Informe de Presidente 2012 I def

INFORME DE GESTIÓN
I SEMESTRE 2012
2012
Helm Bank
Helm Bank hace parte de un Grupo Financiero con un importante reconocimiento en el
mercado colombiano e internacional por su oferta de soluciones financieras integrales. Es un
Banco con 49 años de trayectoria, con presencia en las principales ciudades de Colombia y a
través de sus filiales, en Islas Cayman y Panamá.
Principales Cifras Financieras
COP $ millones
Estados financieros sin consolidar (fin de ejercicio)
1/
Result a dos y Balanc e
Jun. 11
Margen Financiero Bruto
Utilidad Neta
Activos Totales
Dic . 11
Margen Financiero
Financiero Neto por Segmento
Jun. 12
Porcentaje
290,951
600,195
339,794
62,459
129,501
80,153
10,878,447 11,444,171 11,796,305
C artera Bruta
8,254,975
8,360,805
8,492,618
C omercial
7,182,246
7,180,228
7,226,616
C onsumo
1,072,729
1,180,578
1,265,204
Depósitos
6,977,763
7,945,650
8,023,051
Patrimonio
1,133,549
1,198,656
1,292,907
1/ Margen Financiero Bruto menos
gastos de provisión de cartera.
* Cifras acumuladas I semestre del año para MFB y Utilidad
Indic adore s
Jun. 11
Rentabilidad del activo promedio (E.A.)
Rentabilidad del patrimonio promedio (E.A.)
C alidad de cartera (cartera vencida / cartera bruta)
C obertura de cartera (provisiones / cartera bruta)
Dic . 11
Jun. 12
1.23%
1.20%
1.36%
11.60%
11.39%
13.19%
2.06%
1.83%
2.03%
177.24%
197.54%
174.76%
Absorción (gastos operacionales / margen financiero bruto)
64.68%
63.92%
59.55%
Solvencia
10.81%
11.08%
11.85%
2,140
2,267
2,117
Número de empleados
F iliale s – Jun. 2012
Helm Bank Panamá
Ut ilidade s
Ac t ivos
Pat rimonio
10,560
1,371,047
107,803
34,331
Helm Fiduciaria*
5,450
40,133
Helm Bank C ayman
3,633
477,358
45,204
37
18,912
15,118
Helm C omisionista de Bolsa
* Activos Fideicomitidos $3,26 billones a mayo de 2012
Acción Preferencial Helm Bank
Composición Accionaria
Precio, Enero 2012 – Junio 2012
Junio 2012, Porcentaje
Helm Bank
Total de Acciones en Circulación: 4,471,891,316
Fondo de
Pensiones/1
Otros Ordinarios2%
Kresge Stock Holding
Inversiones
Carrón
Otros Preferenciales
7%
Comercial
Camacho
Gómez
5%
6%
29%
23%
28%
Inversiones Timón
1/ Se incluyen todos los portafolios de los fondos de
pensiones
Fuente: Bolsa de Valores de Colombia – BVC
2
PARA NUESTROS ACCIONISTAS
Luego de que en 2011 el mundo se viera sorprendido con eventos que frenaron la
senda de recuperación de la economía global -las tensiones del Mundo Árabe, el
terremoto-tsunami en Japón y el deterioro de las economías Europeas- , durante el
primer semestre de 2012 la posibilidad de enfrentar una crisis mundial similar a la
observada en 2008 se incrementó. Esto como consecuencia del agravamiento de la
crisis de deuda en Europa, llevando a analistas y operadores a elevar la aversión al
riesgo, manteniendo alta cautela sobre el panorama futuro, no sólo de la Zona Euro
sino de la economía global. La crisis de deuda del Viejo Continente, que ya había
mostrado sus efectos sobre las economías de esa región, terminó por contaminar a
economías de la talla de China y Estados Unidos durante el segundo trimestre del
año.
Con respecto a la economía colombiana, en 2012 el crecimiento, que durante 2011
fue de 5,91% registrando el mejor comportamiento de los últimos 4 años, comienza
a moderarse como resultado de la transmisión de la crisis europea dado el
comportamiento de los precios internacionales de los productos básicos y el menor
crecimiento de las grandes potencias, situación que ha comenzado a reflejarse en
menores volúmenes de ventas en el exterior. Los grandes motores de crecimiento
Industria, Comercio, Minería y Construcción tendieron a moderar su crecimiento con
respecto a periodos anteriores.
Helm Bank por su parte ha logrado mantener una evolución positiva en sus
utilidades, recogiendo los frutos de la continuidad en las estrategias comerciales y
de servicio, acompañadas de adecuados controles de riesgo.
Los esfuerzos del Banco por alcanzar las metas trazadas se ven reflejados en los
logros que se resumen a continuación y se exponen con mayor detalle en los
capítulos posteriores:
-
Un resultado positivo en la utilidad neta del Banco alcanzando $80.153 millones
en el primer semestre de 2012, presentando un importante incremento del
28,3% con respecto al mismo período del año anterior. Este comportamiento se
deriva del favorable desempeño de la cartera de créditos, mesas financieras,
comisiones y resultados en las filiales. Lo anterior acompañado de una adecuada
gestión de riesgos, y eficiente administración de gastos operativos y de
personal.
-
Recomposición del portafolio de colocaciones, incrementando la participación de
consumo y leasing en 6,3 puntos porcentuales, frente a junio de 2011,
alcanzando un 39,8% dentro de la mezcla. Las líneas más rentables, cartera de
consumo y leasing, mostraron crecimientos del 18,3% y 24,3%
respectivamente.
-
Rentabilización del portafolio de colocaciones de cartera comercial. En los
últimos 12 meses la tasa de cartera comercial se incrementó en 160 pbs.
3
-
Niveles sobresalientes de calidad y cobertura en la Cartera de Crédito con
indicadores del 2,0% y 174,8% al mes de junio respectivamente, ocupando los
primeros puestos dentro del ranking del sector.
-
Adecuado índice de solvencia del 11,85% en junio de 2012, ubicándose 285 pbs.
por encima del mínimo exigido por las autoridades de vigilancia y control.
-
Incremento de 13,2% en la base de clientes frente a junio de 2011.
-
Por quinto año consecutivo, el Helm Bank ocupa el primer lugar en la medición
de satisfacción de clientes del sector bancario en Colombia, con 80 puntos
(sobre un total 100 puntos), ubicándose por encima del promedio de 76 puntos
en el sector.
-
Implementación de Customer Experience Management, una nueva metodología
de trabajo enfocada a monitorear la experiencia de los clientes para fortalecer
los niveles de servicio de Helm.
-
Consolidación de la alianza con el Centro Comercial Gran Estación en Tarjetas de
Crédito de marca compartida, a través de la cual los clientes Helm pueden
acceder a los beneficios que ofrece la Comunidad de Gran Estación.
-
Lanzamiento del nuevo portal de internet, con un diseño más amigable y claro
para los usuarios.
-
Entrada en producción de las Fases I y II del CRM (Customer Relationship
Manager), soportando procesos comerciales como Preventa, Vista Resumen de
Cliente y Centralización Base Única de Clientes y Marketing Operativo.
-
Participación activa en la construcción del Protocolo Verde y adhesión al mismo,
complementando los esfuerzos de sostenibilidad que Helm ha venido
desarrollando.
-
Calificación de la deuda de largo plazo de “AA+ con perspectiva estable” con la
máxima calificación F1+ (Nivel alto) a la deuda de corto plazo, de acuerdo con
Fitch Ratings de Colombia.
Estos resultados favorables reflejan la ejecución de las estrategias planteadas, el
fortalecimiento de la propuesta de valor para nuestros clientes, el compromiso de la
organización con la comunidad y el medio ambiente, el respaldo de nuestros
accionistas y el invaluable apoyo de nuestro recurso humano en la gestión de los
objetivos trazados, a quienes expresamos nuestro más amplio reconocimiento.
Representante Legal
Bogotá, Julio 31 de 2012
4
INFORME DE GESTIÓN
Para la Asamblea General de Accionistas
En cumplimiento de las normas legales y estatutarias, de acuerdo con lo dispuesto
en el artículo 47 de la Ley 222 de 1995, me complace presentar a continuación los
hechos y resultados sobresalientes de la gestión del Banco para el ejercicio
comprendido entre el 1 de enero y el 30 de junio del año 2012.
TABLA DE CONTENIDO
I. Entorno Macroeconómico Mundial ......................................................
...................................................... 6
II.
Entorno Macroeconómico Colombiano ...........................................
........................................... 6
Crecimiento Económico ..................................................................... 6
Política Monetaria, Inflación y Crédito ................................................. 8
Política Fiscal ................................................................................... 9
Mercado Cambiario ........................................................................... 9
III. Sector Bancario Colombiano .......................................................
....................................................... 10
Normativa ..................................................................................... 10
Evolución Financiera ....................................................................... 12
IV.
Helm Bank ................................................................
..............................................................................
.............................................. 18
A. Gestión Estratégica
Estratégica ................................................................
...................................................................
................................... 18
B. Gestión Administrativa y Financiera .............................................
............................................. 21
Principales cifras de Balance ............................................................ 21
Estado de Pérdidas y Ganancias ....................................................... 25
C. Gestión de Riesgos ................................................................
...................................................................
................................... 27
Riesgo de Mercado ......................................................................... 28
Riesgo de Liquidez .......................................................................... 28
Riesgo de Crédito ........................................................................... 28
Riesgo Operacional ......................................................................... 29
Cumplimiento ................................................................................ 30
D. Gestión Jurídica ................................................................
........................................................................
