Capítulo 10. Los Organismos Autónomos y

10
LOS ORGANISMOS
AUTÓNOMOS Y
ENTES DE DERECHO
PÚBLICO DE
LA COMUNIDAD
AUTÓNOMA
DE CANARIAS
Este capítulo contiene información relativa a los
Organismos Autónomos y Entes de Derecho Público de la
Comunidad Autónoma Canaria durante el ejercicio 2006
presentándose en los siguientes epígrafes:
• 10.1. Introducción
• 10.2. Ejecución del Presupuesto de Ingresos de los
Organismos Autónomos y Entes de Derecho
Público de la C.A.C.
• 10.3. Ejecución del Presupuesto de Gastos de los
Organismos Autónomos y Entes de Derecho
Público de la C.A.C.
• 10.4. El Servicio Canario de Salud
10.4.1. Ejecución del Presupuesto de Ingresos
del Servicio Canario de Salud
10.4.2. Ejecución del Presupuesto de Gastos del
Servicio Canario de Salud
10.4.3. Territorialización del Gasto del Servicio
Canario de Salud.
La Cuenta General de la Comunidad Autónoma de Canarias. 2006
n
10.1. Introducción
La exposición de un capítulo que contenga la ejecución de los presupuestos de gastos e ingresos de los diferentes organismos autónomos y entes que forman parte de la Comunidad Autónoma
de Canarias pretende dar una visión más completa de la actividad económico-financiera en esta
Comunidad. Esto constituye un paso más en el objetivo de consolidación de los datos contables que
genera la actividad económica de la Comunidad.
Las cifras mostradas se corresponden con la ejecución presupuestaria a 31 de diciembre del 2.006.
n
10.2. Ejecución del Presupuesto de Ingresos de los Organismos
Autónomos y Entes de Derecho Público de la C.A.C.
El cuadro que contiene la ejecución presupuestaria de los ingresos describe para cada uno de los entes de derecho público, el Consejo Económico y Social y Radio Televisión Canaria, y para los organismos
autónomos de la Comunidad Autónoma de Canarias, la estimación final de los ingresos en 2.006 y los
ingresos reconocidos finalmente. Las dos últimas columnas expresan en términos porcentuales diferentes
ratios. La primera de estas columnas calcula, para cada organismo y ente, la proporción que representan
los ingresos reales en relación con los ingresos esperados. La segunda columna detalla para cada uno de
los organismos y entes el peso que representan sus ingresos reales (derechos reconocidos) sobre el total
de ingresos de todos los organismos y entes (total de derechos reconocidos).
En euros
ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y ENTES
PREVISIONES
DEFINITIVAS
DERECHOS
RECONOCIDOS
%
REALIZACIÓN
% S/TOTAL
,QVWLWXWR&DQDULRGH$GPLQLVWUDFLyQ3~EOLFD
3.848.156
3.388.252
88%
0,1%
,QVWLWXWR&DQDULRGH(VWDGtVWLFD
3.628.072
2.870.733
79%
0,1%
Servicio Canario de Empleo
263.447.995
243.364.399
92%
8,1%
Instituto Canario de la Mujer
12.588.491
11.445.876
91%
0,4%
Instituto Canario de Investigaciones Agrarias
9.939.190
10.332.604
104%
0,3%
Academia Canaria de Seguridad
3.366.344
3.222.774
96%
0,1%
2.354.251.360
2.304.731.237
98%
77,0%
8.521.584
13.823.980
162%
0,5%
678.934
155.653
23%
0,0%
Servicio Canario de Salud
Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural
Agencia Canaria de Evaluac. de la Calidad y Acredi. Univers.
Instituto Canario de la Vivienda
99.657.151
104.803.786
105%
3,5%
Instituto Canario de Calidad Agroalimentaria
5.280.529
5.168.581
98%
0,2%
Consejo Económico y Social
1.144.478
1.143.002
100%
0,0%
Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia
3.107.394
3.134.943
101%
0,1%
48.164.714
47.272.185
98%
1,6%
270.972.687
238.382.478
88%
8,0%
3.088.597.080 2.993.240.483
97%
100,0%
(QWH3~EOLFR5DGLR7HOHYLVLyQ&DQDULD
Consorcio Sanitario de Tenerife
TOTAL
88
/RV2UJDQLVPRV$XWyQRPRV\(QWHVGH'HUHFKR3~EOLFR
de la Comunidad Autónoma de Canarias
Respecto al porcentaje de los ingresos sobre el total de los mismos, cinco son los organismos
que sobrepasan el 1% del total, el Servicio Canario de Salud (77%), el Servicio Canario de Empleo
(8%), el Consorcio sanitario de Tenerife (8%), el Instituto Canario de la Vivienda (4%) y el Ente
Público Radiotelevisión Canaria (2%). La composición del ingreso y el gasto del Servicio Canario
de Salud se analiza detalladamente en el último apartado del capítulo, motivado por el volumen que
representan sus variables sobre el total.
