Página 1 de 5 (¿J Inicio @ M ap a d el Sitio Q C o n tá c te n o s «¿I 1 " SISTEMA C É 1 Í '^ J Ingresar ü ¿ Q u é e s el CHIP? ^ Información d e la C ategoría C onsultas [< j B odega d e Datos Docum entación GenerarReporteCiudadano I V olver J E n tid ad : 6 6 5 0 0 0 0 0 - C O M IS IO N D E R EG U LA C IO N D E E N E R G IA Y G A S P e rio d o : 01-12 2012 Am bito: G E N E R A L C,I.C . C a te g o ría : C O N T R O L IN T E R N O C O N TA B LE COMISIÓN DE REGULACIÓN DE ENERGIA Y GAS (C REG ) 19/02/2013 08:08:10 No. RADICACION No. FOLIOS 5 ü ? Ayuda F o rm u la rio : C G N 2 0 0 7 _ C O N T R O L _ IN T E R N O _ C O N T A B L E I - I N iv e l ¡ 2 ¡ ^ . . 1-2013-000713 ANEXOS P a ra R esp u e sta o A dicionales Cite No. d e Radicación C A L IF IC A C IÓ N A C T IV ID A D E V A L U A C IÓ N D E L C O N T R O L IN T E R N O CONTABLE 1.2 .1 . 1 E T A P A D E R E C O N O C IM IE N T O NA ; ..1 .1 .1 ID E N T IF IC A C IÓ N NA . . 1 '* ....................... 1 .S E T IE N E N D E B ID A M E N T E ID E N T IF IC A D O S L O S P R O D U C T O S D E L P R O C E S O CO N TA BLE Q U E DEBEN S U M IN IS T R A R S E A L A S D E M Á S Á R E A S D E LA E N T ID A D Y A L O S U S U A R IO S EX TERN OS? . 1 ....................... 2 . S E T IE N E N D E B ID A M E N T E ID E N T IF IC A D O S L O S P R O D U C T O S D E L O S D E M Á S P R O C E S O S Q U E S E C O N S T IT U Y E N E N IN S U M O S D E L P R O C E S O C O N T A B L E ? . „ 13 5 .0 0 ....................... 3 . S E T IE N E N ID E N T IF IC A D O S E N LA E N T ID A D L O S P R O C E S O S Q U E G E N E R A N T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S Y O P E R A C IO N E S Y Q U E P O R L O T A N T O S E . C O N S T IT U Y E N E N P R O V E E D O R E S D E IN F O R M A C IÓ N D E L P R O C E S O C O N T A B L E ? ........................4 . E X IS T E U N A PO L ÍT IC A M E D IA N T E LA C U A L L A S T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S Y O P E R A C IO N E S R E A L IZ A D O S E N C U A L Q U IE R D E P E N D E N C IA D E L E N T E P Ú B L IC O , S O N D E B ID A M E N T E IN F O R M A D O S A L Á R E A C O N T A B L E A TRA V ÉS D E L O S D O CU M ENTO S FU EN TE O SO PO RTE? ....................... 5 . S E C U M P L E LA PO L ÍT IC A M E D IA N T E LA C U A L L A S T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S Y O P E R A C IO N E S R E A L IZ A D O S E N C U A L Q U IE R D E P E N D E N C IA D E L E N T E P Ú B L IC O , S O N D E B ID A M E N T E IN F O R M A D O S A L Á R E A C O N T A B L E A T RA V ÉS D E L O S D O CU M EN TO S FU EN TE O SO PO RTE? ....................... 6 . L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S , S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S R E A L IZ A D O S P O R LA E N T ID A D C O N T A B L E P Ú B L IC A S O N D E FÁ C IL Y C O N F IA B L E M E D IC IÓ N M O N E T A R IA ? ........................7 . L A S C IF R A S E X IS T E N T E S E N L O S E S T A D O S , IN F O R M E S Y R E P O R T E S CONTABLES S E ENCUENTRAN : S O P O R T A D A S C O N EL D O C U M E N T O ID Ó N E O C O R R E S P O N D I E N T E ? 