INFORME DE GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA PARA EL PRIMER TRIMESTRE DEL AÑO 2012 La Contraloría General de la República, órgano del Poder Ciudadano, especializado en el control, vigilancia y fiscalización de los ingresos, gastos y bienes del Estado venezolano, dotado de autonomía funcional, administrativa y organizativa y de potestad para combatir la corrupción administrativa y para fomentar la eficacia, la ética, la probidad, la transparencia, la legalidad y la participación ciudadana en la salvaguarda del patrimonio público, orientará la política presupuestaria para el año 2012 a la consecución de los objetivos institucionales definidos en concordancia con su misión. En tal sentido, durante el año 2012 continuarán las acciones propias del Organismo Contralor en el campo del control fiscal, mediante la Auditoría de Estado, el fortalecimiento del cuerpo normativo y técnico del Sistema Nacional de Control Fiscal, la determinación de responsabilidades por actos hechos u omisiones que afecten el patrimonio público y la aplicación de sanciones; además de las diversas estrategias para la prevención y lucha contra la corrupción y la impunidad, entre las cuales se encuentran la focalización de la acción de control en áreas de interés estratégico nacional, la atención de las denuncias de particulares y de los planteamientos y solicitudes de los órganos del Poder Público. Las acciones en referencia demandan mayor fortalecimiento institucional, en especial el incremento de la competitividad laboral de los funcionarios, de su capacitación técnica y su nivel de profesionalización; la actualización y optimización de la plataforma tecnológica, y la ampliación y mejora de las instalaciones de la Institución. En el contexto planteado, el Presupuesto de Gastos para el año 2012 de la Contraloría General de la República asciende a Trescientos Cincuenta y Un Mil Ochenta y Tres Bolívares con Cincuenta y Seis Céntimos (Bs. 351.083,56) de los cuales 32,66% está destinado a gastos de personal, 33,30% a gastos operativos (en donde se incluyen las transferencias a entes descentralizados), y 34,04% para gastos de transferencias al personal jubilado y pensionado. Esta distribución ha sido estructurada para cubrir los siguientes requerimientos: 1 • Política salarial para mantener el nivel de ingresos de los funcionarios del Organismo. • Viáticos para el personal que lleva a cabo el Plan de Fiscalización Anual del Organismo. • Jubilaciones y pensiones otorgadas por la Institución de acuerdo con la normativa vigente. • Mantenimiento de las instalaciones físicas. • Mantenimiento de la capacidad operativa de los sistemas de información del Organismo Contralor. • Capacitación y desarrollo del personal de la Contraloría General de la República. • Asesoría profesional y mantenimiento de equipos, maquinarias y mobiliario. El presupuesto al inicio del año 2012, se distribuyó de la siguiente manera: DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO Ejercicio Fiscal 2012 (Miles Bolívares) MONTO PRESUPUESTADO DENOMINACIÓN Gastos de Personal % ASIGNADO 114.679,47 32,66% 7.868,55 2,24% Servicios no Personales 26.191,02 7,46% Activos Reales 10.731,33 3,06% 190.613,19 54,29 1.000,00 0,29% 351.083,56 100,00% Materiales, suministros y mercancías Transferencias y donaciones Disminución de Pasivos Total Fuente: Ley de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2012, Título I, publicado en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.065 Extraordinaria de fecha 19 de diciembre de 2011. La ejecución del presupuesto está en el marco del Plan Operativo Anual, en el cual se aplican criterios de economía, objetividad y de relevancia material, considerando los planes, programas, objetivos y metas a cumplir por este Órgano Contralor de acuerdo con el ordenamiento jurídico en el ejercicio de las funciones de control fiscal en este año 2012, para lo cual la Contraloría General de la República se estructuró en cuatro proyectos: Control Fiscal, Asesoría y Apoyo, 2 Procedimientos Especiales, y Aportes y Transferencias para financiar los proyectos de los entes descentralizados funcionalmente de la República, y en tres acciones centralizadas: Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores, Gestión Administrativa y Previsión y Protección Social. En tal sentido, se presentó la necesidad de realizar los siguientes cambios en el primer trimestre: Modificaciones Presupuestarias Durante el trimestre en estudio, se realizaron un total de dieciocho (18) traspasos internos entre genéricas y específicas, además de diferentes Unidades Ejecutoras Locales, distribuyendo recursos por la cantidad de Doce Mil Ciento Sesenta y Dos Bolívares con Cero Céntimos (Bs. 12.162,00) para cubrir las necesidades del Organismo Contralor, quedando la estructura presupuestaria como a continuación se presenta: PRESUPUESTO DE GASTOS PRIMER TRIMESTRE DEL AÑO 2012 DISTRIBUCIÓN POR PARTIDAS (Miles Bolívares Fuertes) FF1 (Ingresos Ordinarios) PARTIDA DENOMINACIÓN MONTO MODIFICACIONES MONTO ACORDADO PRESUPUESTADO 401 Gastos de Personal 402 Materiales, suministros mercancías 403 404 407 411 Total 114.679,47 0,00 114.679,47 7.868,55 0,00 7.868,55 Servicios no Personales 26.191,02 0,00 26.191,02 Activos Reales 10.731,33 0,00 10.731,33 190.613,19 0,00 190.613,19 1.000,00 0,00 1.000,00 351.083,56 0,00 351.083,56 y Transferencias y donaciones Disminución de Pasivos Fuente: Reporte Ejecución por Organismo y Fuente Consolidado a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012. SIGECOF. 3 DISTRIBUCIÓN POR PROYECTO / ACCIÓN CENTRALIZADA (Miles Bolívares Fuertes) CODIGO DENOMINACIÓN MONTO ACORDADO 020001000 Gastos de los Trabajadores 54.300,36 020002000 Gestión Administrativa 35.610,46 020003000 Previsión y Protección Social 020023000 Procedimientos Especiales 020024000 Asesoría y Apoyo 19.485,64 020025000 Control Fiscal 43.142,67 029999000 Aportes, Donaciones y Transferencias a entes 70.990,03 Total 351.083,56 119.493,16 8.061,24 Fuente: Reporte Ejecución por Organismo, por Proyecto, Acción Centralizada o Acción Especifica, por Fuente a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012. SIGECOF. Ejecución Presupuestaria por Partidas En el primer trimestre del ejercicio 2012, se le otorgó a la Contraloría General de la República, una cuota de compromiso de Doscientos Treinta y Un Mil Ciento Cuarenta y Seis Bolívares con Cuarenta y Un Céntimos (Bs. 231.146,41) de los cuales se ejecutaron recursos por Doscientos Treinta Mil Setecientos Ochenta y Dos Bolívares con Ochenta y Seis Céntimos (Bs. 230.782,86), representa una ejecución que asciende al 99,84%. Asimismo, fue aprobada una cuota de desembolso por Sesenta y Nueve Mil Seiscientos Noventa y Nueve Bolívares con Setenta y Cinco Céntimos (Bs. 69.699,75) siendo autorizado a cancelar mediante orden de pago la cantidad de Sesenta y Ocho Mil Ciento Treinta y Tres Bolívares con Veintinueve Céntimos (Bs. 68.133,29) y fueron causados un monto de Sesenta y Seis Mil Seiscientos Setenta y Un Bolívares con Treinta y Ocho Céntimos (Bs. 66.671,38), (Ver gráficos Nros. 1, 2 y 3), lo que representa una ejecución total del presupuesto del 18,99 %, con el fin de cubrir nómina, compromisos contractuales, contratos de mantenimiento, servicios básicos, adquisición de materiales, suministros y mercancías, entre otros, necesarios para el óptimo cumplimiento de las actuaciones fiscalizadoras pautadas para el período en estudio. 4 La ejecución del gasto desagregada por partidas, proyecto y/o acciones centralizadas fue de la siguiente manera: DISTRIBUCIÓN POR PARTIDAS (Miles Bolívares Fuertes) PARTIDA DENOMINACIÓN 401 Gastos de Personal 402 Materiales, mercancías 403 MONTO ACORDADO COMPROMETIDO CAUSADO % DE EJECUCIÓN 114.679,47 87.661,06 16.763,69 14,62% 7.868,55 560,27 515,25 6,55% Servicios No Personales 26.191,02 7.328,09 3.492,25 13,33% 404 Activos Reales 10.731,33 2.367,82 2.268,59 21,14% 407 Transferencias y donaciones 190.613,19 132.511,19 43.277,17 22,70% 411 Disminución de Pasivos 1.000,00 354,43 354,43 35,45% 351.083,56 230.782,86 66.671,38 18,99% suministros y TOTAL: Fuente: Reporte Ejecución por Organismo y Fuente Consolidado a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012. SIGECOF. DISTRIBUCIÓN POR PROYECTO / ACCIÓN CENTRALIZADA (Miles Bolívares Fuertes) DENOMINACIÓN MONTO CODIGO COMPROMETIDO CAUSADO % DE EJECUCIÓN ACORDADO 020001000 Gastos de los Trabajadores 54.300,36 34.392,42 6.351,96 11,70% 020002000 Gestión Administrativa 35.610,46 9.155,03 5.782,01 16,24% 020003000 Previsión y Protección Social 119.493,16 101.521,16 19.787,14 16,54% 020023000 Procedimientos Especiales 8.061,24 7.167,73 1.453,28 18,03% 020024000 Asesoría y Apoyo 19.485,64 13.241,24 2.004,68 10,29% 020025000 Control Fiscal 43.142,67 34.315,25 7.802,28 18,08% 029999000 Entes Descentralizados 70.990,03 30.990,03 23.490,03 33,09% 351.083,56 230.782,86 68.671,38 18,99% Total Fuente: Reporte Ejecución por Organismo, por Proyecto, Acción Centralizada o Acción Especifica, por Fuente a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012. SIGECOF. 5 Grafico N° 1 Distribución del Causado F.F.1."Ingresos Ordinarios" 1er. Trimestre 2012 354,43 0,54% 16.763,69 25,14% 515,25 0,77% 43.277,17 64,91% 3.492,25 5,24% 2.268,59 3,40% Gastos de personal Materiales, suministros y mercancias Servicios no personales Activos Reales Transferencias y donaciones Disminución de pasivos Grafico N° 2 Distribución de Desembolsos sin Imputación Presupuestaria F.F.1. "Ingresos Ordinarios" 1er. Trimestre 2012 894,90 2,75% 13.654,33 41,94% 18.004,85 55,31% Fondos en Avance Remuneraciones al Personal Fondos en Avance Personal Jubilado y Pensionado Fondo en Anticipo 6 Grafico N° 3 Presupuesto Causado por Proyecto / A. Centralizada F.F.1. "Ingresos Ordinarios" 1er. Trimestre 2012 6.351,96 9,53% 23.490,03 35,23% 1.453,28 2,18% 5.782,01 8,67% 19.787,14 29,68% 2.004,68 3,01% 7.802,28 11,70% Gastos de los Trabajadores Gestión Administrativa Previsión y Protección Social Asesoría y Apoyo Control Fiscal Procedimientos Especiales Aportes entes descentralizados 7