República Bolivariana de Venezuela Contraloría del

Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del estado Portuguesa
Enero, 2016
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
ÍNDICE.
PRESENTACIÓN
CAPITULO I: INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
PORTUGUESA.
Pag.
iii
1
FECHA E INSTRUMENTO LEGAL DE CREACIÓN
1
FUNCIONARIO QUE EJERCE EL CARGO DE CONTRALOR(A) DEL ESTADO
PORTUGUESA
1
PLAN ESTRATÉGICO DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA
1
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
5
ORGANISMOS Y ENTES SUJETOS A CONTROL
5
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
6
CAPITULO II: RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL
9
DIAGNÓSTICO DE LA ADMINISTRACIÓN ESTADAL
9
FALLAS Y DEFICIENCIAS
10
RECOMENDACIONES
12
IMPACTO DE LA GESTIÓN DE CONTROL
13
CAPITULO III: ACTUACIONES DE CONTROL
14
ACTUACIONES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO
14
ACTUACIONES SELECTIVAS
14
CAPITULO IV: ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y
VINCULADAS CON EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL
32
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
32
ACTIVIDADES REALIZADAS PARA EL FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA
NACIONAL DE CONTROL FISCAL Y DE LA PARTICIPACIÓN CIUDADANA
36
ACTIVIDADES VINCULADAS CON LA POTESTAD INVESTIGATIVA, ACCIONES
FISCALES Y EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO
58
CAPITULO V: POTESTADES INVESTIGATIVAS, ACCIONES FISCALES Y
EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO
63
POTESTADES INVESTIGATIVAS
63
ACCIONES FISCALES
65
EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO
67
CAPITULO VI: GESTIÓN INTERNA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
68
68
i
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
RECURSOS HUMANOS
72
APOYO JURÍDICO
81
AUDITORÍA INTERNA
83
CAPITULO VII: OTRAS INFORMACIONES
ESTADO DE EJECUCIÓN
CONTRALORÍA ESTADAL
DEL
PRESUPUESTO
86
DE
GASTO
DE
LA
NÚMERO DE CUENTAS BANCARIAS DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
RESUMEN TOTALIZADO DEL INVENTARIO DE BIENES MUEBLES
INMUEBLES DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA
RESUMENES EJECUTIVOS DE LAS ACTUACIONES DE CONTROL
86
88
E
89
91
ANEXOS
ii
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
CAPÍTULO I
INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA
DEL ESTADO PORTUGUESA
FECHA E INSTRUMENTO LEGAL DE CREACIÓN.
La Contraloría General del estado Portuguesa, fue creada con la
promulgación de la primera Ley de la Contraloría General del Estado
Portuguesa, el 02 de Enero de 1980, según Gaceta Oficial del Estado
Portuguesa, número extraordinario.
FUNCIONARIO QUE EJERCE EL CARGO DE CONTRALOR(A) DEL
ESTADO PORTUGUESA.
Abog. Milányela Pedroza.
Contralora Interventora.
Resolución Nº 01-00-062, de fecha 13/02/2006, emanada del Contralor
General de la República, publicada en Gaceta Oficial de la República
Bolivariana de Venezuela Nº 38.383, de fecha 20/02/2006.
PLAN
ESTRATÉGICO
DE
LA
CONTRALORÍA
DEL
ESTADO
PORTUGUESA.
El Plan Estratégico de la Contraloría del estado Portuguesa abarca el
período 2012-2015, y en él se redefinen la visión y misión institucional, los
principios y valores, los factores críticos del éxito, los objetivos estratégicos
institucionales, metas e iniciativas, así como el sistema de indicadores para
medir y evaluar la gestión institucional.
Es importante resaltar, que los planes operativos enmarcados en el
Plan Estratégico 2012 – 2015, correspondieron a los ejercicios fiscales 2012,
1
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
2013, 2014 y 2015.
Redefinición de la Visión, Misión Institucional.
Visión: Consolidarse como una institución reconocida por realizar de
manera oportuna y técnica el ejercicio del control de la gestión pública con
vocación de servicio y sentido ético en la ejecución de sus funciones,
conjuntamente con la participación de las comunidades; coadyuvando al
fortalecimiento de la administración pública estadal para lograr el máximo
bienestar posible de la comunidad portugueseña.
Misión: Ejercer el control fiscal externo a los recursos de la
administración pública estadal, así como la asistencia técnica a las
comunidades en el ejercicio del control social, con el propósito de garantizar
la eficacia, eficiencia y transparencia de la gestión pública para lograr la
satisfacción de las necesidades de la comunidad portugueseña.
Objetivos Estratégicos Institucionales.
I. Orientar las Actuaciones y Acciones Fiscales hacia la Mejora del
Funcionamiento de los Órganos y Entes de la Administración Pública y la
Salvaguarda del Patrimonio de la Hacienda Pública Estadal.
