bolsa mexicana de valores, sab de cv
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BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 2010 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA REF S AÑO: CONCEPTOS TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE s01 ACTIVO TOTAL s02 s03 s04 ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO E INVERSIONES DISPONIBLES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES (NETO) TRIMESTRE AÑO ANTERIOR % IMPORTE % 194,807,568 100 133,139,154 100 61,423,246 24,661,050 32 13 48,246,421 19,482,716 36 15 3,432,818 2 2,806,469 2 3,444,024 29,036,076 849,278 0 0 2 15 0 0 0 2,734,230 22,519,684 703,322 0 0 2 17 1 0 0 0 0 0 0 0 102,300,004 97,323,217 0 40,347,303 37,563,244 2,192,728 0 53 50 0 21 19 1 0 84,892,733 82,237,485 0 33,138,425 32,348,770 1,865,593 0 64 62 0 25 24 1 31,084,318 16 0 0 0 0 0 0 s05 s06 s07 s08 s09 OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR(NETO) INVENTARIOS OTROS ACTIVOS CIRCULANTES ACTIVO A LARGO PLAZO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) s10 INVERSIONES EN ACCIONES DE SUBS. NO CONSOLIDADAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOC. s11 s12 s13 s14 s15 s16 s17 OTRAS INVERSIONES INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL OTROS EQUIPOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA CONSTRUCCIONES EN PROCESO s18 ACTIVOS INTANGIBLES Y CARGOS DIFERIDOS (NETO) s19 OTROS ACTIVOS s20 PASIVO TOTAL 71,947,958 100 49,991,376 100 s21 s22 s23 s24 s103 s25 s26 s27 s28 s29 s30 s31 s32 PASIVO CIRCULANTE PROVEEDORES CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES OTROS CRÉDITOS CON COSTO IMPUESTOS POR PAGAR OTROS PASIVOS CIRCULANTES SIN COSTO PASIVO A LARGO PLAZO CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES OTROS CRÉDITOS CON COSTO CRÉDITOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS LARGO PLAZO SIN COSTO 50,725,526 37,999,509 259,567 0 595,523 1,454,379 10,416,548 13,532,992 0 0 13,532,992 0 7,689,440 71 53 0 0 1 2 14 19 0 0 19 0 11 39,912,602 30,377,580 0 0 261,639 1,728,056 7,545,327 4,451,132 0 0 4,451,132 0 5,627,642 80 61 0 0 1 3 15 9 0 0 9 0 s33 CAPITAL CONTABLE 122,859,610 100 83,147,778 100 s34 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 328,557 0 0 0 s35 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 122,531,053 100 83,147,778 100 s36 s79 s39 s40 s41 s42 s44 s80 CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL SOCIAL PAGADO PRIMA EN VENTA DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL CAPITAL GANADO (PERDIDO) RESULTADOS ACUMULADOS Y RESERVAS DE CAPITAL OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO RECOMPRA DE ACCIONES 50,163,685 52,161,256 -1,997,571 0 72,367,368 71,897,150 470,218 0 41 42 -2 0 59 59 0 0 21,866,386 23,427,611 -1,561,225 0 61,281,392 61,303,872 -22,480 0 26 28 -2 0 74 74 0 0 11 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX TRIMESTRE: 04 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 2010 BALANCE GENERAL DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA TRIMESTRE AÑO ACTUAL REF S AÑO: TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CONCEPTOS IMPORTE s03 s46 s47 EFECTIVO E INVERSIONES DISPONIBLES EFECTIVO INVERSIONES DISPONIBLES s07 s81 s82 s83 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS s18 ACTIVOS INTANGIBLES Y CARGOS DIFERIDOS (NETO) % IMPORTE % 24,661,050 100 19,482,716 100 416,234 24,244,816 2 98 298,139 19,184,577 2 98 849,278 0 0 849,278 100 0 0 100 703,322 0 0 703,322 100 0 0 100 31,084,318 100 0 100 0 29,768,097 1,316,221 0 96 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 s21 PASIVO CIRCULANTE s52 PASIVO EN MONEDA EXTRANJERA s53 PASIVO EN MONEDA NACIONAL 50,725,526 7,773,339 42,952,187 100 15 85 39,912,602 1,547,184 38,365,418 100 4 96 s26 s88 s89 s68 s90 s58 s105 10,416,548 0 0 0 0 10,398,996 17,552 100 0 0 0 0 100 0 7,545,327 0 0 0 0 7,529,329 15,998 100 0 0 0 0 100 0 13,532,992 6,992,739 6,540,253 100 52 48 4,451,132 0 4,451,132 100 0 100 0 0 0 100 0 0 0 0 0 100 0 0 7,689,440 6,954,799 734,641 0 0 100 90 10 0 0 5,627,642 5,476,165 151,477 0 0 100 97 3 0 0 52,161,256 43,160,890 9,000,366 100 83 17 23,427,611 14,369,480 9,058,131 100 61 39 s48 GASTOS AMORTIZABLES (NETO) s49 CRÉDITO MERCANTIL s51 OTROS s19 s85 s50 s104 s86 s87 OTROS ACTIVOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS IMPUESTOS DIFERIDOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS OTROS PASIVOS CIRCULANTES SIN COSTO INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS INTERESES POR PAGAR PROVISIONES OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS PASIVOS CIRCULANTES BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS s27 PASIVO A LARGO PLAZO s59 PASIVO EN MONEDA EXTRANJERA s60 PASIVO EN MONEDA NACIONAL s31 CRÉDITOS DIFERIDOS s65 CRÉDITO MERCANTIL s67 OTROS s32 s66 s91 s92 s69 OTROS PASIVOS LARGO PLAZO SIN COSTO IMPUESTOS DIFERIDOS BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS PASIVOS s79 CAPITAL SOCIAL PAGADO s37 NOMINAL s38 ACTUALIZACIÓN BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX TRIMESTRE: 04 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INFORMACIÓN DICTAMINADA CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL s42 s93 s43 s94 s95 s45 RESULTADOS ACUMULADOS Y RESERVAS DE CAPITAL RESERVA LEGAL RESERVA PARA RECOMPRA DE ACCIONES OTRAS RESERVAS RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO s44 s70 s71 s96 s98 TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CONCEPTOS IMPORTE s97 2010 BALANCE GENERAL DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS REF S AÑO: % IMPORTE % 71,897,150 4,718,199 0 0 47,628,527 19,550,424 100 7 0 0 66 27 61,303,872 4,718,199 0 0 39,779,530 16,806,143 100 8 0 0 65 27 OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO RESULTADO ACUMULADO POR POSICIÓN MONETARIA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS 470,218 0 0 100 0 0 -22,480 0 0 100 0 0 EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN 470,218 100 -22,480 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 EFECTO ACUMULADO POR VALUACIÓN DE INST. FIN. DERIVADOS RESULTADO POR IMPUESTOS DIFERIDOS s100 OTROS BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: 04 REF S s72 s73 s74 s75 s76 s77 s78 s101 s102 2010 BALANCE GENERAL CONSOLIDADO DATOS INFORMATIVOS INFORMACIÓN DICTAMINADA AÑO: (MILES DE PESOS) Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE CONCEPTOS CAPITAL DE TRABAJO FONDO PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) NUMERO DE EMPLEADOS (*) NUMERO DE OBREROS (*) NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) EFECTIVO RESTRINGIDO DEUDA CON COSTO DE ASOCIADAS NO CONSOLIDADAS (*) DATOS EN UNIDADES 10,697,720 478,853 0 219,767 0 17,848,403,000 77,597,000 0 0 8,333,819 421,623 0 176,463 0 16,752,528,446 102,692,400 0 0 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 2010 ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final (MILES DE PESOS) TRIMESTRE AÑO ACTUAL REF R AÑO: TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CONCEPTOS IMPORTE r01 r02 r03 r04 r05 r08 r06 VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA GASTOS GENERALES UTILIDAD ( PÉRDIDA) DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO r12 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBS. NO CONSOLIDADAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS. r48 r09 r10 % IMPORTE % 335,857,397 261,797,921 74,059,476 47,015,002 27,044,474 125,828 459,934 100 78 22 14 8 0 0 270,451,151 211,850,788 58,600,363 36,331,864 22,268,499 87,793 662,090 100 78 22 13 8 0 0 0 0 0 0 PARTIDAS NO ORDINARIAS UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTOS A LA UTILIDAD 0 27,630,236 8,065,759 0 8 2 0 23,018,382 6,212,239 0 9 2 r11 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS 19,564,477 6 16,806,143 6 r14 r18 OPERACIONES DISCONTINUADAS UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA 0 19,564,477 0 6 0 16,806,143 0 6 r19 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 14,053 0 0 0 r20 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 19,550,424 6 16,806,143 6 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 2010 ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final (MILES DE PESOS) TRIMESTRE AÑO ACTUAL REF R AÑO: TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CONCEPTOS IMPORTE r01 r21 r22 r23 VENTAS NETAS NACIONALES EXTRANJERAS CONVERSIÓN EN DÓLARES (***) r08 r49 r34 r35 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. P.T.U. CAUSADA P.T.U. DIFERIDA r06 r24 r42 r45 r26 r46 r25 r28 % IMPORTE % 335,857,397 296,669,018 39,188,379 3,170,504 100 88 12 1 270,451,151 270,451,151 0 0 100 100 0 0 125,828 182,730 56,902 0 100 145 45 0 87,793 136,535 48,742 0 100 156 56 0 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO INTERESES PAGADOS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN ACTUALIZACIÓN DE UDIS OTROS GASTOS FINANCIEROS INTERESES GANADOS OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN CAMBIOS NETO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA 459,934 11,496 0 785,865 1,137,351 0 61,341 58,603 100 2 0 171 247 0 13 13 662,090 0 0 261,082 933,805 0 -10,633 0 100 0 0 39 141 0 -2 0 r10 r32 IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTO CAUSADO r33 IMPUESTO DIFERIDO 8,065,759 7,722,616 343,143 100 96 4 6,212,239 6,252,431 -40,192 100 101 0 (***) DATOS EN MILES DE DOLARES AL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE DEL TRIMESTRE QUE SE REPORTA BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX TRIMESTRE: 04 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 2010 ESTADO DE RESULTADOS OTROS CONCEPTOS DE RESULTADOS INFORMACIÓN DICTAMINADA REF R AÑO: (MILES DE PESOS) CONSOLIDADO Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE CONCEPTOS r36 r37 r38 r39 VENTAS TOTALES RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO VENTAS NETAS (**) RESULTADO DE OPERACIÓN (**) r40 PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) r41 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA (**) r47 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) INFORMACIÓN ÚLTIMOS DOCE MESES 1 0 335,857,397 27,044,474 1 0 270,451,151 22,268,499 19,550,424 16,806,143 19,564,477 6,249,058 16,806,143 4,646,212 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INFORMACIÓN DICTAMINADA rt01 rt02 rt03 rt04 rt05 rt08 rt06 CONSOLIDADO TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CONCEPTOS IMPORTE VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA GASTOS GENERALES UTILIDAD ( PÉRDIDA) DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO rt48 PARTIDAS NO ORDINARIAS rt09 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD rt10 IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS rt14 OPERACIONES DISCONTINUADAS rt18 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA rt19 Impresión Final (MILES DE PESOS) PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBS. NO