manual para la presentación de proyectos

MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE
PROYECTOS
Ing. Ricardo Müller Eguren
Coordinador de Monitoreo Técnico
MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE
PROYECTOS
Manual para la presentación de proyectos
Autor: Ricardo Müller Eguren
Segunda edición, 2010
Diagramación y edición:
© Fondo Nacional de Capacitación Laboral y de Promoción del Empleo – FONDOEMPLEO
Av. Tejada 173, Lima 18
Teléfono: (511) 446 0576
Correo electrónico: fondoempleo@fondoempleo.com.pe
MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE PROYECTOS
1
INTRODUCCIÓN
SECCIÓN I - DISEÑO Y FORMULACIÓN DEL PROYECTO
BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO LÓGICO
1
1. ¿QUÉ ES UN PROYECTO?
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2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
2.1. Identificación del problema
2.2. Elaboración del diagnóstico socioeconómico de la
población afectada
2.2.1. Ubicación de la población afectada
2.2.2. Condiciones de accesibilidad
2.2.3. Condiciones de la población afectada
2.2.4. Mapa del área de influencia
2.3. Análisis de involucrados
2.4. Identificación de la población beneficiaria
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3. ELABORACIÓN DEL MARCO LÓGICO
3.1. El Árbol de Problemas
3.2. Identificación de oportunidades y capacidades
3.3. El Árbol de Objetivos
3.4. Matriz de Objetivos
3.5. Matriz de Marco Lógico
3.5.1. Columna "Resumen narrativo de objetivos"
3.5.2. Columna "Indicadores objetivamente verificables"
3.5.3. Columna "Medios de verificación"
3.5.4. Columna "Supuestos"
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4. ESTRATEGIA DE INTERVENCIÓN
4.1. Propuesta técnica
4.1.1. Selección de la propuesta técnica
4.1.2. Propuesta técnica a ser transferida
4.1.3. Estrategia de intervención
4.2. Plan de capacitación
4.3. Plan de asistencia técnica
4.4. Plan de negocios
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5. IMPACTO DEL PROYECTO
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Este material se ha preparado, tomando conceptos de los autores indicados en la Bibliografía, para los
participantes en los Concursos de Proyectos de FONDOEMPLEO en concordancia con lo establecido en
el Decreto Legislativo Nº 822.
6. ORGANIZACIÓN
6.1. Organigrama institucional, indicando la ubicación del proyecto
6.2. Organigrama del proyecto
6.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará a
cargo de la ejecución del proyecto
6.4. Explicar los instrumentos administrativo-financieros que
utiliza la institución
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7. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX - POST
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8. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO
8.1. Cronograma de actividades
8.2. Elaboración del presupuesto del proyecto
8.2.1. Elaboración del costeo por componentes
8.2.2. Elaboración del presupuesto analítico por fuente de
financiamiento
8.2.3. Elaboración de los cronogramas de desembolso
por fuente de financiamiento
8.3. Aspectos a considerar en la elaboración del presupuesto
del proyecto
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9. ANÁLISIS DE CONTRAPARTIDAS
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10. RENTABILIDAD DEL PROYECTO
10.1. Elaboración Del Flujo de Caja
10.2. Determinación del Valor Actual Neto
10.3. Determinación de la Tasa Interna de Retorno
10.4 Análisis costo-efectividad de las principales variables del
proyecto
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SECCIÓN II - PAUTAS PARA LA ELABORACIÓN DEL FORMATO N° 1
1. Datos generales
2. Descripción del proyecto
2.1. Justificación del proyecto
2.2. Contexto del proyecto
2.3. Identificación y análisis de problemas y oportunidades
2.4. Matriz del Marco Lógico
2.5. Estrategias de intervención
2.6. Impacto del proyecto
2.7. Organización institucional y ubicación del proyecto
2.8. Plan de Monitoreo y evaluación ex-post
2.9. Presupuesto analítico
2.10. Análisis de las contrapartidas
2.11. Análisis de la rentabilidad del proyecto
2.12. Cronogramas de ejecución del proyecto
2.13. Firma del Representante Legal
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ANEXOS
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SECCIÓN III - EJEMPLO: CONSOLIDANDO EL PRODUCTO
TURÍSTICO ARQUENORTE
INTRODUCCIÓN
1. Datos generales
2. Descripción del proyecto
2.1. Justificación del proyecto
2.2. Contexto del proyecto
a) Elaboración del diagnóstico socio-económico de
la población afectada
b) Análisis de involucrados
c) Identificación de la población beneficiaria
d) Situación productiva de la población beneficiaria
2.3. Identificación y análisis de problemas y oportunidades
2.3.1. Árbol de Problemas
2.3.2. Identificación de oportunidades y capacidades
2.3.3. Árbol de Objetivos
2.4. Matriz de Marco Lógico
2.4.1. Matriz de objetivos
2.4.2. Matriz del Marco Lógico
2.5. Estrategias de intervención
2.5.1. Propuesta técnica
2.5.2. Plan de capacitación
2.5.3. Plan de asistencia técnica
2.5.4. Plan de negocios
2.6. Impacto del proyecto
2.7. Organización institucional y ubicación del proyecto
2.7.1. Organigrama institucional
2.7.2. Organigrama del proyecto
2.7.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará
a cargo de la ejecución del proyecto
2.7.4. Instrumentos administrativos financieros
utilizados por la institución
2.8. Plan de monitoreo y evaluación ex - post
2.9. Presupuesto analítico
2.10. Análisis de rentabilidad del proyecto
BIBLIOGRAFIA
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INTRODUCCIÓN
Este Manual está diseñado como ayuda para la presentación de proyectos de
desarrollo productivo-sociales ante los Concursos de Proyectos que convoca el Fondo
Nacional de Capacitación Laboral y de Promoción del Empleo – FONDOEMPLEO.
Para ello, se ha dividido el documento en tres secciones. La primera “Diseño y
formulación del proyecto bajo la metodología del marco lógico”, en la cual se
expone en forma secuencial los principales pasos requeridos para la identificación y
descripción del proyecto, la elaboración de la matriz de marco lógico, la selección de la
propuesta técnica a ser transferida a los beneficiarios, la estrategia de intervención, la
organización, el presupuesto, el cronograma de actividades y el análisis de la
rentabilidad social del proyecto, que consideramos es la estructura básica para el
diseño de cualquier proyecto de desarrollo.
La segunda Sección “Pautas para la elaboración del Formato N° 1”, donde se
presentan algunas recomendaciones para la preparación y redacción del Formato N° 1
“Formato para la preparación del proyecto”. Se considera que este es un factor clave
en el proceso de obtención de financiamiento, ya que los proyectos representan,
desde esta perspectiva, un intento de persuasión al potencial donante: debe
convencerlo de que la mejor inversión de su dinero es el proyecto que usted le
propone.
La tercera Sección “Ejemplo: Consolidando el producto turístico Arquenorte”,
desarrolla un ejemplo hipotético en el que se desarrollan las principales partes del
proyecto. Cabe mencionar que no es un ejemplo completo, ya que hay partes que
deben ser elaboradas siguiendo las políticas específicas de cada institución.
Es de esperarse que con el documento presentado se facilite la formulación de los
proyectos y se garantice la calidad de los mismos.
SECCIÓN I
Página 1
DISEÑO Y FORMULACIÓN DEL PROYECTO
BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO
LÓGICO
Página 2
SECCIÓN I:
DISEÑO Y FORMULACIÓN DEL PROYECTO
BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO LÓGICO
El proyecto deberá ser elaborado siguiendo la Metodología del Marco Lógico, para lo
cual presentamos una secuencia de los pasos que se deberán seguir para el diseño y
formulación del proyecto a ser presentado de acuerdo a los requerimientos de
evaluación propuestos por FONDOEMPLEO para sus Concursos. Esta secuencia no
es necesariamente la misma que se utilizará para la presentación del documento
final (que deberá ser presentada según el Formato 1 de las Bases del concurso).
1. ¿QUÉ ES UN PROYECTO?
Un proyecto, según la acepción del término dada por FONDOEMPLEO, es un
conjunto autónomo de actividades interrelacionadas dirigidas al logro de un objetivo
específico de desarrollo vinculado a la capacitación laboral y promoción del empleo.
Los proyectos financiados por FONDOEMPLEO deben tener como beneficiarios
directos a la población de las regiones predeterminadas al inicio de cada proceso
concursal. Por lo general, los resultados de un proyecto están referidos a la dotación
de habilidades productivas y competitivas de la población del ámbito rural y urbano
necesarias para emprender o retomar la senda del desarrollo, que le permitan mejorar
su empleabilidad, sus ingresos y su competitividad. Estos elementos se reflejan en los
respectivos componentes del proyecto, los cuales se diseñan en base a la cadena de
valor del proceso productivo de las actividades que desarrollan los beneficiarios.
Los proyectos presentados a FONDOEMPLEO son preparados de conformidad con
los principios generales del análisis de inversiones y, en particular, mediante el uso de
los instrumentos metodológicos y formatos recomendados por FONDOEMPLEO. Los
tres instrumentos más importantes son: el marco lógico, la cadena de valor agregado
y el análisis costo-beneficio.
2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
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En general, los proyectos se diseñan porque existe un problema de desarrollo,
un obstáculo al desarrollo o una oportunidad desaprovechada. Muchas veces
hay consenso de que la situación actual es de insatisfacción, por lo cual se
requiere un cambio. Esa situación insatisfecha la llamamos Situación Actual. Si
existe una situación actual insatisfecha, podemos decir que existe también una
Situación Futura Deseada que sería el resultado de una intervención diseñada
para mejorar algunos o todos los elementos de la situación actual. Esa
intervención es un proyecto de desarrollo, que se ejecuta en el corto y mediano
plazo para lograr en el mediano y largo plazo la situación deseada.
Para FONDOEMPLEO los proyectos a ser financiados deben ser del tipo
productivo-social, que vinculen claramente la capacitación laboral y la promoción
del empleo, entendida esta última como la generación de nuevo empleo
productivo o la mejora de los ingresos de manera sostenible de los actuales
trabajadores de los sectores menos favorecidos.
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA
Una correcta identificación del problema es determinante para el buen
resultado de un proyecto, ya que a partir de ella se establece toda la
estrategia que implica la preparación del proyecto. No se puede llegar a la
solución satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por
conocerlo razonablemente.
La identificación del proyecto se fundamenta en el reconocimiento del
problema, la explicación de los aspectos principales de éste y el
planteamiento de las posibles alternativas de solución, es decir, nace con la
identificación de un problema y termina con la identificación de alternativas
de solución.
Hay que evitar confundir un problema existente con la falta de una solución,
ya que en planificación esto lleva a encarar prematuramente una opción
determinada sin examinar otras alternativas.
Hacer una buena identificación del problema es determinante para un buen
resultado de un proyecto, ya que a partir de esto se establece toda la
estrategia que implica la preparación del proyecto. No se puede llegar a la
solución satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por
conocerlo razonablemente.
Las fuentes que originan ideas de proyectos son múltiples, éstas pueden
surgir de distintos ámbitos como: la aplicación de una política de desarrollo
(cuestión determinante en los fines que persiga un proyecto), necesidades o
carencias de grupos de personas, la percepción que las personas tengan de
una situación, bajos niveles de desarrollo detectados por planificadores,
oportunidades de negocios a nivel local, condiciones de vida deficitarias
detectadas en algún diagnóstico en el ámbito local, etc.
La aparición de un problema, el aprovechamiento de una oportunidad o la
percepción de un problema social requieren solución, los proyectos de
desarrollo son cursos de acción para resolver problemas de comunidades en
particular o de la sociedad en general, los que deben ser identificados
adecuadamente para una asignación racional de los recursos. Por esta
razón, el propósito de todo proyecto de desarrollo es resolver un problema o
necesidad, o aprovechar una oportunidad cuyos efectos beneficiarán a un
grupo de personas o a la comunidad en general.
2.2. ELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICO SOCIOECONÓMICO DE LA POBLACIÓN
AFECTADA
Se entiende por diagnóstico de la situación actual, la descripción de lo que
sucede al momento de iniciar el estudio en un área determinada. Dicha
descripción supone, en primer término, una presentación clara y detallada
del problema que origina la inquietud de elaborar un proyecto.
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Un problema en sí mismo, no es un proyecto. Un proyecto son cursos de
acción que se originan a partir de un problema y que dan respuesta a éste
en forma racional. Esto implica el uso eficiente de los recursos disponibles.
La importancia del diagnóstico es la corroboración o no de la idea del
problema identificado a priori, y su resultado arrojará la cuantificación y el
dimensionamiento de dicho problema. A partir de estos resultados, se
generarán las características de cada una de las posibles alternativas de
solución al problema detectado.
En general, el propósito de realizar un diagnóstico de la situación actual es
validar la ocurrencia del problema o carencia social que ha dado origen a la
idea del proyecto, así como dimensionar su gravedad. Este análisis servirá
para dar forma definitiva al árbol de problemas, pudiendo suprimir o agregar
nuevas ramas y/o raíces.
En este diagnóstico se deben definir y calcular los indicadores que servirán
para „‟medir‟‟ el problema e identificar y caracterizar a las poblaciones directa
e indirectamente afectadas y la población que será objeto de la intervención
del proyecto. Se debe, además, estudiar la oferta presente e histórica de
programas que tienen o han tenido por objetivo resolver problemas
similares.
Los indicadores que deben ser incluidos en el diagnóstico son todos
aquellos que se hayan definido a nivel de la finalidad, propósito y
componentes de la Matriz del Marco Lógico. Para ello, se deberá
retroalimentar este diagnóstico con el avance de la definición del proyecto.
Es fundamental que el diagnóstico sea elaborado por un equipo
multidisciplinario y con la participación de la colectividad afectada
directamente por el problema.
En términos generales, la elaboración del diagnóstico de la población
afectada comprende las siguientes etapas:
2.2.1. Ubicación de la población afectada
Es necesario tener conocimiento de la ubicación geográfica de la
población afectada por el problema, tanto la que está siendo afectada
directamente, como la que lo está siendo indirectamente. Este
aspecto, considerado en conjunto con las condiciones de
accesibilidad, condicionarán de alguna forma las alternativas de
localización del proyecto.
2.2.2. Condiciones de accesibilidad
El área de influencia de un proyecto debería abarcar, dentro de lo
posible, una zona geográfica homogénea y que presente condiciones
de acceso favorables en toda su extensión. De no presentar estas
condiciones, habrá que analizar si existen los medios que permitan
facilitar el acceso, de tal forma que esta condición no interfiera en el
desarrollo del proyecto. Además, el área de influencia debe
contemplar límites dentro de los cuales el acceso sea igualitario para
toda la población del área definida.
El área de influencia debe abarcar una zona en la cual las condiciones
socioeconómicas de la población afectada sean homogéneas. Es
decir, donde los niveles de ingreso de la mayor parte de la población
sean similares (dentro de un rango determinado). Ello con el objeto
que la propuesta de servicio a entregar se adecúe a las condiciones
que ese nivel de ingresos genera.
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2.2.3. Condiciones socioeconómicas de la población afectada
2.2.4. Mapa del área de influencia
Para la identificación del área de influencia del proyecto dentro del
mapa del área de estudio ya confeccionado, se requiere de lo
siguiente:




Tal como se mencionó anteriormente, es necesario definir a priori,
de acuerdo al problema detectado, algunas características del
servicio a entregar con el proyecto. Usualmente, éstas incluirán la
definición de la población objetivo, edad de esa población, método
a emplear, actividad económica principal, volúmenes de
producción, niveles de productividad, ingresos, destino de la
producción actual, etc.
Marcar en el mapa del área de estudio, la zona geográfica
correspondiente al área de influencia que se pretende abarcar de
acuerdo a lo determinado en el punto anterior.
Verificar que la zona definida en el punto anterior, en lo posible,
tenga las condiciones de acceso favorables en toda su extensión,
es decir, que toda la población objetivo pueda acceder al servicio
sin dificultades. De no ser así, identificar las condiciones que
habría que mejorar para que el acceso sea favorable y posible
para la población objetivo.
Toda la información obtenida en los tres puntos anteriores deberá
quedar reflejada en el mapa del área de influencia, identificando
claramente sus límites geográficos, vías de acceso y la zona
carente de ellos.
2.3. ANÁLISIS DE INVOLUCRADOS
El análisis de involucrados consiste en identificar a los grupos relacionados
directa o indirectamente con el problema que abordará el proyecto, lo que
significa conocer qué actores se movilizarán en relación con el proyecto,
teniendo en cuenta no solo su posición actual, sino también su posición
futura. Un elemento fundamental del análisis de involucrados es la
determinación de la población beneficiaria.
Este análisis se hace para tomar en consideración sus intereses, su
potencial y sus limitaciones. A partir de este análisis se definirán los
principales problemas percibidos y que serán insumos para la elaboración
del proyecto.
 Cómo perciben los diferentes grupos las causas y efectos del problema.
 Qué grupos apoyarían una determinada estrategia que se propone para
superar un problema de desarrollo y qué grupos se opondrían.
 El poder (mandato legal o estatutario) que tienen las organizaciones
para apoyar u obstaculizar la solución del problema así como los
recursos que tienen para apoyar u obstaculizar o impedir la solución del
problema mediante la estrategia que proponemos. Esto es de vital
importancia.
 Cómo maximizar el apoyo y minimizar la resistencia cuando el proyecto
se empiece a ejecutar.
Para ello, se elabora el siguiente cuadro:
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Es importante esclarecer e identificar:
ANALISIS DE INVOLUCRADOS
GRUPOS
INTERESES
INTERÉS EN
EL PROYECTO
PROBLEMAS
MANDATOS
RECURSOS
PERCIBIDOS
1
2
3
4
…
…
n
Donde:
GRUPOS: básicamente son aquellos individuos o colectivos sociales
que reúnen ciertos atributos y recursos estratégicos que les permite
tener capacidad de incidir y/o influir en las políticas. Se debe considerar
siempre que el Grupo 1, son los beneficiarios del proyecto.
INTERESES: son aquellos que cada grupo tiene en relación directa con
el problema de desarrollo seleccionado. Si el problema de desarrollo los
perjudica se puede poner aquí las soluciones sugeridas por dicho
grupo.
INTERÉS EN EL PROYECTO: son aquellos que cada grupo tiene en
relación a la ejecución del proyecto específico. Se deben indicar los
intereses positivos y negativos, ya que estos últimos pueden direccionar
el diseño de las actividades del proyecto.
PROBLEMAS PERCIBIDOS: son problemas específicos o condiciones
negativas relacionados al problema de desarrollo, tal como los percibe
el grupo perjudicado/afectado. No debe ser planteado como solución
encubierta (no tenemos fertilizantes) sino como condiciones negativas
(la cosecha es mala).
RECURSOS: pueden ser financieros y no financieros. Con frecuencia
los no financieros son más importantes (capacidad de iniciar una
huelga, influencia sobre la opinión pública o el resultado de una
votación, etc.) y suelen ser recursos humanos (mano de obra,
influencia, grupos de presión).
MANDATOS: se refieren a la autoridad formal que tienen ciertos grupos
organizados y que están contenidos en sus estatutos, misión, etc.
 ¿Quién está directamente afectado por el problema específico que se
está analizando?
 ¿Cuáles son los intereses de las diversas personas y entidades en
relación al problema?
 ¿Cómo percibe cada grupo el problema?
 ¿Qué recursos aporta cada grupo (en forma positiva o negativa) para el
tratamiento del problema?
 ¿Qué responsabilidades organizativas o institucionales tienen algunos
de estos grupos?
 ¿Quién se beneficia con el proyecto?
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Para un buen análisis es recomendable plantearse las siguientes preguntas:
 ¿Qué conflictos podría tener alguno de los grupos de actores con
alguna estrategia particular del proyecto?
 ¿Qué actividades se pueden realizar que puedan satisfacer los
intereses de las diferentes personas y entidades?
Es importante que este cuadro esté permanentemente actualizado durante
el diseño y la ejecución del proyecto, pues puede variar y requiere de una
actualización permanente. No es sólo un insumo para la siguiente etapa (la
Identificación del problema central) sino que es uno de los elementos más
dinámicos (cambia permanentemente) de la metodología del Marco Lógico.
El análisis de involucrados no se limita a la descripción pasiva de intereses y
conflictos que puede haber entre los grupos de interés, individuos e
instituciones involucradas, sino que promueve la confrontación, la
negociación y los consensos alrededor del problema y las soluciones
(intervención del proyecto).
2.4. IDENTIFICACIÓN DE POBLACIÓN BENEFICIARIA
Consiste en identificar, caracterizar y cuantificar la "población objetivo"
actual, delimitarla en una referencia geográfica, estimar su evolución para
los próximos años y definir, en calidad y cantidad, los bienes o servicios
necesarios para atenderla. Es el primer paso que nos permite conocer la
demanda.
En el proceso del análisis para la determinación de la demanda social,
podemos identificar, de mayor a menor, tres tipos de poblaciones:
Página 8
 Población de referencia: Es una cifra de población global, que
tomamos como marco de referencia para cálculo, comparación y
análisis de la demanda.
 Población afectada: Es el segmento de la población de referencia que
requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad
identificada. También llamada población carente.
 Población objetivo: Es aquella parte de la población afectada a la que
el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está en
condiciones reales de atender. Son aquellas personas que perciben
algún servicio y/o producto del proyecto.
Identificada la población objetivo o beneficiaria del proyecto, habrá que
cuantificarla y describir sus características actuales especificas, indicando su
ubicación, disponibilidad de recursos productivos, los principales productos
que produce, su productividad, sus ingresos por la actividad promovida y sus
otros ingresos, entre otras variables. Tomar en cuenta las causas
identificadas en el árbol de problemas. Para todos los datos se deberá
especificar claramente las fuentes de donde provienen los datos, siendo
éstas con una antigüedad no mayor de 5 años.
3. ELABORACIÓN DEL MARCO LÓGICO
Es importante hacer una distinción entre lo que es conocido como Metodología de
Marco Lógico y la Matriz de Marco Lógico. La Metodología contempla el análisis
del problema, el análisis de los involucrados, la jerarquía de objetivos y la
selección de una estrategia de implementación óptima. El producto de esta
metodología analítica es la Matriz (el marco lógico), la cual resume lo que el
proyecto pretende hacer y cómo hacerlo, cuáles son los supuestos claves y cómo
los insumos y productos del proyecto serán monitoreados y evaluados.
La Metodología de Marco Lógico es un instrumento de análisis y de toma de
decisiones, cuyos principios obligan al proyectista a examinar, de forma
sistemática, los elementos decisivos de su propuesta, que se resumen en el
Finalidad (Objetivo Global), el Propósito (Objetivo Especifico), los Componentes
(Resultados) y las Actividades (Acciones) que deben mantener entre sí una
relación de dependencia directa que van desde los planteamientos formulados en
los objetivos hasta las decisiones especificas relacionadas con los recursos que
van a requerirse. Por ello, es una “ayuda para pensar” y no un sustituto para el
análisis creativo, constituyéndose en un instrumento que facilita dicho análisis y
permite presentar sucintamente diferentes aspectos del proyecto y que acompaña
como guía toda la evaluación de una intervención.
3.1. EL ÁRBOL DE PROBLEMAS
Lo primero que hay que resolver en el análisis es la identificación del
problema central, significa buscar la forma como se debe expresar
comprensivamente el tema que deseamos resolver. Para ello, identificamos
entre los problemas percibidos por los involucrados cuál es el principal y a
partir de éste ordenamos los demás en función de sus relaciones con éste.
Para asegurar un buen planteamiento o identificación del problema central
del proyecto, es necesario, en primer lugar, realizar un análisis del conjunto
de problemas que perciben tener los involucrados del proyecto (lluvia de
ideas). Para luego, establecer el problema central que afecta a la
comunidad, aplicando criterios de prioridad y selectividad. Para lo cual se
utiliza una herramienta llamada árbol de problemas.
 El problema central es una proposición en sentido negativo: describe
una situación insatisfactoria o desaprovechada.
 El problema central es un hecho o situación; no es un documento.
 El problema central es importante: afecta a gran parte de la población
objetivo.
 Identificar únicamente los problemas existentes, no problemas posibles
o potenciales.
Página 9
Para definir el problema central se recomienda tener en cuenta lo siguiente:
 Las causas y efectos que forman parte del análisis deben girar en torno
a un único problema central, lográndose una visión mucho más
focalizada que facilitará el diseño del proyecto.
 No confundir el problema con la ausencia de una solución. No es lo
mismo decir “no hay pesticidas” (falta de solución), que decir que “la
cosecha es destruida por las plagas” (problema).
 El problema central es verdadero: existe evidencia empírica y puede ser
sustentado estadísticamente.
 Tener una clara visión de la población beneficiaria del proyecto. No
confundir la población que está siendo afectada por el problema central,
con la población directamente beneficiaria del proyecto (que representa
un segmento de la primera).
 Focalizar un área específica afectada por el Problema Central, siendo
importante enfatizar la distinción entre el área total afectada por el
problema y el área a ser atendida por el proyecto.
El Árbol de Problemas se utiliza para diagnosticar una situación; al
proporcionar una mirada de conjunto que facilita el análisis de los
problemas. Sirve para analizar la situación existente en relación con la
problemática según la perciben los involucrados, además de identificar
los problemas principales entorno al problema y sus relaciones de causaefecto.
Los pasos para elaborar el Árbol de problemas son:
1. Colocar el problema principal en el centro. La descripción de éste debe
lograrse por consenso entre los participantes y debe estar formulado en
pocas palabras.
2. Identificar los otros problemas que son causas directas del problema
principal (que son las causas inmediatas) y colocarlos debajo del
problema de desarrollo, las cuales están basadas en la cadena de valor
o en el proceso productivo de cada propuesta.
3. Seguir colocando otros problemas con el mismo principio: que sean
causas de los problemas anteriormente encontrados (causas mediatas o
de segundo nivel). Proseguir hasta llegar a las causas que son raíces.
4. Identificar los efectos del problema principal, tanto los inmediatos como
los mediatos, y colocarlos por encima de éste.
Este procedimiento debe arrojar como producto un esquema como el
siguiente:
ARBOL DE PROBLEMAS
Efecto Final
Efecto
Intermedio
Problema Central
Causa
Principal 1
Causa
Principal 2
Causa
Principal 3
Causa
Principal 4
Causa
Principal 5
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Causa
Secundaria
Página 10
Efecto
Intermedio
Antes de dar por concluido este paso, es necesario revisar la validez e
integridad del árbol dibujado, todas las veces que sea necesario. Esto es,
asegurarse que las causas representen causas y los efectos representen
efectos, que el problema central esté correctamente definido y que las
relaciones causales estén correctamente expresadas.
3.2. IDENTIFICACIÓN DE OPORTUNIDADES Y CAPACIDADES
Esta herramienta permite complementar la formulación de un árbol de
problemas y así superar la limitación que éste tiene al sólo poner énfasis en
las dificultades o debilidades que presenta un grupo social determinado.
En ese sentido, la identificación de las oportunidades y capacidades de la
población permitirá tener información de manera participativa que sirva de
insumo para el diseño de estrategias y acciones coherentes con las
oportunidades y fortalezas que dicho grupo social presenta.
Las oportunidades se encuentran en el entorno social en el cual interactúa
la población objetivo de un proyecto. Estas deben ser identificadas de
manera clara y precisa, tomando en consideración solo aquellas que existan
como hechos o tendencias reales y factibles de ser aprovechadas, y que
tengan una vinculación directa con el problema central. Una característica
adicional de las oportunidades es que éstas se encuentran fuera del control
de la población y su aprovechamiento debiera ser impulsado por el proyecto
social a ejecutarse.
Las capacidades se refieren a las fortalezas con las que cuenta el grupo
social o población destinataria de un proyecto social. Estas capacidades
deben ser identificadas y evaluadas con objetividad y sinceridad, ya que se
convierten en los recursos más importantes con los que cuenta dicho grupo
para poder negociar el nivel de participación en la ejecución de un proyecto
de desarrollo. A diferencia de las oportunidades, las capacidades se
encuentran bajo el control de la población y permiten aprovechar dichas
oportunidades en el entorno social en el cual intervienen. Dichas
capacidades pueden estar referidas a aspectos organizativos, recursos
materiales o económicos y competencias o habilidades. Todo proyecto
social debe considerar las capacidades de su población objetivo ya que le
permite fortalecer la participación, inclusión y gestión para la implementación
del mismo.
a)
Al igual que en la construcción del árbol de problemas, se recomienda
utilizar la técnica lluvia de ideas. Es a partir del uso de tarjetas que se
deberá identificar, primero, las oportunidades de un grupo social
determinado con relación al problema central.
b)
Las oportunidades enumeradas deberán ser priorizadas y jerarquizadas,
y, luego, ubicadas de acuerdo a la complejidad que cada una presente.
Es decir, aquellas más viables o factibles de aprovechar deberán ir
primero y así sucesivamente.
c)
Una vez ordenadas las oportunidades se deberán identificar las
capacidades con las que cuenta la población objetivo. Éstas deberán
ser formuladas con relación a su organización, recursos materiales,
habilidades y competencias y tener relación con el tema propuesto para
Página 11
Para la identificación de oportunidades y capacidades se presentan a
continuación algunas pautas que aseguren una clara identificación de las
oportunidades y capacidades de la población objetivo de un proyecto
productivo-social:
d)
el problema central. El criterio de pertinencia es fundamental para este
análisis, ya que se intenta ubicar las fortalezas que tiene la población
objetivo con relación al proyecto que se pretende ejecutar.
Finalmente, se deberán revisar los resultados obtenidos a partir de este
análisis para asegurar su coherencia con el árbol de problemas
formulado.
A continuación, se muestra la forma de presentación de la identificación
oportunidades y capacidades de la población objetivo de proyecto social.
Capacidades
C1
C2
C3
C4
C5
C6
C7
C8
C9
C 10
Oportunidades
O1
O2
O3
O4
O5
O6
O7
O8
O9
O 10
3.3. EL ÁRBOL DE OBJETIVOS
El árbol de objetivos se construye sobre los resultados obtenidos en el anterior
árbol de problemas. Los problemas que habían sido descritos como “situaciones
negativas percibidas como tal por algunos de los involucrados” pasan ahora a ser
definidos como “estados alcanzados positivos que se establecen sobre la
resolución de los problemas anteriormente identificados”. Es decir, los objetivos
de desarrollo se construyen sobre la solución de problemas concretos que
afectan a personas concretas y cuya definición y relaciones se han establecido
en el paso anterior. De esa manera, se trata de construir un árbol de objetivos
que, en principio, es un reflejo en positivo del árbol de problemas, donde todas
las que eran “causas” en el árbol de problemas se convierten en “medios”, los
que eran “efectos”, pasan a ser “fines” del proyecto y lo que era el problema
central se convierte en el objetivo central del proyecto.
Para construir el árbol de objetivos es necesario seguir el procedimiento
siguiente:
Paso 2: Convertir las causas inmediatas del problema en “medios” del
proyecto. Los medios para solucionar el problema central del
proyecto se obtienen remplazando cada una de las causas que lo
ocasionan por un hecho opuesto, que contribuya a solucionarlo.
Dichos medios serán los “Componentes” del proyecto.
Paso 3: Convertir los efectos del problema en “fines” del proyecto. Los fines
son las consecuencias positivas cuando se alcance el objetivo
central, vale decir, cuando se resuelva el problema central
identificado.
Página 12
Paso 1: Convertir el problema central en el propósito u objetivo central del
proyecto, teniendo cuidado en la redacción para que exista una
mínima coherencia. No se trata de establecer un enunciado inverso
sino de expresarlo en términos que resulten razonables, evitando
que el enunciado contenga referencias a otros niveles de
causalidad tales como “a través de”, “con el fin de” o “para”.
Paso 4: Se dibuja un “árbol” que será el inverso en positivo del árbol de
problemas y en el que la relación causal ha pasado a convertirse en
una relación de carácter instrumental.
Al igual que en la fase anterior, este procedimiento debe generar un
esquema del siguiente tipo:
ARBOL DE OBJETIVOS
Se debe tomar en cuenta las siguientes recomendaciones:



Redactar todas las condiciones negativas del árbol de problemas en
forma de condiciones positivas (objetivos) que sean deseables y
realizables en la práctica.
Examinar las relaciones “medios - fines” establecidas y asegurar la
validez e integridad del esquema.
Si es necesario, debe evaluarse la conveniencia de modificar las
formulaciones, agregar nuevos objetivos (si éstos son relevantes y
necesarios para alcanzar el objetivo propuesto en el nivel inmediato
superior) o eliminar objetivos que no sean efectivos o necesarios,
siempre manteniendo coherencia con el árbol de problemas, el que
deberá ser modificado en función de los ajustes efectuados.
Se debe tener presente que los objetivos deben:


Especificar la naturaleza del cambio.
Ser realistas y en número limitado.
Ser específicos: donde el progreso hacia su logro pueda ser atribuido
claramente al proyecto.
Ser mensurables, a costo y esfuerzos razonables.
Ser redactados usando verbos fuertes, en modo infinitivo.
En la medida en que las causas estén bien identificadas, los medios lo
estarán y las alternativas serán más acertadas para la resolución del
problema y obtención de los fines que persiga el proyecto. Por ello, las
causas deben ramificarse todo lo que sea posible para tener mucho más
desagregadas las posibles vías de solución al problema en estudio.
Página 13



3.4. MATRIZ DE OBJETIVOS
Una vez formulado el árbol de problemas, así como realizada la priorización
de las capacidades y oportunidades, se hará el planteamiento de un
conjunto de alternativas que sirvan de insumo básico y orientador para la
definición de las acciones del marco lógico.
Es importante recordar que, para la identificación de las capacidades y
oportunidades de la población objetivo, se debe tomar en cuenta el
problema central a resolver.
A continuación, se detalla de manera secuencial el procedimiento a seguir
para elaborar la matriz de objetivos en mención.

Se deberá realizar un análisis de consistencia entre las capacidades
identificadas y las causas del árbol de problemas. Se debe incluir una
fundamentación sobre el análisis entre las causas y capacidades
identificadas tomando en cuenta la siguiente pregunta: ¿en qué medida
estas capacidades identificadas en la población pueden ayudar a
resolver alguna de las causas identificadas?

Terminado este análisis entre causas y capacidades, el siguiente paso
es articular la reflexión realizada con las oportunidades que se podrían
aprovechar. La pregunta que facilita esta vinculación es: ¿en qué
medida estas capacidades que enfrentan determinadas causas
permiten aprovechar las oportunidades existentes?

El análisis de vinculación y consistencia debe realizarse con todas las
capacidades y oportunidades identificadas, ya que estas están
relacionadas con el problema central que el proyecto quiere enfrentar.
La fundamentación que se obtenga del análisis de consistencia entre
causas, capacidades y oportunidades será el referente para la
definición de actividades del marco lógico o la elaboración de
estrategias o líneas de acción. En ese sentido, la pregunta orientadora
que ayudará a obtener el insumo para la definición de actividades o
estrategias es: ¿qué propone la organización para modificar esta
causa tomando en cuenta las capacidades y aprovechando las
oportunidades de la población?
Causas
Capacidades
C1
C2
C3
Oportunidades
Alternativas
C
C
C
Causa 2
Página 14
Causa 1
3.5. MATRIZ DE MARCO LÓGICO
La Matriz de Marco Lógico es una herramienta para la conceptualización,
diseño, ejecución, seguimiento del desempeño y evaluación de proyectos.
Su objetivo es darle estructura coherente al proceso de planificación y
comunicar la información esencial sobre un proyecto.
La Matriz del Marco Lógico es una matriz de 4 x 4 que sintetiza el resumen
narrativo de los objetivos del proyecto, los indicadores verificables
objetivamente, los medios de verificación y los supuestos.
MATRIZ DEL MARCO LÓGICO
Resumen
Narrativo de
Objetivos
Indicadores
Verificables
Objetivamente
(IVO)
Medios de
Verificación
Supuestos
Finalidad
Propósito
Componentes
Actividades
Las columnas muestran:
Columna 1
Resumen narrativo de objetivos y actividades
Columna 2
Esta columna resume la estrategia de intervención que hemos
seleccionado
Indicadores verificables objetivamente (IVO)
Columna 3
Aquí se incluyen las metas específicas a ser alcanzadas
Medios de verificación
Columna 4
Dónde puede obtenerse información de los indicadores
Supuestos
Factores que están fuera del control de la unidad de ejecución,
que implican riesgos o representan condiciones mínimas que
deben cumplirse para el logro de los objetivos del proyecto.
3.5.1. Columna “Resumen narrativo de objetivos”
En esta columna se describe la estrategia del proyecto para lo cual
se debe tener en cuenta:
Fila 1 Finalidad
Se define como un objetivo de desarrollo superior e
importancia nacional, sectorial o regional, a cuyo logro
Página 15
Por su parte, las filas entregan información sobre objetivos y actividades,
indicadores, medios de verificación y supuestos en los cuatro niveles
jerárquicos del proyecto.
contribuirá el proyecto a mediano o largo plazo. Sin
embargo, para el caso de Fondoempleo:
La finalidad para los proyectos financiados por
Fondoempleo tiene que estar relacionado al mandato de
éste, así debe estar dirigido a contribuir a la mejora de
las capacidades laborales y a la promoción del empleo,
es decir, a la generación de empleo productivo y a la
mejora de los ingresos de las poblaciones beneficiarias.
Se refiere al impacto del proyecto.
Fila 2 Propósito
Es el efecto directo o cambio, sobre los beneficiarios, que
se espera lograr al fin de la ejecución del proyecto. También
es denominado “Objetivo principal del proyecto”. El logro del
propósito contribuirá a alcanzar el Fin.
Es el efecto de nuestros productos o componentes y puede
y debe ser medido. Se expresa como un resultado. Es lo
que esperamos que ocurra cuando los beneficiarios del
proyecto utilicen los productos que les entregamos.
El título del proyecto se deriva de lo expresado en el
propósito. Es indispensable que cada proyecto tenga un
solo propósito con el objeto de tener claridad.
Es importante señalar que en los proyectos sociales, el
efecto directo (cambio en la población objetivo) quizás no se
produzca u observe hasta que hayan pasado unos años
después de la ejecución del proyecto, es decir, el período de
maduración de la actividad promovida (agrícola, forestal,
turística, etc.) puede ser más prolongado que la ejecución
misma del proyecto.
Fila 3 Componentes
1. Usualmente, el número de componentes es de 3 a 5 por
proyecto. FONDOEMPLEO recomienda no usar más de
cinco (5) y utilizar siempre, como el Componente 6:
“Manejo del Proyecto”, sea cual sea el número de
componentes que tenga el proyecto.
2. Los bienes y servicios que sean indispensables, pero que
por alguna razón justificada no puedan ser incluidos como
Página 16
Los componentes son las áreas o segmentos del
proceso de producción sobre las cuales el proyecto va a
intervenir. Por lo tanto, pueden estar referidos a los
aspectos productivos, comerciales y/o administrativos del
proceso productivo o de la cadena de valor de las
actividades que desarrollan los beneficiarios.
Los Componentes son los bienes y servicios que el proyecto
prevé producir a fin de lograr el propósito. El marco lógico debe
contener en este casillero todos los elementos necesarios para
lograr el propósito. Los componentes son las entregas respecto
de los cuales un proyectista debe tener en cuenta las siguientes
consideraciones:
componentes, deberán ser incorporados en la columna de
supuestos.
3. Los componentes comprenden las acciones que están bajo
control del equipo ejecutor del proyecto. Son los factores
estrictamente controlables del proyecto. La gerencia o
administración del proyecto tienen la responsabilidad de
producir los componentes.
4. Los componentes comprenden la estrategia básica del
proyecto: constituyen el paquete mínimo necesario que, al
coincidir con los supuestos, será suficiente para lograr el
propósito.
5. En los componentes o resultados, más que en cualquier otro
nivel del marco lógico, deben utilizarse frases que expresen
las acciones como si ya hubieran sido realizadas o como
productos terminados.
Fila 4 Actividades y Sub-actividades
Son aquellas acciones que los responsables del proyecto
deben realizar para producir cada uno de los componentes.
Las Actividades deben desagregarse en Sub-actividades,
teniendo en cuenta que éstas son la base para la
elaboración del Cronograma de Actividades, del Cronograma
de Ejecución Presupuestal, del Plan Operativo del Proyecto
y del Presupuesto Analítico.
Luego de haber establecido los Componentes del proyecto,
se inicia el proceso de determinación de las Actividades y
Sub-actividades. Al respecto, deben tenerse en cuenta las
consideraciones siguientes:
1. Las Actividades y Sub-actividades se agrupan en función de
los componentes a los cuales pertenecen.
2. Las Actividades y Sub-actividades representan lo que el
organismo ejecutor del proyecto entregará a los
beneficiarios. Se debe incluir aquellas acciones que
ejecutarán los propios beneficiarios y que conllevan gastos
que serán considerados como aportes de contrapartida.
3. En cada componente las Actividades y Sub-actividades son
listadas en orden cronológico o secuencial, en la medida que
sea posible.
La columna del resumen narrativo proviene directamente del árbol
de objetivos. Constituye la alternativa seleccionada del árbol de
objetivos.
Página 17
4. Entre todas las posibles Actividades, podrían configurarse
varias combinaciones de ellas para lograr un componente
dado. Obviamente, se debe seleccionar aquella combinación
que represente la mejor opción de éxito al mínimo costo.
CONCORDANCIA ENTRE EL ARBOL DE OBJETIVOS, LA MARTIZ
DE OBJETIVOS Y EL DISEÑO DEL MARCO LÓGICO
Una convención importante es que los objetivos: Fin,
Propósito y Componentes, se redactan como resultados
logrados o producidos (y no como resultados a lograrse en el
futuro) y de esta manera reflejan logros, éxitos, metas
cumplidas y no tareas o actividades a ser ejecutadas.
3.5.2. Columna “Indicadores objetivamente verificables”
Los Indicadores Objetivamente Verificables son la especificación
cuantitativa utilizada para medir el logro de un objetivo, es decir,
brindan la información necesaria para determinar el progreso hacia
el logro de los objetivos establecidos por el proyecto. A partir de
ellos es posible realizar el monitoreo y la evaluación del proyecto.
Respecto a los indicadores se debe precisar que:
 A nivel de Fin miden la contribución al objetivo de desarrollo
orientados a la generación de empleo y mejora de ingresos y a
la formación laboral de los beneficiarios. (Indicadores de
impacto).
 A nivel de Propósito miden el efecto directo logrado después de
completada la ejecución del proyecto (Indicadores de efecto).
 A nivel de Componentes miden el resultado logrado en cada uno
de ellos (Indicadores de resultado).
Página 18
 Especifican de manera precisa el logro a nivel de sub-actividad,
componentes, propósito y fin.
 A nivel de Sub-actividad miden en qué medida se ha cumplido la
sub-actividad. Es necesario recordar que cada Sub-actividad
tiene solo un indicador (indicadores de proceso).
Cada indicador debe especificar:
 la cantidad (cuánto)
 la calidad (de qué tipo)
 el tiempo (para cuándo o entre cuándo y cuándo)
 ámbito (dónde)
Los indicadores deben tener cuatro atributos críticos; el indicador
debe ser:
 Práctico, es decir:

Medir lo que es importante
Con el número mínimo de indicadores necesarios para
medir cada objetivo

La meta debe ser realizable

Los medios para medir cada objetivo son eficientes en
cuanto a costo

El indicador no se refiere a algo que no ocurrirá
 Independiente, es decir:


No puede haber relación de causa-efecto entre el indicador y
el objetivo correspondiente.

Un indicador independiente es aquel que refleja el resultado
especificado en el objetivo, no los medios utilizados para
alcanzar ese resultado.
 Focalizado (específico, medible), es decir:

Debe especificar la descripción, la cantidad, calidad, tiempo
y espacio
 Verificable objetivamente, es decir:

Los indicadores deben ser verificables objetivamente, para
que tanto el que propone el proyecto, como para los que lo
monitorean e, incluso, para cualquier observador externo,
no cuestionen su validez.

El valor que toma el indicador debe estar disponible para
todos. Esto está relacionado con la columna de medios de
verificación en donde se indican las fuentes de información
aceptadas, que pueden ser revisadas para obtener los datos
que demuestren si se ha alcanzado un objetivo determinado.
3.5.3. Columna “Medios de verificación”
Los medios de verificación describen las fuentes de información que se
utilizarán para la recopilación de los datos que permiten el cálculo de los
indicadores.
Página 19
Finalmente, no basta con identificar el valor de un indicador para el
principio y el final del proyecto, también hay que tener indicadores
intermedios que son indispensables para el seguimiento del
proyecto. Esto se aplica especialmente a los indicadores de
componente y de las sub-actividades.
Esta columna constituye la base del sistema de monitoreo del proyecto,
y por lo tanto, indica dónde puede la entidad ejecutora o el evaluador
obtener información sobre la situación, el desempeño o
comportamiento de cada indicador durante la ejecución del
proyecto. Ello requiere que los diseñadores del proyecto identifiquen
fuentes de información o dispongan que se recoja información,
posiblemente como actividad del proyecto, con su costo
correspondiente.
Los medios de verificación establecen:
 Como adquirir evidencia de que los objetivos se han logrado.
 Cuáles son los documentos y/o materiales que proveen la
data/información requerida para cada indicador, y donde
encontrarlos.
Los medios de verificación provienen, en general, de dos tipos de
fuentes: las secundarias y las primarias.
 Fuentes secundarias, son datos que son recogidos
regularmente y con frecuencia son publicados en medios
públicos o privados. Es recomendable realizar un inventario de
estas fuentes. Esta es la fuente de información menos costosa
aunque los datos pueden requerir tabulaciones o procesamiento
especial para que pueda aplicarse a la población objetivo.
 Fuentes primarias, si no hay información de fuentes
secundarias para el indicador, debe considerarse recolectar o
generar los datos. Si el proyecto financia la recolección de estos
datos, entonces dicha recolección tendrá que estar consignada
también en las actividades (columna de objetivos).
En general, si un indicador no tiene medios de verificación, o contar
con ellos es demasiado caro, entonces debemos seleccionar otro.
Asimismo, hay que recordar que es necesario recoger
información sobre cada indicador antes de la ejecución del
proyecto (línea base) y luego de la ejecución (evaluación de
impacto) con la finalidad de cuantificar los cambios ocurridos una
vez concluido el proyecto.
3.5.4. Columna “Supuestos”
Los riesgos siempre existen y pueden ser de distinto tipo
(financieros, sociales, políticos, ambientales, institucionales
climatológicos, etc.) y pueden llevar a que el proyecto fracase. El
equipo de diseño del proyecto debe identificar los riesgos en cada
fase, actividades, componentes, propósito y fin. El riesgo se expresa
como un Supuesto que debe ocurrir.
Los Supuestos indican el entorno del proyecto que debe existir o las
condiciones que deben cumplirse para que el proyecto sea exitoso.
Página 20
Existen situaciones que están fuera del control de la gerencia o
unidad ejecutora del proyecto y que suponen riesgos para éste, es
decir, es posible que aún cumpliendo nuestras actividades, por
ejemplo, no podamos cumplir con producir resultados (productos) si
estos riesgos ocurren. La columna de supuestos se refiere a la
pregunta, ¿cómo podemos manejar los riesgos?
Tienen una característica muy importante: Por definición están
fuera del control directo de la gerencia o de la unidad ejecutora
del proyecto. A nivel de Fin, los riesgos tienen que ver con
“sostenibilidad” a largo plazo de los logros del proyecto.
Algunos conceptos clave:
1. Se debe analizar la importancia y la probabilidad de
ocurrencia de cada supuesto. No se debe incluir todos los
riesgos, sólo los importantes. Tampoco se deben incluir los
factores que tienen mucha probabilidad de ocurrir (ya no sería
supuesto, sería una certeza).
2. Se debe empezar por abajo (a nivel de sub-actividad) e ir
trabajando hacia arriba, hasta el nivel de Fin. Por ejemplo,
examinar si los insumos son suficientes para producir las
actividades previstas o si deben ocurrir también acontecimientos
externos fuera del proyecto.
3. Los supuestos no deben ser demasiado generales, deben estar
bien especificados. Para ayudarnos podemos usar los criterios
que usamos en los indicadores: cantidad, calidad, tiempo,
agentes, etc.
4. Los supuestos a veces se derivan del análisis de alternativas:
las estrategias que no hemos seleccionado o que deben ser
ejecutadas por algún otro proyecto, por ejemplo.
5. Pueden también derivarse del análisis de involucrados:
suponemos que contamos con el apoyo efectivo de algunos
grupos o que neutralizamos otros grupos con poder para
oponerse al proyecto, por ejemplo.
6. Se debe analizar y ejercer influencia en los supuestos durante el
diseño y la ejecución, para aumentar la probabilidad de que
ocurran. Se pueden realizar actividades para aumentar la
probabilidad de ocurrencia.
7. Si un supuesto es crítico (muy importante), pero la probabilidad
de que ocurra es baja y no hay actividades o componentes que
aumenten la probabilidad de ocurrencia del supuesto, se trata de
un supuesto fatal o letal. En este caso, se debe rediseñar el
proyecto y si no fuera posible, y el proyecto es demasiado
arriesgado, debería ser abandonado.
4. ESTRATEGIA DE INTERVENCIÓN
4.1. PROPUESTA TÉCNICA
4.1.1. Selección de la propuesta técnica
Una vez elaborada la Matriz de Marco Lógico, habiendo definido la
estrategia de intervención, se deberá desarrollar la propuesta técnica
Página 21
Los supuestos son muy importantes tanto en el diseño como en la
ejecución. En el diseño ayuda a identificar riesgos que pueden
ser evitados o mitigados incluyendo actividades y hasta
componentes en la ejecución del proyecto. Por ejemplo: un
proyecto bien diseñado es aquel cuyos riesgos son manejables.
Mientras más cercana a 1 sea la probabilidad estadística de
ocurrencia de los supuestos mayor será la probabilidad de que el
proyecto produzca sus componentes y logre su propósito y fin.
de cada uno de los bienes o servicios que se desarrollarán, por
ejemplo en un proyecto agrícola, la propuesta técnica incluirá, cuanto
menos:




Época de siembra
Selección de semilla
Preparación del terreno
Características de la siembra (condiciones del suelo y densidad
de siembra)
 Control de malezas
 Control de plagas y enfermedades
 Labores culturales
 Plan de fertilización o abonamiento
 Rendimiento
 Cosecha y pos cosecha
 Almacenamiento, conservación y comercialización
La síntesis de la Ficha Técnica deberá estar incorporada en el
documento del proyecto (Formato N° 1) y en los anexos se deberá
presentar la Propuesta Técnica completa.
4.1.2. Propuesta técnica a ser transferida
Con la propuesta técnica elegida se deberá elaborar la propuesta
específica de transferencia de ésta a los beneficiarios, explicando las
características específicas para área de intervención ajustándola a la
realidad, costumbres e idiosincrasia de la población objetivo.
Especificando la metodología que se utilizará para la transferencia.
4.1.3. Estrategia de intervención
Con la propuesta ajustada se deberá desarrollar la estrategia de
intervención, es decir, cómo se transferirá a los beneficiarios, qué
instrumentos o técnicas se utilizarán. Se deberá detallar todos los
instrumentos, técnicas y metodologías a ser utilizadas.
4.2. PLAN DE CAPACITACIÓN
En base a la propuesta técnica elaborada y teniendo en consideración las
condiciones especificas de la población beneficiaria se deberá preparar el
Plan de Capacitación.
Además se establecerán las metodologías de estas capacitaciones, es decir,
si serán charlas informativas o de difusión, cursos, talleres de capacitación,
días de campo, etc.
Se deberá presentar un cuadro resumen del Plan de Capacitación bajo el
siguiente esquema:
Página 22
Este Plan deberá contener cuanto menos la siguiente información por cada
componente, actividad y sub-actividad: los temas a ser tratados, las metas
físicas a lograrse, el número de beneficiarios, los contenidos específicos y
los lugares donde se realizarán las capacitaciones.
4.3. PLAN DE ASISTENCIA TÉCNICA
El Plan de Asistencia Técnica tiene como objetivo acompañar a los
emprendimientos productivos de los beneficiarios del proyecto.
En este sentido todo proyecto de desarrollo debe contener un plan de
asistencia técnica que contemple las necesidades de apoyo y
acompañamiento a nivel de los beneficiarios para responder a las
necesidades y problemas que puedan presentarse durante su ejecución.
Las actividades detalladas en el plan de asistencia técnica son las que
realizarán los técnicos en apoyo de los beneficiarios.
El Plan de Asistencia Técnica debe contener cuanto menos los siguientes
aspectos:
(1) Temas a ser tratados,
(2) Número de visitas por beneficiario,
(3) Sistema de seguimiento, y
Se deberá presentar un cuadro del Plan de Asistencia Técnica bajo el
siguiente esquema:
Página 23
(4) Sistema de evaluación de desempeño
4.4. PLAN DE NEGOCIOS DE LOS BENEFICIARIOS
Desarrollar un plan de negocios por cada beneficiario tipo del proyecto, es
decir, desarrollar los beneficios que se obtendrán por la aplicación de la
propuesta técnica, analizando los mercados hacia donde se destinarán los
bienes producidos, los costos de producción, y los ingresos previstos.
Es necesario demostrar que la propuesta técnica seleccionada proveerá a los
beneficiarios de mayores recursos que los que obtienen actualmente sin la
intervención del proyecto.
No es necesario desarrollar estudios complejos, sino plantear los beneficios
que se obtendrán, que servirán de insumo para la preparación del Flujo de
Caja.
Es indispensable demostrar que con la intervención del proyecto los
beneficiarios obtendrán mejores ingresos que en la situación sin proyecto.
Desarrollar en detalle el impacto del proyecto y los resultados que se esperan
alcanzar, especialmente en relación a los Criterios de Evaluación de la Calidad del
Proyecto (especialmente los relacionados a Impacto y Relevancia del Proyecto,
del 1.1 al 1.10, de las Bases del Concurso).
Debe diferenciarse claramente entre el empleo generado durante la ejecución del
proyecto (empleo temporal) y los puestos de trabajo adicionales que se crearán
gracias al proyecto y que se mantendrán luego de concluido el mismo (empleo
permanente). Se considerará que 270 jornales representan a un puesto de trabajo
anual equivalente.
Página 24
5. IMPACTO DEL PROYECTO
Se deberá presentar el siguiente cuadro que muestre los jornales incrementales
generados, tanto durante la ejecución del proyecto como aquellos que se
mantendrán una vez terminado este.
Los indicadores a ser considerados son todos aquellos descritos en la Matriz de
Marco Lógico, tales como (siempre que sea pertinentes según el proyecto):









Número de personas capacitadas.
Número de personas capacitadas que aplican efectivamente los
conocimientos adquiridos.
Número de personas que mejoran sus ingresos en no menos 20% al término
de proyecto: indicando en cuánto aumentarán sus ingresos.
Número de personas que acceden a puestos de trabajo durante la ejecución
del proyecto.
Número de personas que acceden a un nuevo puesto de trabajo de carácter
permanente. Obtenido del cuadro de jornales antes y después del proyecto
por año.
Volumen de producción
Ventas totales.
Incremento de la productividad lograda.
Incremento de las áreas de cultivo.
6. ORGANIZACIÓN
Describir y mostrar el organigrama institucional e indicar la ubicación del
proyecto dentro de este.
6.2. ORGANIGRAMA DEL PROYECTO
Describir y mostrar la estructura organizativa del proyecto.
6.3. PERFIL Y TÉRMINOS DE REFERENCIA DEL PERSONAL QUE ESTARÁ A CARGO DE
LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO
Desarrollar el perfil y los términos de referencia del equipo líder del proyecto,
explicitando las principales responsabilidades y funciones que cumplirá cada
Página 25
6.1. ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL, INDICANDO LA UBICACIÓN DEL PROYECTO
uno de ellos y su dedicación al proyecto (en Anexo adjuntar currículo,
máximo 3 páginas por cada miembro del equipo líder).
6.4.
EXPLICAR LOS INSTRUMENTOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS QUE UTILIZA LA
INSTITUCIÓN
7. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX–POST
A partir de los indicadores definidos en la Matriz del Marco Lógico se deberán
indicar los valores ex-ante y ex-post de los indicadores definidos a nivel de
impacto, de efecto y de producto, explicando las fuentes de información y los
métodos de recopilación. Esta información debe presentarse en el cuadro
siguiente:
OBJETIVO
INDICADOR
DEFINICION
OPERATIVA
LINEA DE BASE
META
EFECTO
IMPACTO
TIPO
1.
…
…
n.
Página 26
PRODUCTO
2.
ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO
El presupuesto es la valorización en unidades monetarias de las actividades del
proyecto que se han definido en la Matriz del Marco Lógico. El presupuesto debe
ser elaborado para todo el periódo de intervención del proyecto (los proyectos
financiados por FONDOEMPLEO tienen una duración de dos a tres años).
Para la elaboración del presupuesto es necesario preparar el Cronograma de
Actividades del proyecto; los formatos de Costeo por cada componente con lo que
se podrá obtener de manera automática el Presupuesto Analítico y todos los
formatos de costeo relacionados. Para ello, se determinará el costo de cada una
de las actividades en cada uno de los componentes del proyecto, desglosándolas
en actividades y sub-actividades de acuerdo a la metodología establecida.
8.1. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
El cronograma de actividades es la representación gráfica de los tiempos
que demanda cada actividad y proceso durante la ejecución y operación del
proyecto.
El cronograma de actividades nos permite diseñar la programación de las
acciones que se llevarán a cabo durante la ejecución del proyecto. Para ello,
se toman las actividades y sub-actividades, de cada componente (definidas
en el Marco Lógico y sus indicadores) y se programan, mensualmente las
acciones de todo el periódo de ejecución, de acuerdo al siguiente esquema:
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.3
1.3.1
1.4
…..
2
2.1
2.1.1
2.1.2
…..
AÑO
TRIMESTRE
MES
COMPONENTE 1
Actividad 1.1
Sub-actividad 1.1.1
Sub-actividad 1.1.2
Actividad 1.2
Sub-actividad 1.2.1
Actividad 1.3
Sub-actividad 1.3.1
Actividad 1.X
………………………
COMPONENTE 2
Actividad 2.1
Sub-actividad 2.1.1
Sub-actividad 2.1.2
………
AÑO 1
UNIDAD DE
MEDIDA
META
FÍSICA
Manual
Taller
1
32
Taller
20
1
1
Visistas
90
3
3
1
1
2
3
1
3
3
4
2
5
3
6
3
7
3
8
9
3
3
1
1
3
3
10
4
11
12
3
3
3
3
Se deberá elaborar el cronograma mensual de actividades contempladas en
cada uno de los componentes, actividades y sub-actividades de la Matriz del
Marco Lógico del proyecto, indicando las siguientes columnas:
El Cronograma de Actividades contiene cuatro columnas principales:
Página 27
8.
Componentes/actividades: En esta columna se colocan las actividades y
sub-actividades por cada componente. Adicionalmente se debe incluir el
Componente 6 “Manejo del Proyecto” 4.
Unidad de medida: En esta columna se colocan las unidades de medición
definidas en el Marco Lógico para cada indicador que se va a usar en cada
una de las sub-actividades (Ej.: manual, talleres, visitas, días de campo,
etc.), en el caso de las actividades se deberá indicar, cuando corresponda,
las unidades de avance cuantitativo de los indicadores de efecto y producto
(propósito y componentes), a fin de poder hacer un seguimiento del logro de
las metas del proyecto.
Meta Física: En esta columna se colocan las metas globales trazadas para
cada actividad o sub-actividad, en términos de las unidades de medida
señaladas en la columna anterior, que se proyectan lograr al término del
proyecto.
En el caso de las actividades se colocarán las metas a nivel de logros y en
las sub-actividades las metas físicas con las unidades de medida propias
(Ej.: manual, talleres, visitas, días de campo, etc.).
Programa de ejecución de metas físicas: Las metas físicas que se fijaron
en la columna anterior, se reparten mensualmente de modo que la suma de
los avances mensuales debe ser igual al valor total que figura en la columna
Meta Física.
8.2. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO
El Presupuesto muestra el costo total del proyecto por componentes y por
fuentes de financiamiento. Para su elaboración se deben seguir los
siguientes pasos:
Paso 1.- Elaboración del cronograma de actividades
Paso 2.Paso 3.-
Elaboración de los formatos de costeo por componentes y
asignación de las fuentes de financiamiento.
Para el desarrollo del Componente 6 “Manejo del proyecto”, se
deberá definir previamente los siguientes aspectos:
a. Llenado del Cuadro “Actividades y remuneraciones del
personal asignado al proyecto”
b. Elaboración del cuadro
remuneraciones”
Paso 4.-
de
“Proyecciones
El Sistema de elaboración presupuestal
automáticamente los siguientes cuadros:
de
las
generará
 Presupuesto analítico por fuentes de financiamiento
 Cronogramas de desembolsos por fuente de financiamiento
 Presupuesto por categoría de gastos
 El modulo de inversiones del Flujo de Caja
Paso 5.-
4
Validación de los datos
Por convención este componente se denomina Componente 6 Manejo del proyecto, aunque solo
hayan tres o cuatro componentes operativos. Para ver su definición ir al inciso “d” del punto 2.4 del
presente instructivo.
Página 28
 Presupuesto por componentes y fuentes de financiamiento
8.2.1. Elaboración del costeo por componentes
El objetivo de esta etapa es determinar el costo de cada una de las
actividades que conforman los distintos componentes del proyecto.
Para ello se utiliza el Sistema de elaboración presupuestal
elaborado por FONDOEMPLEO5 para el costeo de cada componente,
incluyendo el de Manejo del Proyecto.
Es de uso obligatorio el Sistema de elaboración presupuestal.
En esta etapa se debe especificar:

La cantidad de recursos materiales (unidades físicas) que serán
utilizados para la ejecución del proyecto

El valor monetario de cada recurso

El número de las repeticiones que se harán durante la ejecución
del proyecto y así calcular el costo de cada sub-actividad.
Los recursos deben estar clasificados bajo alguna de las Categorías
de Gasto que utiliza FONDOEMPLEO6.
No se puede utilizar otras Categorías de Gasto que las
establecidas por FONDOEMPLEO.
Los gastos que se incluyen en cada una de las categorías deben
mantener una correspondencia directa con la categoría seleccionada.
Es necesario indicar que la unidad de medida de cada Categoría de
Gasto tiene que estar relacionada con el gasto específico.
MODELO DE FORMATO 1 – COSTEO POR COMPONENTES
COMPONENTE
1
ACTIVIDAD 1
1.1
Subactividad 1
EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO
Capacitación en Manejo de Pasturas
1.1.1 Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.
Meta Física
1 manual.
Resumen
Se elaborara 1 manual de capacitación en manejo de pastos cultivados, del cual se imprimiran 700 ejemplares.
Subactividad 2
1.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos.
Meta Física
40 Talleres de Capacitación en manejo de pastos.
Resumen
16 talleres de instalación y manejo de pastos, 08 talleres en manejo de pastos naturales y 16 talleres en coservación de forrajes. Cada taller durará 2 días y habrán 30
participantes.
1.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas.
Subactividad 3
Meta Física
Visitas de asesoria técnica.
Resumen
Visitas individuales a cada productor en su parcela, se realizaran 3,450 visitas durante todo el proyecto.
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de
Medida
Codigo Categoria de Gastos
Impresión - Empastado
Diseño gráfico
Transporte Lima-Cuzca
Costo Parcial
Meta Física
Costo Total
FONDOEMPLEO
Institución
Ejecutora
Beneficiarios
Ingresos del
proyecto
1.1.1
Manual
3,660.00
1.00
1.1.1.1
Ejemplares
3,660.00
3,660.00
3,660.00
3,660.00
700
5.00
3500.00
1.00
3500.00
3500.00
Manual
1
100.00
100.00
1.00
100.00
100.00
caja
3
20.00
60.00
1.00
60.00
60.00
0.00
0.00
0.00
Para el llenado del Formato de costeo del Componente 6 “Manejo del
Proyecto” previamente se deberá haber llenado el cuadro
5
6
Será colocado en la página Web conjuntamente con este Instructivo.
Ver Tabla 1 al final de esta sección, donde se listan las categorías de gasto aceptadas.
Página 29
Elaboracion de un (01) manual de
capacitacion en manejo de pastos
cultivados.
2 Servicios de Terceros
Costo
Unitario
Cantidad
“Actividades y remuneraciones
del personal asignado al
proyecto” y elaborado el cuadro de “Proyecciones de las
remuneraciones”, ya que éstos alimentan el Formato de costeo.
MODELO DEL CUADRO “ACTIVIDADES Y REMUNERACIONES DEL
PERSONAL ASIGNADO AL PROYECTO”
Cargo
Jefe de Proyecto
Responsable de plantas
queseras
Especialista en derivados
lácteos
Técnico Agropecuario 1
Términos de Referencia
% dedicación
al Proyecto
Remuner.
Mensual
Bruta (1)
Especialidad
Tiempo
permanen. en
la zona
Especialista en manejo de ganado
lechero altoandino
100%
3,506.59
Planilla (85.23%
Roberto
FE, 14.77% I.E)
Ing. Zootecnista
28
Especialista en plantas queseras y
demas derivados lacteos
100%
2,556.89
Planilla (85.23%
Aurelio
FE, 14.77% I.E)
Ing. Industrias
alimentarias o
zootecnista
28
Especilista en manejo de derivados
lacteos
100%
852.30
Planilla (85.23%
angel
FE, 14.77% I.E)
Bachiller en
Industrias
Alimentarias
28
Especialista en manejo de ganado
lechero y manejo de pastos
100%
852.30
Planilla (85.23%
Alfredo
FE, 14.77% I.E)
Bachiller en
zootecnia
28
Relación
Laboral
Nombre
MODELO DEL CUADRO DE “PROYECCIONES DE LAS REMUNERACIONES”
La elaboración correcta de estos formatos permitirá determinar el costo
del proyecto (que será equivalente a la suma de los aportes de
FONDOEMPLEO y de las otras fuentes aportantes) y generar todos los
formatos del presupuesto.
Para cada uno de los gastos se deberá indicar la o las fuentes de
financiamiento.
MODELO DE COSTEO DE UNA SUB-ACTIVIDAD
Unidad de
Medida
Codigo Categoria de Gastos
Elaboracion de un (01) manual
de capacitacion
2 Servicios de Terceros
Impresión - Empastado
Diseño gráfico
Transporte Lima-Cuzca
Talleres de Capacitación
4 Materiales de Escritorio
Papelografo
Cinta maskingtape
Papel bulki
Lapiceros
Plumón grueso
5 Refrigerios
Alimentación participantes
11 Alquileres
Local
1.1.1
Cantidad
Costo
Unitario
Manual
Costo Parcial
3,660.00
Meta Física
1.00
1.1.1.1
1.1.2
1.1.2.1
Ejemplares
Manual
caja
Taller
700
1
3
5.00
100.00
20.00
3500.00
100.00
60.00
645.50
1.00
1.00
1.00
40.00
pliego
rollo
millar
unidad
unidad
25
1
1
50
10
0.30
3.00
20.00
0.30
2.00
7.50
3.00
20.00
15.00
20.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00
pers/día
60
8.00
480.00
40.00
dia
2
50.00
100.00
40.00
1.1.2.2
1.1.2.3
Costo Total
FONDOEMPLEO
3,660.00
3,660.00
3,660.00
3500.00
100.00
60.00
25,820.00
2,620.00
300.00
120.00
800.00
600.00
800.00
19,200.00
19,200.00
4,000.00
4,000.00
3,660.00
3500.00
100.00
60.00
21,820.00
2,620.00
300.00
120.00
800.00
600.00
800.00
19,200.00
19,200.00
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Institución
Beneficiarios
Ejecutora
Ingresos del
proyecto
0.00
0.00
0.00
0.00
4,000.00
0.00
4,000.00
4,000.00
Página 30
A continuación se muestra un ejemplo del costeo de una sub-actividad:
8.2.2. Elaboración del
financiamiento
presupuesto
analítico
por
fuente
de
El Presupuesto analítico muestra el costo total del proyecto por
componentes y por fuentes de financiamiento.
Utilizando el Sistema de elaboración presupuestal de
FONDOEMPLEO, las columnas se calculan automáticamente a partir
de los datos de los Formato de costeo de cada componente. Como
resultado se obtendrá un cuadro como el siguiente:
MODELO DE PRESUPUESTO ANALITICO
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD
1
EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO
1.1
1.1.1
Capacitación en Manejo de Pasturas
Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.
1.1.2
Costo
Parcial
Meta
Costo Total
Física
0.00
104,800.00
26,170.00
3,660.00
0.00
0.00
4,000.00
0.00
0.00
4,000.00
Manual
3,660.00
1
3,660.00
3,660.00
Taller
645.50
40
25,820.00
21,820.00
2,620.00
2,620.00
19,200.00
Materiales de Escritorio
1.1.2.2
Refrigerios
19,200.00
1.1.2.3
Alquileres
4,000.00
1.1.3.1
1.2
1.2.1
Asesorías técnicas para el manejo de pasturas.
Visita
0.20
3,450.00
Taller
645.50
40
Materiales de Escritorio
Capacitación en Manejo de Recursos Hidricos
Talleres de Capacitación en Gestion de sistemas de riego
690.00
690.00
690.00
21,820.00
-
4,000.00
25,820.00
21,820.00
0.00
4,000.00
2,620.00
2,620.00
19,200.00
Materiales de Escritorio
1.2.1.2
Refrigerios
19,200.00
1.2.1.3
Alquileres
4,000.00
1.3.1
Asesoria en gestion de sistemas de riego
Asesorías técnicas en gestión de sistemas de riego.
Asesoría
760.00
22
4,000.00
690.00
25,820.00
1.2.1.1
1.3
BENEFICIARIOS
562,803.81
1.1.2.1
1.1.3
INSTITUCIÓN
EJECUTORA
667,603.81
30,170.00
3,660.00
Servicios de Terceros
Talleres de Capacitación en manejo de pastos.
Fuente Finaciamiento
FONDOEMPLEO
4,000.00
16,720.00
16,720.00
0.00
0.00
16,720.00
16,720.00
0.00
0.00
1.3.1.1
Materiales de Escritorio
1,430.00
1,430.00
1.3.1.2
Servicios de Terceros
15,290.00
15,290.00
187,350.00
134,350.00
0.00
53,000.00
187,350.00
134,350.00
0.00
53,000.00
101,350.00
71,350.00
63,000.00
63,000.00
1.4
1.4.1
Instalacion de pastos mejorados
Instalación de 100 ha de pastos cultivados.
1.4.1.1
Insumos
1.4.1.2
Servicios Varios
1.4.1.3
1.5
Ha.
1,873.50
100
Servicios de Terceros
30,000.00
23,000.00
Instalacion de Sistemas de riego tecnificado.
Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO)
1.5.1
Sistema de
Riego
33,961.98
12
23,000.00
407,543.81
363,743.81
0.00
43,800.00
407,543.81
363,743.81
0.00
43,800.00
1.5.1.1
Materiales de Construcción
293,183.81
293,183.81
1.5.1.2
Servicios de Terceros
114,360.00
70,560.00
43,800.00
8.2.3. Elaboración de los cronogramas de desembolso por fuente de
financiamiento
Se deberá presentar los cronogramas de desembolso por cada una de
las fuentes de financiamiento. Los que se calcularán automáticamente
a partir de los datos ingresados en el Sistema de elaboración
presupuestal.
El cronograma de desembolsos de los aportes de FONDOEMPLEO
deberá estar detallado por mes y por trimestre para todo el tiempo de
duración del proyecto.
Asimismo, el cronograma de entrega de recursos de los aportes de la
contrapartida debe estar detallado con el mismo grado de
desagregación que en el caso anterior.
Las transferencias trimestrales, tanto de FONDOEMPLEO como de las
otras fuentes deben tener sincronía con el Cronograma de
Actividades.
Se debe elaborar un cuadro por cada fuente de contrapartida y
determinar los aportes en efectivo y en especie.
Cada uno de los cuadros de los Cronogramas de desembolso (se
presenta solo una parte del cuadro) será como el siguiente:
Página 31
1.1.1.1
Unidad de
Cantidad
Medida
MODELO DE CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS
1
EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO
1.1
Capacitación en Manejo de Pasturas
1.1.1
Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos
cultivados.
1.1.1.1
Servicios de Terceros
1.1.2
Talleres de Capacitación en manejo de pastos.
1.1.2.1
Materiales de Escritorio
1.1.2.2
Costo Total
FONDOEMPLEO
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Trimestre I
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Trimestre II
Trimestre III
Trimestre IV
Total
Año 1
667,603.81
562,803.81
0.00
3,660.00
1,101.00
4,761.00
42,453.98
46,622.98
3,928.50
93,005.46
80,818.46
54.00
178,638.92
30,170.00
26,170.00
0.00
3,660.00
1,101.00
4,761.00
1,646.50
1,646.50
12.00
3,305.00
42.00
54.00
8,162.00
3,660.00
3,660.00
0.00
3,660.00
0.00
3,660.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,660.00
3,660.00
3,660.00
25,820.00
21,820.00
2,620.00
Refrigerios
19,200.00
1.1.2.3
Alquileres
4,000.00
1.1.3
Asesorías técnicas para el manejo de pasturas.
1.1.3.1
Materiales de Escritorio
690.00
690.00
1.2
Capacitación en Manejo de Recursos Hidricos
25,820.00
1.2.1
Talleres de Capacitación en Gestion de sistemas de riego
1.2.1.1
Materiales de Escritorio
1.2.1.2
Refrigerios
1.2.1.3
Alquileres
1.3
Asesoria en gestion de sistemas de riego
16,720.00
16,720.00
0.00
0.00
0.00
1.3.1
Asesorías técnicas en gestión de sistemas de riego.
16,720.00
16,720.00
0.00
0.00
0.00
1.3.1.1
Materiales de Escritorio
1,430.00
1,430.00
0.00
1.3.1.2
Servicios de Terceros
15,290.00
15,290.00
0.00
1.4
Instalacion de pastos mejorados
187,350.00
134,350.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.4.1
Instalación de 100 ha de pastos cultivados.
187,350.00
134,350.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.4.1.1
Insumos
101,350.00
71,350.00
1.4.1.2
Servicios Varios
63,000.00
63,000.00
1.4.1.3
Servicios de Terceros
23,000.00
1.5
Instalacion de Sistemas de riego tecnificado.
1.5.1
Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO)
1.5.1.1
Materiales de Construcción
1.5.1.2
Servicios de Terceros
114,360.00
690.00
3,660.00
0.00
0.00
0.00
3,660.00
1,091.00
1,091.00
1,636.50
1,636.50
0.00
3,273.00
0.00
0.00
4,364.00
2,620.00
131.00
131.00
196.50
196.50
0.00
393.00
0.00
0.00
524.00
19,200.00
960.00
960.00
1,440.00
1,440.00
0.00
2,880.00
0.00
0.00
3,840.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10.00
10.00
10.00
10.00
12.00
32.00
42.00
54.00
138.00
0.00
0.00
3,660.00
0.00
690.00
0.00
0.00
10.00
10.00
10.00
10.00
12.00
32.00
42.00
54.00
138.00
21,820.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,091.00
1,636.50
1,636.50
4,364.00
0.00
0.00
4,364.00
25,820.00
21,820.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,091.00
1,636.50
1,636.50
4,364.00
0.00
0.00
4,364.00
2,620.00
2,620.00
0.00
131.00
196.50
196.50
524.00
0.00
0.00
524.00
19,200.00
19,200.00
0.00
960.00
1,440.00
1,440.00
3,840.00
0.00
0.00
3,840.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,280.00
2,280.00
4,560.00
0.00
0.00
4,560.00
0.00
0.00
2,280.00
2,280.00
4,560.00
0.00
0.00
4,560.00
195.00
195.00
390.00
0.00
0.00
390.00
2,085.00
2,085.00
4,170.00
0.00
0.00
4,170.00
9,404.50
10,748.00
0.00
20,152.50
20,152.50
0.00
40,305.00
9,404.50
10,748.00
0.00
20,152.50
20,152.50
0.00
40,305.00
0.00
4,994.50
5,708.00
10,702.50
10,702.50
0.00
21,405.00
0.00
4,410.00
5,040.00
9,450.00
9,450.00
0.00
18,900.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,000.00
407,543.81
0.00
0.00
363,743.81
0.00
0.00
0.00
0.00
30,311.98
30,311.98
0.00
60,623.96
60,623.96
0.00
121,247.92
407,543.81
363,743.81
0.00
0.00
0.00
0.00
30,311.98
30,311.98
0.00
60,623.96
60,623.96
0.00
97,727.92
293,183.81
293,183.81
0.00
24,431.98
24,431.98
48,863.96
48,863.96
0.00
97,727.92
70,560.00
0.00
5,880.00
5,880.00
11,760.00
11,760.00
0.00
23,520.00
Página 32
AÑO I
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD
8.3. ASPECTOS A CONSIDERAR EN LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL
PROYECTO
a) El presupuesto del proyecto deberá ser elaborado de acuerdo a los
formatos que FONDOEMPLEO ha establecido y utilizando el sistema que
se ha preparado para el efecto y que se encuentra en la página Web.
b) El presupuesto del proyecto debe considerar todos los aportes requeridos,
incluyendo los de la contrapartida, ya que son parte importante para su
ejecución.
c) El presupuesto debe ser costeado por componentes, actividades, subactividades, categoría de gastos y gastos. Adicionalmente, se debe
considerar el componente “Manejo del proyecto”.
d) En el componente denominado “Manejo del proyecto” se considerarán los
siguientes tipos de gastos:
 Remuneraciones del personal.
 Equipamiento del proyecto.
 Gastos de funcionamiento.
 Gastos administrativos para todo el proyecto.
 Línea de Base y Evaluación de Impacto.
 Imprevistos.
En la partida de Remuneraciones del Personal se considerará a todas
aquellas personas que trabajen en forma permanente en las actividades
del proyecto (que están detalladas en el Anexo “Actividades y
remuneraciones del personal asignado al proyecto”).
La proyección del presupuesto en esta partida deberá considerar la
remuneración mensual, las cargas sociales, las gratificaciones, la
compensación por tiempo de servicios. (14 remuneraciones, cargas
sociales y CTS). Las vacaciones devengadas deberán ser gozadas
físicamente por el trabajador, ya que no se aceptan los gastos por
vacaciones no gozadas. En el último año del Proyecto el personal deberá
hacer uso de las vacaciones en forma adelantada de manera que al
término del período del proyecto se hayan tomado las vacaciones en su
totalidad, de manera que no existan vacaciones truncas por pagar.
El tiempo de dedicación al proyecto se encuentra establecido en el Anexo
“Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto”.
En la partida de Equipamiento del Proyecto se considerarán los activos
que se adquirirán con los fondos del proyecto, con recursos de
FONDOEMPLEO y con recursos de otras fuentes. Se aplican las
siguientes restricciones:
 El total de los activos a ser adquiridos no podrá sobrepasar el 4% del
financiamiento de FONDOEMPLEO.
En la partida de Gastos de funcionamiento se considerará los gastos que
se requieren para operar el proyecto y que no se puedan asignar
directamente a cada componente del proyecto. En estos casos
corresponden a:
 Mantenimiento de vehículos.
 Combustible.
Página 33
 El valor unitario de cada equipo a ser adquirido con recursos de
FONDOEMPLEO podrá ser equivalente hasta un máximo de 4 UITs.
 Honorarios o remuneraciones, pasajes y viáticos
considerando como máximo visitas trimestrales.
para supervisión,
En la partida de Gastos administrativos para todo el proyecto, se
considerará los siguientes rubros, que no podrá exceder del 8% del
presupuesto por fuente de financiamiento:
 Personal directivo de la institución
 Personal administrativo y financiero de la institución
 Auditoría interna y externa
 Capacitación del personal de la institución y del personal asignado al
proyecto
 Alquiler de oficina (excepto los locales de uso exclusivo del proyecto en
la zona de intervención)
 Comunicaciones (correo, Internet, teléfono)
 Servicios (agua y energía eléctrica)
 Gastos bancarios (también se considerarán los gastos de carta fianza)
 Materiales y suministros de oficina.
Estos tipos de gastos no podrán ser asignados a las partidas específicas
de ejecución del proyecto (consignadas en los Formatos de costeo de los
componentes 1 al 5).
e) En la partida de Línea de Base y Evaluación de Impacto se deberá
presupuestar un monto equivalente al 4% del total financiando por
FONDOEMPLEO, el mismo que no será transferido al proyecto.
FONDOEMPLEO efectuará la contratación de manera directa de dichos
servicios, que serán pagados con el monto no transferido.
Página 34
f) En la partida de Imprevistos se deberá presupuestar un monto máximo de
2% del total de los gastos directos (componentes 1 al 5) financiados por
FONDOEMPLEO, incluyendo las remuneraciones, equipamiento y gastos
de funcionamiento, monto que podrá ser usado para actividades no
presupuestadas en el Convenio, previa autorización de FONDOEMPLEO.
TABLA 1 – DEFINICION DE CATEGORIAS DE GASTOS
1
Nombre de la
Categoría de Gastos
ALQUILER
2
COMBUSTIBLE
3
EQUIPOS Y BIENES
DURADEROS
4
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
5
HONORARIOS DE
TERCEROS
Definición
Locales destinados para realizar alguna actividad
fuera de las oficinas del proyecto.
Son los que se requieren para los vehículos
destinados exclusivamente para las actividades del
proyecto
Compra de equipos menores para la ejecución del
proyecto.
Tales como:
 Computadora
 Equipo audiovisual,
 Vehículos menores (motocicletas), etc.
Restricción: hasta por un monto máximo de 4
UITs por cada equipo y que el total de ellos no
sobrepase el 4% del financiamiento de
FONDOEMPLEO.
Dentro de los Gastos administrativos están
contemplados los siguientes:
 Personal directivo de la institución
 Personal administrativo y financiero de la
institución
 Auditoria interna y externa
 Capacitación del personal de la institución y del
personal asignado al proyecto
 Alquiler de oficina (excepto los locales de uso
exclusivo del proyecto en la zona de
intervención)
 Comunicaciones (correo, Internet, teléfono)
 Servicios (agua y energía eléctrica)
 Gastos bancarios (también se considerarán los
gastos de carta fianza)
 Materiales y suministros de oficina.
Restricción: El gasto administrativo no puede
exceder del 8% del aporte de FE.
Incluye honorarios por servicios puntuales a
prestarse para las actividades del proyecto.
Tales como:
 Capacitaciones especializadas.
 Consultorías puntuales.
Página 35
Código
6
INSUMOS
7
MATERIALES DE
CONSTRUCCIÓN
MATERIALES DE
ESCRITORIO
8
9
MOVILIDAD
10
PASAJES Y GASTOS
DE TRANSPORTE
11
REFRIGERIOS
12
REMUNERACIONES
13
SEMOVIENTES
14
SERVICIOS DE
TERCEROS
15
VIÁTICOS
Son todos bienes fungibles necesarios para poder
llevar a cabo una actividad. de acuerdo a la
naturaleza del proyecto.Ejemplo:
Capacitación en quesería:
 Leche
 Fermentos
Capacitación en artesanía
 Hilos
 Tintes
Mantenimiento y manejo de la parcela. Se
consideran:
 Semillas
 Fertilizantes
 Pesticidas
Son materiales para la construcción de pequeñas
obras a nivel de beneficiarios.
Son los materiales que se utilizan para garantizar
la ejecución de la actividad.
Gastos por adquisición de:
 Papelógrafo
 Lapiceros, lápices
 Papeles
 Plumones
Gastos de traslado dentro o fuera de la zona del
proyecto.
Gastos por la adquisición de pasajes (aéreos,
terrestres, fluviales) y los gastos relacionados,
para transportarse de la zona del proyecto a otra
zona o viceversa.
Alimentación pequeña que se da en el intermedio
de una capacitación. No se considera en este
rubro las comidas principales (desayuno,
almuerzo, cena)
Gastos para el pago del personal activo del
proyecto cuya duración será con vínculo laboral
Asimismo comprende las obligaciones de
responsabilidad del empleador.
Son los animales para la producción del servicio o
bien producido
Servicios imprescindibles
que deban ser
contratados para el proyecto.
Pueden ser:
 Impresión de libros.
 Servicios de difusión (sport radiales, volantes)
Son los gastos por alojamiento y alimentación que
se incurren durante la actividad programada.
Página 36
DEFINICION DE CATEGORIAS DE GASTOS
9. ANÁLISIS DE CONTRAPARTIDAS
Las contrapartidas son tan importantes como el aporte de FONDOEMPLEO, por lo
que es necesario garantizar su utilización, para lo cual se deberá explicitar las
actividades y sub-actividades que serán financiadas con las contrapartidas
ofrecidas y demostrar que éstas serán efectivas en el momento requerido.
Para el caso de los aportes de los beneficiarios se deberá tener en cuenta que el
monto total considerado en el presupuesto debe ser igual al costo incremental
obtenido del módulo de costos del Flujo de Caja.
10. RENTABILIDAD DEL PROYECTO
La evaluación del proyecto consiste en comparar los flujos de ingresos y egresos
con la finalidad de estimar su rentabilidad y sobre esta base decidir la
conveniencia de aprobarlo e implementarlo. La evaluación de la rentabilidad es,
en esencia, un análisis incremental, en el cual se compara la inversión realizada
por terceros en el proyecto (sin considerar en aporte de los beneficiarios), con la
diferencia resultante del incremento de los ingresos operativos menos el
incremento de los costos operativos de las actividades productivas de los
beneficiarios del proyecto, la diferencia entre estos dos últimos elementos se
resume en los beneficios incrementales.
El instrumento indispensable para la evaluación de un proyecto es el Flujo de
Caja, el cual sintetiza todos los movimientos de efectivo que tendrán lugar durante
la vida del proyecto, tanto en la etapa de ejecución como en la etapa de
operación. El flujo de caja se construye para toda la vida del proyecto, periodo
denominado también “horizonte de evaluación” (para estos efectos se considerará
un periodo de diez (10) años, a diferencia del presupuesto del proyecto, que sólo
comprende la etapa de inversión, conocida como “horizonte de ejecución” del
proyecto.