Este objetivo está orientado a que las respectivas actuaciones y
acciones fiscales realizadas por la Contraloría del estado Portuguesa,
coadyuven en la buena ejecución de los recursos de la hacienda pública
estadal, así como también, alcanzar la eficacia y eficiencia de las
instituciones públicas del estado Portuguesa, para que cumplan sus
funciones de manera efectiva, apegadas a las normativas legales
establecidas.
Objetivos Específicos:
1.1.
Dirigir las acciones de control hacia las áreas de vital
importancia estratégica para el desarrollo del estado Portuguesa.
2
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
1.2.
Instaurar el seguimiento a las recomendaciones realizadas por
la Contraloría del estado Portuguesa a los órganos y entes sujetos a control.
1.3.
Mejorar los procesos medulares de la institución contralora.
II. Fortalecer la Participación Ciudadana en el Ejercicio del Control de
la Gestión Pública Estadal.
Con la promulgación de la Constitución de la República Bolivariana de
Venezuela se sientan las bases para el desarrollo de una democracia
participativa y protagónica, donde los ciudadanos pasan a ocupar un rol
protagónico en la gestión pública. Todo este marco legal externo, ha incidido
directamente en el ambiente interno de la Contraloría del estado Portuguesa,
la cual se vio obligada a adaptar sus estructuras, sus procesos, el capital
humano, entre otros factores, a fin de dar cumplimiento a este mandato
constitucional relacionado con la participación ciudadana. De ahí que este
objetivo estratégico se oriente a lograr la efectiva participación de las
comunidades en la gestión de los asuntos públicos.
Objetivos Específicos:
2.1.
Ejercer oportunamente la asistencia técnica a las comunidades
en el ejercicio del control de la gestión pública.
2.2.
Promover la formación y adiestramiento de los ciudadanos(as)
en materia fiscal para que desempeñen su función de control a cabalidad.
2.3.
Orientar e impulsar la creación y funcionamiento de las Oficinas
de Atención al Ciudadano dentro de los entes de la administración pública.
III. Optimizar la Gestión del Capital Humano de la Contraloría del
estado Portuguesa.
El capital humano constituye uno de los activos más valiosos dentro de
las organizaciones, ya que es este el encargado de desarrollar los diversos
procesos institucionales. En este sentido, el presente objetivo busca
3
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
optimizar la gestión en esta área, para lograr un personal motivado y
competente que realicen sus funciones de manera efectiva, para lograr el
aseguramiento de la calidad de los servicios prestados por el Órgano
Contralor.
Objetivos Específicos:
3.1.
Mejorar el sistema de capacitación, evaluación y desarrollo del
personal de la Contraloría del estado Portuguesa.
3.2.
Alcanzar un ambiente laboral óptimo para el desarrollo de las
funciones por parte del capital humano de la institución.
3.3.
Fortalecer los beneficios sociales para los funcionarios(as) y
trabajadores del órgano.
IV. Fortalecer y Modernizar la Capacidad Organizativa de la Contraloría
del estado Portuguesa.
La capacidad organizativa constituye la base, los cimientos de toda
institución, ya que sirve de plataforma o motor del desempeño futuro de la
misma, y refleja su capacidad para adaptarse a nuevas realidades,
realizando los cambios pertinentes y retroalimentando a la institución para
realizar mejoras en cada uno de sus procesos establecidos. Este objetivo
concentra las estrategias para el fortalecimiento del control interno, la
modernización tecnológica, los sistemas de comunicación, entre otros,
necesarios para enfrentar los retos que implica ejercer la función de control y
vigilancia fiscal.
Objetivos Específicos:
4.1.
Direccionar el desempeño de la Contraloría del estado
Portuguesa en base a la gestión por resultados.
4.2.
Optimizar
los
recursos
presupuestarios
otorgados
a
la
Contraloría Estadal.
4
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
4.3.
Mejorar
los
mecanismos
de
control
interno
para
el
funcionamiento del ente Contralor.
4.4.
Disponer de una plataforma tecnológica orientada a mejorar y
optimizar los principales procesos de la institución.
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL.
Para el ejercicio de sus funciones, la Contraloría del estado
Portuguesa cuenta con la siguiente estructura organizativa:
FIGURA Nº 01
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA VIGENTE
CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA.
Fuente: Reglamento Interno CEP, Resolución N° 62 de fecha 20/07/2015.
ORGANISMOS Y ENTES SUJETOS A CONTROL.
CUADRO N° 01
ORGANOS SUJETOS A CONTROL
CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA.
N°
Organismos
ADMINISTRACIÓN ESTADAL CENTRALIZADA.
- Gobernación del Estado Portuguesa.
- Consejo Legislativo Regional.
- Procuraduría General del Estado Portuguesa.
- Servicio Autónomo de Rentas del Estado Portuguesa (SAREP).
- Ministerio del Poder Popular para la Salud. Dirección Regional del Estado
Portuguesa. (Recursos Estadales).
