionales sobre la materia”, en concordancia con la Ley 1122 de 2007 artículo
14. Organización del Aseguramiento, entendido como la administración del riesgo financiero, la
gestión del riesgo en salud, la articulación de los servicios que garantice el acceso efectivo, la
garantía de la calidad en la prestación de los servicios de salud y la representación del afiliado
ante el prestador y los demás actores sin perjuicio de la autonomía del usuario, se hace exigible
que el asegurador asuma el riesgo transferido por el usuario y cumpla con las obligaciones
establecidas en los Planes Obligatorios de Salud a través de una “Dependencia de
Aseguramiento” que garantice de forma efectiva el cumplimiento de lo normado
Conclusión
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO se acoge a lo
prescrito en las Leyes 715 de 2001, Artículo 43, Competencias de los departamentos en salud y
Ley 1438 de 2011, Artículos 32 “Universalización del Aseguramiento” y 121 “Sujetos de
inspección, vigilancia y control de la Superintendencia Nacional de Salud”, dada la estructura
orgánica que asume el Componente de Aseguramiento.
Persona entrevistada:


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:


Estructura orgánica de la GOBERNACION DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
Decreto 000520 de 2004 Departamento Atlántico.
Manual Especifico de Funciones y Competencias Laborales adoptado mediante decreto
000500 de 2013, para adicionar los empleos correspondiente a los niveles profesional,
asistencial, de la planta de personal global de la gobernación del departamento del
Atlántico.
3.1.2.2 Verificación y evaluación de los responsables del proceso de organización del
Aseguramiento, en entidades Territoriales del orden Departamental, Municipal y Distrital.
Análisis
El Coponente de Aseguramiento se encontró durante las tres vigencias evaluadas, a cargo de
la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, en cabeza de los
Secretarios de Salud, como se describe a continuación:
Vigencias 2008 al 1 de enero 2012: Secretaria de Salud: Dra. ROCIO GAMARRA PEÑA
Vigencia 2 enero 2012 - a la fecha: Secretario de Salud: Dr. DAVID PELAEZ PEREZ
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Hallazgo
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidenciaron los actos
administrativos de nombramiento del personal de planta, ni las Órdenes de prestación de
servicios del personal contratista que formó parte del área de Aseguramiento en cada una de
las vigencias auditadas (2011, 2012 – primer trimestre 2013), que permitiera a la SECRETARIA
DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO actuar conforme a lo mormado: Leyes
715 de 2001, Artículo 43, Competencias de los departamentos en salud y Ley 1438 de 2011,
Artículos 32 “Universalización del Aseguramiento” y 121 “Sujetos de inspección, vigilancia y
control de la Superintendencia Nacional de Salud”; presentándose un presunto incumplimiento
de las normas en comento.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de Salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial, desvirtúa el hallazgo.
Persona entrevistada:
 Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
 Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:
 Leyes 715 de 2001, Artículo 43, Competencias de los departamentos en salud y
 Ley 1438 de 2011, Artículos 32 “Universalización del Aseguramiento” y 121 “Sujetos de
inspección, vigilancia y control de la Superintendencia Nacional de Salud”.
3.1.2.3 Verificación y evaluación del cumplimiento de las acciones de Vigilancia y Control
del aseguramiento en el S.G.S.S.S. a cargo de las Entidades Territoriales del orden
Departamental, Municipal y Distrital en el ámbito de su Jurisdicción, en el marco de la
Ley 715 de 2001.
Análisis
Acatando lo normado en la Ley 715 de 2001, en su artículo 44.2.3: Celebrar contratos para el
Aseguramiento en el Régimen Subsidiado de la población pobre y vulnerable y realizar el
seguimiento y control directamente o por medio de interventorías, en concordancia con la
Ley 1438 de 2011 artículo 121. SUJETOS DE INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL DE LA
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD. Serán sujetos de inspección, vigilancia y control
integral de la Superintendencia Nacional de Salud:… numeral 121.2: Las Direcciones
Territoriales de Salud en el ejercicio de las funciones que las mismas desarrollan en el ámbito
del sector salud, tales como el aseguramiento, la inspección, vigilancia y control, la
prestación de servicios de salud y demás relacionadas con el sector salud.”, el ET presento
para las tres vigencias evaluadas, la descripción de las actividades que el departamento realiza
para el seguimiento, vigilancia y control integral a la gestión del Régimen Subsidiado de Salud
en su jurisdicción, dentro de las competencias definidas para tal fin para el departamento por la
normatividad vigente:
1. Inspección, vigilancia y control a los proceso de identificación, selección y
priorización y afiliación de beneficiarios
2. Inspección, vigilancia y control a la gestión financiera municipal y al flujo de
recursos en el Régimen Subsidiado de Salud.
3. Inspección Vigilancia y Control a la Auditoria del Régimen Subsidiado.
La inspección, vigilancia y control integral se encuentra en cabeza de la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO quien realiza el seguimiento a la prestación
de servicios en los municipios de BARRANQUILLA, BARANOA, CAMPO DE LA CRUZ,
CANDELARIA, GALAPA, JUAN DE ACOSTA, LURUACO, MALAMBO, MANATI, PALMAR DE
VARELA, PIOJO, POLO NUEVO, PONEDERA, PUERTO COLOMBIA, REPELON,
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SABANAGRANDE, SABANALARGA, SANTA LUCIA, SANTO TOMAS, SOLEDAD, SUAN,
TUBARA y USIACURI.
Para cumplir con este propósito, se evidencian los cronogramas establecidos por la
SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, para las vigencias
evaluadas, las actas de seguimiento respectivas y el Aplicativo Visitas DLS, utilizado por el ET
desde la vigencia 2010 - 2013; en ella se ingresa la información relacionada con el % dado al
proceso, el % obtenido; los procesos y subprocesos a evaluar, con el objetivo de Brindar
Asistencia técnica y seguimiento a la implementación de los procesos que deben tener la
Direcciones Locales de Salud en el Área de Dirección y Aseguramiento, según la normatividad
vigente y el Seguimiento a los compromisos consignados en la visita de evaluación del año,
objeto del Plan de Mejoramiento.
Los procesos que contempla el aplicativo corresponden a:
Dirección del Sistema:






Estructura para el cumplimiento de las competencias asignadas en la Ley 715 de 2001.
Participación Social.
Informe de gestión del año.
Contratación de Interventoría externa.
Vigilancia a los Prestadores Públicos y Privados (ESE, IPS).
Circula única 052 e Informe resolución 1021 de 2009.
Área de ASEGURAMIENTO:







Proceso de identificación, selección y priorización de beneficiarios
Proceso de afiliación
Proceso de contratación
Proceso de garantía al acceso a los servicios. (continuidad del aseguramiento a los
afiliados al régimen subsidiado.)
Proceso flujo de recursos
Proceso del servicio de información y atención de usuario
Proceso del régimen contributivo
En relación con la atención a la Población del Régimen Subsidiado, se evidencia que las EAPB
Habilitadas que operaron en el Departamento, correspondían para la vigencia 2011 a las
siguientes entidades: CAPRECOM, AMBUQ, MUTUALSER, CAFABA, COOSALUD,
SOLSALUD, CAJACOPI, COMFACOR, COMPARTA, SELVASALUD, SALUDVIDA y
HUMANAVIVIR.
Durante la vigencia 2012 y primer trimestre del 2013, continuaron las mismas EAPB,
concentrándose en CAPRECOM, AMBUQ, MUTUALSER, el 50 % de la población afiliada;
llama la atención que la entidad CAFABA, paso de tener 76.421 de afiliados en el 2011, a 13 y
2 afiliados respectivamente, para las dos siguientes vigencias evaluadas.
En cuanto al comportamiento del Régimen Contributivo para la vigencia del 2011, estas
entidades correspondían en su momento a SALUDCOOP, SALUD TOTAL, COOMEVA, LA
NUEVA EPS, EPS SURA, FAMISANAR, GOLDEN GROUP, ALIANSALUD, SANITAS,
SALUDVIDA, SALUDCOLOMBIA, FONDO DE PASIVO SOCIAL DE LOS FERROCARRILES,
CAFESALUD, SOLSALUD, COMFENALCO, EPS SOS, SALUD COLPATRIA, COMFENALCO
ANTIOQUIA, EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN, MULTIMEDICAS
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Para las vigencia 2012 y primer trimestres 2013, continuaron las mismas EAPB, con excepción
de SALUDCOLOMBIA y CONFENALCO ANTIOQUIA. Se concentra la afiliación de esta
población en las entidades de SALUDCOOP, SALUD TOTAL, COOMEVA, LA NUEVA EPS y la
EPS SURA.
En cuanto a la Red Pública del Departamento del Atlántico, esta se encuentra conformada por
las E.S.Es que se relacionan en la Imagen No. 3: Red Primer Nivel de Atención; son la puerta
de entrada al Sistema y prestan sus servicios de atención en su respectivo Municipio;
complementa este proceso, en los subsiguientes niveles de complejidad la Red Pública Y
Privada, descrita en la Imagen No. 4, la cual describe el Segundo Nivel de complejidad y en la
Imagen No. 5 se encuentra la Red Pública y privada de Tercer Nivel.
Imagen No. 3. SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
ORGANIZACIÓN DE LA RED I NIVEL DE COMPLEJIDAD
NOMBRE DE LA
IPS
MUNICIPIO
TELÉFONO
DIRECCIÓN
E.S.E Hospital de
Candelaria
Candelaria
310
3617906
CRA 15 #
22 - 21
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
y niños; especialidades básicas, apoyo
Baja
diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
E.S.E Hospital de
Manatí
Manatí
095 8719447
KR 5 B #
6A - 52
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
y niños; especialidades básicas, apoyo
Baja
diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
E.S.E. Hospital
de Juan de Acosta
Juan de
Acosta
0958754440
CRA 3 # 8 y niños; especialidades básicas, apoyo
16
diagnóstico de baja complejidad -
Baja
24 Horas
E.S.E. Centro de
Salud con camas
de Palmar de
Varela
Palmar de
Varela
095 8791829
CALLE 11 #
y niños; especialidades básicas, procedimientos
Baja
9 - 134
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
E.S.E. Centro de
Salud de Galapa
Galapa
095 3086187
CALLE 12 Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
Baja
CRA 16 y niños; especialidades básicas, apoyo
ESQUINA diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
E.S.E. Centro de
Salud de José
María Férez Farah
Usiacurí
0958755588
CRA 12 #
15 - 07
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
y niños; especialidades básicas, procedimientos
Baja
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
E.S.E. Centro de
Salud de
Polonuevo
Polonuevo
3135143881
CRA 6 # 7 y niños; especialidades básicas, apoyo
05
diagnóstico de baja complejidad -
E.S.E. Centro de
Salud de Santa Santa Lucía
Lucía
2901260
Calle 7 Nº 4y niños; especialidades básicas, apoyo
12
diagnóstico de baja complejidad -
E.S.E. Centro de
Salud de Tubará
095 8737086
CALLE 2 #
y niños; especialidades básicas, procedimientos
10 - 60
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad
E.S.E. Centro
Materno Infantíl de Sabanalarga
Sabanalarga
311
4206835
CRA 18 #
24 - 05
E.S.E. Hospital de
Baranoa
Baranoa
095 8787736
E.S.E. Hospital de
Ponedera
Ponedera
095 8769509
E.S.E. Hospital de
Puerto Colombia
Puerto
Colombia
095 3096210 3096661
Tubará
TIPO DE SERVICIO
COMPLE HORARIO
JIDAD
ATENCIÓN
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
Baja
24 Horas
Baja
24 Horas
Baja
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
y niños; especialidades básicas, apoyo
Baja
diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
CALLE 19 #
y niños; especialidades básicas, procedimientos
Baja
20 - 10
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
y niños; especialidades básicas, procedimientos
Baja
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad -
24 Horas
CRA 14 #
15 - 60
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos
CALLE 2 # 3
y niños; especialidades básicas, procedimientos
- 13
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad
Baja
24 Horas
Página 62 de 293
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
ORGANIZACIÓN DE LA RED I NIVEL DE COMPLEJIDAD
TIPO DE SERVICIO
COMPLE HORARIO
JIDAD ATENCIÓN
NOMBRE DE LA IPS
MUNICIPIO
TELÉFONO
DIRECCIÓN
E.S.E. Hospital de
Repelón
Repelón
095 8709741
CALLE 8
# 9 - 22
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
adultos y niños; especialidades básicas,
cirugías, procedimientos menores, apoyo
diagnóstico de baja complejidad -
Baja
24 Horas
E.S.E. Hospital de Santo
Tomás
Santo
Tomás
310
5651608
CRA 13
# 11 - 70
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
adultos y niños; especialidades básicas,
procedimientos menores, apoyo diagnóstico de
baja complejidad -
Baja
24 Horas
Baja
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
adultos y niños; especialidades básicas, apoyo
diagnóstico de baja complejidad
Baja
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
CALLE 10 # adultos y niños; especialidades básicas,
4 - 09
cirugías, procedimientos menores, apoyo
diagnóstico de baja complejidad -
E.S.E. Hospital Local de Campo de
Campo de la Cruz
la Cruz
0958797578
E.S.E. Hospital Local de
Luruaco
Luruaco
095 8749080
E.S.E. Hospital Local de
Malambo
Malambo
095 3478777
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
CALLE 10 A
adultos y niños; especialidades básicas, apoyo
Nº 23 - 93
diagnóstico de baja complejidad -
Baja
24 Horas
Soledad
095 3742567
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
CALLE 53A adultos y niños; especialidades básicas,
# 8 - 10
procedimientos menores, apoyo diagnóstico de
baja complejidad -
Baja
24 Horas
E.S.E. Hospital Municipal Sabanagra
de Sabanagrande
nde
095 8791402
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
CRA 11 # 9 - adultos y niños; especialidades básicas,
50
procedimientos menores, apoyo diagnóstico de
baja complejidad
Baja
24 Horas
E.S.E. Hospital Vera
Judith Imitola Villanueva
de Piojó
Piojó
095 8781953
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
CALLE 5 Nº
adultos y niños; especialidades básicas, apoyo
2-05
diagnóstico de baja complejidad -
Baja
24 Horas
Suan
095 8723044
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios
CL 6 # 15 - adultos y niños; especialidades básicas,
16
procedimientos menores, apoyo diagnóstico de
baja complejidad -
Baja
24 Horas
E.S.E. Hospital Materno
Infantíl Ciudadela
Metropolitana de
Soledad
E.S.E. Unidad Local de
Salud de Suán
CALLE 21
CRA 22
ESQUINA
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
Imagen No. 4. SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
ORGANIZACIÓN DE LA RED II NIVEL DE COMPLEJIDAD
NOMBRE DE LA IPS
MUNICIPIO
Clínica Porvenir Ltda
Soledad Atlántico
TELÉFONO DIRECCIÓN
TIPO DE SERVICIO
COMPLE HORARIO
JIDAD ATENCIÓN
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos y
Calle 18 Nº niños; especialidades básicas, subespecialidades
Mediana
3744119
34 - 18 otorrinolaringología, oftalmología, cirugías, procedimientos
24 Horas
menores, apoyo diagnóstico de mediana complejidad
CRA 2 4
CALLES 5 6 57
E.S.E. CARI Alta Complejidad
Barranquilla
sede neurociencias
E.S.E. Hospital
Departamental de
Sabanalarga
095 Sabanalarga 8781338 8780382
E.S.E. Hospital
Departamental Juan
Domínguez Romero Soledad
Soledad
095 3435974
E.S.E. Hospital Niño Jesús
Barranquilla
3555892
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios paciente
psiquiátrico
Mediana
24 Horas
CALLE 2 5
# 8 - 25
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos y
niños; especialidades básicas, cirugías, procedimientos
menores, apoyo diagnóstico de baja complejidad -
Mediana
24 Horas
CALLE 15
# 21 - 60
S O LEDAD
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos y
niños; especialidades básicas, subespecialidades
Mediana
otorrinolaringología, oftalmología, cirugías, procedimientos
menores, apoyo diagnóstico de mediana complejidad
24 Horas
CRA 7 5
# 79B - 50
Urgencias de mediana complejidad; consulta ambulatoria
especializada, complementación diagnóstica de mediana
Mediana
complejidad; cirugías especializadas y subespecializada;
UCI neonatal (apoyo a la Red de Urgencias).
24 Horas
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
Página 63 de 293
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Imagen No. 5. SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
ORGANIZACIÓN DE LA RED III NIVEL DE COMPLEJIDAD
NOMBRE DE LA IPS
Clinica Colombiana del
Riñon S.A.
MUNICIPIO
TELÉFONO DIRECCIÓN
Sabanalarga 8780701
TIPO DE SERVICIO
Calle 20 No
Diálisis
10 - 98
COM HORARIO
PLEJI ATENCIÓN
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - adultos y niños; especialidades
CALLE 61
básicas, con énfasis en ortopedia, apoyo diagnóstico de alta
50 -124
complejidad, unidad de cuidados intensivos.
Alta
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - adultos y niños - Énfasis en
CALLE 80
Ginecoobstetricia, Neonatos, ayudas diagnósticas de mediana y
46 - 44
alta complejidad (apoyo red urgencias).
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
3309003
Ayudas diagnósticas ambulatorias de mediana y alta complejidad
CALLE 57 los servicios de ayudas diagnósticas de cardiología y
Alta
23 - 100 cardiovascular, electromiografía y potenciales evocados, radiología,
endoscopias digestivas, laboratorio clínico y tomografías.
24 Horas
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios de mediana y alta
Clínica De La Costa
Clínica Jaller
Clínica La Misericordia
Clínica Reina Catalina &
Cia Ltda
3784713 CARRERA complejidad; complementación diagnóstica mediana y alta
Barranquilla 3736697 - 50 80 - 90 complejidad; cirugías especializadas y subespecializada; UCE y
3738004
UCI (apoyo a Red de Urgencias), trasplante renal.
Barranquilla
3687676
3455875 Barranquilla 3562830 3562573
Calle 82 Nº
Urgencias, UCI, Hospitalización.
47 - 12
Urgencias de mediana y alta complejidad; complementación
8780228- CALLE 20 diagnóstica mediana y alta complejidad para el paciente urgente;
Clínica San Rafael
Sabanalarga
16-42
cirugías especializadas y subespecializada; UCE y UCI (apoyo a
8780133
la Red de Urgencias).
Urgencias - Hospitalización - s adultos y niños; especialidades
Clínica Bonnadona Prevenir
3736887 - CARRERA
básicas, cirugía diferentes especialistas, cáncer, apoyo
Barranquilla
49C
82
54
Ltda
3737333
diagnóstico de alta complejidad
Complementación diagnóstica mediana y alta complejidad para el
E.S.E. CARI Alta
CALLE 57
paciente urgente; cirugías especializadas y subespecializada;
Barranquilla 3309003
23
100
Complejidad
UCE y UCI (apoyo a la Red de Urgencias).
E.S.E. CARI Alta
Complejidad
Barranquilla
Barranquilla
3784013
E.S.E. CARI Alta
Complejidad
Barranquilla
3309003
Apoyo diagnóstico de mediana y alta complejidad con énfasis en
los servicios de resonancia nuclear magnética, tomografías,
CALLE 57
medicina nuclear, radiología convencional e intervencionista,
23 - 100
ultrasonografìa, estudios doppler, endoscopias, colonoscopias,
perfusión miocárdica
E.S.E. CARI Alta
Complejidad
Barranquilla
3309003
CALLE 57
Atención de paciente Hemato-Oncológicos
23 - 100
Urgencias - Hospitalización - adultos y niños; especialidades
CARRERA
básicas, cirugía diferentes especialistas, con énfasis en ortopedia,
14 CALLE
Alta
apoyo diagnóstico de alta complejidad, unidad de cuidados
30 ESQ.
intensivos.
Urgencias - Hospitalización - Ambulatorios adultos y niños;
CARRERA
Alta
3565109 42 F 75B-18 especialidades básicas, cirugía diferentes especialistas, apoyo
diagnóstico de mediana complejidad
Fundación Campbell
3701999 Barranquilla
3720079
24 Horas
Fundación Hospital
Metropolitano
Barranquilla
24 Horas
Fundación Simón
Santander - Clínica Las
Mercedes
Sabanalarga8783652
Atlantico
Carrera 23
Urgencias - Hospitalización - paciente psiquiátrico
N.22 A-61.
Cra 45 No 90
Medicamentos de alto costo
- 205
Calle 20 N°
UCI, Hemodinamia
8783048
16-42
Infarmedic Ltda.
Barranquilla
3769233
Instituto del Corazón de
Sabanalarga S.A.
Sabanalarga
UT UCI DE LA SABANA
Sabanalarga 8780213
Atlántico
Calle 25 No
UCI
8-25
Alta
24 Horas
Alta
12 Horas
Alta
24 Horas
Alta
24 Horas
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Hallazgo
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
cumplimiento de las acciones de Vigilancia y Control del aseguramiento en el S.G.S.S.S.
enseñados por la Entidad Territorial, presentándose un presunto incumplimiento a lo normado;
art. 43. Ley 715 de 2001 Competencias de los departamentos en salud.
Descargos de la Entidad
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial desvirtúan el hallazgo para la vigencia 2013; por lo anterior se confirma el
hallazgo para la vigencias 2011 y 2012.
Conclusión:
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
cumplimiento de las acciones de Vigilancia y Control del aseguramiento en el S.G.S.S.S. a
cargo de las Entidades Territoriales del orden Departamental.
Persona entrevistada


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:



Leyes 715 de 2001, Artículo 43. Competencias de los departamentos en salud.
Red Pública del Departamento del Atlántico
Aplicativo Visitas DLS
3.1.2.4 Verificación y evaluación de la priorización para la afiliación del régimen
subsidiado y evaluar el cumplimiento de las normas.
Análisis
Respecto al proceso de Identificación, Selección y Priorización de Beneficiarios de subsidios en
Salud contemplados en la Ley 100 de 1993 en su Artículo 213 y en el Acuerdo 415 de 2009
Artículos 5, 6, 12, 19 y en el CONPES 138 y en Resolución 3778 de 2011, la SECRETARIA
DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, como ya se mencionó en el literal
3.1.2.3, presento el APLICATIVO VISITAS DLS VIGENCIA 2010 – 2013, en el cual se
evidencia para el AREA de ASEGURAMIENTO la inclusión de siete procesos, dentro de los
cuales se encuentra el de Identificación, Selección y Priorización de Beneficiarios, el cual tiene
asignado un 7% de peso porcentual dentro del Área de Aseguramiento y contempla los
Subprocesos de: Integración y Depuración de la Base de Datos, Elaboración de la Base de
Datos de Priorizados, Consolidación de las Bases de Datos BDUA Municipal, y La Actualización
Permanente de La Base de Datos Única de Afiliados BDUA. (Ver Imagen No. 6. Proceso de
Identificación, Selección y Priorización de Beneficiarios)
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
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Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Imagen No. 6. Proceso de Identificación, Selección y Priorización de Beneficiarios
Subproceso: Integración y Depuración de la Base de Datos
ÁREA DE ASEGURAMIENTO
Porcetaje del
proceso
PROCESO: IDENTIFICACION, SELECCIÓN y PRIORIZACION DE BENEFICIARIOS
Pocentaje
Obtenido
7%
0,00%
Puntaje
Porcetaje del
Subproceso
Subproceso: Integración y depuración de la base de datos.
3%
%
HALLAZGOS
Pocentaje
Obtenido
0,00%
SOPORTES
COMPROMISOS
OBJETOS DEL
PLAN DE
MEJORAMIENTO
NUEVOS
COMPROMISOS
Puntaje
08ASG0101A
08ASG0101B
08ASG0101C
a. Verificar soportes del reporte de fallecimientos generados en el
1,00%
municipio en el periodo
b. Verificar soportes de un muestreo, que refleje que las novedades
1,00%
cargadas por la EPS-S son verificadas por el Ente Territorial.
c. Verificar soportes que demuestren el proceso de depuracion de la Base
de Datos de Afiliados; donde el municipio Realiza el analisis del cruce de
las base de datos del Regimen Contributivo, Régimen Subsidiado y del
1,00%
SISBEN para detectar inconsistencias. Y evitar el multiple pago de UPC-S
por un mismo afiliado.
0%
0%
0%
Fuente: Aplicativo Visitas DLS vigencia 2010 – 2013; Secretaria Salud Departamento del Atlántico
febrero 2014.
En la Imagen anterior, se presenta a manera de ejemplo uno de los subprocesos: integración y
depuración de la base de datos, el cual tiene un porcentaje del 3% dentro del Proceso en
comento, y evalúa 3 criterios: fallecimientos, novedades cargadas, y depuración de la base de
Datos, cada uno con un peso porcentual del 1%.
El Departamento del Atlántico, para la vigencia 2011, contaba con un número total de
1.150.188 habitantes, según censo DANE 2005, de los cuales se encontraban afiliados al
régimen subsidiado, 663.175 habitantes, en el régimen contributivo se reportaron 264. 451
afiliados y para la población pobre en lo no cubierto con subsidio a la demanda y actividades no
cubiertas con subsidio a la demanda – PPNA se registraron 74,176 habitantes.
Para la vigencia 2012, los habitantes correspondían a 1.172.860 de habitantes, de los cuales
664.195 habitantes se encontraban en el régimen subsidiado, 272.169 en el régimen
Contributivo, y para la población pobre en lo no cubierto con subsidio a la demanda y
actividades no cubiertas con subsidio a la demanda – PPNA se registraron 69.287 habitantes.
Finalmente para la vigencia 2013, la Entidad Territorial reporta un número de habitantes de
68.575, con un número de 665.213 afiliados al régimen subsidiado, 264.654 al régimen
contributivo, y para la población pobre en lo no cubierto con subsidio a la demanda y
actividades no cubiertas con subsidio a la demanda – PPNA se registraron 67.913habitantes.
Hallazgo
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
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CÓDIGO
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Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación de la
priorización para la afiliación del régimen subsidiado, enseñados por la Entidad Territorial, y
evaluar el cumplimiento de las normas, presentándose un presunto incumplimiento a lo
normado; Acuerdo 415 de 2009 Operación del régimen Subsidiado, y art. 43. Ley 715 de 2001
Competencias de los departamentos en salud.
Descargos de la Entidad
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial no desvirtúan el hallazgo correspondiente a este Ítem: Verificación y
evaluación de la priorización para la afiliación del régimen subsidiado y evaluar el cumplimiento
de las normas; por lo anterior se confirma el hallazgo, para las vigencias objeto de auditoría.
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Conclusión:
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación de la
priorización para la afiliación del régimen subsidiado, enseñados por la Entidad Territorial, y
evaluar el cumplimiento de las normas.
Persona entrevistada:


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:



Leyes 715 de 2001, Artículo 43. Competencias de los departamentos en salud.
Aplicativo Visitas DLS
Acuerdo 415 de 2009. Operación del régimen Subsidiado.
3.1.2.5 Verificación y evaluación del seguimiento a los procesos de Afiliación,
identificación, selección de afiliados, cargue de afiliados.
Análisis
En relación con el proceso de Verificación y evaluación del seguimiento a los procesos de
Afiliación, identificación, selección de afiliados, cargue de afiliados, la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, como ya se mencionó en el literal 3.1.2.4,
presento el APLICATIVO VISITAS DLS VIGENCIA 2010 – 2013, en el cual se evidencia para
el AREA de ASEGURAMIENTO la inclusión de siete procesos, dentro de los cuales se
encuentra el de Identificación, Selección y Priorización de Beneficiarios, el cual tiene asignado
un 7% de peso porcentual dentro del Área de Aseguramiento y contempla cuatro Subprocesos:
Integración y Depuración de la Base de Datos, Elaboración de la Base de Datos de Priorizados,
Consolidación de las Bases de Datos BDUA Municipal, y la Actualización Permanente de la
Base de Datos Única de Afiliados BDUA. (Ver Imagen No. 7. Subprocesos: Elaboración Base
de Datos Priorizados, Consolidación
Bases Datos BDUA Municipal, y
Actualización
Permanente Base de Datos Única de Afiliados BDUA.)
Imagen No. 7. Subprocesos: ELABORACIÓN BASE DE DATOS PRIORIZADOS,
CONSOLIDACIÓN BASES DATOS BDUA MUNICIPAL, Y ACTUALIZACIÓN PERMANENTE
BASE DE DATOS ÚNICA DE AFILIADOS BDUA.
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CÓDIGO
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Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
ÁREA DE ASEGURAMIENTO
Porcetaje del
proceso
PROCESO: IDENTIFICACION, SELECCIÓN y PRIORIZACION DE BENEFICIARIOS
Pocentaje
Obtenido
7%
0,00%
Puntaje
Porcetaje del
Subproceso
Subproceso: Elaboración de la base de datos de priorizados.
%
Pocentaje
Obtenido
1%
HALLAZGOS
SOPORTES
COMPROMISOS
OBJETOS DEL
PLAN DE
MEJORAMIENTO
NUEVOS
COMPROMISOS
HALLAZGOS
SOPORTES
COMPROMISOS
OBJETOS DEL
PLAN DE
MEJORAMIENTO
NUEVOS
COMPROMISOS
HALLAZGOS
SOPORTES
COMPROMISOS
OBJETOS DEL
PLAN DE
MEJORAMIENTO
NUEVOS
COMPROMISOS
HALLAZGOS
SOPORTES
COMPROMISOS
OBJETOS DEL
PLAN DE
MEJORAMIENTO
NUEVOS
COMPROMISOS
0,00%
Puntaje
08ASG0102A
a. Verificar soportes donde solicitan los listados censales al ICBF
0,10%
0%
08ASG0102B
b. Verificar soportes donde solicitan los listados censales de los
Desmovilizados a la Alta Consejeria Para la Integracion
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
0,10%
0%
08ASG0102C
08ASG0102D
08ASG0102E
08ASG0102F
08ASG0102G
08ASG0102H
08ASG0102I
08ASG0102J
c. Verificar soportes donde solicitan los listados censales de los
Desplazados a la Accion Social.
d. Verificar soportes donde solicitan los listados censales de las Personas
de la Tercera Edad, a los Hogares Geriatricos (Asilos).
e.Verificar que la entidad territorial realiza ajuste a la información
suministrada en los listados censales, de acuerdo a la normatividad
vigente.
f.Verificar que el municipio Realiza el analisis del cruce de las base de
datos del Regimen Contributivo, Régimen Subsidiado y del SISBEN para
detectar inconsistencias en el LNPE
g.Verificar que el ET detecte las Multiafiliacion de en los listados de
beneficiarios
h.Verificar que el ente territorial realice copia de seguridad a la base de
datos de priorizados
i.Verificar soportes de la socializacion de la Base de Datos de Potenciales
Beneficiario a los Organismos de Participacion Social
j.Verificar soportes de la notificacion de la Base de Datos de Potenciales
Beneficiario a las EPS Subsidiadas que operan en el Municipio.
Porcetaje del
proceso
SUBPROCESO: CONSOLIDACIÓN DE LAS BASES DE DATOS BDUA MUNICIPAL
%
08ASG0301A
a. Verificar soportes de recibidos,de las novedades mensuales enviadas
por las EPS-S que operan en el Municipio.
0,50%
0%
08ASG0301B
b. Verificar la implementacion de los resultados generados por consorcio
FIDUFOSYGA, en la Base de Datos del Municpio.
0,50%
0%
Porcetaje del
proceso
SUBPROCESO: ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE LA BASE DE DATOS UNICA
DE AFILIADOS BDUA
%
1%
Pocentaje
0,00%
Obtenido
Puntaje
Pocentaje
Obtenido
2%
0,00%
Puntaje
08ASCG0303A
a. Verificar soportes de actas de reuniones en las que se traten asuntos
relacionados con la base de datos y su actualización.
1,00%
0%
08ASCG0303B
b. Verificar soportes del reporte a la Secretaria de Salud Departamental,
los fallecidos de cada mes del Municipio en el formato estipulado en la
resolucion 1982 de 2010
0,50%
0%
08ASCG0303C
c. Verificar el reporta a la Secretaria de Salud Departamental, las
negaciones de los usuarios a ingresar por las EPSS de cada mes del
Municipio en el formato estipulado en la resolucion 1982 de 2010
0,50%
0%
Porcetaje del
proceso
Pocentaje
Obtenido
2-PROCESO DE AFILIACION
Subproceso: Selección y suscripción de EPS-S
%
Porcetaje del
proceso
Pocentaje
Obtenido
Puntaje
08ASG0201A
a. Verificar acto administrativo por medio del cual se inscribieron las EPSS que operan en el municipio
2,00%
7%
0,00%
2%
0,00%
0%
Fuente: Aplicativo Visitas DLS vigencia 2010 – 2013; Secretaria Salud Departamento del Atlántico
febrero 2014.
En la Imagen anterior, se presentan los otros tres subprocesos que conforman el Proceso de
Identificación, Selección y Priorización de Beneficiarios: 1. Elaboración de la Base de Datos de
Priorizados, 2. Consolidación de las Bases de Datos BDUA Municipal, y 3. la Actualización
Permanente de la Base de Datos Única de Afiliados BDUA.
Los subprocesos uno y dos, tienen un peso porcentual del 1% dentro del Proceso en comento;
y el subproceso 3, tiene un peso porcentual de 2%.
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Se incluye también el Proceso de Afiliación, en el que se encuentran los subprocesos de: 1.
Selección y suscripción de EPS-S, y 2. Planeación y promoción de la libre elección de EPS-S;
en este ítem se incluye únicamente el numero 1; su peso porcentual es del 2%.
Hallazgo
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
seguimiento a los procesos de Afiliación, identificación, selección de afiliados, cargue de
afiliados, enseñados por la Entidad Territorial, presentándose un presunto incumplimiento a lo
normado; Acuerdo 415 de 2009 Operación del régimen Subsidiado, y art. 43. Ley 715 de 2001
Competencias de los departamentos en salud.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial no soportan el hallazgo formulado; por lo anterior se confirma el hallazgo,
para las vigencias objeto de auditoría.
Conclusión
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
seguimiento a los procesos de Afiliación, identificación, selección de afiliados, cargue de
afiliados, enseñados por la Entidad Territorial.
Persona entrevistada:


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:



Leyes 715 de 2001, Artículo 43. Competencias de los departamentos en salud.
Aplicativo Visitas DLS
Acuerdo 415 de 2009. Operación del régimen Subsidiado.
3.1.2.6 Verificación y evaluación del seguimiento al proceso de auditoría, los informes
emitidos y acciones adoptadas frente al incumplimiento de los mismos.
Análisis
Vigencia 2011 – 2012 - 2013
En relación con el proceso de Verificación y evaluación del seguimiento al proceso de
auditoría, los informes emitidos y acciones adoptadas frente al incumplimiento de los
mismos, la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, como ya se
mencionó en el literal 3.1.2.5, presento el APLICATIVO VISITAS DLS VIGENCIA 2010 – 2013,
en el cual se evidencia para el AREA de ASEGURAMIENTO la inclusión de siete procesos,
dentro de los cuales se encuentra el de Proceso de garantía al acceso a los servicios.
(Continuidad del aseguramiento a los afiliados al régimen subsidiado.), el cual tiene asignado un
26% de peso porcentual dentro del Área de Aseguramiento y contempla 3 (tres) Subprocesos:
1. Auditoria para el cumplimiento del seguimiento y control del aseguramiento de los afiliados y
el acceso oportuno y de calidad al Plan de Beneficios; 2. Liquidación de contratos; 3. Población
pobre no cubierta con subsidio a la demanda; los cuales presentan un peso porcentual de 9, 7,
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y 2 % respectivamente, al interior del proceso en comento. (Ver Imagen No. 8. Proceso de
garantía al acceso a los servicios).
De otra parte el ET, para las vigencias 2012 y 2013, presenta el consolidado de prestadores en
Investigación Administrativa, según Proceso Sancionatorio incluido en el Macro Proceso de
Habilitación, del Sistema Obligatorio de Garantía de calidad.
Hallazgo
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
seguimiento al proceso de auditoría, los informes emitidos y acciones adoptadas frente
al incumplimiento de los mismos., enseñados por la Entidad Territorial, presentándose un
presunto incumplimiento a lo normado; Artículo 43 numeral 43.1.5 ley 715 de 2001, Artículo 5°
de la resolución 2414 de 2008 el cual Modificó el numeral 2: Informes de evaluación y
seguimiento, del Acápite 4 sobre Informes de Interventoría, del Anexo Técnico de la Resolución
660 de 2008, el cual quedará así:
"2. Informes de Evaluación y Seguimiento:
Estos informes tendrán periodicidad bimestral y contendrán de manera sucinta, la presentación
en resumen a la entidad territorial de las actividades de seguimiento realizadas al plan de
mejoramiento y el cumplimiento del plan de trabajo propuesto al inicio del contrato de
interventoría.”
“Artículo 7°. Informes de la Interventoría. La entidad contratada para realizar la Interventoría
del Régimen Subsidiado, deberá presentar a la entidad territorial, un informe de diagnóstico,
dentro de los dos meses siguientes al inicio del contrato de interventoría, un informe de
evaluación y seguimiento, en forma bimensual y un informe final, al término del contrato de
interventoría. Estos informes son sin perjuicio de los informes que requieran los organismos de
Vigilancia y Control y el Ministerio de la Protección Social.”,
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial no soporta el hallazgo formulado; por lo anterior se confirma el hallazgo,
para las vigencias objeto de auditoría.
Conclusión
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
seguimiento al proceso de auditoría, los informes emitidos y acciones adoptadas frente
al incumplimiento de los mismos., enseñados por la Entidad Territorial.
Persona entrevistada:


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:



Leyes 715 de 2001, Artículo 43. Competencias de los departamentos en salud.
Aplicativo Visitas DLS
Artículo 5° de la resolución 2414 de 2008 el cual Modificó el numeral 2: Informes de
evaluación y seguimiento, del Acápite 4 sobre Informes de Interventoría, del Anexo
Técnico de la Resolución 660 de 2008.
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3.1.2.7 Verificación y evaluación del seguimiento al proceso de las bases de Datos del
Régimen Subsidiado, así como efectuar cruces de bases con el fin de establecer
novedades e inconsistencias.
Análisis
Acorde con lo establecido en la Ley 715 de 2001, Artículo 43.1.6
Las funcionarias Lucy Orozco y Angélica Díaz de la subsecretaria de Asesoría y Asistencia en
Seguridad Social en Salud y el ingeniero Jaime Sierra contratista del área, informan que para
gestionar las actividades propias del área de aseguramiento y automatizar las tareas de
depuración de BD se han realizado macros en acces y script que ejecutan cruces tales como:











Cruce MS y MC:
MACRO 1.
Se realizan las siguientes consultas:
Consulta 1: Se valida la información por nombres, apellidos y fechas de nacimiento
para efectos de determinar posibles duplicados.
Consulta 2: Se valida la información por Primer nombre, apellidos y fecha de nacimiento
con el objeto de tratar de determinar duplicados que son objeto de verificación.
Consulta 3: Se cruzan nombres, primer apellido y fecha de nacimiento
Consulta 4: Se cruza por Primer apellido, primer nombre y fecha de nacimiento
Consulta 5: Se verifica cruza por apellidos y segundo nombre
Consulta 6:Se cruza segundo apellido, nombres y fecha de nacimiento
Consulta 7: Se cruzan los nombres y apellidos
Consulta 8: Se cruzan el documento, apellidos, nombres y fecha de nacimiento
Consulta 81: Se cruza número de documento, primer apellido, primer nombre y fecha
de nacimiento
Consulta 82: Se cruza número de documento, primer apellido, primer nombre
Posterior a la realización de los cruces antes mencionados, son verificados por dos técnicos de
la Subsecretaria de asesoría y asistencia en seguridad social en salud, los hallazgos
respectivos, y paso seguido se generan actas que contemplan los mismos, y son remitidas
periódicamente a los municipios para su aplicación; lo anterior teniendo en cuenta que el pago
de la UPC es realizado de acuerdo a las novedades y movimientos realizados en la BDUA por
el mecanismo de liquidación mensual de afiliados en donde las EPS deben devolver los valores
de pagos indebidos, los cuales, por liquidación mensual son descontados directamente a la
EPS respectiva.
Es de anotar que no se evidencia ni suministra proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD descritos anteriormente, por lo que
el ingeniero Jaime Sierra manifiesta que él conoce las tareas que se deben llevar a cabo en
dicho proceso. No obstante la firma auditora recomienda que es importante documentar tales
procesos y procedimientos puesto que se debe contar con un documento oficial en el cual
describa el paso a paso de las tareas a desarrollar, garantizando además la continuidad de
operaciones en caso de rotación de personal.
BASES DE DATOS:
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 Desplazados: La ultima entregada por Acción Social corresponde a agosto de 2011 con
3.796.209 de todo el país y del departamento del Atlántico 121.181 registros la cual se
suministra a esta auditoría. Se realizan cruces tales como: MC y MS 2011 y 2012
verificando que esta población se encuentre afiliada al SGSSS.
 Docentes: Solicitada a SED Secretaria Educación Departamental con fecha de corte a
Diciembre de 2011 y contienen 38.617 registros
 Víctimas: No se suministra BD manifestando que existe un Acuerdo de confidencialidad
sobre esta información, el cual se adjunta en cinco (5) folios.
 ICBF: No se suministra información, se informa que existen oficios que evidencian la
gestión de la SSD solicitando a la entidad dicha BD, no obstante estos oficios no se
suministran a la firma Auditora.
 PPNA: No se suministra BD.
 SISBEN: Se suministra BD con 67.568 registros
 BDUA:
Vigencia 2013 –marzo
MC: 1.327.107
MS: 1.553.263
Vigencia 2012 – Diciembre
MC: 1.322.287
MS: 1.544.385
Vigencia 2011 – Diciembre
MC: 1.315.502
MS: 1.465.885
Para el ejercicio Se toma la BD MARZO-26- 2013 la cual tienen el siguiente número de
registros:
MC: 1.327.107
MS: 1.553.263
Igualmente se toma la BD de Inconsistencias en Documentos de identidad bajada del FTP a
corte Marzo
Se procede a realizar todos los cruces citados anteriormente, obteniendo como resultado: las
plantillas adjuntas en Excel.
MACRO 2.
 Determinar duplicados en MS
Se ejecuta las mismas consultas de la macro 1.
MACRO 3.
Cruce del MS con Régimen de Excepción de Docentes
Se ejecutan 3 consultas:
MACRO 4.
 Genera los registros de posibles Duplicados por municipio
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Una vez realizados todos los cruces establecidos en las diferentes macros, se procede a
generar informe de inconsistencias por municipio, para el caso se toma un muestreo de los
siguientes municipios:
 Barranquilla Código 001: Se encontraron:
 Duplicados en MS y MC: 10.449 anotando que la depuración realizada por la
SSD es un proceso que se viene ejecutando en forma continua por lo cual el %
de depuración frente a la población cargada en la BDUA es mayor que el
realizado por el distrito. Lo anterior dado que el SSD no tiene injerencia sobre el
distrito según lo dispuesto en la Ley 715.
 Duplicados MS Vs Docentes: 4.821
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 8.529
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 447
 Soledad Código 758:
 Duplicados en MS y MC: 247
 Duplicados MS Vs Docentes: 191
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 5.074
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 258
 Malambo Código 433:
 Duplicados en MS y MC: 715
 Duplicados MS Vs Docentes: 62
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 1.942
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 170
 Sabanalarga Código 638:
 Duplicados en MS y MC: 1.068
 Duplicados MS Vs Docentes: 432
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 2.815
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 211
Como evidencia de los filtros aplicados en las diferentes BD se adjunta pantallas de los archivos
resultantes por municipio, así:
 Barranquilla Código 001
 Soledad Código 758:
 Malambo Código 433:
 Sabanalarga Código 638:
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Nota. Una vez realizados los diferentes cruces de información en la herramienta acces, el
reporte resultado es entregado a dos técnicos del área con el propósito de realizar verificación
uno a uno en forma visual para establecer si se refiere al mismo usuario duplicado o no.
Igualmente se verifica frente a la BD de registraduria para establecer si el tipo de documento es
el mismo.
Se hizo el ejercicio consultando el presunto duplicado RC 19031212 del municipio de
Sabanalarga correspondiente al usuario Lugo Estrada Humberto José, como se indica en las
siguientes pantallas:
Por otra parte, se informa que la SSD realiza control y vigilancia y Asistencia Técnica al proceso
de BD del Régimen subsidiado de acuerdo a la normatividad vigente en donde se utilizan las
herramientas Excel y acces ofreciendo capacitación a los Municipios del departamento en la
aplicación de dicha normatividad; para lo cual suministran relación de Actas correspondiente a
la vigencia 2012 de fechas tales como:
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 26 de
abril de 2012, municipio de Manatí
 Acta entrega de Maestros régimen subsidiado del 16 de noviembre de 2012, municipio
de Baranoa.
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 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 17 de
mayo de 2012, municipio de Candelaria.
 Acta de entrega de Bases de Datos de posibles Duplicados a Entes Territoriales del 18
de octubre de 2012, municipio de Puerto Colombia
 Acta de entrega de Bases de Datos de posibles Duplicados a Entes Territoriales del 16
de noviembre de 2012, municipio de Tubara.
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 12 de
abril de 2012, municipio de Candelaria.
 Planilla de asistencia del 16 de noviembre de 2012 de la Jornada de capacitación de las
Direcciones Locales de Salud, proceso de afiliación y reporte de novedades.
Así mismo manifiesta que tienen en cuenta los reportes suministrados por el Consorcio SAYP
referente a las novedades reportadas por municipios, sobre los cuales la SSD toma acciones
tendientes a mejorar los procesos de reporte de novedades en forma oportuna.
Para lo anterior se suministran pantallas que evidencian el reporte de novedades al Fosyga, así:
Vigencia 2012:
Vigencia 2013:
Igualmente la SSD manifiesta que realiza seguimientos al proceso de SGSSS a los diferentes
municipios del departamento, para lo cual genera informes de auditoría los cuales suministra
como evidencia de dicha gestión, así:
Vigencia 2013:
1. Informe de la asistencia técnica y seguimiento la Implementación de los procesos del
sistema general de Seguridad social en salud en el área de dirección y Aseguramiento
en los municipios del departamento del Atlántico año 2013 en formato .PDF con 38 folios
2. Informe Primer semestre de 2013 Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control a los
procesos de promoción social en las direcciones locales y eps-s de los municipios del
departamento del Atlántico en formato .PDF con 11 folios
Vigencia 2012:
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1. Informe final Proyecto 2012 Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control del sistema
general de seguridad social en salud en las direcciones locales de los municipios en
formato .PDF con 43 folios
2.
Informe final Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control del sistema general de
seguridad social en salud en las direcciones locales de los municipios del departamento
del Atlántico-proyecto 2012 en formato .PDF con 27 folios
Vigencia 2011:
Informe final del seguimiento a los municipios del departamento del atlántico en los procesos del
área de dirección: circular única y del área de aseguramiento: contratación, liquidaciones de
contratos; año 2011 en formato .PDF con 129 folios
Para gestionar las actividades propias del proceso de aseguramiento la SSD no cuenta con un
sistema de información como tal que le permita automatizar, administrar y controlar las BD de
Régimen Subsidiado de los municipios que integran el Departamento del Atlántico, de tal
manera que se cuente en todo momento con información confiable, oportuna e integra evitando
de esta manera el posible reporte de información inconsistente a los entes de control, así como
la toma de decisiones frente a las EPS y municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia
y Control que debe realizar en la jurisdicción.
Por otra parte, si bien es cierto la SSD gestiona el proceso de depuración y administración de
las BD del Régimen Subsidiado mediante la utilización de la herramienta acces en la cual ha
realizado algunas macros que permiten la realización de los diferentes cruces tendientes a
validar y depurar la información, es bien sabido que el motor de BD Acces no es muy robusto
por lo que la administración de las BD tiende a ser baja, por lo que en algún momento puede
presentar riesgo en materia de integridad, confiabilidad y disponibilidad de la información así
como posible reporte de información inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en
cuenta el alto volumen de información que se maneja en el Departamento del Atlántico. Así
mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado relacionado con
validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen Subsidiado.
Normas Violadas: (Ley 715 de 2001, Ley 1122 de 2007 Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de 2011
Art. 112 a 117, Art. 122.)
Hallazgo:
La SSD no cuenta con un sistema de información como tal que le permita automatizar,
administrar y controlar las BD de Régimen Subsidiado de los municipios que integran el
Departamento del Atlántico, de tal manera que se cuente en todo momento con información
confiable, oportuna e integra evitando de esta manera el posible reporte de información
inconsistente a los entes de control, así como la toma de decisiones frente a las EPS y
municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia y Control que debe realizar en la
jurisdicción. Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen Subsidiado,
presentándose un presunto incumplimiento de lo normado: Ley 715 de 2001, Ley 1122 de 2007
Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de 2011 Art. 112 a 117, Art. 122.
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Descargos de la Entidad
Dentro de las respuestas recibidas la entidad no presento descargos al hallazgo formulado
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
no presento observaciones, argumentos y/o soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud, relacionadas con este ítem; por lo anterior, se confirma el hallazgo para las
vigencias objeto de auditoría.
Conclusión:
La SSD no cuenta con un sistema de información que permita automatizar y optimizar los
procesos propios del área de aseguramiento y de esta manera pueda contar con información
integra, confiable y oportuna en el momento que se requiera.
Persona entrevistada: Lucy Orozco – Funcionaria de la Subsecretaria de Asesoría y
Asistencia en Seguridad Social en Salud
Angélica Díaz - Funcionaria de la Subsecretaria de Asesoría y
Asistencia en Seguridad Social en Salud
Jaime Sierra contratista – Ingeniero de la Subsecretaria de Asesoría
Y Asistencia en Seguridad Social en Salud
Pruebas documentales:
Arc
hivo en Word con pantallas que evidencian el reporte de novedades al Fosyga en los periodos diciembre de 2012 y
enero de 2013.
3.1.2.8 Verificación y evaluación del cumplimiento de lo señalado en el Acuerdo 415 de
2009 específicamente en lo concerniente al artículo 18. Sobre las Garantías a la libre
elección de EPS y en el caso de población indígena verificar el cumplimiento del artículo
17 de la Ley 691 de 2001.
Análisis
Vigencia 2011 – 2012 - 2013
En relación con el proceso de Verificación y evaluación del cumplimiento Sobre las
Garantías a la libre elección de EPS y Escogencia de la Administradora, la SECRETARIA
DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, como ya se mencionó en el literal
3.1.2.6, presento el APLICATIVO VISITAS DLS VIGENCIA 2010 – 2013, en el cual se
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evidencia para el AREA de ASEGURAMIENTO la inclusión de siete procesos, dentro de los
cuales se encuentra el PROCESO DE AFILIACION que incluye dos subprocesos: 1. Selección y
suscripción de EPS-S, y 2. Planeación y promoción de la libre elección de EPS-S; este proceso
tiene asignado un 2% de peso porcentual dentro del Área de Aseguramiento; (Ver Imagen No.
8. PROCESO DE AFILIACION).
“Artículo 18. Garantías a la libre elección de EPS-S. Las entidades territoriales responsables
de la operación del Régimen Subsidiado deberán asegurar a la población elegible o elegible
priorizada su derecho a la libre escogencia de la Entidad Promotora de Salud EPS-S de su
preferencia”. Para tal fin. Deberán desarrollar como mínimo las siguientes actividades:
1. Mantener…..,
2. Informar…..,
3. Apoyar la distribución, entre los beneficiarios elegibles o priorizados y entre los afiliados la
“carta de Desempeño”.
Ley 691 de 2001
“Artículo 17. Escogencia de la Administradora. Cada comunidad indígena, por el procedimiento
que ella determine, y en acta suscrita por las autoridades propias, seleccionará la institución
administradora de los recursos del sistema subsidiado, a la cual deberá afiliarse o trasladarse la
totalidad de los miembros de la respectiva comunidad.”
Cualquier hecho conducta manifiesta orientada a distorsionar la voluntad de la comunidad, para
la afiliación o el traslado de que trata el presente artículo, invalidará el contrato respectivo y en
este evento se contará con 45 días hábiles para el traslado
Imagen No. 9. Proceso: PROCESO DE AFILIACION
ÁREA DE ASEGURAMIENTO
2-PROCESO DE AFILIACION
Subproceso: Planeación y promoción de la libre elección de EPS-S
08ASG0202A
08ASG0202B
a. Verificar que el municipio tenga Publicado el Listado de EPS-S
habilitadas o autorizadas, inscritas en el municipio, con su respectiva
ubicación, telefono de atencion al publico y red de prestadores de
servicios de salud adscritas a cada una de ella
b. Verificar soporte de actas de reunión donde el municipio establece y
coordina con los diferentes actores , las condiciones para el proceso de
libre eleccion de EPS-S.
c. Verificar soportes de publicacion, sobre los resultados de desempeño
o Ranking de las EPS-S .
%
Porcetaje
3%
del
proceso
Pocentaje
Obtenido
Puntaje
0,20%
100%
0,20%
100%
0,20%
100%
08ASG0202D
d. Verificar soportes de entrega por parte de las EPS-S entre los
afiliados , de la " Carta de derechos de los afiliados y de los pacientes
en el Sistema General de seguridad Social en Salud " y la "Carta de
desempeño", según lo establece el Acuerdo 415 de 2009.
0,20%
100%
08ASG0202E
e. Verificar soportes de la estrategia utilizada para informar de manera
oportuna, a la poblacion que falta por afiliar, las exigencias del proceso de
afiliación . ( Colegios y Programas sociales)
0,20%
100%
08ASG0202F
f. Verificar el listado o base de datos de los miembros que conforman las
asociaciones, veedurías, copaco y otras formas de participación social.
0,20%
100%
0,30%
100%
0,20%
100%
0,30%
100%
0,20%
100%
0,30%
100%
08ASG0202C
08ASG0202G
08ASG0202H
08ASG0202I
08ASG0202J
08ASG0202K
g. Verificar soportes donde el municipio socialize a los organismos de
participacion social el proceso de libre eleccion, para su participacion
como control social
h. Veirificar soportes donde se verifique la entrega de carnet por parte de
las EPS-S, en el momento de afiliación
i. Verificar soporte donde el ente territorial entrega a la ESE, listado de las
EPS-S habilitadas e inscritas en el municipio y listado de la poblacion
elegible no afiliada, como estrategia de apoyo para el proceso de afiliación
al aseguramiento de esta
j. Verificar soportes , donde las EPS-S hacen entrega de los formularios
de afiliación dentro de los 5 dias despues de haber firmado el cabeza de
familia.
k. Verificar soportes donde las EPS-S notifiquen a los usuarios y al ente
terriorial , en el caso donde se rechace la afiliación en la BDUA,
explicandoles el motivo de glosa para que estos adelanten las correcciones
pertinentes.
HALLAZGOS
SOPORTES
COMPROMISOS
OBJETOS DEL
PLAN DE
MEJORAMIENTO
NUEVOS
COMPROMISOS
Fuente: Aplicativo Visitas DLS vigencia 2010 – 2013; Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014.
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Hallazgo
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
cumplimiento Sobre las Garantías a la libre elección de EPS y Escogencia de la
Administradora., enseñados por la Entidad Territorial, presentándose un presunto
incumplimiento a lo normado; Artículo 43 numeral 43.1.5 ley 715 de 2001, artículo 18 Acuerdo
415 de 2009 y artículo 17 Ley 691 de 2011.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial no desvirtúan el hallazgo; por lo anterior se confirma el hallazgo, para las
vigencias objeto de auditoría.
Conclusión
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
cumplimiento Sobre las Garantías a la libre elección de EPS y Escogencia de la
Administradora., enseñados por la Entidad Territorial.
Persona entrevistada:


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:




Ley 715 de 2001, Artículo 43. Competencias de los departamentos en salud.
Aplicativo Visitas DLS
Artículo 18 Acuerdo 415 de 2009
artículo 17 Ley 691 de 2011.
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3.1.2.9 Verificación y evaluación del cumplimiento de Fallos de Tutela.
La funcionaria ANGELICA BARRAZA LORA profesional universitaria del despacho del
secretario de salud suministra la relación de tutelas por vigencia:
Vigencia 2011: Suministran archivo en formato Excel con un total de 204 Tutelas.
En la relación de PQRS de la vigencia 2011 se evidencia que Tres (3) no tienen fecha de
Respuesta, como se muestra a continuación:
Fecha de
Radicación
Accionante
Accionado
19-ene-11
JOHN JAIRO
PASTRANA
HERNANDEZ
31-ene-11
JOAQUIN
OROZCO EN REP
DE LUISA
RODRIGUEZ
SECRETARIA DE
SALUD DEPTAL Y
OTROS
SECRETARIA DE
SALUD DEPTAL HOSPITAL
DEPARTAMENTAL
DE
SABANALARGA
SECRETARIA DE
SALUD DEPTALHOSPITAL
DEPTAL DE
SABANALARGA
21-dic-11
TERESA DE
JESUS
RODRIGUEZ
ESTRADA
Fecha de
Respuesta
Objeto
MEDICAMENTO
CIPROFLOXACILINA
GOTAS
Fallo
Decisión
DIAS
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL
ATLANTICO
28973
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL
ATLANTICO
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL
ATLANTICO
28981
29213
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Y dos (2) presentan la fecha de radicación mayor a la fecha de solución, como se muestra en la
siguiente imagen:
Fecha de
Radicación
18-feb-11
30-dic-12
Número
de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
193
CARLOS
ESTUPIÑAN
EN REP DE
CLAUDIA
CECILIA
RODRIGUEZ
GOMEZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALSOLSALUD SECRETARIA
DE SALUD
DE
SANTANDER
TRATAMIENTO
INTEGRAL
NELBA
PATERNINA
EN REP DE
HERNANDO
ABAD ARCON
FONTALVO
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALMUTUAL
SER
UCI +
PROCEDIMIENTOS
MEDICOS
583432
Fecha de
Respuesta
Objeto
17-feb-11
03-ene-12
Fallo
Decisión
CONCEDER EL AMPARO CONSTITUCIONAL ORDENAR A SOLSALUD QUE ASUMA EL COSTO
ECONOMICO QUE PERMITA EL SUMINISTRO
VALORACION POR MEDICO TRATANTE INCLUSO CON
ESPECIALISTA SI FUERE ORDENADO,
PROCEDIMIENTO, EXAMENES, CONSULTA ,
MEDICAMENTOS Y DEMAS QUE DISPONGA EL
MEDICO TRATANTE
CONCEDER EL AMPARO- ORDENAR A MUTUAL SER
DISPONGA LO NECESARIO PARA GARANTIZARLE AL
ACTOR LA CONTINUIDAD EN LA PRESTACION DE
TODOS LOS SERVICIOS MEDICOS NECESARIOS PARA
EL TRATAMIENTO Y RECUPERACION DEL ACTOR
AUNQUE ESTOS SEAN EXAMENES, TRATAMIENTOS,
MEDICAMENTOS SE ENCUENTREN POR FUERA DEL
POS SIEMPRE Y CUANDO SEAN ORDENADOS POR EL
MEDICO TRATANTE- DESVINCULAR A LA SDD DEL
ATLANTICO ATENDIDO EL FACTOR DE
COMPETENCIA LEGAL
DIAS
NIEGA
-2
NIEGA
-259
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 199 tutelas restantes se describe a continuación el tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2011
TIMEPO DE SOLUCION / DIAS
CANT. RESPUESTAS
%
1
2
3
8
80
83
4,020
40,201
41,709
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4
5
6
7
8
18
TOTAL
19
2
2
1
3
1
199
9,548
1,005
1,005
0,503
1,508
0,503
100,000
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Vigencia 2012: Suministran archivo en formato Excel con un total de 167 Tutelas.
En la relación de PQRS de la vigencia 2012 se evidencia que dos (2) no presentan fecha de
solución, como se muestra a continuación:
Fecha de
Radicación
Número
de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
Objeto
16-oct-12
493242
ABEL CENEN
BROCHADO DE
LA CRUZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALCAPRECOM
ACUFENOMETRIA
21-nov-12
547082
ELIZABETH
AVILA DE
MUÑOZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALCOMFACOR
TRATAMIENTO
CANCER
Fecha de
Respuesta
Fallo
TUTELAR EL DER A LA SALUDORDENAR A CAPRECOM
AUTORICE EL EXAMEN DE
ACUFENOMETRIA
CONCEDER LA TUTELA-ORDENAR
A COMFACOR SUMINISTRE
TODAS LAS AUTORIZACIONES
PERTINENTES PARA LA
REALIZACION DE EXAMENES
QUE REQ LA ACCIONANTE MAS
LOS MEDICAMENTOS
NECESARIOS PARA LA PRACTICA
DE LOS MISMOS
Decisión
DIAS
NIEGA
NIEGA
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 165 tutelas restantes se describe a continuación el tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2012
TIEMPO DE SOLUCION
/DIAS
CANT. RESPUESTAS
%
1
12
7,273
2
96
58,182
3
39
23,636
4
12
7,273
5
1
0,606
6
2
1,212
8
1
0,606
262
1
0,606
(en blanco)
1
0,606
TOTAL
165
100%
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
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Vigencia Primer Trimestre 2013: Suministran archivo en formato Excel con un total de 133
Tutelas.
Se evidencia que para una (1) Tutela la fecha de radicación es mayor a la fecha de solución,
como se muestra en la siguiente imagen:
Fecha de
Radicación
22-may-13
Número de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
Objeto
Fecha de
Respuesta
Fallo
Decisión
206172
LUZ MARY
ZABALA EN REP
DE GISELY
BARRIOS
SECRETARIA DE
SALUD DPTALBARRIOS
UNIDOS DE
QUIBDO
TERAPIAS
INTEGRALES EN
FUNDACION
CHIDESS IPS
15-may-13
TUTELAR LOS DERECHOS Y
ORDENAR LA REALIZACION DE LAS
TERAPIAS
NIEGA
DIAS
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 132 tutelas restantes se describe a continuación el tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2013
TIEMPO DE
SOLUCION
/DIAS
1
2
3
4
7
TOTAL
CANT. RESPUESTAS
20
78
26
4
3
132
%
15,152
59,091
19,697
3,030
2,273
100%
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
La SSD informa que no cuenta con un software especial que permita gestionar y controlar el
proceso de tutelas ni un control de alarmas para vencimiento de términos. No se evidencia
proceso documentado para tal efecto.
Hallazgo:
Dentro de la información suministrada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, no se evidencia proceso documentado para el seguimiento y control de
Tutelas, ni los actos administrativos de adopción del mismo por parte del ET.
Así mismo se verifica que la Entidad Departamental no dio respuesta oportuna a la totalidad de
las tutelas presentadas en los periodos objeto de auditoria, observando que un total de Tres
(3) Tutelas presentan inconsistencias en las fechas y un total de seis (6) no presentan fecha de
solución.
Para el manejo de las Tutelas, el ET no cuenta con software para su gestión, ni con un control
de alarmas para vencimiento de términos.
No obstante que la Entidad Departamental realiza gestión al proceso de Tutelas, se evidencia
que la totalidad de ellas no fueron resueltas dentro de los tiempos establecidos para tal efecto;
presentándose un presunto incumplimiento a lo normado: Circular Única SNS
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Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
Entidad Territorial desvirtúan parcialmente el hallazgo; por lo anterior se ratifica la no evidencia
de un proceso documentado para el seguimiento y control de Tutelas, ni los actos
administrativos de adopción del mismo por parte del ET, para las vigencias objeto de auditoría.
Conclusión:
Dentro de la información suministrada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, no se evidencia proceso documentado para el seguimiento y control de
Tutelas, ni los actos administrativos de adopción del mismo por parte del ET. Adicionalmente
no cuenta con software para la gestión de las Tutelas interpuestas por los diferentes usuarios, ni
con un control de alarmas para vencimiento de términos; la totalidad de ellas no fueron
resueltas en forma oportuna.
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Persona entrevistada:
Angélica Barraza Lora - Profesional universitaria del despacho del secretario de salud
Pruebas documentales:

Archivo Excel con CONSOLIDADO TUTELAS VIGENCIAS 2011 (Contiene relación de
204) 2012 (Contiene relación de 167)- I SEMESTRE 2013 (Contiene relación de 133)
tutelas.

