Documento 790949

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política de
responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector minero
e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167 pb.).
El Mercado
Al I Trimestre 2015, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 10,820.3 GWh, del cual el 52%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 43% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables. Además, durante el I Trimestre 2015 se han
producido 498.8 GWh más que en el mismo periodo del
2014, principalmente por un incremento del 13% en
generación hidráulica.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,572
Mar
3,774
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente a
las menores exportaciones de metales, al fenómeno del
niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.02%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
menor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.38%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 10.12%
respecto al mismo periodo del año 2014 (S/. 2.807).
La tasa de interés interbancaria promedio al I Trimestre
2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2% respecto al
mismo periodo del año anterior (4.01%). Por su parte, la
tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales respecto al
año anterior (0.15%).
Egasa
3,261
Feb
3,383
3,489
Ene
3,663
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
3,500
Año 2015
Al I Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 2,394.3 GWh,
representando el 22% de la energía distribuida por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 12.4 GWh, debido principalmente
a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
695
Mar
696
810
Feb
802
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
322.1
Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se ha realizado el mantenimiento del grupo 2 de la C.T
Pisco por mantenimiento de gases calientes.
 El Proyecto de Inversión Charcani VII se encuentra en
el 40% del estudio de factibilidad.

327.3
294.64
315.14
Evaluación Financiera
8.2
Producción
Venta
Marco
25.15
Compra
Ejecución
Respecto al I Trimestre 2014, los activos (S/. 851.6 MM)
aumentaron en 8%, debido a la mayor cantidad de
efectivo por la política de dividendos y por el ahorro en
inversiones mobiliarias.
Activos
Al I Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 294.6 GWh, logrando el 91% de lo
programado, sin embargo no se logró superar a la
producción del año anterior debido a la escasa
precipitación fluvial en la zona.
(En MM de S/.)
576
569
283
214
Su producción representó el 12% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
I Trim 14
I Trim 15
Corriente
No Corriente
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Spot - COES
6%
Regulado
69%
Libre
25%
Los pasivos (S/. 65.8 MM) aumentaron en 25%, debido a
las mayores obligaciones comerciales pendientes de
pago.
El patrimonio (S/. 785.8 MM) aumentó en 7% debido al
efecto de la utilidad obtenida en el año 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
315.1 GWh, representando el 96% de su marco, debido
principalmente a las menores ventas a la Sociedad Minera
Cerro Verde S.A.
786
737
El Plan Operativo
35
El plan operativo al I Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
87%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Implementación de Código del Buen Gobierno
Corporativo (0%), debido a que se tenía previsto una
actividad referida a la aprobación y difusión de la política
de comunicación con los grupos de interés, esta actividad
se verá reflejada a partir del segundo trimestre.
Cumplimiento del Programa Gastos no ligados a
proyectos (18%), debido a las demoras en los procesos
de selección de los principales proyectos.
Hechos Relevantes

Mediante AD Nº 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
Egasa
45
18
I Trim 14
P. Corriente
21
I Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 59.2 MM)
disminuyeron en 0.1%, debido a que los factores naturales
no fueron favorables y la disminución del caudal turbinado
que ocasionó una menor producción y venta de energía.
El costo de ventas (S/. 38.1 MM) disminuyó en 8%
explicado por el menor consumo de combustibles líquidos,
por el no funcionamiento de la C.T Chilina y Mollendo que
no fueron consideradas por el COES.
La utilidad del ejercicio (S/. 13.5 MM) se incrementó en
90%, debido al pago que se realizó a la Sunat efectuado
en el año 2014 y al menor consumo de combustibles
líquidos.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
distribuidoras eléctricas, aunado a la menor ejecución de
su programa de inversiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
59
59
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 5.1 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 91% debido
que no se han realizado las contrataciones previstas.
17
11
I Trim 14
Ingresos
14
7
La población laboral de la empresa alcanzó a 144, menor
en 5.3% registrado el I Trimestre del año anterior.
I Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Población Laboral
Planilla, 127
Ratios Financieros
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
6.10
6.31