5
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
N°
Organismos
ADMINISTRACIÓN ESTADAL DESCENTRALIZADA.
Entes Descentralizados:
- Instituto de Deportes del Estado Portuguesa (INDEPORT).
- Instituto de Cultura del Estado Portuguesa (ICEP).
- Instituto de Protección Civil y Administración de Desastre. (INPRADEP)
- Instituto de Promoción y Fortalecimiento de Economía Comunal (INPROFEC)
- Corporación Portugueseña de Turismo (CORPOTUR).
- Cuerpo de Bomberos del Estado Portuguesa (INBEP)
- Sociedad de Garantía Recíproca de la Gobernación del Estado Portuguesa.
- Fundación Regional “El Niño Simón”
Empresas de Producción Socialistas:
- ESOMEP (Empresa Socialista Minera del Estado Portuguesa).
- CORSODEP (Corporación Socialista de Desarrollo Eco Social del Estado
Portuguesa).
- REDIAL (Red de Acopio, Distribución y Comercialización de Insumos
Alimenticios).
- ESINSEP (Empresa Socialista de Infraestructura, Servicios y Redes del
Estado Portuguesa).
- HIDROSPORTUGUESA (Hidrológica Socialista de Portuguesa).
- NHC (Nuevo Hotel Coromoto).
Fundaciones, Asociaciones Civiles y demás instituciones creadas con
fondos públicos, según el numeral 11 del art. 9 de la LOCGRSNCF.
SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
En materia de control interno, entendido éste como el sistema
conformado por los planes de la organización, las políticas, normas, métodos
y procedimientos, adoptado para la salvaguarda de los recursos físicos y
financieros, humanos, así como también a los fines de garantizar la exactitud
y veracidad de la información financiera y administrativa, promover la
eficiencia y calidad de las operaciones y el logro de la misión, objetivos,
metas y alcance de la visión, la Contraloría del estado Portuguesa ha
implementado un conjunto de normas, métodos y procedimientos a través de
la promulgación de diversas resoluciones e instrucciones que han permitido
la conformación de un sistema, base para el control interno dentro de la
institución. Entre los cuales se encuentran:
6
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
CUADRO N° 02
NORMATIVAS QUE RIGEN EL FUNCIONAMIENTO INTERNO DE LA
CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA.
DESCRIPCIÓN
RESOLUCIÓN
FECHA
Reglamento Interno de la Contraloría del estado Portuguesa.
Reglamento Interno de la Unidad de Auditoría Interna de la
Contraloría del estado Portuguesa
Organizativa N° 1: Organización y Funcionamiento del Despacho
Contralor y Dependencias Adscritas.
Organizativa N° 2: Organización y Funcionamiento de la Dirección
General y Dependencias Adscritas.
Organizativa N° 3: Organización y Funcionamiento de las
Direcciones de Control.
Organizativa N° 4: Funcionamiento y Competencias de la Dirección
de Determinación de Responsabilidades.
Manual de Organización de la Contraloría del estado Portuguesa.
Manual Descriptivo de Cargos de la Contraloría del estado
Portuguesa
Manual de Normas y Procedimientos de las Potestades de
Investigación
Manual de Normas y Procedimientos para la Determinación de
Responsabilidades
Manual de Normas y Procedimientos de la Dirección de
Administración
Manual de Normas y Procedimientos del Despacho Contralor.
62
20/07/2015
75
30/09/2015
43
15/08/2012
44
15/08/2012
45
15/08/2012
46
15/08/2012
58
26/11/2012
04
17/01/2007
85
16/12/2013
33
19/05/2014
53
07/07/2015
25
03/06/2004
Plan Estratégico de la Contraloría del estado Portuguesa 2012-2015.
75
14/11/2011
Plan Estratégico de la Contraloría del estado Portuguesa 2016-2019.
Plan Operativo Anual (POA) de la Contraloría del estado Portuguesa.
Ejercicio Fiscal 2016.
Bases para la realización de la Evaluación de Méritos para todos los
funcionarios(as) adscritos a la Contraloría del estado Portuguesa
Bases para Realizar los Registros Continuos de Actuación de los
Funcionarios(as) de la Contraloría del estado Portuguesa.
Logotipo de la Contraloría del estado Portuguesa.
Creación del Formato Digitalizado FP -020 para todo el personal
activo de la Contraloría.
Normativa para la Entrada y Salida del Personal adscritos a la
Contraloría del estado Portuguesa.
Control de Viáticos (Hoja de Ruta).
93
13/11/2015
97
30/11/2015
65
20/11/2014
83
15/05/2006
12
21/02/2007
43
31/05/2007
56
07/10/2008
14
01/03/2011
Lineamientos para la Realización de las Actuaciones Fiscales.
Normas para el Funcionamiento de la Sala de Audiencias Orales y
Públicas de los Procedimientos Administrativos para la
Determinación de Responsabilidades.