Archivo .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2011 en 300
folios.

Siete (7) archivos .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2012
en 62 folios.

Archivo .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2013 en 135
folios.

Circular Única SNS
3.1.2.10 Verificación y evaluación de la remisión a las autoridades competentes de los
hallazgos de auditoría del régimen subsidiado.
Análisis
Dentro de la información reportada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, relacionada con la Verificación y evaluación de la remisión a las
autoridades competentes de los hallazgos de auditoría del régimen subsidiado, no se
evidencio que el ET, para las vigencias auditadas 2011, 2012 y primer trimestre, hiciera uso de
este recurso.
Conclusión
Dentro de la información reportada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, relacionada con la Verificación y evaluación de la remisión a las
autoridades competentes de los hallazgos de auditoría del régimen subsidiado, no se
evidencio que el ET, para las vigencias auditadas 2011, 2012 y primer trimestre, hiciera uso de
este recurso.
Persona entrevistada

Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo

Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Soporte Documental
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
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VERSIÓN 02
Ley 715 de 2001 Numeral 43.2.6.
3.1.2.11 Verificación y evaluación del seguimiento a la gestión de liquidación y posterior
pago de los saldos del régimen subsidiado de las aseguradoras en su jurisdicción.
Análisis
En relación con este proceso y acorde con la información entregada por el ente territorial, se
evidencio que la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO, para las vigencias 2011 y
2012, presenta cuentas por pagar a terceros, mayores a 90 y 180 días, no cumpliendo con la
normatividad vigente. (Ver Componente Financiero Ítem 3.1.1.3.1, quien reporta el presunto
incumplimiento del ET).
Hallazgo

Para la vigencia del año 2011 existen cuentas por pagar a terceros por Atención a la
población pobre no asegurada por un valor de $11.853.000 entre 90 y 180 días,
incumplimiento con lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo
5.
Descargos de la Entidad Auditada
“Corresponde observar ante su despacho que para la vigencia 2011, se autorizaron pagos por
concepto de prestación de Servicios a la PPNA por la suma de $59.261.119.595.oo de los
cuales $758.297.212.oo, es decir el 1.3% de los pagos autorizados por los trámites
administrativos no se alcanzaron a pagar a 31 de Diciembre de 2011 y por el cierre de vigencia
fiscal, quedaron incluidas en el Decreto de cuentas por Pagar y de estas únicamente la suma de
$11.853.000.oo supero los 90 días, no obstante fue PAGADA ESA CUENTA EN SU
TOTALIDAD. Con esta explicación DESVIRTUAMOS ESTE HALLAZGO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada sustenta su descargo en el sentido de dar como justificación al no pago
oportuno de las cuentas por cobrar a trámites de orden administrativo. Por lo anterior no
presenta ningún sustento probatorio satisfactorio que explique lo motivado en el Hallazgo, en el
sentido de aclarar los motivos por los cuales presenta cuentas por pagar entre 90 y 180 días de
vencimiento dando incumplimiento a lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d
parágrafo 5, Por lo tanto el hallazgo se confirma

Para la vigencia del año 2012 existen cuentas por pagar a terceros por Atención a la
población pobre no asegurada y por servicios de Salud pública por un valor de
$2.005.237.000 entre 30 y 180 días, incumplimiento con lo establecido en la Ley 1122
de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5.
Descargos de la Entidad Auditada
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VERSIÓN 02
“Para la vigencia de 2012, se autorizaron pagos por concepto de Prestación de Servicios a la
PPNA por la suma de $38.496.693.556.oo de los cuales $2.005.237.000.oo, es decir 5% de los
pagos autorizados por los trámites administrativos no se alcanzaron a pagar a 31 de Diciembre
de 2012 y por el cierre de vigencia fiscal, quedaron incluidas en el Decreto de cuentas por
Pagar, debido al cierre de vigencia fiscal no obstante todas las cuentas fueron pagadas en
febrero de 2013, una vez la administración Departamental refrendo el Decreto de Cuenta por
Pagar de la vigencia 2012. Con estas Explicaciones DESVIRTUAMOS EL PRESUNTO
HALLAZGO”
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Auditada sustenta su descargo en el sentido de dar como justificación al no pago
oportuno de las cuentas por cobrar a trámites de orden administrativo. Por lo anterior no
presenta ningún sustento probatorio satisfactorio que explique lo motivado en el Hallazgo, en el
sentido de aclarar los motivos por los cuales presenta cuentas por pagar entre 30 y 180 días de
vencimiento dando incumplimiento a lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d
parágrafo 5, Por lo tanto el hallazgo se confirma
Conclusión
Acorde con la información entregada por el ente territorial, se evidencio que la SECRETARIA
DE SALUD DEL DEPARTAMENTO, para las vigencias 2011 y 2012, presenta cuentas por
pagar a terceros, mayores a 90 y 180 días, por Atención a la población pobre no asegurada, no
cumpliendo con la normatividad vigente.
Persona entrevistada
Dra. Miriam Plata Plata - Sub Secretario de Tesorería- Departamento del Atlántico.
Soporte Documental

Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5.

Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5.

CUADRO No. 15. CONSOLIDADO LIQUIDACIÓN DE CONTRATOS (ver
Componente Financiero
Ítem 3.1.1.3.1).
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3.1.3. COMPONENTE SISTEMA OBLIGATORIO DE GARANTÍA DE CALIDAD Y RED
PRESTADORA
3.1.3.1 Verificación y evaluación del cumplimiento de lo ordenado en el SOGC en
el componente de habilitación.
Vigencia 2011 – 2012 y primer trimestre 2013
Análisis
En relación con la Verificación y evaluación del cumplimiento de lo ordenado en el SOGC en el
componente de habilitación, la SECRETARIA SECCIONAL DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, acorde con lo normado en el numeral 3 del art. 5 del Decreto 1011 de 2006,
es responsable del funcionamiento del SOGCS:
“3. Entidades Departamentales y Distritales de Salud. En desarrollo de sus propias
competencias, les corresponde cumplir y hacer cumplir en sus respectivas jurisdicciones, las
disposiciones establecidas en el presente decreto y en la reglamentación que para el efecto
expida el Ministerio de la Protección Social, divulgar las disposiciones contenidas en esta norma
y brindar asistencia a los Prestadores de Servicios de Salud y los definidos como tales para el
cabal cumplimiento de las normas relativas a la habilitación de las mismas.”
Al interior del Departamento, compete a la Secretaria en comento, desarrollar las actividades
para dar cumplimiento a las responsabilidades mencionadas; en el marco de sus competencias
Departamentales para las vigencias evaluadas, el ET proporciona la información solicita y se
evidencia la ejecución y seguimiento al componente de Habilitación.
En relación con la ejecución del POA 2011, en el Eje de Desarrollo Social, contempla dentro de
sus proyectos, entre otros las siguientes metas y presupuesto:
El EJE No. 1 (uno), dentro del Programa contemplado para la vigencia: “Fortalecimiento del
Departamento del Atlántico como Institución”, y los subprogramas establecidos a saber:
1. Asistencia técnica y Apoyo para el fortalecimiento de la gestión municipal
2. Fortalecimiento Institucional para la prestación de los servicios de salud pública
3. Fortalecimiento del Departamento del Atlántico como Institución, y
4. Atlántico Digital,
El porcentaje de cumplimiento tanto de las acciones, como de las metas, alcanza el 76.5%, y el
63.7% respectivamente. (Ver imagen No. 10).
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Imagen No. 10. PLAN OPERATIVO ANUAL DEPARTAMENTO ATLANTICO 2011 - EJE 1
Forma DEG-025
DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO
EJECUCIÓN GERENCIAL DEL PLAN DE ACCIÓN DESDE LAS ACTIVIDADES Y PROYECTOS DEL PLAN DE DESARROLLO
VIGENCIA 2011
1.1 DIMENSIÓN: FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL LA BASE DE UN BUEN GOBIERNO
1.2 DEPENDENCIA: SECRETARIA DE SALUD DEPARTAMENTAL
1.3 FECHA DE CORTE: 30 de Diciembre de 2011
1.5 RESPONSABLE: ROCIO GAMARRA PEÑA
1.4 PESO PONDERADO DE LA DIMENSIÓN:
1.6 ELABORADO POR: RAFAEL ESQUIVEL
1.7 Programa
1.8 Subprograma
1.9 Metas
1.10 Controla
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Asistencia técnica
y Apoyo para el
fortalecimiento de
la
gestión
municipal
Asistir técnicamente al Secretaria
100% de los municipios Salud
en la actualización de
bases de datos en el
régimen subsidiado
de
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
Lograr que el 100% de Secretaria
las Empresas Sociales del Salud
Estado del departamento
cumplan con las normas
del sistema de habilitación
de
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
1.12 Recursos
1.11 Recursos comprometido
Asignados
s
(contratados)
202.500.000
Se realizaron actividades de cruce y validación de bases de datos en los 22
municipios del departamento.
100
100
Los funcionarios contratados desarrollan actividades de verificación de
estándares de habilitación en visitas realizadas a la red de prestadores y
asistencia técnica a las Empresas Sociales del Estrado. Las entidades
certificadas con el proceso de habilitación son los hospitales JuanDominguez
Romero de Soledad, ESE H. de Sabanagrande, ESE Hospital de Malambo,
ESE Hospital Departamental de Sabanalarga, ESE Centro de Salud de Galapa
y ESE Hospital Niño Jesús. Las Empresas Sociales del Estado que son
competencia del Departamento son 26. SE SOLICITO MODIFICACION DE
ESTA META.
75
23
Financiar anualmente el Secretaria
100% de los gastos de Salud
apoyo que debe incurrir
la Secretaría de Salud del
Atlántico, para cumplir
con sus competencias.
de 13.280.436.575 9.336.260.446 Contratación del recurso humano para apoyo a las actividades de inspección,
vigilancisa y control establecidas en la normatividad vigente. Transferencias de
los recursos a las entidades que de acuerdo a la normatividad debe efectuar la
Secretaría de Salud del Atlántico. Pago de nómina de los funcionarios de la
Secretaría de Salud.
100
100
Poner en marcha dos Secretaria
nuevos servicios en el Salud
Laboratorio
Departamental de Salud
Pública
(Biología
molecular
y
medicamentos)
de
100
100
542.890.000
202.500.000
1.14
1.15
Avance de Avance
las
de la Meta
acciones
(color y
(color y %)
%)
1.13 Acciones Realizadas
530.694.907
Actividades de programación y contratación de recurso humano. 3 químicos
farmaceuticos, 10 bacteriólogos, 5 técnicos, para realizar apoyo a la
vigilancia en salud pública. Se realizó capacitación, adquisición de equipos y
reactivos. Se fortaleció el Laboratorio de Biología molecular (técnica de PCR)
para el diagnóstico molecular de algunas patologías y vectores de interés en
salud Publica y como apoyo a la investigación, atreves de la adquisición de
reactivos, equipos y capacitación. Los servicios se abrirán cuando se
terminen los trabajos de infraestructura física.
Igualmente se fortaleció el laboratorio de medicamentos, con la adquisición de
equipos, reactivos y capacitación e implementación de 21 metodologías entre
las cuales tenemos: determinación de acetaminofèn, amoxicilina,
hidroclorotiazidas, trimetoprim sulfas, captopril, diclofenaco sódico,etc,
Adquisición de equipos de alta tecnología como: Absorción Atómica, el
Cromatografo liquido ( HPLC) Desarrollo de nuevas metodologías en agua y
alimentos tales como acido benzoico y Sorbico. Validación de 12
metodologías en agua:
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
Cumplir
con
los Secretaria
estándares de calidad en Salud
el 70% de los servicios
del
Laboratorio
Departamental de Salud
Pública
de
889.006.000
566.674.219
Actividades de programación y contratación de recurso humano. Un Ing
Industrial y un Ing de Sistemas, tres Aux. de Laboratorio. Continuar con la
implementación del Plan de Gestión Integral de Residuos hospitalarios y
similares de salud Pública. 87% de cumplimiento. El LDSP cuenta con ocho
áreas, que corresponden al 100%. De estas, el 70%, (cinco áreas) cumplen
con el 87% de los stándares de calidad. El incumplimiento de los stándares de
calidad se debe a deficiencia de la infraestructura físisca.
75
87
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Integrar el 90% de los Secretaria
Institucional para laboratorios a la red Salud
la prestación de Departamental
los servicios de
salud pública
de
650.014.911
650.014.911
Contratación del recurso humano y dos vehículos. Dos profesionales
especializados. Compra de reactivos, equipos e insumos de laboratorio para el
apoyo de la vigilancia de las patologías de interés en salud pública. Se logró
integrar en el 100% los laboratorios a la Red Departamental
75
100
Fortalecimiento del Atlántico Digital
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Desarrollar un sistema de Secretaria
información del sector Salud
salud con la base de
datos
de
los
23
municipios
de
Los proyectos para el desarrollo del sisterma de información se ejecutaron. En
la actualidad se realizan acciones de Inspección Vigilancia y Control para
garantizar que el sistema funcione adecuadamente. En la actualidad se
desarrolla en los 22 municipios. Los programas se han afectado en algunas
instituciones por la ola invernal.
100
95,65
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
Lograr que el 100% de Secretaria
las IPS públicas y Salud
privadas cuenten con
personas capacitadas en
el sistema de información
de
Se continua con la capacitación a los médicos y funcionarios de consulta
externa en el modulo de historia clínica digital. La capacitación se realizó en el
2010, en el presente año no se asignó recursos para capacitación.
100
100
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Alcanzar que el 38% de Secretaria
las ESEs obtengan un Salud
equilibrio financiero y
operacional (OJO META
DE RESULTADO) -
de
Se realizan Visitas de Inspección, Vigilancia y Control y seguimiento a unas
metas pactadas con las ESEs. Tienen equilibrio financiero (relación ingresos
reconocidos/Gastos comprometidos) las siguientes ESEs: Ceminsa, H. Niño
Jesús, H. de Baranoa, H. de Santo Tomás y CARI ESE, ESE Centro de Salud
de Galapa, ESE Centro de Salud de Polonuevo y ESE Centro de Salud de
Usiacurí. TOTAL: 8
75
80
0
0
Página 100 de 293
Fortalecimiento del Atlántico Digital
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Alcanzar que el 100% de
las Secretarías de Salud
y ESEs tengan dotación
de equipos para el
sistema de información
Lograr la ampliación de 3
nuevos
servicios
(Cuidados
críticos,
hemato-oncología, Unidad
de
quemados,
radiocirugía, banco de
sangre, unidad integral de
trauma y hosp. Con
camas unipersonal) en el
H.
Universitario
ESE
CARI
Fortalecimiento del Fortalecimiento
Lograr la acreditación del
Departamento del Institucional para H. Universitario CARI
Atlántico
como la prestación de ESE y de la ESE Hosp.
Institución
los servicios de Deparetamental
de
salud pública
Sabanalarga.
Secretaria de
Salud
Secretaría de
Informática
0
0
Los equipos a los hospitales se entregaron en noviembre de 2008. La
Secretaría de salud no está obligada a entregar equipos a las Secretaría de
Salud de los Municipios. SE SOLICITÓ MODIFICACION DE LA META. Se
entregaron a las ESEs discos portátiles para el manejo del Sistema de
Información en el presente año.
100
100
Secretaria
Salud
de
0
0
Actualmente funcionan los servicios de Cuidados críticos, Banco de Sangre.
El servicio de hemato-oncología actualmente se presta.
75
0
Secretaria
Salud
de
0
0
En revisión con cada grupo de estándares, el cumplimiento de las metas del
2010 y Se realizan actividades tendientes a lograr la acreditación dentro del
programa del Ministerio de la Protección Social
75
0
0
0
100
100
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
Establecer una Central de Secretaria
Autorizaciones para los Salud
eventos ambulatorios y
atención a la población
desplazada
de
0
0
Se propuso a Planeación la eliminación de esta meta.
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Institucional para
la prestación de
los servicios de
salud pública
Lograr la integración de la Secretaria
Red de Presrtadores del Salud
Distrto de Barranquilla y
del Departamento.
de
0
0
Se logró integrar la Red de Prestadores del Distrito y el Departamento.
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Establecer una Central Secretaria
Institucional para única de compras
Salud
la prestación de
los servicios de
salud pública
de
0
0
Se propuso a Planeación la eliminación de esta meta.
0
0
Fortalecimiento del
Departamento del
Atlántico
como
Institución
Fortalecimiento
Tres Empresas Sociales Secretaria
Institucional para del Estado con programa Salud
la prestación de de saneamiento fiscal
los servicios de
salud pública
de
0
0
Cuentan con programa de saneamiento fiscal por estar intervenidas por la
Superintendencia Nacional de Salud las ESEs de Puerto Colombia, ESE
Hospital de Juan de Acosta y ESE Hospital Departamental de Sabanalarga.
Durante el presente año solo se contabiliza el Hosp Departamental de
Sabanalarga, los Hosp. de Puerto Col y Juan de Acosta son del 2010.
75
33
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014.
En el EJE No. 2 dentro del Programa contemplado para la vigencia: “Vida saludable para los
Atlanticenses”, y los subprogramas establecidos a saber:
1. Aseguramiento al Régimen Subsidiado,
2. Infraestructura y dotación hospitalaria,
3. Prestación de servicios,
4. Promoción de la salud y calidad de vida,
5. Prevención de los riesgos individuales, sociales y ambientales,
6. Gestión para el desarrollo operativo y funcional del Plan Nacional de Salud Pública,
7. Vigilancia en Salud Pública y gestión del conocimiento,
El porcentaje de cumplimiento tanto de las acciones, como de las metas, alcanza el 96.8%, y el
91.6% respectivamente. (Fuente: ejecución gerencial del plan de acción desde las actividades y
proyectos del plan de desarrollo - Secretaria Salud Departamento del Atlántico 2011).
Para la vigencia 2012, se evidencia el seguimiento tanto a los programas establecidos:
 Atlántico MÁS familias saludables.
 PANAL - Seguridad alimentaria y nutricional en el Atlántico con enfoque diferencial.
 MÁS AGUA Y ALCANTARILLADO: agua y saneamiento para la prosperidad.
 Restablecimiento integral social a las víctimas del conflicto armado
Como a los subprogramas que los integran a saber:
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
1. Salud Pública con Equidad e Inclusión Social
2. Prestación de los Servicios de Salud
3. Gestión del Aseguramiento con Equidad e Inclusión Social
4. Emergencias y Desastres
5. Promoción Social
6. Promoción de la Lactancia Materna
7. Construcción y mejoramiento de los sistemas de acueducto de las cabeceras municipales
y zonas rurales.
8. Prevención, asistencia, atención y reparación integral a las víctimas del conflicto armado
interno.
El porcentaje de cumplimiento tanto de las acciones, como de las metas, alcanzo el 87%, y el
92.9% respectivamente. (Fuente: Seguimiento al plan de acción desde las actividades y
proyectos enmarcados en el plan de desarrollo - Secretaria Salud Departamento del Atlántico
2012)
Finalmente para la vigencia del 2013, los programas establecidos y los subprogramas
presentaron al seguimiento, tanto de las acciones, como de las metas, el cumplimiento que a
continuación se transcribe: 94% y 81.53% respectivamente. (Fuente: Seguimiento al plan de
acción desde las actividades y proyectos enmarcados en el plan de desarrollo - Secretaria
Salud Departamento del Atlántico 2013)
En relación con la Red de prestadores de servicios disponible en el Departamento del Atlántico,
el REPS reporta que esta se encuentra compuesta por 1882 prestadores de servicios,
distribuidos entre 20 (veinte) municipios del área de influencia del Departamento del
ATLANTICO, así:
MUNICIPIO
Baranoa
Barranquilla
Campo de la Cruz
Luruaco
Malambo
MUNICIPIO
Manatí
Palmar de Varela
Piojo
Polo Nuevo
Ponedera
Puerto Colombia
Repelón
Sabanagrande
NÚMERO PRESTADORES DE SERVICIOS
22
1523
5
3
23
NÚMERO PRESTADORES DE SERVICIOS
5
5
1
6
3
67
4
9
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Sabanalarga
Santa Lucia
Santo Tomas
Soledad
Suan
Tubara
Usuacuri
PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
53
2
14
132
1
2
2
La red cubre los tres niveles de Atención del Departamento.
Conclusión
Verificado este componente, se evidencia la entrada en funcionamiento del SOGC en el
Componente de Habilitación a cargo del área del Área de Aseguramiento, acorde con las
competencias establecidas para la SECRETARIA SECCIONAL DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO.
Persona entrevistada


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Soporte Documental



Soporte Documental entregado por ET del Proceso habilitación IPS.
Numeral 3 del art. 5 del Decreto 1011 de 2006
Planes Operativos Anuales vigencias 2011, 2012, 2013.
3.1.3.2 Verificación y evaluación de la generación y reporte de la información
requerida por el Sistema de Información para la Calidad por parte de las IPS de su
área
Vigencia 2011 – 2012 y primer trimestre 2013
Análisis
Circular Única e Indicadores de Calidad
“Las acciones de inspección, vigilancia y control del contenido, calidad y reporte de la
información que conforma el Sistema de Información para la Calidad, estará a cargo de las
Direcciones Departamentales y Distritales y de la Superintendencia Nacional de Salud en
lo de sus competencias”. Decreto 1011 de 2006 Artículo 52.
Hallazgo:
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Dentro de la información entregada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO no se evidencio documentación relacionada con la verificación y evaluación
de la generación y reporte de información requerida por el sistema de información para la
calidad por parte de las IPS de su RED, en lo relacionado con la circular única y el reporte de
indicadores de calidad, para las vigencias 2011, 2012 y primer trimestre de 2013, presentando
un presunto incumplimiento de lo normado en el Decreto 1011 de 2006 art. 45, 46, 47, 48; Ley
715 art. 43.1.6, ley 1438 de 2011 art 114, 116; Circular Externa 049 de 2008 SNS y Resolución
1446 de 2006
Descargos de la Entidad
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio fechado 14 de abril de 2014 Radicado 1 - 2014 – 032045
presento las observaciones, argumentos y soportes documentales, para aclarar y/o desvirtuar
las presuntas irregularidades señaladas en el Informe Preliminar Visita Integral a la Secretaria
de salud; una vez analizada la información, se observa que los argumentos expuestos por la
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PROCESO COMUN
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VERSIÓN 02
Entidad Territorial se encuentran por fuera de las vigencias objeto de auditoría 2011, 2012 y
primer trimestre del 2013; por lo anterior se confirma el hallazgo.
Conclusión
Dentro de la información entregada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO no se evidencio documentación relacionada con la verificación y evaluación
de la generación y reporte de información requerida por el sistema de información para la
calidad por parte de las IPS de su RED, en lo relacionado con la circular única y el reporte de
indicadores de calidad, para las vigencias 2011, 2012 y primer trimestre de 2013.
Persona entrevistada


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales






Planes Operativos Anuales 2011, 2012.
Decreto 1011 de 2006 art. 45, 46, 47, 48
Ley 715 arte 43.1.6
Ley 1438 de 2011 art 114, 116.
Circular Externa 049 de 2008 SNS.
Resolución 1446 de 2006
3.1.3.3 Programa de auditoría para el mejoramiento de la calidad de la atención de salud
(PAMEC)
Vigencia 2011 – 2012 y primer trimestre 2013
Análisis
Decreto 1011 de 2006
“Artículo 50. Auditoría para el mejoramiento de la calidad de la atención en salud. Es
responsabilidad de las Entidades Departamentales, Distritales y Municipales de Salud, sin
perjuicio de las competencias que le corresponden a la Superintendencia Nacional de Salud,
adelantar las acciones de vigilancia, inspección y control sobre el desarrollo de los
procesos de Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad de la Atención de Salud por
parte de las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud, en el ámbito de sus
respectivas jurisdicciones. Estas acciones podrán realizarse simultáneamente con las visitas
de habilitación.
Por su parte, la Superintendencia Nacional de Salud ejercerá la vigilancia, inspección y control
sobre el desarrollo de los procesos de auditoría para el mejoramiento de la calidad por parte de
las EAPB y de las Entidades Departamentales, Distritales y Municipales de Salud.
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VERSIÓN 02
Para tales efectos, tanto la Superintendencia Nacional de Salud como las Entidades
Departamentales y Distritales de Salud podrán realizar visitas de inspección y solicitar la
documentación e informes que estimen pertinentes.
En caso de incumplimiento, las entidades competentes adelantarán las acciones
correspondientes y aplicarán las sanciones pertinentes, contempladas en la ley, previo
cumplimiento del debido proceso.”
El Ente territorial informa que dispone de un documento PAMEC, versión 2008, el cual describe
en su afán por el mejoramiento de la calidad en todos los procesos de la Secretaria de Salud
Departamental del Atlántico que se ha decidido la implementación de un programa de auditoría
para el mejoramiento de calidad (PAMEC). Lo que hace referencia a la implementación de una
ruta crítica que contienen los siguientes pasos:
1. Autoevaluación: La cual comprende el cómo realizar el autodiagnóstico para identificar los
procesos objeto de mejora de la institución.
2. Selección de procesos: Consiste en establecer los procesos de la organización que serán
objeto de mejoras.
3. Definición de prioridades: El propósito es presentar a las instituciones del campo de
aplicación de la Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad, una metodología que permita
la priorización de los procesos por intervenir, los cuales en conjunto son objeto del programa
de auditoría institucional.
4. Definición de la calidad esperada: Es establecer los elementos para definir el nivel de
calidad esperada, lo cual se articula con los resultados cualitativos (estándares) y
cuantitativos (indicadores) esperados en los procesos identificados como prioritarios en los
niveles intra organizacionales (nivel de autocontrol y auditoría interna) como inter
organizacionales (nivel de auditoría externa).
5. Medición inicial del desempeño de los procesos: Es la metodología que permita a los
diferentes actores del sistema aplicar el procedimiento de auditoría como una herramienta
que les facilite conocer el estado de la calidad actual frente a la calidad que se espera de
cada uno de ellos.
6. Formulación, ejecución y evaluación del plan de mejoramiento: Se busca apoyar a las
instituciones en la aplicación de un mecanismo que permita el diseño de los planes de
mejoramiento basados en hechos y datos, de la investigación de las causas al no logro de
los resultados esperados, utilizando para esto técnicas estadísticas sencillas y la verificación
a las acciones planeadas antes de iniciar el cierre del ciclo que es el objetivo de la siguiente
guía.
7. Generar el aprendizaje organizacional-estandarización de procesos: El objetivo de este
paso es dar herramientas a las institución objeto de la auditoría para el mejoramiento de la
calidad para cerrar los ciclos (actuar) una vez se han logrado los resultados esperados,
siendo un buen mecanismo la estandarización y el entrenamiento del talento humano de las
acciones de mejora implementadas y probadas (planear). Se presentan herramientas de
capacitación, entrenamiento y despliegue de la calidad en equipo, para obtener una visión
compartida.
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8. Realizar las acciones de seguimiento utilizando los comités: El propósito es presentar a
la institución que deben aplicar la Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad los comités
como mecanismos que contribuyen a la realización de las acciones de seguimiento de la
auditoría. Se hace referencia a cómo articularlos los procesos y al seguimiento de los
indicadores y planes de mejoramiento formulados.
9. Implementar el nivel de auditoría externa: Es una metodología que permite el
mejoramiento de la calidad basándose en la construcción de relaciones de confianza entre
los actores que contribuya a la implementación de los procedimientos de auditoría de forma
más eficiente y efectiva.
Los procesos a los que hacen referencia en la autoevaluación, son los establecidos en la
resolución Nº 3960 del 2008 del Ministerio de Protección Social, los cuales se comparan con
las actividades que se realizan en esta entidad, por que como se había mencionado
anteriormente en esta institución no están establecidos procesos
Para esta vigencia la autoevaluación arrojo la siguiente información:
La autoevaluación llevada a cabo en la Secretaria de Salud Departamental del Atlántico, la cual
es el primer paso de la ruta crítica del programa de auditoria para el mejoramiento de la calidad
(PAMEC), arrojo como resultado una calificación general de 1, donde el 76% de los estándares
evaluado obtuvieron una calificación de 1, el 3% una calificación de 2 y el 21% una calificación
de 4, en una escala de calificación del 1 al 5 establecida en el manual de estándares de la
resolución 3960 del 2008 del Ministerio de Protección Social. En esta autoevaluación se
identificaron 142 fortalezas y 138 oportunidades de mejoras.
Estos valores significaron que los procedimientos, métodos y/o actividades utilizados para
ejecutar y lograr los propósitos de los estándares en un 76% no se encuentran enfocados, es
decir que no están definidos, no son aplicados de forma organizada, no cuentan con
instrumentos como indicadores o cualquier otro para evaluar y controlar el resultado de estos.
Tampoco se tiene establecidas herramientas para detectar y eliminar la causas de no
conformidad que se presente en la organización.
En la autoevaluación se identificó que en la organización no están establecidos procesos, sino
que se llevan a cabo actividades para darle cumplimiento a las leyes, decretos, resoluciones y
demás lineamientos establecido por el ministerio de protección social. Estas actividades y otras
más se implementan, pero no se tienen definidos procedimientos sistematizados para llevarlas
a cabo, si no que se realizan en base al conocimiento empírico y las costumbres de sus
funcionarios más experimentados.
Lo más importante detectado en la autoevaluación, fue que en la secretaria de salud
departamental del atlántico no cuenta con las condiciones óptimas de trabajo, de seguridad,
respuestas a emergencia y desastres, prevención de incendios, etc. para llevar cada una de
sus actividades, como se identificó en el diagnóstico del proceso de gerencia del ambiente
físico.
Los procesos a lo que se hacen referencias en el consolidado y el diagnostico por procesos de
la autoevaluación, son los establecidos en la resolución Nº 3960 del 2008 del Ministerio de
Protección Social, los cuales se comparan con las actividades que se realizan en esta entidad,
por que como se había mencionado anteriormente en esta institución no están establecidos
procesos.
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VERSIÓN 02
A continuación se presenta el informe PAMEC Asegurador del Departamento del Atlántico
correspondiente al año 2012 siguiendo los pasos de la ruta crítica (Imagen No. 11 Ruta Critica) y
tomando como base el PAMEC 2008, que aún se encuentra vigente y en seguimiento.
La Estructura, adoptada para el seguimiento realizado contempla: proceso Mejora Continua,
cuyo responsable es el Comité PAMEC integrado por: Secretario de Salud, Subsecretario de
Asistencia y Seguridad Social en Salud, Subsecretario de Desarrollo Administrativo, Líder de
Auditoría, Líder de Garantía de calidad, Líder de Aseguramiento, Líder de IVC, Persona
responsable de atención al usuario, Líder CRUED y Asesor de Calidad.
Dentro de los Recursos Humanos se incluyen los Colaboradores de la Secretaría de Salud que llevan a
cabo el proceso y en los Recursos físicos están las Oficinas de SIAU en las IPSs y ESEs del
departamento del Atlántico, nodos de atención, consola de CRUED, oficinas administrativas de
Secretaría de Salud Departamental del Atlántico.
Se contemplan otros recursos como: Plantillas de auditoría, encuestas de satisfacción al usuario, tabla
maestra de indicadores de calidad, contratos, bitácoras de CRUED, Software de consolidado de quejas y
atención al usuarios, FOSYGA, bases de datos de usuarios, censos de camas, consolidados de quejas,
REPS, Manual de referencia y contra referencia, Informes de quejas.
Imagen No. 11
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014.
El seguimiento realizado define el Plan de Mejora para los procesos seleccionados:
 PROCESO DE AUTOEVALUACION DE LA RED
 SISTEMA DE REFERENCIA Y CONTRA REFERENCIA
 VERIFICACION DE HABILITACION DE LA RED
 PROCESO DE ATENCION AL USUARIO
Se deja establecido que para el primer semestre de 2013 se continuara seguimiento a los
cuatro (4) procesos seleccionados debido a que aún no se ha alcanzado la meta trazada.
Los indicadores evaluados durante la vigencia 2013 presentan el siguiente comportamiento, en
relación con la calidad esperada frente a la observada. (Ver Imagen No. 12. Seguimiento
Proceso PAMEC 2013)
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VERSIÓN 02
Atendiendo a lo preceptuado por la norma en comento, se evidencio, que La SECRETARIA
DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, adelanta las acciones de vigilancia,
inspección y control sobre el desarrollo de los procesos de Auditoría para el Mejoramiento de la
Calidad de la Atención de Salud por parte de las Instituciones Prestadoras de Servicios de
Salud, en el ámbito de sus respectivas jurisdicciones, para las vigencias 2011, 2012 y primer
trimestre del 2013, atendiendo lo preceptuado normativamente art 32 Decreto 1011 de 2006.
Imagen No. 12. SEGUIMIENTO PROCESOS PAMEC 2013
DESEO DEL CLIENTE
CARACTERISTICA DE
CALIDAD
ACCESIBILIDAD /
OPORTUNIDAD /
SEGURIDAD
CARACTERISTICA DEL PROCESO
P: Establecer los indicadores de calidad que
permitan evaluar la suficiencia de la red
para atencion de poblacion pobre y
vulnerable del departamento del Atlantico
H: Implementar y dar a conocer a los
prestadores los indicadores que aplican y
que permitan evaluar la suficiencia de la red
de prestadores basandonos en los
estandares de calidad establecidos en la
norma (resolucion 743 de 2013, resolucion
1446, Circular 056) con el fin de unificar
criterios que nos permitan evaluar la
suficiencia de la red de prestadores actuales
para poblacion pobre y vulnerable del
deparamento del Atlantico en terminos de
calidad y establecer planes de accion bajo la
metodologia de mejora continua en caso de
que los resultados sean desfavorables con el
fin de estrechar brecha entre calidad
observada y esperada
PROCESO AUTOEVALUACION DE LA RED: La Secretaria de
Salud del Departamento del Atlantico debe establecer acciones y
mecanismos que permitan evaluar en forma previa las acciones y
mecanismos utilizados por las instituciones prestadoras de
servicios de salud p que son parte de su red para autocontrolar
los estándares e indicadores de calidad de los procesos
prioritarios de prestación de servicios, definidos en forma
conjunta para ser recibidos por los usuarios. Debera precisar en
forma clara el proceso de seguimiento y monitoreo de las
acciones y mecanismos de auditoría implementados por las
instituciones prestadoras de servicios, al igual que las acciones y
mecanismos para utilizar en caso de presentarse eventos no
previstos o de no acuerdo en lo pactado previamente.
INDICADOR
FORMULA DEL INDICADOR
FUENTE DEL INDICADOR
META - CALIDAD ESPERADA 2013
CALIDAD OBSERVADA JUNIO 2013
S-01 Oportunidad promedio en la
asignación de citas para servicios de
Consulta externa medicina general
S-02 Oportunidad en la
atención de Urgencias
S-03 Oportunidad en la asignación de
citas para Radiología e Imágenes
Diagnósticas
S-04 Oportunidad en la realización de
exámenes de Laboratorio Clínico
S-05 Oportunidad en la entrega de
resultados de Laboratorio clínico
S-06 Oportunidad en la entrega de Rx
e Imágenes Diagnósticas
S-07 Oportunidad en la prestación de
servicios Quirúrgicos
S-08 Diligenciamiento adecuado de
Historia Clínicas
S-09 Oportunidad en la asignacion de
citas de medicina interna
S-10 Oportunidad en la asignacion de
citas de ginecobstetricia
S-11 Oportunidad en la asignacion de
citas de Pediatria
S-12 Oportunidad en asignacion de
citas de cirugia
S-13 Oportunidad en asignacion de
citas de odotologia
S-01 No. De días transcurridos entre la solicitud del servicio
MD general y el momento en el que fue prestado el servicio/
Total de atenciones en el servicio de consulta de MD
general
S-02 No. De días transcurridos entre la solicitud del servicio
y el momento en el que fue prestado el servicio/ Total de
atenciones en el servicio
S-03 No. De días transcurridos entre la solicitud del
servicio y el momento en el que fue prestado el servicio/
Total de atenciones en el servicio
S-04 No. De días transcurridos entre la solicitud del servicio
y el momento en el que fue prestado el servicio/ Total de
atenciones en el servicio
S-05 No. De horas transcurridos entre la prestación del
servicio y la entrega de resultados/ Total de atenciones en el
servicio
S-06 No. De horas transcurridos entre la prestación del
servicio y la entrega de resultados/ Total de atenciones en el
servicio
S-07 No. De días transcurridos entre la solicitud del
servicio y el momento en el que fue prestado el servicio/
Total de atenciones en el servicio
S-08 No. De historias clínicas diligenciadas
adecuadamente/ No. De historias clínicas auditadas
S-09 No. De días transcurridos entre la solicitud del servicio
de MD interna y el momento en el que fue prestado el
servicio/ Total de atenciones en el servicio de MD interna
S-10 No. De días transcurridos entre la solicitud decita de
ginecobstetricia y el momento en el que fue prestado el
servicio/ Total de citas de ginecobstetricia
S-11No. De días transcurridos entre la solicitud decita de
pediatria y el momento en el que fue prestado el servicio/
Total de citas de pediatria
S-12 No. De días transcurridos entre la solicitud decita de
cirugia y el momento en el que fue prestado el servicio/ Total
de citas de cirugia
S-13 No. De días transcurridos entre la solicitud decita de
odontologia y el momento en el que fue prestado el servicio/
Total de citas de odontologiae la solicitud decita de
ginecobstetricia y el momento en el que fue prestado el
servicio/ Total de citas de ginecobstetricia
S-11No. De días transcurridos entre la solicitud decita de
pediatria y el momento en el que fue prestado el servicio/
Total de citas de pediatria
S-12 No. De días transcurridos entre la solicitud decita de
S-01 Registro o agenda de pacientes en las consultas
ambulatorias
S-02 Registros de Urgencias
S- 03 Libro de asignacion de citas de imágenes
diagnosticas
S-04 Registros administrativos de asignacion de citas el
laboratorios clinicos
S-05 Registros de entrega de resultados de laboratorio
S-06 Registros de entrega de imagenes diagnosticas
S-07 Registros de programacion de cirugia en las IPS y/o
ESE
S-08 Plantillas de auditoria de Historias Clinicas
S-09 Agenda o SW de citas de medicina interna
S-10 Agenda o SW de citas de ginecobstetricia
S-11Agenda o SW de citas de Pediatria
S-12 Agenda o SW de citas de cirugia
S-13 Agenda o SW de citas de odotologia
PARA TODOS: FORMULARIO DE VERIFICACION DE
SUFICIENCIA Y OPORTUNIDAD DE LA IPS
S-01 Oportunidad promedio en la asignación de
citas para servicios de Consulta externa:
3 DIAS
S-02 Oportunidad en la atención de Urgencias: 30
MINUTOS
S-03 Oportunidad en la asignación de citas para
Radiología e Imágenes Diagnósticas: 3 DIAS
SIMPLE Y 10 ESPECIALIZADA
S-04 Oportunidad en la realización de exámenes de
Laboratorio Clínico: 1 DIA
S-05 Oportunidad en la entrega de resultados de
Laboratorio clínico: 4 DIAS
S-06 Oportunidad en la entrega de Rx e Imágenes
Diagnósticas: 1 DIA
S-07 Oportunidad en la prestación de servicios
Quirúrgicos: 15 DIAS
S-08 Diligenciamiento adecuado de Historia Clínicas
80% ESTRUCTURA, FORMA Y CONTENIDO DE HC
S-09 Oportunidad en la asignacion de citas de
medicina interna 20 DIAS
S-10 Oportunidad en la asignacion de citas de
ginecobstetricia 5 DIAS OBSTETRICIA 15 DIAS
GINECOLOGIA
S-11 Oportunidad en la asignacion de citas de
Pediatria 5 DIAS
S-12 Oportunidad en asignacion de citas de cirugia 15
DIAS
S-13 Oportunidad en asignacion de citas de
odotologia 3 DIAS
S-01 Oportunidad promedio en la asignación de
citas para servicios de Consulta externa MD
general : 1.52 dias
S-02
Oportunidad en la atención de Urgencias: 18,01
min
S-03 Oportunidad en la asignación de citas para
Radiología e Imágenes Diagnósticas: 1.4 dias
S-04 Oportunidad en la realización de exámenes
de Laboratorio Clínico: pendiente
S-05 Oportunidad en la entrega de resultados de
Laboratorio clínico : pendiente
S-06 Oportunidad en la entrega de Rx e
Imágenes Diagnósticas; pendiente
S-07 Oportunidad en la prestación de servicios
Quirúrgicos : 5,34 dias
S08 Diligenciamiento adecuado de Historia
Clínicas: pendiente
S-09 Oportunidad en la asignacion de citas de
medicina interna: 22,19 dias
S-10 Oportunidad en la asignacion de citas de
ginecobstetricia: 7,18 dias
S-11 Oportunidad en la asignacion de citas de
Pediatria: 4,9 dias
S-12 Oportunidad en asignacion de citas de
cirugia: 9,19 dias
S-13 Oportunidad en asignacion de citas de
odotologia: 0,98 dias
R-01 Cumplimiento en la atención
R-02 Oportunidad promedio en la
Remisión
R-03 Mortalidad durante la referencia
R-04 Tasa de reingreso de solicitudes
para un mismo paciente
R-01 No. De solicitudes atendidas / No. De solicitudes
presentadas
R-02 No. De días transcurridos entre la solicitud de
servicios y la entrega de la autorización del servicio / No.
Total de servicios solicitados
R-03 No de muertes ocurridas durante el proceso de
referencia/ Total de remisiones
R-04 No de solicitudes del mismo paciente que se
reingresan/total de solicitudes del periodo*100
Bitacora de referencia y contra referencia
R-01 Cumplimiento en la atención
R-02 Oportunidad promedio en la
Remisión
R-03 Mortalidad durante la referencia
R-04 Tasa de reingreso de solicitudes
para un mismo paciente
R-01 Cumplimiento en la atención : 90,2%
R-02 Oportunidad promedio en la Remisión: 1,79
horas
R-03 Mortalidad durante la referencia: 1,6%
R-04 Tasa de reingreso de solicitudes para un
mismo paciente: 4,9%
Base de datos Regsitro Especial de Prestadores del
Departamento del Atlántico
H-01 100%
H -02 25% por año (acorde con el numero de visitas
anuales que deben hacerse a las IPS certificadas
H-03: NO HAY LINEA DE BASE, SE TOMARA EL
RESULTADO DE I SEMESTRE 2012
H-04 META 0%
H-01 100%
H -02 5% por año (acorde con el numero de
visitas anuales que deben hacerse a las IPS
certificadas
La base de datos permite obtener la informacion
para los dos indicadores.
V: Verificar los resultados de la medicion
de indicadores semestralmente contra el
estandar meta trazado
A: Analizar los resultados de los indicadores
y establecer planes de accion conjunta con
las IPS para lograr su cumplimiento
SISTEMA DE REFERENCIA Y CONTRA REFERENCIA
La integralidad y continuidad de la atención desarrolla el papel de
coordinación del asegurador frente a sus usuarios para que
estos accedan a diferentes prestadores cuyo rabajo en conjunto
sea necesario y omplementario dentro de un mismo proceso de
atención, con el fin de lograr un objetivo propuesto en un
tratamiento, bien sea en un momento específico o durante un
período de tiempo. Gran parte de los problemas de calidad en la
atención resultan de la fragmentación de los servicios, sin
embargo, la atención médica requiere un trabajo
multidisciplinario y diferentes niveles de complejidad que exigen
excelentes mecanismos de comunicación
y coordinación entre prestadores y asegurador. Si no se cumple,
se tiende a presentar duplicidad en el uso de medios
diagnósticos y terapéuticos aumentando el riesgo de
complicaciones médicas y la insatisfacción de los usuarios de los
servicios. La Secretara de Salud, como responsable de la
organización de los servicios de salud debe garantizar la
coordinación y flujo de información médica entre los diferentes
prestadores que atienden un mismo paciente o la continuidad de
la atención en caso de que determinado prestador no se
encuentre disponible en un momento dado, de manera que los
usuarios reciban una atención similar y apropiada para sus
condiciones de salud.
OPORTUNIDAD /
PERTINENCIA /
CONTINUIDAD
P: Planear mecanismos que permitan
evaluar la eficacia y eficiencia del sistema
de referencia y contra referencia del
Departamento del Atlántico
H: Implementar los mecanismos
(indicadores)diseñados y divulgarlos a los
operadores del sistema de R y CR
V: Evaluar el sistema de referencia y contra
referencia mediante los indicadores
implementados
A: Establecer las acciones de mejora a que
haya lugar cuando los indicadores muestren
resultados diferentes al esperado y no
cumplan con los estandares establecidos
SEGURIDAD
VERIFICACION DE HABILITACION DE LA RED
La Secretaria de Salud del Alantcio, conforme a lo descrito en los
articulos 32 y 50 del Decreto 1011 de 2006, cuando actua como
comprador de servicios para la poblacion pobre y vulnerable no
cubierta con subsidio a la demanda, debe conformar una red
suficiente e idónea para los servicios ofrecidos de manera que
garantice a sus usuarios adecuada calidad, facilidad de acceso y
oportunidad de los servicios que recibe. Para ello, debe contar
con procesos de selección que evalúen las condiciones técnicas
de los profesionales que inscribe, las características personales
que se adapten a las políticas de la organización y actitud de
servicio; así mismo, debe llevar a cabo procesos de inducción,
capacitación y monitoreo de la calidad de servicio prestada por
esta red y realizar los correctivos requeridos.
P: Planear mecanismos que permitan
actualizar periodicamente base de datos de
red de prestadores del Departamento del
Atlántico y certificar a los inscritos
H: Actualizar periodicamente base de datos
de red de prestadores habilitados, realizar
cronograma trimestral de visitas a IPS
H-03: 34, 0%
H-04: 0%
V: verificar periodicamente base actualizada
contra el registro nacional de prestadores e
informes de visita
A: Establecer las acciones de mejora a que
haya lugar cuando la base se encuentre
desactualizada o no se alcancen metas de
visita contra cronograma
SATISFACCION
PROCESO DE ATENCION AL USUARIO
la satisfacción de los clientes en el momento de recibir esa
atención por parte de los prestadores de servicios constituye el
elemento principal del sistema de calidad.
Por este motivo, el sistema de calidad centrado en el cliente debe
dar prioridad a los aspectos de la atención y monitorizar en
forma permanente la satisfacción de sus afiliados en el momento
del contacto con los prestadores, con objeto de identificar
oportunidades de mejoramiento, por tal razon, La Secretaria de
Salud Departamental debe organizar su sistema de gestion y
atencion al usuario.
H-01 Proporción de Prestadores
H-01 No. De Prestadores Inscritos en el Registro especial
Inscritos
de prestadores / Total de Prestadores que conforman la red
H-02 Proporción de Prestadores
H-02 No. De Prestadores certificados/ Total de
Certificados.
Prestadores que conforman la red
H-03 Proporcion de investigaciones
H-03 No de investigaciones en ejecucion /Total de
activas
investigaciones apertturadas
H-04 Proporcion de prestadores
H-04 No de prestadores funcionando sin estar inscritos en
ejerciendo sin estar inscritos en REPS REPS detectados / total de prestadoresnque conforman la
red
P: Planear mecanismos que permitan
reorganizar el sistema de informacion y
atencion al usuario de la Secretaria de salud
del Departamento del Atlántico y evaluar la
satisfacion del usuario en las IPS de la red
H:Implementar el proceso de atencion al
usuario centrandose en dos aspectos
fundamentales como son 1.Medicion de
satisfaccion y 2. Recepcion, tramite y
V: verificar la operacion o funcionamiento
del sistema de informacion y atencion al
usuario a traves de los indicadores
diseñados
U-01 Proporción de usuarios
satisfechos con la accesibilidad a los
servicios ofrecidos
U-02
Proporción de usuarios satisfechos
con la accesibilidad a los servicios
ambulatorios
U-03
Proporción de usuarios satisfechos
con la accesibilidad a los servicios
hospitalarios
U-01 No. De usuarios satisfechos/ No. De usuarios
encuestados
U-02 No. De usuarios satisfechos con la accesibilidad a los
servicios ambulatorios/ No. De usuarios encuestados
U-03
No. De usuarios satisfechos con la accesibilidad
a los servicios hospitalarios/ No. De usuarios encuestados
U- 01 Formato encuesta de satisfaccion al usuario para los
servicios ofrecidos
U-02 Formato encuesta de satisfaccion al usuario para los
servicios ambulatorios
U-03 Formato encuesta de satisfaccion al usuario para los
servicios ofrecidos
U-01 91%
U-02 91%
U-03 91%
U- 01 90%
U -02 90%
A: Establecer las acciones de mejora a que
haya lugar cuando los resultados de la
medicion de los indicaores no sean
satisfactorios en conjunto con las IPS de red
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014.
Conclusión
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO presento la información
relacionada con las acciones de vigilancia, inspección y control sobre el desarrollo de los
procesos de Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad de la Atención de Salud por parte de
las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud, en el ámbito de sus respectivas
jurisdicciones.
Persona entrevistada:
 Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
 Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas documentales:
1. Decreto 1011 de 2006, artículo 32.
2. PAMEC informe vigencias 2011, 2012 y 2013.
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VERSIÓN 02
3.1.3.4 Verificación y evaluación de la organización para la prestación de servicios
de salud, gestión y coordinación de la oferta de servicios de salud, red de
prestadores y sistema de referencia y contrarreferencia con la red
Departamental/Distrital, estructura administrativa y proceso de selección de red.
Vigencia 2011 – 2012 y primer trimestre 2013
Análisis
Respecto del Sistema Obligatorio de Garantía de calidad, el Decreto 2309 del 2002 establece la
responsabilidad de las Entidades Promotoras de Salud, las Administradoras del Régimen
Subsidiado, las Entidades Adaptadas y las Empresas de Medicina Prepagada de establecer un
Programa de Auditoria para el Mejoramiento de la Calidad de la Atención de Salud que
comprenda como mínimo los procesos de Auto evaluación de la Red de Prestadores de
Servicios de Salud mediante la evaluación sistemática de la suficiencia de su red, del
desempeño del sistema de referencia y contrarreferencia, y la verificación de que todos los
prestadores de su red de servicios estén habilitados.
El decreto 1011 de 2006 establece:
Artículo 38. Procesos de auditoría externa de las EAPB sobre los prestadores de servicios de
salud. Las EAPB incorporarán en sus Programas de Auditoría para el Mejoramiento de la
Calidad de la Atención de Salud, procesos de auditoría externa que les permitan evaluar
sistemáticamente los procesos de atención a los usuarios por parte de los Prestadores de
Servicios de Salud. Esta evaluación debe centrarse en aquellos procesos definidos como
prioritarios y en los criterios y métodos de evaluación previamente acordados entre la entidad y
el prestador y deben contemplar las características establecidas en el artículo 3° de este
decreto.
Artículo 39. Procesos de auditoría en las entidades departamentales, distritales y municipales
de salud. Las entidades departamentales, distritales y municipales de salud en su condición de
compradores de servicios de salud para la población pobre en lo no cubierto con subsidios a la
demanda, establecerán un Programa de Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad de la
Atención de Salud sobre los mismos procesos contemplados para las EAPB. Para los procesos
de auditoría externa sobre los Prestadores de Servicios de Salud se les aplicarán las
disposiciones contempladas para las EAPB.
De igual manera, les corresponde asesorar a las EAPB y a los Prestadores de Servicios de
Salud, sobre los procesos de Auditoría para el Mejoramiento de la Calidad de la Atención en
Salud.
Artículo 40. Responsabilidad en el ejercicio de la auditoría. La Auditoría para el Mejoramiento
de la Calidad de la Atención en Salud debe ejercerse tomando como primera consideración la
salud y la integridad del usuario y en ningún momento, el auditor puede poner en riesgo con su
decisión la vida o integridad del paciente.
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO informa que para
realizar la contratación de la Red han teniendo en cuenta los siguientes criterios:
AJUSTE DEL FUNCIONAMIENTO DE LA RED PÚBLICA DE PRESTADORES DE SERVICIOS
DE SALUD DEL ATLÁNTICO - PROGRAMA DE REORGANIZACIÓN, REDISEÑO Y
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MODERNIZACIÓN DE LAS REDES DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD DEL
MINISTERIO DE LA PROTECCIÓN SOCIAL. BARRANQUILLA D. E. I. P., AGOSTO DE 2005.
En una primera parte el ET analizo la propuesta de red aprobada por el Ministerio de Protección
Social, posteriormente reviso el comportamiento de la red en el plan de contingencia y por
último la propuesta de Diseño, Modernización y Reorganización de la Red de Salud del
Departamento del Atlántico a Agosto de 2005.
En síntesis presenta un resumen de la situación general encontrada a diciembre de 2003 y
presentada en el documento de red aprobado. Ordenaron los hospitales del departamento en
cinco grupos, y en cada uno de ellos se definió una “semaforización” que permitió mostrar con
claridad su situación financiera. En dicha clasificación, se definieron tres indicadores: (a)
Equilibrio estructural, entre sus costos/gastos totales y sus ventas/ingresos reconocidos; (b)
Equilibrio de flujo de caja, entre sus costos/gastos y su Recaudo; (c) Capital de trabajo, entre
sus cuentas por cobrar/cuentas por pagar.
SEMÁFORO ROJO: Entidades que se encontraban con balance negativo en los tres
indicadores.
SEMÁFORO AMARILLO: Desequilibrio en flujo de caja y/o en capital de trabajo.
SEMÁFORO VERDE: Hospitales que no presentaban desequilibrio, o presentaron un
desequilibrio leve en su flujo de caja. La información corresponde a las ejecuciones
presupuestales definitivas de 2003, y se presentan en el siguiente gráfico, donde es posible
apreciar los valores de ingreso reconocido, recaudado y gasto comprometido, de cada entidad
del primer nivel.
PRIMER GRUPO: HOSPITALES DE BAJA COMPLEJIDAD, ÚNICOS PRESTADORES
EXISTENTES EN EL MUNICIPIO Y DONDE EXISTEN POBLACIONES MENORES DE 20 MIL
HABITANTES.
Este grupo corresponde a 10 municipios. De acuerdo con este análisis, las ESE se encontraron
en el siguiente estado:
SEMÁFORO ROJO: las ESE’s de Juan de Acosta, Polonuevo y Usiacurí. En estas tres
entidades, el gasto comprometido, superó tanto sus ingresos reconocidos como recaudados.
SEMÁFORO AMARILLO: Se encontraban las ESE de Candelaria, Manatí, Suán y Tubará y las
unidades de atención de Piojó y Santa Lucia. Este grupo, presentaba los más bajos gastos de
funcionamiento, conservando equilibrio entre sus ingresos reconocidos y sus gastos, con un
flujo de caja deficitario, en donde sus recaudos no compensaban sus gastos corrientes.
SEGUNDO GRUPO: HOSPITALES DE BAJA
MUNICIPIOS DE MAS DE 20 MIL HABITANTES.
COMPLEJIDAD,
LOCALIZADOS
EN
Corresponden a este grupo 13 municipios. 9 ESE se encontraron en semáforo rojo, 3 de ellas
en semáforo amarillo y 1 en semáforo verde.
SEMÁFORO ROJO: ESE Materno Infantil de Soledad, Santo Tomás y Puerto Colombia, en una
más grave situación y las ESE’s de Ponedera, Galapa, Repelón, Campo de la Cruz, Baranoa y
Malambo en menor gravedad.
SEMÁFORO AMARILLO: Estaban las ESE’s de Luruaco y Palmar de Varela. Sus costos de
funcionamiento eran apropiados a su tamaño, y sus ventas correspondían a valores que los
llevaban a equilibrio, sin embargo su flujo de caja era deficitario por su recaudo.
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SEMÁFORO VERDE: La ESE de Sabanagrande.
TERCER GRUPO: HOSPITALES QUE PRESTABAN SERVICIOS DE SEGUNDO Y TERCER
NIVEL Y HOSPITALES ESPECIALIZADOS.
SEMÁFORO ROJO: Con desequilibrio total y de gran tamaño, en los tres indicadores, se
encontraba el Hospital Universitario de Barranquilla. Tenía una estructura de gastos que no era
soportable con sus ingresos corrientes, como resultado de una operación en desequilibrio
sostenido durante los últimos años, sin corrección definitiva.
Por otra parte, su estructura de costos, resultaba demasiado elevada para lo que su
contratación/venta de servicios y recaudo eran capaces de soportar, teniendo una capacidad de
oferta instalada “ociosa” que generaba un costo fijo no ligado a la producción. Esto sumado al
hecho de que los costos de los trabajadores bajo el régimen público resultaban superiores a los
costos de proveer las mismas labores en el mercado privado, hacían inviable su permanencia
dentro de la red.
Con los tres indicadores deficitarios, pero de menor valor, se encontraba el Hospital Niño Jesús,
que presentaba unas circunstancias similares a las del HUB en cuanto a restricciones severas
del mercado y a la existencia de una estructura fija y subutilizada en los costos de operación,
que le llevaron a un desequilibrio financiero y a una acumulación de pasivos no soportables con
su cartera.
Con desequilibrio en su flujo de caja y en el capital de trabajo, se encontró el Hospital
Departamental de Sabanalarga. En este caso, a pesar de tener una estructura de costos de
operación que se sostenía con sus ventas reconocidas, su operación no es soportable con su
nivel de recaudo.
SEMÁFORO AMARILLO: Se encontró a la ESE departamental de Soledad y la ESE CARI, con
un equilibrio estructural y un capital de trabajo positivo, pero con un considerable desequilibrio
en su flujo de caja. Para el primero, las condiciones de su área de mercado, por su gran tamaño
de población, con una gestión austera en sus gastos lo hacían una entidad viable. La ESE CARI
seguiría siendo viable en tanto los servicios de salud mental son financiados en casi su totalidad
con recursos de oferta, conservando su estructura de costos.
El conjunto de IPS que prestaban servicios a la población pobre, correspondían a 25 unidades
de prestación de servicios de baja complejidad, 4 hospitales de mediana y alta complejidad y 4
hospitales especializados (3 pediátricos y 1 mental). Tres de las unidades de atención del
primer nivel, no se habían transformado en empresas sociales del estado.
Estas entidades prestaban servicios a la población pobre por dos vías: (a) para atender la
población pobre no asegurada mediante contratación con las entidades territoriales
(departamento y 10 municipios descentralizados); y, (b) para atender la población pobre
asegurada, contratando con las Aseguradoras del Régimen Subsidiado de Salud (ARS).
En el distrito de Barranquilla y en los municipios de Soledad, Malambo y Sabanalarga se
concentraba el 86% del total de IPS públicas y privadas y en las ciudades de Barranquilla,
Soledad y Sabanalarga el 95% de los profesionales independientes.
PROGRAMA DE REORGANIZACION, REDISEÑO Y MODERNIZACION DE LA RED
DISEÑO DE LA RED
SUBREDES CONFORMADAS
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Se definieron 3 subregiones en el Departamento: Subregión Cordialidad Centro, Subregión Río
Magdalena Oriente, Subregión Mar Caribe Norte y dentro de ellas los puntos o NODOS de la
red donde se prestarán los servicios de salud, de acuerdo con la clasificación de portafolios.
(Ver Imagen No. 13 Subregiones del departamento, hospitales cabeza de red en cada
subregión y flujo de usuarios dentro de la red)
En cada Subregión, aparecía un nodo de atención primaria localizado en cada municipio.
Dichos nodos primarios son el eje de unas redes primarias de atención (en conjunto con los
centros y puestos de salud), tienen un portafolio acorde con el tamaño de población objetivo al
que atienden.
Así mismo, en cada subregión se encontraba un nodo articulador de varias redes primarias, que
presta servicios especializados (portafolio de mediana complejidad tipo B) a los municipios de
su área de influencia dentro de su respectiva subregión
Imagen No. 13. SUBREGIONES DEL DEPARTAMENTO, HOSPITALES CABEZA DE RED EN
CADA SUBREGIÓN Y FLUJO DE USUARIOS DENTRO DE LA RED
Subregión
DISTRITO DE
B/quilla
Santa
Marta
Subregión
MAR CABIBE
(B/quilla)
Cartage
na
Subregión
CENTRO
(Sabanalarga
)
Subregión
ORIENTE
(Soledad)
|
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014.
Dentro de cada subregión, donde se concentran poblaciones de más de 40 mil habitantes,
aparte de la oferta de servicios de baja complejidad (Tipo C) se dispone de nodos articuladores
de mediana complejidad de tipo ambulatorio (mediana complejidad tipo A) según requerimientos
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de tipo y volumen de demanda, como ocurre con las poblaciones de Puerto Colombia y
Baranoa.
Se definió un nodo articulador en el vértice para la prestación de servicios de alta complejidad
en el Hospital Universitario de Barranquilla. La ESE Hospital Pediátrico y las ESE CARI y
Hospital Niño Jesús se constituyeron en nodos de atención.
Para la ciudad de Barranquilla, se definió la necesidad de fortalecer y reordenar la oferta de
servicios de atención primaria en salud y de suplir las deficiencias en la oferta de servicios de
salud de baja complejidad intra-hospitalaria, para el cual se establecieron unas estrategias
especificadas en el documento de red.
Para efectos de establecer el rediseño operativo de la red de prestadores de servicio en el
Departamento del Atlántico y definir el Rol especifico de cada Subred y componente individual
argumentado en los lineamientos establecidos, se mantendrán en cuenta los lineamientos
conceptuales, parámetros y diseño general establecidos en el documento aprobado. Solo se
hará mención a aquellos aspectos del manejo de la mayor complejidad que varían con respecto
a la propuesta original.
ASPECTOS GEOGRÁFICOS Y DEMOGRÁFICOS
El Atlántico con una extensión de 3.386 Km.², está localizado sobre la costa del mar Caribe por
el norte y en la margen izquierda del río Magdalena en su trayecto final; y por el sur sobre el
cordón de ciénagas, pantanos y caños del Canal del Dique. Limita por el norte y nordeste con
el mar Caribe, en una extensión aproximada de 90 Km.; desde el rompeolas occidental en
Bocas de Ceniza, hasta las salinas de Galerazamba. Al este, con el río Magdalena, en una
longitud de 105 Km., contados desde su desembocadura en Bocas de Ceniza hasta el
desprendimiento del Canal del Dique en Calamar; al sur, suroeste y oeste con el departamento
del Bolívar desde Calamar hasta las Salinas de Galerazamba.
El Departamento del Atlántico, está constituido por 22 municipios en su división políticoadministrativa siendo Barranquilla su distrito Capital Portuario. La estructura vial del
Departamento tiene 1.076.95 Km. y está conformada por: Vías de primer orden: 240.30 Km.
(22.31%), Vías de segundo orden: 380.2 Km. (35.30%) y Vías de tercer orden: 456.45 Km.
(42.38%). De las vías departamentales, 22630 Km. (21.01%) hacen parte de la red nacional
(Vía al Mar, la Cordialidad y la Oriental); 680.82 Km. (63.22%) son de carácter departamental y
169.8 Km. (15.77%) corresponden a carreteables.
La red nacional se encuentra en buen estado y el 39% de la red departamental se encuentra
entre regular y mal estado. Los municipios cuya cabecera municipal se encuentran apostados
en el margen de la red nacional tienen tiempos de transito que oscilan de 20 a 90 minutos para
llegar al centro del distrito capital (11 municipios, 2 de los cuales prácticamente forman parte del
área metropolitana de Barranquilla y 10 municipios deben transitar primero por las vías
departamentales para acceder a las vías nacionales. A través de la red nacional el
Departamento del Atlántico tiene relación con los Departamentos de Bolívar, Magdalena,
Guajira, Cesar y Sucre.
REDISEÑO DE LA RED DE PRESTADORES DE SERVICIO DE SALUD DEL ATLANTICO
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En la siguiente Imagen se aprecian los ajustes realizados al diseño original de la red de
prestadores de servicios del Departamento del Atlántico, en la cual se observa que:
La ESE CARI, asume el papel de cabeza de red para los servicios considerados como de
mayor complejidad que por política del Departamento deben ser prestados por una entidad
pública.
REDISEÑO DE LA RED DE PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD DEL ATLANTICO 2005
ESE CARI
Alta complejidad
Alto costo
Salud Mental
ESE REDEHOSPITAL
Unidad Hospitalaria
Pediatrico
Alta complejidad
Pediatria
Cabeza de Red
Hospital Juan
Dominguez Romero
Mediana complejidad
Nodo Articulador
Subregion Rio Magdalena - Oriente
Hospital de Malambo
Hospital Manterno Infantil de
Soledad
Hospital de Sabanagrande
Hospital de Santo Tomas
Centro de Salud de Palmar
de Varela
Hospital de Campo de la Cruz
Hospital de Candelaria
Centro de Salud Suan
Hospital de Ponedera
Hospital Departamental
de Sabanalarga
Mediana complejidad
Nodo Articulador
Subregion Cordialidad - Centro
Hospital de Baranoa
Hospital de Galapa
Hospital de Repelon
Hospital de Usiacuri
Hospital de Luruaco
Ceminsa
Hospital de Manati
Centro de Salud Polonuevo
Centro de Salud Santa Lucia
IPS Privadas
ESE Jose Prudencio
Padilla
Alta complejidad
ESE REDEHOSPITAL
Unidad Hospitalaria
General de Barranquilla
Mediana complejidad
Distrito de Barranquilla
ESE REDEHOSPITAL
Unidad Hospitalaria Nazareth
Unidad Hospitalaria La Manga
Centros y puestos de salud del
Distrito
Hospital Nino Jesus
Mediana complejidad
Alta Complejidad
Mediana Complejidad
Nodo Articulador
Subregion Mar Caribe - Norte
Baja Complejidad
Hospital de Puerto Colombia
Hospital de Juan de Acosta
Centro de Salud de Tubara
Centro de Salud de Piojo
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014.
La ESE Hospital Niño Jesús viene apoyando en el plan de contingencia al nodo articulador de la
región Río Magdalena – Oriente, Hospital Juan Domínguez Romero de Soledad, en la atención
de la población de esa Subregión, ya que cuenta con capacidad instalada suficiente, mientras
que el Juan Domínguez Romero ve con frecuencia sobrepasada su capacidad de resolución;
esto ocasiona una mejor utilización de los recursos institucionales en la red y una mejora en la
calidad de atención para los pacientes.
Los demás aspectos de la red planteados en el documento original se mantienen sin variación,
incluyendo su relación con otras redes públicas o privadas.
La ET entrega igualmente la relación contratos suscritos con las diferentes ESEs, describiendo
la vigencia y su nivel de complejidad; para el 2011 correspondían a 16 IPS; en relación con la
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
vigencia 2012, el número de IPS se incrementó a 21 entidades, y para el 2013, permanecieron
20 Hospitales; a continuación se relacionan secuencialmente en los siguientes cuadros la
información en comento
RELACIÓN CONTRATOS RED PÚBLICA DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO POR
VIGENCIA EVALUADA 2013
IPS/ESE
HOSPITAL UNIVERSITARIO CARI ESE
ESE HOSPITAL DPTAL DE SABANALARGA
ESE HOSPITAL JUAN DOMINGUEZ ROMERO DE
SOLEDAD
ESE HOSPITAL NIÑO JESUS
ESE HOSPITAL DE MALAMBO
ESE HOSPITAL DE JUAN DE ACOSTA
ESE HOSPITAL DE PONEDERA
ESE CENTRO DE SALUD DE SANTA LUCIA
ESE HOSPITAL DE SANTO TOMAS
ESE HOSPITAL DE MANATI
ESE CENTRO DE SALUD DE POLONUEVO
ESE HOSPITAL DE CANDELARIA
ESE HOSPITAL DE CAMPO DE LA CRUZ
ESE CENTRO DE SALUD DE PALMAR DE VARELA
ESE HOSPITAL DE REPELON
ESE CENTRO DE SALUD DE SUAN
GOBERNACION DEL ATLANTICO
SECRETARIA DE SALUD
RED CONTRATADA 2011
4.1.19
NUMERO DE CONTRATO Fecha de Inicio
Fecha de terminacion
31/12/2011
31/12/2011
0155*2011*528
0155*2011*530
01/03/2011
01/03/2011
0155*2011*529
01/03/2011
31/12/2011
0155*2011*531
0155*2011*535
0155*2011*538
0155*2011*540
0155*2011*539
0155*2011*534
0155*2011*536
0155*2011*542
0155*2011*543
0155*2011*541
0155*2011*532
0155*2011*533
0155*2011*537
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
01/03/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
31/12/2011
NIVEL
III
II
II
II
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
RELACIÓN CONTRATOS RED PÚBLICA DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO POR
VIGENCIA EVALUADA 2012
IPS/ESE
ESE HOSPITAL DE MALAMBO
ESE HOSPITAL DE JUAN DE ACOSTA
ESE HOSPITAL DE PONEDERA
ESE CENTRO DE SALUD DE SANTA LUCIA
ESE HOSPITAL DE SANTO TOMAS
ESE HOSPITAL DE MANATI
ESE CENTRO DE SALUD DE POLONUEVO
ESE HOSPITAL DE CANDELARIA
ESE HOSPITAL DE CAMPO DE LA CRUZ
ESE CENTRO DE SALUD DE PALMAR DE VARELA
ESE HOSPITAL DE REPELON
ESE CENTRO DE SALUD DE SUAN
ESE HOSPITAL DE PUERTO COLOMBIA
HOSPITAL UNIVERSITARIO CARI ESE
ESE HOSPITAL DPTAL DE SABANALARGA
ESE HOSPITAL JUAN DOMINGUEZ ROMERO DE
SOLEDAD
ESE HOSPITAL NIÑO JESUS
HOSPITAL UNIVERSITARIO CARI ESE
ESE HOSPITAL DPTAL DE SABANALARGA
ESE HOSPITAL JUAN DOMINGUEZ ROMERO DE
SOLEDAD
ESE HOSPITAL NIÑO JESUS
GOBERNACION DEL ATLANTICO
SECRETARIA DE SALUD
RED CONTRATADA 2012
4.1.19
NUMERO DE CONTRATO Fecha de Inicio
Fecha de terminacion
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
31/12/2012
0155*2012*0015
0155*2012*0012
0155*2012*005
0155*2012*008
0155*2012*007
0155*2012*0010
0155*2012*0013
0155*2012*0011
0155*2012*0014
0155*2012*0017
0155*2012*0016
0155*2012*009
0155*2012*006
0155*2012*282
0155*2012*284
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
03/02/2012
01/05/2012
01/05/2012
0155*2012*285
01/05/2012
31/12/2012
0155*2012*283
0155*2012*001
0155*2012*002
01/05/2012
01/02/2012
01/02/2012
31/12/2012
30/04/2012
30/04/2012
0155*2012*004
01/02/2012
30/04/2012
0155*2012*003
01/02/2012
30/04/2012
NIVEL
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
III
II
II
II
III
II
II
II
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
RELACIÓN CONTRATOS RED PÚBLICA DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO POR
VIGENCIA EVALUADA 2013
IPS/ESE
HOSPITAL UNIVERSITARIO CARI ESE
ESE HOSPITAL DPTAL DE SABANALARGA
ESE HOSPITAL JUAN DOMINGUEZ ROMERO DE
SOLEDAD
ESE HOSPITAL NIÑO JESUS
ESE HOSPITAL DE MALAMBO
ESE HOSPITAL DE JUAN DE ACOSTA
ESE HOSPITAL DE PONEDERA
ESE CENTRO DE SALUD DE SANTA LUCIA
ESE HOSPITAL DE SANTO TOMAS
ESE HOSPITAL DE MANATI
ESE CENTRO DE SALUD DE POLONUEVO
ESE HOSPITAL DE CANDELARIA
ESE HOSPITAL DE CAMPO DE LA CRUZ
ESE CENTRO DE SALUD DE PALMAR DE VARELA
ESE HOSPITAL DE REPELON
ESE CENTRO DE SALUD DE SUAN
ESE HOSPITAL DE PUERTO COLOMBIA
ESE HOSPITAL DE LURUACO
ESE CENTRO DE SALUD DE PIOJO
ESE CENTRO DE SALUD DE TUBARA
GOBERNACION DEL ATLANTICO
SECRETARIA DE SALUD
RED CONTRATADA 2013
4.1.19
NUMERO DE CONTRATO Fecha de Inicio Fecha de terminacion
0155*2013*000457
0155*2013*000456
01/03/2013
01/03/2013
31/12/2013
31/12/2013
0155*2013*000455
01/03/2013
31/12/2013
0155*2013*000454
0155*2013*000458
0155*2013*000440
0155*2013*000446
0155*2013*000449
0155*2013*000450
0155*2013*000443
0155*2013*000445
0155*2013*000439
0155*2013*000438
0155*2013*000443
0155*2013*000448
0155*2013*000451
0155*2013*000447
0155*2013*000441
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
01/03/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
31/12/2013
0155*2013*000445
0155*2013*000452
NIVEL
III
II
II
II
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Fuente: Secretaria Salud Departamento del Atlántico febrero 2014
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO informa igualmente
determino la suficiencia de la oferta de servicios de salud de la red prestadora, pública y
privada, de acuerdo con la necesidad existente por grupos de riesgo. Para ello planteo tres
objetivos específicos: 1. Evaluar la demanda potencial de servicios de salud o necesidad de
servicios a partir del análisis demográfico y el levantamiento de indicadores de frecuencia de
uso de servicios. 2. Evaluar la red prestadora de servicios del departamento de atlántico y los
servicios que ofertan sus portafolios para determinar la suficiencia de camas hospitalarias, salas
de cuidado intensivo adulto, pediátrica y neonatal, quirófanos, salas de parto y laboratorio
clínico y 3. Determinar el faltante o exceso de servicios existentes en el departamento y
recomendar los ajustes a la red prestadora de servicios que deben incluirse en el plan bienal de
inversiones. Ver Análisis capacidad instalada de la red Prestadora de servicios
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Referencia y Contrarreferencia - CRUE
El Doctor Dairo Santana profesional Universitario encargado del proceso de CRUED quien
depende del despacho del secretario, informa que para gestionar este proceso, en la SSD
existen cinco técnicos administrativos, cuatro médicos y tres profesionales (contador,
administrador empresas, ingeniero industrial):
Actualmente se está trabajando en la implementación del aplicativo CRUE FORMATO DE
REGULACION pero para las vigencias objeto de auditoria no se contaba con un sistema de
información que permita la sistematización de las actividades propias del proceso de Referencia
y Contrarreferencia.
Igualmente informa que se encuentra como responsable de este proceso desde mediados de la
vigencia 2012 y no cuenta con información correspondiente al Primer Semestre de 2012 ni de la
vigencia 2011. Lo anterior evidencia la falta de coordinación, entrega y empalme del cargo al
interior de la institución dado que si bien es cierto para todos los periodos objeto de la presente
auditoria no se encontraba el mismo funcionario a cargo de dicho proceso, el funcionario que se
encuentre actualmente debe tener conocimiento de la información de los periodos anteriores si
en su momento surtido el proceso de entrega y empalme del cargo.
Por lo anteriormente expuesto, para el levantamiento de la información correspondiente al
proceso de Referencia y Contrarreferencia fue necesario contactar a los dos funcionarios, así:
Vigencia 2011 y Primer Semestre de 2012 al Doctor Cristian y Segundo Semestre de 2012 y
Primer Trimestre 2013 al Doctor Dairo Santana.
No se evidencia un proceso o procedimiento documentado para la ejecución de este proceso,
no obstante se suministra un documento de dos (2) folios en el cual se relacionan las
actividades del CRUE.
Para el Primer Trimestre del año 2013 la SSD para el proceso de referencia y contrarreferencia
cuenta con una bitácora de
ENTREGA DE TURNOS
CENTRO REGULADOR DE
URGENCIAS EMERGENCIAS Y DESASTRES DEL ATLANTICO la cual suministra en archivo
Excel y contiene siete (7) registros correspondientes a la entrega de turnos del mes de marzo
de 2013 de los días 1, 2 y 3 de marzo, no suministra información de los meses de enero y
febrero de 2013 ni de las demás vigencias objeto de auditoria.
Se suministra una BITACORA DE NOVEDADES CENTRO REGULADOR DE URGENCIAS
EMERGENCIAS Y DESASTRES DEL ATLANTICO en archivo Excel y contiene 10 registros
correspondientes a novedades del mes de marzo de 2013 de los días 1, 2 y 3 de marzo, no
suministra información de los meses de enero y febrero de 2013 ni de las demás vigencias
objeto de auditoria.
Por otra parte no se suministra bitácora relacionada con la descripción de las actividades
realizadas frente al proceso de REFERENCIA Y CONTRARREFERENCIA DE PACIENTES
(comentar el paciente en la institución prestadora de salud que lo recibe, fecha, hora,
observaciones, etc.) para ninguna de las vigencias objeto de auditoria. Ni se evidencia
herramienta tecnológica para tal efecto.
Como evidencia de la gestión de Vigilancia y control de parte de la SSD frente a los municipios
y EPS de la jurisdicción se suministra un Acta de la vigencia 2011 cuyo objeto de reunión fue la
Verificación de las instalaciones del servicio de urgencias de la ESE hospital de Piojo y una
certificación emanada de la Secretaria de Salud del Atlántico en donde expresa que el
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
funcionario Dairo de Jesús Santana Beltrán permaneció en el municipio de Candelaria en la
Jornada de Asistencia Técnica y acompañamiento
en el tema de Referencia y
Contrarreferencia el 20 de marzo de 2013.
Asi mismo el coordinador del CRUED suminsitra Actas de Socialización de Actividades
relacionadas con este proceso, así:
Vigencia 2011:
No se suministra información.
Vigencia 2012:
REUNION PROCESO DE MEJORAMIENTO DE CALIDAD – CRUED de fecha 23 de octubre de
2012
ACTA REUNION SOCIALIZACION CRUED 001 con el respectivo listado de asistencia de fecha
julio 10 de 2012
ACTA REUNION ENTRE EPS Y ESE DEPARTAMENTALES Y MUNICIPALES y CRUE de
fecha 27 de agosto de 2012
Agenda de la Reunión del equipo técnico del CRUE de fecha 08 de agosto de 2012.
Vigencia 2013:
ACTAS IVC ESEs MUNICIPALES 002 – GALAPA de fecha 03 de marzo de 2013
ACTA IVC ESE HOSPITAL CAMPO DE LA CRUZ de fecha 16 de enero de 2013
ACTA IVC ESE HOSPITAL SUAN de fecha 16 de enero de 201
El funcionario encargado del CRUE informa que con relación al proceso de manejo y gestión de
MEDICAMENTOS y AUTORIZACIONES NO POS no es de competencia del CRUE por lo tanto
no suministra información relacionada.
Persona entrevistada:
Dr. Dairo de Jesús Santana Bertrán - Coordinador CRUE
Pruebas documentales:
Informe de actividades del CRUE en dos (2) folios. Llamado DOCUMENTO CONTROL
MEDICOS.pdf
Bitácora entrega de turnos de los días 1,2 y 3 de marzo de 2013.
Bitácora de Novedades CRUE de los días 1,2 y 3 de marzo de 2013
Planilla diligenciada 2013
Planilla diligenciada 2012
Formato Planilla Regulación de pacientes 2011
SOPORTE SOCIALIZACION PROCESO REFERENCIA 2013
VISITAS_ESE SOCIALIZACION REFER 2011
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
REUNION PROCESO DE MEJORAMIENTO DE CALIDAD – CRUED de fecha 23 de octubre de
2012
ACTA REUNION SOCIALIZACION CRUED 001 con el respectivo listado de asistencia de fecha
julio 10 de 2012
ACTA REUNION ENTRE EPS Y ESE DEPARTAMENTALES Y MUNICIPALES y CRUE de
fecha 27 de agosto de 2012
Agenda de la Reunión del equipo técnico del CRUE de fecha 08 de agosto de 2012.
ACTAS IVC ESEs MUNICIPALES 002 – GALAPA de fecha 03 de marzo de 2013
ACTA IVC ESE HOSPITAL CAMPO DE LA CRUZ de fecha 16 de enero de 2013
ACTA IVC ESE HOSPITAL SUAN de fecha 16 de enero de 2013
Conclusión
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO no presenta
documentado el procedimiento relacionado con el Proceso de Referencia y Contra referencia –
CRUE, presentándose un presunto incumplimiento a lo normado, Decreto 2309 del 2002, el
Decreto 1011 de 2006, art 38, 39 y 40; Decreto 412 de 1992; Decreto 4747 de 2007 art.18;
Resolución 1220 de 2010.
Persona entrevistada:


Dra. Berta Regina Martínez Hernández, Subsecretaria de Desarrollo Administrativo
Dr. Hernando Viloria Subsecretario de Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en
Salud
Pruebas Documentales:





Decreto 2309 del 2002.
Decreto 1011 de 2006, art 38, 39 y 40.
Decreto 412 de 1992.
Decreto 4747 de 2007 art.18.
Resolución 1220 de 2010.
3.1.4 SALUD PÚBLICA
3.1.4.1 Verificación y evaluación de la organización y capacidad institucional de
gestión de las acciones de salud pública territoriales.
3.1.4.1.1. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DE SALUD PÚBLICA Y RECURSO HUMANO
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
GRAFICO, ESTRUCTURA ORGÁNICA
Fuente: estructura orgánica establecida mediante decreto 000520 de 2004. Atlántico
VIGENCIA 2011
El departamento de Atlántico para la vigencia 2011 cuenta con una estructura orgánica en
cabeza del gobernador (Eduardo Verano de la Rosa), de quien dependen 18 secretarias
correspondientes a: secretaria del interior, de educación, control interno, general, despacho,
gerencia de capital, de quejas, de informática, junta de ciudadela, de hacienda, de planeación,
infraestructura, desarrollo económico, jurídica, cultura y patrimonio, agua potable y secretaria de
salud, de la secretaria de salud (Roció Gamarra) depende el área de salud pública a cargo de la
subsecretaria de salud pública (Luis Poso), y del cual dependen los diferentes referentes de las
prioridades de salud pública, se encuentra visible en el organigrama el área de salud pública,
dicha estructura orgánica se encuentra establecida mediante decreto 000520 de 2004.
VIGENCIA 2012
La entidad territorial para la vigencia 2011 cuenta con una estructura orgánica en cabeza del
gobernador (Antonio Segebre), de quien dependen 18 secretarias correspondientes a:
secretaria del interior, de educación, control interno, general, despacho, gerencia de capital, de
quejas, de informática, junta de ciudadela, de hacienda, de planeación, infraestructura,
desarrollo económico, jurídica, cultura y patrimonio, agua potable y secretaria de salud, de la
secretaria de salud (David Peláez) depende el área de salud pública a cargo de la subsecretaria
de salud pública (Celia cruz Torres Suarez), y del cual dependen los diferentes referentes de las
prioridades de salud pública, la cual se encuentra visible en el organigrama, dicha estructura
orgánica se encuentra establecida mediante decreto 000520 de 2004.
VIGENCIA 2013
Para la vigencia 2013 la entidad cuenta con la misma estructura orgánica, los profesionales y
los componentes corresponden a los mismos del año 2012.
El talento humano se encuentra contratado por el departamento, donde se encuentran
profesionales de planta 12 personas para las vigencias auditadas, también se encuentran
profesionales por orden de prestación de servicios 411 para 2011, 388 para 2012 y 520 para la
vigencia 2013, con ejecución entre 1 mes y 11 meses del año.
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CÓDIGO
FI-COMU-610224
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Se encuentra relación de 116 contratos con entidades privadas para realización de actividades
de salud pública para el 2011, 111 en el 2012 y 51 para 2013.
Los registros de talento humano se encuentran dentro de los soportes entregados por la entidad
territorial.
Hallazgo:
No se encuentra continuidad en la contratación de talento humano del área de salud pública,
para ejecución de actividades, según lo establece el decreto 4973 de 2009, 6 y 7, Ley 715 de
2001 art 46, Resolución 425 de 2008, Artículo 19.
Descargos de la Entidad:
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de falta de contratación del talento humano para el área de salud
pública, encontrando que los soportes presentados corresponden a cumplimiento de metas a
las vigencias auditadas, no obstante es necesario mantener la contratación del talento humano
para el desarrollo de las acciones de salud pública, Según lo establece la resolución 425 de
2008 art 19 y 20, Ley 715 de 2001.
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusión:
El departamento de Atlántico realiza contratación anual de talento humano e instituciones
privadas para ejecución de actividades de salud pública encontrando que no hay continuidad en
la contratación de talento humano del área de salud pública, para ejecución de actividades,
según lo establece el decreto 4973 de 2009, 6 y 7, Ley 715 de 2001 art 46, Resolución 425 de
2008, Artículo 19
Persona entrevistada:
Celia cruz Torres Suarez Subsecretaria de salud
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Pruebas documentales:
Página 123 de 293




PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Actos administrativos, de estructura orgánica del municipio, decreto 000520 de 2004
Relación de los contratos de salud pública para los años 2011, 2012 y 2013.
Manual de procesos y procedimientos, manuales verificado por garantía de calidad.
Archivo en Excel del talento humano contratado para las vigencias 2011. 2012 y 2013
3.1.4.1.2. PLANEACIÓN, FORMULACIÓN Y APROBACIÓN DEL PST-PIC
Al realizar la verificación de las aprobaciones de los POA 2011, 2012 y 2013, las cuales deben
ser realizadas mediante actas de consejo de gobierno para 2011 no se evidencia soporte de
aprobación ni para 2012 y 2013 se encuentra acta de aprobación del 24 de enero de 2013, con
participación de los representantes del consejo de gobierno (secretarios de los diferentes
despachos).
Se evidencia participación de la comunidad en mesas de trabajo en las diferentes subregiones,
para la planeación y construcción de los planes de desarrollo y plan territorial, realizadas para el
15, 16, 22, 23 y 25 de febrero,
Se realiza verificación de las socializaciones realizadas en los periodos 2011 en fecha 28 de
febrero y 1 de marzo, para 2012 el 15 y 16 de marzo y para 2013 el 14 de febrero, con
participación general de las EPS. Secretarias de salud municipales y departamento.
Se realiza verificación de los anexos 3 y 4 de 2011 2012 y 2013, detectando que no hay un
proceso claro de seguimiento y calificación de la ejecución, según resolución 425 de 2008.
Se realiza verificación de los planes de Desarrollo de vigencias:
2008-2011, el cual se adopta mediante ordenanza 00031 del 23 de mayo de 2008, firmado por
presidente de la asamblea departamental, vicepresidentes y secretario general.
2012-2015, mediante ordenanza 000138 del 7 de junio de 2012.
Dentro de la verificación del plan de desarrollo se encuentra los aspectos contemplados de
características generales del Territorio, información socioeconómica, demográfica, cultural,
educación y NBI. Cuenta con el Diagnóstico de Salud 2012 y está elaborando el análisis de
situación de salud 2013 con los lineamientos del Ministerio de Salud y Protección Social. Este
cuenta con un capítulo demográfico, mortalidad, morbilidad, eventos de notificación obligatoria
en salud pública, alto costo, determinantes intermedios en salud (seguridad alimentaria y
nutrición), factores psicológicos y culturales, sistema sanitario del departamento, servicios
habilitados de las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud, ingreso, departamento,
municipio y Distrito, coberturas de educación."
Se evidencia perfil epidemiológico dentro del plan de desarrollo territorial y el Análisis de la
situación en salud Se cuenta con los perfiles epidemiológicos hasta el año 2011. Posterior han
realizado diagnóstico de situación de salud y ASIS, estos son utilizados en la planeación. De
igual manera realiza seguimiento semanal al comportamiento de los eventos de interés en salud
pública.
Se encuentran dentro del plan de desarrollo y POA los factores de riesgo establecidos con
enfoque poblacional.
El plan de desarrollo presenta las propuestas de oferta y capacidad resolutiva con la red de
prestadores de servicios de salud.
Se evidencia dentro del plan de desarrollo y el POA la priorización de necesidades según la
población, según las prioridades con base en la Resolución 425. La Gobernación del Atlántico
de con todas las Secretarías y liderados por la oficina de Planeación Departamental realizó un
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proceso de priorización, con la participación de diversos sectores y se realizaron mesas para
priorización por subregiones. Páginas 20 a 25 del Plan de Desarrollo Territorial.
El Plan Territorial de salud del departamento 2012 – 2015 “ATLÁNTICO ES…FAMILIAS
SALUDABLES” es presentado de acuerdo a los planteamientos en salud que direccionan bajo
los conceptos de Atención Primaria en Salud tal como lo dispone la Ley 1438 del 2011 y que
esperan sean reglamentado por el Ministerio de Salud. Cuenta con los siguientes municipios:
Puerto Colombia, Soledad, Malambo, Sabanagrande, Santo Tomás, presenta dentro del plan la
conformación. el cual cuenta con 23 municipios incluyendo el distrito de Barranquilla, los
municipios son: Palmar de Varela, Ponedera, Suán, Santa Lucía, Campo De la Cruz, Galapa,
Polonuevo, Baranoa, Usiacurí, Sabanalarga, Luruaco, Repelón, Manatí, Candelaria, Tubará,
Juan de Acosta y Piojó, según la Corporación Autónoma Regional del Atlántico CRA, grupo de
Ordenamiento Ambiental y Ecosistemas, 2006. Con una población total de 1.172.571 en total de
habitantes, siendo Soledad el municipio que mayor aporta habitantes con casi 50% de la
población.
Verificación de procesos del Plan de Intervenciones Colectivas
La supervisión de los contratos de salud pública es realizada por la Secretaria de Salud. Según
periodicidad definida en los contratos. En sus tres componentes: técnico, financiero y
administrativo. Seguimiento a la ejecución de los anexos técnicos de las acciones del POA y
PIC y Realización de liquidación de los contratos.
Hallazgos:
1. No se evidencia actas de aprobaciones de los POA para las vigencias 2011 y 2012, como
lo estipula la norma en la resolución 425 del 2008 en el Artículo N° 9 y ley 152 en el
Artículo N° 41.
2. No se puede determinar seguimiento y evaluación de la ejecución de los POA para las
vigencias auditadas ya que no se evidencia este proceso dentro de los anexos técnicos,
entregados por el departamento del Atlántico, según lo establece la Resolución 425 de
2008, anexos técnicos.
Descargos de la Entidad:
Se anexa en formato digital acta de aprobación del POA 2011 y 2012 y anexos técnicos de
acuerdo con la resolución 425 del 2008, del POA 2011 y 2012. se desvirtúa el cargo.(COPIA
DIGITAL CD No V5-6011-D8200FAA7DO6527-ANEXO 05
.
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos donde, la Secretaria de Salud del Atlántico adjunta documentos
pertinentes anexando en formato digital acta de aprobación del POA 2011 y 2012 y anexos
técnicos de acuerdo con la resolución 425 del 2008, del POA 2011 y 2012.
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial se aceptan, por tanto se desvirtúa el hallazgo.
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Conclusión:
La Entidad Territorial realiza el diligenciamiento correcto de los anexos técnicos según
resolución 425 de 2008 que permita verificar un seguimiento a la ejecución de las actividades y
presupuesto de salud pública, lo que puede generar ineficiencia en la utilización de los recursos
o falta de control sobre los mismos.
Persona entrevistada:
Celia cruz Torres Suarez Subsecretaria de salud
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Pruebas documentales:





Planes de desarrollo vigencia 2008-2011 y 2012- 2015
Actos administrativos de aprobación de los planes de desarrollo
PDF Actas de reunión para socialización y aprobación del POA 2011
Archivo en medio magnético anexo 3 plan de desarrollo
Archivo en medio magnético anexo 4 plan de desarrollo
3.1.4.1.3. CONTRATACIÓN DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA SALUD PÚBLICA
Dentro de la verificación de la ejecución de contratos para salud pública la entidad presenta
relación de contratos para las vigencias 2011, 2012 y primer trimestre de 2013, evidenciando
diferentes vigencias de contratación, los cuales son incluidos como parte de los soportes de la
presente auditoria.
La supervisión de los contratos de salud pública es realizada por la Secretaria de Salud, según
periodicidad definida en los contratos. En sus tres componentes: técnico, financiero y
administrativo.
Para la verificación de los procesos de interventoría y/o auditoría de calidad a la gestión de las
acciones de salud pública, la entidad territorial realiza seguimientos al PIC, no se realiza
mediante firma interventora, lo realiza directamente el referente de cada proceso, se verifica
mediante actas de Interventoría teniendo en cuenta componente económico, técnico y
administrativo, teniendo como referencia el anexo técnico de ejecución, en el cual no se puede
evidenciar el porcentaje total de ejecución para las vigencias auditadas.
Conclusión:
La entidad Territorial realiza contratos por prestación de servicios con personas naturales y
jurídicas, para el desarrollo de las actividades del PIC, realiza seguimientos al cronograma de
actividades, presentan soportes de auditorías realizadas directamente por la secretaria de
salud, según cumplimiento de la Ley 715 2001 art 42.
Persona entrevistada:
Celia cruz Torres Suarez Subsecretaria de salud
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Pruebas documentales:
Relación de contratos, por vigencia 2011, 2012 y 2013
Actas de inicio, de recibido y liquidación de los contratos. Informes de supervisión con los
componentes técnico, administrativo y financiero. Anexos técnicos de salud pública.
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3.1.4.2 Verificación y evaluación de los procesos del Plan de Intervenciones Colectivas.
3.1.4.2.1. COMPETENCIAS EN SALUD PÚBLICA

GESTIÓN EN SALUD PÚBLICA
El departamento de Atlántico, presenta dentro de su organigrama un área de Salud pública la
cual depende de la sub secretaria de Salud, y esta a su vez de la secretaria de salud la cual
depende del gobernador. Las personas que se encuentran en esta área corresponden a
personal de planta y de contrato asignados para cada proceso, según se relaciona en la parte
estructural.
Se evidencia una buena Gestión municipal, también se verifica una eficiente asistencia
técnica a los 22 municipios con acciones de capacitación, asesoría y acompañamiento
para el desarrollo operativo y funcional de los planes de salud territorial y por supuesto
efectividad en las acciones de IVC sobre el cumplimiento de las competencias
municipales frente al SGSSS.
Realiza seguimiento monitoreo y evaluación para la implementación de acciones de salud
pública que realizan las EAPB mediante seguimiento a las actividades de las IPS soportadas en
los informes de gestión con entregas según los plazos establecidos para cada componente, en
lo referente a las actividades de salud pública, dicho seguimiento no es realizado mediante un
sistema de gestión.
Se evidencia seguimiento a las actividades de las IPS mediante los informes de gestión con
entrega trimestral, incluyendo BAI, capitación, sintomáticos respiratorios y de piel. Seguimiento
y recepción de notificación semanal al SIVIGILA con retroalimentación en COVE.
Hallazgo
Carencia de un sistema de gestión tipo SEGER o SEGPLAN que permita realizar el seguimiento
y evaluación a las metas del plan de desarrollo y por supuesto a las metas de salud de la
dimensión social, según lo establece en el artículo 13 y 14 la resolución 425 de 2008
Descargos de la Entidad:
“Las Evaluaciones y el seguimiento a las metas del Plan Territorial de Salud, se realizan
trimestralmente de conformidad a los lineamientos de la Secretaria de Planeación
Departamental, por parte de esta Secretaria de salud, de acuerdo a lo dispuesto en la ley 715
de 2001 y el decreto 028 de 2008 y demás normas que los modifiquen adicionen, sustituyan o
reglamenten, en que la entidad territorial enseña el cumplimiento de los indicadores de gestión y
de resultados que en desarrollo del artículo 2ª de la ley 1122 de 2007 señale el ministerio de la
Protección Social
Es de reiterar que está Secretaría de acuerdo a la resolución 1841 del 2013 Plan Decenal de
salud en su título IX, responsabilidades establece de actores que el departamento debe
disponer para la Ciudadanía información completa oportuna y verás de la forma cómo avanza la
implementación y ejecución del Plan Territorial de salud con el fin de fans de facilitar el ejercicio
de control social y desarrollar una cultura del buen gobierno de manejo de información
financiera y contable de los recursos de salud y de rendición de cuentas anual de los resultados
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en salud de acuerdo con la normatividad vigente lo cual se viene realizando. Por otra parte
revisada la exigencia de un software como indica en el hallazgo no está contemplada en la
referida resolución 425 del 2008 en su artículo 13 y 14”
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos frente a la falta de sistema de gestión para el seguimiento y
evaluación de las metas para lo cual la Superintendencia Nacional de Salud tiene las
atribuciones para advertir prevenir, orientar asistir y propender sobre la efectividad en los
procesos inherentes a garantizar el seguimiento evaluación y control del Plan de Salud
territorial pues en la inspección de acciones de salud pública se observo que no basta una tabla
de Excel para el seguimiento a las metas del Plan Territorial de Salud sino que es fundamental
implementar un sistema de Gestión para el seguimiento a las metas del Plan para poder
establecer año a año las brechas o los avances en el cumplimiento de lo planeado para el
cuatrienio desde el área administrativa ,financiera y operativa, básico, para la toma de
decisiones de la Secretaria de Salud del atlántico y que sea de conocimiento público a través de
la pagina WEB
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusión:
La entidad territorial presenta soportes de ejecución de actividades en gestión de salud pública,
se realiza verificación de actividades realizadas en informes de gestión presentados de
acuerdo a plazos establecidos según componente, no se evidencia una Herramienta de gestión
que permita realizar el seguimiento y evaluación de los indicadores de gestión del plan territorial
de salud, lo que genera inconvenientes para medir el impacto en las metas de resultado y los
avance vigencia a vigencia sobre las acciones a desarrollar, dando incumplimiento a lo que
reza en el artículo 13 y 14 de la resolución 425 de 2008
Persona entrevistada:
Celia cruz Torres Suarez Subsecretaria de salud
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Sixta Peñalosa- Vigilancia Epidemiológica
Pruebas documentales:
Informes de gestión acciones de vigilancia en salud pública del 2011,2012 y 2013.
Informes de asesoría de asistencia técnica en vacunación y SIVIGILA. Residuos sólidos.
Informes de gestión acciones de vigilancia en salud pública.

VIGILANCIA EN SALUD PÚBLICA
Para la ejecución de actividades de salud pública cuenta con espacio físico, con recurso
humano y tecnológico (acceso internet, dos líneas telefónicas, radioteléfono, 10 computadores
de escritorio y dos portátil.
Hace uso de la información de los protocolos disponibles en la página web del INS, además
hace capacitación a nivel municipal de protocolos de vigilancia en salud pública, soportado
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mediante actas de asistencia. Realiza capacitación de lineamientos de vigilancia en salud
pública.
Realiza asistencia técnica por parte de los funcionarios encargados de la operación del
SIVIGILA y existe un grupo de referentes municipales que además de apoyar al municipio en
los demás procesos de vigilancia hacen seguimiento semanal a las notificaciones, cuenta con
actas de visitas.
Cuenta con el censo actualizado de UPGD para los años 2011, 2012 y 2013. 92 UPGD en el
2011, 88 UPGD en el 2012 y 146 en el 2013. Hace seguimiento semanal de la notificación y
seguimiento a la utilización del aplicativo por cada una de las UPGD. El computador cuenta con
la siguientes especificaciones técnicas: procesador intel core i5, 3.10 Ghz, Memoria Ram de 4
Gb, Windows 7 profesional 64 bits, Disco dura de 500 Gb, Hp LE1901 wm.
Realiza presentación tabla consolidado semanal, además presenta informes por eventos,
unidades de análisis de casos, De igual manera esta información es presentada en el Comité
Técnico Semanal de la Subsecretaría de Salud Pública, el Comité de Secretarios de Salud
Municipal, cuenta con dos profesionales disponibles por semana para atender las emergencias
en salud pública. En el 2013 contó con 8 profesionales de la salud para realizar asistencia
técnica y apoyo en investigaciones epidemiológicas de campo a municipios de 4, 5 y 6a
categoría. Contó con profesionales para eventos como dengue, tuberculosis y lepra, violencia
intrafamiliar, zoonosis, entre otras que apoyaban la realización de investigación de campo. En
tuberculosis y lepra cuenta con dos técnicos que permiten garantizar la visita de campo a todos
los casos de tuberculosis y lepra.
Tienen los archivos planos de notificación semanal por unidad notificadora municipal, las cuales
consolidan la información de las UPGD que se encuentran en la jurisdicción de su
departamento.
En los años 2012 y 2013 se ha consolidado el Comité de Vigilancia Epidemiológica
Departamental, realizando una reunión mensual del Comité. De igual manera hace seguimiento
de los Comités de Vigilancia Epidemiológica Municipal (COVEM), Comités de Vigilancia
Epidemiológica Comunitaria (COVECOM) a nivel municipal. Para el análisis conjunto de los
eventos de interés en salud pública en los Comités Técnicos de la Subsecretaría revisan todos
los eventos y las oportunidades de mejora, de igual manera plantean las intervenciones a
realizar.
Tienen las reuniones de COVE como uno de los mecanismos de interacción, elaboran los
planes de contingencia para épocas específicas del año (diciembre y carnavales y planes de
contingencia de eventos priorizados).
Se evidencia la realización de mantenimientos y asesoría técnica y actualización de
caracterización a las UPGD, realizando mínimo dos visitas en el año, el total de UPGD
asesoradas y caracterizadas para el año 2013 es de 21 y 3 unidades informadoras, no se
evidencia cronograma físico de la programación de mantenimientos, en el primer semestre de
2013, realizaron un mantenimiento a cada UPGD, encontrando informe de gestión trimestral de
actividades del POA.
El cumplimiento en visitas a la IPS fue del 93% para el 2011, en el 2012 55% y 57% 2013. Se
realizan asesorías y visitas a las IPS en vacunación, estadísticas vitales, RIPS, SIVIGILA y
residuos sólidos.
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Se evidencia seguimiento a las actividades de las IPS mediante los informes de gestión con
entrega trimestral, incluyendo BAI, capitación sintomáticos respiratorios y de piel. Seguimiento y
recepción de notificación semanal al SIVIGILA con retroalimentación en COVE.
Conclusión:
La entidad territorial cuenta con la estructura, para la ejecución de actividades de vigilancia en
salud pública, realiza actividades de vigilancia según los establece el decreto 3518 de 2006,
presenta soportes de ejecución de actividades en gestión de salud pública, se realiza
verificación de actividades realizadas en informes de gestión presentados de acuerdo a plazos
establecidos según componente, no se evidencia una herramienta de gestión que permita
integrar la transversalidad de la vigilancia en salud pública con el seguimiento y evaluación de
los indicadores de gestión del plan territorial de salud, lo que genera falta de control sobre las
acciones a desarrollar y no permite la toma de decisiones a la hora de reformular acciones para
la consecución del impacto con las metas del PTS
Persona entrevistada:
Celia cruz Torres Suarez Subsecretaria de salud
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Sixta Peñalosa- Vigilancia Epidemiológica
Pruebas documentales:
Actas de las visitas 2011, 2012 y 2013. Seguimiento en el COVE
Censo actualizado de UPGD.
Informes de gestión acciones de vigilancia en salud pública, actas de unidades de análisis,
informes de sivigila en el COVE
Soportes de las notificaciones por parte de las UPGD semanal y enviados por el área de
estadística.
Actas COVE de 2011, 2012 y primer trimestre del 2013. Copia de la Resolución 024
Actas de las reuniones del COVE, Unidades de análisis.