Solvencia
0.07
0.08

El saldo final de caja (S/. 229.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 2.2 MM respecto a lo
programado, debido al incremento de los ingresos y
menor desembolso por postergación de inversiones.
Servicios de
Terceros, 11
Locadores, 6
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 59.8 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 106% en relación a su marco, debido al
efecto de los contratos de largo plazo para la venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas.
Los egresos operativos (S/. 35.4 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 90% respecto a su marco, debido al
menor consumo de combustibles líquidos por el no
funcionamiento de las C.T Chilina y Mollendo.
Los gastos de capital (S/. 1.8 MM) se ejecutaron en 20%
con relación a lo presupuestado, debido a no haberse
ejecutado la adquisición de repuestos y combustibles para
las turbinas a gas.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
9.0
5.1
1.8
1.6
I Trim 14
Presupuestado
I Trim 15
Ejecutado
El resultado económico (S/. 22.7 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 14.2 MM por encima de su marco
aprobado, debido a los mayores ingresos obtenidos por
efecto de los contratos de largo plazo suscritos con
Egasa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
366,401
322,069
294,640
234,258
200,635
189,992
132,143
121,434
104,648
1,940
1,821
2,024
8,189
25,153
4,847
4,573
2,626
359,614
327,267
315,142
222,260
222,013
216,530
93,659
92,051
79,103
43,695
13,203
19,510
332
332
332
324
324
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
130
5
25
11
65
24
5
17
17
0
0
22
174
123
5
23
11
60
24
8
10
10
0
0
17
158
127
5
22
11
65
24
6
11
11
0
0
17
161
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
1.30
1.75
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
6.86
6.95
100.0%
Solvencia (1)
Porcentaje
2.61
2.68
97.4%
Liquidez- Prueba ácida
Porcentaje
624.10
603.56
96.7%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
1.26
1.69
100.0%
Gastos administrativos - Producción
Porcentaje
13.79
10.39
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
17.36
22.86
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Índice de Cumplimiento del Programa de proyectos de
Inversión
Índice de Cumplimiento del Programa de Gastos no
ligados a Proyectos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
20.00
16.81
84.1%
Porcentaje
20.00
3.67
18.4%
Índice de Avance en la Implementación del Código de
Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
16.67
-
Índice de Avance en la Implementación del Sistema de
Control Interno
Porcentaje
10.00
10.00
100.0%
Índice de cumplimiento de metas de procesos
certificados
Porcentaje
82.00
94.25
100.0%
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Información
Porcentaje
20.00
20.00
100.0%
Programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
4.35
13.04
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
-2.18
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
-0.11
100.0%
0.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.3%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQ REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQUISICION DE UNA EMPALMADORA DE FIBRA OPTICA
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS CT PISCO
ADQ REGULADOR VELOCIDAD Y OTROS RPTOS CRITICOS CH IV
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2015
5,340,000
1,335,000
959,806
4,525,979
1,120,000
253,970
45,000
0
202,649
77,039
0
144,591
648,156
225,446
79,575
17,703,826
6,309,417
149,004
28,340,000
8,989,863
1,789,595
NIVEL
EJECUCIÓN
72%
23%
2%
20%
DIFERENCIA
PART %
-375,194
-866,030
202,649
144,591
-145,871
-6,160,413
-7,200,268
54%
14%
11%
8%
4%
8%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
129,987,113
28,431,103
27,375,074
6,369,112
2,987,211
15,283,632
0
0
0
3,280,497
0
229,505,955
0
21,168,849
14,404,329
5,130,720
8,108,045
0
0
0
4,210,282
0
76.6
-100.0
-22.7
126.2
71.8
-46.9
0.0
0.0
0.0
28.3
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
213,713,742
0
0
111,116
0
0
0
526,528
575,050,433
784,377
0
24,874
282,528,180
0
906,002
734,877
0
0
0
515,683
566,243,611
631,003
0
23,466
32.2
0.0
0
561.4
0.0
0.0
0.0
-2.1
-1.5
-19.6
0.0
-5.7
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
576,497,328
569,054,642
-1.3
TOTAL ACTIVO
790,211,070
851,582,822
7.8
Cuentas de Orden
81,807,954
164,369,719
100.9
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
9,831,042
20,487,037
1,349,687
0
0
1,456,781
1,935,907
0
0
0
0
0
9,884,014
