COLEGIO DE POSTGRADUADOS INSTITUCIÓN DE ENSEÑANZA E INVESTIGACIÓN EN CIENCIAS AGRÍCOLAS CAMPECHE-CÓRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOSÍ-TABASCO-VERACRUZ CAMPUS SAN LUIS POTOSÍ POSTGRADO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DISEÑO DE UNA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE ENTIDAD NO REGULADA (SOFOM ENR) POR PRODUCTORES DE HORTALIZAS EN EL DISTRITO DE HUAJUAPAN, EN EL ESTADO DE OAXACA INÉS PEÑALOZA LUGO T E S I N A PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE: MAESTRÍA TECNOLÓGICA Oaxaca, Oaxaca, México 2011 COLEGIO DE POSTGRADUADOS INSTITUCIÓN DE ENSEÑANZA E INVESTIGACIÓN EN CIENCIAS AGRÍCOLAS CAMPECHE-CÓRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOSÍ-TABASCO-VERACRUZ CAMPUS SAN LUIS POTOSÍ POSTGRADO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DISEÑO DE UNA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE ENTIDAD NO REGULADA (SOFOM ENR) POR PRODUCTORES DE HORTALIZAS EN EL DISTRITO DE HUAJUAPAN, EN EL ESTADO DE OAXACA INÉS PEÑALOZA LUGO T E S I N A PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE: MAESTRÍA TECNOLÓGICA Oaxaca, Oaxaca, México 2011 La presente tesina, titulada: Diseño de una Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada (SOFOM ENR) por productores de hortalizas en el distrito de Huajuapan, en el estado de Oaxaca, realizada por la alumna: Inés Peñaloza Lugo, bajo la dirección del Consejo Particular indicado, ha sido aprobada por el mismo y aceptada como requisito parcial para obtener el grado de: MAESTRÍA TECNOLÓGICA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES CONSEJO PARTICULAR CONSEJERO: _____________________________________ DR. BENJAMÍN FIGUEROA SANDOVAL DIRECTOR DE TESIS: _____________________________________ M.A. FRANCISCO RAÚL MERINO YÁÑEZ ASESOR: _____________________________________ M.A. MIGUEL ANGEL MARTÍNEZ AVENDAÑO Oaxaca, Oaxaca, 20 de enero de 2011 DISEÑO DE UNA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE ENTIDAD NO REGULADA (SOFOM ENR) POR PRODUCTORES DE HORTALIZAS EN EL DISTRITO DE HUAJUAPAN, EN EL ESTADO DE OAXACA Inés Peñaloza Lugo, M.T. Colegio de Postgraduados, 2011 Ante la difícil situación que enfrentan los micro y pequeños productores de hortalizas no organizados, en el distrito de Huajuapan en el estado de Oaxaca, al no poder acceder a financiamientos en las escasas instituciones financieras que ofrecen créditos adecuados a sus necesidades, se ven limitados para sembrar sus cultivos, por lo que recurren a las cajas de ahorro y crédito popular a solicitar sus servicios que no se apegan a sus necesidades, o bien acuden con los intermediarios (“coyotes”) a solicitarles recurso económico para iniciar la siembra, comprometiendo a venderle la producción, quien establece precios sumamente bajos a ésta, ocasionado con ello la disminución en el margen de utilidad de los agricultores. Como alternativa de solución, se propone la constitución de una entidad dispersora como SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE, ENTIDAD NO REGULADA, (SOFOM ENR) por y para productores, la cual brinde servicios específicos acorde a sus necesidades como el crédito de avío y refaccionario, que les permita obtener capital de trabajo para la siembra y cosecha de sus cultivos, así como la adquisición de equipo necesario para el desarrollo de sus actividades agrícolas, buscando siempre la capitalización de sus negocios. El objetivo es que los productores integrantes de la sociedad adquieran las competencias necesarias a través de la capacitación para un manejo eficiente y permanencia en el mercado de la entidad dispersora. Palabras clave: crédito, SOFOM, agricultores, capacitación, permanencia. iii DESIGN OF A MULTIPLE OBJECTIVE UN-REGULATED FINANCIAL ENTITY FOR SMALL VEGETABLE FARMERS IN THE DISTRICT OF HUAJUAPAN IN OAXACA STATE Inés Peñaloza Lugo, M.T. Colegio de Postgraduados, 2011 The difficult situation faced by micro and small non-organized vegetable farmers in the district of Huajuapan in the state of Oaxaca, who are unable to access credit in the few financial institutions which provide loans to suit their needs, find themselves short on resources to plant their crops so they resort to the Savings and Loan Institutions to borrow on terms that do not conform to their needs or go to the middlemen ("coyotes") to request economic resources with the commitment to sell their harvest at extremely low prices to the latter, thus causing a decrease in profit margins for farmers. In response to such a situation. As a solution, its proposed the constitution entity Disperser (MULTIPLE finance company, un-regulated entity SOFOM ENR) for farmers and by farmers who can provide specific services to meet their needs, with loans which allows them to obtain work capital for planting and harvesting their crops, and the purchase of equipment needed for the development of agricultural activities, always seeking to capitalize on their business. Also make producers who join the entity acquire skills through training for successful management and retention of the market for the disperser entity. Keywords: credit, SOFOM, farmers, training, retention. iv A MI MADRE, POR CREER EN MÍ Y POR ENSEÑARME CON SU EJEMPLO A LUCHAR Y SER PERSEVERANTE PARA LOGRAR LO QUE UNO DESEA. A LOS DEMÁS INTEGRANTES DE MI FAMILIA POR SU APOYO BRINDADO Y A TODOS A QUELLOS QUE ME IMPULSARON Y MOTIVARON PARA LLEVAR A BUEN TÉRMINO ESTE PROYECTO. v AGRADECIMIENTOS PRINCIPALMENTE A LA FINANCIERA RURAL POR DARME LA OPORTUNIDAD DE ESTUDIAR LA MAESTRÍA Y DESARROLLARME EN EL AMBITO PERSONAL Y PROFESIONAL. A MI DIRECTOR DE TESIS FRANCISCO RAUL MERINO YÁÑEZ POR SU VALIOSA DIRECCIÓN Y COLABORACIÓN EN LA REALIZACIÓN DE LA TESIS. A LOS PROFESORES QUE FUERON PARTE DE MI APRENDIZAJE EN LAPSO QUE DURO LA MAESTRIA. A DULCE Y A SUS PADRES POR SU HOSPITALIDAD Y APOYO BRINDADO DURANTE LA MAESTRIA. AL ING. VALENTÍN VELASCO GUTIERREZ COORDINADOR DE LA AGENCIA HUAJUAPAN POR HACERME PARTICIPE DE ESTA MAESTRÍA. vi CONTENIDO Página 1. INTRODUCCIÓN..……………………………………………………………. 1 2. JUSTIFICACIÓN.……………………………………………………………... 3 3. CONSIDERACIONES PRELIMINARES.…………………………………… 4 3.1 Sujeto Social………………………………………………………………. 4 3.2 Antecedentes del sujeto social………………………………………….. 4 3.3 Actividades principales de la sociedad de producción rural ………… 5 3.4 Organigrama de la sociedad……………………………………………. 6 3.5 Superficie de tierras disponible para la siembra de cultivos…………………………………………………………………….. 3.6 Cadena de valor las Tierras de San Luis S.P.R. de R.I. 7 7 3.7 Localización..……………………………………………………………… 8 3.8 Análisis del entorno del sujeto social …………………………………. 9 4. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA..…………………………………….. 15 4.1 Resultados arrojados del diagnóstico……………............................... 17 4.2 Preguntas de investigación ………………………………….................. 17 5. HIPÓTESIS……………………………………………………………………. 20 6. OBJETIVO.…………………………………………………………………….. 22 6.1 Objetivo general.…………………………………………………............. 22 6.2 Objetivos específicos..…………………………………………………… 22 7. TRABAJO DE CAMPO ……………………………………………………… 23 7.1 Disciplinas aprendidas en la maestría, se detalla su aplicación en la vii prestación de los servicios………………………………………….… 25 7.2 Análisis FODA..…………………………………………………………… 29 8. PRODUCTOS DISEÑADOS PARA LA OPERACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE LA SOFOM ENR................................................................ 32 8.1 Diseño de una entidad dispersora (SOFOM ENR)…………………... 33 8.2 Diseño de productos financieros …………………………………….. 65 9. RESULTADOS DE APRENDIZAJE DE LOS PRODUCTORES……….. 76 10. CONCLUSIONES………………………………………………………..….. 79 11. BIBLIOGRAFÍA……………………….……………………………………... 81 12. ANEXOS……………………………………………………………………… 83 viii LISTA DE CUADROS CUADRO 1: CONSEJO DIRECTIVO ......................................................................................................... 5 CUADRO 2: CONSEJO DE VIGILANCIA ................................................................................................... 7 CUADRO 3: PRINCIPALES MUNICIPIOS PRODUCTORES DE CULTIVOS CÍCLICOS EN EL DISTRITO DE HUAJUAPAN. ........................................................................................................... 12 CUADRO 4: COMPETENCIAS REQUERIDAS....................................................................................... 20 CUADRO 5: ANÁLISIS FODA DE LA SOCIEDAD DE PRODUCCIÓN RURAL LAS TIERRAS DE SAN LUIS. ................................................................................................................................................. 30 CUADRO 6: ANÁLISIS FODA DE GRUPO RASNLILN, S.A. DE C.V. SOFOM ENR. ............................ 31 CUADRO 7: PORCENTAJE DE RESERVAS PREVENTIVAS ................................................................ 51 CUADRO 8: MONTO DE APORTACIONES ............................................................................................ 52 CUADRO 9: RESUMEN ANUAL DE COLOCACIONES ........................................................................ 52 CUADRO 10: NÚMERO DE PRODUCTORES A BENEFICIAR ............................................................. 53 CUADRO 11: NÚMERO DE HECTÁREAS A FINANCIAR ..................................................................... 54 CUADRO 12: MONTO A FINANCIAR EN LA ETAPA DE SIEMBRA POR CULTIVO (1ª. MINISTRACIÓN) ............................................................................................................................... 54 CUADRO 13: MONTO A FINANCIAR EN LA ETAPA DE COSECHA POR CULTIVO (2ª. MINISTRACIÓN) ............................................................................................................................... 55 CUADRO 14: MONTO TOTAL A FINANCIAR EN AVÍO .......................................................................... 55 CUADRO 15: NÚMERO DE PRODUCTORES A BENEFICIAR CON CRÉDITO REFACCIONARIO .... 56 CUADRO 16: MONTO A FINANCIAR CON CRÉDITO REFACCIONARIO ............................................ 56 CUADRO 17: FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 1 ......................................................................................... 59 CUADRO 18: FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 2 .......................................................................................... 60 CUADRO 19: FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 3 .......................................................................................... 61 CUADRO 20: FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 4 .......................................................................................... 62 CUADRO 21: FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 5 .......................................................................................... 63 CUADRO 22: FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO ............................................................................... 64 CUADRO 23: REQUISITOS PARA CONTRATAR CRÉDITOS ............................................................... 65 CUADRO 24: CONDICIONES ESPECÍFICAS DEL CRÉDITO DE HABILITACIÓN O AVÍO ................ 68 CUADRO 25: PORCENTAJE DE FINANCIAMIENTO A OTORGAR POR CULTIVO ............................. 71 CUADRO 26: CONDICIONES ESPECÍFICAS DEL CRÉDITO REFACCIONARIO ............................... 73 CUADRO 27: MÓDULOS CURSADOS DEL DIPLOMADO ..................................................................... 78 ix LISTA DE FIGURAS FIGURA 1. ORGANIGRAMA LAS TIERRAS DE SAN LUIS, S.P.R. DE R.I. ................................. 6 FIGURA 2. CADENA DE VALOR .......................................................................................................... 7 FIGURA 3. MAPA MUNICIPIO DE SANTA MARÍA CAMOTLÁN, OAXACA ................................. 8 FIGURA 4. ORGANIGRAMA DE LA SOFOM GRUPO RANSLILN. ............................................ 36 x ACRÓNIMOS SOFOM: Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. SOFOM ENR: Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada. SPR DE RI: Sociedad de Producción Rural de Responsabilidad Ilimitada. MYPEP: Micro y pequeño productor. CONAPO: Consejo Nacional de Población. INEGI: Instituto Nacional de Estadística y Geografía. PSP: Prestador de Servicios Profesionales. FODA: Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas. SA DE CV: Sociedad Anónima de Capital Variable. CURP: Clave Única de Registro de Población. RFC: Registro Federal de Contribuyentes. SISCAJA: Sistema Técnico de Control de Inversiones y Créditos. CP: Código Postal CONDUSEF: Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. SCHP: Secretaria de Hacienda y Crédito Público. EACP: Entidades de Ahorro y Crédito Popular. xi 1. INTRODUCCIÓN En el presente trabajo se muestra el proceso trabajo-aprendizaje con el sujeto social, así como un pequeño resumen de cada uno de los productos generados para poner en marcha el proyecto, como fue el diseño de la SOFOM ENR y el desarrollo de los productos financieros que ofertará al mercado; así también, se aborda la capacitación de los agricultores. El capitulo dos contiene la justificación, donde se expone la razón por la cual se ha constituido la SOFOM ENR. En el capítulo tres se muestra información referente al sujeto social: antecedentes, actividad principal que realiza, organigrama de la sociedad, superficie de tierras que dispone para trabajar, cadena de valor, localización y análisis de su entorno. Capitulo cuatro, en éste se hace el planteamiento del problema que da origen a la presente tesis. En el capitulo cinco se muestran las hipótesis, las cuales se presentan como una solución al problema planteado. En el capitulo seis se expone el objetivo general y los específicos: creación de la SOFOM ENR y la aplicación de los conocimientos aprendidos en la maestría en el sujeto social a través de los servicios prestados, que den como resultado la generación de las competencias y la apropiación de sus proyectos. Capitulo siete, se presenta la aplicación de las diferentes ciencias revisadas y aprendidas durante la maestría en el trabajo realizado con el sujeto social. Capitulo ocho, se muestra el diseño de la SOFOM ENR y los productos financieros a operar como son crédito de habilitación o avío y refaccionario. Capitulo nueve, en éste se presentan los resultados de los productores, es decir, los avances que han tenido durante el servicio prestado. Capitulo diez, finalmente en este se hace mención del alcance del estudio lecciones a compartir durante el proceso trabajo aprendizaje con mi sujeto social. 