Cancelación del Beneficio de Cesta Tiket para los empleados de la
Contraloría del estado Portuguesa.
Reglamento para el Concurso de Ascensos de Cargos de los
Funcionarios de la Contraloría del estado Portuguesa.
Reglamento para el Reclutamiento, Selección e Inducción del
Personal de la Contraloría del estado Portuguesa.
Beneficios Socioeconómicos de los Trabajadores Jubilados y
Pensionados de la Contraloría del estado Portuguesa.
Horario de Trabajo para el Personal Adscrito de la Contraloría.
Normas de Seguridad Industrial dentro de la Contraloría del estado
Portuguesa.
21
14/04/2011
84
23/10/2015
90
02/11/2015
60
20/10/2014
58
06/10/2014
54
01/11/2012
04
04/01/2013
05
07/01/2013
7
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo I
DESCRIPCIÓN
Creación y Normas de Funcionamiento de la Biblioteca de la
Contraloría del estado Portuguesa “Clodosbaldo Russián”.
Estatuto de Personal de la Contraloría del estado Portuguesa.
RESOLUCIÓN
FECHA
10
21/01/2013
07
20/01/2015
Reglamento de Viaticos de la Contraloría del estado Portuguesa
76
01/10/2015
Cálculo de la Unidad de Viáticos
Instructivo para el Otorgamiento de Anticipo de Prestaciones Sociales
por parte de la Contraloría del estado Portuguesa.
Instructivo para la Regulación y Control del Acceso de ciudadanos
(as) a la sede de la Contraloría del estado Portuguesa.
Instructivo para el Otorgamiento de Ayudas para Gastos Médicos y
Medicina.
Instructivo para la Elaboración de los Informes de Gestión de cada
una de las Dependencias de la Contraloría del estado Portuguesa.
Instructivo para Efectuar las Actuaciones de Control para la
Verificación del Plan de Acciones Correctivas.
Instructivo para el Concurso de Ascensos para los Funcionarios (as)
adscrito a la Contraloría del estado Portuguesa
12
27/01/2015
00-01-03-2012
03/07/2012
60
15/10/2013
23
20/02/2014
26
24/04/2015
43
26/08/2014
60
20/10/2014
8
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo II
CAPÍTULO II
RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL .
DIAGNÓSTICO DE LA ADMINISTRACIÓN ESTADAL.
La Contraloría del estado Portuguesa, en el ejercicio económico
financiero 2015, en cumplimiento de la normativa que rige el accionar del
organismo, así como de las políticas institucionales establecidas, llevó a
cabo su gestión de control, cumpliendo tanto con el Plan Operativo Anual
como con las solicitudes efectuadas por parte de la Contraloría General de la
República, como ente rector del Sistema Nacional de Control Fiscal, y las
denuncias,
solicitudes
y/o
reclamos
realizadas
por
la
comunidad
portugueseña.
El alcance de las actuaciones de control incluyó órganos y entes de la
administración central y descentralizada, así como empresas de producción
social
del
Estado,
vinculados
con
las
áreas
críticas
de
gestión
gubernamental, entre ellas, dirección superior de estado, desarrollo social y
participación, educación, vivienda, desarrollo urbano y servicios conexos.
Entre los objetivos se plantearon, evaluar los procedimientos
administrativos correspondientes al proceso de contratación, ejecución de
obras, administración de personal y control, administración y mantenimiento
de los bienes, en los entes centralizados, descentralizados y empresas
socialistas del estado Portuguesa, durante el ejercicio económico financiero
2014.
Resulta importante destacar, que dentro del marco de operatividad de
este órgano de control, se efectuaron actuaciones a los recursos girados a
los Circuitos Comunales, con el fin de evaluar la inversión de los recursos
otorgados.
9
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo II
En total se ejecutaron y notificaron once (11) actuaciones fiscales de
distinta naturaleza, de las cuales siete (7) fueron ejecutadas en diferentes
entes y organismos de la administración pública estadal y nacional; tres (03)
a Circuitos Comunales y una (01) a la Alcaldía del Municipio San Genaro de
Boconoito.
De igual forma se efectuaron cuatro (4) actividades de control
mediante las cuales se verificaron las acciones correctivas propuestas por
los entes y organismos sujetos a control producto de las actuaciones
realizadas.
FALLAS Y DEFICIENCIAS.
En el cumplimiento de la acción fiscalizadora, los resultados obtenidos
denotan debilidades en la gestión administrativa de los entes y organismos
evaluados, expuestas en los informes emitidos; no obstante, este órgano de
control ha realizado esfuerzos mediante reuniones, para que las autoridades
competentes consideren las observaciones formuladas y adopten los
correctivos necesarios para hacer más eficiente la gestión pública.