........................................ 31
Riesgo Jurídico ............................................................................... 31
Normalización de Activos ................................................................. 31
Buen Gobierno ............................................................................... 33
Propiedad Intelectual y Derechos de Autor......................................... 33
E. Gestión de Sostenibilidad ...........................................................
........................................................... 33
F. Razonabilidad de la Información Financiera ...................................
................................... 37
5
I. Entorno Macroeconómico
Macroeconómico Mundial
Luego que en 2011 el mundo se viera sorprendido con eventos1 que frenaron la
senda de recuperación de la economía global tras la crisis de Lehman Brothers,
durante el primer semestre de 2012 la posibilidad de enfrentar una crisis mundial
similar a la observada en 2008 se incrementó. Esto como consecuencia del
agravamiento de la crisis de deuda en Europa, y sus efectos sobre el balance de los
bancos, particularmente en España. Aunque a comienzos de año, los mercados
internacionales tomaron como positivos los compromisos que llevaron a cabo los
líderes europeos a finales de 2011 para frenar un mayor efecto contagio de la crisis
de deuda, en el segundo mes del año Grecia fue objeto de un segundo rescate, por
un monto cercano a los €130.000 millones, incrementando nuevamente la
incertidumbre internacional. Meses más tarde la inestabilidad política del país
heleno, sumado al significativo deterioro del sistema financiero español, fueron los
detonantes para que analistas y operadores elevaran la aversión al riesgo,
manteniendo alta cautela sobre el panorama futuro, no sólo de la Zona Euro sino de
la economía global.
La crisis de deuda del Viejo Continente que ya había mostrado sus efectos sobre las
economías de esa región, terminó por contaminar a economías de la talla de China
y Estados Unidos. Aunque durante el primer trimestre del año los indicadores
líderes de ambas naciones se mostraban aún resistentes a la crisis soberana
europea, estos empezaron a ceder durante el segundo trimestre, llevando a
algunos a hablar sobre un posible “aterrizaje forzoso” en China y de la
implementación de un tercer relajamiento cuantitativo en Estados Unidos
(Quantitative Easing 3, QE3).
Justamente el debilitamiento que empezó a mostrar la economía mundial durante el
segundo trimestre del año llevó a diferentes organismos a recortar su proyección de
crecimiento para este año y el próximo. Uno de los primeros en hacerlo fue la
Reserva Federal que, durante la reunión de política monetaria del mes de junio,
revisó a la baja la proyección de crecimiento para la economía estadounidense. Así,
tras estimar un crecimiento entre 1,90% y 2,00% a comienzos de año, la FED
rebajó su proyección a un rango entre 1,20% y 1,70%. En esa misma línea, el
Fondo Monetario Internacional revisó a la baja el pronóstico de crecimiento para la
economía global en 2013, manteniendo inalterada la proyección para 2012. Así las
cosas, el FMI espera que la actividad económica mundial se expanda 3,50% en
2012 y 3,90% en 2013, desde el estimado anterior de 4,10%.
II. Entorno Macroeconómico Colombiano
Crecimiento Económico
La economía colombiana ajustó un crecimiento del orden de 5,91% real anual
durante el 2011, la mejor lectura en cuatro años, confirmando así una sana
1
Las tensiones del Mundo Árabe, el terremoto-tsunami en Japón y el agravamiento de la crisis de deuda europea.
6
recuperación al unísono con las demás economías emergentes y los altos precios
internacionales de los materiales básicos. En 2012, el crecimiento del aparato
nacional empezó a moderarse lentamente, mostrando un segundo trimestre de
menor expansión del PIB.
En efecto, mientras en el tercer trimestre de 2011 la economía creció a un ritmo
real anual de 7,47%, el más alto visto desde el cuarto trimestre de 2007, el
resultado del último trimestre fue de 6,07% y del primero de 2012 fue de 4,68%.
La variación trimestral fue apenas de 0,27%, mientras que en el primer trimestre
de 2011 la misma variación ascendió al 1,60%.
Por el lado de la oferta, los sectores que en el primer trimestre de 2012 se destacan
por su dinamismo son: minería e hidrocarburos (12,37%), servicios financieros y a
las empresas (6,65%) y transporte (6,10%). Por debajo de la dinámica del PIB
total se situaron: comercio (4,60%), servicios públicos (4,39%) y servicios sociales
(3,38%). Entre los sectores de menor dinámica sobresalen: manufactura (0,60%),
agropecuario (-0,36%) y construcción (-0,61%). En dicha lectura se hace evidente
que los cuatro grandes motores del crecimiento tendieron a moderarse respecto a
trimestres anteriores, como sucedió con la industria, el comercio e incluso la
minería, afectada recientemente por condiciones de orden público e infraestructura.
En el caso de la construcción la reducción fue más marcada, debido a la caída en
obras civiles (-8,10%).
Por el lado de la demanda el motor principal sigue siendo la inversión fija, con un
crecimiento del orden de 8,31%. Sin embargo ésta se moderó también con
respecto al primer trimestre de 2011. Las importaciones (13,04%), las
exportaciones (6,25%) y el consumo doméstico (5,88%) también se situaron por
encima del crecimiento promedio del PIB. El consumo del Gobierno se expandió a
un ritmo de 2,91%.
Indicadores adelantados de actividad económica
El primer canal de transmisión de la crisis europea se ha activado sobre la
economía y corresponde al de los precios internacionales de los productos básicos.
El precio del petróleo, por ejemplo, acumula una caída de 14% en lo corrido del
año, con sus respectivas consecuencias sobre los ingresos por exportaciones. Así
mismo, el menor crecimiento de las grandes potencias, incluso en el continente
asiático, también ha comenzado a reflejarse en menores volúmenes de ventas en el
exterior: las exportaciones en dólares en los primeros cinco meses del año crecen a
un ritmo anual de 14,10%, cuando en 2011 lo hicieron a una velocidad de 43,10%.
Las ventas de los principales bienes de exportación crecen 16,30%, mientras las
demás lo hacen al 8,90%.
Por su parte, las importaciones crecieron en un 11,70%, mientras en 2011 lo
hicieron en 34,40%, señalando esto la moderación de la dinámica interna.
La producción industrial, crece 0,50% en los primeros cuatro meses de 2012,
cuando en 2011 cerró con una cifra de 4,80%. De hecho, en los meses de marzo y
7
abril las variaciones entran en terreno negativo (-0,73% y -0,68%
respectivamente). Y en cuanto a las ventas minoristas, éstas decrecen a un ritmo
de 3,80% en lo corrido hasta abril, mientras que en el año previo la cifra fue de
10,30%. En el mes de abril las ventas caen sorpresivamente 2,84%, jalonadas
principalmente por el segmento de automóviles (-1,82%).
Política Monetaria, Inflación y Crédito
En un esfuerzo por anclar las expectativas de inflación y evitar un eventual
recalentamiento de la economía, el Banco de la República elevó el costo de fondeo
en 50 pbs entre enero y febrero de 2012, para luego mantenerlo inalterado en
5,25% hasta junio del mismo año.
Teniendo en cuenta el impacto que el difícil contexto económico internacional
estaba comenzando a significar sobre la actividad productiva nacional, a partir de
marzo el Banco de la República puso freno a los incrementos en la tasa de interés
de referencia, sustentando su determinación en la mayor incertidumbre
internacional, que amenazaba con golpear de manera importante a la demanda
mundial, la economía internacional y con ello el volumen y precios de los productos
de exportación local.
Preocupados ante los riesgos a la baja que podría significar sobre la economía
colombiana la ralentización de la actividad internacional, los miembros Ejecutivos
de la Junta Directiva del Banco de la República, contaron con el espacio suficiente
en términos de inflación para abstenerse de anunciar subidas adicionales de la Tasa
Repo. Sobre este asunto, cabe señalar que las medidas de inflación básica y
expectativas de inflación en lo corrido del año se han desacelerado. De acuerdo al
último informe de inflación publicado por el DANE, el índice de precios al
consumidor – IPC- entre enero y junio de 2012, registró una variación de 2,01%,
es decir 0,52 puntos porcentuales por debajo del dato observado en el mismo
periodo de 2011 de 2,53%.
En materia de crédito, es importante destacar que el desempeño de este rubro ha
sido influyente en las decisiones de política monetaria del Banco de la República,
dado el alto componente inflacionario y especulativo que de allí se desprende, vía
consumo doméstico y precios de los bienes raíces. En el informe de cartera
publicado por la Superintendencia Financiera2, con corte al 31 de mayo, la cartera
de consumo se aceleró a un ritmo anual de 22,28%, nivel mínimo no visto desde
abril de 2011; la cartera comercial repuntó 15,6%, este bajo avance no se
observaba desde octubre de 2010; mientras que la cartera hipotecaria escaló
24,90%, es decir a una velocidad lenta que no se registraba desde noviembre de
2011. Los datos que evidencian el impacto de las decisiones del Emisor, han dado
cabida para que la institución adopte un rol de observador, en el cual,
monitoreando los indicadores líderes de la economía, analiza y actúa.
2
Crecimiento de Cartera Bruta -incluyendo Leasing- de los Establecimientos de Crédito (Bancos, CFC,
Tradicionales y Leasing y Cooperativas). No incluye Instituciones Oficiales Especiales (IOE).
8
Política Fiscal
En el primer semestre de 2012, el Ejecutivo en coordinación con el Ministerio de
Hacienda y Crédito Público elaboraron el Marco Fiscal de Mediano Plazo para el año
en curso, el cual se encuentra enmarcado por el Acto Legislativo de sostenibilidad
fiscal, el de regalías y en la implementación de una regla fiscal que dirigirá las
cuentas públicas. Luego que en 2011 el déficit fiscal del Sector Público Consolidado
(SPC) se lograra recortar de 3,30% en 2010 a 2,00% del PIB (cifra inferior a la
proyectada al principio de año de 3,40%), para 2012 el Estado prevé que el
desajuste fiscal del SPC culmine sobre 1,2% del PIB. Particularmente, para el
Gobierno Nacional Central –GNC- se espera que el déficit por éste concepto logre
ajustarse de 2,8% en 2011 a 2,40% al cierre del periodo. En lo que respecta al
gasto público, en 2012 se estima que dicho rubro podría ascender a COP $123.5
billones (18,6% del PIB), lo que se traduce en un incremento de 10,6% respecto al
monto ejecutado en 2011.
Mercado Cambiario
Alta volatilidad en los mercados cambiarios obedeció a factores económicos,
políticos y fiscales
Para los mercados cambiarios los acuerdos logrados a finales de 2011 por los
líderes de la Zona Euro y los acreedores privados para apoyar a Grecia en su lucha
contra la insostenibilidad fiscal, y los resultados corporativos publicados por las
firmas estadounidenses, resultaron favorables al inicio del año 2012. Sin embargo,
las ganancias recogidas en los primeros tres meses del año por algunas de las
principales monedas contrapartes, se vieron recortadas e incluso reversadas a
partir de abril. Fecha en la cual, la incertidumbre frente al panorama fiscal en el
Viejo Continente, los temores en torno a la posibilidad de producirse un escenario
de ingobernabilidad en Grecia y la desaceleración que comenzó a lucir inminente en
las economías más grandes del mundo, golpearon fuertemente la confianza de los
operadores.