2 y 2. JUSTIFICACIÓN La constitución de una Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, Entidad No Regulada (SOFOM, E.N.R.) por productores de hortalizas del distrito de Huajuapan, en la región mixteca del estado de Oaxaca, será de gran beneficio para todos aquellos agricultores que cultivan hortalizas, ya que con conocimiento de causa o por su experiencia, son ellos quienes enfrentan las dificultades que se presentan en el desarrollo de sus actividades y conocen sus necesidades. Por ello, la conveniencia que sean los productores quienes desarrollen e implementen productos financieros adecuados, lo que permitirá apoyar a un sector de mercado que no ha sido atendido conforme a sus necesidades. Con lo anterior se dará un impulso al sector agrícola del distrito, dando la oportunidad para que los productores tengan capacidad económica para sembrar en cualquier época del año y adquirir activo fijo, como consecuencia podrán obtener un mayor rendimiento en sus cultivos. En ocasiones por falta de equipo y capital de trabajo, se opera con el escaso recurso que se obtiene de las cosechas, por lo que cuando surgen necesidades propias del cultivo, por no contar con el dinero suficiente resultado que no se llevan a cabo, lo que da como los rendimientos sean menores a los esperados. Así mismo el contar con crédito oportuno les permitirá adquirir los insumos a mejor precio. De tal forma que, con la creación de la SOFOM, E.N.R., no solo se pretende otorgar servicios financieros, sino también capacitarlos en las diferentes áreas económico, administrativo, contable, financiero y jurídico, ya que de agricultores pasaran a ser dispersores rurales de crédito, lo anterior requiere una serie de competencias laborales para lograr un manejo eficiente y exitoso de la empresa. Por lo anterior, se justifica la constitución de una entidad dispersora de crédito, SOFOM ENR, porque en el distrito de Huajuapan, no existe ninguna institución que 3 ofrezca servicios financieros adecuados a las necesidades de los productores de hortalizas, siendo necesaria la capacitación ya que no tienen las competencias para el manejo de una SOFOM ENR. 3. CONSIDERACIONES PRELIMINARES 3.1 SUJETO SOCIAL Las Tierras de San Luis Sociedad de Producción Rural de Responsabilidad Ilimitada. 3.2 ANTECEDENTES DEL SUJETO SOCIAL La sociedad de productores inicia en los años 80´s y se constituyó legalmente el 12 de septiembre de 2007, bajo la denominación de LAS TIERRAS DE SAN LUIS, Sociedad de Producción Rural de Responsabilidad Ilimitada, tal como consta en acta constitutiva notarial instrumento 3,101 Volumen 47, inscrita en el Registro Público de la Propiedad y Comercio bajo el registro número 185, tomo V del libro de comercio y con clave registral en el Registro Agrario Nacional en el Estado de 20RQ00001495 Oaxaca de fecha 09 de marzo de 2009, con domicilio en Santa María Camotlán, Huajuapan, Oaxaca. La administración de la empresa está a cargo de un consejo directivo: 4 Cuadro 1. Consejo directivo. Nombre Cargo Ismael Ángel Martínez Herrera Presidente Dagoberto Hernández Cruz Secretario Lorena Martínez Cruz Tesorera Ismael Martínez Pérez Vocal María Isabel Martínez Hernández Vocal 3.3 ACTIVIDADES PRINCIPALES DE LA SOCIEDAD DE PRODUCCIÓN RURAL La actividad principal de los socios es la agricultura, primordialmente la producción de hortalizas siendo estos cultivos: calabaza, cebolla, pepino, jitomate, tomate, chile verde y en menor grado ejote; la siembra, así como la cosecha y comercialización, se realiza de forma conjunta ya que se trata de una empresa familiar, la producción se comercializa en un 70% a una sola persona (Eusebio Matías Pérez Martínez) quien tiene bodegas en la central de abastos en México, éste vende la producción con las cadenas comerciales del país, principalmente con Soriana, Chedraui y Wal-Mart. El otro 30% se vende en el mercado local de Huajuapan de León, Oaxaca. Como ventaja competitiva la sociedad cuenta con un empaque propio que tiene impresa su imagen lo que les da identidad propia, ya que el consumidor tenga preferencia por su marca; la cebolla es el único producto que se envía por bulto en arpilla de 35 kilos. El tener su propia imagen y caja le ha permitido que las tiendas comerciales identifiquen la calidad de sus productos pues es uno de los productores más aceptados, y a su vez su distribuidor le demanda producción. 5 3.4 ORGANIGRAMA DE LA SOCIEDAD Figura 1. Organigrama las Tierras de San Luis, S.P.R. DE R.I. La asamblea general de accionistas es la autoridad máxima de la empresa, ésta nombró un consejo directivo para que los represente legalmente, se encargue de la administración de la sociedad y cumpla con el objetivo de la organización qué es ser una empresa exitosa y por lo tanto rentable, así mismo se nombró un consejo de vigilancia quien es el responsable de vigilar el correcto funcionamiento de la sociedad productora. 6 Cuadro 2. Consejo de vigilancia. Consejo de Vigilancia Cargo Miguel Angel Martínez Cruz Presidente Liliana Edith Martínez Cruz Secretario Araceli Cruz Martínez Vocal 3.5 SUPERFICIE DE TIERRAS DISPONIBLE PARA LA SIEMBRA DE CULTIVOS La sociedad posee una superficie aproximada de 52 hectáreas para trabajar, de las cuales el 70% es de riego, el tipo de tenencia es un 94.2% comunal y un 5.8% pequeña propiedad. 3.6 CADENA DE VALOR LAS TIERRAS DE SAN LUIS S.P.R. DE R.I. PRODUCCIÓN PRIMARIA ACOPIO EMPAQUE COMERCIALIZACIÓN DISTRIBUCIÓN Figura 2: Cadena de valor De acuerdo a la cadena de valor presentada, la sociedad solo controla los tres primeros eslabones como son: producción primaria, acopio y empaque, el cuarto y el quinto eslabón la comercialización y la distribución, la realiza un tercero el cual ya se mencionó, es un comprador que acapara toda la producción para concentrarla en la central de abastos de la ciudad de México cadenas comerciales del país. Aunque y de ahí distribuirla a las principales la sociedad realiza los tres primeros eslabones, depende de su comprador, quien condiciona que cultivos producir en qué cantidades empaque y el precio, a su vez el mercado es quien impone los requerimientos al comercializador. 7 3.7 LOCALIZACIÓN Los integrantes de la sociedad llevan a cabo la producción de los cultivos al sur de la comunidad de Santa María Camotlán, Huajuapan, Oaxaca. Ésta población se localiza en la parte noroeste del estado de Oaxaca, en la región de la Mixteca, en las coordenadas 97° 41´ de longitud oeste y 17° 54´ de latitud norte, a una altura de 1,720 metros sobre el nivel del mar. Limita al norte con Asunción Cuyotepeji; al sur con San Pedro Nopala; al oriente con San Francisco Teopam; y al poniente con Huajuapan de León. Su distancia aproximada a la capital del estado es de 210 kilómetros. Figura 3: Mapa municipio de Santa María Camotlán, Oaxaca La sociedad tiene más de 20 años de experiencia en el cultivo de hortalizas en la región mixteca, por ende conocen a la gran mayoría de los productores y sus localidades; aproximadamente el 60% de las comunidades que pertenecen al distrito de Huajuapan son catalogadas de alta y muy alta marginación, lo anterior de acuerdo al Consejo Nacional de Población (CONAPO). El municipio de Santa María Camotlán donde radican y se ubican las tierras de los integrantes de la Sociedad de Producción Rural Las Tierras de San Luis, es catalogado de alta marginación. 8 Por los años de experiencia en la actividad y por ser de la región, la sociedad posee información la cual le ha permitido conocer las necesidades de crédito de los agricultores de las diferentes comunidades que componen el distrito de Huajuapan y el municipio de Chila de las Flores Puebla. 3.8 ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL SUJETO SOCIAL 3.8.1 Poblaciones que conforman la región mixteca La región Mixteca en Oaxaca se encuentra localizada en la parte noroeste de la capital del estado, colindando al norte con el estado de Puebla, al Oeste con el estado de Guerrero, al Sur y Sureste con los distritos Rentísticos de: Putla de Guerrero y Sola de Vega, pertenecientes a la Región de la Sierra Sur; Zaachila y Etla, ambos correspondientes a la Región de los Valles Centrales, Cuicatlán y Teotitlán, que conforman la Región de la Cañada1. La mixteca oaxaqueña es una de las ocho regiones de Oaxaca. Es considerada una de las áreas más rica en recursos naturales, culturales e históricos. La región es rica en diversidad de plantas de importancia global y de determinadas zonas, representada por 2,703 especies, incluidas en 189 familias de Cactaceae, Compositae, Gramineae, Orchidaceae y helechos. Muchas de estas plantas son usadas como alimento (127 especies), forraje (122), uso medicinal (60), combustible (92) y otros usos (Dávila, et al, 1998). 1 Fuente: http://www.eumed.net/cursecon/libreria/2004/mebb2/1.htm 9 Se cree que esta región, con limitada humedad disponible, fue el origen de la agricultura mesoamericana, siendo el centro de origen del maíz, frijol, amaranto, calabaza y otros cultivos importantes para la humanidad. La mixteca como territorio histórico se mezcla con otros pueblos con culturas y lenguas distintas, por ello es multilingüe y pluricultural. Ahí están los pueblos de las culturas y lenguas triqui, chocholteco, amuzgo, cuicateco e ixcateco como pequeños enclaves en el territorio. Hasta donde se conoce, durante la historia ha existido una relación estrecha con estos pueblos a través de la transacción comercial y los tianguis regionales. La región Mixteca está compuesta por 7 distritos, Silacayoapan, Huajuapan, Coixtlahuaca, Juxtlahuaca, Teposcolula, Nochixtlán y Tlaxiaco. La sociedad Las Tierras de San Luis se ubica en el distrito de Huajuapan, por lo que el área de influencia es el citado distrito, el cual comprende 28 municipios, se mencionan a continuación: Asunción Cuyotepeji, Cosoltepec, Fresnillo de Trujano, Huajuapan de León, Mariscala de Juárez, San Andrés Dinicuiti, San Jerónimo Silacayoapilla, San Jorge Nuchita, San José Ayuquililla, San Juan Bautista Suchitepec, San Marcos Arteaga, San Martín Zacatepec, San Miguel Amatitlán, San Pedro y San Pablo Tequixtepec, San Simón Zahuatlán, Santa Catarina Zapoquila, Santa Cruz Tacache de Mina, Santa María Camotlán, Santiago Ayuquililla, Santiago Cacaloxtepec, Santiago Chazumba, Santiago Huajolotitlán, Santiago Miltepec, Santo Domingo Tonalá, Santo Domingo Yodohino, Santos Reyes Yucuná, Teozoatlán de Segura y Luna y Zapotitlán Palmas. 10 3.8.2 Clima que prevalece en la región mixteca La región mixteca se encuentra en un rango de altura entre 1,200 y 2,300 metros sobre el nivel del mar, lo que origina un clima frío y en partes extremadamente seco, excepto durante las lluvias de verano, sobre todo en las jurisdicciones de los distritos rentísticos de Coixtlahuaca, Juxtlahuaca, Nochixtlán, Teposcolula y Tlaxiaco. El Clima de tipo desértico y semidesértico, seco y frío, es característico en gran parte de la Mixteca; sin embargo en el interior, hay pequeñas áreas de clima estepario y seco, con vegetación herbácea. Los valles más poblados de la Mixteca Alta y Baja, tienen un clima templado, seco con lluvias en verano y sólo pequeñas cañadas de algunos distritos mixtecos, se encuentran en el clima cálido2. Por ello, la región, registra una variedad de climas que oscilan de semicálido seco, con temperaturas de 20º a 25º C, en la zona baja, al templado subhúmedo, con temperatura media anual de 12º y 18º en los valles altos. Las temperaturas extremas varían desde los 5º en los Distritos de Coixtlahuaca, Juxtlahuaca, Nochixtlán, Teposcolula y Tlaxiaco, hasta los 37º C en los distritos de Silacayoapan y Huajuapan. Se puede observar que la región mixteca posee una variedad de climas que le permite sembrar varios cultivos en el año de acuerdo al clima que prevalezca en determinada zona o población, sin embargo dada la topografía del terreno, el tipo de suelo y la falta de agua, la agricultura hortícola solo se realiza en pequeños valles que cuentan con agua. 2 http://www.eumed.net/cursecon/libreria/2004/mebb2/5.htm 11 3.8.3 Cultivos cíclicos que se producen en los municipios del distrito de Huajuapan. Calabacita, cebolla, chile verde, ejote, frijol, maíz, melón, sandía, pepino, tomate rojo (jitomate) tomate verde, avena forrajera en verde, amaranto, garbanzo, cacahuate y flor de zempoalxochitl. 3.8.4 Cultivos perennes que se producen en los municipios del distrito de Huajuapan. Guaje, limón, mango, nopal, papaya, pitaya, naranja, ciruela, aguacate y alfalfa verde. 3.8.5 Principales municipios productores de cultivos cíclicos en el distrito de Huajuapan. Cuadro 3. Principales municipios productores de cultivos cíclicos en el distrito de Huajuapan. MUNICIPIO Y AGENCIAS CULTIVOS Municipio de Huajuapan Localidades productoras Acatlima, La Junta, El Rincón, Llano Grande, Ojo de Agua, Rancho Jesús, San Nicolás Tabernillas, San Sebastián El Progreso, Dolores, El Castillo, Rancho Ramírez, Rancho Reyes, Tabaco. SUPERFICIE SEMBRADA (ha) Calabacita Chile verde Ejote Frijol Maíz Cacahuate Pepino Tomate rojo Tomate verde 14.00 11.00 18.50 523.50 867.00 2.00 10.00 8.00 15.50 Municipio de Asunción Cuyotepeji Localidades productoras Barrio de Guadalupe, Barrio Santa Cruz. Calabacita Frijol Garbanzo Maíz Tomate verde 4.00 9.00 1.00 42.00 0.50 Municipio Mariscala de Juárez Cacahuate 12.00 12 MUNICIPIO Y AGENCIAS CULTIVOS SUPERFICIE SEMBRADA (ha) Localidades productoras El Mirador, El calabazar, Gpe. Copaltepec, Gpe. La Huertilla, Mariscala de Juárez, Monte Negro, San Miguel Carrizal, San Miguel, Tiuxi, San Pedro Atoyac, Santa Cruz El Fraile, Santa María Nieves, Ejote Frijol Maíz Melón Sandía 1.00 15.00 182.00 7.00 9.00 Municipio San Marcos Arteaga Localidades productoras Barrio Guadalupe Cerro de agua El aguacate y Vista Hermosa L. Calabacita Frijol Maíz Tomate rojo Tomate verde 1.00 19.00 145.00 3.00 2.50 Amaranto Calabacita Cebolla Chile verde Ejote Frijol Garbanzo Maíz Pepino Flor de Zempoalxochitl 1.00 35.00 20.00 15.00 10.00 12.00 2.00 50.00 20.00 Amaranto Calabacita Cebolla Chile verde Ejote Frijol Garbanzo Maíz Pepino Tomate rojo Tomate Verde Flor de Zempoalxochitl 1.00 70.50 12.00 5.00 15.00 17.50 2.00 137.00 8.50 5.00 3.50 Calabacita Cebolla Chile verde Ejote 164.00 1.50 3.00 1.00 Municipio Santa María Camotlán Localidades productoras Barrio del Rosario El Palmar El Temazcal La Noria, Tempeztiztle Amarillo Municipio Santiago Huajolotitlán Localidades productoras San Francisco el Huamuchil San Francisco el Chico San Francisco el Grande Palo de Flor Santa María el Zapote Guadalupe de Cárdenas San José Esperanza el Espinal Rancho Lirio El Ejido Lázaro Cárdenas La Luz Nagore Municipio Santo Domingo Tonalá Localidades productoras Cahuatichi, Cerro Barrigón, Colonia industrial, Cuchilla Tepexquixtle, Cuenca 13 5.00 16.00 MUNICIPIO Y AGENCIAS CULTIVOS Lechera Cerro Blanco, El Mezquite, Encino Grande, Loma Cahuatache, Loma Larga, Natividad, Rancho los Arcos, San Andrés Sabinillo, San Isidro Laguna Seca, San Juan Reyes, San Sebastián del monto, Santa Catarina, Santo Domingo Tonalá y Yetla de Juárez. Frijol Maíz Pepino Tomate Rojo Flor de Zempoalxochitl Municipio Tezoatlán de Segura y Luna Localidades productoras Guadalupe de Cisneros, Las Peñas, Juquila de León, San Isidro el Naranjo, San Marcos de Garzón, San Vicente del Palmar, Santa Cruz Numá, Yucuquimi de Ocampo, Yucuñuti de Benito Juárez. Avena forrajera en verde Calabacita Cebolla Chile verde Ejote Frijol Maíz Pepino Tomate rojo Tomate Verde SUPERFICIE SEMBRADA (ha) 68.00 702.00 2.50 3.50 5.00 8.00 3.50 5.00 3.00 15.00 37.00 331.00 4.00 10.00 6.50 Fuente:http://www.oeidrus_oaxaca.gob.mx/fichas/tomoI/distrito02.pdf, http://www.siegi-oaxaca.gob.mx/sibm/index.php, http://www.siap.gob.mx/aagricola_siap/icultivo/index.jsp. 2008. Adicional a los municipios señalados en el cuadro anterior, también se considero al municipio de Chila de las Flores, Puebla, dado que es una de las poblaciones productoras de frijol, maíz calabaza, tomate rojo (jitomate), tomate verde y cebolla; se encuentra a 35 kilómetros del municipio de Huajuapan, y se considero por su cercanía con el distrito en estudio, además la adquisición de materias primas e insumos así como la venta de su producción es en la ciudad de Huajuapan de León. 3.8.6 Productos más demandados en el mercado nacional y regional De acuerdo con la información de INEGI, los productos más demandados a nivel nacional son los siguientes: tomate rojo (jitomate), tomate verde, cebolla, chile verde, elote, pepino, calabaza, lechuga y ajo. 14 Con datos arrojados de un muestreo realizado a los consumidores del mercado local de Huajuapan de León, los productos más de mandados son: jitomate, chile verde, cebolla, tomate verde, ejote y papa. Con base en la información obtenida de las fuentes primarias y secundarias se puede decir, que dentro de los productos más demandados a nivel nacional y local se encuentran los que se producen en el distrito de Huajuapan y específicamente en las poblaciones donde se realizó el estudio de mercado y se pretende operar créditos. 4. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA Los productores integrantes de la sociedad de producción rural Las Tierras de San Luis, son personas que por su experiencia conocen la situación que prevalece en la región respecto a lo difícil que es acceder al crédito como sujeto individual, ya que se carece de agrupaciones o de organización formal entre productores y a las pequeñas superficies que éstos poseen; pues cada uno de ellos se han encontrado que al solicitar financiamiento para la producción de sus cultivos hay escasez de instituciones que ofrezcan servicios financieros acorde a sus necesidades y características de sus cultivos. Por tal motivo, han decidido darse a la tarea de buscar la forma de cómo apoyar a sus vecinos agricultores; por ello acordaron solicitar a la Financiera Rural el apoyo para la realización de un diagnóstico que les permitiera conocer la realidad que se vive y, con base en los resultados obtenidos, plantear una propuesta que permita resolver la problemática que ellos han identificado. Con base en su experiencia en el cultivo de hortalizas, los integrantes de la sociedad poseen los siguientes conocimientos: 15 1. Los agricultores para el cultivo de sus hortalizas necesitan financiamiento: al inicio de la siembra y de la cosecha 2. Es difícil el acceso a las instituciones que ofertan servicios financieros, toda vez que los micro y pequeños productores no reúnen los requisitos que las instituciones les solicitan; por ello en algunas ocasiones operan con su escaso recurso propio, lo que provoca siembren menos superficie y menos cultivos. 3. Cuando solicitan financiamiento, las únicas alternativas que han tenido son las cajas de ahorro, éstas instituciones les prestan recursos los cuales tienen que ser amortizados de forma mensual (capital e intereses), lo que inmediatamente nos indica que son inadecuados para el apoyo de actividades agrícolas, los cultivos que siembran los integrantes de esta sociedad no se cosechan cada mes, por ello se ven en serias complicaciones para poder realizar los pagos, lo que provoca que vendan la cosecha antes de tiempo y a precios bajos; ante la carencia de recursos los productores también han tenido que optar por la opción de ser financiados por los intermediarios “coyotes”. Al no tener fuentes de financiamientos adecuadas o poder acceder al crédito, estos se ven en la necesidad de solicitar a los “coyotes” semillas, insumos y dinero para iniciar la siembra, comprometiéndose a venderle el producto únicamente a ellos, estos ponen a las semillas y demás insumos precios más altos que los del mercado, por lo que, al cosechar son los “coyotes” quienes ponen precio a la cosecha y realizan las operaciones, dando al productor sólo lo que alcanzan o el resto después de haberse cobrado lo que inicialmente les prestaron. Lo expuesto anteriormente origina que el productor obtenga un mínimo margen de rentabilidad por la venta de su cosecha. 16 4.1 RESULTADOS ARROJADOS DEL DIAGNÓSTICO Los productores solicitan financiamientos adecuados a sus necesidades; así mismo que en el distrito ya citado se ubican 23 entidades que ofertan créditos, de las cuales sólo 3, cuentan con créditos de habilitación o avío, el resto no ofrece este producto crediticio, por lo que a los micro y pequeños productores agrícolas, les disminuyen las posibilidades para obtener un crédito, las que tienen ventanilla para este tipo de crédito solicitan requisitos como estado de cuenta, estados financieros y algunos hasta última declaración anual, los montos a prestar son altos. Banorte no presta menos de doscientos mil pesos, Santander más de cincuenta mil pesos y la Financiera Rural tiene como monto mínimo siete mil UDI´s que en pesos equivale a treinta mil cuatrocientos cincuenta pesos, para aquellos micro productores con necesidades menores a treinta mil pesos no tienen opción, por lo que acuden a las cajas a solicitar créditos que tienen que ser cubiertos mensual o semanalmente lo cual no se apega a sus necesidades y los flujos de efectivo de los cultivos, son de forma cíclica. Derivado de los conocimientos de los integrantes de Las Tierras de San Luis y de los resultados arrojados del diagnóstico se constato la necesidad de contar con una institución que ofrezca financiamientos adecuados para los micro y pequeños productores de hortalizas no organizados del distrito de Huajuapan y de Chila de la Flores Puebla. 4.2 PREGUNTAS DE INVESTIGACIÓN Las siguientes preguntas darán la pauta para el desarrollo de la investigación. 17 ¿Cómo la sociedad de producción rural Las Tierras de San Luis, puede apoyar a resolver las necesidades de financiamiento que tienen los productores de hortalizas del distrito de Huajuapan? ¿De qué forma los productores podrían tener financiamiento acorde a sus necesidades? ¿Qué productos financieros cubrirían la necesidad de los productores de hortalizas? ¿Qué nuevas competencias laborales deberán aprender los productores para el manejo de una entidad dispersora de crédito, SOFOM ENR? ¿Qué instrumentos o medios utilizará el prestador de servicios para lograr que los productores adquieran las competencias laborales que necesitan para el manejo de una entidad dispersora, SOFOM ENR? Problemática de los socios de la empresa para el manejo de una SOFOM ENR Los agricultores integrantes de la sociedad Las Tierras de San Luis, han decidido constituir una Entidad Dispersora, Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada, para apoyar a los productores de hortalizas del distrito de Huajuapan en la región mixteca. Es de suma importancia citar que los socios de Las Tierras de San Luis tienen amplia experiencia en el cultivo de hortalizas, sus productos son considerados de calidad y toda su producción es acaparada por un solo distribuidor quien la coloca en las principales cadenas comerciales del país; pero que no cuentan con los conocimientos para operar una entidad financiera. 18 También es cierto que tienen conocimiento de los procesos crediticos que se llevan a cabo para solicitar financiamientos, varios de ellos han trabajado con instituciones crediticias, pero desconocen en su totalidad como es su operatividad interna. Estos son los conocimientos que se identificaron al iniciar los servicios con la sociedad. Se puede observar que los productores socios de la empresa no poseen las competencias necesarias para operar una SOFOM E.N.R., por lo que se encuentran en problemas para poner en marcha el proyecto; se demanda que estos adquieran una serie de competencias en diferentes ámbitos: Se requiere que los productores socios de la empresa desarrollen habilidades a fin de llevar a cabo procesos jurídicos, administrativos y crediticios, ya que de ser agricultores pasaran a ser dispersores financieros rurales, también será necesario que al inicio de operaciones se alleguen de gente con experiencia en el ramo, para disminuir los riegos operativos, Como prestador de servicios deberé potenciar el aprendizaje en: Leyes que regulan una entidad financiera (SOFOM ENR). Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito. Ley General de Sociedades Mercantiles. Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros. Ley del Impuesto sobre la Renta. Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Única. Ley del Impuesto al Valor Agregado. Código de Comercio. 19 Además de conocer las citadas leyes será necesario el manejo de la siguiente reglamentación: Circulares de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Circulares del Banco de México y Circulares de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Administración de una SOFOM ENR. Manejo y operatividad de productos financieros. Manejo y administración de recursos humanos. 5. HIPÓTESIS La creación y operatividad de una entidad dispersora, SOFOM ENR, integrada por productores de hortalizas, requiere que éstos posean una serie de competencias que les permita realizar un manejo eficiente y alcanzar el éxito de la empresa; para ello deberán adquirir lo siguiente: Cuadro 4. Competencias requeridas. Conocimientos: Conocer el marco legal normativo que regula la operatividad de las SOFOMES ENR. Conocer la estructura funcional de la empresa. Conocer los productos crediticios a ofertar y su mecánica operativa. Capacitarse en áreas económicas, contables y administrativas. Habilidades: Saber hacer el proceso de crédito: realizar investigaciones de campo, trámite de solicitudes de crédito, evaluación y análisis de solicitudes, formalización del crédito, seguimiento y recuperación del crédito. Saber cómo llevar a cabo la evaluación e interpretación de los estados financieros de la empresa. Actitudes 20 Otorgar atención rápida, cálida, clara y veraz al cliente. Establecer buenas relaciones de trabajo con los compañeros y empleados Ya se citaron las competencias; conocimientos; habilidades y actitudes necesarias a adquirir para un buen manejo de la empresa pero falta saber cómo se le va hacer para que los productores dominen las nuevas competencias o bien que situaciones de trabajo se pueden aprovechar para favorecer el desarrollo de las competencias. Para generar las competencias en los productores es necesario de primera instancia planear acciones previas como la entrevista de profundidad y la tutoría, que permitan conocer un poco más de ellos y con base en la información obtenida, establecer las técnicas idóneas a utilizar para trabajar con los agricultores y poder generar los conocimientos, habilidades y actitudes requeridas para el manejo de la SOFOM ENR. Después que se tuvieron más elementos se determinó que las técnicas a utilizar serian: entrevistas, tutorías, exposiciones, mesas redondas, debate dirigido lectura comentada y ejercicios con casos prácticos que permitieran aplicar los conocimientos aprendidos en las exposiciones y demás técnicas implementadas. La creación de una entidad dispersora (SOFOM ENR), el diseño y el otorgamiento de servicios financieros específicos, adecuados a las características y necesidades de las actividades de los productores de hortalizas de la región mixteca del estado de Oaxaca, pertenecientes al distrito de Huajuapan, ayudará a resolver necesidades de financiamiento, particularmente para capital de trabajo y adquisición de activo fijo; con lo anterior tendrán recurso para sembrar sus cultivos durante todo el año y adquirir equipo para apoyar el desarrollo de sus plantíos, en consecuencia obtendrán mayores beneficios para ellos, su familia y su comunidad. De manera específica estos serán algunos de los beneficios: 21 Contar con capital de trabajo oportuno y suficiente para la compra de insumos y demás materiales que utilizan para la producción de sus cultivos. Producir ininterrumpidamente todo el año diversos cultivos. Sembrar una mayor superficie de tierras. Tendrán la capacidad y oportunidad de adquirir equipo agrícola para apoyar el desarrollo de sus plantíos. Obtener mayores ingresos los cuales permitirá invertir en sus empresas agrícolas. 6. OBJETIVOS 6.1 OBJETIVO GENERAL Diseñar y constituir una Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, ENR en el distrito de Huajuapan por y para productores de hortalizas, que les permita acceder de forma fácil y rápida a los recursos, en condiciones acorde a sus necesidades. 6.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS Aplicar conocimientos aprendidos en la maestría tecnológica en Prestación de Servicios Profesionales en los servicios prestados a la Sociedad de Producción Rural Ilimitada Las Tierras de San Luis. Realizar diagnóstico a los productores para identificar necesidades crediticias. 22 Desarrollar productos financieros acorde a las necesidades de los agricultores de hortalizas: crédito de avío y crédito refaccionario. Generar competencias en los integrantes de la SOFOM ENR., para lograr un manejo eficiente, permanencia y rentabilidad de la empresa. 7. TRABAJO DE CAMPO Se consideró pertinente el siguiente plan de acción para generar las competencias requeridas para el manejo de la SOFOM ENR. Entrevista y debate dirigido: en una reunión informal platicar con ellos y saber de viva voz que concepto o que entienden por empresa, así conocer sus propias percepciones y que todos puedan interactuar con todos para enriquecerse con la idea de cada unos ellos, posterior a conocer sus conceptos otorgar varias definiciones de empresa o bien complementar la que ellos ya poseen. Consensuado y asimilado el concepto lo siguiente será dar conocer como se integra una empresa, que se hace en cada una de sus áreas y cuál es su aportación para la consecución de sus objetivos. Como material de apoyo se realizaran cuadernillos con las definiciones y ejemplos de empresas, se utilizará en su mayoría dibujos que sean representativos y que por sí mismos expresen su contenido. Lo anterior facilitará el aprendizaje de los productores. Esta forma de llevar a cabo dicha capacitación es porque no hay que olvidar que ellos son productores, que hace mucho que dejaron las aulas y se pueden aburrir o distraer fácilmente si se les otorga un papel pasivo donde solo tengan 23 que escuchar, por tal razón son ellos quienes llevaran la velocidad de la capacitación. Exposición: Una vez conocido y asimilado el concepto de empresa, áreas y funciones de éstas, se procederá a dar a conocer el marco normativo de una SOFOM ENR., ya que toda actividad es y necesita ser regulada. La capacitación será por medio de un ejemplo práctico, se tomara como caso Las Tierras de San Luis y se iniciará desde que se constituyó y cuáles fueron los pasos a seguir que se llevaron a cabo, posteriormente bajo el mismo tenor se tomará la SOFOM ENR. Se utilizará como material de apoyo presentación en power point una y se les entregará en un tríptico con las principales leyes para que éstos puedan acceder a ellos para conocerlas a profundidad. Por medio de exposición, ejercicio práctico, tutoría y discusión dirigida: serán las formas de dar a conocer los productos crediticios a ofertar y su mecánica operativa; el material de apoyo a utilizar serán presentaciones en power point, cuadernillos con ejemplos para desarrollar y la utilización de los manuales de la organización como referencia y apoyo. Cursos de capacitación: Será por medio de éstos que los integrantes de la sociedad se capacitaran en áreas económicas, contables y administrativas. Se solicitará a la Financiera Rural el apoyo para obtener dichos cursos. Bajo el Programa Integral de Formación, Capacitación y Consultoría para Productores e Intermediarios Financieros Rurales. Entrevista de profundidad: esta fue necesaria con cada uno de ellos; se obtuvo información sumamente importante que permitió decidir cómo se llevaría a cabo la capacitación. 24 7.1 DISCIPLINAS APRENDIDAS EN LA MAESTRÍA, SE DETALLA SU APLICACIÓN EN LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS Para cumplir con el propósito de la tesina de mostrar que durante la maestría se desarrollaron competencias en el PSP y sujeto social a través del proceso trabajo aprendizaje y que el PSP aplicó las disciplinas revisadas y aprendidas durante las clases, se detalla cómo se empleo cada una de las disciplinas durante la prestación del servicio. 7.1.1 Epistemología Teoría del conocimiento, como es que lo adquirimos. A través del estudio de esta ciencia aprendí que el conocimiento es temporal y falible; al inicio de cualquier trabajo los productores ya poseen un conjunto de teorías, valores y creencias, pero que cuando se les capacita y adquieren nuevas teorías y demás, modifican o rompen con sus paradigmas anteriores. Cuando se empezó a trabajar con los agricultores éstos solo conocían y tenían claro el proceso que se lleva a cabo para solicitar un crédito en alguna institución crediticia y desconocían el proceso que de forma interna que se realiza para otorgar un préstamo, durante el diseño de productos y elaboración del plan de negocios modificaron su paradigma, puesto que adquirieron nuevos conocimientos. El representante legal de la sociedad al inicio del trabajo decía que las instituciones de crédito piden muchos requisitos y hacen muy difícil el acceso al financiamiento, por lo que al crear la SOFOM ENR pedirían menos requisitos, al avanzar en el desarrollo del proyecto el representante y demás integrantes se dieron cuenta de la responsabilidad y riesgos que se incurre al otorgar créditos cuando son estos quienes toman el papel de dispersor de crédito y fueron ellos mismo quienes pusieron los 25 requisitos que les asegurará la recuperación del crédito, mismos que no difieren mucho de las otras instituciones crediticias que se encuentran en el mercado local. 7.1.2 Semiótica La Semiótica es la ciencia que estudia al signo en general. Todos los signos que formen lenguajes o sistemas. Por lo tanto la semiótica se ocupa de todas las posibles formas de interpretación. Durante la elaboración del plan y diseño de los productos financieros fue indispensable en primer plano, entender cómo funciona su entorno y ellos mismos, ya que para ellos y para mí como consultor la misma cosa tiene un significado distinto, puesto que no pertenecemos al mismo entorno, de ahí la frase “Por ello que si quieres transformar algo primero entiende cómo funciona” para poder generar competencias en los productores primeramente fue necesario entender términos que se utilizarían en el plan de negocios y en el diseño de productos financieros como: crédito, financiamiento, servicios financieros, productos financieros, cartera, crédito de avío, crédito refaccionario, capital, interés, tasa de interés activa y pasiva, descuento de cartera, contrato, pagaré, Registro Público de la Propiedad y de Comercio entre otros. Por medio de exposición se definieron los términos, así mismo se explico que algunos son sinónimos y que significan lo mismo, por lo que cuando los escucharan o vieran no pensaran que era algo distinto. Una vez conocido lo anterior algunos de ellos expresaron que por crédito entendían una ayuda que da el gobierno y por financiamiento dinero que tenían que pagar al banco. Es sorprendente saber como la mente tiene un referente informativo que le permite una interpretación de la cosa, independiente de que sea o no correcta ésta, algunos productores si tenían nociones por lo que conocido el significado fue fácil asimilarlo dado que ya poseían información, lo que permitió facilitar el aprendizaje. Por lo tanto se puede decir que ningún productor esta en blanco, todos ya poseen información. 26 7.1.3 Neuropsicología La Neuropsicología estudia la relación entre los procesos cerebrales y el comportamiento de las personas. Esta ciencia a través de las herramientas didácticas permite perfeccionar el proceso de enseñanza aprendizaje. La neuropsicología me permitió conocer como los agricultores después de haber recibido cierta capacitación y el irse involucrando en el desarrollo del plan de negocios y el diseño de productos financieros, gradualmente tenían más elementos para opinar y proponer ideas para la realización del trabajo, la generación de nuevos conocimientos y el reforzamiento de los que ya tenían confianza les permitía tener más en ellos mismo, por lo que con se pudo constatar que los procesos cerebrales cambian dependiendo de la experiencia y cada vez que ellos adquieren nuevos conocimientos, habilidades y actitudes, su cerebro se transforma continuamente. 7.1.4 Antropología La antropología es una ciencia que estudia al hombre en el pasado y en el presente, es decir, lo estudia de forma holística. Para la generación de nuevas competencias en los productores fue necesario saber de su historia, conocer por qué se dedican a actividades agrícolas (siembra de cultivos de hortalizas), como es que la aprendieron, si fue decisión propia o fue un legado de sus padres; se encontró que la actividad la aprendieron por sus padres y abuelos, que se transmite de generación en generación el conocimiento de dicha actividad, así mismo que pocas veces se capacitan para el mejoramiento de su técnica y que no conocen otro medio de supervivencia que no sea el trabajo en el campo o, emigrar como braceros a la Unión Americana con el objetivo de juntar un poco de capital para iniciar la siembra y hacerse de algunos bienes muebles como 27 camionetas, logrado lo anterior se regresan a su comunidad a sembrar y se quedan con sus familias varios años y sólo cuando es muy necesario emigran nuevamente. 7.1.5 Didáctica La Didáctica tiene por objeto la organización y orientación de situaciones de enseñanza-aprendizaje de carácter instructivo, tendentes a la formación del individuo. El método didáctico es la organización racional, calculada y práctica de los recursos disponibles y de los procedimientos adecuados para alcanzar determinado objetivo de manera segura, económica y eficiente. Fue vital la didáctica en el desarrollo de las competencias de los agricultores ya que a través de ésta se eligieron los recursos o materiales disponibles, las técnicas es decir las maneras racionales para conducir las fases del aprendizaje y los procedimientos los segmentos o serie de actividades a aplicar. En la realización del diagnóstico fue necesario dar a conocer a los integrantes de la sociedad los resultados arrojados de la investigación, para ello fue necesario analizar y elegir la forma de cómo transmitir esta información de tal manera que para ellos fuera sencillo comprender y tuviera alguna utilidad para así convertirlo en aprendizaje significativo, es decir, que después de presentar los resultados los productores tuvieran información que representará la base para la toma de decisiones para la constitución de la SOFOM ENR. Para la presentación del informe se realizó una presentación en power point la cual estuvo basada en gráficas e imágenes, porque son más representativas y fáciles de comprender, y se hizo por medio de exposición. Presentados los resultados del diagnóstico quedaron convencidos que era necesario constituir una entidad dispersora y fue como tomaron la decisión de iniciar los trámites. 28 7.1.6 Psicología La Psicología estudia los procesos mentales, es decir, ayuda a conocer y explicar el comportamiento de los seres humanos y en ocasiones puede predecir acciones futuras, pudiendo intervenir sobre ellas. Al iniciar a trabajar con los productores de las Tierras de San Luis fue necesario conocer que pensaban, cuáles eran sus expectativas respecto al servicio y al propio prestador, ellos estaban convencidos profesionales, solo entregar que sería como lo habían hecho con otros documentos necesarios y después que el prestador hiciera todo como antiguamente habían trabajado con otros ingenieros, fue tal el caso que en la primera reunión me dijeron que ellos no tenían mucho tiempo por lo que me pedían fuera breve. Esto me sirvió para darme cuenta de lo que pensaban de mí y del servicio; en primer plano, que yo era la que sabía y que hiciera todo el trabajo, y del servicio que sería un proyecto más como los anteriores que ya les habían elaborado. Como sabía que ellos no estaban acostumbrados a trabajar con el prestador fue necesario investigar a qué hora terminaban su jornada de trabajo y que hacían después de esta, me informe que después de terminar de trabajar se reunían en el lugar donde guardan sus cosas personales y conviven alrededor de 30 minutos y que les gustaba tomar refresco, fue así como logre incorporarme y hacerlos participes del trabajo. 7.2 ANALISIS FODA De a cuerdo al diagnostico realizado se obtuvo el siguiente análisis FODA de la Sociedad de Producción Rural las Tierras de San Luis y de la SOFOM GRUPO RANSLILN ENR: 29 Cuadro 5. Análisis FODA de la Sociedad de Producción Rural las Tierras de San Luis. FORTALEZAS DEBILIDADES La sociedad se encuentra constituida No cuentan con personal capacitado en legalmente. las áreas administrativas. Los miembros de la sociedad cuentan con Carecen de transporte para el traslado más de 20 años de experiencia en la de su producto. producción de hortalizas. Sus productos son comercializados en el No cuentan una central de insumos. mercado nacional. Cultivan productos de calidad. La sociedad cuenta con imagen propia en sus cajas de envasado para la venta de sus productos. La situación financiera de la empresa es sana. Al 31 de diciembre del 2009 tiene los siguientes indicadores: Prueba de ácido: 3.68 veces Apalancamiento: 8.38% Rentabilidad sobre ventas: 19.3% Pocos socios (8) lo que permite consensar más rápido en la toma de decisiones. OPORTUNIDADES AMENAZAS Se puede vender materias primas e Perdida de la cosecha por fenómenos insumos directamente a los productores. meteorológicos. Se puede acopiar la producción de los Exceso de producción en otras zonas productores de la región y comercializar con el nombre de la sociedad. 30 Cuadro 6. Análisis FODA de Grupo RASNLILN, S.A. DE C.V. SOFOM ENR. FORTALEZAS DEBILIDADES Los cultivos producidos en la región por No cuentan con personal capacitado en los prospectos a ser financiados las áreas administrativas. tienen demanda en el mercado local y nacional. Incrementar demanda de servicios al brindar asesoría a todos Carecen de un sistema de los administración y control de cartera productores y en diferentes cultivos. Los socios de la SOFOM ENR, tienen No cuentan con la experiencia en la conocimientos de los cultivos que se dispersión de créditos. producen en la zona. Los integrantes de la sociedad cuentan La SOFOM carece de: manuales, de con experiencia en la gestión de productos financieros y de un plan recursos. anual de operaciones. Los miembros de la sociedad conocen No cuentan con instalaciones para el las características y necesidades de los desarrollo de actividades crediticias. productores del distrito de Huajuapan. Pocos socios (5) lo que permite consensar más rápido en la toma de decisiones Socios comprometidos con su empresa y con su región. OPORTUNIDADES Productores con necesidades financiamiento sin ser atendidos. AMENAZAS de Perdida de la cosecha por fenómenos meteorológicos. 31 Falta de instituciones que otorguen Pérdida de la cosecha por falta de crédito de acuerdo a las necesidades capacitación en los productores ajenos de los productores. a la sociedad. Tierras sin ser trabajadas por falta de Intermediarios recursos. que mejoren las condiciones de crédito para seguir teniendo a los productores cautivos. Los productores conocimiento para poseen sembrar el Que las instituciones existentes en el más mercado generen el producto crediticio cultivos pero por falta de capital solo de habilitación o avío y refaccionario siembran algunos. Tecnificar el campo (dirigido al campo). mediante el financiamiento para la adquisición de tecnología. 8. PRODUCTOS DISEÑADOS PARA LA OPERACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE LA SOFOM ENR Se presenta una síntesis de los productos generados durante la prestación de servicios al sujeto social. El trabajo-aprendizaje tuvo lugar durante la realización del diagnóstico, el desarrollo del plan de negocios y el diseño de la SOFOM y de los productos financieros, ya que fueron los integrantes de la sociedad quienes intervinieron activamente en su desarrollo. Para la elaboración del plan de negocios y el diseño de productos financieros se tomo como base la información proporcionada por los integrantes de la sociedad, ya que poseen amplia experiencia en el ramo, fueron estos quienes enlistaron cuales eran 32 los cultivos que se siembran en la zona, que son demandados durante el año y que obviamente necesitan ser financiados, posteriormente se compararon con los datos arrojados en la investigación de campo, en efecto resulto que eran los mismos cultivos. Una vez comparada la información y determinado los cultivos a financiar los socios de la empresa fueron quienes desarrollaron las memorias de cálculo de cada cultivo para conocer cuál es el costo de inversión por hectárea para cada uno de estos y cuál sería el porcentaje a financiar, así mismo se estableció con ellos los requisitos para poder otorgar los créditos, pero fueron ellos quienes dijeron que no se podía solicitar los mismo requisitos a alguien que solicita diez mil pesos que otro que solicita cien mil pesos, por tanto se decido estratificar los montos de los créditos y con base en ello los requisitos. A continuación se muestra el trabajo realizado. 8.1 DISEÑO DE UNA ENTIDAD DISPERSORA (SOFOM ENR) 8.1.1 Objetivos Objetivo general Otorgar servicios financieros apegados a las necesidades de los productores y características de los cultivos que se producen en el distrito de Huajuapan, buscando con ello aumentar la productividad y los ingresos de los productores que les permitan mejorar su nivel de vida. Objetivos específicos Conseguir línea de crédito con la Financiera Rural para descuento de cartera. 33 Otorgar créditos oportunos y suficientes. Integrar cartera de clientes. Otorgar capacitación al personal de la empresa en las áreas administrativa, contable y jurídica. Capacitar y/o asesorar a los productores para mejorar la producción de sus cultivos. Implantar un sistema de administración de cartera. Administración de la entidad Estructura legal El grupo RANSLILN se constituyó legalmente el 22 de diciembre de 2009, como una Sociedad Anónima de Capital Variable, Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, Entidad No Regulada, como consta en acta constitutiva instrumento 7,311 Volumen 114 ante la fe del Lic. Luis de Guadalupe Martínez Ramírez, notario público número 82, con residencia en Huajuapan de León, Oaxaca, e inscrita en el Registro Público de la Propiedad y Comercio bajo la partida número 28, tomo VIII del libro de comercio de fecha 30 de marzo de 2010. Órganos de gobierno (atribuciones y funcionamiento) De acuerdo al acta constitutiva instrumento rector de esta empresa, EL GRUPO RANSLILN S.A. DE C.V. SOFOM ENR está supeditada a su máxima autoridad que es la asamblea general de accionistas y ésta a su vez será representada legalmente por un administrador único a quien corresponde procurar el logro de su misión y a quien le fueron otorgadas las siguientes facultades: 1. La representación de la sociedad ante cualquier institución. 2. Poder para pleitos y cobranzas. 34 3. Poder para actos de administración. 4. Poder para comparecer ante cualquier autoridad municipal, estatal o federal o extranjera. 5. Poder para comparecer en toda clase de juicios e instancias judiciales, administrativas, fiscales y laborales. 6. Podrá emitir, suscribir, otorgar, aceptar, avalar o endosar títulos de crédito en los términos del artículo 9 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. 7. Podrá contratar crédito externo y para realizar toda clase de operaciones bancarias y de comercio; abrir y cerrar cuentas corrientes en instituciones de crédito. 8. Suscribir contratos refaccionarios de habilitación o avío , prendarios de arrendamientos, comodato, de obras, de construcciones, prestación de servicios, de trabajo individual y; 9. Ejercer toda clase de facultades administrativas. Estructura funcional La estructura organizacional a ocupar, se muestra en el siguiente organigrama donde se indican los puestos que se tendrán y los rangos, es decir, como estarán organizadas y coordinadas las actividades de la empresa RANSLILN S.A. DE C.V. SOFOM ENR. 35 ORGANIGRAMA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS Comisario Comité de Crédito Comité de Riesgos Administrador Único Comité de Productos y Servicios Auditoría Interna Gerente General Asesor Jurídico Contador Externo Sistemas Área de Promoción Área de Administración y Finanzas Área de Crédito Jefe de Operación Jefe de Cobranza Figura 4. Organigrama de la SOFOM Grupo RANSLILN. Se llegó a esta estructura una vez que se explicó a los integrantes de la sociedad la importancia de tener órganos consultivos donde las decisiones deben ser colegiadas, es decir, ser tomadas por 2 o más personas que analicen y se pongan de acuerdo para emitir un dictamen de aprobación o rechazo, así también se hizo hincapié en el riesgo operacional que se corre cuando solamente una persona es la que toma todas las decisiones y que además no las consulte a nadie. Se les expuso que habría más transparencia en el manejo de la empresa con una estructura de éste tipo. 36 8.1.2 Proceso de crédito Para el otorgamiento de los créditos la empresa realizará sus procesos apegados a las políticas de crédito que se mencionaron en el apartado anterior. a) Proceso para el otorgamiento de crédito de avío y refaccionario 1. Solicitar información: El prospecto deberá asistir personalmente a las oficinas de la empresa para obtener mayor información de la que le fue proporcionada en campo, el responsable de proporcionar la información es el promotor, y en caso que no se encuentre será el auxiliar administrativo, una vez que el productor conozca a detalle cómo funcionan los servicios financieros y cómo opera la empresa, tomará la decisión de seguir o no con el proceso. 2. Requisición y entrega de solicitud crédito: El auxiliar administrativo será quien proporcione el formato al interesado para que lo requisiten con información personal y del cultivo para el cual está solicitando el financiamiento, una vez llenados todos los apartados de la solicitud deberá de firmarla y entregarla al auxiliar administrativo, quien durante el proceso de llenado le podrá ayudar al prospecto en caso de duda o porque así lo requiera el solicitante porque no sepa leer o escribir. Cuando el productor requisite el formato el auxiliar únicamente verificará que todos los apartados estén debidamente llenados. 3. Recepción de documentos personales: El auxiliar administrativo será el encargado de recibirle al productor sus documentos y los del aval (copia de identificación personal con fotografía, CURP, comprobante de domicilio y 2 fotografías tamaño infantil) excepto las fotografías, el para el aval aplicaran los mismos documentos comprobante de domicilio deberá ser actual no mayor a 3 meses de antigüedad. Estos documentos se integraran en una 37 carpeta junto con la solicitud, será entonces cuando el promotor de crédito podrá realizar la visita de campo. 4. Visita de campo: El promotor de crédito visitará a los solicitantes en su domicilio y lugar donde siembran, con la finalidad de verificar la información que proporcionaron en la solicitud de crédito. En esta visita el promotor entrevistará cuando menos a dos personas de la localidad que conozcan al solicitante, éstas podrán comentar si conocen a la persona y bajo que concepto se le tiene en la localidad. También se pedirá referencia a los demás productores que se acerquen a la organización y a los que ya trabajen con ésta al momento de la solicitud. La información obtenida en esta visita se anotará en el apartado visita de campo (observaciones), la cual se encontrará en la solicitud de crédito. 5. Análisis y evaluación de solicitudes de crédito: Ésta difícil tarea corresponderá al comité de crédito. El gerente general se encargará de preparar la información para el análisis cualitativo y cuantitativo con los datos proporcionados por el cliente en la solicitud en los apartados de actividad productiva, remesas y visita de campo, con base en este análisis el comité de crédito emitirá una opinión de aprobación o rechazo, en caso de estar en desacuerdo o no lleguen a un consenso, quien tendrá la última decisión será el administrador único, debido a que es una persona de la región y conoce a gran parte de la población donde se planea operar. Ver política de análisis y evaluación de solicitudes de crédito. 6. Dictamen: Éste será emitido por el comité de crédito; la persona encargada de dar a conocer el dictamen a los clientes será el auxiliar administrativo y, cuando no se haya aprobado la solicitud, será el gerente general quien haga dicha actividad, pues conocerá a detalle las causas por las no fue aprobado el crédito y podrá dar mayor información en caso de inconformidad por parte del cliente. Se estableció que para que el cliente conozca si será o no atendido deberá 38 asistir a las oficinas de la empresa al quinto día natural después de haber entregado la documentación completa solicitada por la empresa. En el caso de rechazos, los documentos personales del solicitante no serán devueltos, se integrará un expediente de solicitudes rechazadas. 7. Alta de clientes en el sistema: Conocido el dictamen, las solicitudes aprobadas serán capturadas en el sistema para dar de alta al cliente y asignarle un número consecutivo. Esta actividad corresponderá al auxiliar administrativo. 8. Depósito de garantía liquida: El cliente deberá depositar en la institución de crédito que la empresa designe, el porcentaje de garantías liquidas correspondiente al monto del crédito que le será otorgado 9. Captura del crédito en el sistema: Una vez que el cliente ha depositado las garantías liquidas correspondientes, se procederá a capturar el importe del crédito y sus características para que con dicha información se pueda generar los documentos necesarios para la formalización. 10. Elaboración de paquete para formalización del crédito: Los documentos necesarios para la formalización del crédito serán contrato de crédito, pagaré y cheque nominativo, el sistema que ocupará la empresa tiene la opción para imprimir contrato de crédito y pagaré, por lo que únicamente se requiere de capturar los datos que se solicitan; el auxiliar administrativo será quien requisite el cheque a nombre del cliente. Los documentos serán revisados por el gerente general antes de ser firmados. 11. Firma de contrato, pagaré y ministración del crédito: El promotor de crédito entregará los documentos a los clientes para que los lean y, los firmen sí es que están de acuerdo con el contenido de éstos, una vez firmado el contrato y pagaré se entregará el crédito por medio de cheque nominativo. 39 12. Consentimiento para uso de garantías liquidas: El cliente deberá firmar un escrito donde otorgue su consentimiento o autorice a la empresa el uso de las garantías que depositó en caso de incumplimiento. Esta autorización será un formato estándar para todos los clientes donde únicamente tendrán que poner su nombre y firma. 13. Entrega de plan de pagos: Se entregará a los clientes un plan el cual llevará monto a pagar, la fecha en que deberá realizarlo, tasa a la que se contrato el crédito y garantía liquida depositada. 8.1.3 Mercado Con base en el estudio de mercado realizado en los municipios del distrito de Huajuapan y Chila de las Flores, se identificó que existe la necesidad de servicios financieros adecuados a las necesidades de productores de hortalizas, la SOFOM RANSLILN ofertará al mercado 2 productos financieros, el primer producto será el crédito de habilitación o avío y el segundo un crédito refaccionario para implementos y demás herramientas necesarias para el desempeño de sus funciones. Estos créditos se estarán ofertando desde el primer año de operaciones. Mercado objetivo Por su ubicación GRUPO RANSLILN, atenderá distrito de Huajuapan principalmente a los municipios que pertenecen al y algunas localidades del municipio de Chila de la Flores, Puebla. A continuación se mencionan los nombres de los lugares a atender, municipio y agencias: 40 se incluye Asunción Cuyotepeji, Barrio de Guadalupe, Barrio Santa Cruz, San Marcos Arteaga, Barrio Guadalupe, Cerro de agua, El aguacate, Vista Hermosa, Camotlán, Barrio del Rosario, El Palmar, Santa María El Temazcal, La Noria, Tempeztiztle Amarillo, Santiago Huajolotitlán, San Francisco el Huamuchil, San Francisco el Chico, San Francisco el Grande, Palo de Flor, Santa María el Zapote, Guadalupe de Cárdenas, San José Esperanza el Espinal, Rancho Lirio, El Ejido Lázaro Cárdenas, La Luz Nagore, Acatlima, La Junta, El Rincón, Llano Grande, Ojo de Agua, Rancho Jesús, San Nicolás Tabernillas, San Sebastián El Progreso, Dolores, El Castillo, Rancho Ramírez, Rancho Reyes, Tabaco, Cahuatichi, Cerro Barrigón, Colonia industrial, Cuchilla Tepexquixtle, Cuenca Lechera, Cerro Blanco, El Mezquite, Encino Grande, Loma Cahuatache, Loma Larga, Natividad, Rancho los Arcos, San Andrés Sabinillo, San Isidro Laguna Seca, San Juan Reyes, San Sebastián del monte, Santa Catarina, Santo Domingo Tonalá, Yetla de Juárez, Tezoatlán de segura y luna, Guadalupe de Cisneros, Las Peñas, Juquila de León, San Isidro el Naranjo, San Marcos de Garzón, San Vicente del Palmar, Santa Cruz Numá, Yucuquimi de Ocampo, y Yucuñuti de Benito Juárez, Mariscala de Juárez, El Mirador, El calabazar, Gpe. Copaltepec, Gpe. La Huertilla, Mariscala de Juárez, Monte Negro, San Miguel Carrizal, San Miguel, Tiuxi, San Pedro Atoyac, Santa Cruz, El Fraile, Santa María Nieves. Estas son las poblaciones objetivo de la empresa, a todas se les ofrecerá los servicios financieros. Se prevé que en el primer y segundo año se atienda principalmente 6 municipios (Asunción Cuyotepeji, Santa María Camotlán, Santiago Huajolotitlán, Santo Domingo Tonalá, San Marcos Arteaga y chila de las Flores) los más cercanos al municipio de Huajuapan y posteriormente las siguientes poblaciones. Por su giro Se atenderá al sector primario específicamente a la agricultura. Cabe mencionar que la empresa ha planeado destinar el 100% de sus recursos a financiar actividades 41 productivas que se realicen en el campo, es decir, proyectos de cultivo de hortalizas (calabaza, cebolla, jitomate, tomate verde, chile verde (jalapeño), elote, pepino, lechuga romana, rábano, cilantro, ejote, maíz y ajo). 8.1.4 Políticas de operación Políticas de promoción La promoción de los servicios financieros, se hará en cada una de las poblaciones citadas en el apartado de mercado, estará a cargo de dicha actividad el promotor de crédito quien recorrerá todas las localidades ofreciendo a los productores de hortalizas los productos crediticios de la empresa, así mismo se apoyará con medios impresos como: volantes y tarjetas. Después de un año de operaciones se solicitará a los clientes cumplidos apoyen a la empresa promocionando sus servicios y a la vez ellos recomienden prospectos para ser atendidos, pues es una de las mejores formas de promocionar los servicios de una institución, que las personas quienes ya han recibido el servicio den testimonio de su experiencia. Así mismo, como recompensa a los clientes por utilizar los servicios, se les obsequiará algún regalo cada fin de año, el cual se rifará entre todos los clientes de la institución, el obsequio podrá ser un artículo agrícola como una bomba para fumigar o material para riego por goteo. Política de selección de acreditados A continuación se mencionaran los requisitos que los prospectos a ser clientes deberán cubrir para poder ser atendidos. Estos serán los que se les proporcionaran a los solicitantes cuando se acerquen a pedir información. 42 Criterios de elegibilidad por persona para poder ser cliente de GRUPO RANSLILN 1. Ser productor de Hortalizas. 2. Estar en el rango de edad de 18 a 70. 3. Residir en algún municipio del Distrito de Huajuapan o bien pertenecer a alguna comunidad del municipio de Chila de Las Flores Puebla. 4. Contar con documentos oficiales que le identifique como: credencial de elector, pasaporte, en caso de ser hombre cartilla nacional del servicio militar y acta de nacimiento. En el caso de personas morales acta constitutiva y RFC. 5. Tener solvencia moral. 6. Estar de acuerdo con las políticas de la empresa. 7. Contar con personas que acepten ser sus avales y/o las garantías necesarias. Política para el otorgamiento de crédito Serán sujetos de crédito todos aquellos solicitantes que cumplan con los criterios de elegibilidad citados en la política de selección de acreditados y que tengan una necesidad de crédito mayor a tres mil pesos y menor o igual a doscientos cincuenta mil pesos. Así mismo en todos los créditos deberán presentar: Solicitud de crédito Depositar las garantías líquidas correspondientes al monto del crédito solicitado, Presentar los avales que de acuerdo al monto del crédito corresponda. Presentar garantía prendaria si el financiamiento se encuentra en el rango de sesenta y un mil pesos a ciento veinte mil novecientos noventa y nueve pesos noventa y nueve centavos. Otorgar garantía hipotecaria si el monto del crédito oscila en el rango de ciento veintiún mil pesos a doscientos cincuenta mil pesos. 43 A todos los solicitantes de crédito y avales se les realizará consulta de buró en la sociedad de información Circulo de crédito, para saber si tiene historial crediticio y como ha sido el prospecto en el cumplimiento de las obligaciones contraídas con anterioridad. Política de análisis y evaluación de solicitudes El que la empresa tenga una cartera sana o presente un mínimo margen de cartera vencida dependerá en gran medida del análisis y evaluación que el personal de esta actividad haga a la información vertida en las solicitudes. Es de suma importancia realizar evaluaciones cualitativas y cuantitativas, pues ambas deberán complementarse, no basta con que un solicitante tenga la solvencia económica pero no goce de solvencia moral o viceversa. Para poder obtener un dictamen de aceptación o rechazo de una solicitud de crédito, el gerente general preparará la información para realizar las dos evaluaciones, la cualitativa y la cuantitativa, posteriormente los resultados serán analizados por el comité de crédito y emitirá la resolución de aceptación o rechazo. Evaluaciones Cualitativa: Esta evaluación consiste básicamente en corroborar que el solicitante de crédito es considerado en su comunidad y por sus conocidos como una persona seria y responsable en el cumplimiento de sus obligaciones. Para ello el promotor de crédito realizará visitas de campo a la comunidad donde radica y produce sus cultivos el solicitante, y se cerciorará que lo que consta en la solicitud de crédito es verdad; para obtener más información al respecto se entrevistará a cuando menos dos personas de la localidad que conozcan al prospecto y se les preguntara sí le conocen y que opinan del él, es decir, si es una persona conocida, responsable, aceptada y respetada. 