La evaluación es un análisis incremental, en el cual se compara la inversión
total del proyecto menos el aporte de los beneficiarios, es decir, la inversión
externa, contra la diferencia entre el incremento de los ingresos operativos y
el incremento de los costos operativos de los beneficiarios del proyecto. La
diferencia entre estos dos últimos elementos se resume en los beneficios
incrementales de los beneficiarios del proyecto.

Como se trata de una evaluación social, no sólo se debe considerar a los
costos/beneficios en los que incurre la entidad ejecutora y de los
cofinanciadores, sino también los costos y beneficios de la población
beneficiaria. Por lo general, la entidad ejecutora, con los aportes de terceros,
cubre la mayor parte de los costos de inversión inicial y alguna parte menor
-aunque no siempre lo hace- de los costos operativos incrementales. Por su
parte, la población beneficiaria cubre, por lo general, una porción menor de
la inversión inicial y la mayor parte de los costos operativos incrementales,
ya que se trata de proyectos en los que la producción está a cargo de los
propios beneficiarios y no de la entidad ejecutora del proyecto.

El beneficio operativo incremental es descontado a la tasa social de
descuento (se utilizará la definida por el Ministerio de Economía y Finanzas),
y sobre esta base se calcula en beneficio neto del proyecto, que es el Valor
Página 37
La evaluación de proyectos productivo-sociales, destinados a generar empleo o
mejorar los niveles de ingresos de la población beneficiaria, debe tener las
consideraciones siguientes:
Actual Neto (VAN) de proyecto. Para realizar la evaluación de un proyecto
se deben seguir los siguientes pasos:
Paso 1 – Elaboración del Flujo de Caja
Paso 2 – Determinación del valor actual neto
Paso 3 – Determinación de la Tasa Interna de Retorno
Paso 4 – Determinación del costo efectividad de las siguientes variables:
 Costo de capacitar a una persona
 Costo de crear un puesto de trabajo
 Costo de mejorar el ingreso de un beneficiario
10.1. ELABORACIÓN DEL FLUJO DE CAJA
La elaboración del Flujo de Caja comprende tres módulos: Inversión,
Ingresos incrementales y Costos operativos incrementales.
El proceso se inicia con la determinación de la Inversión, que para el caso
de los proyectos productivos-sociales es el costo total del proyecto,
desagregado a nivel de componente (esta data se obtiene del Presupuesto
Analítico). Es necesario recalcar que debemos incluir todas las fuentes de
financiamiento menos el aporte e los beneficiarios.
Ejemplo de Cálculo de la Inversión del Proyecto
RUBROS
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
….
….
Año 10
MODULO I: INVERSIÓN
Costos directos:
- Componente 1
- Componente 2
- Componente 3
- Componente 4
- Componente 5
Costos indirectos:
- Componente 6: Manejo del proyecto
Luego, se determinan los Ingresos incrementales. La metodología a seguir
para este módulo consiste en la construcción de un escenario hipotético, a
través del cual comparamos los ingresos de la población beneficiaria en la
situación con proyecto versus los ingresos que se obtienen en la situación
sin proyecto, es decir, la situación actual, como se muestra en el siguiente
cuadro:
Módulo de los Ingresos Incrementales del Flujo de Caja
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
….
….
Año 10
Los ingresos sin proyecto se obtienen del diagnóstico base del proyecto, ya
que éste indica los ingresos que reciben los beneficiarios por cada uno de
sus productos antes del proyecto. Luego, se estiman los ingresos con
Página 38
RUBROS
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)
proyecto de los beneficiarios, para lo cual se calculará el incremento de la
productividad estimada por efecto de la aplicación del proyecto y, en algunos
casos, el incremento de precio de los productos, sea por calidad u otro
factor, para ello, es necesario explicar dichos supuestos debidamente
sustentados.
De este modo, se podrá estimar el incremento de los ingresos que pueden
ser efectivamente atribuidos al proyecto.
Posteriormente, se determinan los Costos de operación incrementales.
Se deben considerar todos los costos de operación (mano de obra, materia
prima, insumos, gastos de operación, etc.) que se generen durante todo el
período en el que el proyecto se encuentra en funcionamiento. Para fines de
evaluación, los costos operativos relevantes son los costos operativos
incrementales, que resultan de la diferencia entre los costos operativos que
se generan en la situación con proyecto menos los costos operativos que se
proyectan si la intervención no fuera implementada.
Módulo de los Costos Incrementales del Proyecto
RUBROS
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
….
….
Año 10
Al igual que en caso de las proyecciones de los ingresos, el cálculo del
flujo de los costos del proyecto debe estar debidamente detallado en el
Anexo de Costos del Flujo de Caja (detallando las cantidades de insumos,
los precios de los mismos así como los supuestos tomados para ello) que se
incluirá como hojas adicionales en el Sistema de elaboración presupuestal.
Por último, se determina el Flujo de Caja, que es la diferencia entre los
ingresos operativos incrementales menos la suma de la inversión total (sin
considerar el aporte de los beneficiarios) y los costos operativos
incrementales; es decir:
A continuación se presenta el formato del Flujo de Caja:
Página 39
F.C. = – INVERSIÓN + INGRESOS INCREMENTALES – COSTOS INCREMENTALES
RUBROS
INVERSIÓN
Costos directos
- Componente 1
- Componente 2
- Componente 3
- Componente 4
- Componente 5
Costos indirectos
- Componente 6
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)
FLUJO DE CAJA NOMINAL
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
….
….
Año 10
VALOR ACTUAL NETO -VAN
TASA INTERNA DE RETORNO - TIR
10.2. DETERMINACIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO
El Valor Actual Neto es el resultado de comparar la inversión con todos los
ingresos incrementales y los egresos incrementales actualizados que
genera el proyecto. Si el resultado es mayor a cero significa que con el
proyecto se obtiene un valor adicional después de haber recuperado el valor
de la inversión realizada en él y que garantiza una tasa positiva de
rentabilidad sobre la inversión.
La forma de obtenerlo es sumando todos los valores del Flujo de Caja
Nominal actualizado7.
La tasa de descuento para la actualización de los flujos netos es la Tasa
Social de Descuento fijada por el Ministerio de Economía8.
VAN 
n

t 1
7
8
BN t
 I1
t
(1i )
Para realizar esta operación es posible utilizar la función VAN de la hoja de cálculo Excel.
Actualmente equivale a 11%.
Página 40
La fórmula matemática para el cálculo del Valor Actual Neto es:
Donde:
BN: Beneficios netos del período (t).
i:
Tasa de descuento (tasa de interés o costo de
oportunidad del capital).
I1: Inversión en el período cero.
n:
Vida útil del proyecto.
10.3. DETERMINACIÓN DE LA TASA INTERNA DE RETORNO
La Tasa Interna de Retorno (TIR) es la tasa que iguala el valor presente
neto de los flujos del proyecto a cero, o en otras palabras, la que iguala el
valor presente de todos los ingresos a los de los egresos. Nos indica la
rentabilidad anual del proyecto9.
La evaluación de los proyectos productivos-sociales toma como referencia la
Tasa Social de Descuento. Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la
Tasa Social de Descuento, el proyecto se debe aceptar pues estima un
rendimiento mayor al mínimo requerido. Por el contrario, si la Tasa Interna
de Retorno es menor que la Tasa Social de Descuento, el proyecto se debe
rechazar pues estima un rendimiento menor al mínimo requerido.
Matemáticamente la TIR se expresa de la siguiente manera:
n
FCt
VAN  
 I1  0
t
t 1 (1  TIR)
Cabe recalcar una vez más, que la rentabilidad mínima que se le exige a los
proyectos de FONDOEMPLEO es del 11%.
10.4. ANÁLISIS COSTO-EFECTIVIDAD DE LAS PRINCIPALES VARIABLES DEL PROYECTO
Adicionalmente, a la evaluación de la rentabilidad económica del proyecto para
FONDOEMPLEO es importante analizar los efectos sociales que puede
generar el mismo10. Es por ello que, adicionalmente al análisis Costo-Beneficio,
se pide realizar el Análisis de Costo-Efectividad.
Para los fines de FONDOEMPLEO, este análisis va a consistir en presentar tres
ratios, que son los siguientes:
Costo de capacitar a una persona
=
Número de personas capacitadas
que aplican conocimientos
9
Para realizar esta operación es posible utilizar la función TIR de la hoja de cálculo Excel.
“Los proyectos de capacitación laboral y de promoción del empleo, como los que financia
FONDOEMPLEO, generan efectos en tres niveles: capacitación laboral, generación de nuevo empleo y
aumento de los ingresos en la población de bajos recursos.” (Bases VIII Concurso Nacional de Proyectos
de FONDOEMPLEO).
10
Página 41
Costo total del proyecto
Costo total del proyecto
Costo de crear un puesto de trabajo
=
Número de nuevos empleos
permanentes
Costo total del proyecto
Costo de mejorar el ingreso
de un beneficiario
=
Número de personas con mejor ingreso
En donde el “Costo total del proyecto” es el valor de la inversión total del
proyecto sin incluir el aporte de los beneficiarios.
Página 42
Por último, cabe señalar que este método no determina si un proyecto es
bueno o malo sino que sirve para comparar los costos entre los proyectos.
SECCIÓN II
Página 43
PAUTAS PARA LA ELABORACIÓN DEL
FORMATO N° 1
Página 44
SECCIÓN II:
PAUTAS PARA
FORMATO N° 1
LA
ELABORACIÓN
DEL
A continuación damos algunas recomendaciones, adicionales a las
establecidas en las Bases del 10º Concurso de Proyectos, para la redacción
del documento denominado FORMATO 1 – Formato para la presentación del
proyecto.
El documento del proyecto no debe exceder de las 45 páginas.
1. DATOS GENERALES
Presentar un cuadro con los siguientes datos generales:
2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
2.1. Justificación del proyecto
Explicar claramente los siguientes aspectos relacionados a la realización del
proyecto propuesto:
Página 45
(*) De acuerdo al Formato N° 2
2.1.1
Razones por las que se eligió el proyecto, indicando su consistencia
y vinculación con los planes de desarrollo (nacionales, regionales o
locales) o líneas de negocios estratégicas a nivel local, sustentado
con una mención explícita en documentos oficiales (indicar fuentes)
Se deberá exponer sucintamente las motivaciones por las cuales se
eligió este proyecto y como éste contribuirá al desarrollo local y en
especial a la mejora de la calidad de vida de los beneficiarios del
proyecto y cómo se enmarca en las políticas de desarrollo definidas.
2.1.2
Reseña y análisis de experiencias similares desarrolladas por la
institución ejecutora u otras, que demuestren la pertinencia de la
propuesta presentada al concurso
Describir las principales experiencias similares desarrollas por la
institución ejecutora, incluir un cuadro con la relación de proyectos
ejecutados indicando: nombre, fuente de financiamiento, año y
duración de éste, señalando los principales logros alcanzados en
cada proyecto. Es importante remarcar que la experiencia histórica
debe estar centrada en los temas propuestos en el proyecto.
2.1.3
Concordancia de este proyecto con la Misión, Visión y Objetivos de la
institución ejecutora
Explicar el grado de focalización existente entre la Misión y Visión
institucional y la finalidad y propósito del proyecto.
2.1.4
Descripción de la estrategia para promover sosteniblemente el
empleo y la mejora de ingresos de los beneficiarios
Explicar la estrategia y los criterios de sostenibilidad del empleo en los
que se basa el proyecto.
2.2. CONTEXTO DEL PROYECTO
Describir las características del ámbito donde se desarrollará el proyecto y a
la población beneficiaria
2.2.1. Justificación y selección del ámbito elegido (incluir mapa del ámbito
de ejecución del proyecto)
Indicar los criterios y factores de selección del ámbito, incluyendo un
mapa de ubicación. Explicar las condiciones de accesibilidad al
ámbito elegido, indicando los tiempos requeridos para llegar a los
puntos más alejados.
Los indicadores que serán trabajados deberán permitir tener una
visión del nivel de calidad de vida de la población afectada, estos
indicadores deberán referirse a variables e indicadores demográficos,
de salud, educación y vivienda, pudiendo utilizar adicionalmente los
índices de desarrollo humano del PNUD y los del Mapa de Pobreza
de Foncodes. Es importante señalar las fuentes de donde se extrae la
información.
2.2.3. Análisis de involucrados
Desarrollarlo de acuerdo a las indicaciones contenidas en el manual.
Página 46
2.2.2. Diagnostico de la situación socioeconómica de la población afectada
(utilizar estadísticas recientes indicando las fuentes)
2.2.4. Identificación de la población beneficiaria (precisando la cobertura en
relación a la población afectada por el problema)
Definir y cuantificar la población que será atendida por el proyecto,
indicando sus principales características.
2.2.5. Situación productiva de la población beneficiaria (indicar niveles de
producción y productividad, niveles de ingreso por la actividad
promovida)
Establecer los valores iniciales de los indicadores consignados en el
Marco Lógico para la población a ser intervenida.
2.3. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES
2.3.1. Identificación del problema que se abordará, indicando la gravedad,
magnitud e importancia para la población que justifique la intervención
de la entidad ejecutora, estableciendo claramente las causas críticas
del problema que serán controladas por el proyecto
Describir la problemática que el proyecto abordará, indicando las
causas que originan el problema y el impacto actual en la población a
ser atendida.
2.3.2. Árbol de problemas
Comentar e insertar el árbol de problemas
2.3.3. Identificación de oportunidades y capacidades
Desarrollar las principales oportunidades y capacidades de la
población beneficiaria
2.3.4. Árbol de objetivos
Comentar e insertar el árbol de problemas
2.4. MATRIZ DEL MARCO LÓGICO
El proyecto deberá ser elaborado utilizando el enfoque del marco lógico.
2.4.1. Matriz de alternativas
Desarrollar la matriz de forma tal que para cada causa se puedan
analizar las oportunidades y capacidades de la población objetivo y
poder diseñar de esta manera la alternativa de ejecución más
pertinente.
Desarrollar la matriz de acuerdo a lo establecido en la Sección I del
presente documento.
2.4.3. Descripción del propósito, los componentes y cada una de las
actividades a ser ejecutadas
Desarrollar, brevemente, el propósito, los componentes, las
actividades y subactividades a ser ejecutadas, describiéndolas
sucintamente.
Página 47
2.4.2. Matriz del Marco Lógico
2.5. ESTRATEGIAS DE INTERVENCIÓN
2.5.1. Propuesta técnica
Selección de la propuesta técnica propuesta, desarrollando:
a. Síntesis de la Ficha Técnica de cada producto promovido por el
proyecto (cuando sea aplicable), adjuntando versión completa en
Anexos
Presentar un resumen de la Ficha Técnica de cada producto
promovido, indicando las principales características del producto y
de su producción. En Anexo se deberá presentar la Ficha Técnica
completa.
b. La propuesta técnica a ser transferida a los beneficiarios
En base a la Ficha Técnica seleccionada se deberá establecer la
propuesta técnica a ser transferida a los beneficiarios, es decir,
como se adaptará a las condiciones especificas de la zona de
intervención y que resultados se espera lograr, en producción,
productividad, etc.
c. La estrategia de implementación de la propuesta seleccionada
Con la propuesta ajustada se deberá desarrollar la estrategia de
intervención, es decir, cómo se transferirá a los beneficiarios, qué
instrumentos o técnicas se utilizarán. Se deberá detallar todos los
instrumentos, técnicas y metodologías a ser utilizadas.
2.5.2. Plan de capacitación
Se deberá explicar detalladamente los mecanismos, instrumentos y
plazos para la transferencia de capacidades a los beneficiarios,
considerando que a excepción de proyectos orientados a la
capacitación, este tema es un aspecto transversal en la mayoría de
los proyectos, es decir, no constituye un componente en sí mismo.
El plan de capacitación debe desarrollarse diferenciando claramente a
los talleres, de los cursos y de las charlas. Además, todo debe
guardar coherencia con lo indicado en el marco lógico (títulos o
nombre de las actividades, numeración de las mismas, número de
personas capacitadas, duración, contenido, lugar o localidad donde se
va a desarrollar).
Se deberá presentar, adicionalmente a las explicaciones, un cuadro
resumen de acuerdo a lo indicado en la Sección I de este documento.
Se deberá explicar detalladamente los mecanismos, instrumentos y
plazos para brindar la asistencia técnica a los beneficiarios, indicando
la periodicidad de las visitas y los contenidos de las mismas.
Se deberá presentar, adicionalmente a las explicaciones, un cuadro
resumen de acuerdo a lo indicado en la Sección I de este documento.
Página 48
2.5.3. Plan de asistencia técnica
2.5.4. Plan de Negocios
Desarrollar un plan de negocios por cada beneficiario tipo del
proyecto, es decir, desarrollar los beneficios que se obtendrán por la
aplicación de la propuesta técnica, analizando los mercados hacia
donde se destinarán los bienes producidos, los costos de producción,
y los ingresos previstos.
2.6. IMPACTO DEL PROYECTO
Explicar en detalle el impacto del proyecto y los resultados que se esperan
alcanzar, especialmente en relación a los Criterios de Evaluación de la
Calidad del Proyecto (especialmente los relacionados a Impacto y Relevancia
del Proyecto, del 1.1 al 1.10). Cabe señalar que FONDOEMPLEO exigirá el
riguroso cumplimiento de las metas ofrecidas por el proyecto, en caso de ser
finalmente seleccionado como ganador.
Debe diferenciarse claramente entre el empleo generado durante la ejecución
del proyecto (empleo temporal) y los puestos de trabajo adicionales que se
crearán gracias al proyecto y que se mantendrán luego de concluido el
mismo (empleo permanente). Se considerará que 270 jornales representan a
un puesto de trabajo anual equivalente. Se deberá presentar el cuadro de
jornales establecido en la Sección I del Manual y en el Formato 1 de las
Bases.
Los componentes deben contener las metas específicas relacionadas con las
mejoras en la cadena de valor que se está promoviendo, es decir, sobre los
logros esperados en materia de productividad, incremento de la producción,
ventas logradas, destino de los productos, etc.
2.7. ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL Y UBICACIÓN DEL PROYECTO
2.7.1. Organigrama institucional, indicando la ubicación del proyecto
2.7.2. Organigrama del proyecto
2.7.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará a cargo de la
ejecución del proyecto
2.7.4. Explicar los instrumentos administrativo financieros que utiliza la
institución
2.8. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX-POST
Página 49
Indicar los valores ex-ante y ex-post de los indicadores definidos en la Matriz
del Marco Lógico a nivel de indicadores de impacto, de efecto y de producto,
explicando las fuentes de información y los métodos de recopilación. Esta
información debe presentarse en el cuadro siguiente:
2.9. PRESUPUESTO ANALÍTICO
Desarrollar el presupuesto del proyecto de acuerdo a la “Guía para la
elaboración del presupuesto del proyecto” (ver Anexos sobre presupuesto y
categorías de gastos administrativos en la página web de FONDOEMPLEO:
www.fondoempleo.com.pe).
2.10. ANÁLISIS DE CONTRAPARTIDA
Explicar el origen y los usos de los fondos de contrapartida ofrecidos,
indicando los compromisos de las instituciones aportantes.
Los aportes valorizados de la institución en personal o infraestructura
podrán ser considerados como contrapartida, hasta por un máximo de 10%
del monto solicitado. Los demás aportes de contrapartida deben ser en
efectivo.
No se podrán considerar los ingresos que genere el proyecto como parte de
la contrapartida.
2.11. ANÁLISIS DE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO
2.11.2. Cálculo del VAN y del TIR.
2.11.3. Costo efectividad
Indicar los siguientes ratios: costo por puesto de trabajo promovido
(considerar número de puestos de trabajo de carácter permanente),
costo por persona capacitada (se debe considerar el número de
personas que aplicarán efectivamente los conocimientos aprendidos
Página 50
2.11.1. Elaboración del Flujo de Caja, para un periodo de 10 años, de
acuerdo al “Instructivo para la elaboración de proyectos de
FONDOEMPLEO” y sustentando los supuestos utilizados para las
proyecciones.
en el proyecto), aumento promedio de los ingresos esperados por
beneficiario.
2.11.4. Explicar las estrategias de recuperación de costos que permitan
aumentar el impacto.
2.12. CRONOGRAMAS DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO

Ejecución de actividades
2.13. FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL
ANEXOS
A. Formatos de costeo de los componentes del proyecto
B. Ficha técnica de cada producto a ser promovido
C. Cartas de compromiso de las instituciones que otorgaran contrapartidas
monetarias y no monetarias
En caso de que el proyecto pretenda desarrollar actividades productivas a cargo
de la institución ejecutora o de organizaciones promovidas por esta, se deberá
presentar adicionalmente los siguientes documentos:
Página 51
A. Plan de negocio
B. Garantías ofrecidas
C. Expediente técnico
Página 52
SECCIÓN III
EJEMPLO:
Página 53
“CONSOLIDANDO EL PRODUCTO
TURÍSTICO ARQUENORTE”
Página 54
INTRODUCCIÓN
El presente ejemplo trata de explicar el desarrollo del proyecto de acuerdo a la
secuencia lógica de elaboración y no necesariamente según la presentación exigida
en las Bases del 10° Concurso de Proyectos de FONDOEMPLEO. Esto se debe a que
en primer lugar hay que diseñar el proyecto dentro del la Metodología del Marco
Lógico y luego redactar el documento del proyecto siguiendo las pautas de las Bases.
1. DATOS GENERALES
Nombre del Proyecto (máximo 15 palabras)
Consolidando
Arquenorte
Institución Ejecutora
Fecha de Fundación (*)
Presupuesto promedio anual 2004-2008 (*)
Instituciones colaboradoras o asociadas
Centro XXXX
1925
S/. 7.500.000
Empresa YYYY
Centro ZZZZZ
Desarrollar y consolidar el producto
turístico “Arquenorte”, con inclusión de
la población local.
- 120 pobladores locales con aptitud
para la conducción de visitantes
- 240
trabajadores
actuales
y
potenciales de los establecimientos
de alimentos y bebidas.
- 110 artesanos
Región: Norte
Provincia: Campos
Distrito: Artes
24 meses
Objetivos del Proyecto
Población Beneficiaria
Ámbito de ejecución del Proyecto
Duración del proyecto
Presupuesto del proyecto
Monto solicitado a Fondoempleo
Aportes de contrapartida
Centro XXXX
Empresa YYYY
Centro ZZZZZ
Aporte de beneficiarios
el
producto
turístico
S/. 3´003,529.66
S/. 1´318,974.82
S/. 1´559,210.04
S/. 1´013,658.84
S/. 455,544.00
S/.
90,007.20
S/. 125,344.80
2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
La institución ejecutora decide promover un proyecto de desarrollo productivo social a
ser ejecutado en la provincia de Campos, para lo cual en primer lugar identifica, de
acuerdo a sus políticas, una idea de proyecto procediendo a elaborar el “diagnóstico
socio-económico de la población afectada”, es decir, de la población ubicada en el
área de intervención, la que incluye a la población afectada y la no afectada,
definiendo los indicadores que servirán para „‟medir‟‟ el problema e identificar y
caracterizar a las poblaciones directa e indirectamente afectadas y la población que
será objeto del programa. Se debe, además, estudiar la oferta presente e histórica de
programas que tienen o han tenido por objetivo resolver problemas sociales similares
en ese ámbito.
Es necesario describir a esta población mediante las principales variables socioeconómicas, mencionando las fuentes utilizadas (que no deben tener una
Página 55
2.1. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
antigüedad mayor de los 5 años). Estas variables deben considerar cuanto menos
los datos de población, índices de pobreza, principales actividades económicas
desarrolladas, niveles tecnológicos aplicados, volúmenes de producción, niveles de
productividad, etc.
Se deberá mostrar un mapa de ubicación, indicando las condiciones de accesibilidad.
2.2. CONTEXTO DEL PROYECTO
a.
Elaboración del diagnóstico socio-económico de la población afectada
Así para nuestro ejemplo que se desarrollara en el distrito imaginario de Artes de la
provincia de Campos, las variables socio-económicas de la población afectada serían
las siguientes:
PRINCIPALES INDICADORES DE LA PROVINCIA DE CAMPOS Y DEL DISTRITO DE ARTES
2007
VARIABLE / INDICADOR
Provincia
CAMPOS
Cifras
Absolutas
%
POBLACIÓN
Población censada
Hombres
Mujeres
Población por grandes grupos de edad
00-14
15-64
65 y más
Población por área de residencia
Urbana
Rural
MIGRACIÓN
Población migrante (por lugar de nacimiento)
Población migrante (por lugar de residencia 5 años antes)
Hogares con algún miembro en otro país
PARTICIPACIÓN EN LA ACTIVIDAD ECONÓMICA (14 y
más años)
Población Económicamente Activa (PEA)
Tasa de actividad de la PEA
Hombres
Mujeres
811,979
100
Distrito ARTES
Cifras
Absolutas
29,727
%
100
392,486 48,3
419,493 51,7
811,979 100
14,547 48,9
15,180 51,1
29,727 100
221,608 27,3
536,367 66,1
54,004 6,7
811,979 100
792,355 97,6
19,624 2,4
8,760
19,220
1,747
29,727
25,614
4,113
319,917 39,4
78,378 10,6
33,720 17,5
12,260 41,2
3,544 13,2
840 12,1
327,483
11,867
53,9
70,8
38,6
29,5
64,7
5,9
100
86,2
13,8
54,8
73,3
37,4
Fuente: INEI - Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda.
Página 56
La localización del proyecto estará en:
CARR
ETE
RA O
LMO
S MA
RAÑ
ÓN
PIURA
CAJAMARCA
To c
r as
PUENTE
SAN LORENZ
O
UBICACIÓNDISTRITOCAÑARIS
Río Cañariaco
SAUCEPAMPA
Q.
Cª Negfro
QUI RI CHI M A
C GV
A PU
CAR
Á
Cª Lagunas
SIGUES
PILLONA
1
SEG SEG
C A Ñ A R IS
CHILASQUE
´2
MITOBAMBA
CONGONA ALTA
ATUMPAMPA LOMA
ATUMPAMPA
EL SAUCE
YOYOCA
33
EL ALCANFOR
Ja tu
CRUCE ATUNLOMA
1 MICROCUENCA CAÑARYACU
´2 MICROCUENCA CHILASQUE
3 MICROCUENCA PANDACHI
4 MICROCUENCA ÑULE
MOLLEPAMPA
PANDACHI
Las Minas
ny a
co
AT UNL O M A
POZUZO
TUTE
WALCOCHALA
ILLAMBE
dachi
Q. Pan
CHIRIMOYA
HUACAPAMPA
MOÑUÑO
4
SHIN SHIN
TAMBILLO
SANCRISTÓBAL
Á
UCAR
AP
in Shin )
Q. Sauce ( Sh
CENTRO DE ESTUDIOS SOCIALES SOLIDARIDAD
CAPITAL DISTRITO
“ D E S A R R O L L O C O M P E T IT IV O C A F É - A P IC U L T U R A
E N C A Ñ A R IS P A R A IN C R E M E N T O D E E M P L E O E
IN G R E S O C O N T É C N IC A S A G R O E C O L Ó G IC A S ”
CASERÍO, CENTRO POBLADO
M IC R O C U E N C A S D E IN T E R V E N C IÓ N
E N E L D IS T R IT O D E C A Ñ A R IS
CARRETERA, CAMINO CARROZABLE
CAMINO DE HERRADURA
INFLUENCIA MICROCUENCA
0
2.5 K m
FUENTE DEMARCACIÓN TERRITORIAL
SIG REGION LAMBAYEQUE
Lag. Shin Chin
Análisis de involucrados
GRUPOS
INTERESES
Trabajadores
locales
del
distrito de Artes
Una
óptima
puesta en uso
social de los
monumentos
arqueológicos e
integrarlo a la
población local.
Empresarios de
A&B
en
el
distrito artes
Mejorar
los
servicios
Incrementar sus
ingresos
Trabajadores de
establecimientos
de alimentación
y bebidas (A&B)
del distrito de
Artes
Mejorar
los
niveles de vida a
través de empleos permanentes
y
mejor
pagados.
Artesanos
del
distrito de Artes
Mejorar los niveles de vida con
mejores productos y más mercado.
Municipalidad
Distrital de Artes
Mejoras en la
calidad de vida
de la población
de su circunscripción.
INTERÉS EN EL
PROYECTO
Mejorar la puesta
en valor de los
monumentos
arqueológicos.
Mejorar
sus
capacidades
profesionales
Producto turístico
genera más turismo. Mejorar la
calidad de sus
servicios
El aumento del
uso de los servicios de alimentación y bebidas por
el mayor flujo del
turismo nacional e
internacional.
Capacitación
en
capacidades
productivas
y
microempresariales, y apertura
de nuevos mercados.
Nueva
dinámica
económica en el
distrito de Artes
PROBLEMAS
PERCIBIDOS
Falta de capacidades para relacionarse
con
los
visitantes nacionales y extranjeros.
Falta de financiamiento para una
mejor puesta en
valor de los monumentos.
Falta de oportunidades de capacitación en calidad
de servicios.
RECURSOS
MANDATOS
Conocimiento
detallado de los
valores culturales
de
los
monumentos y
contacto directo
con los visitantes.
Responsables
de la investigación, conservación y uso
social de los
monumentos.
Infraestructura
construida
y
negocios establecidos
Mejorar
los
servicios turísticos en alimentación y bebidas.
Mejorar
los
servicios
para
los
turistas,
conservando el
medioambiente
local.
Capacidades limitadas en los servicios de cocina y
atención al comedor
Recursos humanos motivados
Flujo turístico concentrado en la
visita al monumento, mas no en el
área de influencia
Conocimientos,
capacidades y
habilidades en
la producción de
artesanías.
Mejorar
artesanías
locales
La mayoría de la
población es pobre.
Instrumentos legales para un
mejor ordenamiento territorial
Desarrollo integral del distrito
las
Página 57
b.
Municipalidad
Provincial
de
Campos
Posicionarse
como
destino
turístico
de
primer nivel
Ubicar a los monumentos arqueológicos como un
atractivo bandera
Limitaciones presupuestales.
Aporta S/. 70,000
anualmente para el
financiamiento del
proyecto.
Instituto
Nacional
Cultura
Un monumento
nacional bien investigado y conservado.
Mejorar la conservación y puesta en
valor del monumento, y la apertura de nuevos
sectores del sitio
arqueológico
El INC se ve más
como un supervisor
del Proyecto Arqueológico
que
como un aliado
estratégico
Los recursos que
se generan por
derecho de visita
son de responsabilidad del INC.
MINCETUR
Alcanzar un turismo sostenible
como herramienta de desarrollo
económico, social y ambiental
del Perú.
Un nuevo producto
turístico
consolidado para el mercado nacional e
internacional
Limitaciones
impuestas por el SNIP
para
el
financiamiento de proyectos en infraestructura
Herramientas y canales para fortalecer la DIRETUR
PROMPERU
Promover en el
extranjero
el
turismo hacia el
Perú.
Ampliar la cartera
de
promoción
internacional, y el
aumento de los
arribos al Perú
Manejo de mayor
número de paquetes de visitantes
extranjeros
Promperú ha incorporado en su política promocional
Instrumentos, estrategias y fondos
para la promoción
del producto turístico
Conexiones con el
mercado
internacional.
de
Operadores
turismo
c.
de
Organizar y proporcionar servicios al turismo
receptivo.
Falta de entendimiento
de
la
capacidad de carga
del monumento, al
momento de planificar visitas
Protección del
patrimonio cultural según Ley
Orgánica
de
Municipalidades
Velar por el
patrimonio
cultural de la
Nación.
Alcanzar
una
actividad turística competitiva
y
sostenible
que coadyuve a
la consecución
de los objetivos
nacionales de
generación de
empleo y alivio
a la pobreza.
Promoción del
turismo hacia el
Perú
en
el
extranjero.
Organización y
venta de paquetes turísticos, principalmente al turismo receptivo.
Identificación de la población beneficiaria
La población beneficiaria serán 120 pobladores locales con aptitud para la conducción
de visitantes, 240 trabajadores actuales y potenciales de los establecimientos de
alimentos y bebidas y 110 artesanos.
d.
Situación productiva de la población beneficiaria
En esta sección deben estar considerados todos los indicadores productivos que
contiene el Marco Lógico.
DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DE LA POBLACIÓN OBJETIVO
CON RELACIÓN AL PROYECTO
12
12
DATA
68.770
307.4
113,595
15
8
5,000
1,000
Elaboración propia e Índice de Desarrollo Humano 2005. Fuente: Informe sobre Desarrollo Humano Perú 2006.
Hacia una descentralización con ciudadanía: CUADROS ESTADÍSTICOS Índice de desarrollo humano a escala
departamental, provincial y distrital. PNUD - Perú. Lima, 2006.
Página 58
CRITERIO
Nº de jornales de la población beneficiaria
Remuneración (S/.) mensual promedio
Flujo turístico
Gasto promedio diario (S/.) por visitante
nacional
Gasto promedio diario (US$) por visitante
extranjero
Ingreso promedio mensual de establecimientos
A&B en el distrito de Artes
Ingreso promedio mensual de los artesanos del
distrito
2.3. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES
2.3.1. Árbol de Problemas
IMPORTANTE NIVEL DE EXCLUSIÓN DE LA COMUNIDAD
ANFITRIONA EN LOS BENEFICIOS DEL TURISMO
PERMANENCIA Y GASTO
LIMITADOS POR FALTA DE
OFERTA ADECUADA PARA LOS VISITANTES
Restricción de
ingresos por
entrada y otros
conceptos
Participación
espontáneay
desorganizada
de la población
Baja calidad de
la oferta de
alimentos y
bebidas
Comercialización
artesanal limitada
al ámbito de la
campiña
Desarrollo
espontáneo del
turismo de
interés especial
DESARTICULACIÓN DE LA
OFERTA TURÍSTICA POTENCIAL DEL DISTRITO DE
ARTES
Acondicionamie
nto progresivo
limitado por
recursos
disponibles
Empleo reducido
del conocimiento
patrimonial y
turístico acumulado
DESARROLLO
INTERPRETATIVO
LIMITADO
Deseslabonamiento entre el
monumento y la
comunidad
receptora
Presencia
mínima de la
población
en la
interpretación del
desarrollo del
territorio
patrimonial
DESARROLLO
ESPONTÁNEO
DE LA OFERTA
DE ALIMENTOS
Y BEBIDAS
Inversión de
oportunidad en
Alimentos y
bebidas
Interés limitado en
brindar una cadena
de servicio de
calidad de parte de
los propietarios y
gestores de los
establecimientos y
bebidas
MERCADEO
INDIFERENCIADO POR
VÍAS
CONVENCIONALES
DESARROLLO
EMBRIONARIO
DE LA OFERTA
ARTESANAL
Artesanía
orientada al
negocio de
oportunidad
Visita turística
creciente
provocada por
la atracción del
monumento
Organización
artesanal en fase
inicial de
formalización y
articulación
comercial
Desconocimiento
de las
herramientas de
mercadeo
focalizado hacia
grupos de interés
especial en los
mercados d e
origen
Página 59
USO
TURÍSTICO DEL
MONUMENTO
POR DEBAJO
DE SU
CAPACIDAD DE
SOPORTE
2.3.2. Identificación de oportunidades y capacidades

Competencias de gestión del patrimonio en
el conjunto de profesionales que laboran los
monumentos arqueológicos.

Espacio disponible para la construcción de
un centro interpretativo del atractivo
turístico.

Habilidades básicas de servicio al cliente en
alimentos y bebidas en pobladores locales
dedicados a esa actividad.