Colombia: acelerada entrada de IED al país condujo a la moneda local a apreciarse
Los últimos datos publicados por el Banco de la República, con corte 31 de mayo,
dan muestra del constante incremento en el flujo de capitales hacia Colombia, con
destino de inversión extranjera directa (IED) e inversión de portafolio. En lo corrido
del año la IED hasta el último día de mayo sumó USD $7.561 millones, lo que
representa un aumento de 30,77% respecto al monto acumulado en el mismo
periodo de 2011, que sumaba USD $5.782 millones.
Bajo este marco, fue el destacado comportamiento de los flujos de inversión y la
confianza de los agentes alrededor de la dinámica de la economía nacional, lo que
condujo a la Tasa Representativa del Mercado en el primer semestre del año a
acumular una apreciación de 8,14%, cotizándose el 30 de junio sobre USDCOP
1.784,60, frente a USDCOP 1.942,70 al cierre de 2011. En promedio la TRM
9
durante el periodo de estudio se situó sobre USDCOP 1.794,79, comparado con el
promedio observado en el mismo tramo de 2011 de USDCOP 1.837,59.
III. Sector Bancario Colombiano
Normativa
Durante el primer semestre de 2012 se llevaron a cabo modificaciones en la
regulación financiera cuyo objetivo principal fue facilitar el acceso de la población a
los productos del sector financiero. Asimismo, los cambios normativos estuvieron
encaminados en mitigar y controlar los riesgos crediticios y de liquidez que podrían
enfrentar los establecimientos financieros durante este semestre.
A continuación se listan los cambios de regulación y normativa más relevantes
durante el primer semestre.
•
Facilitar el acceso de la población y la masificación de los productos financieros
Ley 1527 de 2012:
2012 El 27 de abril de 2012 se publicó la Ley 1527 o Ley de
Libranza, por medio de la cual se establece un marco general para la libranza
o descuento directo. Así se busca masificar la posibilidad de que cualquier
ciudadano pueda adquirir sus productos financieros mediante autorización
expresa de descuento de la nómina. En este sentido, se establecen las
condiciones que necesitan definir la entidad, la empresa y el beneficiario del
producto.
Circular Externa No. 12:
12 Mediante esta circular, expedida el 24 de abril de
2012, la Superintendencia Financiera define el marco normativo y los
principios que deben observarse para la fijación, difusión y publicidad de las
tarifas y precios de los productos y servicios financieros, de acuerdo con lo
expuesto en el Decreto 4809 de 2011. De esta manera, se tiene que los
Establecimientos de Crédito deben suministrar a sus clientes un reporte
anual de costos totales, el cual contenga la información correspondiente al
valor que el cliente ha pagado por concepto de todos los productos
contratados con la entidad. Asimismo, se define el paquete de inclusión
financiera, el cual contiene determinados beneficios a las personas naturales.
Circular Externa No. 7: el 22 de marzo la Superintendencia Financiera publicó
la normativa que depuraba la información que transmiten las entidades
vigiladas a la Superintendencia Financiera, con el fin de suprimir formatos
tales como solicitud de créditos de victimas de hechos violentos, información
para la exención del gravamen de movimientos financieros, financiación de
vivienda nueva y usada, entre otros. Dicho cambio busca cumplir el mandato
definido por la estrategia de eliminación de trámites.
10
•
Facilitar el acceso y la financiación de vivienda.
Ley No. 1537
1537:
537 El 20 de junio se publicó la Ley de Vivienda VIS y VIP. En ésta
se establecen las normas y lineamientos para promover el desarrollo urbano
y el acceso a la vivienda, mediante la construcción de proyectos de vivienda
de interés social (VIS) y de interés prioritario (VIP). En cuanto al sector
financiero, se establece que el componente de capital, de los cánones
periódicos de los contratos de leasing habitacional, podrá administrarse por
parte de las instituciones financieras autorizadas para otorgar dichos
contratos, como ahorro de largo plazo a favor de los locatarios para la
adquisición de la vivienda.
Decreto 1190 del
del Ministerio de Vivienda: Por medio del cual el Gobierno
Nacional resuelve que, a través del Fondo de Reserva para la Estabilización
de Cartera Hipotecaria (FRECH), administrado por el Banco de la República,
ofrecerá coberturas de tasa de interés que faciliten la financiación de
vivienda de interés social nueva para áreas urbanas, a través de créditos
para la compra de vivienda y contratos de leasing habitacional.
Circular Externa No. 30
30: En ésta circular, expedida el 29 de junio por la
Superintendencia Financiera, se definen las instrucciones relacionadas con la
cobertura de tasa de interés para la financiación de vivienda de interés social
nueva para áreas urbanas. En este orden de ideas los establecimientos de
crédito deben suministrar información clara, completa y oportuna respecto a
las condiciones de acceso, ejecución y terminación de la cobertura de tasa de
interés que ofrece el Gobierno Nacional a través del Fondo de Reserva para la
Estabilización de la Cartera Hipotecaria (FRECH).
Resolución Externa No. 3 del Banco de la República:
República El emisor emitió una
Resolución donde se reglamentan los límites máximos a las tasas de interés
de créditos de vivienda individual a largo plazo, construcción de vivienda de
interés social, así como las tasas de interés remuneratorio de los contratos
de operaciones de leasing habitacional destinados a vivienda familiar.
•
Mitigar y controlar los riesgos asociados a la Gestión Financiera
Proyecto de Ley No. 200
200 del CongresoCongreso- Garantías Inmobiliarias:
Inmobiliarias Con el
objetivo de proveer mejores herramientas para el control del riesgo, se
presentó en el Congreso un proyecto de ley de garantías mobiliarias. Dicho
proyecto busca incrementar el acceso al crédito mediante la ampliación de
bienes, derechos o acciones que pueden ser objeto de garantía mobiliaria,
simplificando así la constitución, prelación y ejecución de las mismas.
Circular Externa No. 26: El 22 de junio, la Superintendencia Financiera
expidió la Circular Externa 26, mediante la cual se imparten instrucciones
relacionadas con preservar el sano crecimiento de la cartera de consumo. En
este sentido, las entidades financieras deben constituir temporalmente una
provisión individual adicional sobre la cartera de consumo. Por ende, al
11
componente individual procíclico se debe adicionar el 0.5% sobre el saldo de
capital de cada crédito de consumo del mes de referencia, multiplicado por la
PDI correspondiente. La aplicación de esta provisión deberá verse reflejada
en los estados financieros con corte a 31 de diciembre de 2012.
Circular Externa No. 17: La Superintendencia Financiera expidió el 30 de abril
de 2012 la Circular Externa 017 que modifica el capítulo de Administración de
Liquidez. En ésta se establece que los activos líquidos que no ostenten la
característica de alta calidad se contabilicen por su valor ajustado por
liquidez de mercado y riesgo cambiario, como parte de los activos líquidos
totales hasta por 3/7 del valor ajustado de los activos líquidos de alta
calidad. También se modifica la metodología de cálculo del factor de retiros
netos sobre depósitos y exigibilidades a la vista.
Evolución Financiera
A pesar de la coyuntura económica mundial, el sector financiero colombiano
continuó mostrando resultados positivos, siguiendo la favorable tendencia
registrada en los últimos periodos. Los grandes volúmenes de Inversión Extranjera,
la reactivación en el sector productivo y la dinámica del crédito son algunos de los
factores que explican los buenos resultados del sector financiero en general.
En este orden de ideas, el volumen de activos de los establecimientos bancarios a
mayo de 2012, que asciende a $305,0 billones, presentó un crecimiento de $42,2
billones (16,0%) frente a mayo de 2011.
Activos
Billones COP
Var.
Cartera de
Créditos
296.0
262.8
16%
15%
Inversiones
Otros
20%
64%
May.11
19%
64%
Dic.11
305.0
16.0%
15%
17.9%
19%
8.2%
66%
18.1%
May.12
En la composición del activo del total de bancos, se observa que la Cartera Neta de
Créditos, que representa el 65,5% del total, finaliza en el mes de mayo de 2012
con un crecimiento de 18,1% con respecto al mismo periodo del año anterior,
alcanzando los $199,9 billones. Por otra parte, las Inversiones crecen 8,2%
comparado con mayo de 2011, registrando un saldo de $58,1 billones en mayo de
2012, y representando el 19,1% de los activos. Es interesante resaltar la
12
recomposición que tuvo el activo del sistema durante el último año, ganando
participación la Cartera Neta de Créditos.
El total de cartera bruta creció el 17,9% anual, llegando a los $209,4 billones. Sin
embargo, al evaluar el desempeño en cada una de las modalidades, es posible
observar distintas dinámicas durante el último año.
Las modalidades que presentan un mayor incremento son la cartera hipotecaria con
un 24,6%, la cartera de consumo con un 22,0% y la cartera de microcrédito con un
20,8% más que el año anterior. Es de anotar que la cartera hipotecaria alcanza un
saldo de $16,6 billones. No obstante, su crecimiento al aislar el efecto de las
titularizaciones ($784.164 millones a mayo de 2012), es del 30,5%.
La cartera de consumo registra un valor de $60,3 billones al corte de mayo de 2012
y la cartera de microcrédito, aumentó en $1,0 billones situándose al mismo corte
en $5,8 billones.
Por su parte, la cartera comercial se mantiene como el rubro de mayor importancia
en el total de la cartera bruta, llegando en mayo de 2012 a un valor de $126,7
billones, lo que representa un crecimiento del 15,2% frente al mismo mes del año
anterior.
Composición de la Cartera Bruta
Billones COP, Porcentaje
Va r .
199.8
Comercial
177.6
Consumo
28%
7%
62%
Hipotecaria
Microcrédito1
May.11
1
209.4
17.9%
8%
8%
24.6%
28%
29%
22.0%
61%
61%
15.2%
Dic.11
May.12
Variación anual cartera de microcrédito corresponde al 20.8%
Como resultado, se puede observar una recomposición interna de la Cartera Bruta
de los bancos. Es así como la cartera personal, tomando en cuenta la cartera de
consumo y la cartera hipotecaria incrementó su participación en un 2%, pasando
del 35% al 37% del total de la cartera bruta.
En cuanto a los indicadores de calidad de cartera, se observa un incremento en la
cartera vencida de consumo, donde el ICV3 por altura de mora muestra un aumento
de 33 pbs a mayo de 2012, ubicándose en 4,83% frente al 4,50% de mayo de
2011. Por su parte, el indicador de calidad de cartera hipotecaria presenta una
disminución de 61 pbs con respecto al mismo mes del año anterior, ubicándose en
3
Indicador de Calidad de Cartera Vencida
13
2,53% en mayo de 2012. Igualmente, las carteras de microcrédito y comercial
presentaron un menor índice, con reducciones de 17 pbs y 3 pbs, alcanzando
indicadores a mayo de 2012 de 4,50% y 1,90% respectivamente. Finalmente, lo
anterior se traduce en un indicador de calidad de cartera total de 2,87% a mayo
2012, lo que representa un aumento de 6 pbs frente al obtenido a mayo de 2011
(2,81%).
Por otra parte, el indicador de cubrimiento de cartera alcanzó un valor de 158,33%
a mayo de 2012, mostrando una reducción de 6,76% frente al mismo periodo del
año anterior. La modalidad de cartera más representativa, la cartera comercial,
tuvo un indicador de cubrimiento del 165,87%. El cubrimiento de las carteras de
consumo y microcrédito llegó a niveles del 96,22% y del 111,14%,
respectivamente, mientras que el indicador de cubrimiento para cartera hipotecaria
alcanzó el 88,70% a mayo de 2012.
Respecto al total de pasivos, estos presentaron un crecimiento de 15,0% frente a
un año atrás, alcanzando un valor de $262,4 billones. El total de captaciones con el
público4 se incrementó un 19,7%, destacándose los bonos como el rubro de mayor
4
Cuentas de Ahorro, Certificados de Depósito a Término, Cuentas Corrientes y Bonos.
14
crecimiento a mayo de 2012, con un aumento del 36,8% con respecto al mismo
mes del año anterior, ubicándose $22,42 billones en mayo de 2012. Le siguen los
CDTs al pasar de $45,65 billones en mayo de 2011 a $59,45 billones en mayo de
2012, un 30,2% mayor.
Por su parte, las Cuentas de Ahorro registraron $98,15 billones en mayo de 2012,
aumentando el 13,3% durante los últimos 12 meses. Por último, la Cuenta
Corriente presentó un aumento del 12,6% en el mismo periodo, con un saldo de
$33,10 billones.
Dentro de la mezcla de la canasta, se mantiene la cuenta de ahorro como la más
representativa con un 46,1%, le siguen los Certificados de Depósito a Término con
un 27,9%, la Cuenta Corriente con 15,5% y el 10,5% restante corresponde a bonos
en circulación. Se destaca la pérdida de participación de 3 puntos porcentuales en
la proporción de ahorros para dar cabida a un incremento de Bonos y CDTs.
Finalmente, el patrimonio de los Establecimientos Bancarios evidenció un
desempeño favorable, alcanzando $42,6 billones en mayo de 2012, $7,8 billones
por encima del mismo mes en 2011 lo que se traduce en un incremento de 22,6%.
Este crecimiento está sustentado en la mayor generación de utilidades así como por
la colocación de acciones que llevó a cabo Bancolombia en el primer trimestre del
2012 por $1,7 billones.
Al observar el desempeño de las utilidades que generaron los Establecimientos
Bancarios en los primeros meses del año 2012, se puede apreciar un
comportamiento positivo de las mismas. La utilidad acumulada a mayo de 2012 de
$2,9 billones, creció un 18,9% en comparación a mayo de 2011, un crecimiento no
visto desde 2008.
15
El margen neto de intereses evidenció un desempeño favorable en lo corrido del
2012, alcanzando $6,4 billones, $1,2 billones por encima del resultado obtenido en
mayo de 2011, lo que significa un incremento de 23,3%. Este resultado se explica
tanto por la recomposición de cartera hacia personas, como de mejores márgenes
del negocio. El rendimiento acumulado de la cartera, o tasa implícita, se incrementa
165 pbs, llegando a 11,99%. Mientras que el costo de los depósitos crece 112 pbs.
Es decir, el margen de Intermediación aumenta 52 pbs.
Por otra parte se presenta un incremento en el ingreso neto5 de las Mesas
Financieras, las cuales crecen un 20,1% en el año, obteniendo $1,54 billones en los
primeros 5 meses del año, frente a los $1,29 billones conseguidos en el mismo
periodo de 2011.
Los ingresos por dividendos, alcanzan un valor de $822 mil millones a mayo de
2012, con un crecimiento del 3,6% anual ($28,9 mil millones), y las comisiones
netas por servicios financieros exhiben un aumento de 3,7% o $59,9 mil millones
en el mismo periodo de análisis.
En resumen, el margen financiero bruto alcanzó los $10,5 billones en mayo 2012,
lo cual representa un aumento del 17,8% y que se traduce en un alza de $1,6
billones. El 75% del incrementó lo aportó la intermediación, mientras que el 12,5%
lo contribuyó el negocio de las mesas financieras.
Adicionalmente, es importante destacar que el resultado de provisiones neto de
recuperaciones se ubicó en $1,3 billones al finalizar el mes de mayo de 2012,
aumentando en un 58,6% con respecto al año pasado. Este incremento representa
un gasto adicional de $473 mil millones en el año. Al detallar el resultado, se
observa que el gasto bruto de provisiones pasó de $3,5 billones a $4,3 billones,
evidenciando un incremento de $767 mil millones, un 21,9%. Por su parte, la
recuperación de provisiones también evidenció un crecimiento de $2,7 billones a
$3,0 billones, un 10,9%.
5
Compuesto por la Valoración Neta de Inversiones, la Utilidad Neta por posiciones en corto en el Mercado
Monetario, las Divisas, y las Operaciones a Plazo, Operaciones de Contado y con Instrumentos Financieros
Derivados.
16
El total de Gastos Operacionales aumentó 10,9%, alcanzando los $5,4 billones.
Dentro de éste rubro se tiene que los gastos generales, que incluyendo
depreciaciones y amortizaciones representan el 57% del total, pasan de los $2.8 a
los $3.0 billones, mostrando un crecimiento del 10.4%. Por su parte, los gastos de
personal y honorarios, con el 43% restante de participación, aumentan $244 mil
millones en el último año cerrando mayo con $2.3 billones, revelando una variación
del 11.7%.
En relación a los Indicadores de Eficiencia, el sector bancario presentó una
tendencia positiva en los indicadores de eficiencia y de absorción. Para mayo de
2012, el Indicador de Absorción disminuyó en 3,2%, ubicándose en 51,3%
comparado con el 54,5% reportado en mayo de 2011. Del mismo modo, el
Indicador de Eficiencia para mayo de 2012 fue de 4,3%, 30 pbs. menor al indicador
del año anterior.
Finalmente, la rentabilidad sobre el patrimonio, a mayo de 2012, se ubicó en
17,87% cayendo en 1,00% frente a la registrada en el mismo mes del año 2011
(18,87%) dado el mencionado incremento del 23% en el patrimonio de los
establecimientos bancarios. El indicador de rentabilidad de activos presenta un leve
aumento al ubicarse en 2,37% en mayo de 2012 frente a 2,35% en mayo de 2011.
17
IV. Helm Bank
A.
Gestión Estratégica
Durante el primer semestre del 2012, Helm Bank le dio continuidad a las
estrategias comerciales orientadas hacia la potencialización de los segmentos y
productos más rentables como cartera de Consumo, productos de Leasing,
Segmentos Empresarial y Pyme, así como al mantenimiento de las fortalezas y
rentabilización de la Banca Corporativa.
El Grupo Financiero se ha enfocado en el aprovechamiento de todos los desarrollos
llevados a cabo durante finales del año 2011 y comienzos de 2012, optimizando
constantemente sus procesos, mejorando periódicamente sus productos y
manteniendo sus altos niveles de servicio al cliente, inputs necesarios para el
soporte de la propuesta de valor.
Es así como después de la etapa de desarrollo, se logra la puesta en marcha de
productos como el Crédito Hipotecario, el cual representa una nueva oferta de
financiación de vivienda, así como las nuevas alianzas estratégicas con almacenes
de grandes superficies y centros comerciales, entre otras, impulsando así el
crecimiento constante de la Banca de Consumo.
De la mano de estos avances, se logra la implementación del CRM, herramienta que
ayudará a gestionar de forma más efectiva a los clientes, redundando esto en
mayores indicadores de vinculación, retención y fidelización.
Gestión de Servicio
En lo corrido del 2012, se diseñó un nuevo canal de avances a través de la Banca
Telefónica. Con este nuevo servicio, los clientes cuentan con recursos en efectivo,
de sus cupos aprobados en Tarjeta de Crédito y Credicash.
En este periodo también se llevó a cabo el lanzamiento de la zona transaccional del
portal de internet Helm, adoptando una herramienta de seguridad informática, bajo
el proyecto de autenticación fuerte Persona Natural. Con este cambio se obtuvieron
más de 47.000 clientes activos en nuestra web, que disfrutan de una experiencia
financiera de servicio que hace más fácil y segura la navegación.
En cuanto al Sistema de Atención al Consumidor Financiero (SAC), el Banco logró
grandes avances durante el primer semestre del 2012. El resultado principal fue la
capacitación de todos los funcionarios en el modelo centralizado de gestión de
solicitudes, quejas y reclamos. Esto ofrece a los clientes tiempos estándar de
respuesta, acompañamiento durante el proceso y la asignación de un analista
especializado que dará respuesta al requerimiento.
Adicionalmente, Helm Bank por quinto año consecutivo, ocupa el primer lugar en la
medición de satisfacción de clientes del sector bancario en Colombia, con 80 puntos
18
(sobre un total 100 puntos), ubicándose por encima del promedio de 76 puntos en
el sector.
Gestión de Mercadeo
Se destacan diferentes campañas y estrategias encaminadas hacia la asignación
eficiente de los recursos y la rentabilidad de los productos. Se destaca lo siguiente:
•
•
•
Realización de la Feria del Automóvil Helm tanto en Bogotá como en
Bucaramanga. Se resalta el gran éxito en la colocación de créditos de
vehículo, ofreciendo planes de financiación hasta del 100%.
Consolidación, en Tarjetas de Crédito, de una gran alianza de marca
compartida con el Centro Comercial Gran Estación, a través de la cual los
clientes pueden acceder a los beneficios que ofrece la Comunidad de Gran
Estación.
Acercamientos con los clientes de Banca de Empresas a través de las Charlas
de Expectativas Económicas, realizadas en Barranquilla, Bucaramanga y
Pereira.
Con el fin de crear nuevos espacios de comunicación con los clientes y usuarios
Helm, se continuó trabajando en incrementar el número de seguidores en nuestras
redes sociales. Esto permite que los clientes puedan consultar las campañas
publicitarias, conocer de primera mano los nuevos productos y tener acceso a
diferentes contenidos de interés. A la fecha, Helm Bank cuenta con 35.754
seguidores en Facebook y 1.249 seguidores en Twitter. Dichas cifras, ubican al
banco como la segunda y tercera entidad financiera en Colombia con el mayor
número de seguidores en Twitter
y en Facebook, respectivamente. Estos
resultados muestran un incremento positivo dado que las redes sociales del banco
iniciaron en mayo de 2011.
Adicionalmente, Helm Bank continuó posicionada dentro de las primeras 30 mejores
empresas para trabajar ocupando la posición No. 27 en el Ranking que anualmente
realiza MERCO6.
Gestión Financiera
Se destaca como uno de los logros más importantes del semestre, la
implementación de estrategias de desconcentración de todos los productos del
pasivo del Banco, lo cual incluso recibió mención directa por parte de la agencia
Fitch Ratings en su informe de calificación del Banco para el año en curso.
Por otra parte, con el fin de hacer más eficiente la gestión de liquidez y atendiendo
los nuevos lineamientos de la Superintendencia Financiera, la Vicepresidencia
reformuló sus informes e indicadores de liquidez, creando nuevas alertas
tempranas.
6
Monitor Empresarial de Reputación Corporativa
19
Se emplearon otra clase de herramientas innovadoras de gestión del balance, como
indicadores de fondeo estructural y medición de la sensibilidad del margen de
intermediación, aplicando metodologías como Earnings At Risk.
Gestión Tecnológica
Durante el primer semestre de 2012, el Programa de Transformación del Negocio se
ha centrado alrededor de tres frentes:
1. Entrada en producción con el CRM, en sus Fases I y II. La Primera Fase soporta
tres procesos comerciales: la Preventa, que permite el registro y seguimiento a
las oportunidades de negocio de la fuerza comercial del grupo financiero; el
segundo es la vista resumen del cliente, el cual facilita la consulta integral de la
relación comercial que tienen los clientes con el grupo financiero; y por último,
la centralización en el CRM de la Base Única de Clientes que permitirá conocer
mejor a los clientes y facilitará la actualización de su información para apoyar
los procesos de vinculación, retención y profundización. La Fase II o Marketing
Operativo es una herramienta que permitirá desarrollar y controlar las diferentes
campañas de mercadeo del grupo financiero. De este modo, se tendrá como
centro al cliente y se buscará atender sus necesidades con productos y servicios
del Banco.
2. Frente de Integración Contable donde se resalta el avance en el proceso de
implementación de la herramienta. Al cierre del primer semestre de este año se
encontraba en el desarrollo de las pruebas integrales, con las cuales se
garantizará su adecuado desempeño en la generación de la contabilidad en
Helm. Finalmente, es importante mencionar el frente Core Bancario. Se finalizó
la revisión de los procesos de los productos pasivos y se avanza, en el mismo
sentido, con los productos activos de Helm. Al finalizar esta etapa Helm estará
en capacidad de dar inició a la fase de construcción y personalización de la
herramienta que soportará, en el futuro, los procesos críticos del Banco.
3. Proyecto del Plan Maestro, al interior del cual se implementó la herramienta
Unysis Signature System (USS). Este aplicativo permite administrar y controlar
adecuadamente las firmas y las condiciones solicitadas por los clientes.
Adicionalmente, se inició el roll out del Teller de Caja “Transactor Manager”, la
solución de caja universal que permite a los funcionarios, a través de una única
plataforma, interactuar con los diferentes sistemas centrales de registro de
operaciones, y así transacciones más rápidas.
Adicionalmente durante el primer semestre del 2012, se gestionó la creación de
nuevos Productos y Servicios utilizando aplicaciones nuevas o existentes, y el
fortalecimiento de la Infraestructura.
Dentro de los principales logros del primer semestre se pueden destacar:
a) Autenticación Fuerte Persona Natural Fase II para acceso seguro al portal de
Internet Helm.
b) Nuevo sistema de recaudos para el producto “Banca Seguros”.
20
c)
d)
e)
f)
g)
Crédito Hipotecario Fase I.
Nuevas Tarjetas de marca compartida Gran Estación, y Pricesmart Cali.
Nuevo Portal de Persona Natural.
Sistema de caja universal para las oficinas del banco (Proyecto Teller).
Sistema para el producto Helm Facturas, con portal de internet para su
operación.
h) Sistema para el producto Renta Helm, con administración para nuestros clientes
vía el portal de Internet.
Gestión Optimización Procesos Operativos
Al interior de las principales iniciativas internas se puede mencionar el
mejoramiento en los procesos de distribución e impresión de extractos. Por un lado,
se descentralizó la impresión hacia las ciudades de Medellín, Cali y Bucaramanga,
para los productos masivos de multiextracto, tarjeta de crédito (Visa y Master
Card), cuentas de ahorro y corriente. Lo anterior permitió reducir los tiempos de
distribución a clientes ubicados en estas ciudades en 24 horas. Por otro lado, se
implementó el envío de Cuponeras de Créditos Universitarios por correo
electrónico: mejorando así los tiempos del proceso, aprovechando el envío de
mensajes publicitarios, ahorrando costos de impresión (en un 43%) y siendo
socialmente responsables con el entorno. Igualmente, se revisaron los procesos
operativos a cargo de las oficinas y se centralizó el proceso de solución de rechazos
de productos del pasivo, reduciendo la carga operativa en oficinas y los riesgos de
pérdidas al aplicar oportunamente un rechazo.
B.
Gestión Administrativa y Financiera
Financiera
Principales cifras de Balance
A junio de 2012 los activos de Helm Bank registran $11,80 billones, evidenciando
un incremento anual de 8,4%. Este resultado se explica principalmente por el
Portafolio de Inversiones que presenta un aumento del 41,3%, $590 mil millones
por encima del mismo mes del año pasado, alcanzando una participación del 17,1%
21
del total de activos, con un saldo de $2 billones a junio de 2012. Dicho incremento
se explica por la implementación, en el segundo semestre de 2011, de una
estrategia de optimización de estructura de Balance, la cual maximizaría la
rentabilidad del activo, manteniendo buenos niveles de liquidez.
Por su parte, la Cartera de Créditos Neta (que representa el 69,4% del total de los
activos) aumenta el 3,0% al pasar de $7,95 billones en junio de 2011 a $8,19
billones al cierre de junio 2012, es decir $239 mil millones más. En este rubro, la
estrategia se centró en la recomposición y rentabilización del portafolio,
manteniendo los indicadores de riesgo.
Dentro de la cartera de créditos bruta, que cierra a junio de 2012 con $8,49
billones y una variación positiva de 2,9% frente a junio de 2011, se destaca el
enfoque de la gestión comercial de Helm Bank hacia los segmentos más rentables.
La cartera comercial, que pasa a representar un 60,2% del total de cartera, se
reduce en un 6,8% llegando a los $5,11 billones, lo que se traduce en una
disminución de $375.284 millones frente a junio de 2011. Mientras la cartera de
consumo (14,0% del total de cartera) presenta un aumento de 18,3% cerrando
junio con $1,19 billones, $183.844 millones por encima del volumen presentado en
junio de 2011.
De otro lado, la cartera de Leasing, que desde julio de 2010 integra el portafolio del
Banco, representa al cierre del semestre un 25,8% del total de cartera bruta
cuando un año atrás representaba un 21,3%. Estos $2,19 billones están
compuestos por Leasing Comercial con $1,30 billones, Leasing Habitacional con
$810.932 millones y Leasing de Consumo con $75.261 millones. Los crecimientos
anuales de estos rubros fueron del 19,7% en Leasing Comercial, 33,8% en Leasing
Habitacional y el 13,0% en Leasing de Consumo.
22
El importante crecimiento de las colocaciones del Banco estuvo acompañado de
sobresalientes indicadores de riesgo de cartera. El indicador de calidad de cartera a
junio de 2012 se ubicó en 2,0%; lo cual representa una reducción de 4 pbs con
respecto al mismo periodo del año anterior. Además, el indicador de cubrimiento es
de 174,8% en junio de 2012, y evidencia una disminución de 2,5% con respecto a
junio de 2011. En cuanto a los indicadores de calidad por tipo de cartera, se
resalta que la cartera comercial redujo su indicador del 1,2% al 1,0% en últimos 12
meses. El mismo caso se presentó en Leasing Comercial (donde se incluye el
Leasing Financiero y Leasing Habitacional) donde su indicador pasó del 3,1% al
2,9% en el periodo mencionado. Por último, la cartera y leasing de consumo
incrementaron en 14 pbs su indicador al pasar del 4,8% al 4,9%.
En lo que se refiere al pasivo, el total se ubicó en $10,50 billones a junio de 2012,
presentando un aumento de $758.499 millones frente al saldo registrado en junio
de 2011, equivalente a una variación de 7,8% y consistente con el movimiento del
activo.
Las Cuentas de Ahorro mostraron un crecimiento del 18,8% anual, cerrando junio
de 2012 con un saldo de $3,58 billones, o $566.224 millones por encima del valor
23
de junio de 2011. De la misma manera, los CDTs alcanzaron los $3.46 billones,
registrando un aumento de $497.112 millones o 16,8% en el año.