44 Se estima un tiempo promedio de 45 minutos para que el gerente procese la información de visita de campo que es de donde se obtienen los datos para llevar cabo dicha evaluación. Cuantitativa: En esta se busca comprobar que el solicitante tiene la capacidad para pagar el crédito solicitado, para ello se tomará la información que se encuentra en la solicitud de crédito en el apartado de Actividad productiva y Remesas. Es necesario mencionar que lo más importante en la evaluación es que la actividad productiva a financiar sea rentable y sean los ingresos de ésta lo que soporte cubrir el crédito a contraer, el ingreso de remesas es un extra que en determinado momento puede servir de soporte para pagar, el grupo RANSLILN no pretende que los créditos sean cubiertos con remesas sino con los ingresos de los cultivos a apoyar. Para que un prospecto pueda ser atendido deberá contar con capacidad de pago de al menos 1.5 veces. Esta evaluación cuantitativa se podrá realizar a través de hoja de cálculo en Excel y se estima un tiempo promedio para realizarla de 1 hora. Políticas de garantías líquidas La empresa ha establecido que para poder otorgar el crédito, se tendrá como política solicitar garantías liquidas del 15% sobre el monto del crédito, lo anterior obedece a que se ha solicitado a la Financiera Rural una línea para descuento de cartera y la citada institución solicita garantías liquidas del 15% del monto a disponer, por ello se pedirá a los clientes el porcentaje ya mencionado. Éstas serán devueltas una vez finiquitado el financiamiento, en caso contrario se tomaran para cubrir el adeudo pendiente. 45 Para protección de la empresa se reglamentará qué todos los clientes firmen un documento de autorización para uso de garantías donde el importe de la garantía liquida depositada pueda tomarse para cubrir algún pago pendiente y sobre todo en los casos donde los acreditados caen en cartera vencida. Política de seguimiento, control y recuperación de cartera El seguimiento de la cartera estará a cargo del promotor de crédito y el gerente general. La recuperación de los créditos de avío será por ciclo productivo y en los créditos refaccionarios será cada seis meses, el monto a pagar de capital, intereses y la fecha en que deberán ser cubiertos, se les dará a conocer a los clientes desde el inicio cuando se les entregue el recurso. Los clientes realizarán el pago mediante depósito a la cuenta y banco que RANSLILN les indique, éstos deberán llevar a las oficinas la ficha de depósito y entregarlo al gerente general para que éste dé por liquidado el crédito y entregue el contrato y pagaré y demás documentos que hayan dejado para garantizar el pago del crédito. Así mismo se obtendrá un reporte diario de los créditos a través del Sistema SISCAJA, éste será el software que la empresa utilizará para la administración y control de la cartera. Obtenido el reporte se conocerá los clientes que han caído en cartera morosa y vencida, lo anterior para que se lleven a cabo las medidas establecidas en la Política de Cobranza de cartera morosa y vencida. Política de supervisión y asesoría La supervisión y la asesoría constante por personal calificado de la empresa a los cultivos de los productores será elemento clave para disminuir el riesgo por perdida de cultivo o mala producción; en la supervisión se busca corroborar que el recurso sea invertido en lo que el cliente manifestó en la solicitud y con la asesoría de gente 46 capacitada en el área de agronomía, la finalidad es que los productores produzcan cultivos de calidad y con ello obtener mercado y buenos precios. Se planea realizar tres supervisiones la primera cuando se pueda verificar la preparación del terreno, compra de material y siembra del cultivo; la segunda cuando la planta ya esté en crecimiento y la tercera cuando se de la cosecha, lo anterior para que el cliente no ponga como pretexto de impago que no tuvo cosecha. Respecto a la asesoría, ésta será realizada por parte de la empresa, se enviará a personal especializado en el área, se considera que realicen visitas periódicas a los campos y cuando algún cliente solicite su apoyo será atendido independientemente que se le haya asesorado en la visita que le corresponde. Éste servicio no será cobrado directamente al cliente, el costo se cargará en la tasa activa a cobrar en los créditos. Política de cobranza de cartera morosa y vencida Cuando los clientes caigan en cartera morosa se realizarán las siguientes acciones para recuperarla: Días 1 a 15 de atraso 1. Al día siguiente que los clientes no hayan cubierto el capital y el interés pactado en el contrato de crédito, el promotor de crédito visitará al productor personalmente en su domicilio o parcela para conocer la causa por la que no cumplió con la obligación contraída y se le exigirá realice al día siguiente el pago o bien de fecha en que cubrirá el adeudo. Esta fecha no deberá excederse de 15 días naturales después de vencido el crédito. Días 16 a 30 de atraso 47 2. Cuando el cliente no efectúe el pago en la fecha acordada en la primera visita, se le visitará al aval y al cliente nuevamente, notificándoles por escrito del adeudo y se les dará o pactará nueva fecha para que pague. Así mismo, el promotor de crédito le explicará al cliente que el monto del adeudo se ha incrementado a razón de interés moratorio y que deberá pagar para no llegar al cobro de la vía extrajudicial. Después de vencida la primera fecha de prórroga se darán otros 15 días naturales para que pague, de lo contrario se ejecutará la acción tres. Días 31 a 60 de atraso 3. Después de treinta y un días naturales y a más tardar 60 días de vencido el crédito, el gerente general y el administrador único visitará al aval y al productor para conocer la razón del incumplimiento y llegar a un acuerdo para no hacer uso de las garantía liquidas y prendarias que dejaron para garantizar el créditos. En esta visita se le podrá otorgar hasta 60 días naturales para que realice el pago. Al vencimiento de esta fecha el crédito tendrá noventa de vencido, si al termino de estos días no ha sido cubierto pasa a cartera vencida. Política de cobranza de cartera vencida Los clientes que lleven 90 días naturales de atraso en el pago de su crédito, automáticamente entrarán en cartera vencida en el día 91, para ello se aplicará la siguiente mecánica operativa: 1. En el día 91 de vencido el crédito se solicitará el apoyo de la autoridad de la localidad para que sea ésta quien solicite en nombre de la empresa el cumplimiento del pago. Para ello el promotor de crédito se entrevistará con la autoridad y mostrará copia del contrato y pagaré para que se cerciore que la persona contrajo una obligación y no ha cumplido, se pedirá cite al aval y al 48 cliente para informarles y solicitar pago, se les otorgará 10 días naturales para que realicen el pago. 2. Sí a los 101 días de vencido el contrato y pagaré no ha sido cubierto el crédito se hará uso efectivo de la garantías liquidas y de las facturas de los bienes muebles que se hayan endosado a favor de la empresa. 3. En caso de existir adeudo pendiente por cubrir y éste es mayor que los gastos y costas del juicio y, existiere escritura de algún bien inmueble se iniciará juicio ejecutivo mercantil, en contra del aval y del cliente para la recuperación del saldo pendiente. Estas políticas serán aplicadas únicamente a aquellos clientes que no tuvieron problema alguno en la cosecha de los cultivos y que por problemas ajenos no han realizado el pago del crédito. Los productores que caigan en cartera vencida ya no serán sujetos de crédito para la empresa. TRANSCURRIDOS A Política de seguros La empresa ha determinado que será obligatorio la contratación de seguros de vida para los clientes mayores de 60 años de edad. El seguro a contratar será por el monto de financiamiento otorgado; Grupo RANSLILN será el beneficiario preferente y en segundo término la persona que el cliente designe. En caso de fallecimiento, la empresa cobrará el monto del adeudo en esa fecha y de existir algún remanente, éste será entregado al beneficiario nombrado por el cliente. Cuando los créditos se garanticen con garantía prendaria, específicamente vehículos, se solicitará el seguro del mismo. 49 Se ha establecido que el costo de los seguros no será financiado por la empresa, éste será cubierto por el cliente en el momento de contratar el crédito. Política de guarda valores El resguardo de documentos de valor como pagarés, contratos de crédito, facturas y escrituras de bienes inmuebles, se resguardaran en una caja de seguridad, la cual será adquirida exclusivamente para este fin. Lo anterior para no correr el riesgo de extravíos de documentos; esta caja de seguridad estará a cargo del gerente general, su uso será exclusivo para documentos ya que en la empresa no se manejará efectivo; todos los movimientos de dinero como los pagos y ministraciones de créditos serán mediante depósitos en banco y de cheques, respectivamente. Política de expedientes La integración de los expedientes de crédito estará a cargo del promotor de crédito, estarán integrados por identificación oficial (credencial de elector, pasaporte o cartilla de servicio militar), acta de nacimiento, CURP, comprobante de domicilio (no mayor a 3 meses de antigüedad), dos fotografías tamaño infantil, facturas de un bien mueble o escrituras de un bien inmueble según corresponda el monto del crédito y documentación del aval (es) (identificación oficial, acta de nacimiento, CURP, comprobante de domicilio (no mayor a 3 meses de antigüedad). La actualización o mantenimiento de éste se dará cada que el cliente solicite un nuevo crédito, pues se integrarán documentos recientes o bien cuando liquide el adeudo y se integren los recibos de pago. Cuando el cliente no solicite la renovación del crédito o bien ya no tenga crédito alguno con la empresa, su expediente se pasará a la sección de crédito liquidados y, aquellos que tengan créditos activos se encontrarán en la sección de créditos vigentes 50 en línea de cultivo para el cual fue solicitado el crédito, los expedientes se clasificarán por líneas de crédito y así mismo se acomodarán en el archivero en el cual se resguardarán. Se creará una base de datos en Excel, de clientes que cayeron en cartera vencida, lo anterior para tener bien identificados a esos clientes y no darles crédito nuevamente en caso de que llegaran a solicitar el servicio nuevamente. Los expedientes de estos clientes estarán en una sección especial y estará a cargo del promotor de crédito. Política de creación de reservas preventivas por riesgos crediticios El porcentaje que se provisionará para la creación de reservas preventivas estará en función al número de meses de vencidos los créditos: Con base en el anexo 17 de la circular única de bancos, los porcentajes a provisionar son los siguientes: Cuadro 7. Porcentaje de reservas preventivas. MESES TRANSCURRIDOS A PARTIR DEL PRIMER INCUMPLIMIENTO PORCENTAJE DE RESERVAS PREVENTIVAS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 ó más 0.5% 5% 15% 40% 60% 75% 85% 95% 100% 51 Políticas de capitalización El grupo RANSLILN S.A. de C.V. SOFOM ENR tendrá como política capitalizar el 100% de sus utilidades, la razón será aumentar el recurso para realizar colocaciones y con ello atender la demanda de crédito de los productores. Esta política se aplicará cuando menos 5 años, posteriormente se podrá repartir el 50% de las utilidades entre los socios y el resto seguirá capitalizándose por lo menos por 5 años. 8.1.5 Cartera Grupo RANSLILN, S.A. de C.V. SOFOM ENR financiará actividades dedicadas al cultivo de hortalizas, para lo cual solicitará una línea de crédito revolvente para descuento de cartera por cuatro millones doscientos mil pesos para otorgar créditos de habilitación o avío y otra línea de ochocientos mil pesos para créditos refaccionarios. Grupo RANSLILN aportará en efectivo seiscientos mil pesos. Cuadro 8. Monto de aportaciones. Monto Crédito del proyecto % Avío 7,800,000.00 100% Refac. 1,314,285.71 Total 9,114,285.71 Financiera Ransliln Suma % Agricultor % 4,680,000.00 60% 3,120,000.00 40% 4,200,000.00 480,000.00 100% 800,000.00 120,000.00 920,000.00 70% 394,285.71 30% 100% 5,000,000.00 600,000.00 5,600,000.00 61% 3,514,285.71 39% Con las aportaciones realizadas, se esperan las siguientes colocaciones durante los 5 primeros años de la empresa. Cuadro 9. Resumen anual de colocaciones. Concepto Créditos de avío Créditos refaccionarios SUMA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total 11,437,347 12,244,037 12,221,279 13,514,825 11,511,092 60,928,580 939,680 1,005,458 1,075,840 867,992 88,453 3,977,422 12,397,818 16,023,054 18,890,239 21,493,692 13,970,706 64,906,002 52 Créditos de Avío En el crédito de avío se financiarán los cultivos de calabaza, cebolla, tomate verde, pepino, tomate rojo o jitomate, elote, maíz, ejote, chile verde, cilantro, rábano, lechuga romana y ajos. El número de productores a beneficiar con los créditos de avío durante los 5 primero años de servicio de la SOFOM son: Cuadro 10. Número de productores a beneficiar. Concepto Calabaza Cebolla Tomate Verde Pepino Jitomate (Inv) Elote Maíz Ejote Chile verde Cilantro Rábano Lechuga romana Ajos SUMA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total 91 23 15 34 81 32 5 26 79 22 6 21 76 26 4 29 73 31 1 11 399 133 31 120 16 13 25 17 7 6 12 2 260 18 10 25 18 7 10 12 13 9 265 14 20 30 16 6 11 13 17 10 265 14 20 30 14 8 17 18 18 7 280 6 5 10 7 2 22 22 17 7 213 68 68 120 72 30 65 77 67 33 1,282 Nota. El número de productores a atender en el año 5 disminuye, debido a que en dicho año, la línea de crédito con la Financiera Rural finaliza. Se planea su renovación al término de la misma. En el diagnóstico realizado, se obtuvo que en promedio cada productor trabaja dos hectáreas y media y, solicitaran financiamiento para al menos una hectárea de los cultivos que producen, con base en lo anterior el número de hectáreas a financiar sería el mismo número de productores beneficiados con los créditos de avío, a excepción del cultivo de jitomate de invernadero, por cada hectárea financiada se beneficiarán al menos 2 productores. 