NIVEL DE REALIZACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR OOAA Y ENTES
Porcentajes de Realización
162%
Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural
105%
104%
101%
Instituto Canario de la Vivienda
Instituto Canario de Investigaciones Agrarias
Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia
Consejo Económico y Social
100%
Ente Público RadioTelevisión Canaria
98%
98%
Servicio Canario de Salud
98%
Instituto Canario de Calidad Agroalimentaria
96%
92%
Academia Canaria de Seguridad
Servicio Canario de Empleo
91%
Instituto Canario de la Mujer
Instituto Canario de Administración Pública
88%
Consorcio Sanitario de Tenerife
88%
79%
Instituto Canario de Estadística
Agencia Canaria de Eval. de la Calidad y Acred. Univers.
0%
23%
20%
40%
60%
80%
100% 120% 140% 160% 180%
El nivel de cumplimiento de los ingresos oscila entre el nivel de realización del 23% de la
Agencia Canaria para la Evaluación de la Calidad y Acreditación Universitaria y el 162% registrado
en la Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural.
El nivel de cumplimiento medio es del 97% condicionado fundamentalmente por la contribución del Servicio Canario de Salud a su formación. Si extrajésemos las cifras del organismo sanitario
el nivel de realización medio se situaría en el 94%.
n
10.3. Ejecución del Presupuesto de Gastos de los Organismos
Autónomos y Entes de Derecho Público de la C.A.C.
La siguiente tabla detalla los créditos asignados definitivamente y ajustados de los organismos
y entes en el ejercicio 2.006 y el gasto real consumado en cada uno de ellos.
Las dos últimas columnas pormenorizan en términos relativos diferentes ratios. En primer lugar
el nivel de ejecución presupuestaria ajustado, es decir, la proporción entre gasto real y gasto asignado.
En segundo lugar se especifica el peso de cada organismo en el conjunto global de los mismos.
89
La Cuenta General de la Comunidad Autónoma de Canarias. 2006
En euros
CREDITOS DEFINITIVOS AJUSTADOS
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
,QVWLWXWR&DQDULRGH$GPLQLVWUDFLyQ3~EOLFD
3.609.912
,QVWLWXWR&DQDULRGH(VWDGtVWLFD
3.648.786
Servicio Canario de Empleo
Instituto Canario de la Mujer
ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y ENTES
Instituto Canario de Investigaciones Agrarias
Academia Canaria de Seguridad
Servicio Canario de Salud
% EJECUCIÓN
AJUSTADO
% S/TOTAL
2.891.878
80%
0,1%
3.143.194
86%
0,1%
263.472.501
217.640.910
83%
7,4%
12.589.752
10.324.566
82%
0,4%
9.672.573
8.142.823
84%
0,3%
3.388.462
2.625.604
77%
0,1%
2.363.870.389
2.276.055.120
96%
77,8%
8.578.523
6.941.188
81%
0,2%
678.934
584.740
86%
0,0%
Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural
Agencia Canaria de Evaluac. de la Calidad y Acredi. Univers.
Instituto Canario de la Vivienda
99.707.510
89.424.648
90%
3,1%
Instituto Canario de Calidad Agroalimentaria
5.155.200
3.514.333
68%
0,1%
Consejo Económico y Social
1.145.563
1.032.079
90%
0,0%
Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia
3.328.572
3.262.852
98%
0,1%
(QWH3~EOLFR5DGLR7HOHYLVLyQ&DQDULD
48.191.421
47.029.214
98%
1,6%
274.422.687
252.767.821
92%
8,6%
3.101.460.784
2.925.380.972
94%
100,0%
Consorcio Sanitario de Tenerife
TOTAL
NIVEL DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR OOAA Y ENTES
Niveles de Ejecución
98%
98%
Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia
Ente Público RadioTelevisión Canaria
Servicio Canario de Salud
Consorcio Sanitario de Tenerife
Consejo Económico y Social
Instituto Canario de la Vivienda
Instituto Canario de Estadística
Agencia Canaria de Eval. de la Calidad y Acred. Univet.
Instituto Canario de Investigaciones Agrarias
Servicio Canario de Empleo
Instituto Canario de la Mujer
Agencia de Protección del Medio Urbano y Natural
Instituto Canario de Administración Pública
Academia Canaria de Seguridad
Instituto Canario de Calidad Agroalimentaria
96%
92%
90%
90%
86%
86%
84%
83%
82%
81%
80%
77%
68%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
El nivel de ejecución ajustado fluctúa entre el 68% del Instituto Canario de Calidad Agroalimentaria y el 98% del Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia y del Ente Público Radio
Televisión Canaria.
90
/RV2UJDQLVPRV$XWyQRPRV\(QWHVGH'HUHFKR3~EOLFR
de la Comunidad Autónoma de Canarias
n
10.4. El Servicio Canario de Salud
Las dimensiones y el volumen presupuestario que moviliza este organismo autónomo hacen
necesario un tratamiento específico del mismo.
Se analizan por separado las dos caras del presupuesto, los ingresos y los gastos, detallando
para ambas la estructura económica resultante al final del ejercicio 2006.