Así mismo, se registra un aumento en bonos de $134.196 millones, pasando de
$925.459 millones en junio de 2011 a $1,06 billones en junio de 2012, un 14,5%
mayor. Dicho movimiento se explica principalmente por la colocación de Bonos del
mes de agosto de 2011, por un valor de $300.000 millones, y los vencimientos de
los bonos provenientes de la absorción de Helm Leasing en el mes de septiembre
de 2011 por $36,655 millones y en Febrero de 2012 por $130,552 millones.
En contraste, las Cuentas Corriente presentaron una variación negativa del 2,0%,
es decir $17.833 millones menos con respecto a junio de 2011, alcanzando un
saldo de $878.533 millones.
Como resultado, al finalizar el primer semestre de 2012, la canasta de recursos no
mostró mayores cambios frente a la de junio de 2011, con un 39,9% en Cuenta de
Ahorros, 38,5% en CDTs, 11,8% en Bonos y 9,8% en Cuentas Corrientes.
Al cierre de junio de 2012, el patrimonio de la entidad alcanzó el valor de $1,29
billones, aumentando en $159.358 millones frente a junio de 2011 (14,1%). El
incremento patrimonial está sustentado principalmente en la positiva generación de
utilidades en el año. De esta forma, el valor intrínseco de la acción se sitúa en $289
pesos, esto es 8,6% por encima del valor en junio de 2011.
Para el Banco el indicador de solvencia en junio de 2012 alcanza un valor de
11,85%, lo cual está 2,85% por encima del 9% mínimo requerido. Dicho indicador
aumentó 104 pbs en comparación al mismo mes del año anterior, cuando se
ubicaba en 10,81%.
24
Estado de Pérdidas y Ganancias7
El Banco registró una utilidad neta a junio de 2012 de $80.153 millones un
aumento del 28,3% frente a la utilidad registrada en junio de 2011 ($62.459
millones), y un indicador de rentabilidad patrimonial de 13,2% frente al 11,6%
registrado en el mes de junio del año anterior. El indicador de rentabilidad de activo
alcanzó un 1,4% frente al 1,2% alcanzado doce meses atrás.
Se observa un fortalecimiento en la calidad de ganancias de Helm Bank, sustentada
en los relevantes incrementos registrados en las principales líneas de negocio como
intermediación, mesas financieras y comisiones. Lo anterior acompañado de
adecuados niveles de eficiencia administrativa y excelentes índices de riesgo
crediticio.
En particular, el margen financiero bruto generado durante el primer semestre de
2012 alcanzó los $339.794 millones. En este resultado el margen de intermediación
representa el 57,6%, los resultados de las mesas financieras el 18,3%, los ingresos
netos por comisiones el 10,8% y los dividendos de filiales un 8,0%. El 5,3%
restante proviene de ingresos netos por Leasing Operativo.
7
El análisis del PyG se realiza con base en la agrupación de cuentas publicada por la Superintendencia Financiera
en sus archivos de Indicadores Gerenciales
25
Al comparar el resultado de junio de 2012 frente al mismo periodo del año anterior,
el margen financiero bruto evidencia un aumento del 16,8% ($48.843 millones),
como resultado de la evolución favorable en todos sus componentes.
El margen neto de intermediación presentó un alza de 6,8% equivalente a $12.386
millones más frente a junio de 2011. El resultado se explica por el incremento de
31,2% en los intereses recibidos, como consecuencia de la recomposición del activo
a favor de los productos más rentables (cartera de consumo y Leasing) y la
estrategia de rentabilización de cartera comercial. Dentro de la recomposición de la
mezcla de cartera se destaca, como se mencionó anteriormente, que el 40% de las
colocaciones totales brutas están compuestas por cartera de consumo y Leasing,
cifra que representaba un 34% un año atrás. Adicionalmente, la rentabilización de
cartera comercial se evidencia en el incremento de su tasa implícita la cual se
incrementa 160 pbs. al pasar de 7.7% en junio de 2011 a 9.3% doce meses
después.
Por su parte, el gasto de intereses crece 58,9% en el último año, situación
sustentada por el fondeo del mayor saldo de las inversiones en el Balance.
En cuanto a los ingresos netos por parte de las mesas financieras8, éstas
presentaron una variación positiva de $29.971 millones o 92,9% durante el año,
derivado del buen comportamiento del portafolio de inversiones disponibles para la
venta.
La evolución de las comisiones netas también fue positiva durante el periodo,
aumentando un 11,9% ($3.895 millones) para ubicarse en $36.758 millones, lo
anterior teniendo en cuenta un incremento en los negocios de banca seguros,
tarjeta de crédito y créditos universitarios, entre otros. Finalmente, el Leasing
Operativo neto se ubicó en $17.515 millones, lo cual representa un aumento anual
del 31% ($4.146 millones) con respecto a junio de 2011.
Por otro lado se presenta una disminución del 4,5% en ingresos por dividendos y
venta de inversiones, entre junio de 2011 y junio de 2012, obteniendo ingresos
netos en el primer semestre de 2012 por $27.130 millones.
En cuanto a provisiones, en el primer semestre se observa un mayor gasto de
provisiones netas de recuperación del 18,2% frente a junio de 2011, es decir
$3.035 millones más, ubicándose en $19.756 millones al finalizar junio de 2012.
Con respecto a este resultado, es importante anotar que las provisiones de cartera
comercial disminuyeron un -52,6% explicadas por un mejor comportamiento de la
cartera y por mayores recuperaciones, mientras que las provisiones de consumo
registraron un aumento del 64,7% debido al crecimiento en el volumen de
colocaciones y a la entrada en vigencia en Diciembre de 2011, de la circular externa
8
Compuesto por la Valoración Neta de Inversiones, la Utilidad Neta por posiciones en corto en el Mercado
Monetario, las Divisas, y las Operaciones a Plazo, Operaciones de Contado y con Instrumentos Financieros
Derivados.
26
043 de la Superintendencia Financiera, la cual aceleró la constitución de provisiones
de los créditos en mora sin garantía al pasar de 540 a 180 días.
Los gastos operacionales a junio de 2012 totalizaron $202.353 millones,
presentando una variación positiva del 7,5% con respecto al mismo periodo del año
inmediatamente anterior, incluyendo los gastos de depreciaciones y amortizaciones.
Los principales aumentos se evidencian en cuentas asociadas al negocio como
Impuestos y Seguros.
Estos mismos gastos operacionales, al aislar el IVA, el ICA y el Seguro de Depósito,
equivalen a $175.987 millones, y presentan un crecimiento del 5,4% con respecto a
junio de 2011.
En particular los gastos de personal y honorarios, que representan el 41,5% del
total de gastos operacionales, presentan un aumento del 9,6% frente al mismo
periodo del año anterior. De esta manera, dichos gastos ascienden a $84.018
millones.
Como resultado Helm Bank mejora sus niveles de eficiencia con indicador de
egresos operativos sobre activo promedio -eficiencia- de 3,4%, y un indicador de
relación de gastos totales como proporción del margen financiero bruto -absorciónde 59,6%.
Por último, es importante mencionar el desempeño financiero que han presentado
las filiales del Banco, las cuales en el primer semestre de 2012 generaron utilidades
por $19.680 millones donde el 72,1% proviene de las filiales en Panamá y Cayman
(con USD$7,9 millones) y el 27,9% restante de las filiales en Colombia (con $5.487
millones).
C.
Gestión de Riesgos
Helm Bank efectúa su gestión de riesgo bajo un enfoque integral, para lo cual
cuenta con una Vicepresidencia de Riesgo donde se tratan los aspectos relativos a
mercado, liquidez, crédito, operacional y cumplimiento. Helm Bank continúa siendo
un actor importante en los diferentes comités de riesgo del gremio, en donde se
27
discuten los avances técnicos e impactos de las normas y se proponen modelos
alternativos.
Riesgo de Mercado
La Junta Directiva y la Alta Gerencia del Banco han revisado y aprobado el Sistema
de Administración de Riesgos de Mercado – SARM - que permite a la entidad
adoptar decisiones oportunas para la adecuada mitigación de los riesgos de
mercado y mantener un monto de capital adecuado que guarde correspondencia
con los niveles de riesgo definidos, cumpliendo con las disposiciones legales.
Durante el primer semestre del año se incrementó la sensibilidad al factor de riesgo
de tasa de interés en moneda legal debido a la estrategia del banco de incrementar
su participación en el mercado de Deuda Pública, con el objetivo de buscar mayores
beneficios del mercado de valores y aprovechar la capacidad de apalancamiento
patrimonial del Banco.
Riesgo de Liquidez
El Banco desarrolló e implementó los cambios al Sistema de Administración de
Riesgo de Liquidez (SARL) para cumplir con las Circulares de la Superintendencia
Financiera de Colombia que modificaron las reglas relacionadas con la
administración y gestión de Riesgo de Liquidez para los establecimientos de crédito
a partir del año en curso.
Los cambios que amplían el horizonte de cálculo de requerimiento de liquidez,
incorporan un nuevo indicador que relaciona los activos líquidos y los
requerimientos de liquidez. Éstos también establecen el nivel de activos líquidos de
alta calidad que debe mantener la entidad para cubrir los requerimientos de liquidez
que han sido adoptados por la entidad y que han cumplido con los límites
establecidos.
Riesgo de Crédito
Helm Bank, durante el primer semestre de 2012, continuó con su estrategia de
mejoramiento y fortalecimiento de la gestión de riesgo crediticio, realizando ajustes
en las políticas y procesos de crédito. Los anteriores ajustes, liderados por la
Vicepresidencia de Crédito, se han implementado tanto para la cartera de
Consumo, como para la cartera Comercial.
El objetivo primordial de esta Vicepresidencia consiste en ser partícipe en el ciclo
completo de la relación con los clientes, el cual contempla desde la medición de
riesgo, hasta el control y seguimiento de las operaciones. Por lo anterior y para el
correcto cumplimiento de sus funciones, cada Gerencia de Crédito está dividida en
áreas funcionales: Originación, Control y Seguimiento, y Políticas y Procesos de
Crédito, las cuales tienen responsabilidades específicas que permiten garantizar un
crecimiento seguro en los diferentes portafolios de crédito.