Dentro de esta perspectiva, se pueden evidenciar algunas debilidades
tales como: Carencia de manuales de normas y procedimientos respecto a la
ejecución de obras; inexistencia de la programación anual de obras, servicios
y adquisición de bienes; omisión en la notificación al Servicio Nacional de
Contrataciones (SNC) de las contrataciones realizadas para el ejercicio
económico financiero objeto de estudio y la falta de publicación en Gaceta
Oficial, sobre la conformación de la Comisión de Contrataciones. Por otra
parte, se constató, que los diferentes órganos y entes, no evaluaron el
desempeño del contratista en las obras objeto de estudio, presentando
además, debilidades en la información contenida en el acta de inicio del
10
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo II
procedimiento de contratación, en la suscripción de las actas de terminación,
aceptación provisional y definitivas por parte del ingeniero inspector, el
ingeniero residente y el contratista; así como también, en el informe de
recomendación respecto a las especificaciones técnicas, económicas y
financieras.
En este orden de ideas, se evidencio que no fueron enterados los
aportes y retenciones, así como tampoco se realizaron las respectivas
inscripciones ante el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS),
Fondo Especial de Jubilaciones y Fondo de Ahorro Obligatorio para la
Vivienda de algunos trabajadores (FAOV), detectándose además, errores en
el cálculo de las retenciones de este último, así como también, en el cálculo y
pago de los conceptos de prestaciones sociales, vacaciones y aguinaldos.
De igual manera, en los aspectos presupuestarios se detectaron las
siguientes deficiencias: Ausencia de registro de ejecución presupuestaria
donde se refleje los tiempos de ejecución del gasto (comprometido, causado
y pagado); incorrecta imputación presupuestaria; ausencia del registro
contable de las operaciones en los libros principales (diario, mayor y
auxiliares); ejecución de
gastos sin someterlos previamente
a un
procedimiento de selección de contratista; ausencia de ordenes de pagos y
compras; contratación de personal para realizar funciones de asesoría sin
estar inscritos en el Registro de Auditores, Consultores y Profesionales
Independientes en materia de Control.
Por otra parte, respecto a la administración, disposición y uso de los
bienes se detectaron las siguientes debilidades: Faltante de bienes muebles
registrados en el inventario; ausencia de registros de bienes muebles
adquiridos en el ejercicio económico financiero 2014, así como en años
anteriores, en los respectivos inventarios; bienes muebles trasladados sin el
11
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo II
debido soporte a unidades distintas a la cual fueron asignados; bienes
muebles en estado de deterioro que no fueron objeto de desincorporación;
materiales de rápido consumo registrados en el inventario de bienes; bienes
muebles registrados con características incompletas y deficiencias en la
descripción; bienes muebles, trasladados para su mantenimiento fuera de la
institución sin soporte alguno.
Del mismo modo, el formulario BM-1 para los registros de los
inventarios no fueron fechados para el momento de su elaboración, ni
firmados y sellados por el responsable de la unidad de trabajo; asimismo, no
se realizaron mantenimientos al parque automotor y equipos de aires
acondicionados. Respecto a los soportes de los pagos realizados por la
adquisición de bienes muebles, los mismos no están constituidos en un
expediente único por cada contratación, no presentando además foliatura,
orden cronológico, ni numeración. Aunado a esto, se detectaron pagos
realizados a empresas proveedoras que no contaban con el certificado de
inscripción en el Registro Nacional de Contratista (RNC), así como también,
los recursos para la ejecución de obras por parte de los circuitos comunales
fueron girados a personas naturales.
RECOMENDACIONES.
En atención a las debilidades detectadas, el órgano de control fiscal
estadal emitió una serie de recomendaciones dirigidas a coadyuvar con el
fortalecimiento del sistema de control interno de los órganos y entes
evaluados, y así asegurar el acatamiento de las normas legales y sublegales,
para salvaguardar los recursos y bienes públicos, la obtención de
información administrativa, financiera y operativa útil, confiable y oportuna
para la toma de decisiones, la eficiencia de las operaciones efectuadas, el
12
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo II
cumplimiento de objetivos y metas y la rendición de cuentas.
IMPACTO DE LA GESTIÓN DE CONTROL.
Es necesario agregar que el impacto de la gestión de control en los
órganos y entes auditados por parte de la Contraloría del estado Portuguesa,
fue positivo debido a la participación de las máximas autoridades de los
órganos y entes de la administración pública, así como de los responsables
de las áreas involucradas, en la discusión y consideración de los hallazgos
plasmados en los informes de auditoría, remitiendo posteriormente el plan de
acciones correctivas con sus lapsos de cumplimiento, para así ajustar la
ejecución de la gestión al orden legal establecido.
Asimismo, se evidenció una actitud positiva hacia la ejecución de las
actuaciones fiscales y un alto grado de cultura de control y compromiso por
parte de los órganos y entes sujetos a control, en la entrega oportuna de la
información solicitada y la colaboración e interés que muestran al momento
de la ejecución de las actuaciones de control.
13
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
CAPÍTULO III
ACTUACIONES DE CONTROL.