SALUD AMBIENTAL
Dentro de la verificación de proceso de salud ambienta la entidad territorial presenta
participación del proyecto piloto con Ministerio de Salud para la implementación de la política
integral de salud ambiental que dio como resultado la elaboración del CONPES 3550 de 2.008,
Conformación del Concejo Territorial de Salud Ambiental COTSA mediante Resolución No.
0000095 de Julio de 2.012 del Departamento y el Distrito de Barranquilla; Reuniones periódicas
de trabajo del COTSA; realización del I Foro de Salud Ambiental Región Caribe, con
reconocimiento Nacional y en el 2013 II Foro Salud Ambiental Región Caribe
Cuenta con el censo de establecimientos actualizados. Año 2.011: Tiendas 1678; Expendios de
alto riesgo 255, Ventas Callejeras 420, Expendios de panadería 148, Heladerías 64,
Restaurantes 233, Comidas rápidas 168, Bares y Cantinas 697 Total 3.663; Año 2.012: Tiendas
1762, Expendios 275, Comedores escolares 168, Ventas callejeras 334, Panaderías 161,
Heladerías 55, Restaurantes 289, Comidas rápidas 199, Bares 685, Total 3.928; Año 2.013:
Tiendas 1696, Expendios de alto riesgo 255, Ventas Callejeras 547, Expendios de panaderías
159, Heladerías 54, Restaurantes 326, Comidas rápidas 189, Bares 699, Total 3925
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AGUA: Vigilancia del 100% de los acueductos municipales y corregimentales, que incluyen:
1107 muestras da agua año 2011; 868 muestras en 2012; 1635 muestras en 2013;
Inspecciones a 24 acueductos municipales y rurales; muestras para vigilancia cólera en el año
año 2011: 62 muestras en agua cruda, 38660 personas capacitadas en Desinfección de Agua.
año 2012: 40 muestras en agua cruda y 41 en agua tratada; año 2013: 189 muestras en agua
potable y 311 en agua cruda; Evaluación y optimización de 7 plantas portátiles de tratamiento
de agua instaladas para atender la inundación; 43 Diagnósticos a establecimientos educativos;
9311 personas capacitadas en Desinfección de agua, alimentación del software SIVICAP,
elaboración de 12 consolidados de ÍNDICE DE RIESGO DE CALIDAD DE AGUA POTABLE
IRCAS del 100% de los municipios y corregimientos, 220 notificaciones a Alcaldes, 220 EPSAs;
108 notificaciones anuales a Entes de Control; Elaboración de gráficos de comportamiento;
68873 personas capacitadas en Desinfección de Agua. IRCAS. AIRE: Vigilancia de la calidad
del aire en 8 municipios priorizados que incluye elaboración de graficas de concentración de
material particulado por municipios. Aclara que la vigilancia, verificación y control de
cumplimiento de las normas de la calidad del aire es realizada por las Autoridades Ambientales.
CONTAMINACIÓN AUDITIVA: Se hizo a petición de las autoridades municipales 10
evaluaciones de generadores de ruido durante el año 2.011; año 2012 calibración de
sonómetros, 14 evaluaciones a generadores de ruido; 2013 Asesoría durante 6 meses para
reglamentación local de generadores de contaminación sonora, municipio de Santo Tomas, a
petición de Autoridad Municipal se evaluaron 4 generadores de ruido. MANEJO DE
RESIDUOS: Año 2011: Inspección sanitaria de 22 sistemas municipales de recolección,
transporte y disposición final de residuos sólidos municipales; Inspección, Vigilancia y control de
22 ESEs; 40 IPS; Inspección y gestión de erradicación de 20 basureros a cielo abierto;
Inspección de 22 cementerios; 4 Asesorías técnicas a autoridades municipales y gestión de la
implementación del comparendo ambiental. Año 2012: Inspección sanitaria de 22 sistemas
municipales de recolección, transporte y disposición final de residuos sólidos municipales;
Inspección, Vigilancia y control de 22 ESEs; 40 IPS; Inspección y gestión de erradicación de 12
basureros a cielo abierto; Inspección de 22 cementerios; 4 Asesorías técnicas a autoridades
municipales y gestión de la implementación del comparendo ambiental. Año 2013: Inspección
sanitaria de 22 sistemas municipales de recolección, transporte y disposición final de residuos
sólidos municipales; Inspección, Vigilancia y control de 22 ESEs; 40 IPS; Inspección y gestión
de erradicación de 20 basureros a cielo abierto; Inspección de 22 cementerios; 2 Asesorías
técnicas a autoridades municipales y gestión de la implementación del comparendo ambiental.
Programación de muestras con enfoque de riesgo; Verificación de condiciones sanitarias de
establecimientos según competencia y priorizados según censo sanitario; Capacitación a
manipuladores de alimentos, madres comunitarias; Coordinación intersectorial a través de
conformación de mesas de trabajo (mesa técnica de queso y carne, acuerdo para el
Mejoramiento de la manipulación, higiene y conservación del pescado y productos de la pesca
en expendios y ventas callejeras de alimentos de los municipios de Puerto Colombia, Campo de
la Cruz, Repelón, Suan y Sabanalarga, con el SENA; Gestión de inocuidad de alimentos de
mayor riesgo a través de investigaciones ajustadas a la problemática real más incidente (queso
y leche); Investigación de brotes por toxi infección alimentarias ETAS; IEC y entrega que incluye
elaboración y socialización de cartillas como material didáctico para apoyo de estrategias.
Convenio con la Universidad Libre para desarrollar un UN PILOTO DE DENOMINACIÓN DE
ORIGEN, DE ACUERDO AL MODELO DEL PNUD (2005) PARA LA DISMINUCIÓN DEL
RIESGO DE ETAS POR CONSUMO DE QUESO COSTEÑO Y GESTIÓN DE CALIDAD
2011:2012 y 2013 levantamiento de dos índices aédicos cada semestre, vigilancia
epidemiológica
Planes de choque con visitas domiciliarias, fumigación espacial, fumigaciones casa a casa,
abatizacion, desratización y vacunación canina y felina
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Para el 2011 se realizó Vigilancia Centinela de Síndrome Febril Ictérico Hemorrágico para
dengue, malaria y fiebre amarilla 9 sitios centinelas en las Eses de Puerto Colombia, Galapa,
Malambo, Hospital Juan Domínguez Romero de Soledad, Hospital Universidad del Norte,
Hospital Materno Infantil 13 de Junio de Soledad, Hospital Materno Infantil- Ciudadela
Metropolitana. Para los años 2012 y 2013 no realizó por lineamientos del ente central
Realizaron reuniones del Consejo Territorial de zoonosis de los años 2011, 2012 y 2013
Plan rabia anual y sv1 anual para los años 2011,2012 y 2013,
Conclusiones:
La entidad territorial presenta soportes de ejecución de actividades de salud ambiental, según lo
establece ley 9 y decreto 3039 de 2007, y de acuerdo con lo establecido en los planes
operativos anuales.
Persona entrevistada:
Jorge Ernesto Villarreal Sánchez (coordinador salud ambiental)
Manuel Pacheco- Coordinador ETV y Zoonosis
Gabriel Sarmiento- Biólogo,
Sixta Peñalosa- Vigilancia Epidemiológica
Pruebas documentales:
Copia de los acuerdos, PGAM y EL PGIRS.
Cronograma de actividades del año 2011,2012 y 2013.Censo sanitario del primer trimestre de
2013
Informe consolidado de las visitas de IVC de 2011, 2012 y 2013. Cronograma de actividades
Consolidado de muestreo de alimentos. Informes de supervisión del PAE.
Actas de visitas de campo y análisis.
Actas y listas de asistencia. Decreto 608 de 2011.
Censo de caninos y felinos por cada vigencia
Informes con los porcentajes de vacunación y soportes de las planillas de vacunación.
POA 2011, 2012 Y primer trimestre del 2013. Cronograma de actividades de saneamiento.
Informes de gestión de la secretaria de salud. Rendición de cuentas.
3.1.4.2.2. PRIORIDADES EN SALUD PÚBLICA
El departamento del Atlántico, desarrolla las acciones obligatorias establecidas como
prioridades en salud pública, para salud infantil, Salud Sexual y Reproductiva, Salud Mental,
Nutrición, salud oral, TBC y lepra, y enfermedades crónicas no transmisibles, las cuales se
describen a continuación dentro de sus programas:
Salud Infantil
La Entidad Departamental dentro de su Plan Territorial se compromete a desarrollar la
estrategia de Atención Integral de Enfermedades Prevalentes de la Infancia - AEPI en los 22
municipios con todos sus componentes incluyendo el AIEPI Clínico
Hallazgo
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No se cumplió la implementación de la estrategia AIEPI Clínico en todas las ESES Hospitales
del departamento del Atlántico, no se evidencia el número de salas ERA creadas o fortalecidas
dando incumplimiento al Dec. 3039 de 2007, Objetivo 1 y Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
Descargos de la Entidad:
En la implementación de la estrategia de AIEPI clínico neonatal la Secretaría de Salud teniendo
en cuenta los lineamientos de la estrategia dados por el Ministerio de la Protección Social se
realizó las siguientes acciones de estricto cumplimiento salud pública departamental entre las
que se encuentran:
- Formulación del Plan Operativo de AIEPI 2011,2012 como una estrategia prioritaria en salud
pública.
- Identificación coordinación con los actores aliados y responsables de las competencias en el
cumplimiento de planes y metas: alcaldes, secretario de Salud en cada uno de los 22
municipios del departamento del Atlántico secretarios de Educación, ICBF, Familias en Acción,
personeros municipales para realización de alianzas para la potencialización de la réplica de
las 18 prácticas claves saludable.
- Capacitación y Educación continua a los responsables de la estrategia AIEPI (médicos
enfermeras y actores sociales capacitados 214 trabajadores de la salud y actores sociales se
anexan Dos (2) CDs con soportes de evidencias de capacitación.
- Visita de asistencia técnica asesoría y acompañamiento seguimiento y evaluación a la gestión
de la aplicación de los componentes de AIEPI, un total de 92 visitas
- Adquisición y entrega insumos para el apoyo de la estrategia AIEPI en UROCS y UAIRAS que
operan en los municipios del Departamento
El departamento Atlántico inició el fortalecimiento de las Salas ERA en el año 2011 es así como
inicialmente se realiza un diagnóstico para establecer el número de salas de ERA existentes y
luego se desarrolla plan de capacitación con seis (6) sesiones de capacitación y 28 actas de
visita de asistencia técnica a los municipios se anexan actas lo cual permite que durante el año
2013 se tenga implementado la sala será en (9) nueve instituciones del departamento
Municipio Luruaco ESE Hospital Luruaco
Juan de Acosta ESE Hospital de Juan de Acosta
Malambo ESE Hospital María Magdalena Baranoa
Campo de la Cruz: ESE Hospital de Campo de la cruz
Soledad: ESE Hospital Materno Infantil
Repelón: ESE Hospital de Repelón
Palmar de Varela: ESE Hospital Local de Palmar de Varela
Galapa: ESE Hospital Local de Galapa
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de falta de implementación de estrategia AIEPI, donde la Secretaria
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de Salud del Atlántico adjunta documentos pertinentes anexando en formato digital actas y
soportes que demuestran la implementación del AIEPI Clínico y el Numero de Salas ERA
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan aceptados, por tanto se desvirtúa el
hallazgo.
Persona Entrevistada:
Elvira Pretel líder de salud infantil
Pruebas Documentales:
POA salud infantil, informe de gestión salud infantil

Programa Ampliado de Inmunizaciones
Durante los años 2011, 2012 y 2013 se realizaron tres (3) monitoreos de coberturas de
vacunación. La Secretaría de Salud cuenta con un equipo de técnicos, auxiliares de enfermería
que es liderado por un profesional de la salud, este se realiza acorde con los lineamientos
dados por el Ministerio de Salud y Protección Social.
2011, 2012 y 2013 Apoyo logístico y concurrencia a los municipios del departamento durante
la Pre-jornada, Jornada y Post-jornada (jornada de abril, influenza estacional y AH1N, jornada
julio y septiembre) e Información, Educación y Comunicación a través de Radio, televisión.
Capacitación a los 22 municipios para el manejo de la información, seguimiento de la
implementación del software a los municipios ya implementados, recepción, digitación y envió
de la información de consolidados mensuales de vacunación y movimiento de biológico.
Apoyo a la realización de los talleres de competencia laboral en la norma de administración de
inmunobiologicos de acuerdo a reglamentación establecida en coordinación con el SENA
Coberturas Departamental 2011 = Polio 73.62%, Triple Viral 72.96%
Coberturas Departamental 2012 = Polio 84.02%, Triple Viral 86.85%
Coberturas Departamental 2013 = Polio 90.28%, Triple Viral 92.76%"
A través de los municipios.
Realiza búsqueda activa institucional a través de los RIPS y con la ayuda del SIANIESP, a
través de este se identifican casos probables o sospechosos, realizada por los municipios con
apoyo de departamento.
Mantenimiento preventivo de la red de frío departamental.
Realizan dos (2) visitas de seguimiento a IPS públicas del departamento para realizar el
inventario de red de frio y verificar la conservación, almacenamiento y transporte de vacunas.
Adquieren elementos de red de frio para concurrir a los municipios y garantizar la conservación
de los biológicos."
Visitas de asesoría, asistencia técnica y seguimiento a las IPS públicas del departamento que
manejan el programa, por vigencia, realizan 1 visita por trimestre, para asesoría y asistencia
técnica y otra para sistemas de información realizada por sistemas y los referentes PAI.
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Hallazgos:
De acuerdo a los indicadores presentados el municipio no alcanza las coberturas de vacunación
establecidas en las metas, para las vigencias 2011 y 2012 según los Lineamientos PAI (MSPS)
y Ley 715 art. 41,44
Descargos de la Entidad:
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Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos falta de cumplimiento en las coberturas de vacunación,
encontrando que los soportes presentados no desvirtúan el incumplimiento, según los
Lineamientos PAI (MSPS) y Ley 715 art. 41,44
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusión:
Para el desarrollo del programa PAI la entidad territorial presenta coberturas departamentales,
incluidos los 22 municipios correspondientes, para la vigencia 2013 se verificaron los informes
de evaluación de coberturas, como también los informes de los años 2011 y 2012 de manera
trimestral, al igual que los inventarios de red de frio, para los años 2011 y 2012 no alcanza
cumplimiento del 95% de coberturas PAI, favoreciendo la aparición de enfermedades
inmunoprevenibles dentro de la población establecida.
Persona entrevistada:
Celia cruz Torres Suarez Subsecretaria de salud
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Sixta Peñalosa- Vigilancia Epidemiológica
Pruebas documentales:
Informe de los monitoreos rápidos de coberturas y BAC en el 2011-2012, y soportes de
coberturas de vacunación.
Soportes de BAI del 2011,2012 y 2013
Informes de BAC 2011 y 2012
Informes de la cadena de frio
Actas de visitas y asistencia técnica en PAI del 2011, 2012.
Soporte Actas de COVE

Política de Salud Infantil, Infancia y Adolescencia
La Entidad ha desarrollado desde el eje de Salud Pública, actividades dirigidas a la población
en general de Niños Niñas y adolescentes del departamento, en el marco del Plan de
Intervenciones Colectivas, pero para las vigencia 2011,2012 y 2013 el Departamento no ha
formulado la política de Infancia y Adolescencia estando a cargo de la entidad Capital Social
Incumpliendo lo que reza en la ley 1098 de 2006, conpes social 109, ley 1122, decreto 3039 de
2007 y Resolución 425 de 2008.
Hallazgos:
El departamento no cuenta con política pública de infancia y adolescencia para el periodo
auditado, según lo establece ley 1098 de 2006 código de infancia y adolescencia, conpes social
109, ley 1122, decreto 3039 de 2007 y Resolución 425 de 2008.
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Descargos de la Entidad:
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de falta de política de infancia y adolescencia, encontrando que los
soportes presentados corresponden a decreto reglamentario 000812 de 2012 art. 13 creación
del comité operativo de infancia, adolescencia juventud y familia, ley 1098 de 2006, conpes
social 109, ley 1122, decreto 3039, resolución 425
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma al
momento de la auditoria y los argumentos dados por la Entidad territorial quedan aceptados, por
tanto se desvirtúa el hallazgo.
Persona entrevistada:
Carmen Avendaño, funcionaria secretaria de salud
Sixta Peñalosa- Vigilancia Epidemiológica
Pruebas documentales:
No se encuentran soportes.

Salud Sexual y Reproductiva
Se evidencia cumplimiento en las actividades de Planificación Familiar, realizan asistencia
técnica, logrando, implementar planes de mejoramiento en los 22 municipios del departamento,
con el fin de fortalecer su ejecución, vigilancia y control, además realizan. Canalización, de
mujeres en edad fértil, en albergues de municipios afectados por ola invernal y remisión a su
EPS para que reciban la atención pertinente. También realizan Sensibilización a través de
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actividades educativas a mujeres en edad fértil para que acudan al programa de planificación
familiar.
Se evidencia cumplimiento en Actividades de Control Prenatal: realizando seguimiento a la
captación de gestantes y vigilancia de la demanda inducida en municipios y albergues. Se
evidencia asistencia técnica a Secretarias de Salud Local donde se refleja la situación actual del
programa de maternidad segura, logrando implementar planes de mejoramiento en los 22
municipios del departamento con el fin de fortalecer su ejecución, vigilancia y control.
Realización de censos y seguimientos a gestantes en albergues de municipios afectados por
ola invernal, logrando evaluar la adherencia al control prenatal, además evidenciar factores de
riesgo que afectan la seguridad del binomio madre e hijo. Direccionamiento a estas maternas a
sus EPS para que reciban la atención pertinente.
Con el despliegue de actividades lúdicas educativas en la comunidad logró sensibilizar en la
temática de la importancia del control prenatal y signos de alarma entregando 1.100 Kits de
recién nacidos a gestantes de municipios priorizados y capacitando 300 madres líderes de 11
municipios priorizados como multiplicadoras de la importancia del control prenatal y los DSR
Se evidencia acciones que conducen a la Prevención del VIH en los 22 municipios: Se
realizaron las acciones de reactivación del 96% de los Comité Locales de VIH/ITS en los
municipios del Atlántico, conformación de Redes en Salud Sexual y Reproductiva en los 22
municipios del departamento del Atlántico, participación activa y coordinación del Comité
interconsultivo Departamental de VIH/ITS continuación del ejercicio de en triangulación en VIH y
gestión en el seguimiento al 100% de las gestantes y su RN expuesto notificados a la
estrategia de Reducción de la transmisión perinatal del VIH y la Sífilis congénita.
Se evidencia acciones que conducen a la Prevención cáncer de cuello uterino y mama:
El componente de salud sexual y reproductiva hace referencia a las líneas de acción de
maternidad segura, planificación familiar, salud sexual y reproductiva en población adolescente,
prevención del cáncer de cuello uterino, prevención y atención de las infecciones de transmisión
sexual, violencia doméstica y sexual.
En cumplimiento de las acciones de vigilancia se realizó asistencia técnica al 100% de las
Empresas Sociales del Estado existentes en el departamento en lo relacionado a la
aplicabilidad de las normas técnico administrativas, guías de atención y a los indicadores de
gestión sobre la planificación familiar, prevención del cáncer uterino, atención prenatal, atención
del parto, puerperio y sus complicaciones, cumpliéndose además con los requerimientos
emanados por el Ministerio de Salud y Protección Social en el rol de centinelas de calidad que
actualmente tiene esta secretaria.
Teniendo en cuenta la alta vulnerabilidad de las gestantes en situaciones de riesgo, como lo
son los albergues, se han realizado intervenciones directas, lo que ha permitido evidenciar
factores de riesgo biosicosociales que afectan la seguridad del binomio madre e hijo.
.
Se realizó asistencia técnica a ESE y Secretarias de Salud Local donde se evidencio la
situación actual del programa de Cáncer de cérvix y mama logrando implementar planes de
mejoramiento en los 22 municipios del departamento con el fin de fortalecer su ejecución,
vigilancia y control.
Se evidencia acciones en los Servicios amigables en salud para adolescentes y jóvenes:
Un avance significativo ha tenido la estrategia de servicios de salud amigables para
adolescentes y jóvenes, logrando el funcionamiento de este modelo en las 22 Empresas
Sociales del estado existentes en el departamento del Atlántico, con énfasis en consejería,
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oferta anticonceptiva de emergencia y de métodos modernos para la prevención de eventos
obstétricos no planificados. No obstante, esta mencionada red cada día se fortalece con
metodologías y técnicas de intervención colectiva que permite el desarrollo de habilidades y
destrezas culturales, lúdicas, artísticas, entre otras.
De la misma manera se generan intervenciones encaminadas al seguimiento y evaluación del
cumplimiento de los cinco estándares que garantizan el funcionamiento del modelo de
Servicios amigables e implementación de planes de mejoramiento en 14
ESE del
departamento.
Otro de los logros obtenidos ha sido la implementación de la estrategia habilidades para la vida
en los 22 municipios, lo cual impulsa el desarrollo humano en niños escolares y adolescentes
bajo el enfoque del desarrollo socio/cognitivo y emocional como factor protector y promover la
competencia necesaria para vivir plenamente cada una de las etapas del ciclo vital. Se
evidencia aumento del indicador porcentaje de embarazos en adolescentes de 10.6 a 13.3 de
las vigencias 2011 a 2012
Pruebas documentales:
Porcentaje de embarazos en
adolescentes según subregión y
departamento. Atlántico 2008 2012
Año
Metropolitana
2,8
8,7
10,4
9,5
10,6
Porcentaje de embarazos
2008
2009
2010
2011
2012
Turística
8,3
10,0
15,8
10,7
13,2
Subregión
Oriental
10,8
9,5
6,0
10,7
10,2
Centro
10,2
9,7
11,9
11,9
18,0
Sur
13,3
14,0
16,2
16,2
14,3
Departamento
9,5
9,4
10,8
10,6
13,3
20
15
10
5
0
2008
2009
2010
2011
2012
* Fuente: DANE
Fuente: DANE
2010-212 datos preliminares
Fuente: informe de gestión prioridad Salud Sexual y Reproductiva, departamento del Atlántico
No se evidencia líneas de base actualizadas para los componentes de la prioridad de Salud
Sexual y Reproductiva para las vigencias auditadas
No se evidencia año a año el comportamiento de los indicadores trazadores de la prioridad de
Salud Sexual y reproductiva para las vigencias auditadas
Hallazgo:
Se evidencia un aumento significativo del número de embarazos en adolescentes a nivel
departamental Aumento del indicador porcentaje de embarazos en adolescentes de 10.6 a 13.3
de las vigencias 2011 a 2012 dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
En los informes de Gestión de la Prioridad no se evidencia líneas de base en cuanto a los
indicadores trazadores de la prioridad de Salud Sexual y Reproductiva para poder verificar el
impacto de las acciones y su avance frente a los objetivos del desarrollo del milenio dando
incumplimiento a la Ley 1122, Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008,
Artículo 17.
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Descargos de la Entidad:
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de prioridades de salud sexual y reproductiva según Ley 1122,
Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
.
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusión:
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La subsecretaría de Salud Pública de Atlántico En los informes de Gestión de la Prioridad no se
evidencia líneas de base en cuanto a los indicadores trazadores de la prioridad de Salud Sexual
y Reproductiva para poder verificar el impacto de las acciones y su avance frente a los
objetivos del desarrollo del milenio dando incumplimiento a la Ley 1122, Decreto 3039 de 2007,
Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
La subsecretaría de Salud Publica evidencia en su informe de gestión un aumento significativo
del número de embarazos en adolescentes a nivel departamental Aumento del indicador
porcentaje de embarazos en adolescentes de 10.6 a 13.3 de las vigencias 2011 a 2012 dando
incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17 que
en sus esencia busca disminuir el número de embarazos en adolescentes.
Persona entrevistada:
Carmen Avendaño líder de salud Sexual y Reproductiva
Pruebas documentales:
POA salud Sexual, informe de gestión salud Sexual Y reproductiva

Salud Mental
Se evidencian el cumplimiento por parte de la entidad departamental en las acciones
correspondientes a mejorar la salud mental tales como:
Asistencia técnica y vigilancia a las secretarías de salud de los 22 municipios, en la ejecución
de los planes de salud mental, en lo que respecta a la inclusión de actividades de información,
educación y comunicación (IEC) en prevención del suicidio. Se ha logrado que 22 municipios
incluyan en los planes de salud mental, actividades de IEC en prevención del suicidio.
Se capacitaron en detección temprana de signos y síntomas, factores protectores y factores de
riesgo en el tema. Igualmente se socializo a los diferentes Instituciones la ficha de Notificación
de Ideación e Intento de Suicidio y la ruta de Salud Mental, aquí participaron: COMISARIAS DE
FAMILIA- EPSs- MÉDICOS Y PSICÓLOGOS DE LAS ESEs DEL DEPARTAMENTO-POLICÍA
NACIONAL – MADRES COMUNITARIAS- MADRES SUSTITUTAS- RED UNIDOS Y EL
CRUED en intervención en crisis, primeros auxilios y Atención en Ideación e Intento de suicidio.
Capacitación a funcionarios intersectoriales en prevención del suicidio.
Realizaron en los 22 municipios actividades lúdicas y educativas para prevenir la VIF y
fomentar el buen trato, la salud y el bienestar de las personas afectadas.
Capacitación,
sensibilización y movilización social de la ley 1257 de violencia intrafamiliar.
Realizaron capacitaciones sobre la guía de atención a la mujer maltratada en las cuales
participaron 80 funcionarios de las EPS subsidiadas y contributivas del departamento y a 300
funcionarios de la red unidos.
Se socializo a los 22 municipios la resolución 1895, como parte del plan de acción, en la
prevención de la vif. Realiza implementación de acciones relacionadas con la promoción de la
salud integral.
En cuanto a las acciones que contribuyan a la disminución de consumo de SPA
Con la asistencia técnica del Ministerio de Salud y del Ministerio de Justicia, diseñaron de
manera participativa los planes de drogas 2013-2015 en los 22 municipios, los cuales fueron
aprobados por el CSE (Consejo Seccional de Estupefacientes).
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Diseño, construcción y aprobación del Plan Departamental de Reducción de la Demanda
Sustancias Psicoactivas, apoyado por el ministerio de salud y protección social, en articulación
con la oficina de las naciones unidas para la droga y el delito -unodc- “atlántico más social y
libre de drogas”.
Fortalecimiento del Comité de Drogas en los 22 municipios del departamento del Atlántico,
actualización los actos administrativos en la Alcaldía y Gobernación, reactivación de los
comités Municipales.
Capacitación y jornadas lúdicas para la consolidación de la red de jóvenes atlántico libre de
drogas.
Capacitación de la política y planes de reducción del consumo de spa en el departamento.
Capacitaron a 729 Docentes de las diferentes Instituciones Oficiales y Privadas de los 22
Municipios, en detección temprana de signos y síntomas, factores protectores y factores de
riesgo en el tema. Igualmente se socializo a los diferentes Instituciones la ficha de Notificación
de Ideación e Intento de Suicidio y la ruta de Salud Mental, aquí participaron: COMISARIAS DE
FAMILIA- EPS- MÉDICOS Y PSICÓLOGOS DE LAS ESEs DEL DEPARTAMENTO-POLICÍA
NACIONAL – MADRES COMUNITARIAS- MADRES SUSTITUTAS- RED UNIDOS Y EL
CRUED en intervención en crisis, primeros auxilios y Atención en Ideación e Intento de suicidio.
Fortalecimiento del Comité de Drogas en los 22 municipios del departamento del Atlántico,
actualización los actos administrativos en la Alcaldía y Gobernación, reactivación de los
comités Municipales.
Capacitaciones a: Policía Nacional, APS, Instituciones Educativas y Madres Comunitarias; en
Reducción y Prevención del Consumo de SPA, y Marco Normativo.
A nivel del departamento del Atlántico se cuentan con procesos establecidos para el control de
la conducta suicida, violencias intrafamiliar y consumo de SPA, el Plan de desarrollo 2008-2011
y 2012 y 2015 visibiliza la salud mental como una acción central y esencial de seguimiento y de
monitorización permanente.
Los POA plantean acciones de fortalecimiento a redes, IEC, acompañamiento técnico continúo
a los municipios en salud mental.
Conclusiones:
Existe un diagnóstico en salud que visibiliza la prioridad dentro de su perfil epidemiológico
clasificando los casos de violencias, casos presentados de notificación obligatoria apoyados
desde el sistema de vigilancia epidemiológica.
Articulación de acciones para la prevención del abuso sexual con la prioridad de SSR.
Cumplimiento de las acciones planteadas en el POA 2011, 2012 y 2013.
Fortalecimiento de las redes de apoyo para la prevención de la conducta suicida, consumo de
SPA y violencias.
Persona entrevistada:
Dra. María Elena Menco responsable del programa de Salud Mental
Pruebas documentales:
Actas en medio magnético años -2011- 2012-2013 de la ejecución de la prioridad de salud
mental salud mental.
Informes de gestión en medio magnético 2011-2012-2013.

Nutrición
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Se evidencian el cumplimiento por parte de la entidad departamental en las acciones
correspondientes a mejorar la Seguridad alimentaria y Salud Nutricional tales como:
Asistencia técnica, capacitaciones, inspección, vigilancia y control a los 22 municipios del
Departamento, en la implementación de estrategias de promoción, protección y apoyo a la
lactancia materna exclusiva hasta los seis meses de edad
Capacitar 300 gestoras comunitarias con prioridad en la zona rural, en seguridad alimentaria y
nutricional.
Apoyar la formulación de 22 planes municipales de SAN (Seguridad Alimentaria y Nutricional).
Apoyar la creación y fortalecimiento de 22 redes de seguridad alimentaria municipales (Comité
de Seguridad Alimentaria
Apoyar la formulación de 22 planes municipales de SAN (Seguridad alimentaria y nutricional)
Capacitación a madres gestantes y lactantes.
Socialización y sensibilización a alcaldes, secretarios de salud, funcionarios de ESE y grupos de
apoyo
Capacitación en consejería en lactancia materna a funcionarios de la ESE
Capacitación a madres gestantes y lactantes
1 comité de lactancia conformado con acto administrativo
10 comités de seguridad alimentaria constituidos.
Capacitación en consejería en lactancia materna a 70 funcionarios de la ESE, 3 municipios
capacitados en consejería y 100 madres fami.
Realizar asistencia técnica apoyo y seguimiento a las EPS contributiva y subsidiada e
implementación y seguimiento y evaluación de las IAMI en cuatro municipios del departamento.
Realizar asistencia técnica y apoyo en la vigilancia a las EPS contributiva y subsidiada en
cumplimiento de atención para las guías de desnutrición, obesidad, diabetes y guías
alimentarias a través del profesional de (nutrición y dietética)
SOPORTES
EVIDENCIADOS
DESNUTRICIÓN
LACTANCIA
MATERNA
Y
PREVALENCIA
DE
Fuente: informe de gestión prioridad Nutrición, departamento del Atlántico
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Fuente: informe de gestión prioridad Nutrición, departamento del Atlántico
Hallazgo:
No se cumple con el indicador trazador de aumentar la lactancia materna exclusiva en las
vigencias auditadas manteniendo el comportamiento del indicador con un promedio de 0.5
meses lo cual es demasiado crítico, dando incumplimiento Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
No se cumple con el indicador trazador de disminuir la prevalencia de desnutrición crónica en
menores de 5 años
Tasa de mortalidad por desnutrición crónica en menores de 5 años 19,4 x 100,000 menores de
cinco años vigencia 2011 no se cumple con la meta de disminuirla por debajo de 17 X 100,000
menores de cinco años
Dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7. Resolución 425 de 2008, Artículo
17.
Descargos de la Entidad:
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Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de prioridades de nutrición según Ley 1122, Decreto 3039 de 2007,
Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
.
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusión
La subsecretaría de Salud Publica No cumple con el indicador trazador de aumentar la
lactancia materna exclusiva dando incumplimiento Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
La subsecretaría de Salud Publica No cumple con el indicador trazador de disminuir la
prevalencia de desnutrición crónica en menores de 5 años no se cumple con el indicador Tasa
de mortalidad por desnutrición crónica en menores de 5 años 19,4 x 100,000 menores de cinco
años vigencia 2011 no se cumple con la meta de disminuirla por debajo de 17 X 100,000
menores de cinco años siendo este un trazador de impacto muy negativo en esta población
infantil de alta vulnerabilidad dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
Persona entrevistada:
Dra. María Elena Menco responsable del programa de Nutrición.
Pruebas documentales:
Actas en medio magnético años -2011- 2012-2013 de la ejecución de la prioridad de Nutrición
Informes de gestión en medio magnético 2011-2012-2013.

Salud Oral
Las metas definidas dentro del componente Salud Oral, se relacionan con el logro de un índice
COP (Cariados, obturados, Perdidos) promedio menor de 2.5 a la edad de 12 años y con que el
60% de los mayores de 18 años, tengan y mantengan el mayor número de sus dientes
permanentes en boca, metas sobre las cuales se evaluarán a futuro los resultados de las
acciones definidas y que por tanto deben ser monitoreadas de forma estandarizada para dar
cuenta de la situación en el departamento.
Para cumplir con lo anterior, se vienen haciendo seguimiento a las acciones de promoción que
realizan las Empresas Sociales del Estado, y las Empresas Promotoras de Salud tanto del
subsidiado como del contributivo. Esto ha llevado a la realización de planes de mejoramiento
que apunten a lograr la meta trazada.
Se realizó vigilancia del cumplimiento de las normas técnicas y guías de atención y de los
indicadores de gestión (cumplimiento y centinela de calidad) sobre atención en salud oral, e
implementación de planes de mejoramiento en las 22 ESE, Secretarias de salud y EPS del
régimen subsidiado y contributivo que operan en del departamento.
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- Aplicación de asistencia técnica a ESE , Secretarias de Salud Local y EPS del régimen
subsidiado y contributivo ,donde se evidencio la situación actual del programa de Salud oral
logrando implementar planes de mejoramiento en los 22 municipios del departamento con el fin
de fortalecer su ejecución, vigilancia y control.
-Realización de actividades lúdicas educativas en la comunidad donde se logró sensibilizar en
la temática de la importancia de la salud oral, hábitos higiénicos, factores protectores y deberes
y derechos en salud bucal entregando 6.600 Kits de salud oral a niños menores de 10 años de
municipios priorizados y 550 Kits de salud oral a gestantes, capacitándolas sobre la importancia
de la salud oral en el control prenatal para la prevención de preeclampsia.
Se levanta línea base del promedio de dientes presentes en mayores de 18 años 2010-2011
Pero no la línea base de porcentaje de población mayor de 18 años con perdida dental en las
vigencias auditadas.
GRAFICO EVIDENCIA PROMEDIO DIENTES PRESENTES
PROMEDIO DE DIENTES PRESENTES
EN > 18 AÑOS, 2010-2011
Atlantico
23,51
23,60
23,40
23,18
23,20
23,00
1
2
Promedio de dientes presentes
Fuente: informe de gestión prioridad salud oral, departamento del Atlántico
Hallazgo
No se evidencia la línea base, de población mayor de 18 años con perdida dental para las
vigencias auditadas
No se evidencia para las vigencias auditadas los indicadores departamentales de porcentaje de
población con perdida dental en los mayores de 18 años que permitan verificar el impacto de las
acciones de salud oral para las vigencias auditadas
Dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 3. Resolución 425 de 2008, Artículo
17.
Descargos de la Entidad:
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Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de prioridades de salud oral, según Ley 1122, Decreto 3039 de
2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
.
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusión
La subsecretaría de Salud Pública de Atlántico en los informes de Gestión de la Prioridad de
Salud Oral No evidencia la línea base, de población mayor de 18 años con perdida dental para
las vigencias auditadas
No se evidencia para las vigencias auditadas los indicadores departamentales de porcentaje de
población con perdida dental en los mayores de 18 años que permitan verificar el impacto de las
acciones de salud oral que conduzcan al objetivo de mejorar la salud oral a su población.
Dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 3. Resolución 425 de 2008, Artículo
17
Persona Entrevistada:
Carmen Avendaño, profesional sub secretaria de salud.
Pruebas Documentales:
POA Salud Oral, informe de gestión salud Oral

ENFERMEDADES TRANSMISIBLES LEPRA Y TUBERCULOSIS
Se evidencian por parte de la entidad departamental el cumplimiento de las acciones
correspondientes a disminuir las enfermedades transmisibles tales como:
Seguimiento a los Municipios e IPS que no tengan un óptimo cumplimiento de los indicadores
de la estrategia Alto a la Tuberculosis.
Asegurar un sistema efectivo y regular de suministro, almacenamiento, distribución y control de
medicamentos.
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Fortalecer el talento humano en TB, capacitándolo en temas como: gestión, diagnóstico,
sistemas de información, análisis y seguimiento de indicadores y prevención y manejo de la
Coinfección TB/VIH y manejo programático de TB-MDR.
Implementar una estrategia de búsqueda institucional de SR.
Visitas de asesorías y asistencia técnica , para la aplicación de la Guía de Manejo de Pacientes
con TB, el seguimiento y fortalecimiento de las líneas de la estrategia "Alto a la Tuberculosis,
en las secretarias municipales, en las EPS e IPS de los 22 municipios del departamento,
Realizar reuniones de coordinación con el referente de VIH y hacer seguimiento a las acciones
interprográmaticas, como ofrecimiento de la prueba voluntaria de VIH a los pacientes con TB,
investigación de TB y quimioprofilaxis a los pacientes de VIH.
Realizar reuniones periódicas con Vigilancia Epidemiológica, para verificar concordancia en la
información del programa con SIVIGILA y evaluación de los indicadores epidemiológicos del
programa.
Capacitación a los profesionales, médicos y enfermeras que manejan el programa de TB,
en la Guía de Manejo de la Multidrogorresistencia establecida por el Ministerio de la Protección
Social.
Verificación y consolidación de la notificación semanal obligatoria y de los informes trimestrales
y de cohorte para definir el egreso de los casos y para el envío a nivel nacional.
Para dar cumplimiento realizamos las siguientes actividades:
Asistencias técnicas a EPS, IPS y ESEs en los 22 municipios del Departamento con sus
respectivos seguimientos; para la implementación de la estrategia Alto a la Tuberculosis y
aplicación de la Guía de Manejo de Pacientes con TB dentro del Plan Estratégico Por un
Atlántico Libre de Tuberculosis
Capacitación en Identificación de Sintomático Respiratorio y De Piel y SNP y la enfermedad a
Profesionales y técnicos y promotores que prestan Atención primaria en salud, capacitaron 159
personas.
Capacitación por contratación externa en los lineamientos y Guía de Manejo de Pacientes con
TB y Confección TB/VIH y Tuberculosis Farmacorresistente y Lepra con la asistencia de 76
profesionales y a 28 profesionales especialistas en Lineamientos y Plan Para la expansión del
Manejo Clínico programático de Caos con TB farmacorresiste.
Realiza cruce de información semanal entre Vigilancia Epidemiologia y Programa con el fin de
evaluar la Concordancia.
Se realizaron dos reuniones con el programa de VIH, socializo el Plan colaborativo de TB/VIH
con el comité de VIH.
El departamento del Atlántico logró la meta de eliminación a menos de 1 caso por 10.000
habitantes, pero hay municipios que aún no han logrado la meta. Los profesionales de la salud
no piensan en la enfermedad por lo que no realizan un diagnóstico temprano y tratamiento
oportuno lo que se convierte en que el mayor porcentaje de casos sean diagnosticados en
formas avanzadas de la enfermedad es decir casos Multibacilares y los pacientes ingresan al
programa con algún grado de discapacidad.
Por lo tanto se implementan constantes planes de capacitación al personal de salud de los
municipios y a las EPS privadas con el fin de reactivar la búsqueda activa institucional y la
búsqueda activa extramural especialmente en aquellas viviendas de pacientes prevalentes
diagnosticados en años anteriores.
Teniendo en cuenta los objetivos establecidos en el plan estratégico para aliviar la carga de la
enfermedad y sostener las actividades de control de lepra en el Departamento del Atlántico;
desarrollan actividades de visita domiciliaria a pacientes diagnosticados y prevalentes con lepra.
En estas visitas han logrado captar sintomáticos de Piel, además de las búsquedas activas
extramurales organizadas con el personal de salud con servicio a la comunidad previamente
capacitados por los profesionales referentes del programa de Lepra del Departamento.
De acuerdo a lo anterior la captación de sintomáticos de piel en el Departamento fue de 68 S.P.
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Se revisaron 40 convivientes y se educaron a 73 pacientes sobre prevención de discapacidad
con entrega de kid de insumos y elementos de auto cuidado (guantes de trabajo, guantes de
cocina, aceite de almendras, lágrimas artificiales, toalla de aseo, lentes para el sol, gorra y
vaselina) para realizar tareas seguras y evitar lesiones en ojos, manos y pies.
Conclusiones:
La prioridad para la prevención de las enfermedades transmisibles se encuentra dentro del POA
para el período evaluado.
Se ejecutan estrategias de obligatorias en la búsqueda activa de sintomáticos respiratorios y de
piel y SNP.
Realiza fortalecimiento de la estrategia DOTS / TAS para el manejo de pacientes con
tuberculosis, en coordinación con las EPS.
Realiza acciones de articulación con vigilancia en salud pública y/o el laboratorio departamental
para las acciones de la prioridad.
Personas Entrevistadas:
Elvira Pretel líder de Enfermedades transmisibles
Pruebas Documentales:
Diagnóstico de salud 2011 y 2012, seguimiento a indicadores para TB y lepra 2011, 2012 y I
trimestre del 2013, POA 2011, 2012-2013.

Enfermedades Crónicas No Transmisibles
Se evidencian por parte de la entidad departamental el cumplimiento de las acciones
correspondientes a disminuir las enfermedades crónicas no transmisibles tales como:
Realizaron actividades de promoción y capacitación, coordinación intersectorial sobre estilos de
vida saludables, legislación de tabaquismo.
Realizaron actividades de promoción de la actividad física en 22 municipios, en los diferentes
escenarios y grupos etáreos.
Vigilancia en el cumplimiento de los programas de hipertensión en el 100% de las EPS (9), en
los programas de hipertensión y ECNT (enfermedades crónicas no transmisibles).
Asistencia técnica, inspección, vigilancia y control A LOS 22 MUNICIPIOS DEL Departamento
del Atlántico.
En el marco la estrategia Espacios libres de humo se desarrollaron las siguientes acciones:
Capacitación sobre la Ley Antitabaco y la estrategia de Espacios libres de humo a 22
municipios
Formación a 420 cogestores de la RED UNIDOS, de los 22 municipios del Departamento.
Capacitación de Servicios Amigables en 5 municipios a 200 jóvenes
Socialización y sensibilización a alcaldes, secretarios de salud, de educación, cultura y deportes
funcionarios de ESE y grupos de apoyo, de 5 municipios.
Vigilancia en el cumplimiento de los programas de hipertensión en el 44% de las EPS (9), en
los programas de hipertensión y ECNT (enfermedades crónicas no transmisibles).
Desarrollo de actividades físicas en población joven y adulta en los 22 municipios, en los
programas de Servicios Amigables y Atención Primaria en Salud, en el marco de la Ruta
Social.
En el marco la estrategia Espacios libres de humo se desarrollaron las siguientes acciones:
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Capacitación sobre la Ley Antitabaco y la estrategia de Espacios libres de humo a 21
municipios (con excepción de Santa Lucía).
Formación a 420 cogestores de la RED UNIDOS, de los 22 municipios del Departamento.
Capacitación a 60 agentes del programa Atención Primaria en Salud, de los 22
municipios del Departamento.
Capacitación de Servicios Amigables en 5 municipios a 200 jóvenes
Vida Saludable
Capacitación de Servicios Amigables a 200 jóvenes de 5 municipios
Socialización y sensibilización a 30 funcionarios de las ESES, secretarias de salud, educación
cultura y deporte y 30 educadores, de 5 municipios.
Capacitación en EVS para los grupos de APS y otros grupos organizados del departamento.
Conclusión
POA con inclusión de los mecanismos obligatorios en relación a Estrategia de instituciones
educativas, espacios de trabajo y espacios públicos libres de humo y combustibles sólidos en
coordinación con EPS, ARP, sectores educación, cultura y deporte, acciones de fortalecimiento
a entornos saludables en coordinación con las EPS y los sectores educativo, promoción de la
dieta saludable, promoción de campañas de diagnóstico precoz de diabetes e hipertensión
arterial, promoción del Programa Visión 20/20 y actualización del talento humano para mejorar
la vigilancia, prevención y la atención de las enfermedades crónicas no transmisibles.
Persona entrevistada:
Dra. María Elena Menco, profesional sub secretaria de salud
Pruebas documentales:
POA crónicas y no transmisibles, informes de gestión para las vigencias auditadas
3.1.4.2.3. EMERGENCIAS Y DESASTRES
El departamento de Atlántico, para la vigencia 2012 contaba con el consejo departamental de
gestión del riesgo de desastres del atlántico, y los comités departamentales creado por el
decreto 000815 de 2012.
Se evidencia plan de emergencias municipal y zonificación de riesgos los cuales fueron
actualizados en el 2012
Se verifica decreto 000905 de 2012 por el cual adopta el plan departamental de gestión del
riesgo de desastres del Atlántico.
Conclusión:
La entidad territorial presento soporte de identificación y priorización de los riesgos de
emergencias y desastres para el departamento, presenta soportes de plan y socialización del
plan, como lo determina la Resolución 425 de 2008.
Persona entrevistada:
Celia Cruz Torres Suarez subsecretaria de salud
Carmen Avendaño profesional sub secretaria de salud
Pruebas documentales:
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Decreto 000905 de 2012
Decreto 000815 de 2012
3.1.4.2.6. RENDICIÓN DE CUENTAS
La Entidad Territorial realiza rendición de cuentas una vez al año, se evidencia soportes de
audiencias públicas realizadas en 2011 y 2012, para el año 2013 no se encuentra realizado en
el primer trimestre
Se evidencia presentaciones realizadas con los seguimientos de indicadores y presentación de
resultados de ejecución de las actividades.
Conclusión:
El departamento presenta soportes de audiencia pública realizada de manera anual para las
vigencias 2011 y 2012.
Persona entrevistada:
Celia Cruz Torres Suarez subsecretaria de salud
Carmen Avendaño profesional sub secretaria de salud
Pruebas documentales:
Archivos de presentaciones realizadas en rendiciones de cuentas.
3.1.5. POBLACIONES ESPECIALES
3.1.5.1 Verificación y evaluación de los procesos de aseguramiento para esta
población.
La Secretaria del Interior de la Gobernación del Atlántico por intermedio de la Sra. Nancy Naar
Técnico Administrativo quien labora en el Programa de Convivencia manifiesta que la población
especial carcelaria del departamento del Atlántico se encuentra distribuida de la siguiente
manera:
1. Población Carcelaria:
a)
Municipio:
 Sabanalarga: Establecimiento Carcelario y Reclusión Especial
Sabanalarga la cual tiene una población de 105 internos
 Barranquilla:
 Establecimiento Carcelario Justicia y Paz (Cárcel Modelo)
la cual tiene un población de 1.600 internos
 Establecimiento penitenciario mediana seguridad y
carcelario ERE la cual tiene una población de 1.730
internos.
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b) Distrito:

Cárcel de Mujeres: Centro de Rehabilitación Femenino “Buen pastor”
no se cuenta con el número de internos

Centro de rehabilitación masculino cárcel Distrital “Del Bosque” no se
cuenta con el número de internos
2. ICBF: No cuentan con información de esta institución por lo tanto no se suministra.
3. Población Victima: Karen Osorio contratista asesora del programa de victimas informa
que no se cuenta con BD la maneja por designio de la ley la unidad de víctimas y se le
conoce como registro único de víctima.
La Contratista Karen Osorio informa que La unidad de victima asigna a ET y departamentales
un código y contraseña para realiza consultas en SIPOD y Trimestral la unidad de victimas
envía la cantidad de usuarios para lo cual existe un convenio el cual no fue suministrado a la
firma Auditora.

Desplazados: No se cuenta con BD, por lo tanto no se suministra

Desmovilizados: No se cuenta con BD, por lo tanto no se suministra
Diandra Escudero – Asesora Externa para el programa de atención a víctimas de la
gobernación manifiesta que las BD no se pueden facilitar de acuerdo a la ley 1448.
4. Indigentes: Manejada por el Distrito no se cuenta con información relacionada, por lo
tanto no se suministra
5. Indígenas: el funcionario encargado de realizar el seguimiento y control a esta población
es Divina García quien no suministra información al respecto.
6. Afrocolombianas: el funcionario encargado de realizar el seguimiento y control a esta
población es Esther Herrera quien no suministra información al respecto.
7. PPNA: No se suministra información
8. Tercera Edad: Funcionario encargado María del Socorro Lara Ramos. No se suministra
información.
Las BD son manejadas por municipio y no se tiene consolidado.
Las BD de adultos mayores beneficiados por programas centros de vida del Adulto
Mayor son manejados por el ET al igual que los beneficiados por el programa Colombia
Mayor.
Así mismo se informa que el Departamento cuenta con consolidado de coberturas por
municipios el cual quedo pendiente enviar por correo a la firma auditora sin haberse recibido
dicha información.
9. Artistas: No se suministra información
10. Autores y Compositores: No se suministra información
La SSD informa que no cuenta con información relacionada con Listados Censales dado que
dicha información es manejada por Entes Territoriales y los municipios no reportan tal
información al Departamento. Es de anotar que la única información relacionada con listados
censales que suministro el Departamento del Atlántico a la firma Auditora fue la correspondiente
a BD de Desplazados del 2011 y Docentes de 2011 y 2013.
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Por otra parte se toma la BD BDUA (MS) correspondiente al Primer Trimestre de 2013 (Marzo
26 de 2013) la cual contiene 1.553.263 registros y se procede a generar filtro por tipo de
población, obteniendo el resultado que se describe en el siguiente cuadro:
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SECRETARIA DE SALUD DEPARTAMENTAL
RELACION AFILIADOS TIPO DE POBLACION
CODIGO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
13
14
15
16
17
18
19
No Aplica
DESCRIPCION
Habitante de la Calle
Población Infantil
Creador o Gestor Cultural
Población sisbenizada
Menores desvinculados del conflicto armado
población Discapacitada
población Desmovilizada
Desplazados
población Rural Migratorio
Población Rural No migratoria
Ancianatos
Comunidades Indígenas
ROM (Gitanos)
Negro
Vacías
TOTAL
Fuente: SSD del Atlántico – Aseguramiento
CANT
157
469
415
802
633.576
24
1.613
1.173
24.094
5
8
244
2
890.681
1.553.263
Igualmente la SSD no suministra información relacionada con la PPNA en ninguno de los
periodos objeto de la presente auditoria.
Hallazgo:
No se evidencia Estricto control y vigilancia de parte de la SSD respecto a la información de las
BD de la Población Censal ni de la PPNA de los municipios de su jurisdicción. Lo anterior
teniendo en cuenta que únicamente se suministraron BD de Desplazados del 2011 y Docentes
de 2011 y 2013 y según información del área de aseguramiento la SSD no cuenta con
información de las BD de Población Censal ni PPNA. Lo anteriormente expuesto evidencia la
falta de un mayor control y seguimiento y probablemente asistencia técnica frente a los
municipios de la jurisdicción tendiente al buen manejo, administración y depuración de las BD
de dichas poblaciones y de esta manera se garantice la afiliación de la totalidad de esta
población al SGSSS con el objeto de que cuenten con servicios de salud, de manera oportuna,
eficiente y con calidad.
Por otra parte la SSD no suministra documentación (Oficios con radicado del MSPS, pantallas
de cargue de dicha información en la página Web, etc.) que evidencie el envío de la información
de RIPS al MSPS en forma oportuna para las vigencias objeto de auditoria. Pendiente
Normas Violadas:
Resolución 425 de 2008, Ley 100 de 1993 – Art 213. Ley 715 de 2001 – Art 66, Ley 1176 de
2007 – Art 19, Acuerdo 415 de 2009, Conpes 138, Ley 1122 de 2007 Art 37 núm. 7.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 manifiesta que llama la atención que para este
componente se haya entrevistado a la funcionaria Nancy Naar, técnico administrativo del
programa de convivencia, funcionaria de la Secretaria del Interior que desconoce la ruta de
acceso a los servicios de salud por no ser de su competencia.
Con respecto a este ítem, se aclara que la firma auditora al momento de la apertura de la visita
suministra el listado de información a requerir en el proceso de auditoría, solicitando se nos
asigne la persona que maneje el proceso en cada uno de los ítems del listado con el fin de que
sea quien suministre la información y aporte los soportes respectivos y, ustedes como entidad
auditada asignan a los funcionarios “pares” que consideren pertinente para tal efecto. Es de
aclarar que la firma auditora no escoge el personal que atenderá la visita, este es designado por
la Entidad Departamental.
Así las cosas, si la SSD para lo referente a Poblaciones Especiales asigno a la funcionaria
Nancy Naar debió ser porque consideró que era la persona idónea y con experticia en el tema,
por lo tanto la firma auditora se debió sentar con ella a indagar sobre el tema y solicitar la
información pertinente.
Respecto a la BD de PPNA, según lo manifestado por parte de la Entidad Departamental en sus
descargos “En cuanto a la población PPNA no fue aportada por que la funcionaria de la
Comisión NO LA REQUIRIÓ” no comparto tal afirmación dado que tal como quedo registrado
en el informe preliminar la firma auditora informa que “según información del área de
aseguramiento la SSD no cuenta con información de las BD de Población Censal ni PPNA”. Así
mismo se aclara que cuando se estaba solicitando una a una las diferentes BD al funcionario de
aseguramiento se iba documentando frente a él la información suministrada y colocando en
cada una de las BD la cantidad de registros que contenía. Es de anotar que la firma auditora
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ratifica que si se solicitó la información relacionada con la BD de PPNA la cual no fue
suministrada por la SSD. Por lo tanto el hallazgo queda en firme.
Por otra parte la SSD no reporto oportunamente la información de RIPS correspondientes a las
vigencias 2011 y 2012 por lo que establecen Plan de Acción y compromisos con el MSPS para
la consolidación de dicha información y posterior envío al MSPS. Por lo anteriormente expuesto
solo suministran oficios remisorios de RIPS al MSPS de la vigencia 2013. Sin embargo la SSD
suministra a esta auditoría BD de RIPS de las tres vigencias objeto de auditoría.
Conclusión:
La SSD no suministra información completa relacionada con Listados Censales y PPNA de su
jurisdicción por lo que se corre el riesgo de que dicha población tenga inconvenientes
relacionados con el acceso a los servicios de salud de manera oportuna y con calidad.
Igualmente No se suministran soportes que evidencien el reporte de RIPS al MSPS.
Persona entrevistada: Jaime Sierra contratista – Ingeniero de la Subsecretaria de Asesoría
y Asistencia en Seguridad Social en Salud
Nancy Naar Técnico Administrativo quien labora en el Programa de
Convivencia
Pruebas Documentales: BD de Desplazados del 2011
BD Docentes de 2011 y 2013
3.1.5.2 Verificación y evaluación de los procesos de Salud Pública para esta población
Se evidencian por parte de la entidad departamental el cumplimiento de las acciones
correspondientes a mejorar la calidad de vida de las personas con enfoque diferencial tales
como:
Acciones de promoción de la salud y prevención de la enfermedad a las personas mayores, se
llevaron a cabo las siguientes actividades:
Asistencia técnica a las secretarías de salud de los 22 municipios, con el objeto de
garantizar a la población de la tercera edad su inclusión en los planes territoriales de salud
dentro del eje de promoción social.
Realización de jornadas de salud oral para personas mayores de los municipios del
Departamento del Atlántico.
Desarrollo de capacitaciones para proyectos productivos con las personas mayores en
municipios del Departamento del Atlántico.
Ejecución del Plan de la Política de Envejecimiento y Vejez, y la socialización del mismo,
realizándose mesas de trabajo con la participación de 60 funcionarios y 40 adultos mayores.
Se realizaron en los 22 municipios actividades de promoción de la salud y prevención de la
enfermedad en población mayor
Capacitaciones a los adultos mayores de los centros de bienestar del anciano, sobre los
estándares de calidad.
Asistencia técnica por parte del Ministerio de Salud al Departamento y a los municipios, sobre
la Ley 1315 de 2008 (utilización de los recursos de la estampilla pro adulto mayor)
PROGRAMA “ATLÁNTICO MÁS INCLUYENTE”
Inclusión Social con Equidad desde la Discapacidad
Dentro de las acciones de promoción de la salud y prevención de la enfermedad a la población
en situación de discapacidad se llevaron a cabo las siguientes actividades:
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Reorientación a la atención de la discapacidad a través de tres (3) reuniones del comité de
discapacidad.
Porcentaje de municipios con actividades de promoción de la salud en población discapacitada,
desplazada y tercera edad (100%).
Porcentaje de municipios con actividades de promoción de la salud y prevención de
riesgos en población en situación de discapacidad (100%)
Realización de jornadas de salud oral (prótesis orales) y visual (gafas).
Seguimiento a los Comités Municipales de Discapacidad (T: H y Transporte) y adecuación
locativa y sistematización de la información.
Apoyo logístico para reuniones de discapacidad.
Continuación de la Actualización del Registro de Discapacidad
Adquisición y entrega de ayudas técnicas para menores de 18 años.
Se realizó asistencia técnica a los 22 municipios en los Planes de discapacidad municipales.
Libre de avecindamiento e implementación de rehabilitación basada en comunidad (RBC) en los
22 municipios del Departamento
Entrega de 88 ayudas técnicas (coche sillas, audífonos) en 20 municipios (Santa Lucía,
Campo de la Cruz, Repelón, Suan, Manatí, Candelaria, Galapa, Usiacurí, Baranoa, Luruaco,
Malambo, Soledad, Palmar de Varela, Piojo, Sabanagrande, Sabanalarga, Tubará, Galapa,
Juan de Acosta y Santo Tomás).
Talleres de sencibilizacion inclusion y aceptacion de ninos, ninas y adolescentes en condicion
de discapacidad
Restablecimiento integral social a las víctimas del conflicto armado.
En el marco de las acciones de promoción de la salud y prevención de la enfermedad se
desarrollaron las siguientes actividades:
Asistencia técnica a los 22 municipios sobre ley de víctimas, sentencias y autos de la corte.
Porcentaje de municipios con actividades de promoción de la salud y prevención de
riesgos en población en situación de desplazamiento (100%).
Desarrollo de actividades lúdicas para la prevención del abuso sexual en niños-as
desplazados por la violencia.
Diseño e implementación de programas en promoción y prevención de la salud dirigidos
específicamente a la población desplazada con enfoque de género y diferencial.
Capacitación con profesionales sobre el impacto psicosocial de la violencia.
Socialización del programa de desplazamiento con los secretarios municipales y mujeres
desplazadas
Capacitación a mujeres en situación de desplazamiento sobre la ley 123/08 y 387/97, Salud
mental y aplicación del tamizaje.
Socialización del auto 006/09 doble vulnerabilidad.
Seguimiento a la valoración psicológica y psiquiátrica de la población desplazada.
Vejez digna y exitosa
Dentro de las acciones de promoción de la salud y prevención de la enfermedad a las personas
mayores, se llevaron a cabo las siguientes actividades:
Asistencia técnica a las secretarías de salud de los 22 municipios, con el objeto de
garantizar a la población de la tercera edad su inclusión en los planes territoriales de salud
dentro del eje de promoción social.
Ejecución del Plan de la Política de Envejecimiento y Vejez, y la socialización del mismo,
realizándose mesas de trabajo con la participación de 70 funcionarios y 30 adultos mayores.
Capacitaciones a los adultos mayores de los centros de bienestar del anciano, sobre los
estándares de calidad.
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Se realizó un censo de los centros de bienestar del adulto mayor con el fin de recoger datos
como identificación, servicios que ofrecen y las modalidades, horario y todo lo relacionado con
su prestación de servicios con un registro de 20 Centros.
Asistencia técnica por parte del Ministerio de Salud al Departamento y a los municipios, sobre
la Ley 1315 de 2008 (utilización de los recursos de la estampilla pro adulto mayor)
GRAFICO EVIDENCIA POBLACIONES ESPECIALES
Fuente: informe de gestión prioridad salud oral, departamento del Atlántico
Hallazgo
No se evidencia acciones especiales de salud pública para la población indígena 16.772
indígenas según plan de desarrollo 2012-2015 incumpliendo la Ley 100 de 1993, Ley 715 de
2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438 de 2011 Art 19, 54, 66,LEY 691 DE 2001
No hay planeación seguimiento y evaluación de acciones a esa población con enfoque
diferencial, ni se refleja la transversalidad de las acciones de salud pública con enfoque
diferencial a este tipo de población, no hay caracterización de esta población para poder
afectar sus determinantes sociales que conduzcan a mejorar su bienestar y su calidad de vida
incumpliendo la Ley 100 de 1993, Ley 715 de 2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438 de 2011
Art 19, 54, 66 LEY 691 DE 2001
Descargos de la Entidad:
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VERSIÓN 02
Concepto de la Superintendencia Nacional de Salud frente a los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la entidad visitada
La entidad territorial, mediante oficio NURC 1-2014-032045 del 14 de abril de 2014 presento
descargos de los hallazgos de acciones especiales de salud pública para la población indígena
16.772 indígenas según plan de desarrollo 2012-2015 incumpliendo la Ley 100 de 1993, Ley
715 de 2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438 de 2011 Art 19, 54, 66, LEY 691 DE 2001.
Analizada la información, se observa que la auditoria aplicó lo establecido por norma y los
argumentos dados por la Entidad territorial quedan desvirtuados, por tanto se ratifica el
hallazgo.
Conclusiones
La secretaría de salud del Atlántico cuenta con herramientas de seguimiento para la
focalización de la población especial en los 22 municipios que conforman el departamento,
cuenta con un diagnóstico en salud para la población especial, se encuentra implementada la
política pública de discapacidad, cuenta con procesos de seguimiento y acciones ejecutadas en
salud pública desde las diferentes prioridades del Plan de salud pública descritas en los POA
anuales para el período evaluado.
No hay planeación seguimiento y evaluación de acciones a esa población con enfoque
diferencial
No se refleja la transversalidad de las acciones de salud pública con enfoque diferencial a este
tipo de población
No hay caracterización de esta población para poder afectar sus determinantes sociales que
conduzcan a mejorar su bienestar y su calidad de vida incumpliendo la Ley 100 de 1993, Ley
715 de 2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438 de 2011 Art 19, 54, 66 LEY 691 DE 2001
Persona entrevistada:
Dra. María Elena Menco, responsable del eje de promoción social
Pruebas documentales:
Plan de desarrollo 2012-2015
3.1.6 SISTEMAS DE ATENCION AL USUARIO Y PROGRAMAS DE PARTICIPACION
CIUDADANA
Funcionaria encargada del proceso: Carmen
participación social en salud.
Ilias
Muñoz-
Profesional
Universitario
y
La SSD Atlántico informa por intermedio de María Dolores Aguilar- Odontóloga contratista del
componente de participación social – Especialista en Gerencia de Garantía de Calidad y
Auditoria en Salud que no se cuenta con herramienta tecnológica para el seguimiento, vigilancia
y control del proceso de Atención al Usuario y participación social que realizan los municipios y
direcciones local, al igual que no se cuenta con procesos y procedimiento documentados para
tal efecto, se informa que dichos manuales se encuentran en proceso de implementación por lo
cual la auditoria recomienda que se establezcan y documenten dichos procesos y
procedimientos en el menor tiempo posible.
No obstante se informa que realizan
acompañamientos a los municipios en la DLS (Dirección local Salud) – SAC y ESE – SIAU
ofreciendo visitas de asesorías de asistencia técnica, así:
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1. DLS:
 Se realiza proceso de convocatorias y presentación del informe de rendición de
cuentas tanto a la comunidad como a entes de control de la vigencia
correspondiente.
 Verificación de soportes de conformación de los organismos de participación
ciudadana (CPC “COPACO”, Veedurías y Consejos Territoriales de Seguridad
Social en Salud)
 Verificación si el organismo de participación realizan capacitaciones, reuniones
trimestrales en las cuales se evidencia las actas de reunión y planillas de
asistencias.
 Certificación que el municipio divulgue la información sobre mecanismos de
participación social en salud a través de evidencia de carteleras, folletos,
propaganda radial o perifoneo.
 Verificación del funcionamiento del SAC:

Se revisa que se cuente con funcionario encargado de recepcionar las
PQRS, tramitar y dar respuesta oportuna al usuario. Se debe suministrar
copia del contrato o certificación del secretario de salud que indique que
dicha persona esta delegada para ese proceso.