5 .....................8 . S O N A D E C U A D A S Y C O M P L E T A S L A S D E S C R IP C I O N E S Q U E S E H A C E N D E L A S T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S U O P E R A C IO N E S E N E L D O C U M E N T O FU EN TE O S O P O R T E ? „ .. 1 /1 3 114 5 .....................9 . L A S P E R S O N A S Q U E E JE C U T A N L A S A C T IV ID A D E S R E L A C IO N A D A S C O N E L P R O C E S O CONTABLE CO N O CEN S U F IC IE N T E M E N T E L A S N O R M A S Q U E R IG E N LA A D M IN IS T R A C IÓ N P Ú B L IC A ? . ...................1 0 . L A S P E R S O N A S Q U E E JE C U T A N L A S A C T IV ID A D E S R E L A C IO N A D A S C O N E L P R O C E S O CONTABLE CO N O C EN S U F IC IE N T E M E N T E E L R É G IM E N D E C O N T A B IL ID A D P Ú B L IC A A PL IC A B L E P A R A LA E N T ID A D ? : : 5 , 3 .................. 1 1 . L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S . S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S Q U E H A N S ID O O B J E T O D E ID E N T IF IC A C IÓ N ESTÁ N SO PO R T A D O S EN D OCUM ENTOS : ID Ó N E O S Y D E C O N F O R M ID A D C O N LA N A T U R A L E Z A D E L O S M IS M O S ? ..................1 2 .L O S D O C U M E N T O S F U E N T E Q U E R E S P A L D A N L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S , S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S http://www.chip.gov.co/schip_rt/ 15/02/2013 Página 2 de 5 C A L IFIC A C IÓ N A CT IV ID A D O B S E R V A C IO N E S P R o o d DI° A C T IV ID A D . C A L IF IC A C IÓ N : C A L IFIC A C IÓ N P O R E TA PA D E L S IS T E M A C O N T IE N E N LA ÍÑ F Ó R M A C IÓ Ñ N E C E S A R IA P A R A R E A U Z A R SU A D ECU AD A ID E N T IF IC A C IÓ N ? 1 3 . L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S . S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S Q U E H A N S ID O O B J E T O D E ID E N T IFIC A C IÓ N FU E R O N IN T E R P R E T A D O S DE C O N F O R M ID A D C O N L O E S T A B L E C ID O E N E L R É G IM E N D E C O N T A B IL ID A D P Ú B L IC A ? 1 .1 .2 . C L A S IF IC A C IÓ N 1 4 . L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S , S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S LLEVADO S A CA BO EN LO S P R O C E S O S P R O V E E D O R E S D E LA E N T ID A D H A N S ID O IN C L U ID O S E N E L P R O C E S O C O N T A B L E ? 1 1# 9 1 5 . L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S , S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S R E A L IZ A D O S P O R LA E N T ID A D C O N T A B L E P Ú B L IC A S O N D E F Á C IL Y C O N F IA B L E C L A S IF IC A C IÓ N E N E L C A T Á L O G O GENERAL DE CUENTAS? 