• 10.4.1. Ejecución del Presupuesto de Ingresos del Servicio Canario de Salud
En euros
PREVISIONES
DEFINITIVAS
CAPÍTULOS ECONOMICOS
TASAS Y OTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
ACTIVOS FINANCIEROS
TOTAL
DERECHOS
RECONOCIDOS
% REALIZACIÓN
25.374.830
40.851.835
161%
2.120.744.749
2.129.195.672
100%
3.190.476
3.540.916
111%
122.348.099
122.663.645
100%
82.593.205
8.479.169
10%
2.354.251.360
2.304.731.237
98%
NIVEL DE REALIZACION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
DEL SERVICIO CANARIO DE SALUD
180%
160%
161%
140%
120%
100%
111%
100%
80%
100%
60%
40%
20%
10%
0%
ACTIVOS
FINANCIEROS
TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS
INGRESOS
DE CAPITAL
PATRIMONIALES
CORRIENTES
TASAS Y OTROS
INGRESOS
91
La Cuenta General de la Comunidad Autónoma de Canarias. 2006
La estructura económica de la ejecución del presupuesto de ingresos del Servicio Canario de Salud evidencia que el total de Transferencias enviadas por la Comunidad Autónoma suponen el 98% del
total de sus ingresos, representando las Transferencias Corrientes el 93% y las Transferencias de Capital
el 5%, el 2% restante se consideran ingresos propios y específicos de este organismo autónomo.
• 10.4.2. Ejecución del Presupuesto de Gastos del Servicio Canario de Salud
En euros
CREDITOS DEFINITIVOS
AJUSTADOS
CAPÍTULOS ECONOMICOS
OBLIGACIONES
RECONOCIDAS
% EJECUCIÓN
GASTOS DE PERSONAL
860.552.766
850.520.497
99%
GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVIC.
811.025.277
796.220.635
98%
GASTOS FINANCIEROS
3.312.158
3.307.775
100%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
504.296.922
482.989.473
96%
INVERSIONES REALES
130.265.658
105.775.503
81%
45.867.670
28.762.068
63%
8.549.937
8.479.169
99%
2.363.870.389
2.276.055.120
96%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
ACTIVOS FINANCIEROS
TOTAL
La naturaleza económica del gasto del Servicio Canario de Salud distribuye el 93% entre
Gastos de Personal (37%), Gastos Corrientes en Bienes y Servicios (35%) y las Transferencias Corrientes realizadas (21%).
El nivel de ejecución medio del presupuesto de gastos es del 96%.
COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS DEL SERVICIO CANARIO DE SALUD EN 2006
Transferencias de Capital
1%
Inversiones Reales
5%
Transferencias Corrientes
21%
Gastos Corrientes en Bienes y Servicios
35%
92
Gastos de Personal
38%
/RV2UJDQLVPRV$XWyQRPRV\(QWHVGH'HUHFKR3~EOLFR
de la Comunidad Autónoma de Canarias
• 10.4.3. Territorialización del Gasto del Servicio Canario de Salud
En este apartado se presenta información desglosada por islas del gasto ejecutado por el Servicio Canario de Salud en los cuatro últimos ejercicios. Los datos se corresponden con los capítulos
susceptibles de territorializarse, es decir, las transferencias corrientes, inversiones reales y transferencias de capital.
En el cuadro expuesto a continuación, además de los cuatro últimos ejercicios, se presenta un
total de los mismos y los datos correspondientes al ratio de inversión por habitante para el total del
periodo considerado. El ratio señalado se calcula utilizando los padrones de población publicados en
cada una de las anualidades analizadas.
En euros
ISLAS
2003
2004
2005
2006
TOTAL
TOTAL POR
HABITANTE
FUERTEVENTURA
13.997.423
17.182.516
18.967.621
22.794.518
72.942.078
875
LANZAROTE
23.877.867
27.624.751
35.812.655
28.737.700
116.052.973
961
203.321.261
218.100.366
255.251.327
259.229.398
935.902.352
1.173
-
-
10.663
6.753
17.416
-
GRAN CANARIA
SIN ESPECIFICAR PROV. LAS PALMAS
LA GOMERA
5.790.580
5.930.661
20.864.659
11.484.808
44.070.709
2.058
EL HIERRO
4.679.217
3.423.649
3.480.446
3.690.562
15.273.874
1.478
LA PALMA
21.707.254
22.827.655
24.362.341
26.140.160
95.037.410
1.114
TENERIFE
195.372.858
199.846.768
225.124.242
259.453.343
879.797.210
1.063
SIN ESPECIFICAR PROV. S.C. DE TFE.
SIN ESPECIFICAR REGIÓN
EXTERIOR
TOTAL
536.282
736.665
581.182
610.609
2.464.739
-
3.184.266
4.407.692
6.124.764
5.371.193
19.087.915
-
-
-
31.400
8.000
39.400
-
472.467.008 500.080.723 590.611.301 617.527.044
2.180.686.076
1.120
93