Verificación si se cuenta con un formato específico para PQRS y
debidamente diligenciado.
 Verificación de Consolidado de PQRS por periodos (se implementó a partir del 2013)
 Verificación de existencia y funcionamiento del buzón de sugerencias (Acta de
instalación y actas de apertura).
 Verificación de divulgación de Derechos y Deberes, Contenido del POS, Sistema de
Referencia y Contrarrefrencia y que estén publicadas las EPS habilitadas en los
municipios.
 Verificación de la existencia de la BD para consulta sobre afiliación, régimen y estado
de afiliación del usuario, al mismo tiempo que exista el recurso humano y tecnológico
idóneo para el proceso.
 Verificación de medición de satisfacción al usuario (Encuesta implementada, que se
realice informe de resultados de encuestas aplicadas, que las EPS estén reportando los
informes de encuestas de satisfacción e informe de seguimiento a las encuestas
aplicadas y de quejas presentadas.
 Proceso Régimen Contributivo (que el funcionario encargado de recepcionar las quejas
pueda dar orientación y atención a los usuarios afiliados a este régimen).
2. ESE (SIAU):
Se realizan las siguientes actividades:
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 Soporte Acto administrativo funcionaria encargada del proceso
 Verificar existencia de la oficina acorde a las necesidades
 Verificar el soporte del registro de quejas en su respectivo formato y seguimiento
a dichas peticiones
 Verificar existencia de Manual de procesos y procedimientos
 Verificar evidencia de envío del consolidado de actividades tanto a la Dirección
Local como a la Departamental para lo cual se creó correo
participacionsocialatlantico@hotmail.com,
en donde se creó carpeta por
municipio dedicada a dicha tarea. Para el proceso de vigilancia y control la
secretaria de salud departamental lleva en Excel un cuadro de registro del
reporte del consolidado por mes y por municipio.
 Verificación de aplicación de encuestas de satisfacción del usuario
 Verificación de capacitaciones realizadas a los usuarios para lo cual previamente
deben presentar un cronograma establecido para tal efecto y la evidencia de
dichas capacitaciones son las planillas de asistencia debidamente formadas por
los asistentes.
 Verificar existencia de buzón de sugerencias con su respectiva acta de
instalación y apertura.
Nota. Para las ESE que tienen varios puntos de atención por ejemplo Soledad
(Materno infantil) y Sabanalarga (Ceminsa) existe un Acta de apertura por cada
centro y para el proceso de consolidad información se realiza una sola acta por
ESE.
 Se verifica que la información del buzón sea analizada presentando informe
correspondiente al periodo auditado.
Una vez consolidada la información de todo el análisis realizado en los punto anteriores, la
SSD genera un informe trimestral en el cual se plasma el nivel de cumplimiento de los procesos
y con los resultados obtenidos se semaforiza(Verde= OK de 90 a 100% de cumplimiento,
AMARILLO=Regular entre 70 y 89% de cumplimiento y de 69% hacia abajo= Deficiente) a fin
de establecer planes de mejoramiento que incluya descripción de tareas a realizar, responsable,
fechas de cumplimiento de los compromisos pactados. Igualmente la SSD realiza asistencia
técnica dentro de las instalaciones de la secretaria a aquellos funcionarios que presentan
deficiencia en el proceso.
Con respecto al proceso de Participación social en las ESE se verifica:
 Actas de reactivación se asociación de usuarios
 Actas de reunión del último trimestre
 Base de Datos de sus representantes, la cual debe estar en un sitio visible y
debe llevar datos como nombre, apellidos, dirección, teléfono y correo
electrónico.
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Soporte Documental:
MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS PARTICIPACION SOCIAL MAYO 2012 en
formato Word con veinticinco (25) folios.
DESCRIPCIÓN Y PROCEDIMIENTOS DEL AREA FUNCIONAL SAC SSSV en seis (6) folios
ACTA REUNION CTSSS 22 DE MARZO de 2013
RESOLUCION CREACION COVECOM SSSV.docx
3.1.6.1 Verificación y evaluación frente a los sistemas de atención al usuario comprobar
que cumplan con lo establecido en las normas.
3.1.6.1.1 PROCESO DE PETICIONES QUEJAS Y RECLAMOS
La funcionaria Gisella Celin Cuentas trabajadora Social de la Subsecretaria de asistencia y
seguridad social en salud informa que la recepción de petición, quejas y reclamos en servicio de
atención a la comunidad durante la vigencia enero a marzo de 2012 eran registradas en un
archivo de Excel que nos permitía identificar nombres y apellidos del usuario, régimen y EPS al
que pertenece, motivo de la petición y las gestiones adelantadas por el ente territorial.
Posteriormente a partir del segundo semestre del año 2012 la Secretaria de Salud del Atlántico
diseño un aplicativo para la recepción de peticiones, quejas y reclamos de los usuarios que
acuden a esta seccional de salud, que facilito tener un proceso más sistematizado.
Se suministra por parte de la Trabajadora Social Gisella Celin Cuentas el MANUAL DE
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS PARTICIPACION SOCIAL MAYO 2012 en 25 folios, así
como INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC AÑO 2013.
Igualmente la trabajadora social de la SSD suministro información relacionada con PQRS, así:
Vigencia 2011: No se suministra información
Vigencia 2012
Enero a Junio de 2012: Suministran archivo en formato Excel con una relación de 92 registros
de quejas. No es factible de análisis dado que no presentan fecha de Radicación o Recibido de
la PQRS.

CCF015
CCF023
CCF035
EPS002
EPS013
EPS017
EPS037
EPSS014
EPSS020
EPSS026
Julio a Diciembre de 2012: Suministran archivo en formato Excel con una relación 113
registros de quejas las cuales fueron clasificadas por EPS y tiempo de respuesta en
días, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 0 y 5 días
RANGO DE DIAS ENTRE 0 Y 5
EPS
0
1
2
3
4
5
1
1
2
1
1
1
1
1
1
6
1
5
Total
6
1
2
1
1
1
1
2
6
1
Página 164 de 293
EPSS031
EPSS033
ESS002
ESS024
ESS076
ESS133
ESS207
PPNA
RE001
SALUDVIDA
SELVASALUD
UT-004
Total general
PROCESO COMUN
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VERSIÓN 02
12
1
2
1
1
3
1
2
8
1
2
12
1
1
6
5
2
2
9
1
1
1
1
69
1
1
1
1
1
1
1
4
45
1
14
1
4
1
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
Secretaria de Salud del Atlántico
RANGO DE DIAS ENTRE 6 Y 14
EPS
6 7 9 10
11
12
14
EPSS020
1 1
1
1
1
EPSS031
1
EPSS033
1
ESS076
1
PPNA
2
RE001
1
SALUD VIDA
1
Total
2 2 2
1
2
1
2
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
Total
5
1
1
1
2
1
1
12
Secretaria de Salud del Atlántico
RANGO DE DIAS DE 16 A 24
EPS
16
CCF015
17
2
CCF035
COOMEVA
18
21
1
TOTAL
3
2
1
1
EPS037
1
2
2
1
1
1
2
1
1
MUTUAL SER
PPNA
24
1
EPS016
ESS207
23
2
COOSALUD
EPSS020
22
1
1
1
1
1
2
RE002
1
1
SALUDCOOP
1
1
TOTAL
3
1
10
1
1
1
2
19
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
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RANGO DE DIAS ENTRE 25 A 60
EPS
28 30 35 36 39 40 42 55
CCF015
1
CCF055
1
COOMEVA
1
EPS039
1
EPSS020
1
1
EPSS026
2
ESS024
1
ESS207
1
Total
3
1
1
1
1
1
1
1
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
EPS
CCF015
CCF055
Total general
58
1
1
Secretaria de Salud del Atlántico
Rango de Días Mayor de 60
días
70
84
1
1
1
1
Total
1
1
1
1
3
2
1
1
11
TOTAL
1
1
2
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
CUMPLIMIENTO DE LA ENTIDAD EN TRAMITE DE PETICIONES VIGENCIA 2013
PQR recibidas por la Entidad Territorial en el periodo por parte de los usuarios.
PQR
113*
Total de PQR a las que se dio respuesta entre cero (0) y cinco (5) días.
69
Total de PQR a las que se dio respuesta entre seis (6) y quince (15) días.
12
Total de PQR a las que se dio respuesta entre Diez y seis (16) y Veinticuatro (24) días.
19
Total de PQR a las que se dio respuesta entre Veinticinco (25) y Sesenta (60) días.
11
Total de PQR a las que se dio respuesta en un periodo mayor de Sesenta días (60) días
2
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al usuario
De la tabla anterior se puede observar que de un total de 113 PQRS suministradas
correspondientes a la vigencia 2012, Sesenta y nueve es decir el 61% fueron solucionadas en
forma oportuna, es decir dentro de los primeros cinco días. Doce (12) en un periodo de 6 a 15
días. Diecinueve (19) en un periodo de 16 a 24 días. Once (11) en un periodo de 25 a 60 días
y Dos (2) en un periodo mayor a 60 días.
Respecto a los Deberes y Derechos de los usuarios de seguridad social en salud, la referente
de participación suministra un documento de 12 folios en donde se encuentra inmerso este
tema.

Vigencia 2013: No se suministra relación de PQRS en donde se identifique la fecha de
radicación, nombre del peticionario, Concepto, EPS, Fecha de Respuesta, etc. que
permitan realizar el análisis de la información respecto a la oportunidad en la solución de
la petición. Se suministra archivo en formato Word correspondiente al INFORME DE
PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC AÑO 2013.
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Hallazgos:
Se evidencia que la SSD no dio respuesta oportuna a la totalidad de Quejas y Reclamos
presentadas en las vigencias 2012. Para las vigencias 2011 y 2013 no se suministró relación
de PQRS presentadas por los usuarios.
Para la vigencia 2011 y Primer Semestre de 2012, no se evidencia un Sistema de Información
que permita realizar seguimiento y control a las PQRS y genere estadísticas mensuales del
número de peticiones de Quejas y Reclamos por Aseguramiento, prestación del servicio,
deficiencias administrativas. Para los periodos Segundo Semestre de 2012 y Primer Trimestre
de 2013 se informa por parte de la Secretaria de Salud del Atlántico que diseño un aplicativo
para la recepción de peticiones, quejas y reclamos de los usuarios que acuden a esta seccional
de salud, lo que ha facilitado tener un proceso más sistematizado. Es de anotar que la
herramienta está desarrollada en Acces. No obstante que se cuenta con la herramienta en
mención no se suministró reporte de PQRS de estos periodos ni informes estadísticos
relacionados. Igualmente no se suministró documentación técnica de la herramienta.
Normas Violadas:
Decreto 1757 de 1994. Circular Única, Articulo 6 decreto 1757 de 1994, la Ley 10 de 1990, Ley
715 de 2001 y la Ley 1438 de 2011, Código Contencioso Administrativo de Colombia.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
Se ratifica que la Entidad Departamental en el momento de la visita de la firma auditora no
suministro la información completa relacionada con las PQRS correspondientes a las vigencias
objeto de la presente auditoria es decir años 2011, 2012 y Primer Trimestre de 2013.
Únicamente suministro información correspondiente a la vigencia 2012 de la cual solamente fue
factible de análisis lo correspondiente al segundo semestre de 2012, pues la información
suministrada para el primer semestre de la misma vigencia no contenía la información necesaria
para lograr realizar el análisis, no obstante que la firma auditora indico a la persona “par”
asignado para este proceso los datos mínimos que debía contener dicha relación de PQRS.
Ahora bien, de la información correspondiente al segundo semestre de 2012, una vez realizado
el análisis de la información se concluye que la totalidad de las PQRS NO fueron solucionadas
oportunamente, pues del total de 113 PQRS se evidencia que 32 de ellas fueron resueltas
después de 15 días (Entre 16 y 24 días existen 19 PQRS, entre 25 y 60 días existen 11 PQRS y
Mayor de 60 días existen 2 PQRS).
Por otra parte se aclara que la Entidad Departamental debe realiza ivc sobre este proceso e
independientemente que la respuesta a las PQRS no sea competencia directa de la SSD sino
que de allí la remiten al área o entidad respectiva, es importante que la SSD realice el
seguimiento adecuado para obtener retroalimentación de la respuesta que dicha área o entidad
haya dado al quejoso y de esta manera lograr mantener un consolidado actualizado del proceso
de PQRS.
Ahora bien, de la información relacionada en el CD No. 1 remitido en los descargos que la
Entidad Departamental realizo mediante oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11
de abril de 2014, se observa lo siguiente:
VIGENCIA 2011:
Suministran un archivo Excel con un total de 363 registros de los cuales un total de 36 registros
presentan inconsistencias en las fechas, así:
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Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Y un total de 326 registros son factibles de análisis que se presenta a continuación:
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Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 0 y 5 días
RANGO DE DIAS
ENTRE 0 Y 5
EPS-C ISS
0
1 2 3 4
B UNIDOS
1
BARRIOS UNIDOS
10
3
1
BARRIOS UNIODOS
5
1 1
BUIDOS
1
BUNIDOS
4
1
CAFABA
19
1
1 1
CAFESALUD
1
CAJACOPI
8
CAPRECOM
36
4
2
CLIICA SAN MARTIN
1
COMFACOR
12
1
COMPARTA
10
1
COOMEVA
2
COOSALUD
23
3 1 1 2
DESAFILIADO SELVASALUD
1
DESPLAZADA
1
EPS-C ISS
1
FETOSUR
1
GOLDEN GROUP
2
MUTUAL SER
24
1
1
NUEVA EPS
1
RETIRADO MULTIMEDICAS
1
SALUD VIDA
3
SALUDVIDA
3
SELVASALUD
4
SISBEN
40
3 1
SOLSALUD
13
1
1
VINCULADA
Total general
227
18 3 5 8
5 TOTAL
1
14
7
1
5
1
23
1
8
1
43
1
13
11
2
30
1
1
1
1
2
26
1
1
3
3
4
44
15
2
2
4
265
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 265 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre de 0 y 5 días.
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Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 6 y 15 días
RANGO DE DIAS ENTRE 6 Y
15
EPS
6 7 8 10 11 12 14 15
BARRIOS UNIDOS
1
1
1
BARRIOS UNIODOS
1
BUNIDOS
1
CAFABA
1
1
CAJACOPI
1
CAPRECOM
5 1
COOSALUD
1 1 1
1
MUTUAL SER
1
1
SABANALARGA
1
SALUD VIDA
1
SELVASALUD
1
SISBEN
1
Total general
10 3 3 2
2
1
2
1
TOTAL
3
1
1
2
1
6
4
2
1
1
1
1
24
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 24 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 6 y 15 días.
EPS
BUNIDOS
CAFABA
CAPRECOM
COMFACOR
COOSALUD
MUTUAL SER
SELVASALUD
SISBEN
SOLSALUD
Total general
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 15 y 29 días
RANGO DE DIAS ENTRE 15 Y 29
16 17 18 19 20 21 22 25 26 27 28 29
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
3
1
2
1
2
1
1
2
1
2
1
2
TOTAL
2
1
6
1
1
2
2
2
2
19
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 19 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 16 y 29 días.
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 31 y 74 días
RANGO DE DIAS ENTRE 31 Y
74
EPS
31 33 40 43 46 47 48 55 74 TOTAL
BARRIOS
UNIDOS
1
1
BUNIDOS
1
1
CAFABA
1
1
CAPRECOM
1
1
2
COOSALUD
1 1 1
3
SOLSALUD
1
1
Total general 1 1 1 1 1 1 1 1 1
9
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 9 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 31 y 74 días.
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas en TIEMPO MAYOR A 80
DIAS
RANGO DE DIAS ENTRE 81 Y 365
EPS
81 85 91 98 99 123 153 179 365 TOTAL
CAFABA
1
1
2
COMFACOR
1
1
COOSALUD
1
1
MUTUAL
SER
1
1
2
SISBEN
1
1
2
SOLSALUD
1
1
Total
general
1 1 1 1 1 1
1
1
1
9
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 9 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 81 y 365 días.
Una vez realizado el análisis de la información suministrada en los descargos por la Entidad
Departamental mediante oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
se evidencia que no se dio respuesta en forma oportuna a la totalidad de las PQRS radicadas
por los usuarios ante dicha entidad en las vigencias objeto de la presente auditoria.
Por lo anteriormente expuesto el hallazgo queda en firme
Conclusión:
La SSD no cuenta con un Sistema de Información que permita realizar seguimiento y control a
las PQRS y genere estadísticas mensuales del número de peticiones de Queja y Reclamos por
Aseguramiento, prestación del servicio, deficiencias administrativas. Así mismo no se evidencia
gestión y control estricto sobre este tema por lo que no reportan información de las vigencias
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2011 y 2013. Lo anterior ocasiona que la totalidad de PQRS no sean contestadas de manera
oportuna ofreciéndoles una respuesta satisfactoria a los usuarios.
Persona Entrevistada: Trabajadora social Diana Castro – Referente de Participación
Soporte Documental:
INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC AÑO 2013 en formato Word con nueve
(9) folios
INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC 2 SEMESTRE 2012 en formato Excel
INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC 1 SEMESTRE 2012 en formato Excel
3.1.6.1.3 CUMPLIMIENTO DE FALLOS DE ACCIONES DE TUTELA
La funcionaria ANGELICA BARRAZA LORA profesional universitaria del despacho del
secretario de salud suministra relación de tutelas por vigencia:
2011: Suministran archivo en formato Excel con un total de 204 Tutelas.
En la relación de PQRS de la vigencia 2011 se evidencia que Tres (3) no presentan fecha de
solución, como se muestra a continuación:
Fecha de
Radicación
Accionante
Accionado
19-ene-11
JOHN JAIRO
PASTRANA
HERNANDEZ
31-ene-11
JOAQUIN
OROZCO EN REP
DE LUISA
RODRIGUEZ
SECRETARIA DE
SALUD DEPTAL Y
OTROS
SECRETARIA DE
SALUD DEPTAL HOSPITAL
DEPARTAMENTAL
DE
SABANALARGA
SECRETARIA DE
SALUD DEPTALHOSPITAL
DEPTAL DE
SABANALARGA
21-dic-11
TERESA DE
JESUS
RODRIGUEZ
ESTRADA
Objeto
Fecha de
Respuesta
MEDICAMENTO
CIPROFLOXACILINA
GOTAS
Fallo
Decisión
DIAS
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL
ATLANTICO
28973
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL
ATLANTICO
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO
A LA SECRETARIA DE SALUD DEL
ATLANTICO
28981
29213
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Y dos (2) presentan la fecha de radicación mayor a la fecha de solución, como se muestra en la
siguiente imagen:
Fecha de
Radicación
18-feb-11
30-dic-12
Número
de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
193
CARLOS
ESTUPIÑAN
EN REP DE
CLAUDIA
CECILIA
RODRIGUEZ
GOMEZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALSOLSALUD SECRETARIA
DE SALUD
DE
SANTANDER
TRATAMIENTO
INTEGRAL
NELBA
PATERNINA
EN REP DE
HERNANDO
ABAD ARCON
FONTALVO
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALMUTUAL
SER
UCI +
PROCEDIMIENTOS
MEDICOS
583432
Objeto
Fecha de
Respuesta
17-feb-11
03-ene-12
Fallo
Decisión
CONCEDER EL AMPARO CONSTITUCIONAL ORDENAR A SOLSALUD QUE ASUMA EL COSTO
ECONOMICO QUE PERMITA EL SUMINISTRO
VALORACION POR MEDICO TRATANTE INCLUSO CON
ESPECIALISTA SI FUERE ORDENADO,
PROCEDIMIENTO, EXAMENES, CONSULTA ,
MEDICAMENTOS Y DEMAS QUE DISPONGA EL
MEDICO TRATANTE
CONCEDER EL AMPARO- ORDENAR A MUTUAL SER
DISPONGA LO NECESARIO PARA GARANTIZARLE AL
ACTOR LA CONTINUIDAD EN LA PRESTACION DE
TODOS LOS SERVICIOS MEDICOS NECESARIOS PARA
EL TRATAMIENTO Y RECUPERACION DEL ACTOR
AUNQUE ESTOS SEAN EXAMENES, TRATAMIENTOS,
MEDICAMENTOS SE ENCUENTREN POR FUERA DEL
POS SIEMPRE Y CUANDO SEAN ORDENADOS POR EL
MEDICO TRATANTE- DESVINCULAR A LA SDD DEL
ATLANTICO ATENDIDO EL FACTOR DE
COMPETENCIA LEGAL
DIAS
NIEGA
-2
NIEGA
-259
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Para las 199 tutelas restantes se describe a continuación el término de tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2011
TIMEPO DE SOLUCION / DIAS
CANT. RESPUESTAS
%
1
2
3
4
5
6
7
8
18
TOTAL
8
80
83
19
2
2
1
3
1
199
4,020
40,201
41,709
9,548
1,005
1,005
0,503
1,508
0,503
100,000
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
2012: Suministran archivo en formato Excel con un total de 167 Tutelas.
En la relación de PQRS de la vigencia 2012 se evidencia que dos (2) no presentan fecha de
solución, como se muestra a continuación:
Fecha de
Radicación
Número
de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
Objeto
16-oct-12
493242
ABEL CENEN
BROCHADO DE
LA CRUZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALCAPRECOM
ACUFENOMETRIA
21-nov-12
547082
ELIZABETH
AVILA DE
MUÑOZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALCOMFACOR
TRATAMIENTO
CANCER
Fecha de
Respuesta
Fallo
TUTELAR EL DER A LA SALUDORDENAR A CAPRECOM
AUTORICE EL EXAMEN DE
ACUFENOMETRIA
CONCEDER LA TUTELA-ORDENAR
A COMFACOR SUMINISTRE
TODAS LAS AUTORIZACIONES
PERTINENTES PARA LA
REALIZACION DE EXAMENES
QUE REQ LA ACCIONANTE MAS
LOS MEDICAMENTOS
NECESARIOS PARA LA PRACTICA
DE LOS MISMOS
Decisión
DIAS
NIEGA
NIEGA
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 165 tutelas restantes se describe a continuación el término de tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2012
TIEMPO DE SOLUCION
/DIAS
CANT. RESPUESTAS
%
1
12
7,273
2
96
58,182
3
39
23,636
4
12
7,273
5
1
0,606
6
2
1,212
8
1
0,606
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262
1
0,606
(en blanco)
1
0,606
TOTAL
165
100%
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Primer Trimestre 2013: Suministran archivo en formato Excel con un total de 133 Tutelas.
Se evidencia que para una (1) Tutela la fecha de radicación es mayor a la fecha de solución,
como se muestra en la siguiente imagen:
Fecha de
Radicación
Número de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
Objeto
Fecha de
Respuesta
Fallo
Decisión
22-may-13
206172
LUZ MARY
ZABALA EN REP
DE GISELY
BARRIOS
SECRETARIA DE
SALUD DPTALBARRIOS
UNIDOS DE
QUIBDO
TERAPIAS
INTEGRALES EN
FUNDACION
CHIDESS IPS
15-may-13
TUTELAR LOS DERECHOS Y
ORDENAR LA REALIZACION DE LAS
TERAPIAS
NIEGA
DIAS
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 132 tutelas restantes se describe a continuación el término de tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2013
TIEMPO DE
SOLUCION
/DIAS
1
2
3
4
7
TOTAL
CANT. RESPUESTAS
20
78
26
4
3
132
%
15,152
59,091
19,697
3,030
2,273
100%
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
La SSD informa que no cuenta con un software especial que permita gestionar y controlar el
proceso de tutelas ni con control de alarmas para vencimiento de términos. No se evidencia
proceso documentado para tal efecto.
Hallazgo:
Para el manejo de las Tutelas, la SSD no cuenta con software para su gestión, ni con control
de alarmas para vencimiento de términos. No se evidencia proceso documentado para el
seguimiento y control de Tutelas.
Así mismo se evidencia que la Entidad Departamental no dio respuesta oportuna a la totalidad
de las tutelas presentadas en los periodos objeto de auditoria, observando que un total de Tres
(3) Tutelas presentan inconsistencias en las fechas y un total de seis (6) no presentan fecha de
solución.
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Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
Si bien es cierto que la Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado
No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 informo que cuenta con la herramienta de
gestión documental ORFEO para gestionar el proceso de tutelas, no es menos cierto que al
momento de la visita se informó por parte de la SSD que para los periodos objeto de la presente
auditoria no se contaba con un software especial que permita gestionar y controlar el proceso
de tutelas, ni con control de alarmas para vencimiento de términos. Además de no presentar
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demostración de dicha herramienta a la firma auditora con el fin de verificar su operatividad y
tomar pantallas que evidencian los controles establecidos para la gestión del proceso de tutelas.
Por otra parte No se evidencio proceso o procedimiento documentado para tal efecto.
Igualmente y con relación a la respuesta oportuna a la totalidad de Tutelas instauradas por los
diferentes usuarios del servicio de salud en la jurisdicción y recibidas en la ET, en la BD por
vigencia suministrada por la SSD se evidencian claramente las inconsistencias en las fechas
(unas tutelas no presentan fecha de solución y otras presentan una fecha errada con respecto a
la fecha de radicación), las cuales fueron presentadas en el informe de auditoría de la visita al
Departamento del Atlántico,
No obstante que la ET en sus descargos cita información
relacionada con la respuesta a las Tutelas que presentan inconsistencia en las fechas,
argumentando que se trata de “un simple error involuntario de transcripción al momento de
escribir la información en la Base de Datos correspondiente” se evidencia la falta de una
herramienta tecnológica que permita gestionar dicho proceso minimizando el margen de error
pues al llevar el proceso manual en Excel los riesgos de cometer esos errores como los
encontrados por la firma auditora es mucho más alto.
Igualmente e independientemente de las tutelas que presentaron inconsistencias en las fechas,
se observa que la respuesta a la totalidad de las Tutelas que si presentan fecha correcta tanto
de radicación como de solución no fueran solucionadas oportunamente pues tal como se
notificó en el presente informe existen tutelas que superan el tiempo establecido de respuesta,
como por ejemplo en la vigencia 2011 existen tres (3) tutelas que su respuesta supera los 8
días y una (1) que su respuesta fue dada después de 18 días. En la vigencia 2012 a una tutela
se le dio respuesta después de 8 días y una después de 262 días. En la vigencia 2013, tres (3)
tutelas fueron resueltas después de 7 días. Por lo anteriormente expuesto se incumpliendo lo
normado en la Circular Única de la SNS, Decreto 2591 de 1.991; por lo tanto el hallazgo queda
en firme.
Análisis del hallazgo:
No obstante que la Entidad Departamental realiza gestión al proceso de Tutelas, se evidencia
que la totalidad de ellas no fueron resueltas dentro de los tiempos establecidos para tal efecto.
Descripción y Normas Violadas: Circular Única SNS
Conclusión:
Se evidencia que la SSD no cuenta con software para la gestión de las Tutelas interpuestas por
los diferentes usuarios, ni con control de alarmas para vencimiento de términos y la totalidad de
ellas no fueron resueltas en forma oportuna.
Persona entrevistada: Angélica Barraza Lora - Profesional universitaria del despacho del
Secretario de salud
Pruebas documentales:
Archivo Excel con CONSOLIDADO TUTELAS VIGENCIAS 2011 (Contiene relación de 204)
2012 (Contiene relación de 167)- I SEMESTRE 2013 (Contiene relación de 133) tutelas.
Archivo .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2011 en 300 folios.
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Siete (7) archivos .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2012 en 62
folios.
Archivo .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2013 en 135 folios.
3.1.6.2 Verificación y evaluación a la implementación y desarrollo de los programas de
participación ciudadana de la entidad territorial, frente al cumplimiento de sus
obligaciones en el Sistema General de Seguridad Social en Salud.
Respecto al tema de participación social la Secretaria de Salud del Departamento del Atlántico
manifiesta que se llevan a cabo actividades tales como acompañamientos a los municipios en la
DLS (Dirección local Salud) – SAC y ESE – SIAU ofreciendo visitas de asesorías de asistencia
técnica, así:
3. DLS:
 Se realiza proceso de convocatorias y presentación del informe de rendición de
cuentas tanto a la comunidad como a entes de control de la vigencia
correspondiente.
 Verificación de soportes de conformación de los organismos de participación
ciudadana (CPC “COPACO”, Veedurías y Consejos Territoriales de Seguridad
Social en Salud)
 Verificación si el organismo de participación realizan capacitaciones, reuniones
trimestrales en las cuales se evidencia las actas de reunión y planillas de
asistencias.
 Certificación que el municipio divulgue la información sobre mecanismos de
participación social en salud a través de evidencia de carteleras, folletos,
propaganda radial o perifoneo.
 Verificación del funcionamiento del SAC:

Se revisa que se cuente con funcionario encargado de recepcionar las
PQRS, tramitar y dar respuesta oportuna al usuario. Se debe suministrar
copia del contrato o certificación del secretario de salud que indique que
dicha persona esta delegada para ese proceso.