1 .1 9 16. S O N A D EC U A D A S LAS C U E N T A S U T IL IZ A D A S P A R A LA C L A S IF IC A C IÓ N D E L A S T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S U O P E R A C IO N E S R E A L IZ A D A S P O R LA E N T ID A D C O N T A B L E P Ú B L IC A ? 1 .2 0 1 7 . LA C L A S IF IC A C IÓ N D E LAS T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S Y O P E R A C IO N E S C O R R E S P O N D E A UN A C O R R E C T A I N T E R P R E T A C IÓ N T A N T O D E L M A R C O C O N C E P T U A L C O M O D E L M A N UA L D E P R O C E D IM IE N T O S D E L R É G IM E N D E C O N T A B IL ID A D P Ú B L IC A ? . 91 ■'¿ l 18. EL EL CA TÁ LOG O G E N ER A L DE C U E N T A S U T IL IZ A D O P A R A LA C L A S IF IC A C IÓ N D E L O S H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S , S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S , C O R R E S P O N D E A LA Ú L T IM A V E R S I Ó N PU B L IC A D A E N LA P Á G IN A W E B D E LA C O N T A D U R ÍA G E N E R A L D E LA N A C IÓ N ? 1 .2 2 19. S O N A D EC U A D A S LAS C U E N T A S Y S U B C U E N T A S U TILIZA D A S P A R A LA C L A S IF IC A C IÓ N D E LA S T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S U O P E R A C IO N E S R E A L IZ A D A S ? 1 .2 3 2 0 . S E E L A B O R A N Y R E V IS A N O P O R T U N A M E N T E L A S C O N C IL IA C IO N E S B A N C A R IA S P A R A E S T A B L E C E R L O S V A L O R E S O B J E T O D E C L A S IF IC A C IÓ N , R E G I S T R O Y C O N T R O L D E L E F E C T IV O ? . .................... 2 1 . S E E JE C U T A N P E R IO D IC A M E N T E C O N C IL IA C IO N E S DE S A L D O S R E C ÍP R O C O S C O N O T R A S E N T ID A D E S P Ú B L IC A S ? 1 .2 5 .1 .1 .3 R E G IS T R O Y A JU S T E S .................... 2 2 . S E R E A L IZA N P E R IO D IC A M E N T E C O N C IL IA C IO N E S Y C R U C E S D E S A L D O S E N T R E LAS Á R E A S DE P R E S U P U E S T O , C O N T A B ILID A D , T E S O R E R ÍA , Y D E M Á S Á R E A S Y /O P R O C E S O S D E LA E N T ID A D ? .................... 2 3 . S E R E A L IZA N P E R IO D IC A M E N T E T O M A S F ÍS IC A S D E B IE N E S , D E R E C H O S Y O B L IG A C IO N E S Y S E C O N F R O N T A C O N L O S R E G IS T R O S C O N T A B L E S PA R A H A C E R L O S A JU ST E S P E R T IN E N T E S ? .....................2 4 .L A S C U E N T A S Y S U B C U E N T A S U T IL IZ A D A S R E V E L A N A D E C U A D A M E N T E L O S H E C H O S , T R A N S A C C IO N E S U O P E R A C IO N E S R E G IS T R A D A S ? 1 .2 9 .....................2 5 .S E H A C E N V E R IF IC A C IO N E S P E R IO D IC A S P A R A C O M P R O B A R Q U E L O S R E G I S T R O S C O N T A B L E S S E HA N E FE C T U A D O E N FO R M A A D ECUADA Y P O R LO S V ALORES C O R R EC TO S? 1 ' ^ 2 6 . S E E FE C T Ú A N L O S R E G IS T R O S C O N T A B L E S E N F O R M A C R O N O L Ó G IC A Y G U A R D A N D O E L C O N S E C U T IV O D E L O S H E C H O S , T R A N S A C C IO N E S U O P E R A C IO N E S R E A L IZ A D A S , C U A N D O A E S T E Ú L T IM O H A Y A L U G A R ? 