Habilidades de producción artesanal en
más de un centenar de familias locales.
OPORTUNIDADES
 Sitio arqueológico con posicionamiento
turístico establecido a nivel local, nacional
e internacional y en continuo crecimiento
de afluencia.
 Museo de Sitio en proceso de
culminación durante 2009.e inicios del
2010.
 Negocios de alimentos y bebidas con
potencial capacidad de mayor y mejor
servicio.
 Producción artesanal en proceso de
mejora de calidad y de inserción en el
mercado turístico y artesanal.
 Promoción focalizada en segmentos y
nichos de turismo de interés cultural y
gastronómico.
Página 60
CAPACIDADES
2.3.3. Árbol de Objetivos
IMPORTANTE NIVEL DE INCLUSIÓN DE LA COMUNIDAD
ANFITRIONA EN LOS BENEFICIOS DEL TURISMO
PERMANENCIA Y GASTO
INCREMENTADOS ANTE UNA OFERTA
ADECUADA PARA LOS VISITANTES
Aumento de
ingresos por
entrada y
otros rubros
asociados
Participación
organizada de
la población
Servicios de
calidad en la
oferta de
alimentos y
bebidas
Comercializació
n artesanal
posicionada en
el mercado
nacional
Desarrollo
organizado
del turismo de
interés
especial
DESARROLLAR Y CONSOLIDAR EL
PRODUCTO TURÍSTICO CON INCLUSIÓN DE
LA POBLACIÓN LOCAL
Acondicionamien
to progresivo
creciente por
recursos
disponibles
Empleo intensivo
del conocimiento
patrimonial y
turístico
DESARROLLO
INTERPRETATIVO
CONSOLIDAD
O
Eslabonamiento
sostenible
entre el
monumento y
la comunidad
receptora
Presencia
significativa de
la población en
la interpretación
del desarrollo
del territorio
patrimonial
DESARROLLO
COMPETENTE
DE LA OFERTA
DE
ALIMENTOS Y
BEBIDAS
Inversión
planificada en
alimentos y
bebidas
Interés consistente
de parte de los
propietarios y
gestores de los
establecimientos y
bebidas en brindar
una cadena de
servicio de calidad
MERCADEO
DIFERENCIADO Y
FOCALIZADO,
CONVENCIONAL Y
ELECTRÓNICO
DESARROLLO
COMPETENTE
DE LA OFERTA
ARTESANAL
Artesanía
orientada al
turismo y a la
comercialización nacional y
a la
exportación
Visita turística
creciente
provocada por la
atracción del
producto turístico
integrado
Organización
artesanal en fase final
de formalización y
articulación comercial
hacia el mercado
turístico y hacia el
mercado artesanal de
Lima y de exportación
Conocimiento y
uso de las
herramientas de
mercadeo
focalizado hacia
grupos de
interés especial
en los mercados
de origen
Página 61
USO
TURÍSTICO
DEL
MONUMENTO
ACERCÁNDOS
E A SU
CAPACIDAD
DE SOPORTE
2.4.
MATRIZ DEL MARCO LÓGICO
2.4.1. Matriz de objetivos
CAUSAS
CAPACIDADES
OPORTUNIDADES
ALTERNATIVAS
Uso turístico del
monumento por debajo
de su capacidad de
soporte
Competencia para la
gestión sostenible del
patrimonio
Acondicionamiento progresivo del monumento
para una mayor visita
planificada.
Desarrollo interpretativo
limitado
Equipo profesional
competente para la
formulación básica de
herramientas
interpretativas.
Habilidades básicas de
servicio al cliente en
alimentos y bebidas en
pobladores locales
dedicados a esa
actividad.
Ampliación de las áreas
de uso social, de oferta
turística
complementaria y de
servicios y facilidades
Museo de Sitio en
proceso de culminación
a principios de 2010
Desarrollo embrionario
de la oferta artesanal
Apoyo profesional
competente en mejora
del servicio a través de
estándares y Sello de
Calidad.
Habilidades de
producción artesanal en
más de un centenar de
familias locales.
Negocios de alimentos
y bebidas con potencial
capacidad de mayor y
mejor servicio
Producción
artesanal
en proceso de mejora
de
calidad
y
de
inserción en el mercado
turístico y artesanal
Posicionamiento de la
Artesanía mediante la
asistencia técnica con
base en estándares de
competencia dimensionados y el apoyo a su
presencia en el mercado
turístico y artesanal.
Promoción focalizada
en segmentos y nichos
de turismo de interés
cultural y gastronómico
Desarrollo de promoción
convencional
y
no
convencional
(emarketing y e- trade) a
segmentos y nichos de
mercado
de
interés
cultural y gastronómico y
apoyo a la presencia del
producto
Huacas
y
Campiña de Moche en
eventos especializados.
Experiencia inicial en
ferias nacionales.
Mercadeo indiferenciado por vías convencionales
Herramientas de
calidad desarrolladas
inicialmente (diseño,
especialización,
estandarización,
mercadeo, gestión).
Apoyo profesional
competente en mercadeo diferenciado y
focalizado hacia grupos
de interés especial
Página 62
Desarrollo espontáneo
de la oferta de Alimentos y Bebidas
Desarrollo interpretativo
consolidado e inclusión
de la población local en
la conducción de la
visita.
Desarrollo
competente
del servicio gastronómico
mediante la capacitación
del personal actual y
potencial, la asistencia
técnica a los empresarios
y la evaluación de sus
competencias laborales,
de servicio y de buenas
prácticas ambientales y
sociales.
2.4.2. Matriz del Marco Lógico
LÓGICA DE INTERVENCIÓN
FIN
Incrementar el empleo neto y
mejorar el ingreso de los
trabajadores en la Campiña.
INDICADORES
 32,400 nuevos jornales anuales sostenibles
(equivalentes a 120 empleos permanentes), en
labores de conducción turística local, en
restaurantes y ramadas y en unidades artesanales
un año después de concluir el proyecto
 120 personas incrementan sus ingresos en 128%
(de S/. 307.4 a S/. 700 mensuales)
 40 empresarios de alimentos y bebidas incrementan
sus ingresos mensuales en 20% (de S./ 5,000 a S./
6,000)
 100 artesanos y otros escenarios asociados
aumentan sus ingresos mensuales en 12.5% (de S./
1,000 a S./ 1,125)
 485 personas que reciben servicios de capacitación
por el proyecto
 280 personas competentes en actividades turísticas
y gastronómicas
MEDIOS DE VERIFICACIÓN
SUPUESTOS
Existe paz social y no se producen
Registros de la Dirección Regional de
megafenómenos climatológicos o
Trabajo y Promoción del Empleo
epidemias de gran magnitud en el norte
del Perú
Registros de la Dirección Regional de
Comercio Exterior y Turismo
PROPÓSITO
Desarrollar y consolidar el
producto turístico con inclusión
de la población local
 Incremento del flujo turístico en el 10% anual
 Incremento de la permanencia de los turistas de 0.1
a 0.2 días (100%)
 Aumento de su gasto promedio de US$ 8 a US$ 20
(150%) para los turistas extranjeros y de S/. 15 a S/.
30 (100%) para los turistas nacionales
Encuesta de satisfacción del visitante
.
Encuesta de satisfacción del visitante de
Promperú
Estadística de la DRTPE
La crisis mundial no afecta gravemente
la tendencia de crecimiento del turismo
de interés especial y la conectividad al
distrito no sufre un grave colapso.
Página 63
Aumento del ingreso turístico, al término del proyecto, Registros de la Dirección Regional de
determinado por:
Turismo y Comercio Exterior
COMPONENTES
El recorrido responsable del circuito turístico se ha
ampliado en 20 min., con adecuada señalización,
senderización e interpretación y es conducido por Registros del Proyecto
personal competente con límites de carga debidamente
establecidos, al terminar el proyecto
1. Acondicionamiento
turístico
La presentación museográfica, la señalización y las
2. Desarrollo del servicio de
rutas de desplazamiento turístico están plenamente
interpretación local en el
Registros del Proyecto
implementadas y en operación bajo la conducción de
Museo
personal competente, al terminar el proyecto
Se mantiene el concurso de la
cooperación internacional
No se interrumpe el flujo de recursos
presupuestales para la inauguración del
Museo en 2009
40 establecimientos de Alimentos y Bebidas operan con Registros de la Dirección Regional de
base en estándares, al terminar el proyecto
Comercio Exterior y Turismo
Idem
Idem
Registros de la Dirección Regional de
Comercio Exterior y Turismo
Los artesanos asociados colocan oferta exportable
4. Consolidación
del
anual por US$ 20,000 y no menos de 10 de ellos Registros del Proyecto
posicionamiento artesanal
ostentan el Sello de Calidad, al terminar el proyecto
5. Promoción
turístico
del
producto
El itinerario artesanal retiene al 20% de
los turistas
30 operadores turísticos nacionales y 15 internacionales
venden el producto, incluyendo su itinerario artesanal y Catálogos de oferta de los operadores
su oferta gastronómica, al terminar el proyecto
ACTIVIDADES
COMPONENTE 1: Acondicionamiento turístico del monumento las Huacas del Sol y La Luna
1.1. Presentación sostenible
del monumento
300 m² nuevos de murales en uso público al terminar el
1.1.1. Presentación de murales
1er año del proyecto
1.1.2. Presentación de áreas 1 módulo demostrativo de técnicas constructivas se
Registros del proyecto y evaluación
demostrativas
de
técnicas abren a la visita turística al terminar el año 1 del
externa
constructivas
proyecto
El mercado artesanal de Lima y el
internacional mantienen su tendencia
hacia la oferta étnica.
La tendencia mundial hacia el turismo
responsable continúa en crecimiento
Colaboración y/o neutralidad de los
actores políticos y de la sociedad civil
con injerencia relativa en el ámbito de la
intervención
Página 64
3. Desarrollo del
gastronómico
40 establecimientos de Alimentos y Bebidas cuentan
servicio con planes de negocios, al terminar el proyecto
No menos de 5 establecimientos de Alimentos y
Bebidas ostentan el Sello de Calidad
80 trabajadores han desarrollado competencias en
cocina o servicio de comedor y las aplican en
establecimientos de Alimentos y Bebidas, al terminar el
proyecto
1.1.3. Presentación de otras 1 módulo de nuevos espacios arquitectónicos incluidos
áreas
en la visita al terminar el 1er año del proyecto
1.2. Implementación del
circuito interno
50 m² nuevos de del sendero turístico para la
1.2.1. Mejora del sendero de
presentación de los nuevos espacios abiertos al público
visita
y colocación de barandales y protecciones
1.2.2. Instalación de paneles en 40 paneles instalados en el monumento al terminar el
el monumento
1er año del proyecto
1.3. Capacitación de los actores patrimoniales en la gestión turística del monumento
1.3.1. Capacitación de
4 cursos desarrollados entre el 2do y 3er trim. del
arqueólogos y conservadores
proyecto dirigidos a 90 individuos
1.3.2. Capacitación de guías y
conductores locales
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
4 cursos desarrollados entre el 3er y 4to trim. del Registros del proyecto y evaluación
proyecto dirigidos a 100 individuos
externa
1.4. Desarrollo y mantenimiento de los servicios complementarios
1.4.1. Construcción del centro 01 un nuevo centro comunal construido
comunal y sus tiendas
01 concurso de la concesión de tiendas realizado
03 baterías de servicios higiénicos adicionados: 1 para
1.4.2. Construcción de los hombres, 1 para mujeres y 1 para escolares varones
servicios higiénicos
(con servicios para discapacitados) al terminar el año 1
del proyecto
1.4.3. Construcción del área y 01 nuevo espacio de estacionamiento construido al
servicio de estacionamiento
terminar el año 1 del proyecto
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
2.1. Implementación de Señalización e información turística
2.1.1. Diseño y ubicación de las 1 documento técnico de diseño y ubicación concluido al
señales y paneles
terminar el 2do trimestre del proyecto
2.1.2. Producción e instalación
42 señales instaladas al terminar el año 1del proyecto
de las señales
2.1.3. Producción e instalación
23 paneles instalados al terminar el año 1 del proyecto
de los paneles
2.2. Guión de interpretación
museográfica
2.2.1. Elaboración del guión
2.2.2. Impresión del guión
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
01 guión impreso (1,000 ejemplares) al terminar el 3er Registros del proyecto y evaluación
semestre del proyecto
externa
1 guión elaborado al terminar el 2do trim. del proyecto
Página 65
COMPONENTE 2: Desarrollo del servicio de interpretación en el Museo de Sitio
2.2.3. Capacitación de los guías
1 curso de capacitación e inducción del uso del guión en Registros del proyecto y evaluación
el 4to trim. del proyecto a 20 guías
externa
2.3. Capacitación de conductores locales
1 documento técnico elaborado (estándar del proceso
2.3.1. Formulación del estándar
de conducción turística) participativamente al terminar el
del conductor turístico local
2do trim. del proyecto
2.3.2. Curso de técnicas de
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
conducción turística
2.3.3. Curso de Introducción a
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
la Cultura
2.3.4. Curso sobre el producto
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
turístico
2.3.5.
Evaluación
de
la
50 conductores locales acreditados por el proyecto al
competencia
de
los
terminar el 5to trim. del proyecto
conductores turísticos locales
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
COMPONENTE 3: Desarrollo de los servicios gastronómicos
3.1. Actualización y validación de los Estándares CTN para el servicio de Alimentos y Bebidas
1 documento técnico de estándares actualizados
3.1.1. Actualización de los
(procesos de elaboración de alimentos y bebidas y
estándares de servicio y de
Registros del proyecto y evaluación
servicio de alimentos y bebidas y buenas prácticas
buenas prácticas ambientales y
externa
ambientales y sociales) al terminar el 1er trim. del
sociales
proyecto
3.2.2.
Cursos
de
cocina
avanzada
3.3.
Capacitación
en
Atención al Comedor
3.3.1. Cursos de Atención al
Comedor básico
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
3 cursos de cocina avanzada realizados en el 4to trim.
del proyecto
Registros del proyecto y evaluación
externa
3 cursos de atención al comedor básico realizados en el
3er trim. del proyecto
Registros del proyecto y evaluación
externa
Página 66
2 talleres realizados (uno de cocina y otro de comedor y
bar) y conclusiones de validación suscritas por los
participantes al 4to mes del proyecto
3.1.3. Publicación y difusión de Estándares publicados y difundidos al terminar el 2do
los estándares
trim. del proyecto
3.2. Capacitación en Cocina
3 cursos de cocina básica realizados en el 3er trim. del
3.2.1. Cursos de cocina básica
proyecto, dirigidos a 80 individuos
3.1.2. Talleres de validación
3.3.2. Cursos de Atención al 3 cursos de atención al comedor avanzado realizados
Comedor avanzado
en el 4to trim. del proyecto
3.4. Coaching para empresarios de alimentos y bebidas
3.4.1. Coaching de mejora de
40 asistencias técnicas ejecutadas entre el 3er y 6to
técnicas productivas y del
trim. del proyecto
servicio
3.4.2. Coaching de negocios de 40 asistencias técnicas ejecutadas entre el 3er y 6to
alimentos y bebidas
trim. del proyecto
Registros del proyecto y evaluación
externa
3.4.3. Coaching en gestión 40 asistencias técnicas ejecutadas entre el 3er y 6to
empresarial
trim. del proyecto
3.5. Evaluación de calidad de las empresas de alimentos y bebidas
3.5.1.
Evaluación
de
la 80 trabajadores de la Campiña de Moche aprueban la
competencia del personal
evaluación de competencias
3.5.2. Evaluación de los
40 establecimientos A&B (restaurantes y ramadas)
procesos y actividades del
aprueban los estándares básicos CTN
servicio
3.5.3. Evaluación de las buenas
40 empresas aplican los Manuales de Buenas Prácticas
prácticas
ambientales
y
CTN
sociales
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
COMPONENTE 4: Consolidación del posicionamiento artesanal
4.1. Actualización y validación del Estándar FCPF de competencia artesanal
1 documento técnico de estándar artesanal actualizado Registros del proyecto y evaluación
participativamente en el 1er trim. del proyecto
externa
2 talleres de validación (uno con artesanos y otro con
expertos
en
comercialización
de
artesanía)
desarrollados en el 2do trim. del proyecto
4.2. Coaching para artesanos líderes
4.2.1. Coaching de mejora de
100 artesanos mejoran sus técnicas productivas
técnicas productivas
4.2.2. Coaching de negocios
60 artesanos operan según sus planes de negocios
artesanales
4.3. Apoyo a la participación en ferias y eventos de comercialización artesanal
4.1.2. Talleres de validación
4.3.1. Selección de cuatro
eventos anuales nacionales y
dos internacionales.
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
06 eventos nacionales e internacionales seleccionados
Registros del proyecto y evaluación
(con fundamento, requisitos, metas y criterios de
externa
evaluación establecidos) en el 1er trim. del proyecto
Página 67
4.1.1. Actualización del
estándar
4.3.2. Elaboración, difusión y
aplicación del Reglamento para
el cofinanciamiento de la
participación
en
ferias
y
eventos artesanales
4.3.3. Cofinanciamiento de la
participación
en
eventos
nacionales
4.3.4. Cofinanciamiento de la
participación
en
eventos
internacionales
4.3.5. Monitoreo y evaluación
de
resultados
en
la
participación en las ferias y
eventos artesanales.
1 reglamento elaborado, difundido y aplicado en el 2do Registros del proyecto y evaluación
trim. del proyecto
externa
4 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 2do, 4to, Registros del proyecto y evaluación
5to y 7mo trim. del proyecto
externa
2 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 5to y 8vo Registros del proyecto y evaluación
trim. del proyecto
externa
01 participación cofinanciada (con aplicación de la lista
Registros del proyecto y evaluación
de comprobación derivada del Reglamento) de no
externa
menos de 5 empresarios artesanales por evento
COMPONENTE 5: Promoción del producto turístico
Estudio de consultoría y evaluación
externa
Documento técnico
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
Página 68
5.1. Definición de los segmentos y nichos sensibles al producto turístico
1 expediente de definición, ubicación y contacto físico
5.1.1.
Ubicación
de
los
de los segmentos y nichos accesibles elaborado en el
segmentos y nichos
1er semestre del proyecto
5.1.2.
Análisis
NAI
1 documento técnico de identificación de características
(necesidades, aspiraciones e
y soporte de las preferencias de viaje de los segmentos
intereses) de los segmentos y
y nichos
nichos identificados
5.2. Elaboración y difusión del material promocional
5.2.1. Diseño, producción y
10 millares de material promocional impreso, 5 millares
difusión
de
material
de CDs y 1 libro promocional producidos y difundidos
convencional
5.2.2. Diseño, producción y
1 sitio web vinculado a los principales buscadores, a los
difusión
de
material
no
sitios y blogs especializados y facebook, twiter y otros,
convencional (e-marketing/ eque se actualiza semanalmente al 4to trim. del proyecto
trade)
5.3. Apoyo a la participación en ferias y eventos turísticos
04 eventos nacionales seleccionados (con fundamento,
requisitos, metas y criterios de evaluación establecidos)
5.3.1. Selección de cuatro
en el primer trimestre del proyecto
eventos anuales nacionales y
02 eventos internacionales seleccionados (con
dos internacionales
fundamento, requisitos, metas y criterios de evaluación
establecidos) en el primer trimestre del proyecto
5.4.4. Monitoreo y evaluación
de resultados de la aplicación
del Sello de Calidad.
1 reglamento elaborado, difundido y aplicado en el 2do Registros del proyecto y evaluación
trim. del proyecto
externa
4 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 2do, 4to, Registros del proyecto y evaluación
5to y 7mo trimestres del proyecto
externa
2 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 5to y 8vo Registros del proyecto y evaluación
trim. del proyecto
externa
01 participación cofinanciada (con aplicación de la lista
Registros del proyecto y evaluación
de comprobación derivada del Reglamento) de no
externa
menos de 5 empresarios turísticos por evento
1 sello de calidad diseñado y registrado en Indecopi en Registros del proyecto y evaluación
el 3er trim. del proyecto
externa
5 establecimientos de A&B y 10 artesanos han
Registros del proyecto y evaluación
aprobado el expediente y han recibido el Sello de
externa
Calidad en el 7mo trim. del proyecto
La promoción del Sello de Calidad y de las unidades
que lo ostentan incluidos en los instrumentos de
promoción del proyecto a partir del 8vo trim. del
proyecto
Al terminar el proyecto se ha desarrollado la primera
evaluación del cumplimiento de los estándares a las
unidades que ostentan el Sello de Calidad y se ha
establecido el sistema aplicativo de las siguientes 8
evaluaciones trimestrales
Registros del proyecto y evaluación
externa
Registros del proyecto y evaluación
externa
COMPONENTE 6: Manejo del proyecto
6.1. Personal del proyecto
6.1.1. Remuneraciones
6.1.1.1. Jefe del proyecto
6.1.1.2. Responsable C1
Un equipo técnico de 7 personas gestión eficientemente el
proyecto
Informes mensuales y trimestrales del
equipo
Página 69
5.3.2. Elaboración, difusión y
aplicación del Reglamento para
el cofinanciamiento de la
participación
en
ferias
y
eventos turísticos
5.3.3. Cofinanciamiento de la
participación
en
evento
internacional
5.3.4. Cofinanciamiento de la
participación
en
eventos
nacional
5.3.5. Monitoreo y evaluación
de
resultados
en
la
participación en las ferias y
eventos turísticos.
5.4. Implantación del Sello de
Calidad
5.4.1. Diseño del Sello de
Calidad
5.4.2. Otorgamiento del Sello
de Calidad a las empresas y
unidades
artesanales
que
hayan aprobado la evaluación
contra estándares.
5.4.3.
Promoción de los
establecimientos y unidades
artesanales que ostenten el
Sello de Calidad
6.1.1.3. Responsable C2
6.1.1.4. Responsable C3
6.1.1.5. Responsable C4
6.1.1.6. Responsable C5
6.1.1.7. Asistente administrativo
6.2. Equipamiento del proyecto
El proyecto está dotado de equipamiento adecuado para su Informes de monitoreo y evaluación
gestión
externa
6.2.1. Equipos y bienes duraderos
6.2.1.1. Computadoras portátiles
6.2.1.2. Impresora
6.3. Gastos de funcionamiento
6.3.1. Combustible para vehículos
6.3.1.1 Combustible
6.3.2. Mantenimiento de vehículos
El uso de vehículos aportado como contrapartida no sufre
interrupciones por falta de mantenimiento
Informes de monitoreo y evaluación
externa
Los equipos adquiridos y aportados como contrapartida
cuentan con mantenimiento regular
Informes de monitoreo y evaluación
externa
6.3.2.1. Servicio de terceros
6.3.3. Mantenimiento de equipos
6.3.3.1. Servicio de terceros
6.3.4. Supervisión interna del proyecto
Los equipos de control técnico y administrativo del proyecto Informes de monitoreo y evaluación
supervisan semanalmente la ejecución del proyecto
externa
6.3.4.1. Viáticos
6.3.4.2. Pasajes y gastos de transporte
6.3.5. Seguros
Existe cobertura razonable de los principales riesgos de la
ejecución del proyecto
Informes de monitoreo y evaluación
externa
El proyecto cuenta con un espacio físico adecuado y
equipado
Informes de monitoreo y evaluación
externa
El proyecto cubre sus gastos de luz, agua, telefonía y otros
Informes de monitoreo y evaluación
externa
6.3.6. Oficina de proyecto
6.3.5.1. Alquileres
6.3.7. Servicios básicos
6.3.7.1. Servicio de terceros
Página 70
6.3.5.1. Servicio de terceros
2.5. ESTRATEGIAS DE INTERVENCIÓN
2.5.1. Propuesta técnica
a.
Selección de la propuesta técnica
La propuesta técnica postulada por el proyecto corresponde a una definición básica
del desarrollo turístico: la venta turística de atractivos no es sostenible, sólo lo es la
venta turística de productos turísticos. Un producto turístico es el conjunto
organizado de uno o más atractivos turísticos dotado de acceso, servicios y
facilidades, que es capaz de provocar la decisión de viaje y la satisfacción del
visitante.
FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO TURISTICO
Atractivo turístico central
Flujo turístico
Elementos constitutivos del producto
turístico
Duración de la visita
Promedio de gasto del visitante
Mejora de la oferta
Principales segmentos y nichos
b.
Monumentos arqueológicos
113,595 visitantes en 2008
157,393 visitantes en 2012
Monumentos arqueológicos
Museo de Sitio
Itinerario Artesanal
Oferta gastronómica
2.4 horas (0.1 días) en 2008
4.8 horas (0.2 días) en 2012
Turista nacional: S/. 15.00 en 2008
S/. 30.00 en 2012
Turista extranjero: US$ 8.00 en 2008
US$ 20.00 en 2012
Circuito de visita integrado y acondicionado
Desarrollo interpretativo en el Museo de Sitio
Recursos humanos competentes
Establecimientos A&B con servicio de calidad
Producción artesanal posicionada
Promoción focalizada hacia segmentos y nichos
Turismo de interés cultural
Turismo de interés gastronómico
Turismo de interés rural comunitario
Turismo de interés académico-científico
Turismo de interés diverso y de conducta responsable
Propuesta técnica a ser transferida
El proyecto propone los siguientes paquetes de transferencia técnica a los
beneficiarios:
 Transferencia técnica para los conductores locales
 Capacitación en el valor, legado y vigencia de los recursos patrimoniales
 Estándar de conducción turística local
 Transferencia técnica para los trabajadores locales de alimentos y
bebidas
 Estándar de elaboración de alimentos y bebidas
 Estándar de servicio de alimentos y bebidas
 Capacitación en Servicio de Cocina
 Capacitación en Servicio de Restaurante y Bar
Página 71
 Transferencia técnica para los arqueólogos y conservadores del proyecto
 Capacitación en el uso turístico de los recursos patrimoniales
 Gestión integrada patrimonial-turística de los sitios arqueológicos
 Transferencia técnica para los empresarios de alimentos y bebidas
 Estándar de servicio integral de alimentos y bebidas
 Manual de buenas prácticas ambientales y sociales en el servicio de
alimentos y bebidas
 Asistencia técnica en producción y servicio
 Asistencia técnica en gestión empresarial
 Transferencia técnica para los artesanos
 Estándar de la unidad artesanal competente
 Asistencia técnica en producción artesanal
 Asistencia técnica en comercialización artesanal
 Asistencia técnica en gestión empresarial
 Herramientas para la participación en eventos nacionales e internacionales
 Transferencia técnica para las agencias y operadoras regionales
 Análisis NAI13 de segmentos y nichos identificados
 Material promocional ad hoc convencional y no convencional (e-marketing,
e-trade)
 Herramientas para la participación en eventos nacionales e internacionales
En aquellos casos en que se construyan o actualicen estándares se podrá
desembocar en el otorgamiento de un Sello de Calidad, con beneficios específicos.
c.
Estrategia de intervención
La estrategia de intervención consiste en el desarrollo de cinco líneas que completan
la cadena del producto turístico, que son los componentes del proyecto, cuya columna
vertebral es el desarrollo de capacidades de los recursos humanos locales, así como
de los emprendedores de servicios de alimentos y bebidas y de la producción
artesanal con la orientación a construir un producto de medio día.
Las líneas transversales de capacitación y asistencia técnica se soportan, a su vez, en
estándares preexistentes y, en un solo caso, en una norma técnica a elaborar para
conductores turísticos locales. La estandarización es una estrategia que permite
reconocer las capacidades adquiridas, evaluar la competencia o la calidad y orientar el
desarrollo de programas de capacitación y asistencia técnica, hacia desempeños
previamente descritos y aceptados por los principales actores.14
De este modo, y con base en una demanda auténticamente existente y no supuesta,
se asegura un incremento real de la afluencia, permanencia y gasto turístico, y la
inclusión de la población local en la distribución de estos ingresos (derrama turística).
2.5.2. Plan de capacitación
13
Necesidades, aspiraciones e intereses.
La actualización de los estándares es un proceso obligatorio que debe darse cada dos a tres años. Los estándares
CTN I datan de 2003 y los manuales de buenas prácticas del CTN II datan de 2006. Esta necesidad de actualización es
particularmente notable en los temas gastronómicos locales, cuyos requerimientos de competitividad se han
incrementado significativamente.
14
Página 72
Las actividades de capacitación como elaboración de material de capacitación,
talleres, intercambios, visitas de asistencia técnica y pasantías, se realizarán de la
siguiente manera (se presenta un ejemplo parcial del proyecto):
Componente 1.
Actividad 1.3.
Subactividad 1.3.1
Introducción al
turismo
Subactividad 1.3.2
Gestión patrimonial
sostenible
Componente 2.
Actividad 2.2.
Subactividad 2.2.3
Capacitación en el
uso del guión
museográfico
Actividad 2.3.
Subactividad 2.3.2
Cursos de Técnicas
de Conducción
Turística
Subactividad 2.3.3
Cursos de
Introducción a la
Cultura
Metas
Nº
beneficiarios
Contenidos
Lugares
4 cursos de 20
horas académicas en una
semana cada
uno.
15 arqueólogos,
15 conservadores, 30 conductores locales y
30 estudiantes
Desarrollo
de
producto
turístico:
 Concepto de turismo
 Atractivos
turísticos:
jerarquías
 Atractivo y producto
 Producto territorial y
producto temático
 Grupos
de
interés
especial
 Gestión de la oferta
turística
Uso turístico del patrimonio:
 Jerarquía y asociación
 Capacidad de soporte
 Uso social sostenible y
vista turística
 Medios interpretativos
Auditorio del
distrito de Artes
4 cursos de 20
horas académicas en una
semana cada
uno
25 guías y 75
pobladores locales con aptitudes
para la conducción turística
Uso público del patrimonio:
 Uso público y sostenibilidad
 Capacidad de soporte
 Jerarquía y asociación
 Medios interpretativos
Gestión
turística
del
patrimonio cultural:
 Gestión turística integrada
 Turismo y conservación
 Atractivo y producto turísticos
 Gestión de la demanda
turística
 Gestión de la oferta turística
Auditorio del
distrito de Artes
1 curso de 30
horas
académicas
en dos
semanas
20 guías
Uso del guión museográfico
del Museo de Sitio:
 Propósito del guión
 Estructura del guión
 Contenido del guión
 Secuencia museográfica
 Secuencia explicativa
Auditorio del
distrito de Artes
2 cursos de 30
horas
académicas
en 2 semanas
cada uno
75 conductores
locales
Técnicas de atención al
visitante:
 Protocolo de bienvenida
 Introducción temática
 Información resumida
 Animación turística
 Técnicas de diálogo
Auditorio del
distrito de Artes
2 cursos de 30
horas
académicas
75 conductores
locales
Técnicas de conducción
hacia los atractivos:

Vigencia cultural
Auditorio del
distrito de Artes
Página 73
Temas

en 2 semanas
cada uno



Subactividad 2.3.4
Cursos sobre el
Producto Turístico
Componente 3.
Actividad 3.2.
Subactividad 3.2.1
Cursos de cocina
básica
Subactividad 3.2.2
Cursos de cocina
avanzada
Asociación de la
población al
monumento
Cambios en la
campiña
Resurrección de la
identidad
Referencia al
itinerario máximo
2 cursos de 30
horas
académicas
en 2 semanas
cada uno
75 conductores
locales
Componentes del producto
turístico:

Museo de Sitio

Itinerario Artesanal

Oferta de alimentos
y bebidas

Quédense con
nosotros
Auditorio del
distrito de Artes
3 cursos de 30
horas
académicas
en 2 semanas
cada uno
80 trabajadores
y pobladores
locales
Técnicas básicas de cocina:

Organización de la
cocina

Manejo de equipos

Control de insumos

Preelaborados y
almacenamiento

Recetas básicas
Restaurantes de la
Campiña
3 cursos de 30
horas
académicas
en 2 semanas
cada uno
80 trabajadores
y pobladores
locales
Técnicas avanzadas de
cocina:

Gestión de la cocina

Recetas de cocina
local

Recetas de cocina
nacional

Recetas de cocina
internacional
Restaurantes de la
Campiña
Subactividad 3.2.3
3 cursos de 30
horas
académicas
en 2 semanas
cada uno
120
trabajadores y
pobladores
locales
Cursos de Técnicas
de Atención en el
Comedor Avanzado
3 cursos de 30
horas
académicas
en 2 semanas
cada uno
120
trabajadores y
pobladores
locales
Restaurantes de la
Campiña
Restaurantes de la
Campiña
Página 74
Cursos de Técnicas
de Atención en el
Comedor Básico
Técnicas básicas de
comedor:

Organización del
comedor

Técnicas de atención
al cliente

Manejo de la comanda y el servicio
Técnicas avanzadas de
comedor:

Mise in place

Gestión del
comedor

Servicio pre y post
venta
2.5.3. Plan de asistencia técnica
Temas
Meta
Nº
beneficiarios
Componente 3.
Actividad 3.4.
Subactividad
3.4.1.
Coaching (programa de acompañamiento) en mejora
de técnicas productivas de A&B
40 asistencias
técnicas con
03 visitas promedio
por
unidad
40 empresarios
de restaurantes
y ramadas en la
Campiña que
reciben preauditoría
Técnicas de almacenamiento de insumos
Técnicas de organización
de la cocina
Técnicas de elaboración
de A&B
6 visitas por
establecimiento
40 asistencias
técnicas con
03 visitas promedio
por
unidad
40 empresarios
de restaurantes
y ramadas que
son materia de
preselección
Formulación de Planes de
Negocios
Implementación de Planes
de Negocios
6 visitas por
establecimiento
40 asistencias
técnicas con
03 visitas promedio
por
unidad
40 empresarios
de restaurantes
y ramadas que
son materia de
preselección
Gestión por objetivos,
procesos y resultados
Gestión financiera
6 visitas por
establecimiento
Subactividad
3.4.2.
Coaching de
negocios para
empresas de A&B
Subactividad 3.4.3
Coaching en gestión
empresarial
para establecimientos de A&B
Contenidos
Frecuencia
Componente 4
Actividad 4.2
Subactividad 4.2.1
Coaching en mejora de técnicas productivas
artesanales
Coaching de
negocios
artesanales
100
asistencias técnicas
con 04 visitas
promedio por
unidad
60 asistencias
técnicas con
04 visitas promedio
por
unidad
100 artesanos
que son materia
de preselección
60 artesanos
que son materia
de preselección
Diseños
Técnicas de producción
según línea
Empaque y presentación
para venta
Formulación y actualización de Planes de
Negocios
Implementación de Planes
de Negocios
9 visitas por
artesano
(individual o
asociado)
9 visitas por
artesano
(individual o
asociado)
2.5.4. Plan de negocios
En esta sección se deberá elaborar un plan de negocios para cada beneficiario
típico que será presentado en Anexos, en éste acápite se presenta un resumen
de cada uno de ellos. Para éste ejemplo solo desarrollaremos el caso de un
restaurant.
a.
La empresa y sus fundadores
b.
Características y tendencias del mercado
Los productos demandados por los clientes son los platos que se ofertan
semanalmente como la Sopa Local, Cuy frito, Cabrito, Ceviche y el menú que se
ofrece todos los días.
La mayor demanda de nuestros productos se da en los meses de julio, agosto,
octubre y diciembre, debido principalmente a la mayor afluencia de visitantes a
los monumentos arqueológicos.
Página 75
El Restaurant, empresa familiar que se dedica a la restauración de platos típicos
está a cargo de Sonia quien es la integrante de la familia que cuenta con la
experiencia respectiva.
c.
La oportunidad del negocio
El Restaurant, tiene la oportunidad de vender productos gastronómicos ante la
creciente demanda de visitantes los cuales demandan comida de calidad y
precios adecuados, ya que nuestro punto de venta está en el camino.
d.
Estrategia de la empresa
La estrategia del Restaurant estará basada en la preparación de los platos con
productos frescos, que es lo que busca la gente que sale al valle a comer, ya
que algunas verduras y hortalizas para la preparación se producen en nuestro
valle.
Todo lo que se venda será producido en el día, esta será nuestra estrategia que
nos permita captar mayor cantidad de clientes.
e.
Proyección de ventas y utilidades
Para el primer año el Restaurant proyecta tener un promedio en ventas de S/.
69,720.00 en el primer año, con un incremento promedio de 20% anual. La
rentabilidad promedio sobre ventas asciende a 31.55% en el primer año.
f.
Punto de equilibrio en unidades de producto
El punto de equilibrio mensual para el primer año, de acuerdo a la planificación
de ventas es de 50 platos de Sopa Local, 24 platos de Cuy Frito, 30 platos de
Cabrito, 30 platos de Ceviche y 98 platos de Menú.
El punto de equilibrio financiero mensual para el primer año asciende a
S/. 1,940.28.
g.
Requerimientos de financiamiento
La empresa requiere de S/. 13,350.00 de financiamiento para capital de trabajo,
el aporte propio es de S/. 8,850.00 (66.29%) y se necesita un financiamiento
externo de S/. 4,500.00 (33.71%).
h.
Rentabilidad económica financiera
La rentabilidad económica está representada por el VAN económico el cual
asciende a S/. 53,438.00 y una TIRE de 149.11% por lo que se concluye que el
proyecto es económicamente rentable.
La rentabilidad financiera está representada por el VAN financiero el cual
asciende a S/. 28,786.00 y una TIRF de 201.62% por lo que se concluye que el
proyecto también es financieramente rentable.
IMPACTO DEL PROYECTO
2.6.1 Número de personas que acceden a nuevo empleo o autoempleo
remunerado que sea sostenible.
Página 76
2.6.
Cálculo de Jornales/empleos generados por el proyecto
Empleos permanentes
una vez terminado el
proyecto
Labores
Acondicionamiento turístico
Venta de servicios de guiado a turistas
nacionales
Venta de servicios de guiado a turistas
extranjeros
Presentación del Museo y de la interpretación
de los atractivos
Venta de servicios de comida y bebidas
nacionales cocina
Venta de servicios de comida y bebidas
nacionales atención
Venta de servicios de comida y bebidas
extranjeros cocina
Venta de servicios de comida y bebidas
extranjeros atención
Venta de artesanías a turistas nacionales
Venta de artesanías a turistas extranjeros
Total
Situación Sin
Proyecto
Total
Incremental
Total
Total
generados
generados
generados generados
durante los 2 durante los 2
durante el durante el
años de
años de
año 1
año 2
proyecto
proyecto
100
2,000
4,000
29,449
37,097
40,436
12,105
15,411
16,798
0
50
100
2,385
2,782
3,033
2,750
3,246
3,538
2,621
3,082
3,360
3,084
6,392
9,884
68,770
3,672
7,883
12,329
87,553
4,002
8,593
13,438
97,297
6,000
77,533
5,800
18,635
32,209
7,999
En
Jornales
4,159
En
Empleos
15
156
42,045
150
12
1,284
14
1,200
3,692
5,999
184,850
47,310
3
929
13
1,506
16,476
25,767
3
768
3,493
7,674
0
104
3,679
6,442
20
0
1,045
3
872
15
4,161
8,935
13,973
101,170
15
47
5,362
3,153
6,784
4,059
En
Empleos
12,596
104
5,815
En
Jornales
65
17,467
150
Empleos Permanentes
Incrementales
Generados
33
52
375
4
1,077
2,543
4,089
32,400
9
15
120
Página 77
Numero de jornales/ha con proyecto
2.6.2 Número de personas que logran un aumento apreciable en sus ingresos en
forma sustentable
260 personas que aumentan sus ingresos de la siguiente manera: 120
beneficiarios aumentan sus ingresos mensuales de S./ 307 a S./ 700; 40
empresarios aumentan sus ingresos mensuales de S./ 5,000 s S./ 6,000 y 100
artesanos aumentan sus ingresos mensuales de S./ 1,000 a S./ 1,125.
2.6.3 Número de personas capacitadas que adquieren o fortalecen sus
competencias laborales
280 personas.
2.7.
ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL Y UBICACIÓN DEL PROYECTO
2.7.1. Organigrama institucional
Asamblea General
Consejo Directivo
Dirección Ejecutiva
Administración
Proyectos
arqueológicos
Proyectos
productivos
Proyecto 1
Proyecto 2
Página 78
Proyecto
Fondoempleo
2.7.2. Organigrama del proyecto
DIRECCIÓN EJECUTIVA
Proyectos arqueológicos
Coordinador(a) General
del Proyecto FE
Asistente(a)
Administrativo
Responsable
Componente 1
Responsable
Componente 2
Responsable
Componente 3
Responsable
Componente 4
Responsable
Componente 5
2.7.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará a cargo de la
ejecución del proyecto
Se presenta a continuación el perfil y términos de referencia esquematizados
para el personal que estará a cargo del proyecto. Las hojas de vida se adjuntan
como ANEXO.
Coordinador(a) General
Responsabilidades:









Formación profesional:

Experiencia laboral:


Dirección ejecutiva del proyecto.
Coordinación del avance sincrónico de los componentes.
Coordinación del cumplimiento de las actividades programadas.
Coordinación del logro de los productos previstos.
Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Patronato Huacas del Valle de Moche y Fondoempleo.
Elaboración y presentación del Informe Trimestral de Ejecución
para el Monitoreo de Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
Logro de los productos previstos según la Matriz de Evaluación
y Monitoreo.
Gestión administrativa eficiente del proyecto según las normas
del convenio con Fondoempleo.
Profesional en Turismo egresado del Sistema Universitario o del
Cenfotur.
Experiencia mínima de dos (2) años en gestión de proyectos de
desarrollo.
Experiencia mínima de dos (2) años en aplicación de
estándares de competencia laboral, empresarial y/o artesanal.
Responsable Componente 1
Funciones:
Responsabilidades:
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Página 79
Funciones:


Formación profesional:

Experiencia laboral:


Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
Profesional en Arqueología egresado del Sistema
Universitario.
Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos
de desarrollo.
Experiencia mínima de un (1) año en aplicación de
estándares de competencia artesanal.
Responsable Componente 2
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de Ejecución
del Componente para el Monitoreo de Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
 Profesional en Arqueología egresado del Sistema Universitario.
 Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos de
investigación arqueológica.
 Experiencia mínima de un (1) año en investigación en sitios en
uso turístico.
Responsable Componente 3
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
 Profesional en Turismo, Hotelería y/o Gastronomía egresado
del Sistema Universitario o del Cenfotur.
 Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos de
desarrollo.
 Experiencia mínima de un (1) año en aplicación de estándares
de calidad.
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
 Profesional en Turismo egresado del Sistema Universitario o
del Cenfotur.
 Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos
Página 80
Responsable Componente 4
de desarrollo.
 Experiencia mínima de un (1) año en aplicación de
estándares de competencia artesanal.
Responsable Componente 5
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de
avances ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de
Evaluación y Monitoreo.
 Profesional en Turismo egresado del Sistema
Universitario o del Cenfotur.
 Experiencia mínima de un (1) año en actividades de
promoción turística.
Asistente Administrativo
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
 Apoyo a la Coordinación General en aspectos
financieros y administrativos.
 Coordinación del avance sincrónico de los
componentes.
 Coordinación del cumplimiento de las actividades
programadas.
 Coordinación del logro de los productos previstos.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de
avances ante el Patronato Huacas del Valle de
Moche y Fondoempleo.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución para el Monitoreo de Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según
el cronograma de ejecución.
 Gestión administrativa eficiente del proyecto según
las normas del convenio con Fondoempleo.
 Profesional
en
economía,
administración
o
contabilidad, egresado del sistema universitario.
 Experiencia mínima de dos (2) años en gestión de
proyectos de desarrollo.
 Experiencia mínima de dos (2) años en aplicación de
estándares de competencia laboral, empresarial y/o
artesanal.
Página 81
2.7.4. Instrumentos administrativos financieros utilizados por la institución
2.8. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX-POST
OBJETIVO
INDICADOR
IMPACTO
32,400 nuevos jornales
anuales
sostenibles
(equivalentes
a
120
empleos permanentes)
Incrementar
el empleo
neto y mejorar el ingreso de
los trabajadores de la
Campiña
120 personas incrementan
sus
ingresos
de
mensuales en 128%, al
concluir el proyecto
40
empresarios
de
alimentos y bebidas de la
Campiña incrementan sus
ingresos mensuales en
20% al concluir el proyecto
100 artesanos de la y otros
escenarios
asociados
aumentan sus ingresos
mensuales en 12.5%, al
concluir el proyecto
485 personas capacitadas
por el proyecto
PRODUCTO
EFECTO
280 personas plenamente
competentes para sus
respectivas funciones en el
mismo período
Desarrollar
y consolidar el producto turístico con inclusión de
la población
local
C1
Acondicion
amiento
turístico de
las Huacas
del Sol y la
Luna
C2
Desarrollo
del servicio
de interpretación local
en el Museo
Incremento
del
flujo
turístico en el 10% anual
Incremento
de
la
permanencia
de
los
turistas de 0.1 a 0.2 días
Aumento de su gasto
promedio en 150% para
los turistas extranjeros
Aumento de su gasto
promedio en 100% para
los turistas nacionales
El recorrido responsable
del circuito turístico se ha
ampliado en 20 min., con
02 nuevos murales en uso
público, con adecuada
señalización,
senderización e interpretación y es
conducido por personal
competente con límites de
carga
debidamente
establecidos, al terminar el
proyecto
La
presentación
museográfica,
la
señalización y las rutas de
desplazamiento
turístico
están
plenamente
implementadas
y
en
operación
bajo
la
conducción de personal
competente, al terminar el
LÍNEA DE
BASE
META
68,770
101,170
307.4
700
Ingreso
promedio
mensuales
de
40
empresarios, al concluir el
proyecto (en S./)
5,000
6,000
Ingreso
promedio
mensuales
de
100
artesanos, al concluir el
proyecto (en S./)
1,000
1,000
0
470
0
280
113,595
143,085
2.4 horas
4.8 horas
8.00
20.00
DEFINICIÓN OPERATIVA
Nuevos jornales generados
de carácter permanente en
la Campiña, en labores de
conducción turística local,
en restaurantes y ramadas
y en unidades artesanales
un
año
después de
concluir el proyecto
Ingreso
promedio
mensuales
de
120
personas, al concluir el
proyecto (en S./)
Nº de personas que
reciben
servicios
de
capacitación
por
el
proyecto
Nº de personas
competentes en
actividades turísticas y
gastronómicas en la
Campiña
Nº de visitantes registrados en la boletería del sitio
Permanencia
de
turistas (en horas)
los
Gasto promedio diario de
de los turistas extranjeros
(en US$)
Gasto promedio diario de
los turistas nacionales (en
S./)
Tiempo de recorrido del
circuito turístico al concluir
la
intervención
(en
minutos)
Participación
de
conductores locales en la
animación de la visita
turística al concluir la
intervención
15.00
30.00
60
80
No
hay
conductore
s locales
participan
en
la
conducción
de la visita
a
las
Huacas de
50
conductore
s locales
participan
en la visita
del
producto
Huacas y
Campiña
Página 82
TIPO
proyecto
C3
Desarrollo
del servicio
gastronómi
co
C4
Consolidaci
ón del posicionamient
o artesanal
C5
Promoción
del
producto
turístico
40 establecimientos de
Alimentos
y
Bebidas
operan con base en
estándares
40 establecimientos de
Alimentos
y
Bebidas
cuentan con planes de
negocios, al terminar el
proyecto
Al
menos
5
establecimientos
de
Alimentos
y
Bebidas,
cuentan con Sello de
Calidad, al terminar el
proyecto
80
trabajadores
han
desarrollado competencias
en cocina o servicio de
comedor y las aplican en
establecimientos
de
Alimentos y Bebidas, al
terminar el proyecto
US$ 20,000 de oferta
exportable
colocada
anualmente
por
los
artesanos
y
otros
escenarios asociados al
terminar el proyecto
10 artesanos ostentan el
Sello de Calidad, al
terminar el proyecto
30 operadores turísticos
nacionales
venden
el
producto, incluyendo su
itinerario artesanal y su
oferta gastronómica, al
terminar el proyecto
15 operadores turísticos
internacionales venden el
producto, incluyendo su
itinerario artesanal y su
oferta gastronómica, al
terminar el proyecto
Moche en
2008
de Moche
en 2011
N° de establecimientos de
Alimentos y Bebidas que
operan con base en
estándares
0
40
N° de establecimientos de
Alimentos y Bebidas que
cuentan con Planes de
Negocios y
0
40
N° de establecimientos
que alcanzan el Sello de
Calidad correspondiente al
terminar el proyecto
0
N° de trabajadores que
han desarrollado competencias laboral en cocina y
restaurante al concluir la
intervención
0
80
Volumen de la oferta
exportable
de
los
artesanos al concluir la
intervención (en US$)
0
20,000
0
10
10
30
0
15
Nº de artesanos que
cuentan con el sello de
Calidad
Nº de operadores turísticos
nacionales que
comercializan el producto
Nº operadores turísticos
internacionales
comercializan el producto
5
2.9. PRESUPUESTO ANALÍTICO
Para el ejemplo el Cronograma de Actividades sería el siguiente:
Página 83
Teniendo el Marco Lógico se procede a elaborar el Cronograma de Actividades,
colocando en la primera columna las Actividades y Sub-actividades definidas en el
Marco Lógico; en la segunda columna la Unidad de Medida, que representa la unidad
de medida del Medio de Verificación del Marco Lógico y que es posible presupuestar;
en la tercera columna se coloca la Meta Física que es la cuantificación del Indicador
del Marco Lógico; luego, se distribuye la Meta Física en los diferentes meses de la
ejecución del proyecto, hay que tener en cuenta que las actividades deben realizarse
en las épocas apropiadas para cada proyecto y deben tener una secuencia lógica.
TRIMESTRE
MES
Unidad de
Medida
Meta
Física
AÑO 1
1
1
2
2
3
4
5
3
6
7
8
4
9
10
11
12
1
Acondicionamiento Turístico del Monumento
1,1
Presentación sostenible del monumento
1.1.1
Presentación de murales
M²
300
25
25
25
25
25
25
25
25
25
25
25
25
1.1.2
Presentación de áreas demostrativ as de técnicas constructiv as
Módulo
1
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
1.1.3
Presentación de otras áreas
Módulo
1
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
0,08
1,2
Implementación del circuito interno
1.2.1
Mejora del sendero de v isita
Metro
50
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
1.2.2
Instalación de paneles en el monumento
Panel
40
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Capacitados
140
25
25
25
35
10
10
10
1
1
1
1
1
1
1
1
Capacitación de los actores patrimoniales en la gestión turística del
1,3
monumento
1.3.1
Capacitación de arqueólogos y conserv adores
Curso
4
1.3.2
Capacitación de guías y conductores locales
Curso
4
1,4
Desarrollo y Mantenimiento de los servicios complementarios
1.4.1
Construcción del centro comunal y sus tiendas
1.4.2
Construcción de los serv icios higiénicos
1.4.3
Construcción del área y serv icio de estacionamiento
2
Servicio de Interpretación en el Museo de Sitio y en la Campiña
2,1
Señalización e información turística
2.1.1
Diseño y ubicación de las señales y paneles
2.1.2
Producción e instalación de las señales
2.1.3
Producción e instalación de los paneles
2,2
Guión de interpretación museográfica
2.2.1
2.2.2
2.2.3
Capacitación de los guías
2,3
Capacitación de conductores locales
2.3.1
Formulación del estándar del conductor turístico local
2.3.2
Curso de técnicas de conducción turística
2.3.3
Centro
1
0,09
0,09
0,09
0,09
0,09
0,09
0,09
0,09
0,09
0,09
Serv icios
3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,3
0,09
Estacionamiento
1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
Ex pediente
1
0,2
0,2
0,2
0,2
0,2
Señal
42
7
7
7
7
7
7
Panel
23
3
4
4
4
4
4
Capacitados
75
25
25
25
Elaboración del guión
Guión
1
0,33
0,33
0,33
Impresión del guión
Cartilla
1
Curso
1
Capacitados
75
25
25
25
1
Ex pediente
1
0,33
0,33
0,33
Curso
2
Curso de Introducción a la Cultura Moche
Curso
2
1
1
2.3.4
Curso sobre el producto turístico Huacas y Campiña de Moche
Curso
2
1
1
2.3.5
Ev aluación de la competencia de los conductores turísticos locales
Ev aluación
50
1
1
Página 84
AÑO
AÑO
TRIMESTRE
MES
3
Unidad de
Medida
Meta
Física
Ex pediente
1
AÑO 1
1
2
1
2
3
0,33
0,33
0,33
4
5
3
6
4
7
8
9
10
11
12
30
30
20
Servicios Gastronómicos en la Campiña
Actualización y validación de los Estándares CTN para el servicio de
3,1
Alimentos y Bebidas
3.1.1
Actualización de los estándares de serv icio y de buenas prácticas
ambientales y sociales
3.1.2
Talleres de v alidación
Taller
2
3.1.3
Publicación y difusión de los estándares
Folleto
1
3,2
Capacitación en Cocina
Capacitados
80
30
30
20
3.2.1
Cursos de cocina básica
Curso
3
1
1
1
3.2.2
Cursos de cocina av anzada
Curso
3
3,3
Capacitación en Atención al Comedor
Capacitados
120
40
40
40
3.3.1
Cursos de Atención al Comedor básico
Curso
3
1
1
1
3.3.2
Cursos de Atención al Comedor av anzado
Curso
3
3,4
Coaching para empresarios de alimentos y bebidas
3.4.1
Coaching de mejora de técnicas productiv as y del serv icio
Asistencia
40
3.4.2
Coaching de negocios de alimentos y bebidas
Asistencia
40
3.4.3
Coaching en gestión empresarial
Asistencia
40
3,5
Evaluación de calidad de las empresas de alimentos y bebidas
3.5.1
Ev aluación de la competencia del personal
Ev aluación
80
3.5.2
Ev aluación de los procesos y activ idades del serv icio
Ev aluación
40
3.5.3
Ev aluación de las buenas prácticas ambientales y sociales
Ev aluación
40
Ex pediente
1
Taller
2
1
1
5
1
1
1
40
40
40
1
1
1
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Consolidación del Posicionamiento Artesanal de la Campiña de
Moche
Actualización y validación del Estándar FCPF de competencia
4,1
artesanal
4.1.1
Actualización del estándar
4.1.2
Talleres de v alidación
0,33
0,33
0,33
1
1
Página 85
4
1
AÑO
TRIMESTRE
MES
Unidad de
Medida
Meta
Física
4,2
Coaching para artesanos líderes
4.2.1
Coaching de mejora de técnicas productiv as
Asistencia
100
4.2.2
Coaching de negocios artesanales
Asistencia
60
Estudio
1
Serv icios
1
AÑO 1
1
1
2
2
3
4
5
3
6
7
8
20
20
10
4
9
10
11
10
10
10
12
Apoyo a la participación en ferias y eventos de comercialización
artesanal
4.3.1
Selección de cuatro ev entos anuales nacionales y dos internacionales
4.3.2
Elaboración, difusión y aplicación del Reglamento para el cofinanciamiento
de la participación en ferias y ev entos artesanales
4.3.3
Cofinanciamiento de la participación en ev entos nacionales
Ev ento
4
4.3.4
Cofinanciamiento de la participación en ev entos internacionales
Ev ento
2
4.3.5
Monitoreo y ev aluación de resultados en la participación en las ferias y
Ev aluación
5
Ex pediente
1
Estudio
1
Serv icios
1
Web
1
Ex pediente
1
Ex pediente
1
ev entos artesanales
5
Promoción del Producto Turístico Huacas y Campiña de Moche
5,1
Definición de los segmentos y nichos sensibles al producto
5.1.1
Ubicación de los segmentos y nichos
5.1.2
Análisis NAI (necesidades, aspiraciones e intereses) de los segmentos y
nichos identificados
5,2
Elaboración y difusión del material promocional
5.2.1
Diseño, producción y difusión de material conv encional
5.2.2
Diseño, producción y difusión de material no conv encional (e-marketing/ etrade)
5,3
Apoyo a la participación en ferias y eventos turísticos
5.3.1
Selección de cuatro ev entos anuales nacionales y dos internacionales
5.3.2
Elaboración, difusión y aplicación del Reglamento para el cofinanciamiento
de la participación en ferias y ev entos turísticos
5.3.3
Cofinanciamiento de la participación en ev entos inernacionales
Ev ento
4
5.3.4
Cofinanciamiento de la participación en ev entos nacionales
Ev ento
2
5.3.5
Monitoreo y ev aluación de resultados en la participación en las ferias y
Ev aluación
5
ev entos turísticos.
0,33
0,33
0,33
0,33
0,33
0,33
1
0,17
0,17
0,17
0,17
1
0,17
0,17
0,25
0,25
0,25
0,25
0,17
0,33
0,33
0,17
0,17
0,17
0,33
0,33
0,33
0,33
0,33
0,33
1
0,33
1
1
Página 86
4,3
TRIMESTRE
MES
5,4
Implantación del Sello de Calidad
5.4.1
Diseño del Sello de Calidad
5.4.2
Otorgamiento del Sello de Calidad a las empresas y unidades artesanales
que hay an aprobado la ev aluación contra estándares
5.4.3
Promocíon de los establecimientos y unidades artesanales que ostenten el
Sello de Calidad
Unidad de
Medida
Meta
Física
Sello
1
Otorgamiento
15
Ex pediente
1
Ev aluación
8
AÑO 1
1
1
2
2
3
4
5
3
6
7
8
4
9
10
11
12
1
5.4.4
Monitoreo y ev aluación de resultados de la aplicación del Sello de Calidad
6
MANEJO DEL PROYECTO
6,1
PERSONAL DEL PROYECTO
6.1.1
Retribuciones al personal
6.1.1.1
Jefe de Proy ecto
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.1.1.2
Responsable Componente 1
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.1.1.3
Responsable Componente 2
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.1.1.4
Responsable Componente 3
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.1.1.5
Responsable Componente 4
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.1.1.6
Responsable Componente 5
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.1.1.7
Asistente
Remuneración
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6,2
EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO
6.2.1
Equipos y bienes duraderos
1
6.2.1.1
Computadoras portátiles
Unidad
6
6
6.2.1.2
Impresora
Unidad
1
1
Manten Periódico
12
6,3
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
6.3.1
Mantenimiento de Equipos
6.3.2
Superv isión interna del proy ecto
Viajes de
superv isión
1
8
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.3.3
Oficina de proy ecto
Mes
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6.3.4
Serv icios básicos
Mes
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6,4
GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO
Mes
24
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6,5
Línea de base y Evaluación de Impacto
Estudio
24
1
6,6
Imprevistos
Mes
24
Página 87
AÑO
A continuación se elabora el Costeo de los Componentes para lo cual se utiliza el
modelo desarrollado por FONDOEMPLEO y que se encuentra en la página Web bajo
el título de “Sistema de elaboración presupuestal”.
Se trabaja componente por componente, para cada uno de ellos se debe indicar para
cada actividad sus sub-actividades y para cada una de estas indicar la meta física y un
resumen de ésta. Ver el siguiente ejemplo:
COMPONENTE
1
ACTIVIDAD 1
Acondicionamiento Turístico del Monumento
1,1
Subactividad 1
Presentación sostenible del monumento
1.1.1
Meta Física
Presentación de murales
300 m² de Murales
Resumen
Conservación de diseños y colores originales, delimitación de espacio intangible y de puntos de observación dirigida.
Subactividad 2
1.1.2
Presentación de áreas demostrativas de técnicas constructivas
Meta Física
01 Módulo
Resumen
Conservación de espacios arquitectónicos que permiten mostrar las técnicas moche de construcción, delimitación del espacio intangible y
de los puntos de observación.
Subactividad 3
1.1.3
Presentación de otras áreas
Meta Física
01 Módulo
Resumen
Conservación de otros espacios arquitectónicos de valor religioso o cultural, delimitación del espacio intangible y de los puntos de
observación.
Luego, para cada Sub-actividad se determina su costo, para lo cual se debe establecer
las Categorías de Gasto necesarias y dentro de estas los gastos específicos.
No olvidar: usar SOLO las Categorías de Gasto definidas por
FONDOEMPLEO
Los Gastos Específicos deben ser todos aquellos que se prevén utilizar para la
realización de la Sub-actividad, así por ejemplo, tenemos el siguiente ejemplo:
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de
Medida
Codigo Categoria de Gastos
Elaboración del guión
Servicios de terceros
Servicio de elaboración de guión
Impresión del guión
Servicios de terceros
Servicio de impresión
Capacitación de los guías
Honorarios de terceros
Capacitador especialista
Alquileres
Local aula de capacitación
Movilidad
Movilidad de participantes
Servicios de terceros
Impresión de cartila divulgativa
Refrigerios
Refrigerio
2.2.1
2.2.1.1
Guión
2.2.2
2.2.2.1
Cartilla
Costo
Unitario
Cantidad
1 20.000,00
2.2.3
2.2.3.1
Unidad
Curso
1.000
20,00
Consultor
1
3000,00
Día
5
100,00
Flete
5
60,00
Unidad
15
10,00
2.2.3.2
2.2.3.3
2.2.3.4
2.2.3.5
Unidad
TOTAL ACTIVIDAD
15
3,00
Costo
Parcial
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
3.995,00
3.000,00
3.000,00
500,00
500,00
300,00
300,00
150,00
150,00
45,00
45,00
Meta
Costo Total
Física
FONDOEMPLEO
1
1
1
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
3.995,00
3.000,00
3.000,00
500,00
500,00
300,00
300,00
150,00
150,00
45,00
45,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
43.995,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
0,00
XXXX
ZZZZZ
YYYYY
BENEFICIARIOS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.500,00
12.500,00
12.500,00
0,00
0,00
7.500,00
7.500,00
7.500,00
995,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
500,00
500,00
300,00
300,00
150,00
150,00
45,00
45,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.495,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23.000,00
12.500,00
Para la elaboración del componente 6 “Manejo del proyecto” se debe, previamente,
llenar los Cuadros “Actividades y remuneraciones del personal asignado al
proyecto” y “Proyecciones de las remuneraciones”, tal como se muestra a
continuación:
Página 88
El Componente “Manejo del Proyecto” siempre será el Componente 6, aún cuando
sólo haya 3 o 4 componentes operativos.
Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto
Cargo
Términos de Referencia
Dirección ejecutiv a del proy ecto.
% dedicación
al Proyecto
Remuner.
Mensual
Bruta (1)
Modalidad de
contratación
100%
3.561,5
Planilla
100%
2.082,0
Planilla
Nombre
Especialidad
Tiempo
permanen. en
la zona
Coordinación del av ance sincrónico de los
componentes.
Jefe de Proy ecto
Coordinación
del
cumplimiento
de
las
activ idades
del
Licenciado en Turismo o
Administración Hotelera
30
activ idades programadas.
Coordinación
de
las
Responsable Componente 1 componente.
Licenciado en Arqueología con
ex periencia en Turismo o
Coordinación del logro del producto prev isto.
Responsable Componente 2
Responsable Componente 3
Responsable Componente 4
Responsable Componente 5
Coordinación
de
las
activ idades
del
componente.
Coordinación de las activ idades del
componente.
Coordinación de las activ idades del
Coordinación
de las
activ idades del
componente.
Apoy o en los
aspectos
Coordinación
del
2.082,0
Planilla
100%
2.082,0
Planilla
2.082,0
Bachiller en Turismo o
Administración Hotelera
Bachiller en Turismo o
Administración Hotelera
Bachiller en Turismo o
Planilla
100%
2.082,0
Planilla
100%
1.826,3
Planilla
Administración Hotelera
Bachiller en Turismo o
Administración Hotelera
30
30
30
30
financieros y
administrativ os.
Asistente
100%
100%
componente.
30
Administración Hotelera
cumplimiento
de
las
Economista
30
activ idades programadas.
Proyecciones de las remuneraciones
PERSONAL DEL PROYECTO
Concepto
Partida
6.1.1.1
Cargo
Jefe de
Proyecto
Relación laboral
Sueldo Bruto
Porcentaje de dedicación al proyecto
Remuneración aplicable al proyecto
Costo Prom edio m ensual de la plaza:
Rem uneración m ensual
Gratificaciones
CTS
EsSalud
Total prom edio m ensual
m eses de perm anencia en el proyecto
total presupuesto proyectado
Planilla
6.1.1.2
6.1.1.3
6.1.1.4
6.1.1.5
6.1.1.6
Responsable
Responsable
Responsable
Responsable
Responsable
Componente 1 Componente 2 Componente 3 Componente 4 Componente 5
Planilla
Planilla
Planilla
Planilla
Planilla
6.1.1.7
Asistente
Planilla
3.561,51
100%
3.561,51
2.081,98
100%
2.081,98
2.081,98
100%
2.081,98
2.081,98
100%
2.081,98
2.081,98
100%
2.081,98
2.081,98
100%
2.081,98
1.826,30
100%
1.826,30
3.561,51
593,59
346,26
373,96
4.875,31
24,00
117.007,49
2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98
2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98
2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98
2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98
2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98
1.826,30
304,38
177,56
191,76
2.500,00
24,00
60.000,04
Página 89
Luego, el Sistema de elaboración presupuestal emite automáticamente el
Presupuesto Analítico del proyecto. Se muestra para el ejemplo, una parte del primer
componente:
Fuente de Finaciamiento
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD
1
Unidad de
Medida
Costo
Parcial
Meta
Física
Acondicionamiento Turístico del
Monumento
1,1
Presentación sostenible del monumento
1.1.1
Presentación de murales
1.1.1.1
Serv icios de terceros
1.1.2
Presentación de áreas demostrativas de
M²
2.250,00
300
2.250,00
Módulo
12.500,00
1
Costo Total FONDOEMPLE
O
XXXXX
ZZZZZ
YYYYY
BENEFICIARIOS
1.110.760,00
24.000,00
0,00
796.760,00
290.000,00
0,00
700.000,00
0,00
0,00
700.000,00
0,00
0,00
675.000,00
0,00
0,00
675.000,00
0,00
0,00
675.000,00
0,00
0,00
675.000,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
85.000,00
0,00
0,00
85.000,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
35.760,00
24.000,00
0,00
11.760,00
0,00
0,00
técnicas constructivas
1.1.2.1
Serv icios de terceros
1.1.3
Presentación de otras áreas
1.1.3.1
Serv icios de terceros
1,2
Implementación del circuito interno
1.2.1
Mejora del sendero de visita
1.2.1.1
Serv icios de terceros
1.2.2
Instalación de paneles en el monumento
1.2.2.1
Serv icios de terceros
12.500,00
Módulo
12.500,00
1
12.500,00
Metro
500,00
50
500,00
Panel
1.500,00
40
1.500,00
1,3
en la gestión turística del monumento
1.3.1
Capacitación de arqueólogos y
1.3.1.1
Honorarios de terceros
1.3.1.2
Curso
19.000,00
12.000,00
0,00
7.000,00
0,00
0,00
3.000,00
12.000,00
12.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Alquileres
500,00
2.000,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
1.3.1.3
Mov ilidad
450,00
1.800,00
0,00
0,00
1.800,00
0,00
0,00
1.3.1.4
Serv icios de terceros
500,00
2.000,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
1.3.1.5
Refrigerios
300,00
1.200,00
0,00
0,00
1.200,00
0,00
0,00
1.3.2
Capacitación de guías y conductores
16.760,00
12.000,00
0,00
4.760,00
0,00
0,00
1.3.2.1
Honorarios de terceros
3.000,00
12.000,00
12.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3.2.2
Alquileres
500,00
2.000,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
1.3.2.3
Mov ilidad
450,00
1.800,00
0,00
0,00
1.800,00
0,00
0,00
1.3.2.4
Serv icios de terceros
150,00
600,00
0,00
0,00
600,00
0,00
0,00
1.3.2.5
Refrigerios
90,00
360,00
0,00
0,00
360,00
0,00
0,00
Curso
4.750,00
4.190,00
4
4
Página 90
Capacitación de los actores patrimoniales
Fuente de Finaciamiento
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD
Unidad de
Medida
Costo
Parcial
Meta
Física
Costo Total FONDOEMPLE
O
XXXXX
ZZZZZ
YYYYY
BENEFICIARIOS
Desarrollo y Mantenimiento de los
1,4
servicios complementarios
1.4.1
Construcción del centro comunal y sus
1.4.1.1
Serv icios de terceros
1.4.2
Construcción de los servicios higiénicos
Centro
290.000,00
0,00
0,00
0,00
290.000,00
0,00
200.000,00
0,00
0,00
0,00
200.000,00
0,00
200.000,00
0,00
0,00
0,00
200.000,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
5.000,00
15.000,00
0,00
0,00
0,00
15.000,00
0,00
15.000,00
45.000,00
0,00
0,00
0,00
45.000,00
0,00
30.000,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
0,00
30.000,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
0,00
189.895,00
66.000,00
12.500,00
22.795,00
88.600,00
0,00
88.600,00
0,00
0,00
0,00
88.600,00
0,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
0,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
0,00
44.100,00
0,00
0,00
0,00
44.100,00
0,00
44.100,00
0,00
0,00
0,00
44.100,00
0,00
34.500,00
0,00
0,00
0,00
34.500,00
0,00
34.500,00
0,00
0,00
0,00
34.500,00
0,00
43.995,00
23.000,00
12.500,00
8.495,00
0,00
0,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20.000,00
0,00
12.500,00
7.500,00
0,00
0,00
20.000,00
0,00
12.500,00
7.500,00
0,00
0,00
3.995,00
3.000,00
0,00
995,00
0,00
0,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000,00
1
200.000,00
Servicios
20.000,00
3
1.4.2.1
Serv icios de terceros
1.4.2.2
Equipos y bienes duraderos
1.4.3
Construcción del área y servicio de
1.4.3.1
Serv icios de terceros
2
Estacionamiento
30.000,00
1
30.000,00
Servicio de Interpretación en el Museo de
Sitio
2,1
Señalización e información turística
2.1.1
Diseño y ubicación de las señales y
2.1.1.1
Serv icios de terceros
2.1.2
Producción e instalación de las señales
2.1.2.1
Serv icios de terceros
2.1.3
Producción e instalación de los paneles
2.1.3.1
Serv icios de terceros
2,2
Guión de interpretación museográfica
2.2.1
Elaboración del guión
2.2.1.1
Serv icios de terceros
2.2.2
Impresión del guión
2.2.2.1
Serv icios de terceros
2.2.3
Capacitación de los guías
2.2.3.1
Honorarios de terceros
2.2.3.2
Alquileres
500,00
500,00
0,00
0,00
500,00
0,00
0,00
2.2.3.3
Mov ilidad
300,00
300,00
0,00
0,00
300,00
0,00
0,00
2.2.3.4
Serv icios de terceros
150,00
150,00
0,00
0,00
150,00
0,00
0,00
2.2.3.5
Refrigerios
45,00
45,00
0,00
0,00
45,00
0,00
0,00
Expediente
10.000,00
1
10.000,00
Señal
1.050,00
42
1.050,00
Panel
1.500,00
23
1.500,00
Guión
20.000,00
1
20.000,00
Cartilla
20.000,00
1
20.000,00
Curso
3.995,00
1
Página 91
Higiénicos
Fuente de Finaciamiento
2,3
Capacitación de conductores locales
2.3.1
Formulación del estándar del conductor
2.3.1.1
Serv icios de terceros
2.3.2
Curso de técnicas de conducción turística
2.3.2.1
Honorarios de terceros
2.3.2.2
Costo
Parcial
Meta
Física
Costo Total FONDOEMPLE
O
XXXXX
ZZZZZ
YYYYY
BENEFICIARIOS
57.300,00
43.000,00
0,00
14.300,00
0,00
0,00
15.000,00
15.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.000,00
15.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.100,00
6.000,00
0,00
3.100,00
0,00
0,00
3.000,00
6.000,00
6.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Alquileres
500,00
1.000,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
2.3.2.3
Mov ilidad
450,00
900,00
0,00
0,00
900,00
0,00
0,00
2.3.2.4
Serv icios de terceros
375,00
750,00
0,00
0,00
750,00
0,00
0,00
2.3.2.5
Refrigerios
225,00
450,00
0,00
0,00
450,00
0,00
0,00
2.3.3
Curso de Introducción a la Cultura
9.100,00
6.000,00
0,00
3.100,00
0,00
0,00
2.3.3.1
Honorarios de terceros
3.000,00
6.000,00
6.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.3.3.2
Alquileres
500,00
1.000,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
2.3.3.3
Mov ilidad
450,00
900,00
0,00
0,00
900,00
0,00
0,00
2.3.3.4
Serv icios de terceros
375,00
750,00
0,00
0,00
750,00
0,00
0,00
2.3.3.5
Refrigerios
225,00
450,00
0,00
0,00
450,00
0,00
0,00
2.3.4
Curso sobre el producto turístico
9.100,00
6.000,00
0,00
3.100,00
0,00
0,00
2.3.4.1
Honorarios de terceros
3.000,00
6.000,00
6.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.3.4.2
Alquileres
500,00
1.000,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
2.3.4.3
Mov ilidad
450,00
900,00
0,00
0,00
900,00
0,00
0,00
2.3.4.4
Serv icios de terceros
375,00
750,00
0,00
0,00
750,00
0,00
0,00
2.3.4.5
Refrigerios
2.3.5
Evaluación de la competencia de los
2.3.5.1
Honorarios de terceros
2.3.5.2
2.3.5.3
Expediente
15.000,00
1
15.000,00
Curso
Curso
Curso
4.550,00
4.550,00
4.550,00
2
2
2
225,00
450,00
0,00
0,00
450,00
0,00
0,00
15.000,00
10.000,00
0,00
5.000,00
0,00
0,00
200,00
10.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Mov ilidad
30,00
1.500,00
0,00
0,00
1.500,00
0,00
0,00
Viáticos
70,00
3.500,00
0,00
0,00
3.500,00
0,00
0,00
Evaluación
300,00
50
Página 92
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD
Unidad de
Medida
Asimismo, el Sistema de elaboración presupuestal emite los Cronogramas de
Desembolsos por cada una de las fuentes de financiamiento.
Los Cronograma de Desembolso de los aportes de FONDOEMPLEO y los de uso de
las contrapartidas (las otras fuentes) deberán estar detallados por mes y por trimestre
para todo el tiempo de duración del proyecto.
Estos Cronogramas de Desembolsos deben tener concordancia con el Cronograma
Actividades, de tal manera que se prevea contar en la oportunidad requerida con
todos los recursos necesarios que demande la ejecución de la actividad o subactividad.
Página 93
Par el ejemplo, el Cronograma de Desembolso de FONDOEMPLEO para el primer año
y para el primer componente será el siguiente:
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD
1
Acondicionamiento Turístico del Monumento
1,1
Presentación sostenible del monumento
1.1.1
Presentación de murales
1.1.1.1
1.1.2
1.1.2.1
1.1.3
1.1.3.1
Presentación de áreas demostrativas de técnicas constructivas
Presentación de otras áreas
Mejora del sendero de visita
1.2.2.1
Módulo
Módulo
Metro
Serv icios de terceros
Trimestre I
Trimestre II
Total
Trimestre III
Trimestre IV
Año 1
24.000,00
0,00
6.000,00
12.000,00
6.000,00
24.000,00
700.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
675.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
675.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
35.760,00
24.000,00
0,00
6.000,00
12.000,00
6.000,00
24.000,00
19.000,00
12.000,00
0,00
6.000,00
6.000,00
0,00
12.000,00
3.000,00
12.000,00
12.000,00
0,00
6.000,00
6.000,00
0,00
12.000,00
2.250,00
300
12.500,00
1
12.500,00
1
500,00
50
500,00
Panel
AÑO I
Costo Total FONDOEMPLEO
1.110.760,00
12.500,00
Serv icios de terceros
Instalación de paneles en el monumento
Meta
Física
12.500,00
Serv icios de terceros
1.2.1
Costo
Parcial
2.250,00
Serv icios de terceros
Implementación del circuito interno
1.2.2
M²
Serv icios de terceros
1,2
1.2.1.1
Unidad de
Medida
1.500,00
40
1.500,00
1,3
monumento
1.3.1
Capacitación de arqueólogos y conservadores
Curso
4.750,00
4
1.3.1.1
Honorarios de terceros
1.3.1.2
Alquileres
500,00
2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3.1.3
Mov ilidad
450,00
1.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3.1.4
Serv icios de terceros
500,00
2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3.1.5
Refrigerios
300,00
1.200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16.760,00
12.000,00
0,00
0,00
6.000,00
6.000,00
12.000,00
1.3.2
Capacitación de guías y conductores locales
Curso
4.190,00
4
1.2.3.1
Honorarios de terceros
3.000,00
12.000,00
12.000,00
0,00
0,00
6.000,00
6.000,00
12.000,00
1.2.3.2
Alquileres
500,00
2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.2.3.3
Mov ilidad
450,00
1.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.2.3.4
Serv icios de terceros
150,00
600,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.2.3.5
Refrigerios
90,00
360,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
290.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.000,00
15.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.000,00
45.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1,4
Desarrollo y Mantenimiento de los servicios complementarios
1.4.1
Construcción del centro comunal y sus tiendas
1.4.1.1
1.4.2
Centro
Serv icios de terceros
Construcción de los servicios higiénicos
200.000,00
1
200.000,00
Servicios
20.000,00
3
Higiénicos
1.4.2.1
Serv icios de terceros
1.4.2.2
Equipos y bienes duraderos
1.4.3
1.4.3.1
Construcción del área y servicio de estacionamiento
Serv icios de terceros
Estacionamiento
30.000,00
30.000,00
1
Página 94
Capacitación de los actores patrimoniales en la gestión turística del
2.10. ANÁLISIS DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO
Una vez que se cuenta con el Marco Lógico, el Cronograma de Actividades, el
Presupuesto Analítico y los Cronogramas de Desembolsos, se procede a elaborar la
evaluación ex ante del proyecto. Para ello, se deberá elaborar su Flujo de Caja.
Para la elaboración del Flujo de Caja se debe desarrollar los módulos de Inversión,
Ingresos incrementales y Costos incrementales.
El Modulo de Inversión es igual al presupuesto total del proyecto, incluyendo todas
las fuentes de financiamiento menos el aporte de los beneficiarios, se obtiene del
presupuesto analítico y se presenta por componentes y por periodos de ejecución. A
continuación se muestra el Modulo de Inversión del ejemplo:
RUBROS
INVERSIÓN
Costos directos
Presentación sostenible del monumento
Servicio de Interpretación en el Museo de Sitio
Servicios Gastronómicos en la C ampiña
C onsolidación del Posicionamiento Artesanal
Promoción del Producto Turístico
Costos indirectos
MANEJO DEL PROYEC TO
Año 1
Año 2
2.130.576
752.409
1.663.698
1.110.760
154.895
157.776
88.500
151.767
347.723
35.000
105.290
93.200
114.233
466.878
466.878
404.686
404.686
Para el Modulo de Ingresos Incrementales se debe conocer los ingresos sin
proyecto, que se obtiene de la línea de base del proyecto, ya que ésta indica los
ingresos por cada producto de los beneficiarios antes del proyecto. Luego se estiman
los ingresos con proyecto de los beneficiarios para lo cual se calculará el
incremento de la productividad estimada por efecto de la aplicación del proyecto y, en
algunos casos, el incremento de precio por calidad.
A continuación se desarrolla el Modulo de Costos Incrementales, para lo cual se
debe conocer el costo de producción de los beneficiarios antes del proyecto por cada
una de las líneas de producción, información que se obtiene de la línea de base o
diagnostico situacional. Así mismo, se estimarán los costos de producción con la
propuesta técnica transferida a los beneficiarios.
Página 95
Por último, se presenta el Flujo de Caja del proyecto, uniendo estos tres Módulos, que
el ejemplo será:
FLUJO DE CAJA
Presentación sostenible del monumento
Servicio de Interpretación en el Museo de Sitio
Servicios Gastronómicos en la C ampiña
C onsolidación del Posicionamiento Artesanal
Promoción del Producto Turístico
Costos indirectos
MANEJO DEL PROYEC TO
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas de Alimentos, bebidas y fiambres
Servicios de Guiado, traducción y conducción
Ventas de Artesanías, textiles y souvenirs
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas de Alimentos, bebidas y fiambres
Servicios de Guiado, traducción y conducción
Ventas de Artesanías, textiles y souvenirs
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
C oaching para empresarios de alimentos y bebidas
Evaluación de calidad de las empresas de alimentos y
bebidas
C oaching para artesanos líderes
Apoyo a la participación en ferias y eventos de
comercialización artesanal
Elaboración y difusión del material promocional
Apoyo a la participación en ferias y eventos turísticos
Gastos Administrativos
Acondicionamiento turístico
Presentación del Museo y de la interpretación de los
atractivos a los turistas
C ostos por preparación de Alimentos, bebidas y
fiambres
C ostos por servicios de Guiado, traducción y
conducción
C ostos por elaboración de Artesanías, textiles y
souvenirs
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
C ostos por preparación de Alimentos, bebidas y
fiambres
C ostos por servicios de Guiado, traducción y
conducción
C ostos por elaboración de Artesanías, textiles y
souvenirs
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)
FLUJO DE CAJA NOMINAL
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
Año 6
Año 7
Año 8
Año 9
Año 10
2.130.576
752.409
1.663.698
1.110.760
154.895
157.776
88.500
151.767
347.723
35.000
105.290
93.200
114.233
466.878
466.878
404.686
404.686
3.108.746
707.086
1.471.656
930.004
5.093.970
1.161.034
2.403.286
1.529.650
5.552.370
1.265.513
2.619.556
1.667.301
6.107.640
1.392.073
2.881.524
1.834.043
6.718.380
1.531.273
3.169.670
2.017.437
7.390.260
1.684.412
3.486.652
2.219.196
8.129.250
1.852.843
3.835.305
2.441.101
8.942.190
2.038.133
4.218.837
2.685.220
9.836.400
2.241.942
4.640.722
2.953.736
10.820.070
2.466.144
5.104.807
3.249.119
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
2.144.271
479.915
1.041.520
622.837
-
964.475
2.949.699
3.408.099
3.963.369
4.574.109
5.245.989
5.984.979
6.797.919
7.692.129
8.675.799
2.228.819
6.750
3.729.846
6.750
4.030.088
4.402.119
4.811.315
5.261.474
5.756.598
6.301.267
6.900.388
7.559.447
9.400
12.960
9.400
12.667
4.642
50.000
24.500
3.333
30.300
4.642
100.000
135.000
135.000
135.000
135.000
135.000
135.000
135.000
135.000
62.500
125.000
175.000
175.000
175.000
175.000
175.000
175.000
175.000
175.000
473.748
777.892
847.894
932.689
1.025.953
1.128.556
1.241.405
1.365.549
1.502.101
1.652.316
986.009
1.610.202
1.755.103
1.930.621
2.123.679
2.336.057
2.569.655
2.826.621
3.109.284
3.420.221
623.103
1.024.866
1.117.091
1.228.809
1.351.683
1.486.861
1.635.538
1.799.098
1.979.003
2.176.910
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
1.286.563
287.949
287.949
287.949
287.949
287.949
287.949
287.949
287.949
287.949
287.949
624.912
624.912
624.912
624.912
624.912
624.912
624.912
624.912
624.912
624.912
373.702
373.702
373.702
373.702
373.702
373.702
373.702
373.702
373.702
373.702
942.256
2.443.283
2.743.525
3.115.556
3.524.752
3.974.912
4.470.035
5.014.705
5.613.825
6.272.884
-2.108.357
-245.993
664.574
847.813
1.049.357
1.271.077
1.514.944
1.783.214
2.078.304
2.402.915
Página 96
RUBROS
INVERSIÓN
Costos directos
Con el Flujo de Caja se procede a establecer la rentabilidad social del proyecto,
calculando el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno.
Para el cálculo del Valor Actual Neto – VAN, utilizar el Excel, haciendo lo siguiente:
1.
Se agrega una fila al final del Flujo de Caja para colocar el Valor Actual Neto
2.
Se coloca el cursor en la fila de Valor Actual Neto y en la columna del año 1
3.
En la barra de menús desplegar Insertar/Función.
4.
Del cuadro de diálogo que aparecerá, seleccionar la categoría Financieras.
5.
De la lista que aparece seleccionar VNA, (ó de la barra de herramientas
seleccionar el botón
6.
que equivale a los pasos Insertar/Función)
Una vez seleccionada la función VNA, aparecerá el siguiente cuadro de diálogo:
Para fines del trabajo sólo se necesita usar las dos primeras filas: Tasa y Valor 1
Tasa. Es la Tasa Social de Descuento que será utilizada para llevar los montos de
cada año a valor presente. FONDOEMPLEO utiliza la tasa de 11% (colocar en el
casillero Tasa 0.11).
Página 97
Valor 1. Aquí se selecciona el rango de valores anuales que serán actualizados. En
tanto el monto del primer año se encuentra ya en valor presente, no se considera.
Haciendo click en el cuadrito señalado por la flecha roja es posible seleccionar de la
tabla los valores anuales que serán actualizados.
Realizada esta operación, se tiene el valor neto actualizado de todos los montos del
flujo de caja.
En el ejemplo el Valor Actual Neto es de S/. 3.784.931
Para el cálculo de la Tasa Interna de Retorno – TIR se utiliza la función TIR del
Excel, la que se obtiene a partir de los montos registrados en el flujo de caja. La
selección del rango de datos en este caso incluye el periodo del año 1:
También se accede a través de la barra de menú: Insertar/ Función. Del cuadro de
diálogo que aparecerá, seleccionar la categoría Financieras. De la lista que aparece
seleccionar TIR. Una vez seleccionada esta función, aparecerá el siguiente cuadro de
diálogo:
En la barra Valores se escribe el rango de datos para los cuales se desea hallar la
TIR, o, en su defecto, se puede hacer click para entrar a la tabla de datos mostrada
anteriormente y seleccionar el rango de datos con el mouse.
En el caso sea necesario se recomienda calcular el Costo Efectividad de las
principales variables del proyecto, en especial: el costo por persona capacitada, el
costo por puesto de trabajo creado y el costo de incrementar los ingresos de una
persona.
Página 98
Realizada esta operación, se tiene la Tasa Interna de Retorno.
En el ejemplo la información obtenida es:
a.
Costo por persona capacitada:
2.878.985 soles / 280 capacitados que aplican conocimientos
10.28201 soles por persona capacitada que aplica conocimientos
b.
Costo por puesto de trabajo creado:
2.878.985 soles / 120 puestos equivalentes permanentes de trabajo creados
23.991,54 soles por puesto de trabajo equivalente creado
c.
Costo de incrementar los ingresos de una persona:
2.878.985 soles / 260 personas que aumentan sus ingresos
11.073,02 soles por persona que mejora sus ingresos
Página 99
Con todo lo indicado se cuenta con la estructura básica del proyecto, de manera que
se pueda proceder a redactarlo de acuerdo a lo solicitado en el Formato 1 de las
Bases del Concurso.
BIBLIOGRAFIA
Asesoría y Consultoría para PyMES
2008 Tasa Interna de Retorno – TIR, Colombia, En: http://www.pymesfuturo.com/
tiretorno.htm
Banco Interamericano de Desarrollo.
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Universidad Católica del Perú, Maestría en Gerencia Social modalidad virtual.
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2006 Enfoque del Marco Lógico. Fondoempleo, Lima
Medianero Burga, David
2006 Metodología de diseño de proyectos. Fondoempleo. Lima
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Conceptos clave de seguimiento y evaluación de programas y proyectos Breve guía. Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA)