Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid Ciudaddemadrid2013 Portada Vicealcaldía Urbanismo y Vivienda n Gastos Hacienda y Admón. Pública Medio Ambiente, Seg. y Movilidad n Duplicidades n Transparencia Economía, Empleo y Partic. Ciudadana Familia y S. Sociales n Ingresos Las Artes Presupuesto 2013 Distritos n Endeudamiento Presentación n Plan de ajuste El Plan de ajuste 2012-2022, hoja de ruta para una década Garantiza un escenario presupuestario saneado de la Hacienda de la Ciudad de Madrid Antecedentes La crisis económica iniciada en los Estados Unidos a mediados del año 2007 tuvo un efecto contagio al resto de la economía mundial y, dentro de Europa, a la economía española, que en nuestro caso se agrava por la crisis inmobiliaria específica del país. Esto hace que se produzca en la segunda mitad del 2008 una brusca caída de la actividad económica que, a grandes rasgos, destaca por su irrupción en el sector inmobiliario y de construcción, el rápido y progresivo aumento del desempleo, la negativa repercusión en el sistema financiero y un sustancial deterioro de las finanzas de todas las Administraciones Públicas. Teniendo en cuenta lo anterior, y por lo que al Ayuntamiento de Madrid respecta, podemos destacar que la crisis ha incidido sobre cuatro bloques de financiación: • La participación en los tributos del Estado (Fondo Complementario de Financiación y cesión de impuestos estatales), que en la liquidación de 2011 cae sensiblemente respecto a 2008. A lo anterior, se une el hecho de que a partir de 2012 debe sumarse a la devolución del saldo deudor de 2008 la parte correspondiente al enorme saldo deudor del ejercicio 2009. • Los impuestos locales de alta sensibilidad al ciclo económico (Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana e Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras), que han experimentado un notable descenso desde el inicio de la crisis. • Los ingresos de enajenación de inversiones reales, fundamentalmente venta de suelo, que disminuyen en consonancia con la crisis específica del mercado inmobiliario. • El endeudamiento a largo plazo no existe en términos ordinarios desde el ejercicio 2009. Esta circunstancia ha ido provocando inevitablemente que, en buena medida, se haya producido un efecto sustitución de la deuda financiera por deuda comercial, un déficit de tesorería que ha originado un retraso en la satisfacción de las obligaciones pendientes de pago a acreedores. Se puede constatar como los presupuestos aprobados por el Ayuntamiento de Madrid en cada año desde 2009 tratan de contrarrestar los deterioros de estas fuentes de financiación, a través de distintas medidas fiscales o financieras pero son insuficientes para compensar la negativa incidencia conjunta sobre los bloques de financiación señalados. EL PLAN DE AJUSTE GARANTIZA LA ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA Y LA SOSTENIBILIDAD FINANCIERA La Junta de Gobierno del Ayuntamiento de Madrid ha venido adoptando medidas de sostenibilidad de las finanzas públicas desde el inicio de la crisis, así desde 2008 se han ido tomando decisiones que permitieron reducir el presupuesto de gastos de 2012 en más de un 21 por ciento respecto al 2008 y, todo ello, pese a que las transferencias del Estado al Ayuntamiento descendieron a niveles de 2006, con una pérdida acumulada de ingresos de 580 millones de euros. Necesidad del Plan Estas circunstancias hicieron que al finalizar el ejercicio 2011 el Ayuntamiento de Madrid, al igual que la práctica totalidad de ayuntamientos y resto de entes locales españoles, tuviese un EVOLUCIÓN GASTOS 2008-2012 OPERACIONES CORRIENTES OPERACIONES DE CAPITAL PRESUPUESTO NO FINANCIERO 2008 2009 2010 2011 homg. 2012 4.068 4.229 4.148 3.864 3.655 964 706 547 328 274 5.032 4.935 4.695 4.191 3.929 Presupuesto consolidado Ayuntamiento de Madrid y OO.AA. Datos en millones de euros. n Gastos n Duplicidades n Transparencia RESULTADO NO FINANCIERO PLAN DE AJUSTE 2012-2022 n Ingresos n Endeudamiento n Plan de ajuste En primer lugar, la sostenibilidad de la operación financiera, pero no sólo de aquélla que se solicita en el propio Plan sino, también, de aquellas otras operaciones que el Ayuntamiento tiene suscritas, garantizando en tiempo y forma las diversas operaciones de endeudamiento. En segundo lugar, se establecen una serie de ajustes y medidas presupuestarias de incidencia en los ingresos y gastos municipales que permiten a lo largo de la vigencia del Plan que la liquidación de los Presupuestos Generales del Ayuntamiento de Madrid arrojen cifras de ahorro bruto y neto positivas. Por último, durante la vigencia del Plan se garantiza, que se cumple el objetivo de estabilidad presupuestaria en términos de contabilidad nacional. Estos grandes objetivos enunciados en el Plan suponen una serie de concreciones a lo largo del período de su vigencia: • El Ayuntamiento de Madrid, sus Organismos y Empresas Públicas deberán de conseguir que en el año 2014 el período medio de pago se sitúe en 30 días. desfase de tesorería que provocó un retraso, que podríamos calificar de importante, en la satisfacción de las obligaciones frente a terceros. El montante de los pagos pendientes a dicha fecha se situaba en el entorno de los 1.000 millones de euros. En este estado de la situación el Gobierno de la Nación estimó oportuno articular un mecanismo de financiación que contribuyese a paliar el contexto de profunda crisis de solvencia que atravesaban las entidades locales mediante la aprobación del Real Decreto-ley 4/2012. La adhesión de las entidades locales al mecanismo de financiación es una necesidad ineludible y un ejercicio de