1 31 1 .3 2 2 7 . S E G E N E R A N L IS T A D O S D E C O N S E C U T IV O S D E D O C U M E N T O S PA RA H A C E R V E R IF IC A C IO N E S D E C O M P L E T IT U D D E R E G IS T R O S ? 2 8 . S E C O N O C E Y A P L IC A L O S T R A T A M IE N T O S C O N T A B L E S D IF E R E N C IA L E S E X IS T E N T E S E N T R E E N T ID A D E S D E G O B IE R N O G E N E R A L Y E M P R E S A S P Ú B L IC A S ? 29. EL P R O C E S O CONTABLE O P E R A E N U N A M B IE N T E D E S IS T E M A D E I N T E G R A D O D E IN F O R M A C IÓ N Y E S T E F U N C IO N A A D E C U A D A M E N T E ? 1 .3 4 30 . SO N AD ECU AD A M EN TE CA LCU LA D OS L O S V A LO R ES http ://www. chip.go v. co/schip_rt/ 15/02/2013 Página 3 de 5 NOM BRE C A L IF IC A C IÓ N A C T IV ID A D C A L IFIC A C IÓ N O B S E R V A C IO N E S C A L IF IC A C IÓ N D E L S IS T E M A C O R R E S P O N D IE N T E S A L O S P R O C E S O S D E D E P R E C IA C IÓ N , P R O V IS IÓ N , A M O R T IZ A C IÓ N , V A L O R IZ A C IÓ N , Y A G O T A M IE N T O , S E G Ú N A P L IQ U E ? . 3 1 . L O S R E G IS T R O S C O N T A B L E S Q U E S E R E A L IZ A N T IE N E N L O S R E S P E C T IV O S D O C U M EN TO S S O P O R T E S ID O N E O S ? ....................3 2 . P A R A E L R E G I S T R O D E L A S T R A N S A C C IO N E S , H E C H O S U O P E R A C IO N E S S E E L A B O R A N L O S R E S P E C T I V O S C O M P R O B A N T E S DE C O N T A B IL ID A D ? 1 .3 9 ................... 3 3 L O S L IB R O S D E C O N T A B ILID A D S E E N C U E N T R A N D E B ID A M E N T E S O P O R T A D O S E N C O M P R O B A N T E S DE C O N T A B IL ID A D ? NA ..........1 .2 E T A P A D E R E V E L A C IÓ N NA . , n ........... 1 .2 .1 E L A B O R A C IÓ N D E E S T A D O S ' 1U C O N T A B L E S Y D E M Á S IN F O R M E S 3 4 . S E E L A B O R A N Y D IL IG E N C IA N L O S L IB R O S D E C O N T A B IL ID A D D E C O N F O R M ID A D C O N L O S P A R Á M E T R O S E S T A B L E C ID O S E N E L R É G IM E N DE C O N T A B IL ID A D P Ú B L IC A ? 3 5 . L A S C IF R A S C O N T E N ID A S E N L O S E S T A D O S , IN F O R M E S Y R E P O R T E S C O N T A B L E S C O IN C ID E N C O N L O S S A L D O S . D E L O S L IB R O S D E C O N T A B IL ID A D ? .....................3 6 . S E E F E C T Ú A E L M A N T E N IM IE N T O , A C T U A L IZ A C IÓ N Y PA R A M E T R IZ A C lÓ N N E C E S A R IO S P A R A U N A D E C U A D O F U N C IO N A M IE N T O D E L A P L IC A T IV O U T IL IZ A D O P A R A P R O C E S A R L A I N F O R M A C IÓ N ? NA ¡ 5 .0 0 5 5 : , : 3 3 7 . S E ELABO RA N O PO R TU N A M EN TE LO S ESTA D O S, I N F O R M E S Y R E P O R T E S C O N T A B L E S AL R E P R E S E N T A N T E L E G A L , A LA C O N T A D U R ÍA G E N E R A L D E LA N A C IÓ N , A L O S O R G A N IS M O S D E IN S P E C C IÓ N , V IG IL A N C IA Y C O N T R O L , Y A L O S D E M Á S U S U A R I O S D E L A IN F O R M A C IÓ N ? , ’ 43 .....................3 8 .L A S N O T A S E X PL IC A T IV A S A L O S E ST A D O S CO N TA BLES CU M PLEN CO N L A S F O R M A L ID A D E S E S T A B L E C ID A S E N EL . R É G IM E N D E C O N T A B IL ID A D P Ú B L IC A ? 