Verificación si se cuenta con un formato específico para PQRS y
debidamente diligenciado.
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 Verificación de Consolidado de PQRS por periodos (se implementó a partir del 2013)
 Verificación de existencia y funcionamiento del buzón de sugerencias (Acta de
instalación y actas de apertura).
 Verificación de divulgación de Derechos y Deberes, Contenido del POS, Sistema de
Referencia y Contrarrefrencia y que estén publicadas las EPS habilitadas en los
municipios.
 Verificación de la existencia de la BD para consulta sobre afiliación, régimen y estado
de afiliación del usuario, al mismo tiempo que exista el recurso humano y tecnológico
idóneo para el proceso.
 Verificación de medición de satisfacción al usuario (Encuesta implementada, que se
realice informe de resultados de encuestas aplicadas, que las EPS estén reportando los
informes de encuestas de satisfacción e informe de seguimiento a las encuestas
aplicadas y de quejas presentadas.
 Proceso Régimen Contributivo (que el funcionario encargado de recepcionar las quejas
pueda dar orientación y atención a los usuarios afiliados a este régimen).
4. ESE (SIAU):
Se realizan las siguientes actividades:
 Soporte Acto administrativo funcionaria encargada del proceso
 Verificar existencia de la oficina acorde a las necesidades
 Verificar el soporte del registro de quejas en su respectivo formato y seguimiento
a dichas peticiones
 Verificar existencia de Manual de procesos y procedimientos
 Verificar evidencia de envío del consolidado de actividades tanto a la Dirección
Local como a la Departamental para lo cual se creó correo
participacionsocialatlantico@hotmail.com,
en donde se creó carpeta por
municipio dedicada a dicha tarea. Para el proceso de vigilancia y control la
secretaria de salud departamental lleva en Excel un cuadro de registro del
reporte del consolidado por mes y por municipio.
 Verificación de aplicación de encuestas de satisfacción del usuario
 Verificación de capacitaciones realizadas a los usuarios para lo cual previamente
deben presentar un cronograma establecido para tal efecto y la evidencia de
dichas capacitaciones son las planillas de asistencia debidamente formadas por
los asistentes.
 Verificar existencia de buzón de sugerencias con su respectiva acta de
instalación y apertura.
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Nota. Para las ESE que tienen varios puntos de atención por ejemplo Soledad
(Materno infantil) y Sabanalarga (Ceminsa) existe un Acta de apertura por cada
centro y para el proceso de consolidad información se realiza una sola acta por
ESE.
 Se verifica que la información del buzón sea analizada presentando informe
correspondiente al periodo auditado.
Una vez consolidada la información de todo el análisis realizado en los punto anteriores, la
SSD genera un informe trimestral en el cual se plasma el nivel de cumplimiento de los procesos
y con los resultados obtenidos se semaforiza (Verde= OK de 90 a 100% de cumplimiento,
AMARILLO=Regular entre 70 y 89% de cumplimiento y de 69% hacia abajo= Deficiente) a fin
de establecer planes de mejoramiento que incluya descripción de tareas a realizar, responsable,
fechas de cumplimiento de los compromisos pactados. Igualmente la SSD realiza asistencia
técnica dentro de las instalaciones de la secretaria a aquellos funcionarios que presentan
deficiencia en el proceso.
Con respecto al proceso de Participación social en las ESE se verifica:
 Actas de reactivación se asociación de usuarios
 Actas de reunión del último trimestre
 Base de Datos de sus representantes, la cual debe estar en un sitio visible y
debe llevar datos como nombre, apellidos, dirección, teléfono y correo
electrónico.
3.1.7 TECNOLOGÍA
3.1.7.1. Evaluación del cumplimiento de los procesos y procedimientos tecnológicos
asociados con la infraestructura tecnológica.
Con respecto a la parte de infraestructura tecnológica la Gobernación del Atlántico mediante la
Secretaria de Informática y Telecomunicaciones por intermedio del funcionario Otoniel Oñate
Jiménez Profesional especializado del área informa que:
Respecto al inventario de hardware se suministra tres (3) archivos en .PDF en los cuales se
relacionan los equipos de cómputo de la SSD con campos tales como: Empleado responsable
de la máquina, No. Serie, Marca, Modelo, Serie parte, Tipo Marca, Atributo (Características
Técnicas) Valor (Capacidad), software instalado.
Inventario de Equipos de cómputo:
Vigencia 2011:
Se suministra archivo .PDF con una relación de 65 equipos de cómputo en donde no se
identifica las partes que componen el equipo de cómputo con su respectivo serial.
Vigencia 2012:
Se suministra archivo .PDF con una relación de 86 equipos de cómputo en donde no se
identifica las partes que componen el equipo de cómputo con su respectivo serial.
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Vigencia 2013:
Se suministra archivo .PDF con una relación de 81 equipos de cómputo en donde no se
identifica las partes que componen el equipo de cómputo con su respectivo serial.
La razón de disminución de equipos de cómputo de la vigencia 2012 a 2013 según información
suministrada por el Ingeniero Miguel Domínguez profesional especializado de soporte técnico al
ing. Otoniel Oñate Jiménez quien le manifiesta a esta auditoría que corresponde a casos en los
cuales un funcionario tenia asignadas dos máquinas al mismo tiempo dado que no había
realizado backup y posteriormente se hace la devolución, lo que demuestra falta de políticas de
renovación de tecnología de parte de la oficina de informática. Es de anotar que tal política de
asignación de equipos de cómputo no se evidencia registrada en el documento de POLITICAS
INFORMATICAS DE LA GOBERNACION DEL ATLANTICO suministrada a esta auditoria en
formato .PDF en cuatro (4) folios y en donde no se evidencia firma de quien avala dicho
documento por lo cual se solicitó a la Secretaria de Informática y Telecomunicaciones el
suministro del DECRETO 001236 DE 2002 mediante el cual se establece el Manual de Políticas
Informáticas en la Gobernación del Departamento del Atlántico.
Así mismo, se informa por parte de la Secretaria de Informática y Telecomunicaciones que para
el CARI se encuentran asignados un aproximado de 30 equipos de cómputo los cuales no se
encuentran relacionados en el inventario suministrado por esta Secretaria.
Por otra parte no se observa en el Inventario suministrado la relación de UPS, elementos de red
activos, no se identifica la relación de impresoras, etc., por lo que se evidencia que la
Gobernación de Atlántico no cuenta con un inventario de hardware actualizado.
Con relación a las hojas de vida de los equipos de cómputo no se suministra información al
respecto.
Posteriormente se suministraron seis (6) archivos .PDF, así:
En los cuales se relaciona una cantidad de equipos de cómputo diferente a los suministrados
inicialmente y esta información no fue socializada con el funcionario Auditor de la
Superintendencia de Salud. A pesar de que en dichos archivos se evidencia información más
completa de cada máquina como por ejemplo el dominio, usuario, la dirección IP, la MAC, etc.;
no se identifican las partes que conforman el equipo de cómputo. Igualmente no se identifica la
vigencia a la que corresponde el inventario allí relacionado.
Por otra parte en los archivos llamados Inventario Equipos CRUED completo, Inventario
Equipos CRUED resumido se encuentra una relación de ocho (8) equipos de cómputo en donde
igualmente no se identifican las partes que conforman el equipo de cómputo y además según
información suministrada por el ingeniero Oñate para el CARI se encuentran asignados
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aproximadamente treinta (30) equipos de cómputo, lo cual no se evidencia en ninguno de los
inventarios suministrados.
No se suministra procesos ni procedimientos documentados para el mantenimiento a la
infraestructura tecnológica ni con bitácoras de servicios prestados con evidencia del usuario o
área a quien se le presto el servicio.
En lo relacionado con Adquisición y renovación de infraestructura (Equipos de cómputo,
servidores, redes, dispositivos para comunicación, canales, etc.) la Entidad Departamental no
suministro procedimiento documentado que permita establecer las prioridades de la entidad
respecto a la renovación de infraestructura tecnológica y asignación de los mismos.
Plan de Compra:
Vigencia 2011:
Se suministra archivo en formato Excel con un Total 205 de ítem en donde se evidencia que
para el componente tecnológico se incluyó la compra de elementos tales como:
Así mismo se contempló la compra de suministros para impresoras en un total de 58 ítems
correspondientes a 1276 unidades entre cintas, tóner y cartuchos para impresoras por un valor
de $204.315.422.
Vigencia 2012:
Se suministra archivo en formato Excel con un Total de 164 ítems en donde se evidencia que
para el componente tecnológico se incluyó la compra de elementos tales como suministros para
impresora en un total de 40 ítems correspondiente a 1.124 unidades entre cintas, tóner y
cartuchos para impresoras por un valor de $400.594.171.
Vigencia 2013:
Se suministra archivo en formato Excel con un Total de 192 ítems en donde se evidencia que
para el componente tecnológico se incluyó la compra de elementos tales como suministros para
impresora en un total de 45 ítems correspondiente a 1.017 unidades entre tóner y cartuchos
para impresoras por un valor de $279.076.355.
Respecto al Plan de Contingencia y Continuidad de TI la Entidad Departamental no suministra
un documento como tal en el cual se encuentren registrados todos los temas que son
importantes tener en cuenta para garantizar la operación de los servicios informáticos en los
procesos de la entidad ante eventos o desastres que afecten su disponibilidad, y en el cual se
relacionen todos los posibles riesgos a que puede estar expuesta la entidad en lo referente al
área de tecnología informática, como son:
1. Virus Informático: cuyos controles existentes se describen a continuación:
2. Colapso de Telecomunicaciones: Controles existentes:
3. Fallas De Hardware: Controles existentes:
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4. Fallas De Software: Controles existentes:
5. Acceso Ilegal: Controles existentes:
6. Manipulación y Sabotaje: Controles existentes:
7. Fallas en el Flujo de Energía Eléctrica: Controles Existentes:
8. Desacierto en la prestación del servicio: Controles Existentes:
9. Respaldo y recuperación de información de los servidores
10. Inventario de hardware y software
11. Correo electrónico Institucional.
12. Servidores
13. Entre Otros
de bases de datos.
Con respecto al proceso de soporte a usuarios, no se suministra un proceso o procedimiento
documentado para al efecto, al igual que no se evidencia un manual de Acuerdos de Niveles de
Servicio según las buenas practicas ITIL ni se encuentra implementado este proceso de tal
forma que se garantice la oportunidad y calidad en la resolución de los requerimientos
presentados por los diferentes usuarios de la entidad. No obstante se informa que para el
registro de incidencias existe la herramienta GLPI la cual opera bajo plataforma Linux Ubuntu
versión 1104 manejador de BD MySQL con ventana de reporte de incidencias en conexión
LDAP (inscrito en correo electrónico) al servidor de correo institucional del cual el administrador
global es el ing. Domínguez profesional especializado de la Secretaria de informática y existen
administradores por cada grupo de servicio como son:
1. Desarrollo de software: Jorge Sanabria
2. Soporte Técnico: Martin Galvis Bula
Esta herramienta se tiene en producción en la secretaria de informática desde hace
aproximadamente tres (3) años
Con respecto al tema de Telecomunicaciones más precisamente en el sistema de red de Datos,
este proceso está a cargo de del ingeniero Miguel Domínguez, quien manifiesta que de
acuerdo a la magnitud del inconveniente se contrata un proveedor especialista en el tema. Así
mismo informa que el Cableado estructurado se encuentra instalado en Cable UTP Cat 6 A para
datos y en 5E para teléfonos conectado a una planta digital ubicada en Primer piso del edificio
de la gobernación de la cual no se suministra Hoja de vida ni, Contrato de mantenimiento.
No se cuenta con procesos ni procedimientos documentados para el mantenimiento a las redes
de datos ni con bitácoras de servicios prestados con evidencia del usuario o área a quien se le
presto el servicio.
Se informa por parte del ingeniero Domínguez que la SSD cuenta con un centro de cableado
principal con un backbone en fibra óptica a 10 Gbit ps. De dicho centro de datos se distribuye el
sistema de red para a las áreas de la Secretaria de Salud Departamental y del cual se tienen
las siguientes observaciones:
 No cuenta con un sistema tecnológico de seguridad de acceso (tarjeta de acceso)
 No cuenta con las normas básicas de funcionamiento de un centro de cableado principal
como son piso y techo falso, control de temperatura, etc.
 Dicho rack se encuentra ubicado en la parte interna del área de SSD en donde se
observa que existe gran cantidad de elementos tales como sillas, material inflamable
como cajas de cartón con archivo, papelería, AZ, entre otros) sin ninguna función
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aparente que obstruyen el paso a este Centro de Datos e igualmente puede aumentar la
probabilidad de que el riesgo a un incendio suceda.
 El cielorraso del área contigua a la oficina en donde se encuentra ubicado el rack
principal de la SSD se encuentra obstruido
 Acometidas eléctricas en mal estado lo que presenta riesgo de que un corto eléctrico
ocurra deteriorando elementos activos de la red, incendiando todo el área.
 No se cuenta con un extintor adecuadamente ubicado como lo establece la normatividad
(Norma NFPA 10)
A continuación se presenta el registro fotográfico de este centro de Gestión:
Puerta ingreso al Centro de Datos SSD
Cable UTP ubicado en bandeja metálica
Rack SSD
Acces Point para WiFi
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Cable que conduce corriente eléctrica descubierto
Cielorraso obstruido
P
asillo de ingreso al Centro de Datos de la SSD
Toma corriente sueltas
Elementos ubicados a la entrada del Centro de
Cableado SSD
Acometida eléctrica en mal estado
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El Laboratorio Departamental y el CARI son dos subsedes de la SSD interconectadas a través
de radio enlaces marca CANOPPI – MOTOROLA backhaull de 20 Megas y radios winrad de
200 MB. Es de anotar que cada una de esta subsedes cuenta con su propio centro de cableado
en los cuales se encuentran los siguientes elementos activos:
1. Un (1) switch marca DELL de 48 puertos administrables L3 - CARI
2. Tres (3) switches marca CISCO ref. 2960 de 24 puertos, dos utilizados para transporte
de datos y uno para la disposición de telefonía IPS en la sede del laboratorio.
Respecto al proceso de backups se suministra procedimiento documentado en cuatro (4) folios
en donde se informa que este procedimiento aplica para el respaldo de las bases de datos
registradas en los servidores de la Secretaría de Informática y Telecomunicaciones de la
Gobernación del Atlántico. Comprende desde la clasificación de los archivos comprimidos en
los servidores, hasta el almacenamiento de las copias de seguridad en medio magnético
externo.
Así mismo se relacionan las actividades a realizar:
No.
1
2
3
4
Actividad
Se realiza una exportación completa
de la base de datos Atlantis y luego
se comprime en un archivo .tar.gz con
el mismo nombre más la fecha del
proceso.
Se realiza una exportación completa
de la base de datos de Gestión
Documental y luego se comprime en
un archivo .tar.gz con el mismo
nombre más la fecha del proceso.
Se realiza una exportación completa
de la base de datos Impuesto y luego
se comprime en un archivo .tar.gz con
el mismo nombre más la fecha del
proceso.
Se realiza una exportación completa
de la base de datos Estampilla y
luego se comprime en un archivo
.tar.gz con el mismo nombre más la
fecha del proceso.
Servidor
Lun a Sáb
Inicia:
19:00
Horas.
Archivos Producidos
NombreBD_aaaammdd.tar.gz
NombreBD.log
NombreBD.dmp
Duración: 2h:47m
Lun a Sáb
Inicia:
20:00
Horas.
NombreBD
_aaaammdd.tar.gz
NombreBD.log
NombreBD.dmp
Duración 5 minutos.
Lun a Vie
NombreBD
Inicia 21:00 _aaaammdd.tar.gz
Horas.
NombreBD.log
NombreBD.dmp
Duración: 25 minutos
10.10.10.25 NombreBD
Lun a Vie
_aaaammdd.tar.gz
Inicia 23:00 NombreBD.log
Horas.
NombreBD.dmp
Duración 3 h 22 m
Así mismo se evidencia que en la Gobernación existe un centro de datos principal en el cual se
encuentra instalado el servidor que soporta el software financiero Atlantis, este se encuentra
ubicado en el sexto piso del edificio de la Gobernación del Atlántico, en dicha área se evidencia
la presencia de varios rack tipo armario en el cual se encuentran instalados los switch que
distribuyen el sistema de red a todas las áreas de la Gobernación. De este centro de Datos se
tienen las siguientes observaciones:
 No cuenta con un sistema tecnológico de seguridad de acceso (tarjeta de acceso,
sistema de huellas)
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 No cuenta con las normas básicas de funcionamiento de un centro de cableado como
son piso y techo faso., Respecto al control de temperatura se evidencia la existencia de
aires acondicionados robustos que mantienen una temperatura adecuada.
 Así mimo se observa que el cableado estructurado UTP se encentra debidamente
organizado en un sistema de bandejas, más sin embargo a la entrada del rack se
observa cableado en desorden.
 Se observa que existe gran cantidad de elementos tales como equipos de cómputo,
periféricos, material inflamable como cajas de cartón, bolsas, papelería, entre otros que
en un momento dado obstaculizan el paso e igualmente puede aumentar la probabilidad
de que el riesgo a un incendio suceda.
 Los extintores constituyen la primera línea de defensa contra el fuego y deben instalarse
independientemente de cualquier otra medida de control, pero no se observa extintor
ubicado adecuadamente (Norma NFPA 10).
Las observaciones antes descritas se pueden evidenciar en las siguientes imágenes:
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Igualmente el ingeniero Domínguez suministra el diagrama lógico de cómo se encuentra
distribuido el sistema de red de la entidad departamental, así:
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Informando que:
Cada Secretaría se configura como un segmento de Red LAN independiente.
 Los procesos centralizados se realizan sobre el Servidor HP C3000. Este cuenta con
seis(6) cuchillas Blade BL465c G7
 Cada cuchilla Blade tiene una configuración mínima de dos (2) procesadores con 16
Gigas de RAM para procesos dedicados (BASES DE DATOS y ADMINISTRACION DE
LA UNIDAD DE ALMACENAMIENTO MASIVO Eva) y 32 Gigas de RAM para procesos
que utilizan Servidores de Red Virtualizados.
 Los procesos de virtualización se han realizado y se controlan con el sistema VmWare.
 Se tiene un tope máximo actual de seis (6) servidores por HOTS virtualizador.
 Los procesos de respaldo de la BD centralizada se realizan diariamente.
 Los procesos de respaldo de servidores virtualizados con una periodicidad mensual.
 Las conexiones al core (Switch Central) se controlan mediante un cortafuegos (fire-wall)
SONICWALL 5600 NSA. Sobre este se definen políticas de acceso a la Red LAN y
políticas de acceso a Internet. Además se realiza la disposición de Webservices, VPN y
procesos de acceso remoto.
 Se utilizan diversos sistemas operativos en la definición de los Servidores Centrales,
entre ellos:
a. VmWare
b. Ubuntu 8.04 a 12.04
c. Centos 5.0
d. Windows Server 2088 Enterprise.
 Se permite acceso externo a través de las reglas definidas en el Fire-Wall Central a los
servidores web, correo electrónico, webservices y demás.
 Cada Piso de la edificación o sede externa cuanta con un cableado horizontal UTP Cat
6, 6ª para datos y cableado UTP 5e para voz.
 El cableado eléctrico horizontal está proyectado para la utilización de UPS (fuentes de
alimentación eléctrica ininterrumpidas), diseñado para el soporte de corriente eléctrica
Regulada y Normal.
 Se cuenta con una planta eléctrica a GAS de transferencia automática para suplir y
salvaguardar las caídas eléctricas al centro de cómputo de la Institución y a oficinas que
sirven de atención a la comunidad. Se tiene además una planta eléctrica Diesel de
encendido tradicional para suplir energía eléctrica en caso de falla del fluido a las
distintas dependencias que no se hallan incluidas en el sistema de transferencia
automático.
 La Planta telefónica es una planta NEAX 2000 de NEC. Con una antigüedad de 10 años,
con servicio de telefonía IP dispuesto para las sedes externas de la Institución.
 El mantenimiento y conservación del activo está a cargo de la Secretaría General de la
Gobernación del Atlántico.
 Se cuenta con un sistema central de alarma contra incendios.
Es de anotar que no se suministra inventario ni hojas de vida de los equipos activos que
soportan el sistema de información financiero ni especificaciones técnicas de los mismos. Al
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igual que no suministran documentación técnica ni hojas de vida de UPS, de las planta
eléctricas, planta telefónica ni cronogramas de mantenimiento a los mismos.
En lo que respecta al servicio de Internet, no se suministran contratos con proveedores del
servicio ni información relacionada con la parametrizacion establecida para la navegación. Es
de anotar que la entidad departamental no suministra bitácoras de caídas del servicio de
internet.
Hallazgo:
El área en la cual se encuentran instalados el rack y switch que soporta el sistema de red de
las dependencias de la SSD no es la más adecuada para este fin ni contempla las
características técnicas mínimas para un centro de gestión. El rack en mención se encuentra
ubicado en la parte interna de la SSD al lado del área de cocina y baños de esta secretaria y del
cual se tienen las siguientes observaciones:
 No cuenta con un sistema tecnológico de seguridad de acceso (tarjeta de acceso)
 No cuenta con las normas básicas de funcionamiento de un centro de cableado principal
como son piso y techo falso, control de temperatura, etc.
 Dicho rack se encuentra ubicado en la parte interna del área de SSD en donde se
observa que existe gran cantidad de elementos tales como sillas, material inflamable
como cajas de cartón con archivo, papelería, AZ, entre otros) sin ninguna función
aparente que obstruyen el paso a este Centro de Datos e igualmente puede aumentar la
probabilidad de que el riesgo a un incendio suceda.
 El cielorraso del área contigua a la oficina en donde se encuentra ubicado el rack
principal de la SSD se encuentra obstruido
 Acometidas eléctricas en mal estado lo que presenta riesgo de que un corto eléctrico
ocurra deteriorando elementos activos de la red, incendiando todo el área.
 No se cuenta con un extintor adecuadamente ubicado como lo establece la normatividad
(Norma NFPA 10).
Por otra parte se evidencio que la Entidad Departamental No realiza un control y seguimiento
estricto respecto al inventario de hardware y software, pues respecto al hardware en los
archivos suministrados no se encuentran relacionados elementos tales como UPS, switches y
demás elementos activos de red, etc., así mismo se recomienda que para el proceso de
auditoria se asignen funcionarios que conozcan el tema y suministren la información precisa con
el objeto de que la reunión fluya y se alcancen a abarcar todos los temas objeto de auditoria.
Lo anterior dado que al momento de la visita fue asignado el funcionario Profesional
Universitario de la Secretaria de informática y Telecomunicaciones quien no suministro la
información precisa manifestando que no la conocía lo cual causo pérdida de tiempo y al final
de la auditoria fue entregada una información en medio magnético la cual no fue objeto de
socialización entre las dos partes.
Con relación al inventario de software y su respectiva documentación técnica no se suministró
relación alguna ni cronogramas de mantenimientos relacionados, a excepción del software
administrativo y financiero Atlantis del cual se recibió la documentación respectiva.
De igual manera no se evidencio que la SSD contara con: un Plan de Contingencia y
Continuidad de la infraestructura tecnológica, No se suministró documentación respectiva al
proceso de custodia de software, Manual de ANS que permitan control y seguimiento al tema de
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soporte a usuarios garantizando la atención oportuna y con calidad, matriz de riesgos del área
de tecnología informática, Procesos o procedimientos documentados para mantenimientos de
hardware, software, redes de datos.
Por otra parte no se suministran contratos con proveedores del servicio de internet ni
información relacionada con la parametrizacion establecida para la navegación. Es de anotar
que la entidad departamental no suministra bitácoras de caídas del servicio de internet.
Normas Violadas: Ley 715 de 2001 Art.43.1.6, Ley 1122 de 2007 Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de
2011 Art. 112 a 117, Art. 122, Normas ANSI. ISO. IEEE para cableado UTP.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
ITEM 1. Se hace énfasis en que el área en la cual se encuentran instalados el rack y switch
que soporta el sistema de red de las dependencias de la SSD no es la más adecuada dado los
altos riesgos que presenta esta área por encontrarse allí tanto material inflamable y además por
no contar con un sistema tecnológico de seguridad de acceso, normas básicas de
funcionamiento de un centro de cableado como son piso y techo falso, control de temperatura,
etc. Por otra parte se aclara que la información registrada en el presente informe fue la
puntualmente suministrada por el personal de la Entidad Departametal indicando que de este
centro de cableado se distribuye la red para todos los equipos de la SSD, por lo tanto dicho
centro de cableado debe contar con condiciones ambientales específicas para el buen
rendimiento y desempeño de los equipos y de esta manera se garantice continuidad de
operaciones en la SSD. Además se debe tener en cuenta que en el recorrido realizado por la
firma auditora en compañía del funcionario de la entidad territorial se tomó el respectivo registro
fotográfico en el cual se evidencia dichos hallazgos.
Por lo anteriormente expuesto el hallazgo se confirma.
ITEM 2. Con relación a que no se evidencia
control y seguimiento estricto respecto al
inventario de hardware y software, si bien es cierto que el ingeniero Otoniel Oñate suministro
relación de inventario de hardware, se hace énfasis en que en dicho inventario no se
encuentran relacionados todos los elementos que hacen parte del inventario de la ET, pues
como se indicó en el presente informe se evidencio que elementos tales como UPS, switches y
demás elementos activos de red, no están descritos en dicha relación. No obstante que la
Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado No. 20140100000171
de Fecha 11 de abril de 2014 suministro mediante el anexo No. 11 en una carpeta llamada
Inventario Atlantis, tres carpetas denominadas CRUED la cual contiene seis archivos
(CRUED01.xps, CRUED02.xps, CRUED03.xps, CRUED04.xps, CRUED05.xps, CRUED06.xps
), DASALUD la cual contiene 47 archivos y LABORATORIO que contiene 68 archivos no se
establece a que vigencia corresponden dichos inventarios tal como se les informo en la visita,
en donde se les enfatizo que los periodos objeto de auditoría corresponden a las vigencias
2011, 2012 y Primer Trimestre de 2013 y por lo tanto la información se debía presentar por cada
una de estas vigencias. Por lo tanto el hallazgo queda en firme.
ITEM 5. No se evidencio que la SSD contara con: un Plan de Contingencia y Continuidad de la
infraestructura tecnológica, No se suministró documentación respectiva al proceso de custodia
de software, Manual de ANS que permitan control y seguimiento al tema de soporte a usuarios
garantizando la atención oportuna y con calidad, matriz de riesgos del área de tecnología
informática, Procesos o procedimientos documentados para mantenimientos de hardware,
software, redes de datos.
No obstante que la Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 suministro información relacionada con el
hallazgo en mención, mediante archivos llamados: Brochure DataCenter.pdf en el cual se
presenta el portafolio de servicios de la firma DATA PROCESSING & SYSTEM S.A., archivo
llamado Estudio de Necesidades Metrotel.pdf en cual se presenta un diagnóstico de la situación
actual de la Gobernación del Atlántico relacionado con la infraestructura tecnológica para
contratación de un servicio de Datacenter, archivo de nombre FORMATOS RIESGOS Página 197 de 293
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actualizado.xlsx el cual no permite abrir y archivo CV DATA CENTER.pdf correspondiente al
Contrato Interadministrativo suscrito entre el Departamento del Atlántico y Metrotel Redes S.A.
firmado el 08 de noviembre de 2013; esta información no evidencia que para los periodos objeto
de la presente auditoria (Vigencias 2011, 2012 y Primer Trimestre de 2013) la ET contara con la
información solicitada relacionada con: un Plan de Contingencia y Continuidad de la
infraestructura tecnológica, Documentación respectiva al proceso de custodia de software,
Manual de ANS que permitan control y seguimiento al tema de soporte a usuarios garantizando
la atención oportuna y con calidad, Matriz de riesgos del área de tecnología informática,
Procesos o procedimientos documentados para mantenimientos de hardware, software, redes
de datos. La información aportada por la entidad territorial en sus descargos corresponde a
gestión realizada en la vigencia actual o posterior a las vigencias objeto de la presente auditoria.
Por lo anteriormente expuesto el hallazgo queda en firme.
ITEM 6. Con relación al inventario de software y su respectiva documentación técnica no se
suministró relación alguna ni cronogramas de mantenimientos relacionados, a excepción del
software administrativo y financiero Atlantis del cual se recibió la documentación respectiva.
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 aporta información relacionada con los
archivos: MANTENIMIENTO A LOS SISTEMAS DE INFORMACION.pdf y MANTENIMIENTO
CORRECTIVO DE EQUIPOS.pdf, los cuales contienen no un procedimiento documentado
como tal sino que el primero corresponde a un Diagrama de Flujo para el mantenimiento del
software y el segundo corresponde a un Diagrama de Flujo para el mantenimiento del hardware,
entendiéndose que dichos diagramas de flujo deben hacer parte del proceso o procedimiento
documentado, el cual debe especificar el paso a paso a llevar a cabo, los ANS para dichos
mantenimientos, el recurso a emplear, etc. Así mismo no se aportó el cronograma establecido
para los mantenimientos de hardware y software en las vigencias objeto de la presente
auditoria. Por lo anteriormente expuesto el hallazgo queda en firme.
ITEM 7. . Es de anotar que la entidad departamental no suministra bitácoras de caídas del
servicio de internet.
No obstante que la Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 manifiesta que se tiene a disposición una
herramienta de monitoreo de red PTRG dispuesta por el proveedor del servicio Metrotel para las
gráficas de tráfico desde y hacia internet, además de suministrar un CD que supuestamente
contiene Soportes ítem 7, en el cual se encuentra una carpeta llamada “Análisis y Monitoreo de
Canal “ la cual se encuentra vacía como se puede observar en la siguiente imagen:
No se soporta el reporte del monitoreo al servicio de internet para las vigencias 2011, 2012 y
Primer Trimestre de 2013. Por lo anteriormente expuesto el hallazgo se confirma.
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Análisis del hallazgo:
La SSD en lo relacionado con el componente tecnológico no cuenta con todas las
especificaciones y protocolos establecidos para un centro de gestión que permita minimizar
riesgos inherentes a dichas áreas y administrarlas de forma adecuada. Así como no cuenta con
control estricto respecto a los inventarios de hardware y software por lo que se corre el riesgo
de no continuidad de operaciones al presentarse falencias en el funcionamiento de equipos y de
aplicaciones y además al no contar con información precisa que permita la toma de decisiones
de manera acertada.
Conclusión:
Se ven afectados temas de seguridad de la información al no contar con un centro de datos con
espacio apropiado para una buena administración de centro de datos, equipos, software,
mantenimiento y desempeño del personal que trabaje en dicha área al igual que de continuidad
de operaciones al no contar con información precisa referente a inventarios de hardware y
software que permita la toma de decisiones de manera acertada.
Persona entrevistada: Ing. Walberto Cantillo – Asesor Secretaria de Informática y
Telecomunicaciones.
Ing. Otoniel Oñate Jiménez Profesional especializado – Secretaria de
Informática y Telecomunicaciones.
Ing. Miguel Domínguez - Profesional especializado – Secretaria de
Informática y Telecomunicaciones
Pruebas documentales:
Archivo en Excel con relación de Usuarios y Entidades.
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Documento en formato .PDF correspondiente a POLITICAS INFORMATICAS DE LA
GOBERNACION DEL ATLANTICO.
Archivo en formato .PDF correspondiente al DECRETO 001236 DE 2002 mediante el
cual se establece el Manual de Políticas Informáticas en la Gobernación del Departamento del
Atlántico.
Archivo en formato .PDF correspondiente al Diagrama lógico de la RED LAN de la Gobernación
del Atlántico.
3.1.7.2. Verificación y evaluación para establecer si disponen de un sistema de
información integrado y en línea que garantice la calidad y oportunidad de la
información.
Para el desarrollo de diferentes procesos propios de la gestión institucional, la SSD no cuenta
con un sistema de información integrado y en línea que garantice la calidad y oportunidad de la
información.
Para gestionar las actividades propias del área de aseguramiento y automatizar las tareas de
depuración de BD se utiliza la herramienta ACCES en la cual se han realizado macros y script
que permiten la ejecución de los diferentes cruces de información para posteriormente generar
informes de gestión y realizar el proceso de seguimiento y control a municipios y EPS de la
jurisdicción. Es de anotar que de dicha herramienta no se suministra la documentación técnica
respectiva.
Por otra parte, la SSD cuenta con un sistema de información para la ejecución del proceso
financiero “ATLANTIS” el cual está integrado entre sus diferentes módulos como son:
Para gestionar el proceso de PQRS la SSD a partir del segundo semestre de la vigencia 2012
cuenta con una herramienta desarrollada en Acces de la cual no se suministra documentación
técnica respectiva.
3.1.7.2.1. SISTEMAS DE INFORMACION EN EL ASEGURAMIENTO
Se informa por parte de las funcionarias Lucy Orozco y Angélica Díaz de la subsecretaria de
asesoría y asistencia en seguridad social en salud y el ingeniero Jaime Sierra contratista del
área que para gestionar las actividades propias del área de aseguramiento y automatizar las
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tareas de depuración de BD se han realizado macros en acces y script que ejecutan cruces
tales como:
 Cruce MS y MC:
MACRO 1.
Se realizan las siguientes consultas:
 Consulta 1: Se valida la información por nombres, apellidos y fechas de nacimiento para
efectos de determinar posibles duplicados.
 Consulta 2: Se valida la información por Primer nombre, apellidos y fecha de nacimiento
con el objeto de tratar de determinar duplicados que son objeto de verificación.
 Consulta 3: Se cruzan nombres, primer apellido y fecha de nacimiento
 Consulta 4: Se cruza por Primer apellido, primer nombre y fecha de nacimiento
 Consulta 5: Se verifica cruza por apellidos y segundo nombre
 Consulta 6:Se cruza segundo apellido, nombres y fecha de nacimiento
 Consulta 7: Se cruzan los nombres y apellidos
 Consulta 8: Se cruzan el documento, apellidos, nombres y fecha de nacimiento
 Consulta 81: Se cruza número de documento, primer apellido, primer nombre y fecha
de nacimiento
 Consulta 82: Se cruza número de documento, primer apellido, primer nombre
Nota. Posterior a realizar los cruces antes mencionados son verificados por dos
técnicos de la Subsecretaria de asesoría y asistencia en seguridad social en salud y paso
seguido se generan actas que contemplan los hallazgos encontrados las cuales son
remitidas periódicamente a los municipios respectivos para su aplicación, lo anterior
teniendo en cuenta que el pago de la UPC es realizado de acuerdo a las novedades y
movimientos realizados en la BDUA por el mecanismo de liquidación mensual de
afiliados en donde las EPS deben devolver los valores de pagos indebidos, los cuales
por liquidación mensual son descontados directamente a la EPS respectiva.
BASES DE DATOS:
Desplazados: La ultima entregada por Acción Social corresponde a agosto de 2011 con
3.796.209 de todo el país y del departamento del Atlántico 121.181 registros la cual se
suministra a esta auditoría. Se realizan cruces tales como: MC y MS 2011 y 2012 verificando
que esta población se encuentre afiliada al SGSSS.
Docentes: Solicitada a SED Secretaria Educación Departamental con fecha de cortea
Diciembre de 2011 y contienen 38.617 registros
Víctimas: Se aporta certificado de confidencialidad
ICBF: No se suministra información
PPNA: No se suministra información
Para el ejercicio Se toma la BD MARZO-26- 2013 la cual tienen el siguiente número de
registros:
MC: 1.327.107
MS: 1.553.263
Igualmente se toma la BD de Inconsistencias en Documentos de identidad bajada del FTP a
corte Marzo
Se procede a realizar todos los cruces citados anteriormente, obteniendo como resultado: las
plantillas adjuntas en Excel.
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MACRO 2.
 Determinar duplicados en MS
Se ejecuta las mismas consultas de la macro 1.
MACRO 3.
Cruce del MS con Régimen de Excepción de Docentes
Se ejecutan 3 consultas:
MACRO 4.
 Genera los registros de posibles Duplicados por municipio
Una vez realizados todos los cruces establecidos en las diferentes macros, se procede a
generar informe de inconsistencias por municipio, para el caso se toma un muestreo de los
siguientes municipios:
 Barranquilla Código 001: Se encontraron:
 Duplicados en MS y MC: 10.449 anotando que la depuración realizada por la
SSD es un proceso que se viene ejecutando en forma continua por lo cual el %
de depuración frente a la población cargada en la BDUA es mayor que el
realizado por el distrito. Lo anterior dado que el SSD no tiene injerencia sobre el
distrito según lo dispuesto en la Ley 715.
 Duplicados MS Vs Docentes: 4.821
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 8.529
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 447
 Soledad Código 758:
 Duplicados en MS y MC: 247
 Duplicados MS Vs Docentes: 191
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 5.074
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 258
 Malambo Código 433:
 Duplicados en MS y MC: 715
 Duplicados MS Vs Docentes: 62
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 1.942
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 170
 Sabanalarga Código 638:
 Duplicados en MS y MC: 1.068
 Duplicados MS Vs Docentes: 432
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 2.815
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 211
Nota. Una vez realizados los diferentes cruces de información en la herramienta acces, el
reporte resultado es entregado a dos técnicos del área con el propósito de realizar verificación
uno a uno en forma visual para establecer si se refiere al mismo usuario duplicado u no.
Igualmente se verifica frente a la BD de registraduria para establecer si el tipo de documento es
el mismo o no.
Se hizo el ejercicio consultando el presunto duplicado RC 19031212 del municipio de
Sabanalarga correspondiente al usuario Lugo Estrada Humberto José, como se indica en las
siguientes pantallas:
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Por otra parte, se informa que la SSD realiza control y vigilancia y Asistencia Técnica al proceso
de BD del Régimen subsidiado de acuerdo a la normatividad vigente en donde se utilizan las
herramientas Excel y acces ofreciendo capacitación a los Municipios del departamento en la
aplicación de dicha normatividad; para lo cual suministran relación de Actas correspondiente a
la vigencia 2012 de fechas tales como:
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 26 de
abril de 2012, municipio de Manatí
 Acta entrega de Maestros régimen subsidiado del 16 de noviembre de 2012, municipio
de Baranoa.
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 17 de
mayo de 2012, municipio de Candelaria.
 Acta de entrega de Bases de Datos de posibles Duplicados a Entes Territoriales del 18
de octubre de 2012, municipio de Puerto Colombia
 Acta de entrega de Bases de Datos de posibles Duplicados a Entes Territoriales del 16
de noviembre de 2012, municipio de Tubara.
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 12 de
abril de 2012, municipio de Candelaria.
 Planilla de asistencia del 16 de noviembre de 2012 de la Jornada de capacitación de las
Direcciones Locales de Salud, proceso de afiliación y reporte de novedades.
Así mismo manifiesta que tienen en cuenta los reportes suministrados por el Consorcio SAYP
referente a las novedades reportadas por municipios, sobre los cuales la SSD toma acciones
tendientes a mejorar los procesos de reporte de novedades en forma oportuna.
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Para lo anterior se suministran pantallas que evidencian el reporte de novedades al Fosyga, así:
Vigencia 2012:
Vigencia 2013:
Igualmente la SSD manifiesta que realiza seguimientos al proceso de SGSSS a los diferentes
municipios del departamento, para lo cual genera informes de auditoría los cuales suministra
como evidencia de dicha gestión, así:
Vigencia 2013:
3. EI Informe de la asistencia técnica y seguimiento la Implementación de los procesos del
sistema general de Seguridad social en salud en el área de dirección y Aseguramiento
en los municipios del departamento del Atlántico año 2013 en formato .PDF con 38 folios
4. Informe Primer semestre de 2013 Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control a los
procesos de promoción social en las direcciones locales y eps-s de los municipios del
departamento del Atlántico en formato .PDF con 11 folios
Vigencia 2012:
3.
Informe final Proyecto 2012 Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control del sistema
general de seguridad social en salud en las direcciones locales de los municipios en
formato .PDF con 43 folios
4.
Informe final Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control del sistema general de
seguridad social en salud en las direcciones locales de los municipios del departamento
del Atlántico-proyecto 2012 en formato .PDF con 27 folios
Vigencia 2011:
1.
Informe final del seguimiento a los municipios del departamento del atlántico en los
procesos del área de dirección: circular única y del área de aseguramiento: contratación,
liquidaciones de contratos; año 2011 en formato .PDF con 129 folios
Hallazgos:
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Para gestionar las actividades propias del proceso de aseguramiento la SSD no cuenta con un
sistema de información como tal que le permita automatizar, administrar y controlar las BD de
Régimen Subsidiado de los municipios que integran el Departamento del Atlántico, de tal
manera que se cuente en todo momento con información confiable, oportuna e integra evitando
de esta manera el posible reporte de información inconsistente a los entes de control, así como
la toma de decisiones frente a las EPS y municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia
y Control que debe realizar en la jurisdicción.
Por otra parte, si bien es cierto la SSD gestiona el proceso de depuración y administración de
las BD del Régimen Subsidiado mediante la utilización de la herramienta acces en la cual ha
realizado algunas macros que permiten la realización de los diferentes cruces tendientes a
validar y depurar la información, es bien sabido que el motor de BD Acces no es muy robusto
por lo que la administración de las BD tiende a ser baja, por lo que en algún momento puede
presentar riesgo en materia de integridad, confiabilidad y disponibilidad de la información así
como posible reporte de información inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en
cuenta el alto volumen de información que se maneja en el Departamento del Atlántico.
Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado relacionado con
validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen Subsidiado.
Normas Violadas: (Ley 715 de 2001, Ley 1122 de 2007 Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de 2011
Art. 112 a 117, Art. 122.)
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
Si bien es cierto que dentro del informe de auditoría preliminar presentado por la firma auditora
se manifiesta que la SSD utiliza la herramienta acces en la cual ha realizado algunas macros
que permiten la generación de los diferentes cruces tendientes a validar y depurar la
información de las BD del régimen Subsidiado, también es cierto que la firma auditora hace
especial énfasis en que el motor de BD Acces no es muy robusto por lo que la administración
de las BD tiende a ser baja, por lo que en algún momento puede presentar riesgo en materia de
integridad, confiabilidad y disponibilidad de la información así como posible reporte de
información inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en cuenta el alto volumen de
información que se maneja en el Departamento del Atlántico.
Así las cosas, no se desconoce la gestión realizada por la Entidad Departamental respecto al
proceso de depuración de las BD de régimen Subsidiado, sin embargo es claro que la Entidad
Departamental no dispone de un sistema de información integrado y en línea que garantice la
calidad y oportunidad de la información tal como lo plantea el ítem 3.1.7.2. del presente informe
y lo normado en la Ley 715 en su Artículo 43. Ítem 43.1.6. Adoptar, implementar, administrar
y coordinar la operación en su territorio del sistema integral de información en salud, así
como generar y reportar la información requerida por el Sistema.
Por otra parte se evidencia que la Entidad Departamental no cuenta con proceso o
procedimiento documentado relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del
Régimen Subsidiado por lo que se corre el riesgo que en caso de rotación de personal no se
garantice continuidad de operaciones a ese respecto.
Por todo lo anteriormente expuesto el hallazgo se confirma
Análisis del hallazgo:
La SSD no cuenta con un sistema de información como tal que le permita automatizar,
administrar y controlar las BD de Régimen Subsidiado de los municipios que integran el
Departamento del Atlántico, de tal manera que se cuente en todo momento con información
confiable, oportuna e integra evitando de esta manera el posible reporte de información
inconsistente a los entes de control, así como la toma de decisiones frente a las EPS y
municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia y Control que debe realizar en la
jurisdicción. Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen Subsidiado.
Conclusión:
La SSD no cuenta con un sistema de información que permita automatizar y optimizar los
procesos propios del área de aseguramiento y de esta manera pueda contar con información
integra, confiable y oportuna en el momento que se requiera.
Persona entrevistada: Lucy Orozco – Funcionaria de la Subsecretaria de Asesoría y
Asistencia en Seguridad Social en Salud
Angélica Díaz - Funcionaria de la Subsecretaria de Asesoría y
Asistencia en Seguridad Social en Salud
Jaime Sierra contratista – Ingeniero de la Subsecretaria de Asesoría
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y Asistencia en Seguridad Social en Salud
Pruebas documentales:
Archivo en Word con pantallas que evidencian el reporte de novedades al Fosyga en los
periodos diciembre de 2012 y enero de 2013.
3.1.7.2.2. SISTEMA DE INFORMACION FINANCIERO:
La Gobernación del Atlántico por intermedio del Profesional Universitario Jorge Sanabria Muñoz
informa que el sistema de información financiero utilizado en la Gobernación del Departamento
del Atlántico para gestionar las actividades propias del tema financiero es el software ATLANTIS
el cual fue Diseñado, Desarrollado, Implementado y Puesto en Marcha por completo por
personal de planta de la Secretaría de Informática de la Gobernación. Opera bajo Plataforma de
Diseño y Desarrollo: Oracle Designer 6i, Oracle Developer 6i, Oracle PL/SQL 8.0.6 y Base de
Datos Oracle Standard Edición 9i. Es un sistema que integra procesos administrativos y
financieros para ejercer la ejecución del presupuesto en el sector público , está compuesto por
los Módulos de Banco de Proyectos, Contratación, Presupuesto, Contabilidad, Tesorería
Recaudos y los Impuesto s de Predial e Industria y comercio para las alcaldías municipales, los
cuales se describen a continuación:.
1. Sistema de Información para el manejo de la Contratación Pública: Sistema Integral
Multiempresarial de última tecnología que permite Gestionar el Proceso de Contratación Pública
teniendo como base la Ley 80. Soporta procedimientos que se llevan a cabo en las fases Pre Post y Contractual. Consta de los siguientes módulos:
 Pre contratación. Este módulo incluye el manejo de Presupuestos de Obras, C.D.Ps,
Ingreso y Evaluación de Propuestas, Adjudicaciones y Novedades que se presentan
durante el proceso Precontractual.
 Contratación. Este módulo incluye la Elaboración de Minutas, Adicionales, Mayores
Cantidades, Interventorías, Manejo de Reservas Presupuestales, Liquidación de
Impuestos, Pólizas, Multas y Manejo de Novedades que se presenten durante el
proceso contractual.
 Seguimiento de Obras y Servicios Terminados.
 Manejo de Terceros. Con base en un proceso de depuración de la base de datos de
terceros proveniente de una plataforma anterior, se ha creado una base de datos única,
completa y depurada que apoya a las diferentes aplicaciones que se manejan en la
gobernación del atlántico.
Este Sistema de Información es una aplicación completamente adaptable al cambio y
totalmente parametrizada e integrada con los Aplicativos de Gestión Presupuestal e Ingresos.
Contiene además un Módulo de Servicios de Documentación donde se utiliza las últimas
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tendencias de la Plataforma Oracle de almacenamiento de objetos binarios (Archivos en Word,
Excel, Fotos, etc.) que permite incluir en la Base de Datos y por Contrato, los documentos
asociados a este. Actualmente se encuentra equipada con todos los procedimientos que
involucran el SICE.
2. Sistema de Gestión Presupuestal: Sistema Integral para la Gestión del Presupuesto. Está
diseñado con tecnología de Desarrollo totalmente escalable. Maneja los conceptos de
Apropiaciones, Incorporaciones, Créditos y Contra créditos presupuestales. Lleva registro de
C.D.Ps, y Reservas Presupuestales con y sin trámite de Contratación. Mantiene un Plan de
Cuentas Anual y Proyecciones de Caja. Registra las Órdenes de Pago e interactúa eficazmente
con los módulos de Contratación y Tesorería. Al realizar la integración de los módulos
anteriores se adicionaron nuevos estados a las obligaciones permitiendo esto identificar cada
una de las etapas por las que pasa una obligación.
3. Sistema de Gestión de Contabilidad: Aplicativo que permite registrar todos los movimientos
contables y con base en ellos generar todos los libros legales y auxiliares para la toma de
decisiones a nivel gerencial. Las transacciones contables son generadas automáticamente
dependiendo la naturaleza del evento que se registre en la entidad tales como presupuesto de
ingresos y gastos, pagos, prestación de servicios, suministros, nomina, etc. A su vez, genera los
reportes en medio magnéticos requeridos según las disposiciones de los entes de control.
Actualmente este aplicativo es utilizado por la Subsecretaria de Contabilidad de la Gobernación
y por la oficina de contabilidad del F.E.R.D.
La Gobernación del Departamento del Atlántico por intermedio del Dr. Enrique Márquez Vergara
–Subsecretario de contabilidad informa que el reporte para la Contaduría no se genera
directamente del sistema sino que debe bajarse a Excel y complementar la información de las
entidades agregadas es decir las descritas a continuación:
.
1. Gobernación
2. FER DPTAL
3. Asamblea Departamental
4. Contraloría Departamental
Las 3 últimas entidades se llaman entidades agregadas de acuerdo al Cap. III del Título
III del Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública.
Con respecto a la generación de reportes para los entes de control, el Dr. Márquez
informa que el requerimiento para parametrizar las entidades agregadas en el reporte de
la Contaduría el cual se debe presentar en forma trimestral, fue realizado al área de
sistemas mediante comité contable, de tal forma que se genere directamente del
sistema.
Así mismo se informa que el Dr. Márquez es el único funcionario que tiene perfil o Función
Contable_Subsecretario y es quien tiene permisos para creación de terceros, abrir y cerrar
periodos, manejo de PUC, creación de entidades. Esta área no cuenta con Manual de Usuario
del módulo respectivo.
4. Sistema de Gestión de Tesorería: Este módulo controla la aplicación correcta de los
ingresos y pagos que son realizados por la Gobernación. Incluye el manejo de Cuentas por
Pagar, Emisión de Cheques, Control de Saldos Bancarios, Transferencias, etc. Se generan los
comprobantes de egresos basándose en las notas contables y precontabilizaciones realizadas
en el módulo de Contabilidad. Utilizando medios magnéticos, se recibe la confirmación de los
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pagos efectuados por las fiduciarias generando automáticamente los comprobantes de egresos
en nuestro sistema de información. En el F.E.R.D. se eliminó la tesorería y todos sus procesos y
trámites fueron asumidos por la Tesorería Departamental utilizando el nuevo sistema de
información.
Este módulo está a cargo de la funcionaria de Planta Dra. Myriam Elena Plata Plata
subsecretaria de Tesorería y por su intermedio se dialoga con la persona encargada de
generación de reportes para la Contraloría General de la Republica FUT quien manifiesta que
éstos no son generados directamente del sistema de información sino que se baja la
información del sistema y se prepara el Excel. Esta área no cuenta con Manual de Usuario del
módulo respectivo.
5. Sistema de Gestión del Almacén: Sistema Integral Multiempresarial que permite Gestionar
el Proceso de Entradas y Salidas al almacén o almacenes de la Gobernación. Consta de los
siguientes:
1.
Manejo de Productos de acuerdo a los estándares universales para la codificación de
los Grupos y Subgrupos.
2.
Manejo de Entradas. A través del módulo Contractual que incluye las entradas por
Contratos o Donaciones.
3.
Manejo de Salidas del Almacén. a través de las Requisiciones.
4.
Manejo de Inventario del Almacén.
6. Módulo Integrador Presupuestos vs. Contratación: Comprende un grupo de reportes
gerenciales que permiten observar la relación entre el presupuesto oficial y los contratos
asociados (elaborados, en ejecución o finalizados) según su naturaleza y dependencia
ordenadora y/o ejecutora, entre otras variables. Con esta información se puede consultar el
avance de ejecución del presupuesto detallado o global.
7. Procedimientos Integradores Tesorería/Ejecución de Ingresos/Contabilidad. Se han
diseñado procedimientos de Base de Datos que se disparan automáticamente en el momento
del cierre de caja diario y afectan la ejecución de ingresos y los registros contables
correspondientes según asociación concepto de ingreso / cuenta contable / articulo
presupuestal predefinida. A través de este proceso se ha minimizado labores de digitación y
errores de transcripción en los subsistemas de contabilidad y presupuesto permitiendo contar
con una información integral y en tiempo real de los ingresos departamentales en cada uno de
estos aplicativos.
8. Sistema de Gestión del Impuesto Predial.
Teniendo en cuenta que un predio se refiere a los terrenos, edificaciones e instalaciones fijas y
permanentes que constituyan parte integrante del mismo. El sistema de información Atlantis
para la gestión del impuesto predial, grava los predios rurales y urbanos. El módulo contempla
la recaudación, administración y fiscalización del impuesto municipal.
9. Sistema de Gestión del Impuesto de Industria y Comercio.
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Este gravamen recae sobre las actividades industriales, comerciales y de servicio que deben
cancelar todos los contribuyentes que ejerzan estas acciones de forma permanente u ocasional
en establecimientos de comercio.
El módulo contempla la recaudación del pago, administración y fiscalización del impuesto
municipal.
Por otra parte se informa que las Alcaldías Municipales que utilizan el software Atlantis
Financiero son: Barranquilla, Departamento del Atlántico, Santa Cruz de Lorica, Departamento
de Córdoba, Baranoa, Puerto Colombia, Sabanagrande, Sabanalarga, Polonuevo, Palmar de
Varela, Luruaco y Repelón en el Departamento del Atlántico. Así mismo se nombran las
Alcaldías que utilizan Atlantis Impuestos: Santa Cruz de Lorica, Departamento de Córdoba,
Baranoa, Puerto Colombia, Sabanagrande, Sabanalarga, Polonuevo, Palmar de Varela,
Luruaco, Repelón, Piojo, Suan, Usiacuri, Ponedera, Santo Tomas, Tubara, Manatí, Galapa y
Juan de Acosta en el Departamento del Atlántico.
Hallazgo:
La Entidad Departamental no suministra información relacionada con bitácoras ni historial de
aplicación de actualizaciones al software. Igualmente y según información de las áreas de
Contabilidad y Tesorería, los informes para la CGR no son generados directamente por el
software sino que se hace necesario bajar información de la herramienta tecnológica y preparar
dichos informes en Excel.
No obstante que se suministran por parte del administrador del sistema de información los
manuales de usuario de cada uno de los módulos, al entrevistar a los operadores del sistema
informan que no cuentan con los procesos documentos ni Manuales de Usuario en su área; por
lo que esta Auditoria recomienda iniciar la documentación de los procesos propios del área
además de socializar dichos los manuales del software con el personal respectivo con el
propósito de que los operadores del sistemas conozcan en su totalidad las funcionalidades que
presenta la herramienta y además garantizar continuidad de operaciones en caso de rotación
de personal.
El centro de Datos en donde se encuentra ubicado el servidor que soporta el sistema de
información financiero, no cuenta con las técnicas mínimas requeridas para un centro de
gestión como son piso y techo falsos, el sistema de temperatura se observa adecuada, no se
observa extintor debidamente ubicado, se observa que existe gran cantidad de elementos tales
como equipos de cómputo, periféricos, material inflamable como cajas de cartón, bolsas,
papelería, entre otros sin ninguna función aparente lo que en un momento dado obstaculizan
el paso e igualmente puede aumentar la probabilidad de que el riesgo a un incendio suceda.
Normas Violadas: Ley 715 de 2001, Ley 1122 de 2007 Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de 2011 Art.
112 a 117, Art. 122.
Descargos de la Entidad
Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado No. 20140100000171
de Fecha 11 de abril de 2014 no presenta ningún sustento probatorio que desvirtúe el Hallazgo.
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 no presenta ningún sustento probatorio que
explique lo motivado en el Hallazgo relacionado con aspectos tales como: el no suministro de
bitácoras ni historial de aplicación de actualizaciones al software, los informes para la CGR no
son generados directamente por el software sino que se hace necesario bajar información de la
herramienta tecnológica y preparar dichos informes en Excel, no cuentan con los procesos
documentos ni Manuales de Usuario en su área, el centro de Datos en donde se encuentra
ubicado el servidor que soporta el sistema de información financiero, no cuenta con las técnicas
mínimas requeridas para un centro de gestión como son piso y techo falsos, el sistema de
temperatura se observa adecuada, no se observa extintor debidamente ubicado, se observa
que existe gran cantidad de elementos tales como equipos de cómputo, periféricos, material
inflamable como cajas de cartón, bolsas, papelería, entre otros sin ninguna función aparente lo
que en un momento dado obstaculizan el paso e igualmente puede aumentar la probabilidad de
que el riesgo a un incendio suceda. Por lo anteriormente expuesto el hallazgo se ratifica.
Análisis del hallazgo:
El sistema de información financiero no cuenta con generación de reportes específicos y
oportunos para entes de control como la Contaduría General de la Nación, estos deben ser
preparados en Excel.
La Entidad Departamental en lo relacionado con el componente tecnológico no cuenta con
todas las especificaciones y protocolos establecidos para un centro de gestión que permita
minimizar riesgos inherentes a dichas áreas y administrarlas de forma adecuada.
Conclusión:
El sistema de información financiero a pesar de ser un software robusto que opera bajo
Plataforma de Diseño y Desarrollo Oracle Designer 6i, Oracle Developer 6i, Oracle PL/SQL
8.0.6 y Base de Datos Oracle Standard Edición 9i, presenta falencias relacionadas con la no
generación de informes para entes de control tales como CGR y FUT. Se evidencia la falta de
socialización de Manuales de Usuario con los funcionarios operadores del sistema.
Personas entrevistada: Jorge Sanabria Muñoz - Profesional Universitario – Administrador
Herramienta tecnológica.
Myriam Elena Plata Plata - Subsecretaria de Tesorería
Enrique Márquez Vergara –Subsecretario de contabilidad
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Pruebas documentales:
Archivo en formato Excel con la relación de usuarios del sistema descritos por Modulo indicando
los perfiles y accesos.
3.1.7.2.3
Red de prestadores.
La SSD suministra archivo en formato Excel con la relación de las EPS e IPS que conforman la
red de prestadores de la jurisdicción, en 463 registros en el cual se identifican datos tales como:
Departamento, Municipio, código prestador, nombre prestador, código habilitación, numero
sedes, nombre, gerente, tipo zona, dirección Barrio, cepo_codigo, centro_poblado, teléfono, fax,
email, fecha_apertura, fecha_cierre, nits_nit, dv, clase_persona, naju_codigo, naturaleza,
clpr_codigo, clase_prestador, ese, nivel, carácter, sede_principal, habilitado y
numero_sede_principal.
dep
arta
me
nto
m
un
ici
pi
o
codi
go_p
resta
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prest
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ct
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sed
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rinci
pal
ha
bili
ta
do
numer
o_sed
e_prin
cipal
Igualmente manifiesta que no se cuenta con un software como tal para el control de la red de
prestadores de servicios de salud de la jurisdicción, sin embargo se lleva un control en Excel en
cual se registran datos tales como los descritos anteriormente.
3.1.7.2.4
Atención al usuario
La SSD Atlántico informa por intermedio de María Dolores Aguilar- Odontóloga contratista del
componente de participación social – Especialista en Gerencia de Garantía de Calidad y
Auditoria en Salud que no se cuenta con herramienta tecnológica para el seguimiento, vigilancia
y control del proceso de Atención al Usuario y participación social que realizan los municipios y
direcciones local, al igual que no se cuenta con procesos y procedimiento documentados para
tal efecto, se informa que dichos manuales se encuentran en proceso de implementación por lo
cual la auditoria recomienda que se establezcan y documenten dichos procesos y
procedimientos en el menor tiempo posible.
No obstante se informa que realizan
acompañamientos a los municipios en la DLS (Dirección local Salud) – SAC y ESE – SIAU
ofreciendo visitas de asesorías de asistencia técnica, así:
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5. DLS:
 Se realiza proceso de convocatorias y presentación del informe de rendición de
cuentas tanto a la comunidad como a entes de control de la vigencia
correspondiente.
 Verificación de soportes de conformación de los organismos de participación
ciudadana (CPC “COPACO”, Veedurías y Consejos Territoriales de Seguridad
Social en Salud)
 Verificación si el organismo de participación realizan capacitaciones, reuniones
trimestrales en las cuales se evidencia las actas de reunión y planillas de
asistencias.
 Certificación que el municipio divulgue la información sobre mecanismos de
participación social en salud a través de evidencia de carteleras, folletos,
propaganda radial o perifoneo.
 Verificación del funcionamiento del SAC:

Se revisa que se cuente con funcionario encargado de recepcionar las
PQRS, tramitar y dar respuesta oportuna al usuario. Se debe suministrar
copia del contrato o certificación del secretario de salud que indique que
dicha persona esta delegada para ese proceso.

Verificación si se cuenta con un formato específico para PQRS y
debidamente diligenciado.
 Verificación de Consolidado de PQRS por periodos (se implementó a partir del 2013)
 Verificación de existencia y funcionamiento del buzón de sugerencias (Acta de
instalación y actas de apertura).
 Verificación de divulgación de Derechos y Deberes, Contenido del POS, Sistema de
Referencia y Contrarrefrencia y que estén publicadas las EPS habilitadas en los
municipios.
 Verificación de la existencia de la BD para consulta sobre afiliación, régimen y estado
de afiliación del usuario, al mismo tiempo que exista el recurso humano y tecnológico
idóneo para el proceso.
 Verificación de medición de satisfacción al usuario (Encuesta implementada, que se
realice informe de resultados de encuestas aplicadas, que las EPS estén reportando los
informes de encuestas de satisfacción e informe de seguimiento a las encuestas
aplicadas y de quejas presentadas.
 Proceso Régimen Contributivo (que el funcionario encargado de recepcionar las quejas
pueda dar orientación y atención a los usuarios afiliados a este régimen).
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6. ESE (SIAU):
Se realizan las siguientes actividades:
 Soporte Acto administrativo funcionaria encargada del proceso
 Verificar existencia de la oficina acorde a las necesidades
 Verificar el soporte del registro de quejas en su respectivo formato y seguimiento
a dichas peticiones
 Verificar existencia de Manual de procesos y procedimientos
 Verificar evidencia de envío del consolidado de actividades tanto a la Dirección
Local como a la Departamental para lo cual se creó correo
participacionsocialatlantico@hotmail.com,
en donde se creó carpeta por
municipio dedicada a dicha tarea. Para el proceso de vigilancia y control la
secretaria de salud departamental lleva en Excel un cuadro de registro del
reporte del consolidado por mes y por municipio.
 Verificación de aplicación de encuestas de satisfacción del usuario
 Verificación de capacitaciones realizadas a los usuarios para lo cual previamente
deben presentar un cronograma establecido para tal efecto y la evidencia de
dichas capacitaciones son las planillas de asistencia debidamente formadas por
los asistentes.
 Verificar existencia de buzón de sugerencias con su respectiva acta de
instalación y apertura.
Nota. Para las ESE que tienen varios puntos de atención por ejemplo Soledad
(Materno infantil) y Sabanalarga (Ceminsa) existe un Acta de apertura por cada
centro y para el proceso de consolidad información se realiza una sola acta por
ESE.
 Se verifica que la información del buzón sea analizada presentando informe
correspondiente al periodo auditado.
Una vez consolidada la información de todo el análisis realizado en los punto anteriores, la
SSD genera un informe trimestral en el cual se plasma el nivel de cumplimiento de los procesos
y con los resultados obtenidos se semaforiza(Verde= OK de 90 a 100% de cumplimiento,
AMARILLO=Regular entre 70 y 89% de cumplimiento y de 69% hacia abajo= Deficiente) a fin
de establecer planes de mejoramiento que incluya descripción de tareas a realizar, responsable,
fechas de cumplimiento de los compromisos pactados. Igualmente la SSD realiza asistencia
técnica dentro de las instalaciones de la secretaria a aquellos funcionarios que presentan
deficiencia en el proceso.
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Con respecto al proceso de Participación social en las ESE se verifica:
 Actas de reactivación se asociación de usuarios
 Actas de reunión del último trimestre
 Base de Datos de sus representantes, la cual debe estar en un sitio visible y
debe llevar datos como nombre, apellidos, dirección, teléfono y correo
electrónico.
Soporte Documental:
MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS PARTICIPACION SOCIAL MAYO 2012 en
formato Word con veinticinco (25) folios.
DESCRIPCIÓN Y PROCEDIMIENTOS DEL AREA FUNCIONAL SAC SSSV en seis (6) folios
ACTA REUNION CTSSS 22 DE MARZO de 2013
RESOLUCION CREACION COVECOM SSSV.docx
3.1.7.2.4.2
PQRSF
La funcionaria Gisella Celin Cuentas trabajadora Social de la Subsecretaria de asistencia y
seguridad social en salud informa que la recepción de petición, quejas y reclamos en servicio de
atención a la comunidad durante la vigencia enero a marzo de 2012 eran registradas en un
archivo de Excel que nos permitía identificar nombres y apellidos del usuario, régimen y EPS al
que pertenece, motivo de la petición y las gestiones adelantadas por el ente territorial.
Posteriormente a partir del segundo semestre del año 2012 la Secretaria de Salud del Atlántico
diseño un aplicativo para la recepción de peticiones, quejas y reclamos de los usuarios que
acuden a esta seccional de salud, que facilito tener un proceso más sistematizado.
Se suministra por parte de la Trabajadora Social Gisella Celin Cuentas el MANUAL DE
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS PARTICIPACION SOCIAL MAYO 2012 en 25 folios, así
como INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC AÑO 2013.
Igualmente la trabajadora social de la SSD suministro información relacionada con PQRS, así:
Vigencia 2011: No se suministra información
Vigencia 2012
Enero a Junio de 2012: Suministran archivo en formato Excel con una relación de 92 registros
de quejas. No es factible de análisis dado que no presentan fecha de Radicación o Recibido de
la PQRS.
Julio a Diciembre de 2012: Suministran archivo en formato Excel con una relación 113
registros de quejas las cuales fueron clasificadas por EPS y tiempo de respuesta en días, así:
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INFORME FINAL DE VISITA
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VERSIÓN 02
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 0 y 5 días
RANGO DE DIAS ENTRE 0 Y 5
EPS
CCF015
CCF023
CCF035
EPS002
EPS013
EPS017
EPS037
EPSS014
EPSS020
EPSS026
EPSS031
EPSS033
ESS002
ESS024
ESS076
ESS133
ESS207
PPNA
RE001
SALUDVIDA
SELVASALUD
UT-004
Total general
0
1
5
1
2
3
4
1
5
2
1
1
1
1
1
6
1
12
1
2
1
1
3
1
2
8
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
4
45
1
14
1
4
1
Total
6
1
2
1
1
1
1
2
6
1
12
1
1
6
5
2
2
9
1
1
1
1
69
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
Secretaria de Salud del Atlántico
RANGO DE DIAS ENTRE 6 Y 14
EPS
6 7 9 10
11
12
14
EPSS020
1 1
1
1
1
EPSS031
1
EPSS033
1
ESS076
1
PPNA
2
RE001
1
SALUD VIDA
1
Total
2 2 2
1
2
1
2
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
Total
5
1
1
1
2
1
1
12
Secretaria de Salud del Atlántico
RANGO DE DIAS DE 16 A 24
EPS
CCF015
CCF035
COOMEVA
COOSALUD
EPS016
EPS037
EPSS020
ESS207
MUTUAL SER
PPNA
RE002
SALUDCOOP
TOTAL
16
2
17
18
1
2
21
22
23
24
1
1
2
1
1
1
1
1
1
3
1
10
1
1
1
1
1
1
2
TOTAL
3
2
1
1
2
1
2
1
1
2
1
1
19
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
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RANGO DE DIAS ENTRE 25 A 60
EPS
28 30 35 36 39 40 42 55
CCF015
1
CCF055
1
COOMEVA
1
EPS039
1
EPSS020
1
1
EPSS026
2
ESS024
1
ESS207
1
Total
3
1
1
1
1
1
1
1
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
EPS
CCF015
CCF055
Total general
58
1
1
Secretaria de Salud del Atlántico
Rango de Días Mayor de 60
días
70
84
1
1
1
1
Total
1
1
1
1
3
2
1
1
11
TOTAL
1
1
2
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
CUMPLIMIENTO DE LA ENTIDAD EN TRAMITE DE PETICIONES VIGENCIA 2013
PQR recibidas por la Entidad Territorial en el periodo por parte de los usuarios.
PQR
113*
Total de PQR a las que se dio respuesta entre cero (0) y cinco (5) días.
69
Total de PQR a las que se dio respuesta entre seis (6) y quince (15) días.
12
Total de PQR a las que se dio respuesta entre Diez y seis (16) y Veinticuatro (24) días.
19
Total de PQR a las que se dio respuesta entre Veinticinco (25) y Sesenta (60) días.
11
Total de PQR a las que se dio respuesta en un periodo mayor de Sesenta días (60) días
2
Fuente: Secretaria de Salud del Atlántico – Atención al Usuario
De la tabla anterior se puede observar que de un total de 113 PQRS suministradas
correspondientes a la vigencia 2012, Sesenta y nueve es decir el 61% fueron solucionadas en
forma oportuna, es decir dentro de los primeros cinco días. Doce (12) en un periodo de 6 a 15
días. Diecinueve (19) en un periodo de 16 a 24 días. Once (11) en un periodo de 25 a 60 días
y Dos (2) en un periodo mayor a 60 días.
Respecto a los Deberes y Derechos de los usuarios de seguridad social en salud, la referente
de participación suministra un documento de 12 folios en donde se encuentra inmerso este
tema.