28,341,791
1,387,334
0
0
2,521,759
2,634,367
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.5
38.3
2.8
0.0
0.0
73.1
36.1
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
35,060,454
44,769,265
27.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
1,456,353
0
12,220,158
0
0
0
4,056,827
0
0
0
0
0
18,613,954
0
280,672
0
2,158,630
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
52.3
0.0
0.0
0.0
-46.8
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
17,733,338
21,053,256
18.7
52,793,792
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-102,602,356
0
65,822,521
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-54,259,333
0
24.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-47.1
0.0
TOTAL PATRIMONIO
737,417,278
785,760,301
6.6
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
790,211,070
851,582,822
7.8
81,807,954
164,369,719
100.9
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
64,475,578
62,916,123
1,885,340
0
0
3,780
-329,665
78,541,980
66,486,777
2,111,263
0
0
2,132,507
7,811,433
121.8
105.7
112.0
0.0
0.0
56415.5
-
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
47,356,582
25,873,611
3,818,817
5,342,482
11,697,163
11,183,240
513,923
565,628
58,881
0
58,159,229
29,014,761
2,880,439
4,668,478
12,655,552
10,175,036
2,480,516
1,142,929
29,578
7,767,492
122.8
112.1
75.4
87.4
108.2
91.0
482.7
202.1
50.2
0.0
FLUJO OPERATIVO
17,118,996
20,382,751
119.1
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
5,303,371
4,744,333
89.5
5,303,371
1,486,800
3,816,571
0
0
4,744,333
1,600
4,742,733
0
0
89.5
0.1
124.3
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
11,815,625
15,638,418
132.4
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
11,815,625
12,731,344
107.8
SALDO INICIAL DE CAJA
215,537,480
216,774,610
100.6
SALDO FINAL DE CAJA
227,353,105
229,505,954
100.9
0
2,907,074
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2015
58,214,109
1,039,805
59,253,914
41,603,499
17,650,415
732,885
6,415,227
58,072,684
1,118,218
59,190,902
38,144,810
21,046,092
867,926
3,060,992
-0.2
7.5
-0.1
-8.3
19.2
18.4
-52.3
0
129,257
0
10,631,560
1,173,185
367,213
4,388
271,703
0
167,183
0
17,284,357
2,162,493
304,380
8,428
741,312
0.0
29.3
0.0
62.6
84.3
-17.1
92.1
172.8
0
0
0.0
0
0
0.0
11,895,867
19,001,490
59.7
Gasto por Impuesto a las Ganancias
4,763,874
5,472,199
14.9
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
7,131,993
13,529,291
89.7
0
0
0.0
7,131,993
13,529,291
89.7
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
59,807,802
53,318,749
0
2,218,781
0
81,843
974,962
39,159,890
15,429,521
15,390,808
38,713
0
3,841,161
2,139,704
1,516,774
149,841
319,177
108,450
11,169
34,293
171,186
200,054
37,800
31,060
0
1,261,357
6,864
262,938
238,878
17,001
0
0
18,000
0
635,027
82,649
16,160,676
11,091,811
139,506
1,016,568
565,931
226,380
184,757
39,500
2,618,926
100,738
510,693
458,193
0
52,500
3,600
678,834
10,294
106,137
76,175
486,228
1,363,906
9,226
1,354,680
2,089,586
1,485,112
58,030
5,100
541,344
7,857
533,487
275,040
0
17,434,445
8,989,863
8,989,863
1,705,000
7,284,863
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,444,582
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,444,582
56,200,883
0
2,432,850
0
166,975
1,007,094
35,367,464
14,739,605
14,720,105
19,500
0
3,740,504
2,116,593
1,482,559
149,941
293,470
110,035
49,212
31,376
172,608
175,994
36,400
23,855
0
1,215,054
5,353
46,505
240,037
4,674
0
0
19,714
0
821,788
76,983
12,958,507
10,922,278
33,440
824,575
513,631
209,519
99,620
1,805
602,536
20,454
293,005
264,920
0
28,085
2,397
259,822
10,360
112,782
63,184
73,496
1,108,239
6,478
1,101,761
2,081,239
1,388,292
34,842
5,414
652,691
11,062
641,629
739,370
0
24,440,338
1,789,595
1,789,595
959,807
829,788
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,650,743
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,650,743
GIP-TOTAL
5,626,915
5,090,314
90.5
Im puesto a la Renta
4,224,419
4,371,911
103.5
SALDO FINAL
Egasa
MARCO
AL I TRIM 2015
56,594,335
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
105.7
105.4
0.0
109.6
0.0
204.0
103.3
90.3
95.5
95.6
50.4
0.0
97.4
98.9
97.7
100.1
91.9
101.5
440.6
91.5
100.8
88.0
96.3
76.8
0.0
96.3
78.0
17.7
100.5
27.5
0.0
0.0
109.5
0.0
129.4
93.1
80.2
98.5
24.0
81.1
90.8
92.6
53.9
4.6
23.0
20.3
57.4
57.8
0.0
53.5
66.6
38.3
100.6
106.3
82.9
15.1
81.3
70.2
81.3
99.6
93.5
60.0
106.2
120.6
140.8
120.3
268.8
0.0
140.2
19.9
19.9
56.3
11.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
268.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
268.2
-6-