rt12 CONSOLIDADAS, NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS. rt11 2010 ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL DEL 1 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 REF RT AÑO: PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD rt20 (PÉRDIDA) NETA % IMPORTE % 100,295,493 77,624,710 22,670,783 13,512,467 9,158,316 -64,923 -31,217 100 77 23 13 9 0 0 80,305,243 62,591,292 17,713,951 10,394,324 7,319,627 110,632 212,688 100 78 22 13 9 0 0 0 0 0 0 0 9,062,176 2,516,047 0 9 3 0 7,642,947 1,907,117 0 10 2 6,546,129 7 5,735,830 7 0 6,546,129 0 7 0 5,735,830 0 7 5,859 0 0 0 6,540,270 7 5,735,830 7 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 2010 ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL CONSOLIDADO DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final (MILES DE PESOS) TRIMESTRE AÑO ACTUAL REF RT AÑO: TRIMESTRE AÑO ANTERIOR CONCEPTOS IMPORTE % IMPORTE % 100,295,493 100 80,305,243 100 87,422,327 12,873,166 1,041,493 87 13 1 80,305,243 0 0 100 0 0 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO. P.T.U. CAUSADA P.T.U. DIFERIDA -64,923 -46,469 18,454 0 100 72 -28 0 110,632 129,234 18,602 0 100 117 17 0 rt06 rt24 rt42 rt45 rt26 rt46 rt25 rt28 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO INTERESES PAGADOS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN ACTUALIZACIÓN DE UDIS OTROS GASTOS FINANCIEROS INTERESES GANADOS OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS UTILIDAD (PÉRDIDA) EN CAMBIOS NETO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA -31,217 11,496 0 458,696 377,812 0 25,134 36,029 100 -37 0 -1469 -1210 0 -81 -115 212,688 0 0 73,189 253,631 0 32,246 0 100 0 0 34 119 0 15 0 rt10 rt32 rt33 IMPUESTOS A LA UTILIDAD IMPUESTO CAUSADO IMPUESTO DIFERIDO 2,516,047 2,245,118 270,929 100 89 11 1,907,117 1,682,644 224,473 100 88 12 rt0 VENTAS NETAS rt21 rt22 rt23 NACIONALES EXTRANJERAS CONVERSIÓN EN DÓLARES (***) rt08 rt49 rt34 rt35 (***) DATOS EN MILES DE DOLARES AL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE DEL TRIMESTRE QUE SE REPORTA BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INFORMACIÓN DICTAMINADA rt47 2010 ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL CONSOLIDADO OTROS CONCEPTOS DE RESULTADOS REF RT AÑO: Impresión Final (MILES DE PESOS) TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE CONCEPTOS DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 1,801,317 1,227,319 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (MÉTODO INDIRECTO) REF E e01 e02 e03 e04 e05 e06 e07 e08 e09 e10 e11 e12 e13 e14 (MILES DE PESOS) CONCEPTOS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD +(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN EFECTIVO EXCEDENTE (REQUERIDO) PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO INCREMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y DEMÁS EQUIVALENTES DE EFECTIVO DIFERENCIA EN CAMBIOS EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 2010 Impresión Final PRINCIPALES CONCEPTOS INFORMACIÓN DICTAMINADA AÑO: CONSOLIDADO TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE 27,630,236 0 6,954,694 797,361 35,382,291 -6,516,359 28,865,932 23,018,382 0 5,045,550 261,082 28,325,014 -2,007,915 26,317,099 -13,570,712 -10,108,066 15,295,220 16,209,033 -10,039,632 -8,053,635 5,255,588 8,155,398 -77,254 19,482,716 24,661,050 -22,480 11,349,798 19,482,716 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: 04 WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. AÑO: ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (MÉTODO INDIRECTO) Impresión Final DESGLOSE DE PRINCIPALES CONCEPTOS INFORMACIÓN DICTAMINADA REF E (MILES DE PESOS) CONCEPTOS e02 e15 e16 e17 +(-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO +ESTIMACIÓN DEL EJERCICIO +PROVISIÓN DEL EJERCICIO + (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS e03 e18 e19 e20 e21 e22 e23 e24 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN + DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO * (-) + UTILIDAD O PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO + PÉRDIDA POR DETERIORO (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (-)DIVIDENDOS COBRADOS (-)INTERESES A FAVOR (-) +OTRAS PARTIDAS e04 e25 e26 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO +INTERESES DEVENGADOS + (-) OTRAS PARTIDAS e06 e27 e28 e30 e31 e32 FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CUENTAS POR COBRAR + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS + (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS e08 e33 e34 e35 e36 e37 e38 e39 e40 e41 e42 e43 e44 e10 e45 e46 e47 e48 e49 e50 e51 e52 e53 e54 e55 e56 e57 e29 2010 CONSOLIDADO TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE 0 0 0 0 0 0 0 0 6,954,694 6,249,058 456,736 0 0 0 0 248,900 5,045,550 4,646,212 193,384 0 0 0 0 205,954 797,361 797,361 0 261,082 261,082 0 -6,516,359 -835,453 -3,400,029 -2,007,915 -1,778,833 288,259 -165,954 -171,389 4,042,884 1,955,366 -8,113,173 3,372,458 803,320 -4,521,730 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN - INVERSIÓN DE ACCS. CON CARÁCTER PERMANENTE +DISPOSICIÓN DE ACCIONES CON CARÁCTER PERMANENTE -INVERSIÓN EN INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO +VENTA DE INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO -INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES +DISPOSICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES -OTRAS INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE +DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE +DIVIDENDOS COBRADOS +INTERESES COBRADOS +(-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS + (-) OTRAS PARTIDAS -13,570,712 117,363 0 -13,129,968 127,139 0 0 0 0 0 0 0 -685,246 -10,108,066 0 0 -9,734,557 122,392 0 0 0 0 0 0 0 -495,901 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO + FINANCIAMIENTOS BANCARIOS + FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES + OTROS FINANCIAMIENTOS (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS + (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL (-) DIVIDENDOS PAGADOS + PRIMA EN VENTA DE ACCIONES + APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL -INTERESES PAGADOS -RECOMPRA DE ACCIONES + (-) OTRAS PARTIDAS -10,039,632 0 0 0 -5,615 0 -818,831 0 -5,743,228 0 0 0 -3,471,958 0 -8,053,635 0 0 0 0 0 -504,860 0 -5,039,743 0 0 0 -2,509,032 0 * EN CASO DE QUE DICHO IMPORTE SEA DIFERENTE A LA CUENTA R47 DEBERÁ EXPLICAR EN NOTAS. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX TRIMESTRE: 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final CAPITAL CONTRIBUIDO CONCEPTOS SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 CAPITAL GANADO UTILIDADES O PERDIDAS ACUMULADAS PRIMA EN VENTA DE ACCIONES CAPITAL SOCIAL RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO UTILIDADES (PERDIDAS) POR APLICAR RESERVAS INVERSIÓN CAPITAL CONTABLE MINORITARIA OTRO RESULTADO MAYORITARIO INTEGRAL RETAM E ISR DIFERIDO TOTAL DE CAPITAL CONTABLE 23,590,996 -1,271,278 4,421,048 47,535,428 0 0 74,276,194 0 74,276,194 APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO A RESULTADOS ACUMULADOS 0 0 0 -73,357 0 0 -73,357 0 -73,357 CONSTITUCIÓN DE RESERVAS 0 0 297,151 -297,151 0 0 0 0 0 DIVIDENDOS DECRETADOS 0 0 0 -5,039,743 0 0 -5,039,743 0 -5,039,743 (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 RECOMPRA DE ACCIONES -163,385 0 0 -2,345,647 0 0 -2,509,032 0 -2,509,032 RESERVA PARA LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN VENTA DE ACCIONES 0 -289,947 0 0 0 0 -289,947 0 -289,947 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN INVERSIÓN MINORITARIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 RESULTADO INTEGRAL (*) 0 0 0 16,806,143 0 -22,480 16,783,663 0 16,783,663 23,427,611 -1,561,225 4,718,199 56,585,673 0 -22,480 83,147,778 0 83,147,778 RECLASIFICACIÓN SALDOS INICIALES RETAM E ISR DIFERIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO A RESULTADOS ACUMULADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CONSTITUCIÓN DE RESERVAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DIVIDENDOS DECRETADOS 0 0 0 -5,743,228 0 0 -5,743,228 0 -5,743,228 29,008,617 0 0 0 0 0 29,008,617 0 29,008,617 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES -274,972 0 0 -3,196,986 0 0 -3,471,958 0 -3,471,958 RESERVA PARA LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN VENTA DE ACCIONES 0 -436,346 0 0 0 0 -436,346 0 -436,346 (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN INVERSIÓN MINORITARIA 0 0 0 -16,932 0 0 -16,932 328,557 311,625 RESULTADO INTEGRAL (*) 0 0 0 19,550,424 0 492,698 20,043,122 0 20,043,122 52,161,256 -1,997,571 4,718,199 67,178,951 0 470,218 122,531,053 328,557 122,859,610 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 (*) INCLUYE DEVENGADO Y RECICLADO BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX TRIMESTRE: 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. DATOS POR ACCIÓN CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA REF D Impresión Final TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE CONCEPTOS d01 UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (**) $ 1.11 $ 1.00 d02 UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN PREFERENTE (**) $ 0.00 $ 0.00 d03 UTILIDAD DILUIDA POR ACCIÓN (**) $ 0.00 $ 0.00 d04 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS POR ACCIÓN ORDINARIA (**) $ 1.11 $ 1.00 d05 EFECTO DE OPERACIONES DISCONTINUADAS SOBRE LA UTILIDAD (PÉRDIDA) POR ACCIÓN (**) $ 0.00 $ 0.00 d08 VALOR EN LIBROS POR ACCIÓN $ 6.87 $ 4.96 d09 DIVIDENDO EN EFECTIVO ACUMULADO POR ACCIÓN $ 0.35 $ 0.31 d10 DIVIDENDO EN ACCIONES POR ACCIÓN 0.00 acciones 0.00 acciones d11 PRECIO DE MERCADO (ULTIMO HECHO) A VALOR EN LIBROS . 