1 .4 6 .................... 3 9 E L C O N T E N ID O D E L A S N O T A S A L O S E S T A D O S C O N T A B L E S R E V E L A EN F O R M A S U F IC IE N T E LA IN F O R M A C IÓ N DE T I P O C U A L IT A T IV O Y C U A N T IT A T IV O F ÍS IC O QUE C O RR ESPO N D E? 1 .4 7 4 0 . S E V E R IF IC A LA C O N S IS T E N C IA E N T R E L A S N O T A S A L O S E S T A D O S C O N T A B L E S Y L O S SA L D O S REV ELA DO S EN LOS ESTA D O S CO N TA BLES? , .......................1 .2 .2 A N Á L IS IS , IN T E R P R E T A C IÓ N Y 1 46 C O M U N IC A C IÓ N D E LA IN F O R M A C IÓ N 1 .4 9 41. SE PRESEN TAN O PO RTU N A M ENTE LO S ESTA D O S, IN F O R M E S Y R E P O R T E S C O N T A B L E S AL R E P R E S E N T A N T E L E G A L , A LA C O N T A D U R ÍA G E N E R A L D E LA N A C IÓ N , Y A L O S O R G A N I S M O S D E I N S P E C C IÓ N . V IG IL A N C IA Y C O N T R O L ? 1 .5 0 4 2 .S E P U B L IC A M E N S U A L M E N T E E N L U G A R V IS IB L E Y D E FÁ C IL A C C E S O A LA C O M U N ID A D E L B A L A N C E G E N E R A L Y E L E S T A D O D E A C T IV ID A D F IN A N C IE R A , E C O N Ó M IC A , S O C IA L Y A M B IE N TA L ? 1 .5 1 .....................4 3 . S E UTILIZA U N S IS T E M A D E I N D IC A D O R E S P A R A A N A L IZ A R E I N T E R P R E T A R LA R E A L ID A D FIN A N C IE R A , E C O N Ó M IC A , S O C IA L Y A M B IE N TA L D E LA E N T ID A D ? 1 .5 2 4 4 .L A IN F O R M A C IÓ N C O N T A B L E S E A C O M P A Ñ A D E L O S R E S P E C T IV O S A N Á L IS IS E I N T E R P R E T A C IO N E S Q U E F A C IL IT A N S U A D E C U A D A C O M P R E N S IÓ N P O R P A R T E D E L O S U S U A R IO S ? 1 .5 3 .................... 4 5 . LA IN F O R M A C IÓ N C O N T A B L E E S U T IL IZ A D A P A R A C U M P L IR P R O P Ó S I T O S D E G E S T IÓ N ? 5 . 1 34 .................... 4 6 . S E A S E G U R A LA E N T ID A D D E P R E S E N T A R C IF R A S H O M O G E N E A S A L O S D IS T IN T O S U S U A R IO S D E L A IN F O R M A C IÓ N ? . 3 1 .5 5 ..............1 .3 O TRO S ELEM ENTOS DE CONTROL 1 .5 6 ..........1 .3 .1 A C C I O N E S IM P L E M E N T A D A S . -. 1 '3 / .................... 4 7 . S E ID E N T IF IC A N , A N A LIZA N Y S E L E D A T R A T A M IE N T O A D E C U A D O A L O S R I E S G O S D E ÍN D O L E C O N T A B L E D E L A E N T ID A D E N F O R M A P E R M A N E N T E ? http://www.chip.gov.co/schip_rt/ 0 NA ; 0 NA 4 .4 3 . 4 15/02/2013 Página 4 de -5 C O D IG O NOM BRE CALIFICACIÓN A CTIV ID A D C A L IFIC A C IÓ N RO RETA FA O B S E R V A C IO N E S C A L IFIC A C IÓ N D E L S IS T E M A .....................4 8 . E X IS T E Y F U N C IO N A UN A IN S T A N C IA A S E S O R A Q U E P E R M IT A G E S T I O N A R L O S R I E S G O S D E IN D O L E CONTABLE? . ' 38 .....................4 9 . S E RE A L IZA N A U T O E V A L U A C IO N E S P E R IÓ D IC A S P A R A D E T E R M IN A R LA E F E C T IV ID A D D E L O S C O N T R O L E S IM P L E M E N T A D O S E N C A D A U N A D E L A S A C T IV ID A D E S D E L P R O C E S O CONTABLE? 1 .6 0 .....................5 0 . S E H A N E S T A B L E C ID O C L A R A M E N T E N IV E L E S D E A U T O R ID A D Y R E S P O N S A B IL ID A D P A R A LA E J E C U C IÓ N D E L A S D IF E R E N T E S A C T IV ID A D E S DEL PR O C E SO CONTABLE? 5 NA 1 .6 5 .....................5 5 . L O S B IE N E S . D E R E C H O S Y O B L IG A C IO N E S S E E N C U E N T R A N D E B ID A M E N T E IN D IV ID U A LIZ A D O S E N LA C O N T A B IL ID A D , B IE N S E A P O R E L Á R E A CO N TA BLE O E N B A S E S DE D A TO S A D M IN IS T R A D A S P O R O T R A S D E P E N D E N C IA S ? 4 NA 1 .6 6 .....................5 6 . L O S C O S T O S H IS T Ó R IC O S R E G I S T R A D O S E N LA C O N T A B IL ID A D S O N A C TU A U ZA D O S PER M A N EN TEM EN TE DE C O N F O R M ID A D C O N L O D IS P U E S T O E N EL R É G IM E N D E C O N T A B IL ID A D P Ú B L IC A ? 4 NA . ft7 ° .....................5 7 S E C U E N T A C O N U N Á R E A C O N T A B L E D E B ID A M E N T E E S T R U C T U R A D A D E C O N F O R M ID A D C O N LA C O M P L E JID A D , D E S A R R O L L O T E C N O L Ó G IC O Y E S T R U C T U R A O R G A N IZ A C IO N AL D E LA E N T ID A D ? - , a 1 06 .....................5 8 . L O S F U N C IO N A R IO S IN V O L U C R A D O S E N E L P R O C E S O CONTABLE CU M PLEN CO N LOS R E Q U E R IM IE N T O S T É C N I C O S S E Ñ A L A D O S P O R LA E N T ID A D D E A C U E R D O C O N LA R E S P O N S A B IL ID A D Q U E D E M A N D A EL E J E R C IC IO D E LA P R O F E S I Ó N C O N T A B L E E N E L S E C T O R P Ú B L IC O ? . , Q 108 .....................5 9 . S E H A IM P L E M E N T A D O U NA P O L ÍT IC A O M E C A N IS M O DE A C T U A L IZ A C IÓ N P E R M A N E N T E P A R A L O S F U N C IO N A R IO S IN V O L U C R A D O S E N EL P R O C E S O C O N T A B L E Y S E LLEVA A C A B O E N F O R M A S A T IS F A C T O R IA ? 1 .7 0 .....................6 0 . S E P R O D U C E N E N LA E N T ID A D IN F O R M E S D E E M P A L M E C U A N D O S E P R E S E N T A N C A M B IO S D E R E P R E S E N T A N T E L E G A L , O C A M B IO S D E CONTADOR? 4 NA 1 .7 1 .................... 6 1 . E X IS T E U N A P O L ÍT IC A P A R A L L E V A R A C A B O E N F O R M A A D E C U A D A EL C IE R R E IN T E G R A L D E LA IN F O R M A C IÓ N P R O D U C ID A E N T O D A S L A S Á R E A S O D E P E N D E N C IA S Q U E G E N E R A N H E C H O S F IN A N C IE R O S , E C O N Ó M IC O S , S O C IA L E S Y A M B IE N T A L E S ? 