UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZÁN (UPNFM) Al Cuarto Trimestre, 2010 Tegucigalpa, M.D.C Honduras, C.A. Enero, 2011 SECRETARIA DE FINANZAS III ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN FÍSICA Y FINANCIERA 3.1 Inversión Pública al Cuarto Trimestre 2010 La Universidad Nacional Pedagógica Francisco Morazán (UNPFM) tiene contemplado en su misión configurar una comunidad comprometida en ser la institución líder en el campo de la educación nacional, dedicada a través del trabajo y al estudio a la formación de educadores de la más alta calidad humana, científica y tecnológica que requiera la transformación de Honduras Al cuarto trimestre del 2010 el presupuesto aprobado por el Congreso Nacional se mantiene en L. 66,500.0 miles financiado con fondos nacionales. El presupuesto vigente del UPNFM representa en términos porcentuales el 0.4% del Programa de Inversión Pública (PIP), y aproximadamente el 0.02% en relación con el Producto Interno Bruto (PIB) proyectado para el presente año. En lo que respecta al tipo de inversión, toda esta destinada a inversión real. Ejecuta 6 proyectos que corresponden a construcciones: instalaciones deportivas, aulas, equipamiento de laboratorios y talleres (ver cuadro No.7) Cuadro No.7 PROGRAMA DE INVERSIÓN PUBLICA AL IV TRIMESTRE DEL 2010 No. Nombre del Proyecto Construcción de Instalaciones Deportivas 1 UPNFM Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de 2 la UPNFM en la Ceiba Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR 3 SPS de la UPNFM Aula Magna IV Etapa , Edificio de Educación 4 Física de la UPNFM Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la 5 UPNFM Fortalecimiento 6 Tecnológico UPNFM Totales Fuente: SIAFI Inicio termino En miles de Lempiras Presupuesto Aprobado Fondos Fondos Nacionales externos Total Presupuesto Vigente Fondos Fondos Nacionales Externos Total 2009-2010 13,000.0 13,000.0 13,000.0 13,000.0 2006-2011 23,500.0 23,500.0 23,500.0 23,500.0 2008-2011 5,000.0 5,000.0 5,000.0 5,000.0 2008-2010 5,000.0 5,000.0 5,000.0 5,000.0 2009-2011 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 2008-2010 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,500.0 0.0 0.0 5,000.0 66,500.0 3.2 Nivel de Ejecución Física y Financiera al Cuarto Trimestre Para el cuarto trimestre del año 2010 la ejecución financiera es de L. 66,449.1 que representa 99.1% en relación al presupuesto vigente L. 66,500.0 miles y los proyectos que presenta un 100% de ejecución son: Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de la UPNFM en La Ceiba, Aula Magna IV Etapa Edificio de Educación Física de la UPNFM, Fortalecimiento Tecnológico UPNFM, Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM, y Construcción de Instalaciones Deportivas con 99.8%, Construcción Edifico 4to Piso Aulas No. 1 CUR SPS de la UPNFM 99.5% (Ver cuadro No. 8) Ejecución al IV Trimestre 2010. Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM) SECRETARIA DE FINANZAS Cuadro No. 8 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA/EJECUCION FINANCIERA Al IV trimestre,2010 En miles de Lempiras Devengado Nombre del Presupuesto Presupuesto No. Inicio Termino Acumulado al IV trimestre Proyecto Aprobado Vigente Total % de Ejec. Construcción de Instalaciones Deportivas 1 UPNFM 2009-2010 13,000.0 13,000.0 12,972.5 99.8 Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de la UPNFM en la 2 Ceiba 2006-2011 23,500.0 23,500.0 23,500.0 100.0 Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR SPS de la 3 UPNFM 2008-2011 5,000.0 5,000.0 4,976.6 99.5 Aula Magna IV Etapa , Edificio de Educación Física 4 de la UPNFM 2008-2010 Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la 5 UPNFM 2009-2011 Fortalecimiento Tecnológico 6 UPNFM 2008-2010 Totales 5,000.0 5,000.0 5,000.0 100.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 100.0 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,449.1 100.0 99.9 Fuente: SIAFI/Unidad Ejecutora Ejecución al IV Trimestre 2010. Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM) SECRETARIA DE FINANZAS A continuación se detallan los avances de las metas físicas: (Al IV trimestre no se recibieron las fichas ejecutivas de los proyectos, la institución únicamente envió informe de ejecución financiera evaluación de metas físicas objetivos y resultados a nivel institucional) 1. Construcción de Instalaciones Deportivas UPNFM: cancha de futbol: se planificaron 1,653 metros cuadrados, se construyeron 4,433 se ejecuto más del 100%, polideportivo: lo programado es de 1,300 metros, se construyeron 400 metros 30.8 % de ejecución. Las analistas de la DGIP realizaron una visita de campo el 01 de octubre del año 2010 con el fin de recabar información para la emisión de la Canchas Deportivas UPNFM, Distrito Central enmienda del Proyecto “Construcciones de Instalaciones Deportivas”, por incremento en el costo de la piscina olímpica a semi olímpica lo anterior se debe a que inicialmente no se considero el cuarto de maquinas, vestidores y otros elementos que exigen las normas de competencias a nivel internacional, incremento de salario mínimo y costo de materiales. La enmienda no se emitió por insuficiencia de fondos nacionales. Componente Poliderportivo la UE tiene contemplado realizar un estudio sobre el embaulado de la quebrada, para poder tomar las acciones de prevención correspondiente, esto es por las constantes lluvias que azotaron el país. 2. Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de la UPNFM en La Ceiba. Esta pendiente instalación de puertas, ventanas, loza sanitaria, inauguración prevista para enero, 2011. Edificio aula II área a construir 2,900 metros cuadrados, costo de la obra L. 27,114.8 miles, avance físico 82% y financiero 75.32% Construcción y Equipamiento del Centro 3. Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR Universitario Regional de la Ceiba SPS de la UPNFM proyecto finalizado y la continuación es el edificio aulas No. 2 CURSPS ya se elaboro Nota de Prioridad, el enlace de SIAFI se hará en coordinación con el analista de descentralizada. Se licito en el mes octubre año 2010. 4. Aula Magna IV Etapa, Edificio de Educación Física de la UPNFM. Esta obra fue recibida oficialmente y a satisfacción en el mes de junio del año 2010. Ejecución al IV Trimestre 2010. Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM) SECRETARIA DE FINANZAS 5. Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM. El avance físico global de la obra al cuarto trimestre es de 25%, se planificaron 3,550 metros, cuadrados y se ejecutaron 1,643 metros cuadrados (46%), esta Aula Magna IV Etapa; Distrito Central pendiente de presentar una estimación de avance de obra por la Empresa Constructora a cargo. Los laboratorios que actualmente están funcionando provisionalmente en otros edificios de la UPNFM, pasaran a utilizarse como aulas y serán trasladados una vez que concluya este edificio, los laboratorios son para: física, biología, computación, química 1,2, cartografía, ciencias sociales, ingles, los talleres de: metal mecánica, madera, soldadura, electricidad, soldadura. Talleres que aún no cuentan con equipo: preescolar, educación especial, turismo, letras, educación física, y orientación. 3.3 Ejecución por Departamentos A nivel departamental la inversión asignada del año 2010 de la UPNFM se concentra en el departamento de Atlántida con el proyecto de: Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de la UPNFM en la Ceiba, representa un 35.3% del total vigente y una ejecución del 100%, le sigue el departamento de Francisco Morazán representa un 34.5%, una ejecución de 99%, y Cortés con 30.0%, una ejecución de 99.9% y a continuación se muestra el detalle según cuadro No.9 No. 1 2 3 Cuadro No.9 Programa de Inversión Pública Departamental/Ejecución Financiera Al IV trimestre, 2010 En miles de Lempiras Presupuesto % Devengado % Devengado/ Departamental Aprobado Vigente Al IV trimestre Ejecución Total Vigente Atlantida 23,500.0 23,500.0 35.3 23,500.0 100.0 Cortés 20,000.0 20,000.0 30.0 19,976.6 99.9 Francisco Morazán 23,000.0 23,000.0 34.5 22,972.5 99.9 66,500.0 66,500.0 99.9 66,449.1 Totales 99.9 Fuente: SIAFI/Unidad Ejecutora 3.4 Problemas que Afectan la Ejecución de los Proyectos Durante el cuarto trimestre del año 2010, han sido múltiples los problemas que han afectado la ejecución de los proyectos en general, siendo los más importantes los siguientes: o Tardanza en los procesos de licitación de las obras. o No recibir los desembolsos en el tiempo planificado de acuerdo a las cuotas trimestrales. o Demoras por parte de la UE en completar la información requerida para elaborar enmienda al proyecto Construcciones de Instalaciones Deportivas (componente de piscina olímpica a semi-olímpica ) Ejecución al IV Trimestre 2010. Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM) SECRETARIA DE FINANZAS o Escasez de recursos nacionales para complementar con la demanda de proyectos que presenta dicha institución. o Las lluvias han sido factor de retraso en las obras. IV. CONCLUSIONES o La unidad ejecutora presenta un nivel de ejecución aceptable de 100% de acuerdo al presupuesto vigente. o La inversión de los proyectos la ingresan en el SIAFI a nivel nacional. V. RECOMENDACIONES o Agilización de documentación requerida para realizar la enmienda a la Nota de Prioridad del proyecto Construcción de Instalaciones Deportivas (Cambio de diseño en uno de los componentes (piscina), además revisión de costos de supervisión, desglose de cada uno de los conceptos constructivos, detalle del techado). o Desagregación de la inversión de los proyectos de acuerdo a la cobertura geográfica. (departamento, municipio). o La institución tiene proyectos que aún no se concluirán este año, por lo que se recomienda la búsqueda de fondos reembolsables o donaciones. o Gestión de otro tipo de fondos para satisfacer la demanda de ejecución de proyectos que son de vital importancia. Ejecución al IV Trimestre 2010. Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM) ANEXO NO. 5 GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS Dirección General de Inversiones Públicas Institución: UNIVERSIDAD PEDAGOGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN (0702) PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA / EJECUCION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE 2010 En Miles de Lempiras DEVENGADO PRESUPUESTO VIGENTE 2010 No. ACUMULADO AL IV TRIMESTRE Nombre del Proyecto Fondos Nacionales 6 1 2 3 4 5 6 UNIVERSIDAD NACIONAL PEDAGOGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN Construcción de Instalaciones Deportivas UPNFM Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de la UPNFM en la Ceiba Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR SPS de la UPNFM Aula Magna IV Etapa , Edificio de Educación Física de la UPNFM Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM Fortalecimiento Tecnológico UPNFM SECTOR PUBLICO Fuente: SIAFI Fondos Externos Total Fondos Nacionales Fondos Externos 66,500.0 - 66,449.1 - 13,000.0 - 13,000.0 12,972.5 - 23,500.0 - 23,500.0 23,500.0 5,000.0 - 5,000.0 4,976.6 5,000.0 - 66,500.0 15,000.0 5,000.0 - - Total 66,449.1 % Ejecu-ción 99.9 12,972.5 99.8 23,500.0 100.0 4,976.6 99.5 5,000.0 5,000.0 5,000.0 15,000.0 5,000.0 15,000.0 5,000.0 15,000.0 5,000.0 100 100.0 100.0 ANEXO No. 6 GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS Dirección General de Inversiones Públicas Institución: UNIVERSIDAD PEDAGOGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN (702) PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA / EJECUCION FISICA AL IV TRIMESTRE DEL 2010 En Miles de Lempiras APROBADO CONGRESO 2010 No. 1 1 2 1 2 3 1 2 3 DEPARTAMENTAL/ NOMBRE DEL PROYECTO ATLANTIDA Construcción y Equipamiento del Centro Universitario Regional de la UPNFM en la Ceiba CORTES Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR SPS de la UPNFM Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM FRANCISCO MORAZAN Construcción de Instalaciones Deportivas UPNFM Aula Magna IV Etapa , Edificio de Educación Física de la UPNFM Fortalecimiento Tecnológico UPNFM SECTOR PUBLICO Fuente: Unidad Ejecutora VIGENTE AL IV TRIMESTRE 2010 DEVENGADO AL IV TRIMESTRE 2010 MUNICIPIO % Ejecución Nacionales 23,500.0 La Ceiba Externos Total 0.0 23,500.0 20,000.0 0.0 Nacionales 23,500.0 23,500.0 23,500.0 23,500.0 20,000.0 20,000.0 Externos Total 0.0 0.0 Nacionales 23,500.0 23,500.0 23,500.0 23,500.0 20,000.0 19,976.6 Externos Total 0.0 23,500.0 23,500.0 0.0 100.0 19,976.6 San Pedro Sula 5,000.0 5,000.0 5,000.0 5,000.0 4,976.6 4,976.6 99.5 San Pedro Sula 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 100.0 23,000.0 23,000.0 23,000.0 22,972.5 D.C 13,000.0 13,000.0 13,000.0 13,000.0 12,972.5 12,972.5 D.C 5,000.0 5,000.0 5,000.0 5,000.0 5,000.0 5,000.0 100 D.C 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,500.0 5,000.0 66,449.1 5,000.0 66,449.1 100.0 99.9 23,000.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 22,972.5 99.8