53 Cuadro 11. Número de hectáreas a financiar. Concepto Año 1 Calabaza Cebolla Tomate Verde Pepino Jitomate (Inv) Elote Maíz Ejote Chile verde Cilantro Rábano Lechuga romana Ajos SUMA Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total 91 23 15 34 81 32 5 26 79 22 6 21 76 26 4 29 73 31 1 11 399 133 31 120 8 13 25 17 7 6 12 2 252 9 10 25 18 7 10 12 13 9 256 7 20 30 16 6 11 13 17 10 258 7 20 30 14 8 17 18 18 7 273 3 5 10 7 2 22 22 17 7 210 34 68 120 72 30 65 77 67 33 1,248 El monto de financiamiento para la siembra de los cultivos por año asciende a: Cuadro 12. Monto a financiar en la etapa de siembra por cultivo (1ª. Ministración). Concepto Calabaza Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total 3,267,992 3,093,280 3,248,136 3,321,528 3,412,815 16,343,751 Cebolla 833,888 1,222,008 913,209 1,154,794 1,449,489 5,573,388 Tomate Verde 643,259 237,340 304,745 217,385 58,150 1,460,879 2,300,780 1,910,678 1,651,266 2,397,875 945,267 9,205,866 Jitomate (Inv) 324,096 390,131 324,675 347,403 159,309 1,545,613 Elote 169,728 139,699 298,956 319,883 85,569 1,013,835 Maíz 326,400 349,248 448,434 479,825 171,138 1,775,045 Ejote 420,376 476,261 452,977 424,100 226,894 2,000,608 Chile verde 440,216 471,031 432,003 616,324 164,867 2,124,441 Cilantro 48,288 81,808 101,356 162,676 232,084 626,212 Rábano 121,018 129,489 150,099 222,378 290,821 913,804 39,792 276,753 387,242 438,722 443,353 1,585,863 0 375,108 445,961 334,025 357,407 1,512,501 8,935,832 9,152,834 9,159,061 10,436,917 7,997,162 45,681,806 Pepino Lechuga romana Ajos SUMA 54 El monto de financiamiento para la cosecha se presenta en el siguiente cuadro, es importante recordar que no habrá financiamiento para los cultivos de elote, maíz, cilantro, rábano y lechuga romana. Cuadro 13. Monto a financiar en la etapa de cosecha por cultivo (2ª. Ministración). Concepto Calabaza Cebolla Tomate Verde Pepino Jitomate (Inv) Elote Maíz Ejote Chile verde Cilantro Rábano Lechuga romana Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 1,231,003 133,098 337,500 612,300 100,002 0 0 40,320 47,292 0 0 0 1,165,191 373,839 202,230 873,548 240,755 0 0 80,892 101,205 0 0 0 1,223,523 304,768 123,649 898,747 200,362 0 0 121,176 126,337 0 0 0 Ajos SUMA 0 2,501,515 53,543 3,091,203 63,656 3,062,218 Año 5 Total 1,251,169 326,102 132,305 903,959 214,387 0 0 86,439 115,869 0 0 0 1,285,555 588,817 106,174 1,049,554 229,394 0 0 66,064 144,644 0 0 0 6,156,440 1,726,623 901,858 4,338,108 984,899 0 0 394,891 535,347 0 0 0 47,679 3,077,908 43,728 3,513,931 208,606 15,246,774 El monto total a financiar por cultivo es el siguiente: Cuadro 14. Monto total a financiar en Avío. Concepto Calabaza Cebolla Tomate Verde Pepino Jitomate (Inv) Elote Maíz Ejote Chile verde Cilantro Rábano Lechuga romana Ajos SUMA Año 1 Año 2 4,498,995 4,258,471 966,986 1,595,847 980,759 439,570 2,913,080 2,784,226 424,098 630,885 169,728 139,699 326,400 349,248 460,696 557,153 487,508 572,236 48,288 81,808 121,018 129,489 39,792 276,753 0 428,651 11,437,347 12,244,037 Año 3 4,471,659 1,217,977 428,394 2,550,013 525,037 298,956 448,434 574,154 558,340 101,356 150,099 387,242 509,618 12,221,279 55 Año 4 4,572,696 1,480,896 349,689 3,301,834 561,789 319,883 479,825 510,539 732,194 162,676 222,378 438,722 381,704 13,514,825 Año 5 4,698,370 2,038,306 164,325 1,994,822 388,703 85,569 171,138 292,958 309,510 232,084 290,821 443,353 401,135 11,511,092 Total % 22,500,191 36.9% 7,300,012 12.0% 2,362,737 3.9% 13,543,974 22.2% 2,530,512 4.2% 1,013,835 1.7% 1,775,045 2.9% 2,395,500 3.9% 2,659,788 4.4% 626,212 1.0% 913,804 1.5% 1,585,863 2.6% 1,721,107 2.8% 60,928,580 100.0% Crédito refaccionario El crédito refaccionario, será para financiar material para sistemas de riego por goteo y la adquisición de bombas de gasolina o de energía eléctrica. A continuación se muestra el número de productores que serán apoyados con este tipo de crédito: Cuadro 15. Número de productores a beneficiar con crédito refaccionario. Concepto Riego por goteo Bombas SUMA Año 1 37 32 69 Año 2 37 32 69 Año 3 37 32 69 Año 4 21 42 63 Año 5 2 4 6 Total 134 142 276 Se consideró otorgar financiamiento para material de riego por goteo y acolchado al menos para una hectárea. Los montos a financiar por cada uno de los conceptos es el siguiente: Cuadro 16. Monto a financiar con crédito refaccionario. Concepto Riego por goteo Bombas SUMA Año 1 Año 2 Año 3 704,480 753,794 806,559 235,200 251,664 269,280 939,680 1,005,458 1,075,840 Año 4 489,821 378,171 867,992 Año 5 Total 49,915 2,804,569 38,537 1,172,853 88,453 3,977,422 % 71% 29% 100% 8.1.6 INFRAESTRUCTURA INFORMATICA EL grupo RANSLILN, para realizar sus operaciones de manera eficiente requiere de mobiliario y equipo adecuado para sus colaboradores, para ello se presenta la descripción del mobiliario y equipo a adquirir al inicio de sus operaciones. 56 Equipo de cómputo 1 Computadora HP Pavilion P6310, procesador Intel Pentium dual, core, memoria RAM 4gb disco duro 500 gb monitor de 23.5” DVD supermulti, Windows 7 Premium, multilector de tarjetas de red Ethernet. 3 Laptop Sony VPC.EB17FL con procesador Intel Corel 3 memoria RAM 4 GB, disco duro 500gb, pantalla, reproductor y quemador de DVD Windows 7 home Premium, red inalámbrica, Webcam y micrófono integrado. 1 impresora láser color multifunción Dell, 1 impresora láser blanco/negro Dell Worgroup 5210n LA, 1 video proyector Epson powerlite s 8+ luminosidad 2500 lúmenes, 1 cámara digital Kodak M340, 10 megapixeles, 1 servidor para base de datos y acceso en red Dell PowerEdge T310, 1 Switch de 16 puertos gigabyte, administración web power connect 2716, 1 NO-BREAK APC back ups rs 1500 va 120 v 8 outlet, 865 vatios/1500 va, 8 contactos. Sistemas Informáticos El sistema técnico de control de inversiones y créditos: SISCAJA, se deberá complementar con el resto de los demás módulos ya que inicialmente operará con dos, clientes y crédito, el primero servirá para capturar información personal del cliente como: nombre, dirección, teléfono, sexo, estado, municipio, colonia, C.P, estado civil, régimen conyugal, ocupación, antigüedad, tipo de ingreso, lugar y fecha de nacimiento, edad, RFC, CURP, entre otras. El modulo de crédito permitirá dar de alta los créditos que otorgue la empresa y visualizar todos los créditos del cliente, activos y finiquitados, en forma de lista descendente para que el crédito más reciente sea el primero en la lista según la fecha de otorgamiento o autorización. 57 Será necesario adquirir los módulos de empleados, garantías, caja, reportes, cambio sucursal y cambio usuario. Mobiliario y equipo administrativo Con base en el diagnóstico realizado a la empresa, se detectó que no se cuenta con mobiliario ni equipo para el desarrollo de las actividades por ello se requiere de lo siguiente: 3 Escritorios mambo gautier 1 Escritorio Cerezo Basic 1 Silla ejecutiva respaldo alto. 3 Sillas ejecutivas brazo negra. 8 Sillas secretariales ergonómicas. 4 Archiveros metálicos de 4 cajones. 1 Caja fuerte. 58 8.1.7 Finanzas A continuación se muestran los flujos de efectivo para los primeros 5 años de operación de la empresa, en los cuales se contempla colocación, recuperaciones, gastos de operación y capacidad de pago. Con los que se demuestra que la SOFOM generará los recursos suficientes para su sustentabilidad. Cuadro 17. FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 1. 59 Cuadro 18. FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 2. 60 Cuadro 19. FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 3. 61 Cuadro 20. FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 4. 62 Cuadro 21. FLUJO DE EFECTIVO, AÑO 5. Nota. Los créditos otorgados (de avío y refaccionarios) disminuyen en la última parte del año, debido a que la línea de crédito con la financiera termina en este año. Grupo Ransliln, considera que al término de la misma solicitará su renovación. 63 Cuadro 22. FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO. 64 8.2 DISEÑO DE PRODUCTOS FINANCIEROS 8.2.1 CONDICIONES GENERALES PARA LOS CREDITOS Podrán ser atendidos todas aquellas personas físicas y morales que realicen actividades agrícolas y que dentro de estas se encuentran los siguientes cultivos: siembra de calabaza, cebolla, pepino, tomate rojo, tomate verde, ejote, chile verde, maíz, elote, lechuga, ajo, cilantro y rábano. No se podrá atender a las siguientes personas: Productores con necesidades financieras mayores a doscientos cincuenta mil pesos y, Productores sin solvencia moral. En los créditos a otorgar la SOFOM ENR., tendrá como requisitos los siguientes: Cuadro 23. Requisitos para contratar créditos. Monto del crédito Requisitos Buro de crédito Garantía liquida del 15% sobre monto del crédito Comisíón por apertura (1%) Dos avales Tres avales Escritura o Titulo propiedad en original para resguardo Garantía prendaria Hipoteca De $3,000.00 hasta $29,999.99 De $30,000.00 hasta $60,999.99 De $61,000.00 hasta $120,999.99 De $121,000.00 hasta $250,000.00 65 En todos los casos se solicitarán garantías liquidas del 15% sobre el monto del crédito, comisión por apertura del 1% y consulta de buro de crédito, ésta será para el solicitante y los avales, serán realizadas en una sociedad de información crediticia local (círculo de crédito) y serán pagadas por el posible deudor; para mayor comprensión, en cada estrato se realizan las especificaciones correspondientes. La garantía liquida será cubierta antes de cada ministración, se pagará el 15% sobre el monto del crédito solicitado. Para créditos de tres mil pesos hasta veintinueve mil novecientos noventa y nueve pesos noventa y nueve centavos, se solicitará al productor comisión por apertura del 1%, garantía liquida del 15% sobre el monto a financiar y se solicitará 2 avales, los cuales deberán contar con solvencia moral de lo contrario no podrán ser admitidos, se aceptará como aval sólo un familiar, el aval 2 no deberá tener relación familiar alguna con el solicitante. En créditos de treinta mil pesos hasta sesenta mil novecientos noventa y nueve pesos noventa y nueve centavos, requisitos aumentarán, dado que los montos serán mayores se tiene que garantizar la recuperación de los mismos. Se solicitará pago de comisión por apertura del 1%, garantía líquida del 15%, realizar consulta del buró de crédito. Para los créditos que se soliciten en este rango se solicitará 3 avales (el aval 2 y 3 no deberán tener relación familiar alguna con el solicitante ni entre ellos, deberán ser personas totalmente independientes) y una escritura o título de propiedad ya sea comunal o ejidal en original, la cual será resguardada en una caja de seguridad, lo anterior para que los clientes tengan la presión o estén en el entendido que si no cumplen no se le entregará su documento original. Para créditos que oscilen en el rango de sesenta y un mil pesos a ciento veinte mil novecientos noventa y nueve pesos noventa y nueve centavos, se solicitará: comisión por apertura del 1%, garantía liquida del 15% del monto del crédito, realizar consulta de buro, 2 avales (el aval número dos no deberá tener relación familiar alguna con el 66 solicitante) y una garantía prendaria, la cual consiste en otorgar alguna factura de un bien mueble (vehículo de motor con una antigüedad no mayor a 12 años), se pedirá al cliente endose la factura a la empresa y cuando el crédito sea cubierto será cancelado dicho endoso, se requerirá que las garantías prendarias tengan un valor cuando menos igual al monto del crédito y sea una relación uno a uno. Para la determinación de valor del bien mueble el gerente general revisará los precios de esos bienes muebles en el mercado para poder realizar una estimación y asignarle un valor. En créditos que se encuentren en el rango de ciento veintiún mil pesos a doscientos cincuenta mil pesos, será necesario 2 avales, pagar la comisión por apertura del 1%, otorgar garantías liquidas del 15% sobre el monto del crédito, realizar consulta de buro e hipotecar alguna propiedad que cubra 1.5 veces el crédito, el costo del avalúo será cubierto por el cliente. 8.2.2 CONDICIONES ESPECÍFICAS PARA CADA CRÉDITO 8.2.2.1 Credi MYPEP habilitación o avío Este producto financiero fue creado para apoyar a productores que cultivan hortalizas, con la finalidad de que obtengan financiamientos acorde a sus necesidades y características de cada cultivo. El área de influencia es el distrito de Huajuapan de León principalmente y el municipio de Chila de las Flores Puebla. Con el objetivo de facilitar las operaciones crediticias se establece que se podrá otorgar créditos de avío en la modalidad de multiciclo, es decir, créditos recurrentes o por varios ciclos, se operará bajo los siguientes términos: 67 Cuadro 24. Condiciones específicas del crédito de habilitación o avío. ACTIVIDADES A FINANCIAR Serán susceptibles de financiamiento las actividades agrícolas que se desarrollen en zonas rurales específicamente el cultivo de hortalizas, principalmente: Calabaza, cebolla, pepino, tomate rojo, tomate verde, ejote, chile verde, maíz, elote, lechuga, ajo, cilantro y rábano. DESTINO DEL CRÉDITO Los créditos otorgados serán para la preparación de terreno, insumos agrícolas, de jornales materiales, pago y demás gastos directos relacionado con la actividad que realiza el productor. Avío Multiciclo: Destinado a financiar varios ciclos o períodos consecutivos de cultivos similares. SUJETOS A FINANCIAR Personas físicas y morales MINISTRACIÓN DEL CRÉDITO El crédito será ministrado en dos exhibiciones, la primera en la siembra y la segunda en la cosecha. MONEDA EN LA QUE SE OTORGARÁ EL CRÉDITO: Los créditos se otorgaran en moneda nacional y en ésta misma serán documentados el contrato de crédito y pagaré. PLAZO DEL FINANCIAMIENTO El plazo de financiamiento estará en función al ciclo del cultivo para el cual se solicito el recurso. MONTO DEL FINACIAMIENTO El monto mínimo a otorgar será de $3,000.00 El monto máximo estará en función de las necesidades del cliente y éste no podrá rebasar la cantidad de $250,000.00. PORCENTAJE DEL PROYECTO A FINANCIAR En todos los cultivos se financiará porcentajes diferentes, teniendo como 68 tope máximo el 72% del costo total del proyecto, el porcentaje restante será aportado por el productor. COMISIÓN POR APERTURA En todos los productos financieros se cobrará comisión por apertura del 1% sobre el monto del crédito a otorgar. TASA ACTIVA Se estableció una tasa fija única mensual del 2.42% para todos los clientes. INTERES MORATORIO (TASA) Para aquellos créditos que no sean cubiertos en la fecha establecida en el contrato de crédito y pagaré, se les aplicará la tasa del 6%, mensual sobre el monto del adeudo, a partir del primer día de atraso. PAGO DE CAPITAL E INTERES Estos serán cubiertos al término de cada ciclo productivo. GARANTIAS Art. 322 LGTOC. Los créditos de habilitación o avío estarán garantizados con las materias primas y materiales adquiridos, y con los frutos, productos o artefactos que se obtengan con el crédito, aunque estos sean futuros o pendientes. Además la empresa solicitará las garantías necesarias ya sean liquidas, prendarías e hipotecarias, las que garanticen cubrir el monto del crédito contraído. APLICACIÓN DEL CRÉDITO Con base en las políticas de la empresa, el personal de ésta llevará a cabo una supervisión para verificar la aplicación de los recursos en la actividad señalada por el cliente. DOCUMENTOS PARA LA FORMALIZACIÓN DEL CREDITO Contrato de crédito inscrito en el registro público de la propiedad y de comercio, en la sección de comercio y, Pagaré 69 El crédito de habilitación o avío tiene un destino específico y será para la preparación de terreno, adquisición de insumos agrícolas, materiales, pago de jornales y demás gastos directos de la actividad que realiza. Si en la solicitud de crédito menciona un concepto distinto a los ya mencionados o no tiene relación alguna con el cultivo de hortalizas, la solicitud será rechazada, es decir no podrá ser atendida. Una vez formalizado la contratación del crédito, éste le será ministrado al productor en dos exhibiciones, la primera para la siembra y la segunda para la cosecha y será a través de cheque nominativo a nombre de la persona que contrato el crédito, no podrá emitirse a nombre de un tercero. En todos los créditos de avío el plazo que otorgue la empresa para la recuperación del capital e intereses, será de acuerdo al ciclo productivo del cultivo para el cual está solicitando el financiamiento, en caso de que el cliente desee pagar antes del plazo convenido en el contrato de crédito, será aceptado sin penalización alguna por pronto pago. Con base en el estudio de mercado se determinó que, el mercado objetivo demanda créditos mayores a tres mil pesos y menores o igual a doscientos cincuenta mil pesos. Por salud de la empresa se estableció que la SOFOM GRUPO RANSLILN, podrá financiar como tope máximo los siguientes porcentajes: 70 Cuadro 25. Porcentaje de financiamiento a otorgar por cultivo. No. Cultivo % de financiamiento Siembra Monto de crédito para siembra por Ha. % de financiamiento en cosecha Monto de crédito para cosecha por Ha. Total % Total de financiamiento 1 Calabaza 80% $35,912.00 35% 13,527.50 49,439.50 59.18% 2 Cebolla 80% $36,256.00 35% 11,091.50 47,347.50 61.48% 80% $44,362.67 50% 27,000.00 71,362.67 65.20% 80% $68,680.00 40% 31,400.00 100,080.00 60.89% 80% $81,024.00 30% 50,001.00 131,025.00 48.90% 3 4 5 Tomate Verde Pepino Jitomate (Inv.) 6 Elote 80% $13,056.00 - 13,056.00 69.52% 7 Maíz 80% $13,056.00 - 13,056.00 71.34% 8 Ejote 80% $24,728.00 35% 5,040.00 29,768.00 65.70% 80% $62,888.00 35% 15,764.00 78,652.00 63.61% 10 Cilantro 80% $ 8,048.00 - 8,048.00 57.53% 11 Rábano 80% $10,084.80 - 10,084.80 64.46% 80% $19,896.00 - 19,896.00 64.04% 80% $38,952.00 5,560.00 44,512.00 71.12% 9 12 Chile verde Lechuga romana 13 Ajo 40% De esta forma los productores no sólo estarán siendo apoyados únicamente en la siembra si no que también al inicio de la cosecha, en ambos casos los productores aportaran el porcentaje restante. Los cultivos que no serán apoyados para la cosecha son: Elote, Maíz, Cilantro, Rábano y Lechuga romana, lo anterior obedece a que los montos para las cosechas son bajos y pueden ser financiados por ellos mismos. Dado que los únicos ingresos de la empresa serán los intereses de los créditos, se determino una tasa activa para el cobro de intereses normales del 2.42%, mensual para ello se considero el costo de la tasa de descuento y los demás gastos que se originan por realizar las operaciones. 