1. ACTUACIONES DE OBLIGATORIO CUMPLIMIENTO.
1.1. Verificación de actas de entrega.
Para el ejercicio económico financiero 2015 la Contraloría del estado
Portuguesa no realizó verificación de actas de entrega.
2. ACTUACIONES SELECTIVAS.
2.1. Actuaciones realizadas en los Órganos del Poder Público
Estadal Centralizados.
Gestión de Control:
La gestión de control desarrollada en la administración pública estadal
centralizada durante el ejercicio fiscal 2015, estuvo focalizada en las
siguientes áreas: Desarrollo Social y Participación.
En tal sentido, dentro del ámbito del poder público estadal se
evaluaron los organismos y entes centralizados encargados de ejecutar los
proyectos y programas vinculados con dicha área, teniendo como alcance el
ejercicio económico financiero 2014 y tomando en consideración los recursos
ejecutados con cargo al presupuesto ordinario.
Por otra parte, se verificó la legalidad y sinceridad de las operaciones
administrativas, financieras, técnicas y presupuestarias para la aprobación de
proyectos llevadas a cabo por el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
Adicionalmente, se llevó a cabo la evaluación de los recursos administrados
por tres (03) Circuitos Comunales, así como los procesos administrativos
realizados por el ente de la Gobernación del Estado que giró los recursos, es
decir, el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
14
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
Para el ejercicio económico financiero 2015, la Contraloría del estado
Portuguesa ejecutó y notificó en los órganos del poder público estadal
centralizado cuatro (04) actuaciones fiscales en el área de Desarrollo Social
y Participación.
Resultados de la Gestión de Control.
Los entes y organismos evaluados que conforman el poder público
estadal
centralizado,
presentan
deficiencias
en
sus
procedimientos
administrativos y debilidades en sus sistemas de control interno que inciden
en forma negativa en su funcionamiento. A continuación, se mencionan los
resultados relevantes de las actuaciones fiscales ejecutadas y notificadas
durante la gestión del 2015:
Desarrollo Social y Participación
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC). Ejercicio Económico
Financiero 2014. Auditoría de Cumplimiento.
De los resultados obtenidos en la evaluación realizada al pago de
sueldos y salarios, bono vacacional y bonificación de fin de año, se evidenció
que el FONDEC, no
efectúa los registros de forma individual en los
analíticos de cada una de las etapas del gasto; verificándose además,
imputaciones presupuestarias incorrectas, deficiencias en el cálculo y pago
del bono vacacional y del bono de fin de año.
En otro orden de ideas, se evidenció que el Fondo contrató
profesionales para efectuar labores que no requieren de personal altamente
calificado y para tareas que no son de alta complejidad; de igual manera, se
constató que no efectuó el pago de los aportes patronales y las retenciones
de los empleados correspondiente al régimen de jubilaciones y pensiones.
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC) y Circuito Comunal 005.
Ejercicio Económico Financiero 2014. Auditoría de Obra (Evaluación de
15
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
Proyecto).
Se constató que el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC), no
realizó de manera periódica la supervisión de la obra. De igual manera, se
evidenció la aprobación del proyecto sin que se realizara un estudio previo
de las instalaciones existentes, el cual permitiría una mejor planificación. Por
otro lado, el FONDEC emitió las actas de terminación, recepción provisional
y recepción definitiva, aun cuando la obra se encontraba inconclusa,
emitiendo además un acta de paralización donde el motivo no corresponde
con la época en la cual fue realizada. Asimismo, la transferencia de los
recursos del proyecto se efectuó a una persona natural, en vez de realizarlo
directamente al Circuito Comunal 005. Por otra parte, el Circuito Comunal
005, no emitió documento al FONDEC, que informara sobre los avances
físicos y financieros del proyecto.
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC) y Circuito Comunal 021.
Ejercicio Económico Financiero 2014. Auditoría de Obra (Evaluación de
Proyecto).
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se
evidenció que la transferencia de los recursos del proyecto se efectuó a una
persona natural, en lugar de realizarlo al Circuito Comunal 021,
observándose además que el FONDEC transfirió los recursos para la
ejecución del proyecto sin emitir el aval político y el certificado de registro de
la unidad administrativa y financiera. Finalmente se constató que en el
expediente no reposa el documento que muestra los incrementos y
disminuciones de las partidas relacionadas en la valuación única.
En este mismo orden de ideas, el Comité Comunal de Contrataciones
Publicas del Circuito Comunal 021, llevó a cabo el proceso de selección de
contratista, cuyo monto correspondió a consulta de precios por ajustarse a
16
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
los criterios cuantitativos del monto de la obra, quedando seleccionada la
empresa Asociación Cooperativa G.B Construcciones R.L. Posteriormente el
Circuito Comunal 021 presentó ante el FONDEC la rendición de cuentas por
el uso de los recursos.