responsabilidad. El Ayuntamiento de Madrid no puede vivir de espaldas a esta situación, caracterizada por una intensa caída de la recaudación tributaria y un sistema de financiación local, que, a día de hoy, no garantiza la suficiencia financiera de los ayuntamientos. Es por ello que el Ayuntamiento de Madrid se adhirió al mecanismo de financiación recogido en el Real Decreto-ley 4/2012, que lleva aparejado una operación de endeudamiento a largo plazo y la obligación de aprobar un Plan de Ajuste al objeto de garantizar la sostenibilidad financiera de la operación, que más que una exigencia formal del mencionado Real Decreto-ley, es sobre todo la respuesta que el Ayuntamiento da a la grave situación económica que atraviesa nuestro país. El Pleno del Ayuntamiento de Madrid aprobó el 28 de marzo de 2012 el Plan de Ajuste 2012/2022 que supone la aplicación efectiva del mecanismo de financiación previsto y se establecen los tres objetivos principales que se pretende conseguir. REMANENTE TESORERÍA GASTOS GENERALES PLAN DE AJUSTE 2012-2022 • Alcanzar un escenario presupuestario saneado de tal manera que el ahorro neto, el remanente de tesorería y la estabilidad presupuestaria sean positivos en todo el período 2012-2022. • Reducir la deuda pendiente hasta que alcance los 4.451 millones de euros en 2015. EN EL AÑO 2013 EL PERIODO MEDIO DE PAGO SE SITUARÁ EN 90 DÍAS Y EN 30 DÍAS EN 2014 • Y generar a partir de 2016 unos excedentes financieros y presupuestarios que permitan afrontar nuevos proyectos de inversión para reforzar los servicios municipales. Contenido Si bien estos objetivos se pretenden conseguir actuando de forma simultánea sobre los ingresos y los gastos, es preciso que en este periodo realicemos un esfuerzo adicional de austeridad, sobre todo en el gasto, esfuerzo que nos permitirá garantizar que nuestros recursos van a cubrir, en situación de equilibrio, los gastos necesarios para atender las necesidades básicas de los ciudadanos madrileños. Ingresos Por lo que a los ingresos se refiere, el Plan de Ajuste se sustenta en una estimación prudente y realista de los ingresos municipales, prudencia que se extiende tanto a la estimación de los ingresos procedentes de la Administración General del Estado, como a los ingresos propios. En cuanto a los ingresos tributarios, además de aplicar el incremento transitorio aprobado por el Gobierno para el IBI, se actualiza el IPC en el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica y el Impuesto sobre Actividades Económicas y en línea con el artículo 7 del Real Decreto-ley 4/2012, que fija entre sus requisitos el establecimiento de una adecuada financiación de los servicios públicos prestados mediante tasas o precios públicos, se aproxima el precio público de servicios no esenciales al coste del servicio y, como consecuencia de la implementación de las medidas del Plan de Calidad del Aire de la Ciudad de Madrid 2011-2015 se actualizan las tarifas del Servicio de Estacionamiento Regulado (SER). n Gastos n Duplicidades n Transparencia Además, en materia de ingresos se prevén otras medidas complementarias como la intensificar la lucha contra el fraude; facilitar el pago de tributos mediante domiciliación e ingresos a cuenta; mejorar los procesos de cobro para lo cual se suscribirá un convenio con la Agencia Española de Administración Tributaria (AEAT) para reforzar la recaudación en vía ejecutiva y mejorar la recaudación del Impuesto sobre Actividades Económicas. Gastos Las medidas sobre los gastos se ponen en marcha, en su mayoría, en 2012. Las medidas relativas a gastos de personal incluidas en el Plan no afectan al salario de los empleados públicos, ni al empleo. Se apuesta por otro tipo de medidas que permitirán optimizar recursos, manteniendo la calidad de los servicios que se prestan al ciudadano. En cuanto a las medidas en gastos en bienes corrientes y servicios, se adoptan medidas como la adhesión al sistema de contratación de la Dirección General de Patrimonio del Estado y se potencian los ahorros en suministros de agua y energías, gasto telefónico, reducción del número de vehículos oficiales y limitación del consumo de combustible. n Ingresos n Endeudamiento n Plan de ajuste En materia de contratación adquiere mayor importancia la valoración de la oferta económica, maximizando la competencia en las licitaciones. Por lo que se refiere a la gestión de inmuebles, las medidas van encaminadas a racionalizar el gasto de alquileres de edificios utilizados para dependencias municipales, lo que por el momento ha llevado a que 14 contratos de alquileres se hayan resuelto ya mientras que se está estudiando resolver cuatro contratos anticipadamente. Además, se está negociando obtener rebajas de renta y, a día de hoy, en 10 contratos se ha logrado la conformidad de los propietarios. Respecto de las transferencias corrientes y de capital, se adoptan medidas para la reducción en un 20 por ciento de todas las subvenciones nominativas y un 30 por ciento del resto de subvenciones o transferencias. Por último, y de acuerdo con las previsiones del Plan, en el ejercicio 2012, se ha suscrito un Protocolo general entre la Comunidad de Madrid y el Ayuntamiento de Madrid para la reordenación de competencias y servicios duplicados, con el que se clarificará el mapa competencial en determinadas materias, evitando duplicidades. Portada | Vicealcaldía | Hacienda y Admón. Pública | Economía, Empleo y Participación Ciudadana | Urbanismo y Vivienda | Medio Ambiente, Seg. y Movilidad | Familia y S. Sociales | Las Artes | Distritos | Presupuesto 2013 - Presentación | Gastos | Duplicidades | Transparencia | Ingresos | Endeudamiento | Plan de ajuste