71 En el caso que algunos clientes por diferentes circunstancias se demoraren en el cumplimiento de sus obligaciones, se estableció una tasa para el cobro de intereses moratorios del 6% mensual por los días de atraso, es decir, al siguiente día de vencido el crédito se cobrará bajo esa tasa; el porcentaje del 6% resultó de considerar que al no recuperar el recurso en la fecha establecida se deja fuera a los demás productores que soliciten financiamiento pues no se contará con el recurso como se había planeado. También deberá aplicarse como castigo por incumplimiento. Para no caer en esta situación se les informará de dicho porcentaje desde el inicio cuando el prospecto llegue a solicitar información y se especificará por escrito en el contrato de crédito y pagaré. Las garantías a solicitar estarán en función del monto del crédito. A continuación se mencionan la estratificación de montos y su correspondiente garantía. 8.2.3 Credi MYPEP REFACCIONARIO Crédito MYPEP habilitación o avío Este producto financiero fue creado para apoyar a productores que cultivan hortalizas con la finalidad de que obtengan financiamientos para activos fijos acorde a sus necesidades y que se ubican en la mixteca y principalmente en el distrito de Huajuapan y Chila de las Flores. Con el objetivo de facilitar las operaciones crediticias se establece que se podrá otorgar créditos refaccionarios a 12 y 18 meses, con recuperaciones semestrales de capital e intereses, bajo los siguientes términos: 72 Cuadro 26. Condiciones específicas del crédito refaccionario. ACTIVIDADES A FINANCIAR Serán susceptibles de financiamiento las actividades agrícolas que se desarrollen en zonas rurales específicamente el cultivo de hortalizas, principalmente: Calabaza, cebolla, pepino, tomate rojo, maíz, elote, tomate verde, ejote, chile verde, lechuga, ajo, cilantro y rábano. DESTINO DEL CRÉDITO Los créditos otorgados serán exclusivamente para la adquisición de activos fijos (sistemas de riego por goteo y bombas eléctricas o de gasolina) tendientes a la capitalización de equipo para el desarrollo de las actividades de los productores del campo. SUJETOS A FINANCIAR Personas físicas y morales MINISTRACIÓN DEL CRÉDITO El crédito será ministrado en una sola exhibición a través de cheque nominativo. MONEDA EN LA QUE SE OTORGARÁ EL CRÉDITO: Los créditos se otorgaran en moneda nacional y en ésta misma serán documentados el contrato de crédito y pagaré. PLAZO DEL FINANCIAMIENTO El plazo máximo de financiamiento para sistemas de riego por goteo será de 18 meses. El plazo máximo de financiamiento para bombas será de 12 meses. MONTO DEL FINANCIAMIENTO El monto mínimo a otorgar será de $3,000.00 El monto máximo estará en función de las necesidades del cliente y éste no podrá rebasar la cantidad de $250,000.00 PORCENTAJE DEL PROYECTO A FINANCIAR En todos los casos se financiará únicamente hasta el 70% del costo total del proyecto, el porcentaje restante será aportado por el productor. 73 COMISIÓN POR APERTURA En todos los productos financieros se cobrará comisión por apertura del 1% sobre el monto del crédito a otorgar. TASA ACTIVA Se estableció una tasa fija única mensual del 2.55% para todos los clientes. INTERES MORATORIO (TASA) Para aquellos créditos que no sean cubiertos en la fecha establecida en el contrato de crédito y pagaré, se les aplicará la tasa del 6%, mensual sobre el monto del adeudo, a partir del primer día de atraso. PAGO DE CAPITAL E INTERES En el crédito refaccionario, se harán cobros semestrales de capital más intereses, los cuáles se calcularán sobre el saldo insoluto. Para créditos de 18 meses (sistemas de riego por goteo) se pactarán la recuperación en 3 semestres. Divido el monto total en 3 pagos. Para créditos de 12 meses (bombas) se solicitará sea la recuperación en 2 semestres, es decir, cada pago del 50% de monto del crédito. GARANTÍAS El productor garantizará el crédito con el equipo adquirido (factura), los frutos producto de la cosecha, y demás garantías necesarias ya sean liquidas, prendarías e hipotecarias que garanticen cubrir el monto del crédito contraído. APLICACIÓN DEL CRÉDITO Con base en las políticas de la empresa, el personal de ésta llevará a cabo una supervisión para verificar la aplicación de los recursos en el equipo o material especificado por el cliente. DOCUMENTOS PARA LA FORMALIZACIÓN DEL CREDITO Contrato de crédito registrado en el registro público de la propiedad comercio. Pagaré 74 y de El crédito refaccionario tiene un destino específico y será para la adquisición de activos fijos como sistemas de riego por goteo y bombas. Si en la solicitud de crédito menciona un concepto distinto a los ya mencionados o no tenga relación alguna con el cultivo de hortalizas, la solicitud será rechazada. Una vez formalizado la contratación del crédito, éste le será ministrado al productor en una sola exhibición y a través de cheque nominativo a nombre de la persona que contrató el crédito, no podrá emitirse a nombre de un tercero. En los créditos refaccionarios, el plazo que otorgará la empresa dependerá del bien a adquirir, para el sistema de riego por goteo se autorizará 18 meses como máximo; solicitando un primer pago de la tercera parte a los 6 meses, el segundo a los siguientes 6 meses, es decir, en el mes 12 de contratado el crédito y el último en el mes 18. En cualquiera de los créditos, en caso de que el cliente desee pagar antes del plazo convenido en el contrato de crédito, será aceptado sin penalización alguna por pronto pago. Por salud financiera de la empresa se estableció que la SOFOM GRUPO RANSLILN, podrá financiar como tope máximo el 70% del proyecto y el porcentaje restante será financiado con el recurso del cliente, de esta manera los productores serán apoyados y quedaran comprometidos con el proyecto ya que estará su aportación también. Para ello el productor manifestará en la solicitud de crédito, el importe total del proyecto. Dado que los únicos ingresos de la empresa serán los intereses de los créditos, se determinó una tasa activa para el cobro de intereses normales del 2.55% mensual, para ello se considero el costo de la tasa de descuento y los demás gastos que se originan por realizar las operaciones. 75 En el caso que algunos clientes por diferentes circunstancias se demoraren en el cumplimiento de sus obligaciones, se estableció una tasa para el cobro de intereses moratorios del 6% mensual por los días de atraso, es decir, al siguiente día de vencido el crédito se cobrará bajo esa tasa. El porcentaje del 6% resultó de considerar que al no recuperar el recurso en la fecha establecida se deja de financiar a otros productores que soliciten crédito, pues no se contará con el recurso como se había planeado; además también deberá aplicarse como castigo por incumplimiento. Para no caer en esta situación se les informará de dicho porcentaje desde el inicio cuando el prospecto llegue a solicitar información y se especificará por escrito en el contrato de crédito y pagaré. 9. RESULTADOS DE APRENDIZAJE DE LOS PRODUCTORES A continuación se mencionan los avances y resultados que ha tenido la empresa en el acompañamiento. Se diseño la SOFOM ENR: La entidad dispersora fue diseñada con base en los requerimientos del mercado, está orientada a resolver el problema de otorgamiento de crédito a los productores de hortalizas del distrito de Huajuapan. Este servicio permito concentrar los conocimientos y la experiencia de los productores de la sociedad, la información obtenida del diagnostico y las competencias del PSP; con el conjunto y mezcla de conocimientos de las partes involucradas se hizo posible la puesta en marcha de este proyecto. Cuentan con dos productos financieros para crédito de avío y refaccionario, así como su mecánica operativa de cada uno. 76 Se constituyó legalmente con el nombre de Grupo RANSLILN S.A. DE C.V. SOFOM ENR, según acta constitutiva instrumento 7,311 Volumen 114 de fecha 22 de diciembre de 2009. Aviso de inicio de operaciones a la CONDUSEF, se tiene oficio de recibido por esta institución. Abrió oficinas en calle Nicolás Bravo No.18, Col. Centro en la ciudad de Huajuapan de León. Se contrato personal: un auxiliar administrativo y una persona para la gerencia general el cual tiene amplia experiencia en el ramo. Se cuenta con reglamento interno de trabajo. Se adquirió un sistema de administración de cartera (SISCAJA) el cual fue cubierto con recurso de la organización. Se elaboraron y establecieron los manuales: crédito, organización y funciones, contabilidad, código de ética, prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, administración de riegos y control interno. Actualmente los integrantes de la sociedad y los colaboradores se encuentran en un diplomado para Entidades de Ahorro y Crédito Popular, que fue gestionado por la Financiera Rural del cual han cursado ya 4 módulos: 77 Cuadro 27. Módulos cursados del diplomado. Módulo I. Normatividad y posición de negocio para Entidades de Ahorro y Crédito Popular. Módulo II. Gobierno corporativo en una EACP. (gobernabilidad) Módulo III. Habilidades gerenciales Módulo IV. Matemáticas financieras para EACP Por lo anteriormente señalado cuentan con las condiciones para iniciar operaciones. Se puede decir, que la incorporación de los integrantes de la sociedad en el desarrollo de los diversos servicios, ayudó a que se les facilitará el manejo del proceso de crédito, la elaboración y control de los documentos que se llevan a cabo para el otorgamiento del crédito. Como experiencia personal sólo puedo decir que para lograr algún aprendizaje en el sujeto social atendido como en nosotros mismos, es necesario que exista o se genere un clima o relación de confianza entre ambos, que permita conocer bien al sujeto para así no ocultar cosas que resulten vitales para el desarrollo del servicio. Con lo anterior a nosotros como PSP se nos facilita el trabajo y ellos se sienten integrados. Se dice lo anterior por experiencia ya que en una reunión que se tuvo con personal de la Financiera Rural respecto al proceso para descontar cartera con ellos, estos explicaron qué es lo que deberían hacer, estuvieron atentos a la exposición pero cuando termino y nos reunimos en sus oficinas me preguntaron que si yo había entendido todo porque no les había quedado claro algunos punto y tenían dudas, que si hacia favor de explicarles. 78 Con esto solo quiero hacer mención que la confianza es muy importante, porque si los productores hubiesen tenido confianza y seguridad habrían expuesto sus dudas al personal de la Financiera Rural en ese momento. De igual forma se da con nosotros como prestadores de servicios cuando no hay buena relación aunque ellos tengan dudas no preguntan, lo hacen con el compañero que si entendió. 10. CONCLUSIONES Se puede decir que se logró el objetivo general que era la constitución de la SOFOM ENR, que brindará servicios financieros adecuados a las necesidades de los productores. Los objetivos específicos también se cumplieron, se aplicaron los conocimientos aprendidos en la maestría en el desarrollo de los servicios prestados, se realizó el diagnóstico, se diseñaron servicios financieros específicos, crédito de avío y refaccionario con su respectiva mecánica operativa y lo más importante la generación de competencias en los productores que les permita manejar de forma eficiente y garantice el éxito de la empresa. La realización de los servicios: diagnóstico, plan de negocios y diseño de productos financieros ayudó a los integrantes de la sociedad a descubrir nuevas oportunidades de negocio como crear un centro de acopio para que Las Tierras de San Luis S.P.R. de R.I., recolecte toda la producción de los cultivos que se siembran y poder comercializarla ellos mismos, con esto solucionan la limitante producción que tienen para vender directamente a las comerciales. 79 del volumen de principales tiendas Otra oportunidad de negocio que identificaron con la creación de la SOFOM ENR, es que los agricultores tendrán recurso seguro para la adquisición de insumos; por lo tanto, podrían constituir una central de abastos que les pudiera surtir a todos los productores del distrito de Hujauapan y de Chila de las Flores Puebla. Con lo anterior solo quiero hacer mención del desarrollo que hubo en el sujeto social para apropiarse de otros eslabones de la cadena de valor, independientemente de las competencias generadas para el manejo de la Entidad Dispersora, con ello se puede ver que se avanzo en diferentes ámbitos, que se dieron transformaciones cerebrales en los sujetos. Respecto a mi aprendizaje puedo decir a los compañeros prestadores de servicios, que es de vital importancia antes de iniciar cualquier servicio conocer y entender al sujeto social en su medio, esto facilita el trabajo y evita los reprocesos, es la única forma de poder generar algún cambio en el, si no se tiene un antecedente de éste difícilmente podrá haber alguna compatibilidad sincera entre el sujeto social y el PSP. No basta que te provean de información de la empresa, como estados financieros, acta constitutiva, permisos y demás, hay que ir más a profundidad. 80 11. BIBLIOGRAFÍA ANGEL, C. (1993). Psicología Evolutiva. Barcelona: Eumo. Aranguren, J. (2003). Una reflexión sobre el carácter excéntrico de lo humano. Madrid: Mac Graw Hill. ECO, U. (1992). Los límites de la interpretación. Barcelona: Lumen. Ellis, A. W., & Yong, A. W. (1992). Neuropsicología Cognitiva humana. Barcelona: Masson. Ficher, D.L., & Navarro, B. (1999). Introducción a la investigación de mercados. México: Mc Graw Hill. Hernández, R., & Herrerías, G. (1998). La contabilidad es cosa de juego. México: Trillas. Grupo RASNLILN S.A. DE C.V. SOFOM ENR. (2009). Acta constitutiva. Escritura Pública 84, Notario Público 89. Huajuapan de León, Oaxaca: Luis de Guadalupe Martínez Ramírez Peñaloza, L. I. (2009). Diagnóstico Las Tierras de San Luis S.P.R. DE R.I. Huajuapan de León, Oaxaca. Peñaloza, L. I. (2010). Plan de negocios Grupo RANSLILN S.A. DE C.V. SOFOM ENR. Huajuapan de León, Oaxaca. Peñaloza, L. I. (2010). Diseño de productos financieros Grupo RANSLILN S.A. DE C.V. SOFOM ENR. Huajuapan de León, Oaxaca. 81 Paginas Internet http://www.eumed.net/cursecon/libreria/2004/mebb2/1.htm http://www.oeidrus_oaxaca.gob.mx/fichas/tomoI/distrito02.pdf, http://www.siegi-oaxaca.gob.mx/sibm/index.php, http://www.siap.gob.mx/aagricola_siap/icultivo/index.jsp. 2008. 82 12. ANEXOS Anexo 1. Reporte fotográfico de la aplicación de encuestas. 83 84 85 Anexo 2. Respaldo Fotográfico de tierras con sistemas de riego por goteo. 86 87 88 89