4 NA .....................5 1 . L A S P O L ÍT IC A S C O N T A B L E S , P R O C E D IM IE N T O S Y D E M Á S P R Á C T IC A S Q U E S E A P L IC A N IN T E R N A M E N T E S E E N C U E N T R A N D E B ID A M E N T E DO CU M ENTA D A S? .....................5 2 . L O S M A N U A L E S D E P O L ÍT IC A S , P R O C E D IM IE N T O S Y D E M Á S P R Á C T IC A S C O N TA BLES S E EN CU EN TR A N DEB .....................5 3 . S E E V ID E N C IA P O R M E D IO D E F L U JO G R A M A S , U O T R A T É C N IC A O M E C A N IS M O , LA F O R M A C O M O C IR C U L A LA IN F O R M A C IÓ N A T R A V É S D E LA E N T ID A D Y S U R E S P E C T I V O E F E C T O E N EL P R O C E S O C O N T A B L E D E LA E N T ID A D ? ..................... 5 4 . S E H A IM P L E M E N T A D O Y E J E C U T A U N A P O L IT IC A D E D E P U R A C IÓ N CONTA BLE PER M A NEN TE Y DE S O S T E N IB iU D A D D E LA C A L ID A D D E LA IN F O R M A C IÓ N ? . 3 62 LOS SO PO R TES D O C U M E N T A L E S D E L O S R E G IS T R O S CO N TA BLES S E ENCUENTRAN D E B ID A M E N T E O R G A N IZ A D O S Y A R C H IV A D O S D E C O N F O R M ID A D C O N L A S N O R M A S Q U E R E G U L A N LA M A T E R IA ? - „ 2 V A L O R A C IO N CU A LITA TIVA 21 FO RTALEZAS 0 2 2 D E B IL ID A D E S 0 2 .3 A V A N C E O B T E N ID O S R E S P E C T O D E LA S E V A L U A C IO N E S Y R E C O M E N D A C IO N E S 0 R E A L IZ A D A S 2 .4 R E C O M E N D A C IO N E S http://www.chip.gov.co/schip_rt/ S i s te m a I n te g r a d o , p e r s o n a l ¡ d o ñ e o , p r o c e s o s d e fin id o s y h e r r a m ie n ta s d e s i s t e m a s a c tu a liz a d a s . S i s t e m a s n o a d m in is t r a d o p o r la e n tid a d , p a r a m e t r i z a d o n lim ita d a , r e p o r te s e s c a s o s e in s u f ic ie n t e s y d e s c o n o c im ie n to d e p o lític a s s o b r e n o r m a s in te r n a c io n a l e s M e jo r a s c o n tin u a s e n e l s i s t e m a S IIF 11 N a c ,ó n ; 0 15/02/2013 Página 5 de 5 C A L IF IC A C IÓ N A C T IV ID A D O B S E R V A C IO N E S P R O M E D IO PO R A C T IV ID A D C A L IF IC A C IÓ N P O R ETA PA C A L IF IC A C IÓ N D E L S IS T E M A A g iliz a r p r o c e s o » q u e f a lt e n p e r a la In te g r id a d d e l s is t e m a c o n ta b le f c o n tr a ta d ó n , b i e n e s y : s e r v i d o s ) . O p tim iz a r la in f o r m a c ió n p a r a la g e n e r a c ió n d e m a y o r e s r e p o r t e s e n e l S IIF II N adon. Volver • V im sterio -3ef y 6 * Ju sticia «nuúbcn daCnbmaía .DNP B E D A N ■SlCONTRALORÍA E H orario Laboral: L u n e s a V iernes 8 .0 0 a.m . a 5:00 p.m . - Dirección: C a rre ra 7 No 32 - 1 6 , P is o s 34 4 0 B ogotá, C olom bia. PBX: 33 8 9888. A tención al Público: 8:30 a.m . a 4:30 p.m . J o rn a d a C ontinua - M e s a d e S e rv id o PBX: 3 3 8 9880 T odos lo s d e re c h o s R ese rv a d o s© 2000 CONTADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN http ://www. chip .go v .co/schip_rt/ 15/02/2013 °\