Por otro lado, se observó que la obra cuenta con un porcentaje del
100% de ejecución física, que corresponde a las cantidades de obras
estipuladas en el presupuesto base. Finalmente, se determinó que el Circuito
Comunal 021 no posee documento de permisología, donde se evidencie el
permiso otorgado para realizar la construcción de la obra en el terreno.
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC) y Circuito Comunal 094.
Ejercicio Económico Financiero 2014. Auditoría de Obra (Evaluación de
Proyecto)
Los resultados obtenidos en la actuación fiscal, denotan debilidades en
la gestión administrativa, presupuestaria y financiera del órgano, por cuanto
se evidenció que la transferencia de los recursos asignados al proyecto se
efectuó a una persona natural, cuando debió ser realizado directamente al
Circuito Comunal 094. De igual manera, se constató que el FONDEC
transfirió los recursos correspondientes al primer desembolso antes de que
se suscribiera el convenio de financiamiento.
Por otra parte, el Circuito Comunal 094 aprobó el referido proyecto en
asamblea de ciudadanos y ciudadanas conformada por los consejos
comunales de dicho circuito comunal, a través del comité de contrataciones
públicas, quien realizó el referido proceso de selección de proveedores
conforme a la normativa legal que lo rige y los miembros del Circuito
Comunal 094 presentaron su rendición de cuentas de acuerdo a los formatos
establecidos por el ente financiador.
17
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
Fase de Seguimiento actuaciones de control realizadas en el
ejercicio económico financiero 2015.
En el ejercicio económico financiero 2015 no se efectuaron acciones
de seguimiento a las actuaciones de control realizadas en los órganos de la
administración pública centralizada, quedando para ser cumplidas en el
próximo ejercicio fiscal.
2.2.
Actuaciones
realizadas
en
la
Administración
Pública
Descentralizada.
Gestión de Control:
La gestión de control desarrollada en la administración pública
descentralizada durante el ejercicio fiscal 2015 estuvo enmarcada dentro de
las siguientes áreas: Dirección Superior del Estado y Educación. Los
objetivos en estas áreas estuvieron dirigidos a evaluar los procedimientos
administrativos correspondientes al proceso de contratación, ejecución de
obras, administración de personal y control, administración y mantenimiento
de los bienes, en los entes descentralizados y empresas socialistas del
estado Portuguesa.
Para abordar las áreas antes mencionadas, se estimó necesario
realizar auditorías de cumplimiento y de obras aplicándose métodos y
técnicas de auditoría de aceptación general que comprendieron el análisis y
evaluación selectiva y exhaustiva de los documentos justificativos de las
operaciones, inspecciones in situ, aplicación de cuestionarios y entrevistas,
entre otros. El alcance de la evaluación de la gestión comprendió el ejercicio
económico financiero 2014, dirigida a la evaluación de los procesos llevados
a cabo por los entes y órganos bajo el ámbito de control, en cumplimiento de
las competencias institucionales y legales conferidas a la Contraloría del
estado Portuguesa, en su carácter de órgano de control fiscal externo.
18
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
En este orden de ideas, para el ejercicio económico financiero 2015, la
Dirección de Control de la Administración Descentralizada de la Contraloría
del estado Portuguesa ejecutó y notificó cuatro (4) actuaciones de control,
enmarcadas en las siguientes áreas: Dos (02) actuaciones en la Dirección
Superior del Estado, una actuación de obra y una de cumplimiento; dos (2)
actuaciones de cumplimiento en el área de Educación. En cuanto a la fase
de seguimiento de las actuaciones de control realizadas en el ejercicio
económico financiero 2013 y 2014, se notificaron cuatro (4) informes únicos
de seguimiento.
Resultados de la Gestión de Control.
En lo que respecta a la situación general de las distintas áreas,
fundamentada en los resultados de las actuaciones practicadas se pueden
nombrar debilidades en cuanto a los procesos de contratación, aportes y
retenciones de Seguro Social Obligatorio, Fondo de Ahorro Obligatorio para
la Vivienda y Fondo Especial de Jubilaciones, manuales, cálculo de
vacaciones y prestaciones sociales, entre otras. Por otra parte, se detectaron
debilidades en la administración, registro, salvaguarda y control de bienes
muebles. A continuación, se mencionan los resultados relevantes de las
actuaciones fiscales ejecutadas y notificadas a los órganos y entes de la
administración pública descentralizada durante la gestión del año 2015:
Dirección Superior del Estado.
Hidrológica Socialista de Portuguesa S.A., (HIDROSPORTUGUESA,
S.A.). Ejercicio Económico Financiero 2014. Auditoría de Obras.
