Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo en el ámbito del Mercado de Capitales – Aspectos Generales – Obligaciones de los Agentes Ley Nº 25.246 y Normas Reglamentarias U.I.F. y C.N.V. Salón San Martín de la Bolsa de Cereales, Corrientes 123, 3er. piso 29 de Septiembre de 2009, 9:00 a 11:30 hs. Expositores (UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA): Dr. Mariano Rentería Anchorena (Vocal del Consejo Asesor) Cdor. Carlos Vitale (Director de la Dirección de Análisis) Temario: Presentación Teórica I. Introducción en el tema: 1. Concepto 2. Sujetos que intervienen en la PLD y FT II. Ley Nº 25.246 y sus modificatorias: 1. U.I.F. – Supervisores – Agentes – C.N.V. 2. Obligaciones de los Agentes: 2.1. Identificación de Clientes 2.2. Deber de Informar cualquier hecho u operación sospechosa 2.3. Deber de guardar reserva (Confidencialidad) 3. U.I.F. - Régimen Sancionatorio 4. U.I.F. - Conclusión de los análisis (Ministerio Público Fiscal – Archivo) III. Decreto Nº 290/2007 (Reglamentación de la Ley Nº 25.246): 1. El deber de informar 2. Hechos u operaciones sospechosas IV. Marco Regulatorio (U.I.F. – C.N.V.): 1 1. U.I.F.: 1.1. Prevención de Lavado de Dinero a) Mercado de Capitales (Resoluciones Nros. 3/2002 y 152/2008) Agentes y Sociedades de Bolsa Sociedades de Fondos Comunes de Inversión Todos aquellos intermediarios en la compra, alquiler o préstamo de títulos valores que operen bajo la órbita de bolsas de comercio con o sin mercados adheridos Los Agentes Intermediarios inscriptos en los mercados, de futuros y opciones cualquiera sea su objeto b) Sistema Financiero y Cambiario (Resoluciones Nros. 2/2002, 2/2007 y 228/2007) Entidades Financieras sujetas al régimen de la Ley 21.526 Entidades sujetas al régimen de la Ley 18.924 1.2. Financiación del Terrorismo (Resolución Nº 125/2009) 2. C.N.V.: El Capítulo XXII de las NORMAS (N.T. 2001) – Resol. 456/2004 y 547/2009 V. Exigencias y Obligaciones que deben cumplir los Agentes 1. Conocimiento del Cliente / Perfil: Requisitos generales (Clientes Habituales y Ocasionales – Personas Físicas y Personas Jurídicas) Requisitos adicionales para los Clientes Ocasionales Medidas reforzadas Funcionario Público (Persona Expuesta Políticamente) 2. Conservación de la documentación: Cliente - Transacciones 3. Monitoreo: Posición en el mercado Garantías depositadas – Márgenes diarios Perfil 4. Oportunidad de realizar el reporte (ROS): Lavado de dinero Financiación del Terrorismo 5. Políticas y Procedimientos: 2 Oficial de Cumplimiento Controles internos Auditorias periódicas e independientes 6. Reporte de Operación Sospechosa (ROS): Elaboración Descripción de la operatoria Documentación Guía - Supuestos de Operaciones Inusuales VI. Política por escrito para prevenir el LD y la FT El Manual y su importancia - aspectos generales para su elaboración VII. Capacitación Herramienta necesaria para conocer y cumplir con las exigencias VIII. Fiscalización y Control sobre los Agentes: 1. Entidad en donde se encuentran inscriptos los Agentes y Autoridad de control Entidad autorregulada (auditorias) C.N.V. (inspecciones) 2. Enfoque basado en la Gestión de Riesgo “Risk Based Approach” Supervisión (Mercado – Agentes) Monitorero de la operatoria (Agentes - Clientes) IX. Poder Disciplinario de la U.I.F. – Régimen Penal Administrativo Incumplimiento en el deber de informar Posibles sanciones (Personas Jurídicas - Personas Físicas) Presentación Práctica I. Casos analizados en la U.I.F. – Sector Mercado de Capitales II. Estadística - Casos informados a la U.I.F. - Incidencia del Sector 3