28
Riesgo de Crédito Comercial
Helm Bank asume diariamente riesgo de crédito en dos frentes: la actividad de
banca comercial y la actividad de tesorería. A pesar de ser negocios
independientes, la naturaleza de riesgo de insolvencia de la contraparte es
equivalente y por tanto los criterios con los que se gestionan son similares.
Los principios y reglas básicas para el manejo del riesgo en el Banco se encuentran
consignados en los manuales de Sistema de Administración de Riesgo Crediticio
SARC y SEARM, concebidos para la actividad bancaria tradicional y tesorería. Los
criterios de evaluación para medir el riesgo crediticio siguen los instructivos
impartidos por la Superintendencia Financiera en esta materia.
La máxima autoridad en materia crediticia es la Junta Directiva, quien orienta la
política general y tiene la potestad de otorgar créditos que alcanzan los más altos
niveles de riesgo permitidos. En la operación bancaria las facultades para otorgar
cupos y riesgos dependen del monto, plazo y garantías ofrecidas por el cliente. La
Junta Directiva ha delegado su facultad crediticia en diferentes estamentos y
funcionarios, quienes tramitan las solicitudes de crédito y son responsables del
análisis, originación y seguimiento.
Por su parte, en las operaciones de tesorería, es la Junta Directiva, delegando en el
Comité Central de Crédito, la que aprueba los cupos de operación y contraparte. El
control del riesgo se realiza a través de tres mecanismos esencialmente: Asignación
de cupos de operación (por lo menos anualmente), en donde se realiza un control
diario; evaluación trimestral de solvencia por emisores; e informe de concentración
de inversiones por grupo económico.
Riesgo de Crédito de Consumo
En el primer semestre de 2012, la Gerencia de Crédito de Consumo ha continuado
con su proceso de mejoramiento, el cual a través del monitoreo constante de su
portafolio, le ha permitido realizar ajustes a nivel de políticas de originación,
procesos y control de cartera. Lo anterior se vio reflejado en el análisis de
cosechas, el cual mostró mejores indicadores de riesgo.
Desde el punto de vista de provisiones de cartera, el banco se encuentra realizando
los desarrollos respectivos con el fin de dar cumplimiento a lo establecido en la
Circular 026 de 2012 de la Superintendencia Financiera.
Riesgo Operacional
Con corte al 30 de Junio de 2012, el resultado de las pérdidas acumuladas por
fraude sigue presentando una tendencia a la baja.
La principal tipología para el semestre fue el fraude electrónico (para el segmento
de banca personal), la cual presenta una reducción continua en los últimos 5
trimestres. Esta disminución se dio gracias a la estrategia implementada de
29
autenticación más fuerte, que incluye creación de usuario, selección de imagen y
set de preguntas de Reto/Respuesta, alertas – notificaciones tempranas a correos
electrónicos y teléfonos móvil, entre otras.
Seguridad
Con el fin de incrementar la seguridad, se realizó la migración de la plataforma
tecnológica de Protección – Firewall CheckPoint, en la Dirección General y Floresta,
y se configuraron nuevas funcionalidades y esquemas virtuales y de alta
disponibilidad. Este cambio mejora sustancialmente el desempeño de la red de
datos del Grupo, garantizando una mayor disponibilidad de la plataforma y por lo
tanto de los servicios informáticos que son protegidos por la misma.
Por otra parte, se implementaron soluciones de protección IPS. Esta solución
permite aumentar el nivel de control y protección de tráfico malicioso y de ataques
informáticos provenientes de internet y de la red interna del banco.
Durante el primer semestre de 2012 se realizaron visitas de auditoría y seguimiento
a proveedores que manejan información confidencial o que proveen servicios
críticos para la organización. Lo anterior con el propósito de verificar los controles y
procesos de seguridad sobre la información y activos del banco que son
administrados o gestionados por ellos. Con base en esto se han definido planes de
mejora y nuevos requerimientos de seguridad para estos proveedores.
Plan de Continuidad de Negocios
Con el fin de asegurar la continuidad del negocio, durante el primer semestre de
2012 se ejecutó la prueba BCP, donde se incluyeron nuevos componentes como
OYD- ENCUENTA-SERIVA BANCO, y un piloto de escritorio remoto Citrix para 3
oficinas y las filiales. El resultado de la prueba fue Aprobado. En cuanto a DRP se
obtuvo un resultado 100% exitoso; la calificación se obtuvo a partir del Scorecard,
donde se evaluó el aspecto Tecnológico de los ambientes probados.
Cumplimiento
Como parte integral del Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos
y Financiación del terrorismo SARLAFT, se adelantaron las actividades de acuerdo
con el plan establecido para el primer semestre del año 2012. Este plan surgió del
ejercicio de identificación y medición de riesgos, e incluyó aspectos como el envío
de los reportes a autoridades, verificación de políticas documentales en la apertura
de productos para todos los canales de vinculación, participación en la
implementación de procesos y proyectos para el mejoramiento de los controles en
la vinculación de clientes, productos activos, capacitación de funcionarios.
Durante el semestre se efectuó el seguimiento de las señales de alerta reportadas
por el modelo, por los sistemas automáticos, y por los funcionarios. De la misma
forma, se cumplió con todos los reportes de ley y se prestó colaboración con la
respuesta de todos los requerimientos a los entes de control y vigilancia.
30
D.
Gestión Jurídica
Para continuar la gestión y control del riesgo legal de manera consolidada para el
grupo financiero, la Vicepresidencia Jurídica continuó con la especialización de los
abogados en los temas de cada una de las áreas de negocios, incluyendo el tema
de Normalización de Activos.
Riesgo Jurídico
En desarrollo de la iniciativa de Innovación Jur-idea, la cual tiene como objetivo
principal la formulación y gestión de ideas nuevas que tengan impacto en procesos
en los cuales participe la Vicepresidencia Jurídica, el área apoyo el lanzamiento del
nuevo producto del banco (crédito hipotecario) y adelanta actualmente la revisión
integral de la legislación en materia de provisiones con el fin de encontrar
oportunidades de afianzamiento en este tema.
Se continuó con la divulgación normativa y de formación, bajo un esquema más
sencillo y claro. Igualmente, a través de la Asobancaria, se participó activamente
en la discusión de los proyectos de norma, con el fin de estar al tanto de los nuevos
ajustes normativos y su implicación para el grupo.
A través del soporte de una herramienta tecnológica se continuó la labor
centralizada de control sobre los procesos judiciales en contra del banco.
Finalmente, se precisa que Helm Bank no presenta, al cierre del ejercicio, ningún
pleito, gravamen, reclamación o litigio que pueda afectar su situación de solvencia
o estabilidad.
Normalización de Activos
La gestión del primer semestre del año 2012 se enfocó de forma diferencial de
acuerdo al tipo de cartera, en el caso de la cartera de consumo se buscó controlar
el crecimiento del indicador de cartera vencida, dados los altos niveles que se
presentaron en todo el sector financiero. Para la cartera comercial se buscó la
disminución del indicador. Para lograr estos objetivos se implementaron los
siguientes planes de acción de acuerdo al tipo de cartera:
Consumo
•
Control de los primeros rangos de mora y una efectiva campaña de
negociación en los más altos. Al comparar el periodo Junio 2011 - Junio 2012
se evidencia que el indicador de cartera vencida presentó un crecimiento de
14 pbs. alcanzando un 4,95%.
•
Se incrementó la concentración de la cartera en los primeros rangos de
mora. En Junio de 2012 el 90,0% se encontraba con menos de 120 días de
mora, una mejora de 1,7% frente a Junio de 2011.
31
Concentración Cartera de Consumo por días de mora
Porcentaje
2011
67,9% 68,3%
2012
12,5% 12,9%
11,7%
4,5% 5,0%
1 - 30
•
31 - 60
3,4%
61 - 90
3,7%
91 - 120
10,0%
> 120
Realización de brigadas de normalización en cada una de las ciudades
principales con el fin de acercarnos a nuestros clientes, escuchar de primera
mano su situación y ofrecerles alternativas acordes.
Comercial
•
Disminución del indicador de cartera vencida en 14 pbs. al comparar Junio de
2012 y Junio de 2011. El índice para la cartera comercial cierra en 1,51%, lo
cual es 34 pbs. menor al mismo indicador para el promedio de bancos en
Colombia (1,86%).
•
Se incrementó la concentración de la cartera en los primeros rangos de
mora. En Junio 2012 el 88,9% de la cartera vencida se encontraba con
menos de 120 días de mora, un año atrás este porcentaje era del 83,6%.
Co ncentración Cartera Comercial por días de mora
Porcentaje
2011
72,7% 75,7%
2012
16,4%
7,2% 7,5%
1 - 30
•
31 - 60
11,1%
2,0% 3,0%
1,7% 2,6%
61 - 90
91 - 120
> 120
Acompañamiento a la gestión comercial de cobro en los primeros rangos de
mora de tal forma que se desarrollaron negociaciones proactivas con el fin de
mejorar la posición del banco.
32
Buen Gobierno
Helm Bank dio cumplimiento a los mecanismos y políticas establecidos en el Código
de Buen Gobierno, actualizado y ajustado a estándares internacionales.
Por otra parte y en cumplimiento de la normatividad vigente, nuestra entidad
remitió en el primer semestre la encuesta Código País.
En materia de SAC, se ajustó el manual con base en las recomendaciones de la
Auditoria Interna y la Revisoría Fiscal.
Propiedad Intelectual y Derechos de Autor
Según lo establecido en la regulación vigente, el Banco ha dado cumplimiento a
todas y cada una de las normas que regulan la propiedad intelectual y derechos de
autor, tanto en sus aplicativos como en las diversas herramientas que utilizan sus
funcionarios para el desarrollo de sus actividades.
E.
Gestión de Sostenibilidad
Helm trabaja bajo los lineamientos del Global Compact y Global Reporting Initiative
para adoptar estándares internacionales en el ejercicio responsable del negocio
buscando la integración de criterios, políticas y procesos que apoyen el desarrollo
sostenible de la organización y sus actores de interés. En el primer semestre de
2012 se destacan los principales avances en cada frente de la gestión de
sostenibilidad.
Profundización del Negocio en el Marco de la Sostenibilidad
Helm Bank participó activamente en la construcción del Protocolo Verde, firmado
por el Presidente de la República, Juan Manuel Santos y la Presidente de
Asobancaria, María Mercedes Cuéllar en la Convención Bancaria llevada a cabo el 7
y 8 de junio de 2012.
Educación Financiera
Este semestre, se estructuró el programa de Educación Financiera “CONTEMOS
CON HELM”; dentro del cual se lideraron varias iniciativas dirigidas a los diferentes
actores de interés del grupo:
• Publicación de 18 artículos de interés y el acceso directo a “Cuadre su
bolsillo.com” lo cual permite a los colaboradores acceder a consejos prácticos
para un mejor control de sus finanzas personales.
• Desarrollo de contenidos y metodología del Taller de Educación Financiera,
dirigido en una primera fase a colaboradores, clientes y proveedores, el cual
será desarrollado por 8 voluntarios participantes del Taller “Formador de
33
•
•
Formadores”, replicando temas relevantes de educación financiera como la
importancia del ahorro, presupuesto, manejo de deuda.
Inclusión del link “ABC Mi Casa de Asobancaria”, en www.grupohelm.com
Fortalecimiento del Comité de Educación Financiera con la integración de Helm
Comisionista de Bolsa, Helm Fiduciaria y Helm Bank, para articular al interior del
Grupo Financiero las iniciativas que se están desarrollando en las mesas de
trabajo de Asobancaria y de la AMV.
Generación de Oportunidades para el Desarrollo
Helm Bank promueve el desarrollo y la prosperidad de sus colaboradores buscando
su crecimiento personal y profesional, ofreciéndoles oportunidades para desarrollar
sus habilidades, buscando mejorar su calidad de vida y promoviendo que ellos
mismos sean multiplicadores de inversión social en sus entornos.
Durante el primer semestre de 2012, se realizaron 189 capacitaciones presenciales
con 28.132 horas de aprendizaje, destacando el Taller de sensibilización al cambio,
capacitación en CRM e Integrador Contable y Cursos Virtuales a través de Helm
Estudio orientados hacia conocimiento de Productos del Banco, SARLAFT 2012 y
Procesos plan maestro.
Así mismo, se destaca el desarrollo de los siguientes programas con la participación
de los colaboradores de Helm Bank: Programa Corporativo de Liderazgo con
INALDE, Programa de habilidades Gerenciales, Programa de Habilidades
Comerciales, Formación de formadores y Convenio de reciprocidad con la
Universidad de la Sabana para programas de especialización.
Voluntariado Helm
Helm continuó su apoyo a iniciativas de emprendimiento de alto impacto y de
educación financiera canalizadas principalmente a través de los aportes de tiempo y
conocimiento del Voluntariado Helm. Para este semestre se resalta el despliegue de
la alianza con Endeavor a través de la activa participación de Helm Banca de
Inversión con orientación especializada, y su presencia en el Panel Internacional
que contó con emprendedores y expertos de toda la región.
En lo corrido del año, se han registrado 442 colaboradores para participar en las
diferentes actividades de voluntariado, lo que representó un incremento del 28%
con relación al 2011 y un aporte de 380 horas para el primer semestre del año.
34
Así mismo, en el primer semestre de 2012, se realizaron aportes por $440 millones
para programas de inversión social en beneficio a población menos favorecida.
Durante el primer semestre de 2012, Helm Bank apoyó en las siguientes iniciativas:
• Fundación FISULAB, la cual gestiona el apoyo necesario para el tratamiento de
niños de bajos recursos, nacidos con Labio y Paladar Hendido.
• Fundación Formemos, apoyo a la educación de niños y jóvenes campesinos.
• Campaña interna Socio-ambiental "Tú tienes un papel para el futuro", en el
marco del día internacional del Reciclaje, centrada en apoyar dos fines sociales:
la reconstrucción de la Biblioteca del Municipio del Salado en el Departamento
de Bolívar, con la recolección de libros en buen estado, y la recolección de
material para reciclar, en alianza con Kimberly Clark.
Cuidado y Desarrollo Ambiental
El Grupo Helm, está comprometido con la promoción y aplicación de prácticas que
buscan disminuir el impacto ambiental en la actividad propia del negocio y expandir
mejores prácticas en su cadena de valor. En particular, Helm continuó con el
Programa de Gestión Ambiental Empresaria (GAE) de la Secretaria Distrital de
Ambiente de Bogotá D.E.
35
En el primer semestre de 2012, los principales resultados fueron:
Variables
Agua
Energía
Impresiones
Reciclaje
Meta 2012
Disminuir consumo 1.5%
Disminuir consumo 1.5%
Disminuir 5%
Producción a Mayo
Desechos
21.062
Meta a Mayo
10.380 m3
3.059 .000 KW
1.784.935
Recuperación
9.065
Cifras a Mayo
10.193 m3
3.188.011W
1.855.109
% Recuperación
43%
Dentro del programa de Eco- eficiencia, durante el primer semestre se realizó
capacitación en desechos peligrosos y en reciclaje y se recuperaron Tóneres a
través del programa Planet Partner de Hewlett Packard.
Es relevante destacar la participación de Helm en la promoción de la Gestión
Ambiental con las siguientes menciones:
• Participación como conferencistas en el “XX Seminario de Gestión Ambiental
Gerencia y Sociedad Una Empresa Inteligente Piensa Verde” organizado por la
Universidad Militar.
• Inclusión en Artículos de Eco- banca tales como Revista Catorce6 “Ecobanca en
Colombia”, Latin Finance “Sustainable- Efforts” y el Caso de estudio “Integración
de la sostenibilidad en las instituciones financieras Latinoamericanas”- Grupo
Helm: En búsqueda de la eficiencia operacional de FELABAN9.
• Participación en el seminario Medición Huella de Carbono del Pacto Global que
dio como resultado la primera medición de Huella de la Organización.
• Participación en el Congreso Economía Verde en el que se formuló la estrategia
del país con miras a la propuesta de Objetivos de Desarrollo Sostenible realizada
en Rio+ 20.
Empoderar Líderes
Durante el semestre se realizaron actividades que buscan permear la gestión
sostenible en todas las áreas y compañías del Grupo, con la comunicación de la
Estrategia de Sostenibilidad, el desarrollo del Plan Ambiental, las iniciativas de
voluntariado y de educación financiera, y la selección de indicadores clave GRI
(Global Reporting Initiative) para ser incluidos en las revisiones periódicas del
Balanced Score Card.
Cadena de Valor
Durante el primer semestre se implementó el Plan de Proveedores de acuerdo a la
segmentación realizada por áreas con el objetivo de “Desarrollar y consolidar el
Sistema de Proveedores de Helm a partir de una visión compartida de largo plazo y
del fortalecimiento de relaciones de beneficio mutuo para alcanzar un crecimiento
conjunto sostenible”. Particularmente se realizaron seguimientos y visitas a
9
Federación Latinoamericana de Bancos
36
proveedores, capacitaciones en temas de Salud Ocupacional, y se logró involucrar
a 14 proveedores en la iniciativa PAMAS con el fin de promover el suministro de
productos y tecnologías más amigables con el medio ambiente.
Profundizar Relaciones con Actores de Interés
En este semestre, Helm ha fortalecido sus relaciones con diferentes actores de
interés realizando alianzas estratégicas y compartiendo Mejores Prácticas.
Se destaca la asignación de Helm Bank en la Presidencia del Comité de
Responsabilidad Social de Asobancaria. Dicho comité formalizó este semestre
alianzas con el Centro Internacional de Responsabilidad Social y ConTreebute para
apoyar la implementación de prácticas sostenibles en las entidades financieras. Así
mismo, bajo este comité, se creó el grupo de asuntos ambientales para liderar la
implementación del Protocolo Verde en alianza con las otras entidades públicas y
privadas.
Helm participó en la Vicepresidencia del Comité de Educación Financiera de la
Asobancaria, contribuyendo a las iniciativas lideradas para el desarrollo del
contenido del Programa “SABER MAS SER MAS”. Así mismo, Helm Fiduciaria y Helm
Comisionista han participado activamente en 6 sesiones de trabajo del Comité de
Educación Financiera de AMV, como apoyo al programa “Educación Financiera para
todos” liderando iniciativas que contribuyen a la toma de decisiones financieras
responsables por parte de los Consumidores Financieros.
Por último, es relevante mencionar que Helm Bank ingresó al Comité de
Responsabilidad Social de la Cámara de Comercio Colombo- Canadiense, creado en
2012.
F.
Razonabilidad de la Información Financiera
En cumplimiento del artículo 47 de la Ley 964 de 2005, la institución cuenta con
adecuados mecanismos de validación que le permiten velar por la razonabilidad de
la información financiera que se encuentra plasmada en los estados financieros, los
cuales son fiel reflejo de los libros de contabilidad.
Helm Bank cuenta con un sistema contable centralizado que se alimenta de los
aplicativos que soportan los diferentes productos. Cada uno de estos aplicativos
realiza la contabilidad automática de sus productos, generando interfaces hacia el
modulo contable de Phoenix para poder realizar la mayorización de libros, con el fin
de garantizar los estados financieros e informes para entidades de vigilancia y
control.
Soportando la correcta aplicación contable de las transacciones realizadas por los
diferentes aplicativos, la Vicepresidencia de Procesos Operativos cuenta con
Unidades Funcionales especializadas encargadas, entre otras tareas, de hacer
37
control y seguimiento a cada uno de los aplicativos a través de conciliaciones
diarias de cuentas de Balance y P y G respectivamente.
La Vicepresidencia de Planeación y Gestión Financiera, a través de las Gerencias de
Contabilidad y Planeación Financiera tiene la responsabilidad de velar por la
razonabilidad de las cifras incorporadas en los estados financieros de la institución.
La ejecución de ésta tarea se soporta con el uso de diferentes herramientas y
controles previos, durante y posteriores a la transmisión de estados financieros, los
cuales permiten asegurar la calidad de la información reflejada en los mismos.
Mensualmente, antes de la transmisión de estados financieros se realiza el comité
de cierre con la participación de los miembros del Comité Ejecutivo, en el cual la
Vicepresidencia de Planeación y Gestión Financiera presenta el análisis de la
evolución de negocios y razonabilidad de las cifras incorporadas en los estados
financieros.
Julio 31 de 2012
38