5.16 veces 5.91 veces d12 PRECIO DE MERCADO (ULTIMO HECHO) A UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA (**) 32.07 veces 29.36 veces d13 PRECIO DE MERCADO (ULTIMO HECHO) A UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN PREFERENTE (**) 0.00 veces 0.00 veces (**) INFORMACIÓN ULTIMOS DOCE MESES BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX TRIMESTRE: 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. RAZONES Y PROPORCIONES CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA REF P p01 Impresión Final CONCEPTOS RENDIMIENTO UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A VENTAS NETAS TRIMESTRE AÑO ACTUAL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR 5.83 % 6.21 % p02 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A CAPITAL CONTABLE (**) 15.92 % 20.21 % p03 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A ACTIVO TOTAL (**) 10.04 % 12.62 % p04 DIVIDENDOS EN EFECTIVO A RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTERIOR 34.17 % 34.35 % p05 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA A UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA 0.30 % 0.00 % ACTIVIDAD p06 VENTAS NETAS A ACTIVO TOTAL (**) 1.72 veces 2.03 veces p07 VENTAS NETAS A INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) (**) 3.28 veces 3.19 veces p08 p09 p10 ROTACIÓN DE INVENTARIOS(**) DÍAS DE VENTAS POR COBRAR INTERESES PAGADOS A PASIVO TOTAL CON COSTO (**) 9.02 3 0.10 veces dias % 9.41 3 0.00 veces 36.93 % 0.59 20.52 veces % 37.55 0.60 3.09 % veces 13.23 % 5.24 % 2,352.51 veces 0.00 veces 4.67 veces 5.41 veces p11 p12 p13 p14 p15 p16 APALACAMIENTO PASIVO TOTAL A ACTIVO TOTAL PASIVO TOTAL A CAPITAL CONTABLE PASIVO EN MONEDA EXTRANJERA A PASIVO TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO A INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) UTILIDAD (PÉRDIDA) DESPUÉS DE GTOS. GRALES. A INTERESES PAGADOS p14 VENTAS NETAS A PASIVO TOTAL (**) dias % % LIQUIDEZ p17 ACTIVO CIRCULANTE A PASIVO CIRCULANTE 1.21 veces 1.21 veces p18 ACTIVO CIRCULANTE MENOS INVENTARIOS A PASIVO CIRCULANTE 0.64 veces 0.64 veces 0.85 veces 0.97 veces 48.62 % 48.81 % p19 p20 ACTIVO CIRCULANTE A PASIVO TOTAL EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES A PASIVO CIRCULANTE (**) INFORMACIÓN ULTIMOS DOCE MESES BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA INFORMACIÓN DICTAMINADA 04 AÑO: PAGINA 2010 1/ 1 CONSOLIDADO Impresión Final LAS VENTAS TOTALES DE WALMEX DURANTE EL AÑO 2010 ASCENDIERON A $334,511 MILLONES DE PESOS, IMPORTE MAYOR EN $65,114 MILLONES DE PESOS A LAS REGISTRADAS EL AÑO ANTERIOR, LO QUE REPRESENTÓ UN CRECIMIENTO DE 24.2% A UNIDADES TOTALES Y 3.2% A UNIDADES IGUALES. DURANTE 2010 EL NÚMERO DE CLIENTES PROMEDIO QUE ATENDIMOS DIARIAMENTE EN NUESTRAS TIENDAS, CLUBES Y RESTAURANTES ASCENDIÓ A 4.4 MILLONES. EL MARGEN BRUTO SE UBICÓ EN 22.1%, MAYOR EN 40 PUNTOS BASE AL REGISTRADO EL AÑO ANTERIOR. EN TÉRMINOS MONETARIOS, LA UTILIDAD BRUTA CRECIÓ 26%. LOS GASTOS GENERALES SE INCREMENTARON 29%, PRINCIPALMENTE PRODUCTO A LA INCORPORACIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA Y, EN MÉXICO, DEBIDO AL INCREMENTO DE LA ENERGÍA ELÉCTRICA Y DEPRECIACIÓN. LA CONSOLIDACIÓN DE CENTROAMÉRICA REDUCE LA UTILIDAD DE OPERACIÓN Y EL FLUJO OPERATIVO COMO % A VENTAS, PUES AMBOS INDICADORES TIENEN UN MENOR NIVEL EN ESA REGIÓN. SIN EMBARGO, LA INCORPORACIÓN DE CENTROAMÉRICA, TIENEN UN EFECTO POSITIVO EN LOS PORCENTAJES DE CRECIMIENTO, LOS CUALES FUERON 21% Y 24%, RESPECTIVAMENTE. LA UTILIDAD NETA ASCENDIÓ A $19,550 MILLONES DE PESOS, CRECIENDO 16% SOBRE EL MISMO PERIODO DEL AÑO ANTERIOR. DURANTE EL AÑO 2010 INAUGURAMOS 297 UNIDADES OPERATIVAS, DE LAS CUALES 267 FUERON EN MÉXICO: 38 BODEGAS AURRERÁ, 35 MI BODEGAS AURRERÁ, 147 BODEGAS AURRERÁ EXPRESS, 20 WALMART, 10 SAM’S CLUB, 6 SUPERAMAS, 4 TIENDAS SUBURBIA Y 7 RESTAURANTES, Y 30 EN WALMART CENTROAMÉRICA (24 TIENDAS DE DESCUENTO, 4 BODEGAS Y 2 SUPERMERCADOS), CON ESTAS APERTURAS SUMAMOS 2,279 UNIDADES EN OPERACIÓN AL CIERRE DE 2010 (1,730 EN MÉXICO Y 549 EN CENTROAMÉRICA). CABE SEÑALAR QUE NUESTRA CAPACIDAD INSTALADA REGISTRÓ UN INCREMENTO DE 11.4% EN MÉXICO Y DE 3.7% EN CENTROAMÉRICA, ADEMÁS, DE TENER PRESENCIA EN 384 CIUDADES EN LOS 6 PAÍSES EN QUE OPERAMOS. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LA POSICIÓN DE EFECTIVO DE LA EMPRESA ASCENDIÓ A $24,661 MILLONES DE PESOS, $5,178 MILLONES MÁS QUE LO REPORTADO AL CIERRE DEL AÑO ANTERIOR, DESPUÉS DE QUE A LO LARGO DEL AÑO REALIZAMOS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS POR $13,130 MILLONES DE PESOS, $3,472 MILLONES DE PESOS EN LA RECOMPRA DE 112.1 MILLONES DE ACCIONES Y PAGAMOS UN DIVIDENDO POR $5,743 MILLONES DE PESOS. PARA LA COMPAÑÍA, TENER LOS MÁS ALTOS ESTÁNDARES EN REGULACIÓN Y UN ADECUADO AMBIENTE DE CONTROL ES FUNDAMENTAL PARA EL LOGRO DE SUS OBJETIVOS. EL CONTROL INTERNO EXISTENTE EN LA COMPAÑÍA ESTÁ ORIENTADO A GARANTIZAR LA PROTECCIÓN DE LOS ACTIVOS, EL CUMPLIMIENTO A LAS POLÍTICAS ESTABLECIDAS, EL REGISTRO ADECUADO DE LAS OPERACIONES, LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA CONFIABLE Y OPORTUNA Y LA PREVENCIÓN, IDENTIFICACIÓN Y DETECCIÓN DE FRAUDES. CONTAMOS CON UN ÁREA DE ÉTICA Y CUMPLIMIENTO ENCARGADA DE DIFUNDIR Y PROMOVER NUESTRAS POLÍTICAS DE COMPORTAMIENTO ÉTICO, GOBIERNO CORPORATIVO Y LA OBSERVANCIA ESTRICTA DE LOS ORDENAMIENTOS LEGALES QUE NOS RIGEN. MÉXICO, D.F., FEBRERO 21, 2011 SCOT RANK PRESIDENTE EJECUTIVO Y DIRECTOR GENERAL BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 1 / 18 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final NOTA 1 – NUEVAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA: EL 18 DE DICIEMBRE DE 2009, EL CONSEJO MEXICANO PARA LA INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DE NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA, A.C. (CINIF) EMITIÓ LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIF) B-16 “ESTADOS FINANCIEROS DE ENTIDADES CON PROPÓSITOS NO LUCRATIVOS”, LA NIF C-1 “EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO” Y LA NIF E-2 “DONATIVOS RECIBIDOS U OTORGADOS POR ENTIDADES CON PROPÓSITOS NO LUCRATIVOS”; LAS CUALES ENTRARON EN VIGOR A PARTIR DEL 1° DE ENERO DE 2010. ASÍ MISMO EMITIÓ LA NIF B-5 “INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS” Y LA NIF B-9 “INFORMACIÓN FINANCIERA A FECHAS INTERMEDIAS”, LA ENTRADA EN VIGOR DE ESTAS DOS NORMAS APLICA A EJERCICIOS QUE INICIAN A PARTIR DEL 1° DE ENERO DE 2011. LA APLICACIÓN DE ESTAS NUEVAS NIF NO TIENEN EFECTO MATERIAL EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA COMPAÑÍA. EL 31 DE AGOSTO DE 2010, EL CINIF EMITIÓ LA INTERPRETACIÓN A LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA (INIF NO. 19), “CAMBIO DERIVADO DE LA ADOPCIÓN DE LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (IFRS POR SUS SIGLAS EN INGLÉS)”, CUYA ENTRADA EN VIGOR FUE A PARTIR DEL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2010, LA CUAL REQUIERE REVELAR EL AVANCE EN LA ADOPCIÓN DE ESTAS NORMAS. LA COMPAÑÍA POR SER UNA EMPRESA PÚBLICA QUE COTIZA EN LA BOLSA MEXICANA DE VALORES TIENE LA OBLIGACIÓN DE ELABORAR Y PRESENTAR SU INFORMACIÓN FINANCIERA BAJO IFRS A PARTIR DEL EJERCICIO 2012. A LA FECHA LOS RUBROS QUE SE HAN IDENTIFICADO EN LOS QUE SE TENDRÁ UN IMPACTO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS SON: INVENTARIOS, INMUEBLES Y EQUIPO, IMPUESTOS DIFERIDOS, OBLIGACIONES LABORALES E INVERSIÓN DE LOS ACCIONISTAS, DE LOS CUALES LA COMPAÑÍA SE ENCUENTRA EN PROCESO DE CUANTIFICAR SU EFECTO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS. NOTA 2 – PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES: A CONTINUACIÓN SE RESUMEN LAS PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES APLICADAS EN LA PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE CONFORMIDAD CON LAS NIF MEXICANAS EMITIDAS POR EL CINIF. CUANDO SE HAGA REFERENCIA GENÉRICA A LAS NIF, SE ENTIENDE QUE ÉSTAS COMPRENDEN TANTO LAS NORMAS EMITIDAS POR EL CINIF COMO LOS BOLETINES EMITIDOS POR LA COMISIÓN DE PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD DEL INSTITUTO MEXICANO DE CONTADORES PÚBLICOS, A.C. QUE NO HAN SIDO MODIFICADOS, SUSTITUIDOS O DEROGADOS POR LAS NIF Y QUE LE FUERON TRANSFERIDOS AL CINIF. SIN EMBARGO, CUANDO SE HAGA REFERENCIA ESPECÍFICA A ALGUNO DE LOS DOCUMENTOS QUE INTEGRAN LAS NIF, ÉSTOS SE LLAMARÁN POR SU NOMBRE ORIGINAL, ESTO ES, NIF O BOLETÍN, SEGÚN SEA EL CASO. A. LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INCLUYEN LOS DE WALMEX Y LOS DE TODAS SUS SUBSIDIARIAS EN MÉXICO Y EN EL EXTRANJERO, Y SON PREPARADOS CONSIDERANDO EL MISMO PERIODO CONTABLE. LOS SALDOS Y OPERACIONES ENTRE COMPAÑÍAS DEL GRUPO SE ELIMINAN PARA EFECTOS DE LA CONSOLIDACIÓN, DE CONFORMIDAD CON LA NIF B-8 “ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Y COMBINADOS”. LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA CORRESPONDE A LA PARTICIPACIÓN DE LOS ACTIVOS NETOS DE LA SUBSIDIARIA QUE NO ES PROPIEDAD DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA. LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA SE PRESENTA POR SEPARADO DEL CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 2 / 18 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final B. WALMEX PRESENTA SU INFORMACIÓN FINANCIERA DE CONFORMIDAD CON LA NIF B-10 “EFECTOS DE INFLACIÓN” CONSIDERANDO LOS ENTORNOS DE LOS ÚLTIMOS 3 AÑOS ANTERIORES EN LOS PAÍSES EN LOS QUE OPERA. EN EL SALVADOR (10.4%), MÉXICO (14.5%), GUATEMALA (18.6%) Y HONDURAS (24.3%) IMPERAN ENTORNOS NO INFLACIONARIOS Y SE RECONOCE SU INFORMACIÓN FINANCIERA EN MILES DE PESOS NOMINALES; EN EL CASO DE COSTA RICA (31.3%) Y NICARAGUA (34.2%) SUS ESTADOS FINANCIEROS INCLUYEN EL RECONOCIMIENTO DE LOS EFECTOS DE INFLACIÓN DE DICHOS PAÍSES A TRAVÉS DEL MÉTODO INTEGRAL ESTABLECIDO POR LA NIF B-10. EN MÉXICO, A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2008 WALMEX DEJÓ DE RECONOCER LOS EFECTOS DE LA INFLACIÓN EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA, SIENDO LA ÚLTIMA FECHA DE REEXPRESIÓN EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007. C. PARA UN MEJOR ENTENDIMIENTO EN EL DESEMPEÑO OPERATIVO DEL NEGOCIO, EL ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS SE PREPARÓ EN BASE A SU FUNCIÓN, EL CUAL PERMITE CONOCER Y REVELAR EL COSTO DE VENTAS SEPARADO DE LOS DEMÁS COSTOS Y GASTOS, Y LA UTILIDAD DE OPERACIÓN, DE CONFORMIDAD CON LA NIF B-3 “ESTADO DE RESULTADOS”. D. LOS ESTADOS FINANCIEROS DE BANCO WALMART QUE SE INCLUYEN EN LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS HAN SIDO PREPARADOS DE ACUERDO A LOS CRITERIOS CONTABLES ESTABLECIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV), CONTENIDOS DENTRO DE LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS INSTITUCIONES DE CRÉDITO, LAS CUALES CONSIDERAN LOS LINEAMIENTOS DE LAS NIF. A LA FECHA NO SE TIENEN DIFERENCIAS SIGNIFICATIVAS ENTRE AMBAS NORMATIVIDADES. ASÍ MISMO LOS ESTADOS FINANCIEROS DE WALMART CENTROAMÉRICA ANTES DE SER INCLUIDOS EN EL PROCESO DE CONSOLIDACIÓN SON PREPARADOS CON BASE EN LAS NIF Y CONVERTIDOS A “PESOS MEXICANOS”, DE CONFORMIDAD CON LA NIF B-15 “CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS”. E. LA PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE ACUERDO CON LAS NIF REQUIERE DEL USO DE ESTIMACIONES EN LA VALUACIÓN DE ALGUNOS DE SUS RENGLONES. LOS RESULTADOS REALES PUEDEN DIFERIR DE LAS ESTIMACIONES UTILIZADAS. F. EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ESTÁN REPRESENTADOS PRINCIPALMENTE POR DEPÓSITOS BANCARIOS E INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE ALTA LIQUIDEZ Y SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO MÁS INTERESES DEVENGADOS, QUE NO EXCEDEN SU VALOR DE MERCADO. EL BANCO WALMART CONSTITUYE LOS DEPÓSITOS DE REGULACIÓN MONETARIA QUE REQUIERE EL BANCO DE MÉXICO, ESTOS DEPÓSITOS SE DETERMINAN EN FUNCIÓN DE LA CAPTACIÓN TRADICIONAL EN MONEDA NACIONAL. LA COMPAÑÍA NO REALIZA OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. G. EL SALDO DE LA CARTERA DE CRÉDITO DE BANCO WALMART ESTÁ REPRESENTADO POR LOS MONTOS EFECTIVAMENTE ENTREGADOS A LOS ACREDITADOS MÁS LOS INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS. LA ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS SE PRESENTA DEDUCIENDO LOS SALDOS DE LA CARTERA. H. WALMEX RECONOCE LAS ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES AL MOMENTO DE INICIAR EL PROCESO LEGAL DE COBRANZA DE CONFORMIDAD CON SUS PROCEDIMIENTOS INTERNOS. I. LOS INVENTARIOS SE REGISTRAN AL COSTO PROMEDIO, QUE SE CALCULA EN SU MAYORÍA A TRAVÉS DEL MÉTODO DE DETALLISTAS, SIN EXCEDER EL VALOR DE MERCADO. LOS INVENTARIOS DEL DESARROLLO AGRO-INDUSTRIAL DE GRANOS, COMESTIBLES Y CARNES SE VALÚAN A SU COSTO PROMEDIO. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 3 / 18 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final LAS BONIFICACIONES SOBRE COMPRAS SE APLICAN A RESULTADOS DE ACUERDO AL DESPLAZAMIENTO DE LOS INVENTARIOS QUE LES DIERON ORIGEN. J. LOS INMUEBLES Y EQUIPO SE REGISTRAN INICIALMENTE A SU COSTO DE ADQUISICIÓN. EN COSTA RICA Y NICARAGUA SE ACTUALIZAN A TRAVÉS DEL MÉTODO INTEGRAL UTILIZANDO LOS ÍNDICES DE PRECIOS DE CADA PAÍS. LA DEPRECIACIÓN DE LOS INMUEBLES Y EQUIPO SE CALCULA POR EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA A TASAS QUE FLUCTÚAN DEL 2.5% AL 33%. K. LA COMPAÑÍA CLASIFICA LOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES COMO OPERATIVOS O CAPITALIZABLES DE ACUERDO CON LOS LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS EN EL BOLETÍN D-5 “ARRENDAMIENTOS”. L. EL DETERIORO EN EL VALOR DE LOS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN Y SU DISPOSICIÓN SE RECONOCE APLICANDO LA TÉCNICA DE VALOR PRESENTE ESPERADO PARA CALCULAR SU VALOR DE USO, CONSIDERANDO COMO UNIDAD MÍNIMA GENERADORA DE EFECTIVO A CADA TIENDA O RESTAURANTE DE LA COMPAÑÍA, DE ACUERDO A LOS LINEAMIENTOS DEL BOLETÍN C-15. M. EL CRÉDITO MERCANTIL REPRESENTA EL EXCESO DEL PRECIO DE COMPRA SOBRE EL VALOR RAZONABLE DE LOS ACTIVOS NETOS DE WALMART CENTROAMÉRICA A LA FECHA DE ADQUISICIÓN MÁS EL VALOR RAZONABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA, DETERMINADO CONFORME A LOS LINEAMIENTOS DE LA NIF B-7 “ADQUISICIÓN DE NEGOCIOS”. EL CRÉDITO MERCANTIL NO SE AMORTIZA, SIN EMBARGO SE SUJETA A PRUEBAS DE DETERIORO AL MENOS UNA VEZ AL AÑO DE ACUERDO A LOS LINEAMIENTOS DEL BOLETÍN C-15. N. LOS ACTIVOS Y PASIVOS MONETARIOS DE WALMEX DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA SE EXPRESAN EN MONEDA NACIONAL UTILIZANDO EL TIPO DE CAMBIO VIGENTE A LA FECHA DEL BALANCE GENERAL. LAS FLUCTUACIONES CAMBIARIAS SE APLICAN A RESULTADOS Y SE PRESENTAN EN EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LA NIF B-15 “CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS”. LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO SE CONVIERTEN A PESOS MEXICANOS UTILIZANDO EL TIPO DE CAMBIO PROMEDIO PARA EL ESTADO DE RESULTADOS Y EL TIPO DE CAMBIO DE CIERRE PARA EL BALANCE GENERAL. EL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN RESULTA DE CONVERTIR LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO A PESOS MEXICANOS. DICHO EFECTO FORMA PARTE DEL CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA. O. LOS PASIVOS POR CAPTACIÓN TRADICIONAL DE BANCO WALMART SE ENCUENTRAN INTEGRADOS POR CUENTAS DE DEPÓSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA MEDIANTE TARJETAS DE DÉBITO. ESTOS PASIVOS SE REGISTRAN AL COSTO DE CAPTACIÓN MÁS LOS INTERESES DEVENGADOS. P. LOS PASIVOS POR PROVISIONES SE RECONOCEN CUANDO SE TIENE UNA OBLIGACIÓN PRESENTE LEGAL O ASUMIDA COMO RESULTADO DE UN EVENTO PASADO, QUE PUEDA SER ESTIMADA RAZONABLEMENTE Y QUE EXISTA LA PROBABILIDAD DE UNA SALIDA DE RECURSOS ECONÓMICOS. Q. EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO SE CALCULA UTILIZANDO EL MÉTODO DE ACTIVOS Y PASIVOS, Y RESULTA DE APLICAR A TODAS LAS DIFERENCIAS TEMPORALES ENTRE LOS SALDOS CONTABLES Y FISCALES DEL BALANCE GENERAL, LA TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE A LA FECHA DEL BALANCE GENERAL, O BIEN, AQUELLAS TASAS PROMULGADAS Y ESTABLECIDAS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES A ESA FECHA Y QUE ESTARÁN VIGENTES AL MOMENTO EN QUE DICHAS DIFERENCIAS SE MATERIALIZARÁN, DE CONFORMIDAD CON LA NIF D-4 “IMPUESTOS A LA UTILIDAD”. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 4 / 18 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final LOS ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS SE EVALÚAN PERIÓDICAMENTE CON OBJETO DE DETERMINAR SU RECUPERABILIDAD. R. DE ACUERDO A LAS LEYES DE CADA PAÍS DONDE LA COMPAÑÍA OPERA, LOS BENEFICIOS A QUE TIENEN DERECHO LOS EMPLEADOS EN CASO DE RETIRO INVOLUNTARIO O MUERTE, SON LOS SIGUIENTES: MÉXICO: LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD A QUE TIENEN DERECHO LOS EMPLEADOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO Y LAS REMUNERACIONES POR TERMINACIÓN DE LA RELACIÓN LABORAL POR CAUSAS DISTINTAS DE REESTRUCTURACIÓN, SE RECONOCEN COMO COSTO EN LOS AÑOS EN QUE LOS EMPLEADOS PRESTAN SUS SERVICIOS CON BASE EN UN ESTUDIO ACTUARIAL ELABORADO POR UN PERITO INDEPENDIENTE, UTILIZANDO EL MÉTODO DE CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO, DE CONFORMIDAD CON LA NIF D-3 “BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS”. LAS PÉRDIDAS Y GANANCIAS ACTUARIALES POR RETIRO SE AMORTIZAN EN BASE A LA VIDA LABORAL REMANENTE DE LOS EMPLEADOS. LOS DEMÁS PAGOS A QUE PUEDEN TENER DERECHO LOS EMPLEADOS O SUS BENEFICIARIOS EN CASO DE RETIRO INVOLUNTARIO O MUERTE, DE ACUERDO CON LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO, SE LLEVAN A RESULTADOS EN EL AÑO EN QUE SE CONOCEN. CENTROAMÉRICA: LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN LABORAL A QUE TIENEN DERECHO LOS EMPLEADOS DE LAS COMPAÑÍAS DE WALMART CENTROAMÉRICA, EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY LABORAL DE CADA PAÍS, SE REGISTRAN CON BASE EN LAS VALUACIONES ACTUARIALES DE CADA PAÍS, LAS CUALES SON ELABORADAS POR PERITOS INDEPENDIENTES. EN GUATEMALA LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN SON PAGADOS A LOS EMPLEADOS CUANDO TIENEN TRES O MÁS AÑOS TRABAJANDO EN LA COMPAÑÍA, EXCEPTO LOS DESPIDOS JUSTIFICADOS. EN EL SALVADOR Y HONDURAS, LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN SON PAGADOS A LOS EMPLEADOS CUANDO TIENEN DE UNO O MÁS AÑOS EN LA COMPAÑÍA, EXCEPTO LOS DESPIDOS JUSTIFICADOS. EN NICARAGUA, LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN SON PAGADOS DE CONFORMIDAD CON LA LEY LABORAL DE ESTE PAÍS. EL MONTO DE LOS PAGOS FLUCTÚA ENTRE UNO Y MÁXIMO CINCO MESES DE SALARIO POR EL PERIODO DE SERVICIOS PRESTADOS. EN EL CASO DE LAS COMPAÑÍAS LOCALIZADAS EN COSTA RICA, LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN SON PAGADOS A LOS EMPLEADOS DE ACUERDO A LA POLÍTICA VIGENTE Y CONFORME A LA LEY DE DICHO PAÍS. S. LA PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES SE RECONOCE EN RESULTADOS EN EL RUBRO DE OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO Y REPRESENTA EL PASIVO EXIGIBLE A PLAZO MENOR DE UN AÑO. T. DE ACUERDO CON LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES DE MÉXICO, LA COMPAÑÍA SEPARA DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD NETA DE CADA AÑO EL 5% PARA INCREMENTAR LA RESERVA LEGAL HASTA CONSTITUIR EL 20% DEL CAPITAL SOCIAL. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 5 / 18 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final U. EL FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL, ESTÁ CONSTITUIDO POR ACCIONES DE WALMEX QUE SE PRESENTAN A SU COSTO DE ADQUISICIÓN, PARA OTORGAR OPCIONES DE COMPRA DE ACCIONES A LOS EJECUTIVOS DE LAS COMPAÑÍAS DEL GRUPO, CON BASE EN LA AUTORIZACIÓN CONCEDIDA POR LA CNBV. TODAS LAS ACCIONES CON OPCIÓN A COMPRA SON ASIGNADAS A LOS EJECUTIVOS DE LAS COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS A UN VALOR QUE NO ES INFERIOR A SU VALOR DE MERCADO A LA FECHA DE ASIGNACIÓN. CONFORME A LA POLÍTICA VIGENTE, LOS EJECUTIVOS TIENEN DERECHO A EJERCER LA OPCIÓN DE COMPRA DE LAS ACCIONES EN CINCO AÑOS EN PARTES IGUALES. EL DERECHO PARA EJERCER LA OPCIÓN DE COMPRA DE LAS ACCIONES, EXPIRA DESPUÉS DE DIEZ AÑOS CONTADOS A PARTIR DE LA FECHA DE ASIGNACIÓN O SESENTA DÍAS POSTERIORES A LA FECHA DE RETIRO DEL EJECUTIVO DE LA COMPAÑÍA. EL COSTO DE COMPENSACIÓN DE LAS ACCIONES SE DETERMINA UTILIZANDO LA TÉCNICA FINANCIERA DE VALUACIÓN DENOMINADA BLACK-SCHOLES DE CONFORMIDAD CON LA NIF D-8 “PAGOS BASADOS EN ACCIONES”. V. LA PRIMA EN VENTA ACCIONES ACTUALIZADO DE DICIEMBRE DE 2007 COMPAÑÍAS DEL GRUPO, DE ACCIONES REPRESENTA LA DIFERENCIA ENTRE EL COSTO DE LAS POR EL ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (INPC) HASTA EL 31 Y EL VALOR AL QUE FUERON VENDIDAS A LOS EJECUTIVOS DE LAS UNA VEZ DEDUCIDO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE. W. LA UTILIDAD INTEGRAL ESTÁ CONSTITUIDA POR LA UTILIDAD NETA DEL PERIODO Y EL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN. X. LOS INGRESOS POR VENTA DE MERCANCÍA SE RECONOCEN EN RESULTADOS EN EL MOMENTO EN QUE SE TRANSFIERE AL CLIENTE LA PROPIEDAD DE ÉSTA, DE CONFORMIDAD CON LA NORMA INTERNACIONAL DE CONTABILIDAD N° 18 EMITIDA POR EL CONSEJO DE NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD, APLICADA EN FORMA SUPLETORIA. LOS INGRESOS POR MEMBRESÍAS DE LAS TIENDAS SAM’S CLUB Y CLUBCO SE RECONOCEN DE MANERA DIFERIDA DURANTE LOS DOCE MESES DE SU VIGENCIA, DE CONFORMIDAD CON EL BOLETÍN SAB-104 “REVENUE RECOGNITION IN FINANCIAL STATEMENTS” EMITIDO EN ESTADOS UNIDOS POR LA SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION, APLICADO EN FORMA SUPLETORIA Y SE PRESENTAN EN EL RUBRO DE VENTAS NETAS DEL ESTADO DE RESULTADOS. LOS INGRESOS POR INTERESES Y TARIFAS COBRADAS DE BANCO WALMART SE RECONOCEN EN EL RUBRO DE VENTAS NETAS EN EL ESTADO DE RESULTADOS. Y. LA UTILIDAD POR ACCIÓN RESULTA DE DIVIDIR LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD NETA DEL PERIODO ENTRE EL PROMEDIO PONDERADO DE LAS ACCIONES EN CIRCULACIÓN, DE ACUERDO CON LOS LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS EN EL BOLETÍN B-14 “UTILIDAD POR ACCIÓN”. Z. LA INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS ES PREPARADA EN FUNCIÓN AL ENFOQUE GERENCIAL, DE CONFORMIDAD CON EL BOLETÍN B-5, EL CUAL ESTÁ BASADO EN LA INFORMACIÓN QUE ES EMPLEADA POR LA ADMINISTRACIÓN DE LA COMPAÑÍA PARA TOMAR DECISIONES OPERATIVAS Y EVALUAR EL DESARROLLO DE LA MISMA. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 6 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA NOTA 3 – ADQUISICIÓN DE NEGOCIOS: EL 22 DE DICIEMBRE DE 2009, LA COMPAÑÍA CELEBRÓ LA ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS EN LA CUAL SE APROBÓ LA ADQUISICIÓN DE LAS ACCIONES DE TFB CORPORATION N.V. Y SUBSIDIARIAS, (WALMART CENTROAMÉRICA), A TRAVÉS DE LA FUSIÓN DE LA MISMA EN WALMEX MEDIANTE UNA PARTE RELACIONADA. ESTA OPERACIÓN SURTIÓ EFECTOS LEGALES A PARTIR DEL 15 DE FEBRERO DE 2010, FECHA EN QUE WALMEX ADQUIRIÓ LOS ACTIVOS Y ASUMIÓ LOS PASIVOS DE WALMART CENTROAMÉRICA, DICHA OPERACIÓN FUE LIQUIDADA A TRAVÉS DE LA EMISIÓN DE 1’207,937,278 ACCIONES SERIE “V” CLASE DOS DE WALMEX Y DE UN PAGO EN EFECTIVO POR $1,497,777 REALIZADO CON RECURSOS PROPIOS DE LA COMPAÑÍA. ADICIONALMENTE, WALMEX RECONOCIÓ UNA CONTRAPRESTACIÓN CONTINGENTE, COMO PARTE DEL PRECIO DE ADQUISICIÓN MISMA QUE SE LIQUIDARÁ EN PAGOS SUBSECUENTES EN ACCIONES Y EN EFECTIVO. CON RESPECTO AL PAGO EN ACCIONES, SE EMITIERON 88,062,722 ACCIONES QUE PERMANECERÁN COMO ACCIONES EN TESORERÍA NO SUSCRITAS NI PAGADAS, PARA SER ENTREGADAS A LOS ANTERIORES ACCIONISTAS DE WALMART CENTROAMÉRICA EN CASO DE QUE LA EMPRESA ADQUIRIDA ALCANCE UN DETERMINADO NIVEL DE RENTABILIDAD Y POR UN PLAZO NO MAYOR A DIEZ AÑOS. LOS PAGOS EN EFECTIVO SERÁN FIJOS POR UN MONTO DE 10 MILLONES DE DÓLARES ANUALES Y POR EL PERIODO DE CINCO AÑOS. AMBOS PAGOS ESTÁN DETERMINADOS A SU VALOR PRESENTE Y PODRÁN DIFERIR POR EL TIPO DE CAMBIO, YA QUE LA OPERACIÓN FUE PACTADA EN DÓLARES AMERICANOS, Y POR LOS RESULTADOS DE LA COMPAÑÍA. A CONTINUACIÓN SE INTEGRA EL PRECIO DE COMPRA POR LA ADQUISICIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA: PAGO EN ACCIONES PAGO EN EFECTIVO PASIVO CONTINGENTE TOTAL PRECIO DE COMPRA MILES DE PESOS -------------$ 29,008,617 1,497,777 5,941,484 -------------$ 36,447,878 ============== LA ADQUISICIÓN REFUERZA LA ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO DE LA COMPAÑÍA, AL CREAR UNA SÓLIDA PLATAFORMA QUE PERMITIRÁ INCREMENTAR LOS INGRESOS Y LA RENTABILIDAD. SE ESPERA QUE LA INTEGRACIÓN DE LAS OPERACIONES DE WALMART MÉXICO Y WALMART CENTROAMÉRICA GENERE SINERGIAS PARA LOGRAR UN CRECIMIENTO MAYOR EN VENTAS, EFICIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y OPERATIVAS, Y MEJORES PRÁCTICAS. DICHA OPERACIÓN SE RECONOCE COMO UNA ADQUISICIÓN DE NEGOCIOS BAJO EL MÉTODO DE COMPRA DE CONFORMIDAD CON LA NIF B-7. PARA TAL EFECTO, LA COMPAÑÍA DETERMINÓ LOS VALORES RAZONABLES DE LOS ACTIVOS NETOS ADQUIRIDOS, CONSIDERANDO LAS REGLAS DE VALUACIÓN DE ESTA NIF. LAS EROGACIONES ADICIONALES RELACIONADAS CON LA ADQUISICIÓN NO REPRESENTAN PARTE DEL VALOR DEL NEGOCIO ADQUIRIDO Y SON CONSIDERADAS COMO GASTOS NORMALES DE LA ENTIDAD AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 04 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA AÑO: PAGINA 2010 7 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA CON EL OBJETO DE PROPORCIONAR UNA VISIÓN QUE PERMITA EVALUAR EL DESEMPEÑO OPERATIVO DE LA COMPAÑÍA, A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LOS MONTOS DE MARZO A DICIEMBRE Y EL PORCENTAJE EN LOS QUE CONTRIBUYÓ WALMART CENTROAMÉRICA, EN LAS CIFRAS CONSOLIDADAS DE WALMEX AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010. VENTAS NETAS UTILIDAD BRUTA GASTOS GENERALES UTILIDAD DE OPERACIÓN UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD NETA CONSOLIDADA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA CONSOLIDADO --------------335,857,397 --------------74,059,476 ( 47,015,002) --------------27,044,474 --------------- WALMART CENTROAMÉRICA --------------39,188,379 --------------8,689,713 ( 7,100,046) --------------1,589,667 --------------- % ----11.7 ----11.7 15.1 ----5.9 ----- 27,630,236 --------------19,564,477 --------------$ 19,550,424 =============== 1,582,385 --------------1,008,461 --------------$ 994,408 =============== 5.7 ----5.2 ----5.1 ===== CONSOLIDADO --------------BALANCE GENERAL: ACTIVO CIRCULANTE INMUEBLES Y EQUIPO – NETO OTROS ACTIVOS CRÉDITO MERCANTIL TOTAL DEL ACTIVO PASIVO A PLAZO MENOR DE UN AÑO PASIVO A LARGO PLAZO INVERSIÓN DE LOS ACCIONISTAS PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA TOTAL DEL PASIVO, INVERSIÓN DE LOS ACCIONISTAS Y PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA $ 61,423,246 102,300,004 1,316,221 29,768,097 --------------$ 194,807,568 =============== $ WALMART CENTROAMÉRICA --------------- 6,831,421 9,482,981 1,187,825 29,768,097 --------------$ 47,270,324 =============== % ----- $ 11.1 9.3 90.2 100.0 ----24.3 ===== $ 50,725,526 21,222,432 122,531,053 328,557 --------------- 6,315,733 8,529,510 32,096,524 328,557 --------------- 12.5 40.2 26.2 100.0 ----- $ 194,807,568 ============== $ 47,270,324 =============== 24.3 ===== BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 8 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA NOTA 4 – CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES (NETO) Y OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO): AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LA ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES ASCIENDE A $152,699 LAS OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR INCLUYEN $2,547,742 DE IMPUESTOS POR RECUPERAR. NOTA 5 – INMUEBLES Y EQUIPO – NETO: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LOS INMUEBLES Y EQUIPO SE INTEGRAN COMO SIGUE: TERRENOS EDIFICIOS, INSTALACIONES Y MEJORAS EN BIENES ARRENDADOS ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE DE INMUEBLES SUMA INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO: PROPIO EN ARRENDAMIENTO CAPTALIZABLE SUMA MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACIÓN ACUMULADA OBRAS EN PROCESO IMPORTE --------------$ 25,787,774 62,717,888 8,817,555 --------------97,323,217 --------------39,194,838 1,152,465 --------------40,347,303 --------------( 37,563,244) 2,192,728 --------------$ 102,300,004 =============== NOTA 6 – CRÉDITO MERCANTIL: A PARTIR DEL MES DE FEBRERO DE 2010, SE RECONOCIÓ EL CRÉDITO MERCANTIL DERIVADO DE LA ADQUISICIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA, EL CUAL CORRESPONDE AL EXCESO EN EL VALOR DE COMPRA SOBRE EL VALOR RAZONABLE DE LOS ACTIVOS NETOS DE ÉSTA, MÁS LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA DE WALMART CENTROAMÉRICA. DICHO CRÉDITO MERCANTIL ESTA SUJETO A LO DISPUESTO EN LA NIF B-7. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, EL CRÉDITO MERCANTIL SE INTEGRA COMO SIGUE: PAGO EN ACCIONES PAGO EN EFECTIVO TOTAL PAGO ADQUISICIÓN PASIVO CONTINGENTE TOTAL PRECIO DE COMPRA IMPORTE ---------------$ 29,008,617 1,497,777 ---------------30,506,394 5,941,484 ---------------$ 36,447,878 ================ BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 9 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA LOS ACTIVOS ADQUIRIDOS Y PASIVOS ASUMIDOS SURGIDOS DE LA ADQUISICIÓN, SE INTEGRAN SIGUE: COMO VALOR RAZONABLE ---------------ACTIVOS ADQUIRIDOS -----------------EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO INVENTARIOS OTROS CIRCULANTES INMUEBLES Y EQUIPO - NETO OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVOS ADQUIRIDOS PASIVOS ASUMIDOS -----------------PASIVO A PLAZO MENOR DE UN AÑO PASIVO A LARGO PLAZO OBLIGACIONES LABORALES DEUDA A LARGO PLAZO IMPUESTOS DIFERIDOS TOTAL PASIVOS ASUMIDOS ACTIVOS NETOS ADQUIRIDOS PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA CRÉDITO MERCANTIL $ 2,006,132 3,114,290 558,370 8,760,614 1,221,211 ---------------$ 15,660,617 ---------------- $ 4,786,552 1,603,208 530,142 268,199 1,123,669 ---------------$ 8,311,770 ---------------$ 7,348,847 669,066 ---------------$ 6,679,781 ---------------$ 29,768,097 ================ LA COMPAÑÍA CONTRATÓ LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE UN PERITO INDEPENDIENTE, PARA LA DETERMINACIÓN DEL VALOR RAZONABLE DE LOS ACTIVOS ADQUIRIDOS Y PASIVOS ASUMIDOS ANTES MENCIONADOS. NOTA 7 - CRÉDITOS BURSÁTILES: NO APLICA NOTA 8 - PASIVO CONTINGENTE Y COMPROMISOS: DERIVADO DE LA ADQUISICIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA, LA COMPAÑÍA TIENE REGISTRADO EN SUS ESTADOS FINANCIEROS, UN PASIVO CONTINGENTE POR $5,725,332, COMO PARTE DEL PRECIO DE ADQUISICIÓN DE LA MISMA. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LA COMPAÑÍA TIENE COMPROMISOS PARA LA ADQUISICIÓN DE INVENTARIOS E INMUEBLES Y EQUIPO, ASÍ COMO SERVICIOS DE MANTENIMIENTO POR $7,504,837. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 10 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA NOTA 9 – ARRENDAMIENTOS: LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS DIVERSOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO DE INMUEBLES CON TERCEROS, A PLAZOS FORZOSOS QUE FLUCTÚAN ENTRE 2 Y 15 AÑOS. LAS RENTAS DE ESTOS CONTRATOS SON FIJAS, Y VARIABLES EN FUNCIÓN A UN PORCENTAJE SOBRE VENTAS. LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES QUE CALIFICAN COMO CAPITALIZABLES, LOS CUALES SE REGISTRAN A VALOR PRESENTE DE LOS PAGOS MÍNIMOS O A VALOR DE MERCADO DE LOS INMUEBLES, EL QUE RESULTE MENOR, Y SE AMORTIZAN DURANTE EL PERIODO DEL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO CONSIDERANDO LAS RENOVACIONES DE LOS MISMOS. ASÍ TAMBIÉN LA COMPAÑÍA TIENE CELEBRADOS CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE DE PLANTAS TRATADORAS DE AGUAS RESIDUALES, QUE SE UTILIZAN PARA CONTRIBUIR CON LAS NORMAS DE PROTECCIÓN ECOLÓGICA. EL PLAZO DE PAGO FLUCTÚA DE 7 A 10 AÑOS. A CONTINUACIÓN SE DETALLAN LOS MONTOS DE RENTAS QUE SE PAGARÁN DURANTE LOS PRÓXIMOS AÑOS: AÑO ---------------2011 2012 2013 2014 2015 2016 ADELANTE ARRENDAMIENTO OPERATIVO (PLAZO FORZOSO) --------------$ 268,399 $ 258,819 $ 241,683 $ 221,093 $ 204,313 $ 445,604 ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE (PAGOS MÍNIMOS) --------------$ 349,588 $ 324,732 $ 322,839 $ 304,246 $ 330,788 $ 6,770,989 EL TOTAL DE LAS RENTAS OPERATIVAS DE INMUEBLES CARGADAS A RESULTADOS DURANTE EL AÑO QUE TERMINO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 ASCENDIO A $2,849,261. NOTA 10 – IMPUESTOS A LA UTILIDAD: LA COMPAÑÍA Y SUS SUBSIDIARIAS, EXCEPTO EL BANCO WALMART Y WALMART CENTROAMÉRICA, TIENEN AUTORIZACIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL SOBRE BASES CONSOLIDADAS. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 11 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA EL IMPUESTO DIFERIDO PASIVO (ACTIVO) GENERADO POR LAS DIFERENCIAS TEMPORALES ES EL SIGUIENTE: INMUEBLES Y EQUIPO INVENTARIOS REPATRIACIÓN DE UTILIDADES WALMART CENTROAMÉRICA PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR DE BANCO WALMART Y WALMART CENTROAMÉRICA COBROS ANTICIPADOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO OTROS CONCEPTOS – NETO IMPORTE --------------$ 7,812,433 24,409 890,390 TOTAL ( 667,230) ( 191,267) ( 401,530) ( 512,406) --------------$ 6,954,799 =============== AL 31 DE DICEMBRE DE 2010, LA TASA EFECTIVA DE IMPUESTOS CONSOLIDADA ES DEL 29.2% EN MÉXICO, LA TASA APLICABLE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA SERÁ DE 30% DE 2010 HASTA EL AÑO 2012, 29% EN 2013 Y 28% A PARTIR DE 2014. PARA LOS DEMÁS PAÍSES LAS TASAS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA APLICABLES SON COMO SE MUESTRA A CONTINUACIÓN: GUATEMALA EL SALVADOR HONDURAS COSTA RICA NICARAGUA TASA ----------31% 25% 30% 30% 30% EN MÉXICO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO DE 2010, INCLUYE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE A LAS EXITENCIAS EN INVENTARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004, TODA VEZ QUE LA EMPRESA TOMÓ LA OPCIÓN QUE ESTABLECE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DE ACUMULAR DE MANERA DIFERIDA EL MONTO DE ESTOS INVENTARIOS, PARA EFECTOS DE LA DEDUCCIÓN DE COSTO DE LO VENDIDO. EL CRÉDITO MERCANTIL SURGIDO DE LA ADQUISICIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA NO ES DEDUCIBLE PARA EFECTOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, POR LO NO TIENE NINGÚN IMPACTO EN EL IMPUESTO DIFERIDO DE LA COMPAÑÍA. LA COMPAÑÍA TIENE PÉRDIDAS FISCALES DE BANCO WALMART Y WALMART CENTROAMÉRICA QUE DE ACUERDO CON LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE DE CADA PAÍS, PUEDEN AMORTIZARSE CONTRA LAS UTILIDADES FISCALES QUE SE GENEREN EN LOS PRÓXIMOS AÑOS. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 12 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 SE TIENEN PÉRDIDAS FISCALES ACUMULADAS PENDIENTES DE AMORTIZAR COMO SIGUE: AÑO DE EXPIRACIÓN -----------2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 BANCO WALMART ------------$ 25,186 251,472 611,048 748,900 687,773 ------------$ 2,324,379 ============= WALMART CENTROAMÉRICA ------------$ 4,577 4,622 1,949 1,896 ------------$ 13,044 ============= CON BASE EN PROYECCIONES FISCALES, LA COMPAÑÍA IDENTIFICÓ QUE SEGUIRÁ GENERANDO IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN LOS AÑOS SUBSECUENTES. NOTA 11 – OBLIGACIONES LABORALES: MÉXICO: LA COMPAÑÍA TIENE CONSTITUIDO UN FONDO DE BENEFICIOS DEFINIDOS EN FIDEICOMISO PARA HACER FRENTE AL PAGO DE LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD, EN EL QUE LOS EMPLEADOS NO CONTRIBUYEN. ASÍ MISMO, RECONOCE EL PASIVO POR REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL; AMBOS CONCEPTOS SE CALCULAN A TRAVÉS DEL MÉTODO DE CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 04 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA AÑO: PAGINA 2010 13 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LOS ACTIVOS, PASIVOS Y COSTOS DERIVADOS DE LAS OBLIGACIONES POR PRIMA DE ANTIGÜEDAD Y POR REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL POR CAUSAS DISTINTAS DE REESTRUCTURACIÓN, SE DETALLAN A ACONTINUACIÓN: PRIMA DE ANTIGÜEDAD ------------ REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL ---------------- OBLIGACIÓN POR BENEFICIOS ADQUIRIDOS $ 247,908 ============ $ 84,789 ================ OBLIGACIÓN POR BENEFICIOS DEFINIDOS ACTIVOS DEL PLAN PARTIDAS PENDIENTES DE AMORTIZAR $ PASIVO NETO PROYECTADO COSTO LABORAL DEL SERVICIO ACTUAL COSTO FINANCIERO RENDIMIENTOS DE LOS ACTIVOS DEL PLAN PÉRDIDA (UTILIDAD) ACTUARIAL COSTO NETO DEL PERIODO 528,164 ( 478,853) ( 1,110) -----------$ 48,201 ============ $ 70,080 38,806 ( 35,367) 7,959 -----------$ 81,478 ============ $ 140,165 2,545 ---------------$ 142,710 ================ $ 9,889 10,297 ( 5,093) ---------------$ 15,093 ================ LOS BENEFICIOS PAGADOS Y LAS APORTACIONES AL FIDEICOMISO EN MÉXICO POR PRIMA DE ANTIGÜEDAD AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 ASCENDIERON A $36,523 Y $73,135, RESPECTIVAMENTE. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LOS ACTIVOS DEL PLAN ESTÁN INVERTIDOS, A TRAVÉS DEL FIDEICOMISO EN: 98% MERCADO DE DINERO Y 2% EN SOCIEDADES DE INVERSIÓN. A CONTINUACIÓN SE PRESENTA INFORMACIÓN DE LAS OBLIGACIONES LABORALES POR PRIMA DE ANTIGÜEDAD Y REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA RELACIÓN LABORAL POR CAUSAS DISTINTAS DE RESTRUCTURACIÓN, RELATIVAS A LOS ACTIVOS Y PASIVOS AL 31 DE DICIEMBRE POR LOS SIGUIENTES AÑOS: AÑO ------2010 2009 2008 2007 2006* REMUNERACIONES AL TÉRMINO DE LA PRIMA DE ANTIGÜEDAD RELACIÓN LABORAL --------------------------------------------- -------------------OBLIGACIÓN PARTIDAS OBLIGACIÓN PARTIDAS POR PENDIENTES POR PENDIENTES BENEFICIOS ACTIVOS DEL SITUACIÓN DE BENEFICIOS DE DEFINIDOS PLAN DEL PLAN AMORTIZAR DEFINIDOS AMORTIZAR ---------- ------------ ---------- ----------- ---------- ---------$ 528,164 $ (478,853) $ 49,311 $ ( 1,110) $ 140,165 $ 2,545 $ 448,637 $ (421,623) $ 27,014 $ 12,844 $ 122,375 $ 5,242 $ 382,977 $ (367,145) $ 15,832 $ 11,438 $ 108,543 $ 7,605 $ 347,421 $ (319,792) $ 27,629 $ ( 3,009) $ 99,378 $ 298,380 $ (279,399) $ 18,981 $ 6,349 $ 42,600 - * LAS CIFRAS ESTÁN EXPRESADAS EN MILES DE PESOS DE PODER ADQUISITIVO DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2007. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 14 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA LA COMPAÑÍA EN MÉXICO REALIZO EL CALCULO DE LA PTU DIFERIDA POR EL EJERCICIO DE 2010, UTILIZANDO EL METODO DE ACTIVOS Y PASIVOS DE CONFORMIDAD CON LA NIF D-3. DE ACUERDO CON DICHO CALCULO NO SE GENERO PTU DIFERIDA. CENTROAMÉRICA: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LOS PASIVOS Y COSTOS DERIVADOS DE LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN LABORAL EN CENTROAMÉRICA, SE DETALLAN A CONTINUACIÓN: PAÍS ------------------GUATEMALA EL SALVADOR HONDURAS COSTA RICA NICARAGUA TOTAL OBLIGACIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS -------------$ 421,511 42,749 66,117 21,484 9,421 -------------$ 561,282 ============== COSTO LABORAL DEL SERVICIO ACTUAL ------------$ 100,893 18,394 20,746 37,958 7,158 ------------$ 185,149 ============= LOS PAGOS DE LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN LABORAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 ASCENDIERON A $138,438. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LAS HIPÓTESIS ACTUARIALES UTILIZADAS EN LA VALUACIÓN DE CADA PAÍS SON LAS SIGUIENTES: MÉXICO GUATEMALA EL SALVADOR HONDURAS COSTA RICA NICARAGUA TASA DE DESCUENTO --------9.0% 9.0% 8.0% 11.0% 7.0% 15.8% TASA DE CRECIMIENTO SALARIAL ----------5.25% 5.4 % 3.4 % 6.5 % 4.4 % 11.7 % TASA RENDIMIENTO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN -------------8.75% N/A N/A N/A N/A N/A NOTA 12 – INVERSIÓN DE LOS ACCIONISTAS: A. EN LA JUNTA DE CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN CELEBRADA EL 11 DE FEBRERO DE 2010, SE APROBÓ HACER UN CANJE (SPLIT) DE DOS ACCIONES NUEVAS POR CADA ACCIÓN ANTERIOR, POR LO CUAL EL CAPITAL SOCIAL DE LA COMPAÑÍA QUEDÓ REPRESENTADO POR 17,926,000,000 ACCIONES. EL CANJE SE REALIZÓ EL 23 DE ABRIL DE 2010 CONTRA LA ENTREGA DE LOS TÍTULOS ACTUALMENTE EN CIRCULACIÓN CON CUPÓN 49. LA EMISIÓN DE LAS NUEVAS ACCIONES NO AFECTA EL CAPITAL SOCIAL Y TODO RELACIONADO CON EL NÚMERO DE ACCIONES ESTA AJUSTADO CON EL SPLIT. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 15 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA B. ASAMBLEA ORDINARIA: EN LA ASAMBLEA ORDINARIA DE ACCIONISTAS CELEBRADA EL 11 DE MARZO DE 2010, SE TOMARON LOS SIGUIENTES ACUERDOS: 1. APROBACIÓN DE LA CANTIDAD MÁXIMA QUE LA SOCIEDAD UTILIZARÁ DURANTE 2010 PARA RECOMPRAR ACCIONES PROPIAS, LA CUAL ASCIENDE A $8,000,000. 2. CANCELACIÓN DE 137,158,124 ACCIONES SERIE “V” PROVENIENTES DE LA RECOMPRA DE ACCIONES. 3. DECRETO DE UN DIVIDENDO EL CUAL SE LE PAGARÁ AL ACCIONISTA EN EFECTIVO A RAZÓN DE $0.35 PESOS POR CADA ACCIÓN; DICHO DIVIDENDO SERÁ PAGADO EL 16 DE ABRIL DE 2010. DURANTE EL AÑO QUE TERMINÓ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, SE ADQUIRIERON 112,062,724 ACCIONES DE WALMEX; DE LAS CUALES 34,465,724 ACCIONES FUERON CANCELADAS POR ACUERDO EN LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS DEL 11 DE MARZO DE 2010; DICHA RECOMPRA IMPLICÓ REDUCIR EL CAPITAL SOCIAL HISTÓRICO EN $217,207. LA DIFERENCIA ENTRE EL VALOR TEÓRICO Y EL PRECIO DE ADQUISICIÓN DE LAS ACCIONES, SE APLICÓ CONTRA LAS UTILIDADES ACUMULADAS. EL FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL ESTÁ CONSTITUIDO POR 278,834,298 ACCIONES DE WALMEX, DE LAS CUALES 273,581,106 ACCIONES SE ENCUENTRAN EN UN FIDEICOMISO CREADO PARA TAL FIN. EL MONTO CARGADO A RESULTADOS POR EL COSTO DE COMPENSACIÓN DURANTE EL EJERCICIO QUE TERMINÓ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 ASCIENDE A $248,900, EL CUAL NO REPRESENTA UNA SALIDA DE RECURSOS. A CONTINUACIÓN SE MUESTRAN LOS MOVIMIENTOS DE LAS ACCIONES CON OPCIÓN A COMPRA DEL PLAN: SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 ASIGNADAS EJERCIDAS CANCELADAS SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 NÚMERO DE ACCIONES --------------286,012,536 38,942,702 ( 50,287,056) ( 9,458,231) --------------265,209,951 =============== PRECIO PROMEDIO PONDERADO (PESOS) ------------13.75 29.69 11.17 19.73 16.37 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LAS ACCIONES DISPONIBLES PARA ASIGNACIÓN SON 13,624,347. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 16 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, LAS ACCIONES ASIGNADAS Y EJERCIBLES CORRESPONDIENTES AL FONDO PARA EL PLAN DE ACCIONES, SE INTEGRAN COMO SE MUESTRA A CONTINUACIÓN: RANGO DE PRECIOS (PESOS) ------------4.98 - 5.71 5.37 - 6.32 5.78 - 6.88 8.45 - 9.09 9.90 14.40 - 15.02 21.55 19.35 15.85 - 22.80 29.69 - 31.05 ASIGNADAS ----------------------------------VIDA PRECIO NÚMERO PROMEDIO PROMEDIO DE REMANENTE PONDERADO ACCIONES (EN AÑOS) (PESOS) ------------- --------- --------5,253,192 0.1 5.68 10,116,268 1.2 6.26 16,080,688 2.2 6.29 21,958,621 3.2 8.46 26,772,152 4.2 9.90 28,260,710 5.2 14.40 25,934,349 6.2 21.55 39,355,149 7.2 19.35 54,407,575 8.2 15.94 37,071,247 9.2 29.70 ------------265,209,951 6.0 16.37 ============= EJERCIBLES -----------------------PRECIO NÚMERO PROMEDIO DE PONDERADO ACCIONES (PESOS) ------------- ---------5,253,192 5.68 10,116,268 6.26 16,080,688 6.29 21,958,621 8.46 26,772,152 9.90 19,960,213 14.39 13,514,590 21.55 12,727,131 19.35 7,572,212 15.98 ------------133,955,067 13.24 ============= NOTA 13 - RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO: EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO SE INTEGRA COMO SIGUE: PRODUCTOS FINANCIEROS - NETO UTILIDAD EN CAMBIOS - NETO UTILIDAD POR POSICIÓN MONETARIA INTERESES DEVENGADOS POR PASIVO CONTINGENTE TOTAL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 --------------$ 498,027 61,341 58,603 ( 158,037) --------------$ 459,934 =============== LA UTILIDAD POR POSICIÓN MONETARIA SE ORIGINA POR LA APLICACIÓN DE LA NIF B-10 EN LOS PAÍSES DE COSTA RICA Y NICARAGUA. DICHA UTILIDAD ES DETERMINADA APLICANDO FACTORES DERIVADOS DE LOS CAMBIOS EN EL PODER ADQUISITIVO DE LA MONEDA DE CADA PAÍS DURANTE EL AÑO, A LOS ACTIVOS Y PASIVOS MONETARIOS NETOS MANTENIDOS DURANTE EL EJERCICIO. DERIVADO DE LA ADQUISICIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA, LA COMPAÑÍA RECONOCIÓ EN SUS ESTADOS FINANCIEROS AL 28 DE FEBRERO DE 2010, UN PASIVO CONTINGENTE VALUADO A VALOR PRESENTE. LA DIFERENCIA ENTRE EL VALOR FUTURO Y EL VALOR PRESENTE DE DICHO PASIVO ORIGINA INTERESES, LOS CUALES NO GENERAN UNA SALIDA DE RECURSOS Y SON DEVENGADOS DESDE EL MES DE MARZO DEL PRESENTE EJERCICIO. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 17 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA NOTA 14 – INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS: LA INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS FUE PREPARADA EN FUNCIÓN AL ENFOQUE GERENCIAL Y A LOS CRITERIOS INDICADOS EN LA NIF B-5. LA COMPAÑÍA REALIZA SUS OPERACIONES EN LA REPÚBLICA MEXICANA Y EN CENTROAMÉRICA, SUS VENTAS LAS EFECTÚA AL PÚBLICO EN GENERAL Y SU PRINCIPAL GIRO ES LA OPERACIÓN DE TIENDAS DE AUTOSERVICIO. LA COMPAÑÍA IDENTIFICA LOS SIGUIENTES SEGMENTOS OPERATIVOS Y POR ZONA GEOGRÁFICA: MÉXICO: AUTOSERVICIO: OPERACIÓN DE TIENDAS DE DESCUENTO, HIPERMERCADOS, TIENDAS DE PRECIOS AL MAYOREO CON MEMBRESÍAS Y SUPERMERCADOS. SERVICIOS FINANCIEROS: OPERACIÓN DE SUCURSALES BANCARIAS PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE BANCA Y CRÉDITO. OTROS: INTEGRADO POR LAS TIENDAS DEPARTAMENTALES, RESTAURANTES Y LAS OPERACIONES INMOBILIARIAS CON TERCEROS. CENTROAMÉRICA: OPERACIÓN DE TIENDAS DE DESCUENTO, SUPERMERCADOS, HIPERMERCADOS, BODEGAS Y CLUB DE PRECIOS AL MAYOREO CON MEMBRESÍA, LAS CUALES SE ENCUENTRAN EN GUATEMALA, EL SALVADOR, HONDURAS, NICARAGUA Y COSTA RICA. A CONTINUACIÓN SE MUESTRA LA INFORMACIÓN DE LOS SEGMENTOS OPERATIVOS Y ZONA GEOGRÁFICA AL 31 DE DICIEMBRE: SEGMENTO ---------------------MÉXICO: AUTOSERVICIO SERVICIOS FINANCIEROS OTROS SUBTOTAL CENTROAMÉRICA: AUTOSERVICIO CONSOLIDADO VENTAS NETAS ---------------$ UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN ------------------ 280,778,127 181,797 15,709,094 ---------------296,669,018 $ 24,179,330 723,222) 1,998,699 -----------------25,454,807 39,188,379 ---------------$ 335,857,397 ================ 1,589,667 -----------------$ 27,044,474 ================== ( BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA 04 AÑO: PAGINA 2010 18 / 18 CONSOLIDADO Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA SEGMENTO --------------------MÉXICO: AUTOSERVICIO SERVICIOS FINANCIEROS OTROS SUBTOTAL CENTROAMÉRICA: AUTOSERVICIO CONSOLIDADO SEGMENTO --------------------MÉXICO: AUTOSERVICIO SERVICIOS FINANCIEROS OTROS PARTIDAS NO ASIGNABLES SUBTOTAL CENTROAMÉRICA: AUTOSERVICIO CONSOLIDADO INVERSIÓN EN INMUEBLES Y EQUIPO -----------------$ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO ----------------- 10,506,652 130,098 910,141 -----------------11,546 891 4,535,342 49,642 695,501 ----------------5,280,485 1,583,077 -----------------$ 13,129,968 ================== 968,573 ----------------$ 6,249,058 ================= ACTIVO TOTAL ------------------ PASIVO CIRCULANTE ----------------- $ $ 124,208,356 2,236,009 14,636,370 6,456,509 -----------------147,537,244 $ 37,383,055 1,424,884 2,298,213 3,303,641 ----------------44,409,793 47,270,324 -----------------$ 194,807,568 ================== 6,315,733 ----------------$ 50,725,526 ================= LAS PARTIDAS NO ASIGNABLES CORRESPONDEN PRINCIPALMENTE A TERRENOS EN RESERVA, AL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO DE LAS COMPAÑÍAS TENEDORAS E INMOBILIARIAS, ASÍ COMO AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR. NOTA 15 - NUEVOS PRONUNCIAMIENTOS: DURANTE 2010, EL CINIF APROBÓ LA NIF C-4 “INVENTARIOS”, LA NIF C-5 “PAGOS ANTICIPADOS”, LA NIF C-6, “PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO” Y LA NIF C-18 “OBLIGACIONES ASOCIADAS CON EL RETIRO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO”; LA ENTRADA EN VIGOR DE ESTAS NORMAS APLICA A EJERCICIOS QUE INICIAN A PARTIR DEL 1º DE ENERO DE 2011, EXCEPTO POR LOS CAMBIOS PROVENIENTES DE LA SEGREGACIÓN DE SUS COMPONENTES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO QUE TENGAN UNA VIDA ÚTIL CLARAMENTE DISTINTA, LA CUAL SERÁ A PARTIR DE 2012. LA APLICACIÓN DE ESTAS NUEVAS NIF NO TENDRÁN EFECTO IMPORTANTE EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA COMPAÑÍA. NOTA 16– APROBACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS: LOS ESTADOS FINANCIEROS Y SUS NOTAS POR EL PERIODO QUE TERMINÓ EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, FUERON APROBADOS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE LA COMPAÑÍA EN JUNTA CELEBRADA EL DÍA 21 DE FEBRERO DE 2011. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. RELACIÓN DE INVERSIÓN EN ACCIONES CONSOLIDADO SUBSIDIARIAS Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA NOMBRE DE LA EMPRESA ACTIVIDAD PRINCIPAL NO. DE ACCIONES % DE TEN NUEVA WALMART VTA MCIA ROPA Y SUPERMERCADOS 881,712 99.99 SUBURBIA TIENDAS DEPARTAMENTALES 274,923 99.99 VIPS RESTAURANTES 439,022 99.99 EMPRESAS CORPORATIVAS PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES A 669,726 99.99 GRUPO INMOBILIARIO INMOBILIARIAS Y ADMON CIAS 23,579,578 99.99 BANCO WALMART (HOLDING) PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE BANCA MULTIPL 2,770,738 99.99 TFB (WALMART CENTROAMÉRICA) VTA MCÍAS GRALES Y SVCIO 6,000 99.00 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. RELACIÓN DE INVERSIÓN EN ACCIONES CONSOLIDADO ASOCIADAS Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA NOMBRE DE LA EMPRESA ACTIVIDAD PRINCIPAL % DE TEN NO. DE ACCIONES 0 TOTAL DE INVERSIONES EN ASOCIADAS 0.00 MONTO TOTAL COSTO ADQUISICIÓN VALOR ACTUAL 0 0 0 0 OTRAS INVERSIONES PERMANENTES 0 TOTAL 0 OBSERVACIONES LA COLUMNA DE NO. DE ACCIONES ESTA EXPRESADA EN MILES Y CORRESPONDE A LA PARTE SOCIAL Y/O ACCIONES QUE POSEE WAL-MART DE MÉXICO, S.A.B. DE C.V. DE LAS COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS, LAS CUALES EN SU MAYORÍA SON SOCIEDADES DE RESPONSABILIDAD LIMITADA DE CAPITAL VARIABLE. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN CON INSTITUCIÓN EXTRANJERA FECHA DE FIRMA / CONTRATO FECHA DE VENCIMIENTO VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS HASTA 4 AÑOS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS HASTA 4 AÑOS BANCARIOS COMERCIO EXTERIOR NA 0 0 0 0 0 NO 0 0 0 0 0 259,567 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CON GARANTÍA NA HSBC SI 0 08/09/2008 08/09/2011 0 0 0 0 4.15 BANCA COMERCIAL NA 0 0 0 0 0 NO OTROS NA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO TOTAL BANCARIOS 0 0 0 0 0 0 0 259,567 0 0 0 0 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN CON INSTITUCIÓN EXTRANJERA FECHA DE FIRMA / CONTRATO FECHA DE VENCIMIENTO VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO TASA DE INTERÉS Y/O SOBRETASA AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS 0 0 0 0 HASTA 5 AÑOS O MÁS AÑO ACTUAL HASTA 5 AÑOS O MÁS HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 4 AÑOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 BURSÁTILES LISTADAS EN BOLSA (MÉXICO Y/O EXTRANJERO) QUIROGRAFARIOS NA 0 NO CON GARANTÍA NA 0 0 0 0 0 NO COLOCACIONES PRIVADAS QUIROGRAFARIOS NA 0 0 0 0 0 NO CON GARANTÍA NA 0 0 0 0 0 NO TOTAL BURSÁTILES Y COLOCACIONES PRIVADAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. DESGLOSE DE CRÉDITOS INFORMACIÓN DICTAMINADA TIPO DE CRÉDITO / INSTITUCIÓN CON INSTITUCIÓN EXTRANJERA CONSOLIDADO (MILES DE PESOS) FECHA DE CONCERTACIÓN VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA NACIONAL VENCTOS. O AMORT. DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA INTERVALO DE TIEMPO INTERVALO DE TIEMPO FECHA DE VENCIMIENTO AÑO ACTUAL Impresión Final HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS HASTA 4 AÑOS AÑO ACTUAL HASTA 1 AÑO HASTA 2 AÑOS HASTA 3 AÑOS HASTA 5 AÑOS O MÁS HASTA 4 AÑOS PROVEEDORES AUTOSERVICIO NA 30,927,204 0 0 0 0 TIENDAS DEPARTAMENTALES NA 1,377,082 0 0 0 0 RESTAURANTES NA 150,178 0 0 0 0 AUTOSERVICIO NO 5,429,839 0 0 0 0 TIENDAS DEPARTAMENTALES NO 114,332 0 0 0 0 RESTAURANTES NO 874 0 0 0 0 5,545,045 0 0 0 0 382,581 93,518 104,239 114,962 6,680,020 382,581 93,518 104,239 114,962 6,680,020 TOTAL PROVEEDORES 0 32,454,464 0 0 0 0 212,942 231,214 218,600 189,284 5,901,155 0 OTROS CRÉDITOS CON COSTO A CORTO Y LARGO PLAZO(S103 Y S30) OTROS CREDITOS CON COSTO OTROS CREDITOS CON COSTO NA NO TOTAL OTROS CRÉDITOS CON COSTO A CORTO Y LARGO PLAZO 0 212,942 231,214 218,600 189,284 5,901,155 0 OTROS PASIVOS CIRCULANTES SIN COSTO (S26) OTROS PASIVOS CIRCULANTES NA 8,830,402 OTROS PASIVOS CIRCULANTES TOTAL OTROS PASIVOS CIRCULANTES SIN COSTO TOTAL GENERAL 1,586,146 0 8,830,402 0 0 0 0 0 1,586,146 0 0 0 0 0 41,497,808 231,214 218,600 189,284 5,901,155 0 7,773,339 93,518 104,239 114,962 6,680,020 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 04 AÑO: 2010 POSICIÓN MONETARIA EN MONEDA EXTRANJERA CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA (MILES DE PESOS) DÓLARES Impresión Final OTRAS MONEDAS TOTAL MILES DE PESOS POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA DÓLARES PESOS DÓLARES PESOS ACTIVO MONETARIO 124,659 1,540,829 226,885 2,804,367 4,345,196 PASIVO 723,804 8,946,437 470,832 5,819,641 14,766,078 CORTO PLAZO 216,014 2,669,998 412,881 5,103,341 7,773,339 LARGO PLAZO 507,790 6,276,439 57,951 716,300 6,992,739 -599,145 -7,405,608 -243,947 -3,015,274 -10,420,882 SALDO NETO OBSERVACIONES LOS TIPOS DE CAMBIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, UTILIZADOS PARA CONVERTIR A PESOS MEXICANOS LOS ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN: PAÍS ----------------MÉXICO MONEDA -----------PESO EL SALVADOR US DÓLAR GUATEMALA TIPO DE CAMBIO DE CIERRE RESPECTO AL DÓLAR PESO -----------------------$ 12.3603 $ 1.0000 US$ 1.0000 US$ 0.0809 QUETZAL Q 8.0155 Q 0.6485 HONDURAS LEMPIRA L 18.8950 L 1.5287 COSTA RICA COLÓN C 512.9700 NICARAGUA CÓRDOBA C$ 21.8825 C 41.5014 C$ 1.7704 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: INFORMACIÓN DICTAMINADA MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ACTUALIZACIÓN CAPITALIZACIÓN EMP. EXTRANJERAS OTROS TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. CEDULA DE INTEGRACIÓN Y CÁLCULO DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (MILES DE PESOS) ACTIVOS MONETARIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AÑO: 2010 CONSOLIDADO Impresión Final POSICIÓN MONETARIA (ACTIVA) PASIVA PASIVOS MONETARIOS 04 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 INFLACIÓN MENSUAL EFECTO MENSUAL (ACTIVO) PASIVO 0.00 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 58,603 0 58,603 DATOS INFORMATIVOS REPOMO CAPITALIZADO OBSERVACIONES LOS PAISES DE COSTA RICA Y NICARAGUA RECONOCEN LOS EFECTOS DE INFLACIÓN DE ACUERDO CON EL INDICE DE PRECIOS DE CADA PAÍS. 0 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INSTRUMENTOS DE DEUDA INFORMACIÓN DICTAMINADA PAGINA 1/ 2 CONSOLIDADO Impresión Final LIMITACIONES FINANCIERAS SEGÚN ESCRITURAS DE LA EMISIÓN Y/O TITULO LIMITACIONES FINENCIERAS SEGÚN ESCRITURAS DE LA EMISIÓN Y/O TITULO NO APLICA BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INSTRUMENTOS DE DEUDA INFORMACIÓN DICTAMINADA PAGINA 2/ 2 CONSOLIDADO Impresión Final SITUACIÓN ACTUAL DE LAS LIMITACIONES FINANCIERAS SITUACIÓN ACTUAL DE LAS LIMITACIONES FINANCIERAS NO APLICA BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. PLANTAS, CENTROS COMERCIALES, DE DISTRIBUCIÓN Y/O SERVICIO CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final PLANTA O CENTRO ACTIVIDAD ECONOMICA MEXICO: CAPACIDAD INSTALADA % DE UTIL. 0 0.00 1,775,994 100.00 790,586 100.00 1,540,522 100.00 BODEGA DE DESCUENTO VTA MCÍA GRALES ABTES Y AUTOSERVICIO MAYOREO VTA MG. ABTES Y PERECEDEROS CON HIPERMERCADOS DE AUTOSERVICIO VTA MCÍA GRALES ABTES Y SUPERMERCADOS VTA DE ABARROTES Y PERECEDEROS 123,158 100.00 TIENDAS DE ROPA VTA DE ROPA Y ACCESORIOS 373,166 100.00 RESTAURANTES REST COMIDA INTERNAL. MEX E ITAL 83,408 100.00 0 0.00 185,290 100.00 94,517 100.00 132,137 100.00 60,245 100.00 7,393 100.00 CENTROAMÉRICA: TIENDAS DE DESCUENTO VTA MCÍA SURTIDO LIMITADO HIPERMERCADO VTA MCÍA GRALES ABTES Y SUPERMERCADOS VTA MERCANCÍAS GENERALES BODEGAS VTA MCÍA A PRECIOS COMPETITIVOS CLUB CO VTA DE PRODUCTOS POR VOLUMEN CON OBSERVACIONES LA CAPACIDAD INSTALADA EN EL RUBRO DE RESTAURANTES ESTÁ REPRESENTADA EN NÚMERO DE ASIENTOS. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN WALMEX TRIMESTRE 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. CONSOLIDADO MATERIAS PRIMAS DIRECTAS INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final MATERIAS PRIMAS NO APLICA OBSERVACIONES PRINCIPALES PROVEEDORES ORIGEN SUST. NAL. % COSTO PRODUCCIÓN TOTAL 0.00 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. DISTRIBUCIÓN DE VENTAS POR PRODUCTO CONSOLIDADO VENTAS TOTALES Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA VENTAS PRINCIPALES VOLUMEN IMPORTE PRINCIPALES % DE PART. MDO. MARCAS NACIONALES VENTAS NETAS 0 295,574,349 0.00 ING. POR MEMBRESIAS 0 912,872 0.00 INGRESOS DEL BANCO 0 181,797 0.00 VENTAS NETAS 0 38,936,736 0.00 OTROS INGRESOS 0 251,643 0 EXTRANJERAS TOTAL 335,857,397 CLIENTES BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX 04 AÑO 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. DISTRIBUCIÓN DE VENTAS POR PRODUCTO CONSOLIDADO VENTAS EXTRANJERAS Impresión Final INFORMACIÓN DICTAMINADA VENTAS PRINCIPALES PRINCIPALES DESTINO VOLUMEN IMPORTE MARCAS CLIENTES EXPORTACIÓN NO APLICA 0 0 VENTAS NETAS 0 38,936,736 OTROS INGRESOS 0 251,643 SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO TOTAL 39,188,379 OBSERVACIONES LA INFORMACIÓN REPORTADA EN SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO CORRESPONDE A LAS VENTAS NETAS Y OTROS INGRESOS DE WALMART CENTROAMÉRICA. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INFORMACIÓN DICTAMINADA INFORMACIÓN DE PROYECTOS (Proyecto, Monto Ejercido y Porcentaje de Avance) 04 AÑO: PAGINA 2010 1/ 1 CONSOLIDADO Impresión Final LA INFORMACIÓN DE PROYECTOS Y EL PROGRAMA DE EXPANSIÓN 2011, SERÁ PROPORCIONADO POSTERIORMENTE. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. INFORMACIÓN DICTAMINADA 04 TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA Y CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE OPERACIONES EXTRANJERAS (Información relacionada al Boletín B-15) AÑO: PAGINA 2010 1/ 1 CONSOLIDADO Impresión Final TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA ---------------------------------LOS ACTIVOS Y PASIVOS MONETARIOS DENOMINADOS EN MONEDA EXTRANJERA SE EXPRESAN EN MONEDA NACIONAL UTILIZANDO EL TIPO DE CAMBIO VIGENTE A LA FECHA DEL BALANCE GENERAL. LAS FLUCTUACIONES CAMBIARIAS SE APLICAN A RESULTADOS. LOS TIPOS DE CAMBIO UTILIZADOS PARA CONVERTIR A PESOS MEXICANOS LOS ACTIVOS, PASIVOS Y OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010, SE MUESTRAN A CONTINUACIÓN: PAÍS -----------MÉXICO MONEDA ----------PESO EL SALVADOR US DÓLAR GUATEMALA TIPO DE CAMBIO DE CIERRE RESPECTO AL DÓLAR PESO -----------------------$ 12.3603 $ 1.0000 TIPO DE CAMBIO PROMEDIO RESPECTO AL PESO ---------------$ 12.6340 US$ 1.0000 US$ 0.0809 US$ 0.0792 QUETZAL Q 8.0155 Q 0.6485 Q 0.6152 HONDURAS LEMPIRA L 18.8950 L 1.5287 L 1.4960 COSTA RICA COLÓN C 512.9700 C 41.5014 C 41.6047 NICARAGUA CÓRDOBA C$ 1.6910 C$ 21.8825 C$ 1.7704 DURANTE EL EJERCICIO, LA COMPAÑÍA TUVO UNA UTILIDAD EN CAMBIOS DE $61,341. CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS --------------------------------EL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN RESULTA DE CONVERTIR LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS SUBSIDIARIAS EN EL EXTRANJERO A PESOS MEXICANOS, EL CUAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 ASCIENDE A $470,218. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN TRIMESTRE WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. 04 INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO VALOR NOMINAL($) V 0.00000 TOTAL 2010 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA SERIES AÑO Impresión Final CUPÓN VIGENTE 50 NUMERO DE ACCIONES PORCIÓN FIJA PORCIÓN VARIABLE CAPITAL SOCIAL MEXICANOS LIBRE SUSCRIPCIÓN FIJO VARIABLE 2,305,357,888 15,543,045,112 0 17,848,403,000 5,574,801 37,586,089 2,305,357,888 15,543,045,112 0 17,848,403,000 5,574,801 37,586,089 TOTAL DE ACCIONES QUE REPRESENTAN EL CAPITAL SOCIAL PAGADO A LA FECHA DE ENVIO DE LA INFORMACIÓN: OBSERVACIONES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EL PRECIO DE LA ACCIÓN SERIE "V" FUE DE $35.44 17,848,403,000 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: WALMEX WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: 04 AÑO: 2010 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS PAGINA 1/ 1 CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final EN APEGO A LAS NORMAS DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LA COMPAÑÍA, WALMEX NO MANTIENE POSICIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final S39: NOTA 1 - PRIMA EN VENTA DE ACCIONES ---------------------------------------LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES DEL BALANCE GENERAL CONSOLIDADO SE INTEGRA COMO SIGUE: FONDO PARA PLAN DE ACCIONES AL PERSONAL PRIMA EN VENTA DE ACCIONES $( 4,290,556) 2,292,985 ------------$( 1,997,571) ============= S44: OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO -------------------------------------EL IMPORTE DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN DEL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR SE RECLASIFICA DE RESULTADOS ACUMULADOS Y RESERVAS DE CAPITAL AL RUBRO OTRO RESULTADO INTEGRAL ACUMULADO POR UN IMPORTE DE $-22,480. S77: NOTA 2 - CARACTERÍSTICAS DE LAS ACCIONES ---------------------------------------------LAS ACCIONES DE WALMEX SON SIN EXPRESIÓN DE VALOR NOMINAL. LAS ACCIONES EN CIRCULACIÓN DEL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR SE MODIFICA CONSIDERANDO EL SPLIT PARA QUE SEA COMPARABLE CON EL TRIMESTRE AÑO ACTUAL. S78: ACCIONES RECOMPRADAS ------------------------EL NÚMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS DEL TRIEMSTRE AÑO ANTERIOR SE MODIFICA CON EL SPLIT PARA HACERLO COMPARABLE CON EL TRIMETRE DEL AÑO ACTUAL. S80: NOTA 3 - RECOMPRA DE ACCIONES ---------------------------------DEL 1 DE ENERO AL 10 DE MARZO SE RECOMPRARON ACCIONES POR UN IMPORTE DE $1,194,110, CON AFECTACIÓN AL MONTO AUTORIZADO EN EL AÑO 2009 COMO SIGUE: HASTA EL 10 DE MARZO -----------RECOMPRA AFECTADA AL CAPITAL SOCIAL $( 65,440) RECOMPRA AFECTADA A RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (1,128,670) -----------$(1,194,110) ============ EN ESTE ANEXO SE INCLUYE LAS NOTAS CORRESPONDIENTES A LAS CIFRAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS BASICOS, ASI COMO SUS DESGLOSES Y OTROS CONCEPTOS BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final POSTERIOR A LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS CELEBRADA EL 11 DE MARZO DE 2010, SE RECOMPRARON ACCIONES POR UN IMPORTE DE $2,277,848 AFECTANDO EL MONTO AUTORIZADO EN DICHA ASAMBLEA. EL SALDO DISPONIBLE QUEDA COMO SIGUE: DESPUÉS DEL 11 DE MARZO -----------MONTO AUTORIZADO $ 8,000,000 RECOMPRA AFECTADA AL CAPITAL SOCIAL ( 209,532) RECOMPRA AFECTADA A RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (2,068,316) -----------5,722,152 ============ S95: ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE ------------------------------------------------DEVIDO A QUE EN EL ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE NO SE PUEDE HACER MODIFICACIONES, EN EL RENGLON APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO A RESULTADOS ACUMULADOS DEL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR SE PRESENTA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DE COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS POR $73,357. R01: NOTA 5 - INGRESOS POR MEMBRESÍAS E INGRESOS DEL BANCO WALMART -----------------------------------------------------------------LOS INGRESOS DEVENGADOS POR ESTOS CONCEPTOS SE PRESENTAN EN EL ESTADO DE RESULTADOS EN UN RUBRO ESPECÍFICO DESPUÉS DE VENTAS NETAS, SIN EMBARGO EL FORMATO ACTUAL DE RESULTADOS EN LA PÁGINA DE EMISNET NOS OBLIGA A PRESENTARLO EN EL RUBRO DE VENTAS NETAS TAL Y COMO SE MUESTRA EN EL ANEXO DE DISTRIBUCIÓN DE VENTAS NETAS POR PRODUCTO. D01: NOTA 6 - DATOS POR ACCIÓN -----------------------------LA INFORMACIÓN CORRESPONDIENTE A ESTE ANEXO SE ESTÁ HACIENDO COMPARABLE EL TRIMESTRE DEL AÑO ANTERIOR CON LA INFORMACIÓN DEL TRIMESTRE AÑO ACTUAL, CONSIDERANDO EL SPLIT DE ACCIONES REALIZADO EL 23 DE ABRIL DE 2010. D08: NOTA 7 - VALOR EN LIBROS POR ACCIÓN ---------------------------------------EN VIRTUD DE QUE NO SE PUEDE CAPTURAR EN LA REFERENCIA DE VALOR EN LIBROS POR ACCIÓN; EN EL TRIMESTRE AÑO ANTERIOR DEBE SER $4.96 PESOS DESPUÉS DEL SPLIT PARA QUE ESTE SEA COMPARABLE CON EL TRIMESTRE AÑO ACTUAL. P02: EN ESTE ANEXO SE INCLUYE LAS NOTAS CORRESPONDIENTES A LAS CIFRAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS BASICOS, ASI COMO SUS DESGLOSES Y OTROS CONCEPTOS BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. CLAVE DE COTIZACIÓN: TRIMESTRE: WALMEX 04 AÑO: 2010 WAL - MART DE MEXICO, S.A.B. DE C.V. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADO INFORMACIÓN DICTAMINADA Impresión Final P02: P02: NOTA 8 - RAZONES Y PROPORCIONES -----------------------------------EN VIRTUD DE LA PÁGINA DE EMISNET NO PERMITE CAPTURAR SOBRE LA BASE DE DOCE MESES PARA PARTIDAS DEL ESTADO DE RESULTADOS, A CONTINUACIÓN SE INCLUYEN LOS CÁLCULOS SOBRE ESAS BASES: TRIMESTRE ACTUAL ANTERIOR ------------------- REF CONCEPTO P -----------------------------------RENDIMIENTO ----------P02: P03: UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A CAPITAL CONTABLE (**) 17.40 % 21.96 % UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA CONSOLIDADA A ACTIVO TOTAL (**) 11.44 % 14.02 % ACTIVIDAD --------P06: VENTAS NETAS A ACTIVO TOTAL (**) 1.96 V 2.26 V P07: VENTAS NETAS A INMUEBLES, PLANTA Y EQUIPO (**) 3.64 V 3.33 V ROTACIÓN DE INVENTARIOS (**) 9.88 V 10.09 V (**) 5.73 V 6.24 V P08: APALANCAMIENTO -------------P16: VENTAS NETAS A PASIVO TOTAL (**) = INFORMACIÓN ULTIMOS DOCE MESES V = VECES E39: INVERSIONES DE ACCIONES CON CARACTER PERMANENTE ---------------------------------------------------EL RUBRO DE INVERSIONES DE ACCIONES CON CARACTER PERMANENTE INCLUYE EN EL TRIMESTRE AÑO ACTUAL LA COMPRA DE ACCIONES DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA POR $-390,999 Y EL FLUJO NETO POR LA ADQUISICIÓN DE WALMART CENTROAMÉRICA POR $508,362. EN ESTE ANEXO SE INCLUYE LAS NOTAS CORRESPONDIENTES A LAS CIFRAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS BASICOS, ASI COMO SUS DESGLOSES Y OTROS CONCEPTOS