Vigencia 2013: No se suministra relación de PQRS en donde se identifique la fecha de
radicación, nombre del peticionario, Concepto, EPS, Fecha de Respuesta, etc. que
permitan realizar el análisis de la información respecto a la oportunidad en la solución de
la petición. Se suministra archivo en formato Word correspondiente al INFORME DE
PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC AÑO 2013.
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Hallazgos:
Se evidencia que la SSD no dio respuesta oportuna a la totalidad de Quejas y Reclamos
presentadas en las vigencias 2012. Para las vigencias 2011 y 2013 no se suministró relación
de PQRS presentadas por los usuarios.
Para la vigencia 2011 y Primer Semestre de 2012, no se evidencia un Sistema de Información
que permita realizar seguimiento y control a las PQRS y genere estadísticas mensuales del
número de peticiones de Quejas y Reclamos por Aseguramiento, prestación del servicio,
deficiencias administrativas. Para los periodos Segundo Semestre de 2012 y Primer Trimestre
de 2013 se informa por parte de la Secretaria de Salud del Atlántico que diseño un aplicativo
para la recepción de peticiones, quejas y reclamos de los usuarios que acuden a esta seccional
de salud, lo que ha facilitado tener un proceso más sistematizado. Es de anotar que la
herramienta está desarrollada en Acces. No obstante que se cuenta con el sistema de
información en mención, no se suministró reporte de PQRS de estos periodos ni informes
estadísticos relacionados.
Igualmente no se suministró documentación técnica de la
herramienta.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
Se ratifica que la Entidad Departamental en el momento de la visita de la firma auditora no
suministro la información completa relacionada con las PQRS correspondientes a las vigencias
objeto de la presente auditoria es decir años 2011, 2012 y Primer Trimestre de 2013.
Únicamente suministro información correspondiente a la vigencia 2012 de la cual solamente fue
factible de análisis lo correspondiente al segundo semestre de 2012, pues la información
suministrada para el primer semestre de la misma vigencia no contenía la información necesaria
para lograr realizar el análisis, no obstante que la firma auditora indico a la persona “par”
asignado para este proceso los datos mínimos que debía contener dicha relación de PQRS.
Ahora bien, de la información correspondiente al segundo semestre de 2012, una vez realizado
el análisis de la información se concluye que la totalidad de las PQRS NO fueron solucionadas
oportunamente, pues del total de 113 PQRS se evidencia que 32 de ellas fueron resueltas
después de 15 días (Entre 16 y 24 días existen 19 PQRS, entre 25 y 60 días existen 11 PQRS y
Mayor de 60 días existen 2 PQRS).
Por otra parte se aclara que la Entidad Departamental debe realiza ivc sobre este proceso e
independientemente que la respuesta a las PQRS no sea competencia directa de la SSD sino
que de allí la remiten al área o entidad respectiva, es importante que la SSD realice el
seguimiento adecuado para obtener retroalimentación de la respuesta que dicha área o entidad
haya dado al quejoso y de esta manera lograr mantener un consolidado actualizado del proceso
de PQRS.
Ahora bien, de la información relacionada en el CD No. 1 remitido en los descargos que la
Entidad Departamental realizo mediante oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11
de abril de 2014, se observa lo siguiente:
VIGENCIA 2011:
Suministran un archivo Excel con un total de 363 registros de los cuales un total de 36 registros
presentan inconsistencias en las fechas, así:
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Y un total de 326 registros son factibles de análisis que se presenta a continuación:
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 0 y 5 días
RANGO DE DIAS
ENTRE 0 Y 5
EPS-C ISS
0
1 2 3 4
B UNIDOS
1
BARRIOS UNIDOS
10
3
1
BARRIOS UNIODOS
5
1 1
BUIDOS
1
BUNIDOS
4
1
CAFABA
19
1
1 1
CAFESALUD
1
CAJACOPI
8
CAPRECOM
36
4
2
CLIICA SAN MARTIN
1
COMFACOR
12
1
COMPARTA
10
1
COOMEVA
2
COOSALUD
23
3 1 1 2
DESAFILIADO SELVASALUD
1
DESPLAZADA
1
EPS-C ISS
1
FETOSUR
1
GOLDEN GROUP
2
MUTUAL SER
24
1
1
NUEVA EPS
1
RETIRADO MULTIMEDICAS
1
SALUD VIDA
3
SALUDVIDA
3
SELVASALUD
4
SISBEN
40
3 1
SOLSALUD
13
1
1
VINCULADA
Total general
227
18 3 5 8
5 TOTAL
1
14
7
1
5
1
23
1
8
1
43
1
13
11
2
30
1
1
1
1
2
26
1
1
3
3
4
44
15
2
2
4
265
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
De cuadro anterior se puede observar que un total de 265 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre de 0 y 5 días.
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Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 6 y 15 días
RANGO DE DIAS ENTRE 6 Y
15
EPS
6 7 8 10 11 12 14 15
BARRIOS UNIDOS
1
1
1
BARRIOS UNIODOS
1
BUNIDOS
1
CAFABA
1
1
CAJACOPI
1
CAPRECOM
5 1
COOSALUD
1 1 1
1
MUTUAL SER
1
1
SABANALARGA
1
SALUD VIDA
1
SELVASALUD
1
SISBEN
1
Total general
10 3 3 2
2
1
2
1
TOTAL
3
1
1
2
1
6
4
2
1
1
1
1
24
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 24 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 6 y 15 días.
EPS
BUNIDOS
CAFABA
CAPRECOM
COMFACOR
COOSALUD
MUTUAL SER
SELVASALUD
SISBEN
SOLSALUD
Total general
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 15 y 29 días
RANGO DE DIAS ENTRE 15 Y 29
16 17 18 19 20 21 22 25 26 27 28 29
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
3
1
2
1
2
1
1
2
1
2
1
2
TOTAL
2
1
6
1
1
2
2
2
2
19
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 19 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 16 y 29 días.
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Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas entre 31 y 74 días
RANGO DE DIAS ENTRE 31 Y
74
EPS
31 33 40 43 46 47 48 55 74 TOTAL
BARRIOS
UNIDOS
1
1
BUNIDOS
1
1
CAFABA
1
1
CAPRECOM
1
1
2
COOSALUD
1 1 1
3
SOLSALUD
1
1
Total general 1 1 1 1 1 1 1 1 1
9
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 9 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 31 y 74 días.
Secretaria de Salud del Atlántico
Relación de PQRS Resueltas en TIEMPO MAYOR A 80
DIAS
RANGO DE DIAS ENTRE 81 Y 365
EPS
81 85 91 98 99 123 153 179 365 TOTAL
CAFABA
1
1
2
COMFACOR
1
1
COOSALUD
1
1
MUTUAL
SER
1
1
2
SISBEN
1
1
2
SOLSALUD
1
1
Total
general
1 1 1 1 1 1
1
1
1
9
Fuente: Depto. del Atlántico – Descargos oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
Del cuadro anterior se puede observar que un total de 9 PQRS fueron resueltas dentro de un
rango de tiempo comprendido entre 81 y 365 días.
Una vez realizado el análisis de la información suministrada en los descargos por la Entidad
Departamental mediante oficio con radicado No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014
se evidencia que no se dio respuesta en forma oportuna a la totalidad de las PQRS radicadas
por los usuarios ante dicha entidad en las vigencias objeto de la presente auditoria.
Por lo anteriormente expuesto el hallazgo queda en firme.
Análisis del hallazgo: Es importante que la Entidad Departamental realice mayor gestión
respecto al proceso de PQRS relacionadas con la prestación del servicio de salud y cuente con
un proceso documentado para tal efecto logrando de esta manera la respuesta oportuna a la
totalidad de las peticiones realizadas por los usuarios.
Normas Violadas:
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INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
Decreto 1757 de 1994. Circular Única, Articulo 6 decreto 1757 de 1994, la Ley 10 de 1990, Ley
715 de 2001 y la Ley 1438 de 2011, Código Contencioso Administrativo de Colombia.
Conclusión:
La SSD no cuenta con un Sistema de Información que permita realizar seguimiento y control a
las PQRS y genere estadísticas mensuales del número de peticiones de Queja y Reclamos por
Aseguramiento, prestación del servicio, deficiencias administrativas. Así mismo no se evidencia
gestión y control estricto sobre este tema por lo que no reportan información de las vigencias
2011 y 2013. Lo anterior ocasiona que la totalidad de PQRS no sean contestadas de manera
oportuna ofreciéndoles una respuesta satisfactoria a los usuarios.
Persona Entrevistada: Trabajadora social Diana Castro – Referente de Participación
Soporte Documental:
INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC AÑO 2013 en formato Word con nueve
(9) folios
INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC 2 SEMESTRE 2012 en formato Excel
INFORME DE PQR EN SALUD POR PARTE DEL SAC 1 SEMESTRE 2012 en formato Excel
3.1.7.2.6
TUTELAS
La funcionaria ANGELICA BARRAZA LORA profesional universitaria del despacho del
secretario de salud suministra relación de tutelas por vigencia:
2011: Suministran archivo en formato Excel con un total de 204 Tutelas.
En la relación de PQRS de la vigencia 2011 se evidencia que Tres (3) no presentan fecha de
solución, como se muestra a continuación:
Fecha de
Radicación
Accionante
Accionado
19-ene-11
JOHN JAIRO
PASTRANA
HERNANDEZ
SECRETARIA DE SALUD
DEPTAL Y OTROS
31-ene-11
JOAQUIN
OROZCO EN REP
DE LUISA
RODRIGUEZ
SECRETARIA DE SALUD
DEPTAL - HOSPITAL
DEPARTAMENTAL DE
SABANALARGA
TERESA DE
JESUS
RODRIGUEZ
ESTRADA
SECRETARIA DE SALUD
DEPTAL-HOSPITAL
DEPTAL DE
SABANALARGA
21-dic-11
Objeto
Fecha de
Respuesta
Fallo
Decisión
DIAS
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO A LA
SECRETARIA DE SALUD DEL ATLANTICO
MEDICAME
NTO
CIPROFLOX
ACILINA
GOTAS
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO A LA
SECRETARIA DE SALUD DEL ATLANTICO
NO HA SIDO NOTIFICADO EL FALLO A LA
SECRETARIA DE SALUD DEL ATLANTICO
28973
28981
29213
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Y dos (2) presentan la fecha de radicación mayor a la fecha de solución, como se muestra en la
siguiente imagen:
Fecha de
Radicación
18-feb-11
Número
de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
193
CARLOS
ESTUPIÑAN
EN REP DE
CLAUDIA
CECILIA
RODRIGUEZ
GOMEZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALSOLSALUD SECRETARIA
DE SALUD
DE
SANTANDER
Objeto
TRATAMIENTO
INTEGRAL
Fecha de
Respuesta
Fallo
Decisión
17-feb-11
CONCEDER EL AMPARO CONSTITUCIONAL ORDENAR A SOLSALUD QUE ASUMA EL COSTO
ECONOMICO QUE PERMITA EL SUMINISTRO
VALORACION POR MEDICO TRATANTE INCLUSO CON
ESPECIALISTA SI FUERE ORDENADO,
PROCEDIMIENTO, EXAMENES, CONSULTA ,
MEDICAMENTOS Y DEMAS QUE DISPONGA EL
MEDICO TRATANTE
NIEGA
DIAS
-2
Página 225 de 293
30-dic-12
583432
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
NELBA
PATERNINA
EN REP DE
HERNANDO
ABAD ARCON
FONTALVO
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALMUTUAL
SER
UCI +
PROCEDIMIENTOS
MEDICOS
03-ene-12
CONCEDER EL AMPARO- ORDENAR A MUTUAL SER
DISPONGA LO NECESARIO PARA GARANTIZARLE AL
ACTOR LA CONTINUIDAD EN LA PRESTACION DE
TODOS LOS SERVICIOS MEDICOS NECESARIOS PARA
EL TRATAMIENTO Y RECUPERACION DEL ACTOR
AUNQUE ESTOS SEAN EXAMENES, TRATAMIENTOS,
MEDICAMENTOS SE ENCUENTREN POR FUERA DEL
POS SIEMPRE Y CUANDO SEAN ORDENADOS POR EL
MEDICO TRATANTE- DESVINCULAR A LA SDD DEL
ATLANTICO ATENDIDO EL FACTOR DE
COMPETENCIA LEGAL
NIEGA
-259
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 199 tutelas restantes se describe a continuación el término en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2011
TIMEPO DE SOLUCION / DIAS
CANT. RESPUESTAS
%
1
2
3
4
5
6
7
8
18
TOTAL
8
80
83
19
2
2
1
3
1
199
4,020
40,201
41,709
9,548
1,005
1,005
0,503
1,508
0,503
100,000
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
2012: Suministran archivo en formato Excel con un total de 167 Tutelas.
En la relación de PQRS de la vigencia 2012 se evidencia que dos (2) no presentan fecha de
solución, como se muestra a continuación:
Fecha de
Radicación
Número
de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
Objeto
16-oct-12
493242
ABEL CENEN
BROCHADO DE
LA CRUZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALCAPRECOM
ACUFENOMETRIA
21-nov-12
547082
ELIZABETH
AVILA DE
MUÑOZ
SECRETARIA
DE SALUD
DEPTALCOMFACOR
TRATAMIENTO
CANCER
Fecha de
Respuesta
Fallo
TUTELAR EL DER A LA SALUDORDENAR A CAPRECOM
AUTORICE EL EXAMEN DE
ACUFENOMETRIA
CONCEDER LA TUTELA-ORDENAR
A COMFACOR SUMINISTRE
TODAS LAS AUTORIZACIONES
PERTINENTES PARA LA
REALIZACION DE EXAMENES
QUE REQ LA ACCIONANTE MAS
LOS MEDICAMENTOS
NECESARIOS PARA LA PRACTICA
DE LOS MISMOS
Decisión
DIAS
NIEGA
NIEGA
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 165 tutelas restantes se describe a continuación el término de tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2012
TIEMPO DE SOLUCION
/DIAS
CANT. RESPUESTAS
%
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INFORME FINAL DE VISITA
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VERSIÓN 02
1
12
7,273
2
96
58,182
3
39
23,636
4
12
7,273
5
1
0,606
6
2
1,212
8
1
0,606
262
1
0,606
(en blanco)
1
0,606
TOTAL
165
100%
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Primer Trimestre 2013: Suministran archivo en formato Excel con un total de 133 Tutelas.
Se evidencia que para una (1) Tutela la fecha de radicación es mayor a la fecha de solución,
como se muestra en la siguiente imagen:
Fecha de
Radicación
22-may-13
Número de
Radicación
Interna
Accionante
Accionado
Objeto
Fecha de
Respuesta
Fallo
Decisión
206172
LUZ MARY
ZABALA EN REP
DE GISELY
BARRIOS
SECRETARIA DE
SALUD DPTALBARRIOS
UNIDOS DE
QUIBDO
TERAPIAS
INTEGRALES EN
FUNDACION
CHIDESS IPS
15-may-13
TUTELAR LOS DERECHOS Y
ORDENAR LA REALIZACION DE LAS
TERAPIAS
NIEGA
DIAS
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
Para las 132 tutelas restantes se describe a continuación el término de tiempo en el cual fueron
solucionadas, así:
Secretaria de Salud del Atlántico
Respuesta a Tutelas Vigencia 2013
TIEMPO DE
SOLUCION
/DIAS
1
2
3
4
7
TOTAL
CANT. RESPUESTAS
20
78
26
4
3
132
%
15,152
59,091
19,697
3,030
2,273
100%
Secretaria de Salud del Atlántico – Despacho Secretario de Salud
La SSD informa que no cuenta con un software especial que permita gestionar y controlar el
proceso de tutelas ni con control de alarmas para vencimiento de términos. No se evidencia
proceso documentado para tal efecto.
Hallazgo:
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Para el manejo de las Tutelas, la SSD no cuenta con software para su gestión, ni con control
de alarmas para vencimiento de términos. No se evidencia proceso documentado para el
seguimiento y control de Tutelas.
Así mismo se evidencia que la Entidad Departamental no dio respuesta oportuna a la totalidad
de las tutelas presentadas en los periodos objeto de auditoria, observando que un total de Tres
(3) Tutelas presentan inconsistencias en las fechas y un total de seis (6) no presentan fecha de
solución.
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
Si bien es cierto que la Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado
No. 20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 informo que cuenta con la herramienta de
gestión documental ORFEO para gestionar el proceso de tutelas, no es menos cierto que al
momento de la visita se informó por parte de la SSD que para los periodos objeto de la presente
auditoria no se contaba con un software especial que permita gestionar y controlar el proceso
de tutelas, ni con control de alarmas para vencimiento de términos. Además de no presentar
demostración de dicha herramienta a la firma auditora con el fin de verificar su operatividad y
tomar pantallas que evidencian los controles establecidos para la gestión del proceso de tutelas.
Por otra parte No se evidencio proceso o procedimiento documentado para tal efecto.
Igualmente y con relación a la respuesta oportuna a la totalidad de Tutelas instauradas por los
diferentes usuarios del servicio de salud en la jurisdicción y recibidas en la ET, en la BD por
vigencia suministrada por la SSD se evidencian claramente las inconsistencias en las fechas
(unas tutelas no presentan fecha de solución y otras presentan una fecha errada con respecto a
la fecha de radicación), las cuales fueron presentadas en el informe de auditoría de la visita al
Departamento del Atlántico,
No obstante que la ET en sus descargos cita información
relacionada con la respuesta a las Tutelas que presentan inconsistencia en las fechas,
argumentando que se trata de “un simple error involuntario de transcripción al momento de
escribir la información en la Base de Datos correspondiente” se evidencia la falta de una
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herramienta tecnológica que permita gestionar dicho proceso minimizando el margen de error
pues al llevar el proceso manual en Excel los riesgos de cometer esos errores como los
encontrados por la firma auditora es mucho más alto.
Igualmente e independientemente de las tutelas que presentaron inconsistencias en las fechas,
se observa que la respuesta a la totalidad de las Tutelas que si presentan fecha correcta tanto
de radicación como de solución no fueran solucionadas oportunamente pues tal como se
notificó en el presente informe existen tutelas que superan el tiempo establecido de respuesta,
como por ejemplo en la vigencia 2011 existen tres (3) tutelas que su respuesta supera los 8
días y una (1) que su respuesta fue dada después de 18 días. En la vigencia 2012 a una tutela
se le dio respuesta después de 8 días y una después de 262 días. En la vigencia 2013, tres (3)
tutelas fueron resueltas después de 7 días. Por lo anteriormente expuesto se incumpliendo lo
normado en la Circular Única de la SNS, Decreto 2591 de 1.991; por lo tanto el hallazgo queda
en firme.
Análisis del hallazgo:
No obstante que la Entidad Departamental realiza gestión al proceso de Tutelas, se evidencia
que la totalidad de ellas no fueron resueltas dentro de los tiempos establecidos para tal efecto.
Descripción y Normas Violadas:
Circular Única SNS
Conclusión:
Se evidencia que la SSD no cuenta con software para la gestión de las Tutelas interpuestas por
los diferentes usuarios, ni con control de alarmas para vencimiento de términos y la totalidad de
ellas no fueron resueltas en forma oportuna.
Persona entrevistada:
Angélica Barraza Lora - Profesional universitaria del despacho del
Secretario de salud
Pruebas documentales:
Archivo Excel con CONSOLIDADO TUTELAS VIGENCIAS 2011 (Contiene relación de 204)
2012 (Contiene relación de 167)- I SEMESTRE 2013 (Contiene relación de 133) tutelas.
Archivo .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2011 en 300 folios.
Siete (7) archivos .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2012 en 62
folios.
Archivo .TIF con soportes escaneados correspondiente a las Tutelas de 2013 en 135 folios.
3.1.7.2.7
Sistema de información para la calidad.
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Respecto a la sistematización de los procesos de calidad, la SSD para los periodos objeto de la
presente auditoria se evidencia un sistema (aplicativo) de información documentado e
implementado para la calidad.
3.1.7.3. Verificación y evaluación para determinar que el sistema de información incluya
mecanismos de captura, registro, trasmisión, consolidación y validación de datos, que
garanticen la calidad y oportunidad de la información.
3.1.7.3.1 Software de Aseguramiento.
Se informa por parte de las funcionarias Lucy Orozco y Angélica Díaz de la subsecretaria de
Asesoría y Asistencia en Seguridad Social en Salud y el ingeniero Jaime Sierra contratista del
área que para gestionar las actividades propias del área de aseguramiento y automatizar las
tareas de depuración de BD se han realizado macros en acces y script que ejecutan cruces
tales como:
 Cruce MS y MC:
MACRO 1.
Se realizan las siguientes consultas:
 Consulta 1: Se valida la información por nombres, apellidos y fechas de nacimiento
para efectos de determinar posibles duplicados.
 Consulta 2: Se valida la información por Primer nombre, apellidos y fecha de nacimiento
con el objeto de tratar de determinar duplicados que son objeto de verificación.
 Consulta 3: Se cruzan nombres, primer apellido y fecha de nacimiento
 Consulta 4: Se cruza por Primer apellido, primer nombre y fecha de nacimiento
 Consulta 5: Se verifica cruza por apellidos y segundo nombre
 Consulta 6:Se cruza segundo apellido, nombres y fecha de nacimiento
 Consulta 7: Se cruzan los nombres y apellidos
 Consulta 8: Se cruzan el documento, apellidos, nombres y fecha de nacimiento
 Consulta 81: Se cruza número de documento, primer apellido, primer nombre y fecha
de nacimiento
 Consulta 82: Se cruza número de documento, primer apellido, primer nombre
Nota. Posterior a realizar los cruces antes mencionados son verificados por dos técnicos de la
Subsecretaria de asesoría y asistencia en seguridad social en salud y paso seguido se generan
actas que contemplan los hallazgos encontrados las cuales son remitidas periódicamente a los
municipios respectivos para su aplicación, lo anterior teniendo en cuenta que el pago de la UPC
es realizado de acuerdo a las novedades y movimientos realizados en la BDUA por el
mecanismo de liquidación mensual de afiliados en donde las EPS deben devolver los valores de
pagos indebidos, los cuales por liquidación mensual son descontados directamente a la EPS
respectiva.
Es de anotar que no se evidencia ni suministra proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD descritos anteriormente, por lo que
el ingeniero Jaime Sierra manifiesta que el conoce las tareas que se deben llevar a cabo en
dicho proceso. No obstante la firma auditora recomienda que es importante documentar tales
procesos y procedimientos puesto que se debe contar con un documento oficial en el cual
describa el paso a paso de las tareas a desarrollar, garantizando además la continuidad de
operaciones en caso de rotación de personal.
Por otra parte, se informa que la SSD realiza control y vigilancia y Asistencia Técnica al proceso
de BD del Régimen subsidiado de acuerdo a la normatividad vigente en donde se utilizan las
herramientas Excel y acces ofreciendo capacitación a los Municipios del departamento en la
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aplicación de dicha normatividad; para lo cual suministran relación de Actas correspondiente a
la vigencia 2012 de fechas tales como:
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 26 de
abril de 2012, municipio de Manatí
 Acta entrega de Maestros régimen subsidiado del 16 de noviembre de 2012, municipio
de Baranoa.
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 17 de
mayo de 2012, municipio de Candelaria.
 Acta de entrega de Bases de Datos de posibles Duplicados a Entes Territoriales del 18
de octubre de 2012, municipio de Puerto Colombia
 Acta de entrega de Bases de Datos de posibles Duplicados a Entes Territoriales del 16
de noviembre de 2012, municipio de Tubara.
 Acta de Asesoría y asistencia técnica de Bases de Datos a Entes Territoriales del 12 de
abril de 2012, municipio de Candelaria.
 Planilla de asistencia del 16 de noviembre de 2012 de la Jornada de capacitación de las
Direcciones Locales de Salud, proceso de afiliación y reporte de novedades.
Así mismo manifiesta que tienen en cuenta los reportes suministrados por el Consorcio SAYP
referente a las novedades reportadas por municipios, sobre los cuales la SSD toma acciones
tendientes a mejorar los procesos de reporte de novedades en forma oportuna.
Para lo anterior se suministran pantallas que evidencian el reporte de novedades al Fosyga, así:
Vigencia 2012:
Vigencia 2013:
Igualmente la SSD manifiesta que realiza seguimientos al proceso de SGSSS a los diferentes
municipios del departamento, para lo cual genera informes de auditoría los cuales suministra
como evidencia de dicha gestión, así:
Vigencia 2013:
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5. I Informe de la asistencia técnica y seguimiento la Implementación de los procesos del
sistema general de Seguridad social en salud en el área de dirección y Aseguramiento
en los municipios del departamento del Atlántico año 2013 en formato .PDF con 38 folios
6. Informe Primer semestre de 2013 Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control a los
procesos de promoción social en las direcciones locales y eps-s de los municipios del
departamento del Atlántico en formato .PDF con 11 folios
Vigencia 2012:
5.
Informe final Proyecto 2012 Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control del sistema general
de seguridad social en salud en las direcciones locales de los municipios en formato .PDF con
43 folios
6.
Informe final Proceso de fortalecimiento, vigilancia y control del sistema general de
seguridad social en salud en las direcciones locales de los municipios del departamento
del Atlántico-proyecto 2012 en formato .PDF con 27 folios
Vigencia 2011:
2.
Informe final del seguimiento a los municipios del departamento del atlántico en los
procesos del área de dirección: circular única y del área de aseguramiento: contratación,
liquidaciones de contratos; año 2011 en formato .PDF con 129 folios
Hallazgos:
Para gestionar las actividades propias del proceso de aseguramiento la SSD no cuenta con un
sistema de información como tal que le permita automatizar, administrar y controlar las BD de
Régimen Subsidiado de los municipios que integran el Departamento del Atlántico, de tal
manera que se cuente en todo momento con información confiable, oportuna e integra evitando
de esta manera el posible reporte de información inconsistente a los entes de control, así como
la toma de decisiones frente a las EPS y municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia
y Control que debe realizar en la jurisdicción.
Por otra parte, si bien es cierto la SSD gestiona el proceso de depuración y administración de
las BD del Régimen Subsidiado mediante la utilización de la herramienta acces en la cual ha
realizado algunas macros que permiten la realización de los diferentes cruces tendientes a
validar y depurar la información, es bien sabido que el motor de BD Acces no es muy robusto
por lo que la administración de las BD tiende a ser baja, por lo que en algún momento puede
presentar riesgo en materia de integridad, confiabilidad y disponibilidad de la información así
como posible reporte de información inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en
cuenta el alto volumen de información que se maneja en el Departamento del Atlántico.
Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado relacionado con
validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen Subsidiado.
Normas Violadas: (Ley 715 de 2001, Ley 1122 de 2007 Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de 2011
Art. 112 a 117, Art. 122.)
Descargos de la Entidad
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
Si bien es cierto que dentro del informe de auditoría preliminar presentado por la firma auditora
se manifiesta que la SSD utiliza la herramienta acces en la cual ha realizado algunas macros
que permiten la generación de los diferentes cruces tendientes a validar y depurar la
información de las BD del régimen Subsidiado, también es cierto que la firma auditora hace
especial énfasis en que el motor de BD Acces no es muy robusto por lo que la administración
de las BD tiende a ser baja, por lo que en algún momento puede presentar riesgo en materia de
integridad, confiabilidad y disponibilidad de la información así como posible reporte de
información inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en cuenta el alto volumen de
información que se maneja en el Departamento del Atlántico.
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Así las cosas, no se desconoce la gestión realizada por la Entidad Departamental respecto al
proceso de depuración de las BD de régimen Subsidiado, sin embargo es claro que la Entidad
Departamental no dispone de un sistema de información integrado y en línea que garantice la
calidad y oportunidad de la información tal como lo plantea el ítem 3.1.7.2. del presente informe
y lo normado en la Ley 715 en su Artículo 43. Ítem 43.1.6. Adoptar, implementar, administrar
y coordinar la operación en su territorio del sistema integral de información en salud, así
como generar y reportar la información requerida por el Sistema.
Por otra parte se evidencia que la Entidad Departamental no cuenta con proceso o
procedimiento documentado relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del
Régimen Subsidiado por lo que se corre el riesgo que en caso de rotación de personal no se
garantice continuidad de operaciones a ese respecto.
Por todo lo anteriormente expuesto el hallazgo se confirma.
Análisis del hallazgo:
La SSD no cuenta con un sistema de información como tal que le permita automatizar,
administrar y controlar las BD de Régimen Subsidiado de los municipios que integran el
Departamento del Atlántico, de tal manera que se cuente en todo momento con información
confiable, oportuna e integra evitando de esta manera el posible reporte de información
inconsistente a los entes de control, así como la toma de decisiones frente a las EPS y
municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia y Control que debe realizar en la
jurisdicción. Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen Subsidiado.
Conclusión:
La SSD no cuenta con un sistema de información que permita automatizar y optimizar los
procesos propios del área de aseguramiento y de esta manera pueda contar con información
integra, confiable y oportuna en el momento que se requiera.
Persona entrevistada: Lucy Orozco – Funcionaria de la Subsecretaria de Asesoría y
Asistencia en Seguridad Social en Salud
Angélica Díaz - Funcionaria de la Subsecretaria de Asesoría y
Asistencia en Seguridad Social en Salud
Jaime Sierra contratista – Ingeniero de la Subsecretaria de Asesoría
y Asistencia en Seguridad Social en Salud
Pruebas documentales:
Archivo en Word con pantallas que evidencian el reporte de novedades al Fosyga en los
periodos diciembre de 2012 y enero de 2013.
3.1.7.3.2 Proceso de las bases de Datos del Régimen Subsidiado
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La SSD suministra las siguientes BD:
 Desplazados: La ultima entregada por Acción Social corresponde a agosto de 2011 con
3.796.209 de todo el país y del departamento del Atlántico 121.181 registros la cual se
suministra a esta auditoría. Se realizan cruces tales como: MC y MS 2011 y 2012
verificando que esta población se encuentre afiliada al SGSSS.
 Docentes: Solicitada a SED Secretaria Educación Departamental con fecha de corte a
Diciembre de 2011 y contienen 38.617 registros
 Víctimas: No se suministra BD manifestando que existe un Acuerdo de confidencialidad
sobre esta información, el cual se adjunta en cinco (5) folios.
 ICBF: No se suministra información, se informa que existen oficios que evidencian la
gestión de la SSD solicitando a la entidad dicha BD, no obstante estos oficios no se
suministran a la firma Auditora.
 PPNA: No se suministra BD.
 SISBEN: Se suministra BD con 67.568 registros
 BDUA:
Vigencia 2013 –marzo
MC: 1.327.107
MS: 1.553.263
Vigencia 2012 – Diciembre
MC: 1.322.287
MS: 1.544.385
Vigencia 2011 – Diciembre
MC: 1.315.502
MS: 1.465.885
BD RIPS: Se suministra información, así:
Vigencia 2011:
ESES:
IPS PRIVADAS:
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Vigencia 2012:
ESES:
IPS PRIVADAS:
Vigencia 2013:
ESES: Meses Enero- Febrero de 2013
Marzo de 2013:
IPS PRIVADAS: Meses Enero-Febrero de 2013.
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Marzo de 2013.
PROCESO RIPS:
Miguel Rojas Arbeláez- Profesional Universitario adscrito al Despacho del Secretario de Salud
del Atlántico, manifiesta que respeto al proceso de RIPS:
1. Los RIPS que se reportan al MSPS son los correspondiente a la población vinculada que
no están ni en Régimen Subsidiado ni Contributivo “PPNA” y alto costo autorizada por la
SSD en donde la ESE respectiva presenta la factura con sus respectivos soportes a la
SSD para su el pago.
Al área de prestación de servicio llegan las facturas de I Nivel (ESE Municipales) con sus
respectivos soportes entre ellos RIPS, en donde validan y verifican la información y
posteriormente es presentada al ing. Miguel Rojas del Despacho de la SSD para consolidar y
posterior envío al MSPS.
Para el manejo de los RIPS de entidades privadas y ESE de Barranquilla y otros departamentos
llegan las facturas al Grupo Financiero de la Subsecretaria administrativa en donde se
recepcionan y pasan al Grupo de Prestación de Servicios para su respectiva validación,
verificación y posteriormente es presentada al ing. Miguel Rojas del Despacho de la SSD para
consolidado y posterior envío al MSPS.
Con respecto a la BD de notificación es decir EDA, IRA, malaria, etc., los RIPS son enviados
por las diferentes entidades tanto públicas como privadas a la coordinación de SIVIGILA Dra.
Sixta Peñalosa profesional universitario de la Subsecretaria de Salud Pública quien analiza y
genera los reportes respectivos para el MSPS. No se suministra BD de notificación.
Por otra parte la SSD suministra copias de los oficios que evidencian la remisión de RIPS al
MSPS, así:
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Vigencia 2013:
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Vigencia 2012: Se evidencia que la Entidad Departamental no reporto información de los RIPS
en forma oportuna al MSPS, no obstante la SSD oficia al MSPS las gestiones realizadas por
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dicha Secretaria para la consolidación de los RIPS de las ESES e IPS de la jurisdicción y las
razones por las cuales no fueron reportados oportunamente, como se muestra en los siguientes
oficios:
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Igualmente se evidencia que en razón a que la información de RIPS de la vigencias 2011 y
2012 no fue reportada por la SSD en forma oportuna, el MSPS suministro Asistencia Técnica a
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las Direcciones Departamentales en donde se establecieron algunos compromisos tendientes a
mejorar el proceso y reporte de RIPS, de los cuales el MSPS oficia a la Entidad Departamental
sobre el cumplimiento de los compromisos pactados, así:
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A partir de la vigencia 2012 se cuenta con los servicios profesionales del Dr. Rene Rueda
Ribbon para el manejo de los RIPS. No se suministra documentación relacionada con
asistencia técnica y contrato de prestación de servicios.
Hallazgo:
No se evidencia Estricto control y vigilancia de parte de la SSD respecto a la información de las
BD de la Población Censal ni de la PPNA de los municipios de su jurisdicción. Lo anterior
teniendo en cuenta que únicamente se suministraron BD de Desplazados del 2011 y Docentes
de 2011 y 2013 y según información del área de aseguramiento la SSD no cuenta con
información de las BD de Población Censal ni PPNA. Lo anteriormente expuesto evidencia la
falta de un mayor control y seguimiento y probablemente asistencia técnica frente a los
municipios de la jurisdicción tendiente al buen manejo, administración y depuración de las BD
de dichas poblaciones y de esta manera se garantice la afiliación de la totalidad de esta
población al SGSSS con el objeto de que cuenten con servicios de salud, de manera oportuna,
eficiente y con calidad.
Por otra parte la SSD no reporto oportunamente la información de RIPS correspondientes a las
vigencias 2011 y 2012 por lo que establecen Plan de Acción y compromisos con el MSPS para
la consolidación de dicha información y posterior envío al MSPS. Por lo anteriormente expuesto
solo suministran oficios remisorios de RIPS al MSPS de la vigencia 2013. Sin embargo la SSD
suministra a esta auditoria BD de RIPS de las tres vigencias objeto de auditoria.
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 manifiesta que llama la atención que en este
hallazgo se haya incluido lo siguiente:
1. La información correspondiente al envio de RIPS al MSPS, para lo cual esta auditoría
aclara que por tratarse de Bases de Datos fueron incluidas en este ítem que habla del
“Proceso de las bases de Datos” y respecto al envío de los Rips al MSPS se
solicitaron las evidencias (oficios, correos, etc) del envio de dicha información al MSPS.
2. Que se haya entrevistado para este componente a la funcionaria Nancy Naar, técnico
administrativo del programa de convivencia, funcionaria de la Secretaria del Interior que
desconoce la ruta de acceso a los servicios de salud por no ser de su competencia.
Con respecto a este ítem, se aclara que la firma auditora al momento de la apertura de la
visita suministra el listado de información a requerir en el proceso de auditoría, solicitando
se nos asigne la persona que maneje el proceso en cada uno de los ítems del listado con el
fin de que sea quien suministre la información y aporte los soportes respectivos y, ustedes
como entidad auditada asignan a los funcionarios “pares” que consideren pertinente para tal
efecto. Es de aclarar que la firma auditora no escoge el personal que atenderá la visita,
este es designado por la Entidad Departamental.
Así las cosas, si la SSD para lo referente a Poblaciones Especiales asigno a la funcionaria
Nancy Naar debió ser porque consideró que era la persona idónea y con experticia en el tema,
por lo tanto la firma auditora se debió sentar con ella a indagar sobre el tema y solicitar la
información pertinente.
Respecto a la BD de PPNA, según lo manifestado por parte de la Entidad Departamental en sus
descargos “En cuanto a la población PPNA no fue aportada por que la funcionaria de la
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VERSIÓN 02
Comisión NO LA REQUIRIÓ” no comparto tal afirmación dado que tal como quedo registrado
en el informe preliminar la firma auditora informa que “según información del área de
aseguramiento la SSD no cuenta con información de las BD de Población Censal ni PPNA”. Así
mismo se aclara que cuando se estaba solicitando una a una las diferentes BD al funcionario de
aseguramiento se iba documentando frente a él la información suministrada y colocando en
cada una de las BD la cantidad de registros que contenía. Es de anotar que la firma auditora
ratifica que si se solicitó la información relacionada con la BD de PPNA la cual no fue
suministrada por la SSD.
Con respecto al no reporte de RIPS al MSPSP en forma Oportuna correspondientes a las
vigencias 2011 y 2012, la respuesta dada por la Entidad Departamental en sus descargos no
justifica tal incumplimiento, dado que como se evidencia en los oficios emanados del MSPS,
dicha información NO FUE REPORTADA OPORTUNAMENTE razón por la cual fue necesario
establecen un Plan de Acción y compromisos con el MSPS, así como suministro Asistencia
Técnica a las Direcciones Departamentales con el objeto de mejorar el proceso de RIPS y su
consolidación para posterior envío al MSPS.
Por lo anteriormente expuesto el hallazgo de ratifica.
Análisis del Hallazgo:
Es importante que la SSD realice seguimiento y control estricto así como asistencia técnica a
todos los municipios de la jurisdicción con el objeto de que se cuente con información precisa,
confiable y con oportunidad respecto a los Listados Censales y PPNA.
Igualmente es importante que se soporte la gestión realizada por la SSD relacionada con el
proceso de RIPS y el reporte de dicha información al MSPS.
Normas Violadas:
Ley 100 de 1993 – Art 213. Ley 715 de 2001 – Art 66, Ley 1176 de 2007 – Art 19, Acuerdo 415
de 2009, Conpes 138, Ley 1122 de 2007 Art 37 núm. 7., Resolución Numero 3374 de Diciembre
27 de 2000.
Conclusión:
La SSD no suministra información completa relacionada con Listados Censales y PPNA de su
jurisdicción por lo que se corre el riesgo de que dicha población tenga inconvenientes
relacionados con el acceso a los servicios de salud de manera oportuna y con calidad.
Igualmente No se suministran soportes que evidencien el reporte de RIPS al MSPS.
Persona entrevistada: Jaime Sierra contratista – Ingeniero de la Subsecretaria de Asesoría
y Asistencia en Seguridad Social en Salud
Miguel Rojas Arbeláez- Profesional Universitario adscrito al
Despacho del Secretario de Salud del Atlántico
Pruebas Documentales:
Base de Datos en formato Acces de Desplazados vigencia 2011
Base de Datos en formato .xlsx de Docentes vigencias 2011
Bases de Datos Vigencia 2013 –marzo
Bases de Datos Vigencia 2012 – Diciembre
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VERSIÓN 02
Bases de Datos Vigencia 2011 – Diciembre
Bases de Datos de RIPS tanto de ESES como IPS Privadas Vigencias 2011, 2012 y 2013.
3.1.7.3.3.
CRUCES DE BASES DE DATOS
Para el ejercicio Se toma la BD MARZO-26- 2013 la cual tienen el siguiente número de
registros:
MC: 1.327.107
MS: 1.553.263
Igualmente se toma la BD de Inconsistencias en Documentos de identidad bajada del FTP a
corte Marzo
Se procede a realizar todos los cruces citados anteriormente, obteniendo como resultado: las
plantillas adjuntas en Excel.
MACRO 2.
 Determinar duplicados en MS
Se ejecuta las mismas consultas de la macro 1.
MACRO 3.
Cruce del MS con Régimen de Excepción de Docentes
Se ejecutan 3 consultas:
MACRO 4.
 Genera los registros de posibles Duplicados por municipio
Una vez realizados todos los cruces establecidos en las diferentes macros, se procede a
generar informe de inconsistencias por municipio, para el caso se toma un muestreo de los
siguientes municipios:
 Barranquilla Código 001: Se encontraron:
 Duplicados en MS y MC: 10.449 anotando que la depuración realizada por la
SSD es un proceso que se viene ejecutando en forma continua por lo cual el %
de depuración frente a la población cargada en la BDUA es mayor que el
realizado por el distrito. Lo anterior dado que el SSD no tiene injerencia sobre el
distrito según lo dispuesto en la Ley 715.
 Duplicados MS Vs Docentes: 4.821
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 8.529
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 447
 Soledad Código 758:
 Duplicados en MS y MC: 247
 Duplicados MS Vs Docentes: 191
 Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 5.074
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









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VERSIÓN 02
 Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 258
Malambo Código 433:
Duplicados en MS y MC: 715
Duplicados MS Vs Docentes: 62
Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 1.942
Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 170
Sabanalarga Código 638:
Duplicados en MS y MC: 1.068
Duplicados MS Vs Docentes: 432
Duplicados MS con fecha de afiliación diferentes: 2.815
Duplicados MS con fecha de afiliación igual: 211
Como evidencia de los filtros aplicados en las diferentes BD se adjunta pantallas de los archivos
resultantes por municipio, así:
 Barranquilla Código 001
 Soledad Código 758:
 Malambo Código 433:
 Sabanalarga Código 638:
Nota. Se informa por parte de la SSD que una vez realizados los diferentes cruces de
información en la herramienta acces, el reporte resultado es entregado a dos técnicos del área
con el propósito de realizar verificación uno a uno en forma visual para establecer si se refiere al
mismo usuario duplicado o no. Igualmente se verifica frente a la BD de registraduria para
establecer si el tipo de documento es el mismo.
Se hizo el ejercicio consultando el presunto duplicado RC 19031212 del municipio de
Sabanalarga correspondiente al usuario Lugo Estrada Humberto José, como se indica en las
siguientes pantallas:
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Igualmente se realizaron los siguientes cruces de la BD de BDUA, así:
 Cruce de MC(1.315.502 Registros) Vs MS (1.465.885) con corte Diciembre de 2011:
MAESTRO CONTRIBUTIVO - DIC DE 2011
FILTRO POR EPS Y ESTADO
ESTADO
EPS
AC
AF
DE
RE
RX SU
EAS027
26
2
1
EPS001
99
78
1
EPS002
1.259 3
336
64
67
EPS003
80
21
1
EPS005
100
1
6
9
1 9
EPS006
7
EPS010
1.053 1
203
215
EPS013
1.672 9
520
40
EPS014
19
6
EPS016
1.481 5
185
195
EPS017
80
1
54
16
EPS026
12
38
94
EPS033
23
1
25
1
EPS034
44
242
45
3
EPS035
64
34
EPS037
771
8
138
152
2
EPS038
4
147
167
EPS039
370
1
142
8
TOTAL
7.093 39 2.205 1.042 1 82
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
TOTAL
29
178
1.729
102
126
7
1.472
2.241
25
1.866
151
144
50
334
98
1.071
318
521
10.462
MAESTRO SUBSIDIADO - DIC DE 2011
FILTRO POR EPS Y ESTADO
ESTADO
EPS
AC
AF
RE
TOTAL
EAS027
16 1
12
29
EPS001
125 1
52
178
EPS002
976 1
752
1.729
EPS003
61
41
102
EPS005
68 1
57
126
EPS006
2 2
3
7
EPS010
828 3
641
1.472
EPS013
1.319 13
909
2.241
EPS014
15
10
25
EPS016
988 7
871
1.866
EPS017
98 1
52
151
EPS026
124
20
144
EPS033
30 1
19
50
EPS034
244
90
334
EPS035
80
18
98
EPS037
554 11
506
1.071
EPS038
243
75
318
EPS039
351
170
521
TOTAL
6.122 42 4.298
10.462
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
Resultado:

Se evidencia que cruzaron 10.462 registros, en donde se evidencia que existen afiliados
con estado ACTIVO en los dos Regímenes, lo que indica duplicidad de afiliación.

De los 10.462 registros que cruzaron, se evidencia usuarios con estado RETIRADO de
los dos regímenes, lo que significa que no se encuentran afiliados a ninguna EPS, por
ende no tienen Seguridad Social.
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VERSIÓN 02

De los 10.462 registros que cruzaron, se evidencia usuarios con estado AFILIADO
FALLECIDO en los dos regímenes.

Vigencia 2012:
 Cruce de MC (1.322.287 Registros) Vs MS (1.544.385 Registros) con corte Diciembre de
2012:
MAESTRO CONTRIBUTIVO - DIC DE 2012
FILTRO POR EPS Y ESTADO
ESTADO
EPS
AC
AF DE
RE
RX SU Total
EAS027
24 3
1
28
EPS001
121
72
2
6
201
EPS002 1.467 5
282
178
42
1.974
EPS003
75 1
33
1
110
EPS005
118 1
9
9 1 5
143
EPS006
7
7
EPS010 1.291 1
218
282
1.792
EPS013 1.866 10
766
40
2.682
EPS014
22
8
30
EPS016 1.768 5
172
271
2.216
EPS017
129
55
32
216
EPS018
1
1
EPS026
7
36
93
136
EPS033
27 1
17
1
1
47
EPS034
237
36
273
EPS035
63
26
89
EPS037
845 11
198
137
1
1.192
EPS038
107
124
231
EPS039
357 1
200
9
567
Total
8.118 46 2.473 1.242 1 55 11.935
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
MAESTRO SUBSIDIADO - DIC DE
2012
FILTRO POR EPS Y ESTADO
ESTADO
EPS
AC AF RE
Total
EAS027
13 1
14
28
EPS001
114 1
86
201
EPS002 1.035 2
937
1.974
EPS003
47 1
62
110
EPS005
71 3
69
143
EPS006
2 2
3
7
EPS010
747 6 1.039
1.792
EPS013 1.209 19 1.454
2.682
EPS014
20
10
30
EPS016
875 7 1.334
2.216
EPS017
112 1
103
216
EPS018
1
1
EPS026
119 1
16
136
EPS033
22 1
24
47
EPS034
242
31
273
EPS035
81
8
89
EPS037
517 11
664
1.192
EPS038
193
38
231
EPS039
294 1
272
567
Total
5.713 57 6.165 11.935
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
Resultado:

Se evidencia que cruzaron 11.935 registros, en donde se evidencia que existen afiliados
con estado ACTIVO en los dos Regímenes, lo que indica duplicidad de afiliación.

De los 11.935registros que cruzaron, se evidencia usuarios con estado RETIRADO de
los dos regímenes, lo que significa que no se encuentran afiliados a ninguna EPS, por
ende no tienen Seguridad Social.

De los 11.935 registros que cruzaron, se evidencia usuarios con estado AFILIADO
FALLECIDO en los dos regímenes.

Vigencia 2013:
 Cruce de MC (1.327.107 Registros) Vs MS (1.553.263 Registros) con corte Marzo de
2013:
MAESTRO CONTRIBUTIVO - MARZO DE 2013
FILTRO POR EPS Y ESTADO
ESTADO
EPS
AC
AF
DE
RE
RX SU
Total
EAS027
22 3
1
26
EPS001
106
80
2
10
198
EPS002
1.352 5
283
250
47
1.937
MAESTRO SUBSIDIADO - MARZO DE 2013
FILTRO POR EPS Y ESTADO
ESTADO
EPS
AC
AF
RE
Total
EAS027
12 1
13
26
EPS001
110 1
87
198
EPS002
971 3
963
1.937
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
EPS003
77 1
32
1
EPS005
117 1
9
10 1 7
EPS006
7
EPS010
1.192 2
215
361
EPS013
1.812 12
875
49
EPS014
24
8
1
EPS016
1.684 5
172
416
EPS017
125
56
39
EPS018
1
EPS026
1
40
91
EPS033
31 1
18
1
EPS034
237
37
EPS035
63
27
EPS037
823 11
220
162
1
EPS038
101
130
EPS039
348 1
220
10
Total
7.715 49 2.629 1.587 1 66
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
111
145
7
1.770
2.748
33
2.277
220
1
132
51
274
90
1.217
231
579
12.047
EPS003
45 1
65
111
EPS005
66 3
76
145
EPS006
2 2
3
7
EPS010
738 6 1.026
1.770
EPS013
1.257 19 1.472
2.748
EPS014
21
12
33
EPS016
897 7 1.373
2.277
EPS017
114 1
105
220
EPS018
1
1
EPS026
120 1
11
132
EPS033
23 1
27
51
EPS034
247
27
274
EPS035
82
8
90
EPS037
523 11
683
1.217
EPS038
198
33
231
EPS039
320 1
258
579
Total
5.746 58 6.243 12.047
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
Resultado:

Se evidencia que cruzaron 12.047 registros, en donde se evidencia que existen afiliados
con estado ACTIVO en los dos Regímenes, lo que indica duplicidad de afiliación.

De los 12.047 registros que cruzaron, se evidencia usuarios con estado RETIRADO de
los dos regímenes, lo que significa que no se encuentran afiliados a ninguna EPS, por
ende no tienen Seguridad Social.

De los 12.047 registros que cruzaron, se evidencia usuarios con estado AFILIADO
FALLECIDO en los dos regímenes.
Así mismo se realizaron los siguientes filtros:
Vigencia 2011:
BDUA:

DUPLICADOS MC corte Diciembre de 2011:
Departamento del Atlántico
Relación de Usuarios Duplicados en MC a Dic-2011
ESTADO
EPS
EAS027
EPS001
AC
9
59
AF
DE
41
3
EPS002
361
2
155
22
EPS003
15
1
15
2
EPS005
45
6
5
EPS006
RE
2
SU
Total
9
103
24
564
33
1
57
2
EPS010
238
2
66
53
359
EPS013
452
5
243
21
721
EPS014
8
1
1
10
EPS016
352
2
83
80
517
EPS017
33
2
34
7
76
EPS018
1
EPS026
3
1
12
14
29
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PROCESO COMUN
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DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
EPS033
2
14
3
19
EPS034
8
33
14
55
EPS035
EPS037
451
1
24
14
38
195
121
768
EPS038
1
34
50
85
EPS039
101
38
4
143
Total
2.139
994
414
17
25
3.589
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
En la BD de BDUA MC con corte a Diciembre de 2011, se observa un total de 3.589 usuarios duplicados, de los
cuales un total de 2.139 usuarios presentan Estado Activo, en donde se evidencia la existencia de usuarios Activo en
diferente EPS (Color Azul) y Activos en la misma EPS (Color Naranja), como por ejemplo:
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
Así mismo se observa un total de 17 usuarios con estado Afiliado Fallecido, 994 usuarios con estado DESAFILIADO,
414 con estado RETIRADO y 25 con estado SUSPENDIDO.

DUPLICADOS MS corte Diciembre de 2011:
Departamento del Atlántico
Relación de Usuarios Duplicados en MS a Dic-2011
ESTADO
EPS
AC
AF
RE
TOTAL
CCF015
1.227
2
416
1.645
CCF035
1.483
6
471
1.960
CCF055
1.695
6
1.014
2.715
EPS020
2.379
14
778
3.171
EPS031
1.842
9
726
2.577
EPSS14
495
7
164
666
EPSS26
1.410
21
1.464
2.895
EPSS33
691
10
214
915
ESS002
868
10
720
1.598
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VERSIÓN 02
ESS024
1.910
19
1.125
ESS062
2
2
ESS076
1.914
31
1.023
ESS133
2.707
10
1.373
ESS207
2.099
30
1.254
TOTAL
20.720
177
10.744
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento

3.054
4
2.968
4.090
3.383
31.641
DUPLICADOS MS corte Marzo de 2013:
Fuente: SSD del Atlántico - Área de aseguramiento
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VERSIÓN 02
En el cuadro anterior se muestra por municipio la cantidad de usuarios duplicados en las
diferentes EPS y con los diferentes Estados.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
1.387 corresponden a la EPS CCF015, en donde se evidencia para el municipio de
Barranquilla ocho (8) usuarios con estado RETIRADO, en Candelaria 93 ACTIVOS, uno
AFILIADO FALLECIDO y nueve (9) con estado RETIRADO, en Malambo 213 ACTIVOS,
uno AFILIADO FALLECIDO y nueve (64) con estado RETIRADO, en Piojo 28 ACTIVOS
y cuatro (4) RETIRADOS, en Polonuevo 66 ACTIVOS, 29 RETIRADOS , en Ponedera
37 ACTIVOS y seis (6) RETIRADOS, en Puerto Colombia 11 ACTIVOS y ocho (8)
RETIRADOS, Repelón 64 ACTIVOS y once (11) RETIRADOS, en Sabanalarga 31
ACTIVOS y dos (2) RETIRADOS,
en Soledad 557 ACTIVOS, uno AFILIADO
FALLECIDO y 57 RETIRADOS, en Tubara 50 ACTIVOS y 36 RETIRADOS.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
266 corresponden a la EPS CCF035.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
2.864 corresponden a la EPS CCF055.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
3.814 corresponden a la EPS EPS020.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
1.389 corresponden a la EPS EPS031.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
776 corresponden a la EPS EPSS14.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
1.995 corresponden a la EPS EPSS26.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
2.326 corresponden a la EPS EPSS33.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
778 corresponden a la EPS ESS002.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
4.055 corresponden a la EPS ESS024.

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
4 corresponden a la EPS ESS062

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
2.626 corresponden a la EPS ESS076

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
2.772 corresponden a la EPS ESS133

De los 30.364 registros duplicados en el MS con corte marzo de 2013, se evidencia que
5.312 corresponden a la EPS ESS207.
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Hallazgos:
Una vez realizados los cruces de información entre MC y MS de la BDUA se evidencia:
1. Afiliados con estado ACTIVO en los dos Regímenes, lo que indica duplicidad de
afiliación.
2. Usuarios RETIRADOS de los dos Regímenes, es decir no se encuentran afiliados a
ninguna EPS.
3. Usuarios FALLECIDOS que aún continúan registrados en las BD.
Así mismo al realizar un muestreo de las BD BDUA (MC Y MS) correspondientes a la
vigencia 2013 se evidencian usuarios duplicados en dichas BD.
Por lo anteriormente expuesto considero de vital importancia que la SSD cuente con un
sistema de información que le permita realizar administración y gestión a las BD y de esta
manera realizar seguimiento y control estricto a dicho proceso tendientes a mantener las
BD Depuradas que garanticen la prestación de los servicios de salud en cada uno de los
municipios que conforman el departamento del Atlántico, generando información confiable,
integra y oportuna. Igualmente se garantice el proceso de vigilancia y control tanto a las
EPS como a los municipios de la jurisdicción.
Normas Violadas:
Ley 100 de 1993 – Art 213. Ley 715 de 2001 – Art 66, Ley 1176 de 2007 – Art 19, Acuerdo 415
de 2009, Conpes 138, Ley 1122 de 2007 Art 37 núm. 7.
Descargos de la Entidad Auditada
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Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente al hallazgo encontrado y
descargos presentados por la Entidad visitada
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 manifiesta que la administración de la
BDUA está a cargo del Consorcio SAYP, no obstante esta auditoría aclara que el
Departamento debe realizar el proceso de ivc tanto a las EPS como a los municipios de la
jurisdicción respecto a las BD manejadas, con actividades tales como análisis de la
información, cruces de BD, etc; para lo cual la firma auditora hace énfasis en que dadas las
inconsistencias encontradas en dichas BD se recalca la importancia de que SSD cuente con
un sistema de información integral para tal efecto, garantizando la prestación de los
servicios de salud en cada uno de los municipios que conforman el departamento del
Atlántico, generando información confiable, integra y oportuna.
Por otra parte, esta auditoría no desconoce la gestión realizada por la Entidad
Departamental respecto al proceso de depuración de las BD de régimen Subsidiado pero si
hace especial énfasis en que el motor de BD Acces utilizado por la SSD para gestionar
dicho proceso no es muy robusto por lo que la administración de las BD tiende a ser baja, y
en algún momento dado puede presentar riesgo en materia de integridad, confiabilidad y
disponibilidad de la información así como posible reporte de información inconsistente a los
entes de control; más aun teniendo en cuenta el alto volumen de información que se maneja
en el Departamento del Atlántico
Ahora bien, en la visita realizada por la firma auditora al Departamento del Atlántico no se
evidencio que dicha entidad contara con un sistema de información integral en salud, como
lo establece la norma en la Ley 715 de 2001 en su Artículo 43, literal 43.1.6. Adoptar,
implementar, administrar y coordinar la operación en su territorio del sistema integral
de información en salud, así como generar y reportar la información requerida por el
Sistema. Por lo anteriormente expuesto el hallazgo queda en firme.
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Persona Entrevistada: Jaime Sierra contratista – Ingeniero de la Subsecretaria de Asesoría
y Asistencia en Seguridad Social en Salud
Soporte Documental:
Bases de Datos BDUA de las vigencias objeto de auditoria
BD Desplazados correspondiente a agosto de 2011.
BD Docentes con fecha de corte a Diciembre de 2011.
BD SISBEN: Se suministra una BD con 67.568 registros en donde no se identifica a que periodo
corresponde.
1.1.7.3.4
Software de Financiero.
La Gobernación del Atlántico por intermedio del Profesional Universitario Jorge Sanabria Muñoz
informa que el sistema de información financiero utilizado en la Gobernación del Departamento
del Atlántico para gestionar las actividades propias del tema financiero es el software ATLANTIS
el cual fue Diseñado, Desarrollado, Implementado y Puesto en Marcha por completo por
personal de planta de la Secretaría de Informática de la Gobernación. Opera bajo Plataforma de
Diseño y Desarrollo: Oracle Designer 6i, Oracle Developer 6i, Oracle PL/SQL 8.0.6 y Base de
Datos Oracle Standard Edición 9i. Es un sistema que integra procesos administrativos y
financieros para ejercer la ejecución del presupuesto en el sector público , está compuesto por
los Módulos de Banco de Proyectos, Contratación, Presupuesto, Contabilidad, Tesorería
Recaudos y los Impuesto s de Predial e Industria y comercio para las alcaldías municipales, los
cuales se describen a continuación:
1. Sistema de Información para el manejo de la Contratación Pública: Sistema Integral
Multiempresarial de última tecnología que permite Gestionar el Proceso de Contratación Pública
teniendo como base la Ley 80. Soporta procedimientos que se llevan a cabo en las fases Pre Post y Contractual. Consta de los siguientes módulos:
 Pre contratación. Este módulo incluye el manejo de Presupuestos de Obras, C.D.Ps,
Ingreso y Evaluación de Propuestas, Adjudicaciones y Novedades que se presentan
durante el proceso Precontractual.
 Contratación. Este módulo incluye la Elaboración de Minutas, Adicionales, Mayores
Cantidades, Interventorías, Manejo de Reservas Presupuestales, Liquidación de
Impuestos, Pólizas, Multas y Manejo de Novedades que se presenten durante el
proceso contractual.
 Seguimiento de Obras y Servicios Terminados.
 Manejo de Terceros. Con base en un proceso de depuración de la base de datos de
terceros proveniente de una plataforma anterior, se ha creado una base de datos única,
completa y depurada que apoya a las diferentes aplicaciones que se manejan en la
gobernación del atlántico.
Este Sistema de Información es una aplicación completamente adaptable al cambio y
totalmente parametrizada e integrada con los Aplicativos de Gestión Presupuestal e Ingresos.
Contiene además un Módulo de Servicios de Documentación donde se utiliza las últimas
tendencias de la Plataforma Oracle de almacenamiento de objetos binarios (Archivos en Word,
Excel, Fotos, etc.) que permite incluir en la Base de Datos y por Contrato, los documentos
asociados a este. Actualmente se encuentra equipada con todos los procedimientos que
involucran el SICE.
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2. Sistema de Gestión Presupuestal: Sistema Integral para la Gestión del Presupuesto. Está
diseñado con tecnología de Desarrollo totalmente escalable. Maneja los conceptos de
Apropiaciones, Incorporaciones, Créditos y Contra créditos presupuestales. Lleva registro de
C.D.Ps, y Reservas Presupuestales con y sin trámite de Contratación. Mantiene un Plan de
Cuentas Anual y Proyecciones de Caja. Registra las Órdenes de Pago e interactúa eficazmente
con los módulos de Contratación y Tesorería. Al realizar la integración de los módulos
anteriores se adicionaron nuevos estados a las obligaciones permitiendo esto identificar cada
una de las etapas por las que pasa una obligación.
3. Sistema de Gestión de Contabilidad: Aplicativo que permite registrar todos los movimientos
contables y con base en ellos generar todos los libros legales y auxiliares para la toma de
decisiones a nivel gerencial. Las transacciones contables son generadas automáticamente
dependiendo la naturaleza del evento que se registre en la entidad tales como presupuesto de
ingresos y gastos, pagos, prestación de servicios, suministros, nomina, etc. A su vez, genera los
reportes en medio magnéticos requeridos según las disposiciones de los entes de control.
Actualmente este aplicativo es utilizado por la Subsecretaria de Contabilidad de la Gobernación
y por la oficina de contabilidad del F.E.R.D.
La Gobernación del Departamento del Atlántico por intermedio del Dr. Enrique Márquez Vergara
–Subsecretario de contabilidad informa que el reporte para la Contaduría no se genera
directamente del sistema sino que debe bajarse a Excel y complementar la información de las
entidades agregadas es decir las descritas a continuación:
.
5. Gobernación
6. FER DPTAL
7. Asamblea Departamental
8. Contraloría Departamental
Las 3 últimas entidades se llaman entidades agregadas de acuerdo al Cap. III del Título
III del Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública.
Con respecto a la generación de reportes para los entes de control, el Dr. Márquez
informa que el requerimiento para parametrizar las entidades agregadas en el reporte de
la Contaduría el cual se debe presentar en forma trimestral, fue realizado al área de
sistemas mediante comité contable, de tal forma que se genere directamente del
sistema.
Así mismo se informa que el Dr. Márquez es el único funcionario que tiene perfil o Función
Contable_Subsecretario y es quien tiene permisos para creación de terceros, abrir y cerrar
periodos, manejo de PUC, creación de entidades. Esta área no cuenta con Manual de Usuario
del módulo respectivo.
4. Sistema de Gestión de Tesorería: Este módulo controla la aplicación correcta de los
ingresos y pagos que son realizados por la Gobernación. Incluye el manejo de Cuentas por
Pagar, Emisión de Cheques, Control de Saldos Bancarios, Transferencias, etc. Se generan los
comprobantes de egresos basándose en las notas contables y precontabilizaciones realizadas
en el módulo de Contabilidad. Utilizando medios magnéticos, se recibe la confirmación de los
pagos efectuados por las fiduciarias generando automáticamente los comprobantes de egresos
en nuestro sistema de información. En el F.E.R.D. se eliminó la tesorería y todos sus procesos y
trámites fueron asumidos por la Tesorería Departamental utilizando el nuevo sistema de
información.
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Este módulo está a cargo de la funcionaria de Planta Dra. Myriam Elena Plata Plata
subsecretaria de Tesorería y por su intermedio se dialoga con la persona encargada de
generación de reportes para la Contraloría General de la Republica FUT quien manifiesta que
éstos no son generados directamente del sistema de información sino que se baja la
información del sistema y se prepara el Excel. Esta área no cuenta con Manual de Usuario del
módulo respectivo.
5. Sistema de Gestión del Almacén: Sistema Integral Multiempresarial que permite Gestionar
el Proceso de Entradas y Salidas al almacén o almacenes de la Gobernación. Consta de los
siguientes:
5.
Manejo de Productos de acuerdo a los estándares universales para la codificación de
los Grupos y Subgrupos.
6.
Manejo de Entradas. A través del módulo Contractual que incluye las entradas por
Contratos o Donaciones.
7.
Manejo de Salidas del Almacén. a través de las Requisiciones.
8.
Manejo de Inventario del Almacén.
6. Módulo Integrador Presupuestos vs. Contratación: Comprende un grupo de reportes
gerenciales que permiten observar la relación entre el presupuesto oficial y los contratos
asociados (elaborados, en ejecución o finalizados) según su naturaleza y dependencia
ordenadora y/o ejecutora, entre otras variables. Con esta información se puede consultar el
avance de ejecución del presupuesto detallado o global.
7. Procedimientos Integradores Tesorería/Ejecución de Ingresos/Contabilidad. Se han
diseñado procedimientos de Base de Datos que se disparan automáticamente en el momento
del cierre de caja diario y afectan la ejecución de ingresos y los registros contables
correspondientes según asociación concepto de ingreso / cuenta contable / articulo
presupuestal predefinida. A través de este proceso se ha minimizado labores de digitación y
errores de transcripción en los subsistemas de contabilidad y presupuesto permitiendo contar
con una información integral y en tiempo real de los ingresos departamentales en cada uno de
estos aplicativos.
8. Sistema de Gestión del Impuesto Predial.
Teniendo en cuenta que un predio se refiere a los terrenos, edificaciones e instalaciones fijas y
permanentes que constituyan parte integrante del mismo. El sistema de información Atlantis
para la gestión del impuesto predial, grava los predios rurales y urbanos. El módulo contempla
la recaudación, administración y fiscalización del impuesto municipal.
9. Sistema de Gestión del Impuesto de Industria y Comercio.
Este gravamen recae sobre las actividades industriales, comerciales y de servicio que deben
cancelar todos los contribuyentes que ejerzan estas acciones de forma permanente u ocasional
en establecimientos de comercio.
El módulo contempla la recaudación del pago, administración y fiscalización del impuesto
municipal.
Por otra parte se informa que las Alcaldías Municipales que utilizan el software Atlantis
Financiero son: Barranquilla, Departamento del Atlántico, Santa Cruz de Lorica, Departamento
de Córdoba, Baranoa, Puerto Colombia, Sabanagrande, Sabanalarga, Polonuevo, Palmar de
Varela, Luruaco y Repelón en el Departamento del Atlántico. Así mismo se nombran las
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Alcaldías que utilizan Atlantis Impuestos: Santa Cruz de Lorica, Departamento de Córdoba,
Baranoa, Puerto Colombia, Sabanagrande, Sabanalarga, Polonuevo, Palmar de Varela,
Luruaco, Repelón, Piojo, Suan, Usiacuri, Ponedera, Santo Tomas, Tubara, Manatí, Galapa y
Juan de Acosta en el Departamento del Atlántico.
Hallazgo:
La Entidad Departamental no suministra información relacionada con bitácoras ni historial de
aplicación de actualizaciones al software. Igualmente y según información de las áreas de
Contabilidad y Tesorería, los informes para la CGR no son generados directamente por el
software sino que se hace necesario bajar información de la herramienta tecnológica y preparar
dichos informes en Excel.
No obstante que se suministran por parte del administrador del sistema de información los
manuales de usuario de cada uno de los módulos, al entrevistar a los operadores del sistema
informan que no cuentan con los procesos documentos ni Manuales de Usuario en su área; por
lo que esta Auditoria recomienda iniciar la documentación de los procesos propios del área
además de socializar dichos los manuales del software con el personal respectivo con el
propósito de que los operadores del sistemas conozcan en su totalidad las funcionalidades que
presenta la herramienta y además garantizar continuidad de operaciones en caso de rotación
de personal.
El centro de Datos en donde se encuentra ubicado el servidor que soporta el sistema de
información financiero, no cuenta con las técnicas mínimas requeridas para un centro de
gestión como son piso y techo falsos, el sistema de temperatura se observa adecuada, no se
observa extintor debidamente ubicado, se observa que existe gran cantidad de elementos tales
como equipos de cómputo, periféricos, material inflamable como cajas de cartón, bolsas,
papelería, entre otros sin ninguna función aparente lo que en un momento dado obstaculizan
el paso e igualmente puede aumentar la probabilidad de que el riesgo a un incendio suceda.
Descargos de la Entidad
Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado No. 20140100000171
de Fecha 11 de abril de 2014 no presenta ningún sustento probatorio que desvirtúe el Hallazgo.
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 no presenta ningún sustento probatorio que
explique lo motivado en el Hallazgo relacionado con aspectos tales como: el no suministro de
bitácoras ni historial de aplicación de actualizaciones al software, los informes para la CGR no
son generados directamente por el software sino que se hace necesario bajar información de la
herramienta tecnológica y preparar dichos informes en Excel, no cuentan con los procesos
documentos ni Manuales de Usuario en su área, el centro de Datos en donde se encuentra
ubicado el servidor que soporta el sistema de información financiero, no cuenta con las técnicas
mínimas requeridas para un centro de gestión como son piso y techo falsos, el sistema de
temperatura se observa adecuada, no se observa extintor debidamente ubicado, se observa
que existe gran cantidad de elementos tales como equipos de cómputo, periféricos, material
inflamable como cajas de cartón, bolsas, papelería, entre otros sin ninguna función aparente lo
que en un momento dado obstaculizan el paso e igualmente puede aumentar la probabilidad de
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que el riesgo a un incendio suceda. Por lo anteriormente expuesto el hallazgo se ratifica.
Normas Violadas: Ley 715 de 2001, Ley 1122 de 2007 Art. 37 núm. 6, Ley 1438 de 2011 Art.
112 a 117, Art. 122.
Análisis del hallazgo:
El sistema de información financiero no cuenta con generación de reportes específicos y
oportunos para entes de control como la Contaduría General de la Nación, estos deben ser
preparados en Excel.
La Entidad Departamental en lo relacionado con el componente tecnológico no cuenta con
todas las especificaciones y protocolos establecidos para un centro de gestión que permita
minimizar riesgos inherentes a dichas áreas y administrarlas de forma adecuada.
Conclusión:
El sistema de información financiero a pesar de ser un software robusto que opera bajo
Plataforma de Diseño y Desarrollo Oracle Designer 6i, Oracle Developer 6i, Oracle PL/SQL
8.0.6 y Base de Datos Oracle Standard Edición 9i, presenta falencias relacionadas con la no
generación de informes para entes de control tales como CGR y FUT. Se evidencia la falta de
socialización de Manuales de Usuario con los funcionarios operadores del sistema.
Persona entrevistada: Jorge Sanabria Muñoz - Profesional Universitario – Administrador
Herramienta tecnológica.
Myriam Elena Plata Plata - Subsecretaria de Tesorería
Enrique Márquez Vergara –Subsecretario de contabilidad
Pruebas documentales:
Archivo en formato Excel con la relación de usuarios del sistema descritos por Modulo indicando
los perfiles y accesos.
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3.1.7.4. Verificación y evaluación del envío y cargue de información.
Con el objeto de evidenciar si la información fue reportada dentro de los periodos establecidos
para tal efecto o se reportó en forma extemporánea, se solicita a la SSD el suministro de la
información de envío y cargue de archivos de la Circular Única en la Página Web, para lo cual el
contratista Juan José Ensuncho Profesional Universitario de área de Secretaria de Salud TEL.
3307287 suministra la siguiente información, así:
Igualmente manifiesta que falta capacitación y comunicación de parte de la Superintendencia
respecto al diligenciamiento de la CIRCULAR UNICA y además cargan información con
cambios sin avisar y se observa ene l instructivo colgado en la página información inconsistente
como por ejemplo archivo 000 (único firmado digitalmente) y 062 de 2010 lo que no es cierto.
Se adjuntan pantallas.
VIGENCIA 2011
VIGENCIA 2011
REPORTE CIRCULAR UNICA
PERIODO
I TRIMESTRE
II TRIMESTRE
III TRIMESTRE
IV TRIMESTRE
ID
ESTADO
FECHA
No se reporto
31785 CARGADO EXTEMPORANEO
01/08/2011 10:23:49 a.m.
No se reporto
48856 CARGADO NO EXTEMPORANEO 10/02/2012 02:10:23 p.m.
Fuente: Secretaria de Salud Departamento del Atlántico - Sistemas de
Información
De la información registrada en el cuadro anterior, se evidencia que el Primer Trimestre y el
Tercer Trimestre de la vigencia 2011 NO SE REPORTO INFORMACION. El Segundo Trimestre
la información fue reportada en forma EXTEMPORANEA y en el Cuarto Trimestre de esta
misma vigencia la información se reportó oportunamente.
Así mismo se manifiesta por el profesional Juan José Ensuncho que el cambio de la aplicación
también influyo en el cargue de la información. Para todas las vigencias se debe reportar la
información de 028,029, 030 y 031 doblemente.
Se presenta inconsistencias en el cargue de la información respecto a que en la vigencia 2011
se cargaba semestral y en la misma vigencia se solicitó el cargue trimestral por lo que aparecen
dos registros de cargue de archivo 41 como se indica en la imagen.
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Fuente: Secretaria de Salud Departamento del Atlántico - Sistemas de Información
VIGENCIA 2012
PERIODO
I TRIMESTRE
II TRIMESTRE
III TRIMESTRE
IV TRIMESTRE
VIGENCIA 2012
REPORTE CIRCULAR UNICA
ID
ESTADO
69934 CARGADO NO EXTEMPORANEO
78736 CARGADO NO EXTEMPORANEO
99301 CARGADO NO EXTEMPORANEO
113106 CARGADO NO EXTEMPORANEO
FECHA
20/04/2012 10:46:21 a.m.
23/07/2012 03:42:55 p.m.
19/10/2012 03:29:04 p.m.
21/01/2013 03:33:14 p.m.
Fuente: Secretaria de Salud Departamento del Atlántico - Sistemas de
Información
De la información registrada en el cuadro anterior, se evidencia que para todos los periodos de
la vigencia 2012 la Entidad Departamental reporto la información en forma oportuna.
VIGENCIA 2013
PERIODO
I TRIMESTRE
II TRIMESTRE
III TRIMESTRE
IV TRIMESTRE
VIGENCIA 2013
REPORTE CIRCULAR UNICA
ID
ESTADO
FECHA
CARGADO NO
132309 EXTEMPORANEO
22/04/2013 11:47:07 a.m.
Fuente: Secretaria de Salud Departamento del Atlántico - Sistemas de
Información
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De la información registrada en el cuadro anterior, se evidencia que para el Primer Trimestre de
la vigencia 2013 la Entidad Departamental reporto la información en forma oportuna.
Hallazgo:
La Secretaria de Salud del Departamento del Atlántico NO CUMPLIO CON EL REPORTE DE
INFORMACION RELACIONADA CON LA CIRCULAR UNICA como lo exige la Ley 1438 en el
Articulo114 en los periodos Primer y Tercer Trimestre de 2011, además reporto en forma
extemporánea el Segundo Trimestre de 2011.
Normas Violadas: Artículo 114 de la Ley 1438 de 2011
Descargos de la Entidad
Entidad Departamental en sus descargos mediante oficio con radicado No. 20140100000171
de Fecha 11 de abril de 2014 no presenta ningún sustento probatorio que desvirtúe el Hallazgo.
Concepto de la Superintendencia Nacional de salud frente los hallazgos encontrados y
descargos presentados de la Entidad visitada
La Entidad Departamental en sus descargos
mediante oficio con radicado No.
20140100000171 de Fecha 11 de abril de 2014 no presenta ningún sustento probatorio que
explique lo motivado en el Hallazgo relacionado con el NO CUMPLIMIENTO CON EL
REPORTE DE INFORMACIÓN RELACIONADA CON LA CIRCULAR ÚNICA como lo exige la
Ley 1438 en el Articulo 114 en los periodos Primer y Tercer Trimestre de 2011, además reporto
en forma extemporánea el Segundo Trimestre de 2011. Por lo tanto el hallazgo queda en
firme.
Persona Entrevistada: Juan José Ensuncho - contratista Profesional Universitario de área
de la Secretaria de Salud
Soporte Documental:
Archivo en formato word con pantallas que evidencian el reporte de la información de la Circular
Única bajadas de internet en el momento de la visita de la firma auditora.
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4. CONCLUSIONES
Componente Financiero
Se logró evidenciar que existe por parte del Fondo Seccional de Salud del Atlántico,
ordenanzas modificatorias que permiten actualizar y ajustar el fondo de acuerdo con lo normado
en la Ley 715 de 2001, la Ley 1122 de 2007, la Resolución 3042 de 2007 y la Resolución 4204
de 2008 del Ministerio de la Protección Social. Como quiera que la actualización tiene por objeto
la reorganización, el funcionamiento, la estructura, la administración y fijar las condiciones de la
operación y registro de las cuentas maestras del Fondo Seccional de Salud, la actualización
permite el correcto y oportuno manejo del recaudo, asignación, contabilización y control de los
recursos destinados al Sector Salud,
La Entidad Territorial no realiza las modificaciones presupuestales correspondientes, para
adicionar los mayores valores recaudados y su correspondiente aplicación a la inversión o al
gasto de acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042 de 2007 del Ministerio de la protección
Social. Los presupuestos públicos deben reflejar la realidad ya que la información suministrada
por la entidad territorial le permite al Estado elaborar planes en el marco de la estrategia de
desarrollo económico y social, y además captar y asignar los recursos conducentes para su
normal funcionamiento y para el cumplimiento de los programas y proyectos a fin de alcanzar
las metas y objetivos sectoriales, regionales e institucionales.
No se evidencia ninguna acción para subsanar el mayor valor comprometido con relación a los
ingresos de la misma vigencia, razón por la cual se está incumpliendo con el Articulo 46 del
Decreto 111 de 1996.
Para la vigencias de los años 2011 y 2012, La Entidad Territorial no logro sus metas al no
comprometer como mínimo el 90% de lo presupuestado para el rubro de Salud Pública,
incumpliendo con lo normado en el Decreto 4973 de 2009 en su Artículo 5 numeral 5.3.2. De
esta forma poniendo en riesgo a la población del Departamento por no alcanzar los objetivos de
mayor equidad en salud, mejorar la calidad de las condiciones de vida, cero tolerancias con la
morbilidad, Mortalidad y discapacidad evitable, los cuales son los objetivos estratégicos
establecidos en los planes de desarrollo del Departamento
Para las vigencias del año 2011 y 2012 existen cuentas por pagar a terceros así: para el año
2011 $10.056.000 entre 180 y 360 días, y $1.797.000 entre 91 y 180 días y para el año 2012
por valor de $1.619.349.000 entre 30 y 60 días, $382.732.000 entre 61 y 90 días y 3.156.000
entre 91 y 180 días, incumplimiento con lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13
literal d parágrafo 5. El no cumplimiento en el pago de La cartera producto de la venta de
servicios de salud de las instituciones prestadoras de servicios de salud (IPS), es uno de los
problemas de tipo financiero de alto impacto en el sector salud, que incide directamente en la
prestación de servicios de salud.
La Tesorería del Departamento de Atlántico presenta certificación donde consta que al cierre de
las vigencias del año 2011 y 2012 y al primer trimestre del año 2013 no existen cuentas por
cobrar que financien el Sector Salud.. La información se corrobora por parte de esta auditoría a
través de la revisión de los libros auxiliares contables y certificación expedida por parte de la
Secretaria de Hacienda.
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La Entidad Territorial cumple con lo establecido en el artículo 31 de la Ley 1438 de 2011 y los
artículos 10 y 11 del Decreto 971 de 2011, toda vez que los giros reportados coinciden con las
liquidaciones mensuales de afiliados emitidas por el Ministerio de Salud y Protección Social
La Entidad Territorial no gira oportunamente los recursos de esfuerzo propio, incumpliendo el
artículo 31 de la ley 1438 de 2011 y el artículo 10 del Decreto 971 de 2011. El no cumplimiento
en el giro oportuno tiene un impacto financiero en el sector salud, que incide directamente en la
prestación de servicios de salud.
Se verifica por medio de los comprobantes de Egreso de las vigencias auditadas (Año 2011,
2012 y primer trimestre año 2013) que los pagos se realizan mediante giros electrónicos, como
lo define la normatividad vigente, dando cumplimento a la Ley 1122 de 2007, Resolución 3042
de 2007 y Decreto 4693 de 2007.
Para las vigencias auditadas de los años 2011 y 2012 y primer trimestre de 2013, se logró
verificar a través de la revisión de una muestra significativa de comprobantes de egreso con su
afectación contable, contrato, disponibilidad presupuestal, registro presupuestal, certificación del
supervisor y comprobante de transferencia electrónica para cada una de las cuentas maestras y
se evidenció que cada una de ellas cumple con los requisitos mínimos estipulados en el manual
de procesos y procedimientos adoptado por el Departamento del Atlántico.
Los saldos de las dos cuentas Maestras, se encuentran conciliadas, hay consistencia entre
libros auxiliares y extractos bancarios, no se registran partidas conciliatorias atípicas o antiguas.
Se logró evidenciar que de acuerdo al Anexo técnico No. 1 Formato “Determinación de la
Deuda” establecido en el artículo primero de la Resolución 1302 de 2012, y acorde con el
Articulo 2 del Decreto No. 1080 de 2012 el Departamento del Atlántico reportó la suma de
$0.oo como deuda reconocida por contratos de aseguramiento suscritos hasta 31 de Marzo de
2011.
Se pudo evidenciar que el Departamento del Atlántico realiza la inspección, vigilancia y control
del reporte del Anexo Técnico 1 Determinación de la Deuda, dando cumplimiento del Decreto
1080 de 2012.
La entidad Territorial en el marco la Ley 1438 de 2011 y reglamentada por la resolución 2509 de
2012 y del Decreto 1141 de Mayo de 2013 y, bajo la responsabilidad de la Secretaría de Salud
Departamental, asistió técnicamente a 21 Empresas Sociales del Estado (17 ESE en riesgo alto
y 4 ESE en riesgo medio), equivalente al 100% de lo pactado en la elaboración de los planes
de saneamiento fiscal y financiero, dentro de los términos y plazos establecidos, de acuerdo a la
normatividad legal vigente expedida por el Ministerio de Hacienda y el Ministerio de Salud y de
la Protección Social.
De acuerdo con los plazos fijados según la Circular externa 062 de julio 16 de 2010, para la
presentación de los informes de la Circular Única, se pudo comprobar que no se presentaron
informes del Primer y Tercer Trimestre de 2011 y se presentó informe extemporáneo en el
segundo trimestre de 2012 dando incumplimiento a la circular 062 de julio 16 de 2010 de la
Superintendencia Nacional de Salud.
Para el último trimestre del año 2011, se observa que los datos reportados en la Circular Única
por parte de la Entidad Territorial no coinciden con los saldos de los extractos de las Cuentas
Maestras de Prestación de Servicios y de Salud Pública, dando incumplimiento a la circular 047
de 2007 de la Superintendencia Nacional de Salud. Como quiera que el Decreto establece que
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la información de ejecución presupuestal de ingresos y gastos reportada debe ser consistente
y coherente con la información contable reconocida, revisada y además tiene como propósito
hacerles monitoreo, seguimiento, evaluación y control a la Entidades territoriales, la usencia o
inexactitud en la entrega de esta información, distorsiona o imposibilita tal seguimiento
ASEGURAMIENTO.
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidenciaron los actos
administrativos de nombramiento del personal de planta, ni las Órdenes de prestación de
servicios del personal contratista que formó parte del área de Aseguramiento en cada una de
las vigencias auditadas (2011, 2012 – primer trimestre 2013), que permitiera a la SECRETARIA
DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO actuar conforme a las normas en
comento
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
cumplimiento de las acciones de Vigilancia y Control del aseguramiento en el S.G.S.S.S. a
cargo de las Entidades Territoriales del orden Departamental.
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
seguimiento a los procesos de Afiliación, identificación, selección de afiliados, cargue de
afiliados, enseñados por la Entidad Territorial.
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
seguimiento al proceso de auditoría, los informes emitidos y acciones adoptadas frente
al incumplimiento de los mismos., enseñados por la Entidad Territorial.
Dentro de la información suministrada por el ET territorial, no se evidencio el Manual de
Procesos y Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos de Verificación y evaluación del
cumplimiento Sobre las Garantías a la libre elección de EPS y Escogencia de la
Administradora., enseñados por la Entidad Territorial.
Dentro de la información suministrada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, no se evidencia proceso documentado para el Seguimiento y Control de
Tutelas, ni los actos administrativos de adopción del mismo por parte del ET. Adicionalmente
no cuenta con software para la gestión de las Tutelas interpuestas por los diferentes usuarios, ni
con un control de alarmas para vencimiento de términos; la totalidad de ellas no fueron
resueltas en forma oportuna.
SISTEMA OBLIGATORIO DE GARANTIA DE CALIDAD Y RED PRESTADORA
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Dentro de la información entregada por la SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO no se evidencio documentación relacionada con la verificación y evaluación
de la generación y reporte de información requerida por el sistema de información para la
calidad por parte de las IPS de su RED, en lo relacionado con la circular única y el reporte de
indicadores de calidad, para las vigencias 2011, 2012 y primer trimestre de 2013.
SALUD PÚBLICA
El departamento de Atlántico realiza contratación anual de talento humano e instituciones
privadas para ejecución de actividades de salud pública encontrando que no hay continuidad en
la contratación de talento humano del área de salud pública, para ejecución de actividades,
según lo establece el decreto 4973 de 2009, 6 y 7, Ley 715 de 2001 art 46, Resolución 425 de
2008, Artículo 19, lo que genera falta de continuidad en los procesos de salud pública.
La Entidad Territorial no realiza el diligenciamiento correcto de los anexos técnicos según
resolución 425 de 2008 que permita verificar un seguimiento a la ejecución de las actividades y
presupuesto de salud pública, lo que puede generar ineficiencia en la utilización de los recursos
o falta de control sobre los mismos.
La entidad Territorial realiza contratos por prestación de servicios con personas naturales y
jurídicas, para el desarrollo de las actividades del PIC, realiza seguimientos al cronograma de
actividades, presentan soportes de auditorías realizadas directamente por la secretaria de
salud, según cumplimiento de la Ley 715 2001 art 42.
La entidad territorial presenta soportes de ejecución de actividades en gestión de salud pública,
se realiza verificación de actividades realizadas en informes de gestión presentados de
acuerdo a plazos establecidos según componente, no se evidencia un proceso de gestión que
permita realizar el seguimiento y evaluación de los indicadores de gestión del plan territorial de
salud, lo que genera falta de control sobre las acciones a desarrollar, dando incumplimiento a lo
que reza en el artículo 13 y 14 de la resolución 425 de 2008
La entidad territorial presenta soportes de ejecución de actividades de salud ambiental, según lo
establece ley 9 y decreto 3039 de 2007, y de acuerdo con lo establecido en los planes
operativos anuales
La Subsecretaría de Salud Pública del departamento de Atlántico no evidencia soportes de la
implementación del AIEPI Clínico en sus ESES Municipales pues No es suficiente el AIEPI
Comunitario sino que el otro componente es fundamental para disminuir las enfermedades
prevalentes de la infancia, pues es la manera eficaz de disminuir la mortalidad en menores de 5
años
Para el desarrollo del programa PAI la entidad territorial presenta coberturas departamentales,
incluidos los 22 municipios correspondientes, para la vigencia 2013 se verificaron los informes
de evaluación de coberturas, como también los informes de los años 2011 y 2012 de manera
trimestral, al igual que los inventarios de red de frio, para los años 2011 y 2012 no alcanza
cumplimiento del 95% de coberturas PAI, favoreciendo la aparición de enfermedades
inmunoprevenibles dentro de la población establecida.
El Departamento no ha formulado la Política de Infancia y Adolescencia Ni la ha adoptado, ni
desarrollado la política pública lo que impide garantizar los derechos en salud y de protección
de la infancia y adolescencia, si esta no se encuentra incorporada en su plan de desarrollo, con
formulación de objetivos y metas que conlleven a superar las necesidades identificadas a partir
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de los procesos de priorización que acredita la entidad, Incumpliendo lo que establece la ley
1098 de 2006, conpes social 109, ley 1122, decreto 3039, resolución 425
La subsecretaría de Salud Pública de Atlántico En los informes de Gestión de la Prioridad no se
evidencia líneas de base en cuanto a los indicadores trazadores de la prioridad de Salud Sexual
y Reproductiva para poder verificar el impacto de las acciones y su avance frente a los
objetivos del desarrollo del milenio dando incumplimiento a la Ley 1122, Decreto 3039 de 2007,
Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
La subsecretaría de Salud Publica evidencia en su informe de gestión un aumento significativo
del número de embarazos en adolescentes a nivel departamental Aumento del indicador
porcentaje de embarazos en adolescentes de 10.6 a 13.3 de las vigencias 2011 a 2012 dando
incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17 que
en sus esencia busca disminuir el número de embarazos en adolescentes.
Existe un diagnóstico en salud que visibiliza la prioridad dentro de su perfil epidemiológico
clasificando los casos de violencias, casos presentados de notificación obligatoria apoyados
desde el sistema de vigilancia epidemiológica.
Articulación de acciones para la prevención del abuso sexual con la prioridad de SSR.
Cumplimiento de las acciones planteadas en el POA 2011, 2012 y 2013.
Fortalecimiento de las redes de apoyo para la prevención de la conducta suicida, consumo de
SPA y violencias.
La subsecretaría de Salud Publica No cumple con el indicador trazador de aumentar la
lactancia materna exclusiva dando incumplimiento Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
La subsecretaría de Salud Publica No cumple con el indicador trazador de disminuir la
prevalencia de desnutrición crónica en menores de 5 años no se cumple con el indicador Tasa
de mortalidad por desnutrición crónica en menores de 5 años 19,4 x 100,000 menores de cinco
años vigencia 2011 no se cumple con la meta de disminuirla por debajo de 17 X 100,000
menores de cinco años siendo este un trazador de impacto muy negativo en esta población
infantil de alta vulnerabilidad dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
La subsecretaría de Salud Pública de Atlántico en los informes de Gestión de la Prioridad de
Salud Oral No evidencia la línea base, de población mayor de 18 años con perdida dental para
las vigencias auditadas
No se evidencia para las vigencias auditadas los indicadores departamentales de porcentaje de
población con perdida dental en los mayores de 18 años que permitan verificar el impacto de las
acciones de salud oral que conduzcan al objetivo de mejorar la salud oral a su población.
Dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 3. Resolución 425 de 2008, Artículo
17
La prioridad para la prevención de las enfermedades transmisibles se encuentra dentro del poa
para el período evaluado.
Se ejecutan estrategias de obligatorias en la búsqueda activa de sintomáticos respiratorios y de
piel y SNP.
Realiza fortalecimiento de la estrategia DOTS / TAS para el manejo de pacientes con
tuberculosis, en coordinación con las EPS.
Realiza acciones de articulación con vigilancia en salud pública y/o el laboratorio departamental
para las acciones de la prioridad.
POA con inclusión de los mecanismos obligatorios en relación a Estrategia de instituciones
educativas, espacios de trabajo y espacios públicos libres de humo y combustibles sólidos en
coordinación con EPS, ARP, sectores educación, cultura y deporte, acciones de fortalecimiento
a entornos saludables en coordinación con las EPS y los sectores educativo, promoción de la
dieta saludable, promoción de campañas de diagnóstico precoz de diabetes e hipertensión
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arterial, promoción del Programa Visión 20/20 y actualización del talento humano para mejorar
la vigilancia, prevención y la atención de las enfermedades crónicas no transmisibles.
La entidad territorial presento soporte de identificación y priorización de los riesgos de
emergencias y desastres para el departamento, presenta soportes de plan y socialización del
plan, como lo determina la Resolución 425 de 2008.
El departamento presenta soportes de audiencia pública realizada de manera anual para las
vigencias 2011 y 2012.
POBLACIONES ESPECIALES
La secretaría de salud del Atlántico cuenta con herramientas de seguimiento para la
focalización de la población especial en los 22 municipios que conforman el departamento,
cuenta con un diagnóstico en salud para la población especial, se encuentra implementada la
política pública de discapacidad, cuenta con procesos de seguimiento y acciones ejecutadas en
salud pública desde las diferentes prioridades del Plan de salud pública descritas en los POA
anuales para el período evaluado.
No hay planeación seguimiento y evaluación de acciones para población indígena con enfoque
diferencial.
No se refleja la transversalidad de las acciones de salud pública con enfoque diferencial a este
tipo de población indígena.
No hay caracterización de esta población indígena para poder afectar sus determinantes
sociales que conduzcan a mejorar su bienestar y su calidad de vida incumpliendo la Ley 100 de
1993, Ley 715 de 2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438 de 2011 Art 19, 54, 66 LEY 691 DE
2001.
SISTEMAS DE
CIUDADANA
ATENCION
AL
USUARIO
Y
PROGRAMAS
DE
PARTICIPACION
ATENCION AL USUARIO, PQR Y TUTELAS
La SSD del Atlántico no cuenta con un sistema de información que permita gestionar el proceso
de TUTELAS tendiente a dar solución oportuna y con calidad a la totalidad de estas peticiones
instauradas por los usuarios del SGSSS de la jurisdicción y el cual contemple control de
alarmas para vencimiento de términos. Para las vigencias objeto de auditoria la SSD no dio
respuesta oportuna a la totalidad de Tutelas radicadas en esa entidad por lo diferentes usuarios
del sistema.
Por otra parte, no obstante que se evidencia el proceso de seguimiento realizado por la SSD
frente al tema de PQRS y la entidad cuenta con una herramienta para su gestión, para los
periodos objeto de auditoria no se logró dar respuesta oportuna a la totalidad de PQRS.
Así mismo es importante que el sistema de información genere estadísticas mensuales del
número de peticiones de Quejas y Reclamos por Aseguramiento, prestación del servicio,
deficiencias administrativas, etc.
Por lo anteriormente expuesto la Entidad Departamental incumple lo establecido en el Decreto
1757 de 1994. Circular Única, Articulo 6 decreto 1757 de 1994, la Ley 10 de 1990, Ley 715 de
2001 y la Ley 1438 de 2011, Código Contencioso Administrativo de Colombia.
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COMPONENTE TECNOLOGICO
La SSD del Atlántico no cuenta con un Sistema Integral de información en salud que permita
automatizar entre otros los procesos de Aseguramiento y genere información estadística,
indicadores, series históricas de comportamiento de variables que apoyen el proceso de toma
de decisiones y de igual manera se cuente en todo momento con información confiable, integra
y oportuna referente a afiliados en salud de la jurisdicción. Así mismo que permita la
administración adecuada de las BD y el proceso de depuración de las mismas sea más efectivo,
generando información con calidad para la realización de seguimiento y control sobre los
municipios que conforman el Departamento del Atlántico así como a las EPS de la red y a su
vez para presentación de los reportes a entes de control. Lo que repercute en la atención a los
usuarios respecto a ofrecerles un servicio de salud oportuno y con calidad.
El sistema de información financiero no permite la generación de informes para entes de
control tales como CGR y FUT, por lo que se hace necesaria la preparación de estos de forma
manual en hojas de Excel; razón por la cual se corre el riesgo de manipulación de información y
mayor probabilidad de que se presenten errores.
Por otra parte se ven afectados temas de seguridad, disponibilidad de infraestructura
tecnológica y continuidad de operaciones dado que los equipos de tecnología no cuentan con
su respectiva hoja de vida, no se evidencia la existencia de un inventario actualizado de
hardware ni de software, no existen bitácoras de caídas del sistema ni del servicio de internet,
no existe un área adecuada como centro de gestión que garantice la seguridad de los equipos
activos utilizados para la operación de las actividades propias de las diferentes áreas de la SSD
y que permita administrar todos los recursos de la plataforma tecnología de manera eficaz,
eficiente y oportuna.
Respecto a los centros de gestión tanto del área de SSD como de la Gobernación (Sistema
Administrativo y Financiero) presentan las siguientes Observaciones:
 No cuenta con las normas básicas de funcionamiento de un centro de cableado como
son piso y techo faso, control de temperatura, extintores, etc.
 No cuenta con un sistema tecnológico de seguridad de acceso (tarjeta de acceso,
huellas)
 Se observa que existe gran cantidad de elementos tales como equipos de cómputo,
periféricos, material inflamable como cajas de cartón, bolsas, papelería, entre otros que
en un momento dado obstaculizan el paso e igualmente puede aumentar la probabilidad
de que el riesgo a un incendio suceda.
Con respecto al centro de cableado principal de la SSD, se ven afectados temas de seguridad
de la información al no contar con un centro de datos con espacio apropiado para una buena
administración de datos, equipos, software, mantenimiento y desempeño del personal que
trabaje en dicha área.
La SSD no suministra información relacionada con Listados Censales y PPNA de su jurisdicción
por lo que se corre el riesgo de que dicha población tenga inconvenientes relacionados con el
acceso a los servicios de salud de manera oportuna y con calidad.
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5. RECOMENDACIONES
Componente Financiero
Hacer de manera oportuna las modificaciones presupuestales correspondientes, para ajustar
los mayores o menores valores recaudados y su correspondiente aplicación a la inversión o al
gasto de tal forma que todos los ingresos y/o gastos con cargo a los recursos del Fondo de
Salud queden reflejados en el plan financiero y presupuestal de la respectiva entidad territorial
de acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042 de 2007.
La Entidad Territorial debe asegurar el logro de metas y comprometer como mínimo el 90% de
lo presupuestado para el rubro de Salud Pública, de tal forma que se cumpla con lo normado en
los artículos 8, 9 y 10 de la Resolución 425 de 2008 y de esta forma evitar poner en riesgo a la
población del Departamento por no alcanzar los objetivos de mayor equidad en salud, los
cuales son los objetivos estratégicos establecidos en los planes de desarrollo del Departamento
Que La Entidad Territorial diseñe mecanismos que le permitan girar oportunamente los recursos
de esfuerzo propio, para no incumplir con el artículo 31 de la ley 1438 de 2011 y el artículo 10
del Decreto 971 de 2011
Que la Entidad territorial establezca oportunamente los acuerdos de pago por concepto de
prestación de servicios que garanticen el normal flujo de recursos para así cumplir con lo
establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5 y además evitar uno de los
problemas de tipo financiero de alto impacto en el sector salud, que incide directamente en la
prestación de servicios de salud.
Que la Entidad Territorial diseñe procesos estratégicos que permitan contar con la información
oportuna de tal forma que como consecuencia de ello no existan justificaciones para no cumplir
con los plazos estipulados para la presentación oportuna de Informes a las Entidades de
control, para este caso específico a la Superintendencia Nacional de Salud con la presentación
del Informe de la circular Única
Componente Aseguramiento
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO, debe documentar,
adoptar e implementar el Manual de Procesos y Procedimientos de dicha dependencia, de tal
forma, que se comporte como una herramienta de consulta permanente para todos sus
funcionarios, permitiéndoles mayor eficiencia, desarrollo y cumplimiento de las competencias
normativas que le corresponden al Ente territorial. Igualmente el documento debe facilitar que
todos sus contenidos sean totalmente auditables por los entes de control respectivos y sirvan de
guía en cualquier proceso de verificación.
La SSD debe contar con un sistema de información que permita automatizar y optimizar los
procesos propios del área de aseguramiento y de esta manera contar con información integra,
confiable y oportuna.
Componente Sistema Obligatorio de Garantía de Calidad y Red Prestadora
La SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLÁNTICO debe verificar y evaluar
la generación y reporte de información requerida por el sistema de información para la calidad
por parte de las IPS de su RED, en lo relacionado con la circular única y el reporte de
indicadores de calidad, acorde con sus competencias.
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Componente Salud Pública
Realizar contratación de talento humano para el área de vigilancia epidemiológica que garantice
la continuidad en los procesos de vigilancia epidemiológica, según lo establece el decreto 4973
de 2009, 6 y 7, Ley 715 de 2001 art 46, Resolución 425 de 2008, Artículo 19.
Realizar verificación de acciones y población real del departamento, que estén afectando el
incumplimiento en las coberturas de vacunación, para realizar las respectivas correcciones y
lograr las metas establecidas por PAI.
Realizar acciones que permitan evidenciar líneas de base en cuanto a los indicadores
trazadores de la prioridad de Salud Sexual y Reproductiva para poder verificar el impacto de
las acciones y su avance frente a los objetivos del desarrollo del milenio dando incumplimiento a
la Ley 1122, Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
Realizar acciones que permitan evidenciar en su informe de gestión y realización de controles
frente al aumento significativo del número de embarazos en adolescentes a nivel departamental
Realizar acciones que lleven al cumplimiento con el indicador trazador de aumentar la lactancia
materna exclusiva, manteniendo el comportamiento del indicador con un promedio de 0.5
meses lo cual es demasiado critico en el departamento.
Realizar acciones que permitan el cumplimiento con el indicador trazador de disminuir la
prevalencia de desnutrición crónica en menores de 5 años, así como la tasa de mortalidad por
desnutrición crónica en menores de 5 años 19,4 x 100,000 menores de cinco años vigencia
2011 no se cumple con la meta de disminuirla por debajo de 17 X 100,000 menores de cinco
años
Realizar acciones que permitan evidenciar la línea base, de población mayor de 18 años con
perdida dental para las vigencias auditadas
Realizar los indicadores departamentales de porcentaje de población con perdida dental en los
mayores de 18 años que permitan verificar el impacto de las acciones de salud oral.
Poblaciones Especiales
El ET, debe disponer de la información documentada relacionada con los procedimientos
específicos para la verificación y evaluación de la prestación de servicios de salud, a la
población especial.
El área de aseguramiento, debe contar con un referente con funciones específicas para la
canalización y seguimiento a esta población
Realizar acciones especiales de salud pública para la población indígena 16.772 indígenas
según plan de desarrollo 2012-2015
Realizar planeación seguimiento y evaluación de acciones a esa población con enfoque
diferencial, que se refleje la transversalidad de las acciones de salud pública a este tipo de
población, así como caracterización de esta población para poder afectar sus determinantes
sociales que conduzcan a mejorar su bienestar y su calidad de vida.
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Sistemas de Atención al Usuario y Programas de Participación Ciudadana
Es importante que la herramienta tecnológica utilizada por la SSD para gestionar y automatizar
los procesos referentes a la radicación de quejas y reclamos cuente generación de estadísticas
mensuales del número de peticiones de Quejas y Reclamos por Aseguramiento, prestación del
servicio, deficiencias administrativas lo cual apoye el proceso de toma de decisiones.
Así mismo considero igualmente importante se cuente con un sistema de información que le
permita realizar control y seguimiento de las Tutelas incluyendo control de alarmas para
vencimiento de términos.
Por otra parte se recomienda documentar los procesos tanto de seguimiento a PQRS como de
Tutelas y mantener actualizadas las bitácoras respectivas.
Tecnología
Contar con un Sistema Integral de información en salud que permita automatizar entre otros los
procesos de Aseguramiento y genere información estadística, indicadores, series históricas de
comportamiento de variables que apoyen el proceso de toma de decisiones en forma acertada y
de igual manera se cuente en todo momento con información confiable, integra y oportuna
referente a afiliados en salud de la jurisdicción. Así mismo que permita la administración
adecuada de las BD y el proceso de depuración de las mismas sea más efectivo, generando
información con calidad para la realización de seguimiento y control sobre los municipios que
conforman el Departamento del Atlántico así como a las EPS de la red y a su vez para
presentación de los reportes a entes de control
Documentar todos los procesos y procedimientos relacionados con mantenimiento tanto de
software como de hardware y llevar un control estricto de estas actividades tendientes a
mantener actualizados los inventarios tanto de hardware como de software al igual que las
hojas de vida de los equipos de cómputo y bitácoras de mantenimientos de los mismos
asegurando disponibilidad y continuidad de la plataforma tecnológica, igualmente para el
software.
Documentar los procesos o procedimientos relacionados con soporte a usuarios basándose
para ello las buenas prácticas ITIL y estableciendo los Acuerdos de Niveles de Servicio para
brindar un soporte oportuno y con calidad.
Documentación de procesos y procedimientos de las actividades a realizar en cada una de las
dependencias con el propósito de que se garantice la continuidad de operaciones en
situaciones tales como rotación de personal. Así mismo socializar con todos los usuarios del
sistema financiero los manuales de usuario respectivos a los módulos que operan cada uno de
ellos.
Realizar mayor seguimiento y control respecto a las Bases de Datos de la Población Censal,
PPNA y al proceso de RIPS de tal manera que la Entidad Departamental cuente con
información actualizada y verídica sobre dichas poblaciones, asegurándoles la prestación de
servicios de salud en forma oportuna y con calidad.
Finalmente se recomienda que al asignar una persona para atender las auditorias, se tenga en
cuenta que ella conozca y maneje el tema a tratar con el fin de que el proceso de auditoría sea
dinámico y fluya en forma normal para alcanzar a abarcar todos los temas objeto de auditoría.
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6. RESUMEN DE HALLAZGOS
Componente Financiero
NUMERAL

3.1.1.2.2.
EJECUCIÓN DE
GASTOS
DE
LAS
VIGENCIAS
2011, 2012, Y
PRIMER
TRIMESTRE DE
2013


Para la vigencia de 2012, no se evidencia ninguna acción para Decreto 111 de 1996, Articulo
subsanar el menor valor comprometido con relación a los ingresos de 46
la misma vigencia, razón por la cual se está incumpliendo con el
Articulo 46 del Decreto 111 de 1996

Para la vigencia del año 2011 existen cuentas por pagar a terceros Ley 1122 de 2007, articulo 13
por Atención a la población pobre no asegurada por un valor de literal d parágrafo 5.
$11.853.000 entre 90 y 180 días, incumplimiento con lo establecido
en la Ley 1122 de 2007, articulo 13 literal d parágrafo 5.

Para la vigencia del año 2012 existen cuentas por pagar a terceros Ley 1122 de 2007, articulo 13
por Atención a la población pobre no asegurada y por servicios de literal d parágrafo 5.
Salud pública por un valor de $2.005.237.000 entre 30 y 180 días,
incumplimiento con lo establecido en la Ley 1122 de 2007, articulo 13
literal d parágrafo 5.

La Entidad Territorial no gira oportunamente los recursos de esfuerzo Ley 1438 de 2011 artículo 31
propio, incumpliendo el artículo 31 de la ley 1438 de 2011 y el Decreto 971 de 2011 artículo
artículo 10 del Decreto 971 de 2011.
10

De acuerdo con los plazos fijados según la Circular externa 062 de Circular 062 de julio 16 de
julio 16 de 2010, para la presentación de los informes de la Circular 2010 de la Superintendencia
Única, se pudo comprobar que no se presentaron informes del Nacional de Salud.
Primer y Tercer Trimestre de 2011 y se presentó informe
extemporáneo en el segundo trimestre de 2012 dando
incumplimiento a la circular 062 de julio 16 de 2010 de la
Superintendencia Nacional de Salud.
3.1.1.3.1
3.1.1.4
ESFUERZO
PROPIO
3.1.11.2
CIRCULAR
ÚNICA Y FUT
Resolución 3042 de 2007,
articulo 5 del Ministerio de la
Protección Social
Para la vigencia de 2011, no se evidencia ninguna acción para Decreto 111 de 1996, Articulo
subsanar el mayor valor comprometido con relación a los ingresos de 46
la misma vigencia, razón por la cual se está incumpliendo con el
Articulo 46 del Decreto 111 de 1996
Y
CUENTAS POR
PAGAR
CON
VIGENCIAS
2011 Y 2012
NORMA VIOLADA
Resolución 3042 de 2007,
articulo 5 del Ministerio de la
Protección Social

3.1.1.2.3
FUENTES
USOS
HALLAZGO
Para la Vigencia 2011, La Entidad Territorial comprometió el 79.7%
de lo presupuestado con lo que se concluye que la Entidad
Territorial no realizó las modificaciones correspondientes, para
ajustar los menores o mayores valores Presupuestados y/o
comprometidos y su correspondiente aplicación a la inversión o al
gasto, de común acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042 de
2007.
Para la vigencia 2012, la Entidad Territorial comprometió el 76.8% de
lo presupuestado con lo que se concluye que la Entidad Territorial
no realizó las modificaciones correspondientes, para ajustar los
menores o mayores valores Presupuestados y/o comprometidos y su
correspondiente aplicación a la inversión o al gasto, de común
acuerdo con el artículo 5° de la resolución 3042 de 2007.


Para el último trimestre del año 2011, se observa que los datos Circular 047 de 2011 de la
reportados en la Circular Única por parte de la Entidad Territorial no Superintendencia Nacional de
Salud
coinciden con los saldos de los extractos de las Cuentas Maestras de
Prestación de Servicios y de Salud Pública, dando incumplimiento a
la circular 047 de 2007 de la Superintendencia Nacional de Salud
COMPONENTE ASEGURAMIENTO
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ESTANDAR
3.1.2.3 Verificación y evaluación
del cumplimiento de las acciones
de Vigilancia y Control del
aseguramiento en el S.G.S.S.S.
a cargo de las Entidades
Territoriales
del
orden
Departamental,
Municipal
y
Distrital en el ámbito de su
Jurisdicción, en el marco de la
Ley 715 de 2001.
3.1.2.4 Verificación y evaluación
de la priorización para la
afiliación del régimen subsidiado
y evaluar el cumplimiento de las
normas.
3.1.2.5 Verificación y evaluación
del seguimiento a los procesos
de Afiliación, identificación,
selección de afiliados, cargue de
afiliados.
3.1.2.6 Verificación y evaluación
del seguimiento al proceso de
auditoría, los informes emitidos y
acciones adoptadas frente al
incumplimiento de los mismos.
HALLAZGOS
Dentro de la información suministrada por el ET
territorial, no se evidencio el Manual de Procesos y
Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni
los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos
de Verificación y evaluación del cumplimiento de las
acciones de Vigilancia y Control del aseguramiento en
el S.G.S.S.S. enseñados por la Entidad Territorial,
presentándose un presunto incumplimiento a lo
normado; art. 43. Ley 715 de 2001 Competencias de
los departamentos en salud.
NORMA VIOLADA
Art. 43. Ley 715 de
2001 Competencias
de
los
departamentos en
salud.
Dentro de la información suministrada por el ET
territorial, no se evidencio el Manual de Procesos y
Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni
los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos
de Verificación y evaluación de la priorización para
la afiliación del régimen subsidiado, enseñados por
la Entidad Territorial, y evaluar el cumplimiento de las
normas, presentándose un presunto incumplimiento a
lo normado; Acuerdo 415 de 2009 Operación del
régimen Subsidiado, y art. 43. Ley 715 de 2001
Competencias de los departamentos en salud.
Acuerdo 415 de
2009 Operación del
régimen Subsidiado,
y art. 43. Ley 715 de
2001 Competencias
de
los
departamentos en
salud.
Dentro de la información suministrada por el ET
territorial, no se evidencio el Manual de Procesos y
Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni
los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos
de Verificación y evaluación del seguimiento a los
procesos de Afiliación, identificación, selección de
afiliados, cargue de afiliados, enseñados por la
Entidad Territorial, presentándose un presunto
incumplimiento a lo normado; Acuerdo 415 de 2009
Operación del régimen Subsidiado, y art. 43. Ley 715
de 2001 Competencias de los departamentos en salud
Dentro de la información suministrada por el ET
territorial, no se evidencio el Manual de Procesos y
Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni
los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos
de Verificación y evaluación del seguimiento al
proceso de auditoría, los informes emitidos y
acciones adoptadas frente al incumplimiento de los
mismos., enseñados por la Entidad Territorial,
presentándose un presunto incumplimiento a lo
normado; Artículo 43 numeral 43.1.5 ley 715 de 2001,
Artículo 5° de la resolución 2414 de 2008 el cual
Modificó el numeral 2: Informes de evaluación y
seguimiento, del Acápite 4 sobre Informes de
Interventoría, del Anexo Técnico de la Resolución 660
de 2008, el cual quedará así:
Acuerdo 415 de
2009 Operación del
régimen Subsidiado,
y art. 43. Ley 715 de
2001 Competencias
de
los
departamentos en
salud
Artículo 43 numeral
43.1.5 ley 715 de
2001, Artículo 5°
de la resolución
2414 de 2008 el
cual Modificó el
numeral 2: Informes
de evaluación y
seguimiento,
del
Acápite 4 sobre
Informes
de
Interventoría,
del
Anexo Técnico de la
Resolución 660 de
2008
"2. Informes de Evaluación y Seguimiento:
Estos informes tendrán periodicidad bimestral y
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contendrán de manera sucinta, la presentación en
resumen a la entidad territorial de las actividades de
seguimiento realizadas al plan de mejoramiento y el
cumplimiento del plan de trabajo propuesto al inicio del
contrato de interventoría.”
“Artículo 7°. Informes de la Interventoría. La entidad
contratada para realizar la Interventoría del Régimen
Subsidiado, deberá presentar a la entidad territorial, un
informe de diagnóstico, dentro de los dos meses
siguientes al inicio del contrato de interventoría, un
informe de evaluación y seguimiento, en forma
bimensual y un informe final, al término del contrato de
interventoría. Estos informes son sin perjuicio de los
informes que requieran los organismos de Vigilancia y
Control y el Ministerio de la Protección Social.”,
3.1.2.8 Verificación y evaluación
del cumplimiento de lo señalado
en el Acuerdo 415 de 2009
específicamente
en
lo
concerniente al artículo 18.
Sobre las Garantías a la libre
elección de EPS y en el caso de
población indígena verificar el
cumplimiento del artículo 17 de
la Ley 691 de 2001.
3.1.2.9 Verificación y evaluación
del cumplimiento de Fallos de
Tutela.
Dentro de la información suministrada por el ET
territorial, no se evidencio el Manual de Procesos y
Procedimientos implementado por la SECRETARIA DE
SALUD DEL DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO, ni
los actos administrativos de adopción del mismo, que
permitieran confirmar la formalización de los procesos
de Verificación y evaluación del cumplimiento
Sobre las Garantías a la libre elección de EPS y
Escogencia de la Administradora., enseñados por la
Entidad Territorial, presentándose un presunto
incumplimiento a lo normado; Artículo 43 numeral
43.1.5 ley 715 de 2001, artículo 18 Acuerdo 415 de
2009 y artículo 17 Ley 691 de 2011.
Artículo 43 numeral
43.1.5 ley 715 de
2001, artículo 18
Acuerdo 415 de
2009 y artículo 17
Ley 691 de 2011.
Dentro de la información suministrada por la
SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO, no se evidencia proceso
documentado para el seguimiento y control de Tutelas,
ni los actos administrativos de adopción del mismo por
parte del ET.
Circular Única SNS
Así mismo se verifica que la Entidad Departamental no
dio respuesta oportuna a la totalidad de las tutelas
presentadas en los periodos objeto de auditoria,
observando que
un total de Tres (3)
Tutelas
presentan inconsistencias en las fechas y un total de
seis (6) no presentan fecha de solución.
Para el manejo de las Tutelas, el ET no cuenta con
software para su gestión, ni con un control de alarmas
para vencimiento de términos.
No obstante que la Entidad Departamental realiza
gestión al proceso de Tutelas, se evidencia que la
totalidad de ellas no fueron resueltas dentro de los
tiempos establecidos para tal efecto; presentándose un
presunto incumplimiento a lo normado: Circular Única
SNS
COMPONENTE SISTEMA OBLIGATORIO DE GARANTÍA DE CALIDAD Y RED
PRESTADORA CALIDAD
ESTANDAR
HALLAZGOS
NORMA VIOLADA
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3.1.3.2 Verificación y evaluación
de la generación y reporte de la
información requerida por el
Sistema de Información para la
Calidad por parte de las IPS de
su área
Dentro de la información entregada por la
SECRETARIA DE SALUD DEL DEPARTAMENTO
DEL ATLANTICO no se evidencio documentación
relacionada con la verificación y evaluación de la
generación y reporte de información requerida por el
sistema de información para la calidad por parte de las
IPS de su RED, en lo relacionado con la circular única
y el reporte de indicadores de calidad, para las
vigencias 2011, 2012 y primer trimestre de 2013,
presentando un presunto incumplimiento de lo
normado en el Decreto 1011 de 2006 art. 45, 46, 47,
48; Ley 715 art. 43.1.6, ley 1438 de 2011 art 114, 116;
Circular Externa 049 de 2008 SNS y Resolución 1446
de 2006
Decreto 1011 de
2006 art. 45, 46, 47,
48; Ley 715 art.
43.1.6, ley 1438 de
2011 art 114, 116;
Circular Externa 049
de 2008 SNS y
Resolución 1446 de
2006
3.2.4. COMPONENTE SALUD PÚBLICA
NUMERAL
HALLAZGOS
No se encuentra continuidad en la contratación de talento
3.1.4.1.1.
ESTRUCTURA
humano del área de salud pública, para ejecución de
ADMINISTRATIVA DE SALUD
actividades, según lo establece el decreto 4973 de 2009, 6 y 7,
PÚBLICA
Y
RECURSO
Ley 715 de 2001 art 46, Resolución 425 de 2008, Artículo 19.
HUMANO
NORMA VIOLADA
Decreto 4973 de 2009, 6 y 7,
Ley 715 de 2001 art 46,
Resolución 425 de 2008,
Artículo 19
Carencia de un sistema de gestión tipo SEGER o SEGPLAN
3.1.4.2.1. COMPETENCIAS EN que permita realizar el seguimiento y evaluación a las metas
SALUD PÚBLICA
del plan de desarrollo y por supuesto a las metas de salud de la
dimensión social, según lo establece en el artículo 13 y 14 la
resolución 425 de 2008.
No se cumplió la implementación de la estrategia AIEPI Clínico
en todas las ESES Hospitales del departamento del Atlántico,
no se evidencia el número de salas ERA creadas o fortalecidas
dando incumplimiento al Dec. 3039 de 2007, Objetivo 1 y
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
De acuerdo a los indicadores presentados el municipio no
alcanza las coberturas de vacunación establecidas en las
metas, para las vigencias 2011 y 2012 según los Lineamientos
PAI (MSPS) y Ley 715 art. 41,44
El departamento no cuenta con política pública de infancia y
adolescencia para el periodo auditado, según lo establece ley
1098 de 2006 código de infancia y adolescencia, conpes social
109, ley 1122, decreto 3039 de 2007 y Resolución 425 de
3.1.4.2.3. PRIORIDADES EN 2008.
SALUD PÚBLICA
Se evidencia un aumento significativo del número de
embarazos en adolescentes a nivel departamental Aumento del
indicador porcentaje de embarazos en adolescentes de 10.6 a
13.3 de las vigencias 2011 a 2012 dando incumplimiento al
Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008,
Artículo 17.
En los informes de Gestión de la Prioridad no se evidencia
líneas de base en cuanto a los indicadores trazadores de la
prioridad de Salud Sexual y Reproductiva para poder verificar
el impacto de las acciones y su avance frente a los objetivos
del desarrollo del milenio dando incumplimiento a la Ley 1122,
Decreto 3039 de 2007, Objetivo 2. Resolución 425 de 2008,
Artículo 17.
No se cumple con el indicador trazador de aumentar la
lactancia materna exclusiva en las vigencias
auditadas
Resolución 425 de 2008...
Decreto
3039
de
2007,
Objetivo 1 y Resolución 425 de
2008, Artículo 17.
Ley 715 art. 41,44
Ley 1122, decreto 3039 de
2007 y Resolución 425 de
2008.
Resolución 425 de 2008,
Artículo 17.
Ley 1122, Decreto 3039 de
2007, Objetivo 2. Resolución
425 de 2008, Artículo 17.
Ley 1122, Decreto 3039 de
2007, Objetivo 2. Resolución
425 de 2008, Artículo 17.
Resolución 425 de 2008,
Artículo 17.
Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo
17.
Decreto 3039 de 2007, Objetivo 3.
Resolución 425 de 2008, Artículo
17.
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manteniendo el comportamiento del indicador con un promedio
de 0.5 meses lo cual es demasiado crítico, dando
incumplimiento Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7. Resolución
425 de 2008, Artículo 17.
No se cumple con el indicador trazador de disminuir la
prevalencia de desnutrición crónica en menores de 5 años
Tasa de mortalidad por desnutrición crónica en menores de 5
años 19,4 x 100,000 menores de cinco años vigencia 2011 no
se cumple con la meta de disminuirla por debajo de 17 X
100,000 menores de cinco años
Dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 7.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
No se evidencia la línea base, de población mayor de 18 años
con perdida dental para las vigencias auditadas
No se evidencia para las vigencias auditadas los indicadores
departamentales de porcentaje de población con perdida dental
en los mayores de 18 años que permitan verificar el impacto de
las acciones de salud oral para las vigencias auditadas
Dando incumplimiento al Decreto 3039 de 2007, Objetivo 3.
Resolución 425 de 2008, Artículo 17.
POBLACIONES ESPECIALES
NUMERAL
HALLAZGOS
No se evidencia acciones especiales de salud pública
para la población indígena 16.772 indígenas según plan
de desarrollo 2012-2015 incumpliendo la Ley 100 de
1993, Ley 715 de 2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438
de 2011 Art 19, 54, 66,LEY 691 DE 2001
No hay planeación seguimiento y evaluación de acciones
3.1.5.3
Verificación
y a esa población con enfoque diferencial, ni se refleja la
evaluación de los procesos transversalidad de las acciones de salud pública con
de Salud Pública para esta
enfoque diferencial a este tipo de población, no hay
población
caracterización de esta población para poder afectar sus
determinantes sociales que conduzcan a mejorar su
bienestar y su calidad de vida incumpliendo la Ley 100 de
1993, Ley 715 de 2001 y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438
de 2011 Art 19, 54, 66 LEY 691 DE 2001
SISTEMAS DE
CIUDADANA
ATENCIÓN
AL
USUARIO
Y
NORMA VIOLADA
Ley 100 de 1993, Ley 715 de 2001
y acuerdo 415 de 2009, Ley 1438
de 2011 Art 19, 54, 66,LEY 691 DE
2001
.
PROGRAMAS
DE
PARTICIPACION
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HALLAZGO
3.1.6.1.1 PROCESO DE
PETICIONES QUEJAS Y
RECLAMOS
NORMA VIOLADA
Se evidencia que la SSD no dio respuesta oportuna a la
totalidad de Quejas y Reclamos presentadas en las
vigencias 2012.
Decreto 1757 de 1994 y
Circular Única
Para las vigencias 2011 y 2013 no se suministró relación de
PQRS presentadas por los usuarios.
Decreto 1757 de 1994. Circular
Única, Articulo 6 decreto 1757
de 1994, la Ley 10 de 1990,
Ley 715 de 2001 y la Ley 1438
de 2011, Código Contencioso
Administrativo de Colombia.
Para la vigencia 2011 y Primer Semestre de 2012, no se
evidencia un Sistema de Información que permita realizar
seguimiento y control a las PQRS y genere estadísticas
mensuales del número de peticiones de Quejas y Reclamos
por Aseguramiento, prestación del servicio, deficiencias
administrativas.
Para los periodos Segundo Semestre de 2012 y Primer
Trimestre de 2013 se informa por parte de la Secretaria de
Salud del Atlántico que diseño un aplicativo para la
recepción de peticiones, quejas y reclamos de los usuarios
que acuden a esta seccional de salud, lo que ha facilitado
tener un proceso más sistematizado. Es de anotar que la
herramienta está desarrollada en Acces.
No obstante que se cuenta con el sistema de información
en mención, no se suministró reporte de PQRS de estos
periodos ni informes estadísticos relacionados. Igualmente
no se suministró documentación técnica de la herramienta.
TECNOLOGÍA
NUMERAL
HALLAZGO
NORMA VIOLADA
3.1.7.1.
Evaluación del
cumplimiento
de los
procesos y
procedimientos
tecnológicos
asociados con
la
infraestructura
tecnológica.
El área en la cual se encuentran instalados el rack y switch que soporta
el sistema de red de las dependencias de la SSD no es la más
adecuada para este fin ni contempla las características técnicas
mínimas para un centro de gestión. El rack en mención se encuentra
ubicado en la parte interna de la SSD al lado del área de cocina y baños
de esta secretaria y del cual se tienen las siguientes observaciones:
Normas Violadas: Ley 715
de 2001 Art.43.1.6, Ley
1122 de 2007 Art. 37 núm.
6, Ley 1438 de 2011 Art.
112 a 117, Art. 122,
Normas ANSI. ISO. IEEE
para cableado UTP.






No cuenta con un sistema tecnológico de seguridad de
acceso (tarjeta de acceso)
No cuenta con las normas básicas de funcionamiento de un
centro de cableado principal como son piso y techo falso,
control de temperatura, etc.
Dicho rack se encuentra ubicado en la parte interna del área
de SSD en donde se observa que existe gran cantidad de
elementos tales como sillas, material inflamable como cajas
de cartón con archivo, papelería, AZ, entre otros) sin ninguna
función aparente que obstruyen el paso a este Centro de
Datos e igualmente puede aumentar la probabilidad de que el
riesgo a un incendio suceda.
El cielorraso del área contigua a la oficina en donde se
encuentra ubicado el rack principal de la SSD se encuentra
obstruido
Acometidas eléctricas en mal estado lo que presenta riesgo
de que un corto eléctrico ocurra deteriorando elementos
activos de la red, incendiando todo el área.
No se cuenta con un extintor adecuadamente ubicado como lo
establece la normatividad (Norma NFPA 10).
Por otra parte se evidencio que la Entidad Departamental No realiza un
control y seguimiento estricto respecto al inventario de hardware y
software, pues respecto al hardware en los archivos suministrados no se
encuentran relacionados elementos tales como UPS, switches y demás
elementos activos de red, etc., así mismo se recomienda que para el
proceso de auditoria se asignen funcionarios que conozcan el tema y
suministren la información precisa con el objeto de que la reunión fluya y
se alcancen a abarcar todos los temas objeto de auditoria. Lo anterior
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dado que al momento de la visita fue asignado el funcionario Profesional
Universitario de la Secretaria de informática y Telecomunicaciones
quien no suministro la información precisa manifestando que no la
conocía lo cual causo pérdida de tiempo y al final de la auditoria fue
entregada una información en medio magnético la cual no fue objeto de
socialización entre las dos partes.
Con relación al inventario de software y su respectiva documentación
técnica no se suministró relación alguna ni cronogramas de
mantenimientos relacionados, a excepción del software administrativo y
financiero Atlantis del cual se recibió la documentación respectiva.
De igual manera no se evidencio que la SSD contara con: un Plan de
Contingencia y Continuidad de la infraestructura tecnológica, No se
suministró documentación respectiva al proceso de custodia de
software, Manual de ANS que permitan control y seguimiento al tema de
soporte a usuarios garantizando la atención oportuna y con calidad,
matriz de riesgos del área de tecnología informática, Procesos o
procedimientos documentados para mantenimientos de hardware,
software, redes de datos.
Por otra parte no se suministran contratos con proveedores del servicio
de internet ni información relacionada con la parametrizacion
establecida para la navegación. Es de anotar que la entidad
departamental no suministra bitácoras de caídas del servicio de internet.
NUMERAL
HALLAZGO
NORMA VIOLADA
3.1.7.2.1
Verificación y
evaluación
para
establecer si
disponen de
un sistema de
información
integrado y
en línea que
garantice la
calidad y
oportunidad
de la
información.
Para gestionar las actividades propias del proceso de aseguramiento la
SSD no cuenta con un sistema de información como tal que le permita
automatizar, administrar y controlar las BD de Régimen Subsidiado de los
municipios que integran el Departamento del Atlántico, de tal manera que
se cuente en todo momento con información confiable, oportuna e integra
evitando de esta manera el posible reporte de información inconsistente a
los entes de control, así como la toma de decisiones frente a las EPS y
municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia y Control que debe
realizar en la jurisdicción.
Normas
Violadas:
(Ley 715 de 2001,
Ley 1122 de 2007
Art. 37 núm. 6, Ley
1438 de 2011 Art.
112 a 117, Art. 122.)
Por otra parte, si bien es cierto la SSD gestiona el proceso de depuración
y administración de las BD del Régimen Subsidiado mediante la utilización
de la herramienta acces en la cual ha realizado algunas macros que
permiten la realización de los diferentes cruces tendientes a validar y
depurar la información, es bien sabido que el motor de BD Acces no es
muy robusto por lo que la administración de las BD tiende a ser baja, por
lo que en algún momento puede presentar riesgo en materia de integridad,
confiabilidad y disponibilidad de la información así como posible reporte de
información inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en
cuenta el alto volumen de información que se maneja en el Departamento
del Atlántico.
Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen
Subsidiado.
NUMERAL
HALLAZGO
3.1.7.2.
2. SISTEMA DE
INFORMACION
FINANCIERO
La Entidad Departamental no suministra información relacionada con
bitácoras ni historial de aplicación de actualizaciones al software.
Igualmente y según información de las áreas de Contabilidad y Tesorería,
los informes para la CGR no son generados directamente por el software
NORMA VIOLADA
Normas Violadas: Ley 715
de 2001, Ley 1122 de
2007 Art. 37 núm. 6, Ley
1438 de 2011 Art. 112 a
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PROCESO COMUN
CÓDIGO
FI-COMU-610224
Copia Controlada
INFORME FINAL DE VISITA
DEPARTAMENTO DEL ATLANTICO
VERSIÓN 02
sino que se hace necesario bajar información de la herramienta
tecnológica y preparar dichos informes en Excel.
117, Art. 122.
No obstante que se suministran por parte del administrador del sistema de
información los manuales de usuario de cada uno de los módulos, al
entrevistar a los operadores del sistema informan que no cuentan con los
procesos documentos ni Manuales de Usuario en su área; por lo que esta
Auditoria recomienda iniciar la documentación de los procesos propios del
área además de socializar dichos los manuales del software con el
personal respectivo con el propósito de que los operadores del sistemas
conozcan en su totalidad las funcionalidades que presenta la herramienta
y además garantizar continuidad de operaciones en caso de rotación de
personal.
El centro de Datos en donde se encuentra ubicado el servidor que soporta
el sistema de información financiero, no cuenta con las técnicas mínimas
requeridas para un centro de gestión como son piso y techo falsos, el
sistema de temperatura se observa adecuada, no se observa extintor
debidamente ubicado, se observa que existe gran cantidad de elementos
tales como equipos de cómputo, periféricos, material inflamable como
cajas de cartón, bolsas, papelería, entre otros sin ninguna función
aparente lo que en un momento dado obstaculizan el paso e igualmente
puede aumentar la probabilidad de que el riesgo a un incendio suceda.
NUMERAL
3.1.7.3.
Verificación
y
evaluación para
determinar que el
sistema
de
información
incluya
mecanismos de
captura, registro,
trasmisión,
consolidación y
validación
de
datos,
que
garanticen
la
calidad
y
oportunidad de la
información.
HALLAZGO
Para gestionar las actividades propias del proceso de aseguramiento la SSD
no cuenta con un sistema de información como tal que le permita
automatizar, administrar y controlar las BD de Régimen Subsidiado de los
municipios que integran el Departamento del Atlántico, de tal manera que
se cuente en todo momento con información confiable, oportuna e integra
evitando de esta manera el posible reporte de información inconsistente a
los entes de control, así como la toma de decisiones frente a las EPS y
municipios como evidencia de la gestión de Vigilancia y Control que debe
realizar en la jurisdicción.
NORMA VIOLADA
Normas Violadas: Ley
715 de 2001, art. 43 núm.
43.1.6., Decreto 1011 de
2006 Art. 45, 46, 47, 48,
Ley 1438 de 2011 art 114,
Circular Externa 049 de
2008 SNS.
Por otra parte, si bien es cierto la SSD gestiona el proceso de depuración y
administración de las BD del Régimen Subsidiado mediante la utilización de
la herramienta acces en la cual ha realizado algunas macros que permiten la
realización de los diferentes cruces tendientes a validar y depurar la
información, es bien sabido que el motor de BD Acces no es muy robusto
por lo que la administración de las BD tiende a ser baja, por lo que en algún
momento puede presentar riesgo en materia de integridad, confiabilidad y
disponibilidad de la información así como posible reporte de información
inconsistente a los entes de control; más aun teniendo en cuenta el alto
volumen de información que se maneja en el Departamento del Atlántico.
Así mismo la SSD no cuenta con proceso o procedimiento documentado
relacionado con validaciones y aplicación de filtros a las BD del Régimen
Subsidiado.
NUMERAL
HALLAZGO
3.1.7.3.2
Proceso de las
bases de Datos
del
Régimen
Subsidiado
No se evidencia Estricto control y vigilancia de parte de la SSD respecto a la
información de las BD de la Población Censal ni de la PPNA de los
municipios de su jurisdicción.
Lo anterior teniendo en cuenta que
únicamente se suministraron BD de Desplazados del 2011 y Docentes de
2011 y 2013 y según información del área de aseguramiento la SSD no
cuenta con información de las BD de Población Censal ni PPNA. Lo
anteriormente expuesto evidencia la falta de un mayor control y seguimiento
y probablemente asistencia técnica frente a los municipios de la jurisdicción
NORMA VIOLADA
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CÓDIGO
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tendiente al buen manejo, administración y depuración de las BD de dichas
poblaciones y de esta manera se garantice la afiliación de la totalidad de
esta población al SGSSS con el objeto de que cuenten con servicios de
salud, de manera oportuna, eficiente y con calidad.
Por otra parte la SSD no suministra documentación (Oficios con radicado del
MSPS, pantallas de cargue de dicha información en la página Web, etc.)
que evidencie el envío de la información de RIPS al MSPS en forma
oportuna para las vigencias objeto de auditoria
NUMERAL
HALLAZGO
NORMA VIOLADA
Una vez realizados los cruces de información entre MC y MS de la BDUA
se evidencia:
3.1.7.3.3
CRUCES
DE
BASES DATOS
1.
Afiliados con estado ACTIVO en los dos Regímenes, lo que indica
duplicidad de afiliación.
2.
Usuarios RETIRADOS de los dos Regímenes, es decir no se
encuentran afiliados a ninguna EPS.
3.
Usuarios FALLECIDOS que aún continúan registrados en las BD.
Así mismo al realizar un muestreo de las BD BDUA (MC Y MS)
correspondientes a la vigencia 2013 se evidencian usuarios duplicados
en dichas BD.
Ley 100 de 1993 – Art
213. Ley 715 de 2001 –
Art 66, Ley 1176 de 2007
– Art 19, Acuerdo 415 de
2009, Conpes 138, Ley
1122 de 2007 Art 37 núm.
7.
Por lo anteriormente expuesto considero de vital importancia que la
SSD cuente con un sistema de información que le permita realizar
administración y gestión a las BD y de esta manera realizar
seguimiento y control estricto a dicho proceso tendientes a mantener
las BD Depuradas que garanticen la prestación de los servicios de
salud en cada uno de los municipios que conforman el departamento
del Atlántico, generando información confiable, integra y oportuna.
Igualmente se garantice el proceso de vigilancia y control tanto a las
EPS como a los municipios de la jurisdicción
Firma del Grupo visitador
ESTHER NUBIA LOPEZ MURCIA
Coordinadora
HERNAN GONZALEZ CRUZ
Auditor
CARMEN ALICIA TORRES
Auditor
CESAR AUGUSTO CAMPO ARIZA
Auditor
FLOR ALBA RONCANCIO GACHANCIPA
Auditor
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