Se evidenció las siguientes debilidades: Inexistencia de manuales de
normas y procedimientos respecto a la ejecución de obras; ausencia de la
programación anual de obras, servicios y adquisición de bienes; omisión en
la notificación de información al Servicio Nacional de Contrataciones (SNC)
19
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
respecto a las contrataciones realizadas para el ejercicio económico
financiero objeto de estudio y la falta de publicación en Gaceta Oficial, sobre
la conformación de la Comisión de Contrataciones de la empresa. Por otra
parte se constató que la empresa no evaluó el desempeño del contratista en
las obras objeto de estudio, presentando además debilidades en la
información que debe contener el acta de inicio del procedimiento de
contratación, en la suscripción de las actas de terminación, aceptación
provisional y definitivas por parte del ingeniero inspector, el ingeniero
residente y el contratista; así como también, en el informe de recomendación
respecto a las especificaciones técnicas, económicas y financieras. Por
último, la Hidrológica no realizó contrataciones de servicios profesionales y
técnicos (auditores, consultores, profesionales independientes y/o firma de
auditores) en materia de control fiscal.
Empresa de Producción Social Red de Acopio, Distribución y
Comercialización de Insumos Alimentarios S.A. (REDIAL,S.A). Ejercicio
Económico Financiero 2014. Auditoría de Cumplimiento.
De la evaluación a la empresa REDIAL, S.A. se detectó que la misma
no enteró los aportes y retenciones al Instituto Venezolano de los Seguros
Sociales, Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda y Fondo Especial de
Jubilaciones, así como tampoco, ejecuto la debida inscripción de dieciséis
(16) trabajadores adscritos a la empresa ante el Instituto Venezolano de los
Seguros Sociales (I.V.S.S). Con respecto al cálculo del Fondo de Ahorro
Obligatorio para la Vivienda (FAOV), el aporte se realizó con el salario base,
siendo el correcto el salario integral; no ejecutando además, las cotizaciones
por concepto de Fondo de Jubilaciones y Pensiones. Así mismo, se
efectuaron pagos con el cálculo de la prestación de antigüedad con base a
cinco (05) días por mes posterior a mayo de 2012, no aplicando la nueva Ley,
20
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
no incluyendo además la incidencia o alícuota de bono vacacional en el
salario para el cálculo de la prestación de antigüedad o prestaciones
sociales. De igual manera, no se calcularon los dos (02) días adicionales de
salario por cada año de servicio o fracción superior a los seis (06) meses y
por último para el cálculo de bono vacacional y vacaciones fraccionadas se
utilizó el salario siendo lo correcto el salario normal.
Educación.
Fundación Escuela de Gobierno del Estado Portuguesa (FEGEP).
Ejercicio Económico Financiero 2014. Auditoría de Cumplimiento.
La fundación no contó con el manual de normas y procedimientos,
instrumento que establece de manera formal las actividades y tareas de cada
uno de los procedimientos administrativos desarrollados en la fundación, lo
cual generó debilidades de control interno en los procesos de verificación,
control y seguimiento de las operaciones administrativas y presupuestarias,
propiciando la falta de un registro de ejecución presupuestaria donde se
refleje los tiempos de ejecución del gasto (comprometido, causado y
pagado), imputación a partidas inadecuadas, no realizando además el
registro contable de las operaciones en los libros principales (diario, mayor y
auxiliares).
Por otro lado, la Fundación Escuela de Gobierno del estado
Portuguesa no remitió al Servicio Nacional de Contrataciones (SNC) la
programación de bienes a adquirir, de obras y servicios a contratar; aunado a
ello, ejecutó gastos sin someterlos previamente a un procedimiento de
selección de contratista. Con respecto, a los pagos efectuados por la
fundación, por concepto de contratos al personal para que realizaran
funciones de asesoría, se observo que los mismos no están inscritos en el
Registro de Auditores, Consultores y Profesionales Independientes en
21
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
materia de Control.
Fundación Regional El Niño Simón Portuguesa. Ejercicio Económico
Financiero 2014. Auditoría de Bienes Muebles.
En la evaluación a la Fundación se determinó que realizó traspaso
presupuestarios de manera informativa y no aprobatoria por parte de la
Secretaría de Gestión Interna de la Gobernación del estado Portuguesa.
Respecto a la administración, disposición y uso de los bienes, no se percibió
la existencia física de bienes muebles registrados en el inventario de la
Fundación, bienes muebles adquiridos en el ejercicio económico financiero
2014, así como en años anteriores, no encontraron además relacionados en
el inventario, bienes muebles trasladados sin el debido soporte a unidades
distintas a la cual fueron asignados, bienes muebles en estado de deterioro
que no fueron objeto de desincorporación, materiales de rápido consumo
registrados en el inventario de bienes, así como, bienes muebles registrados
con características incompletas y deficiencias en la descripción, bienes
muebles trasladados para su mantenimiento fuera de la institución sin
soporte alguno. Del mismo modo, el formulario BM-1 para el registro del
inventario no fue fechado para el momento de su elaboración, ni firmado y
sellado por el responsable de la unidad de trabajo; no realizándose los
mantenimientos al parque automotor y equipos de aires acondicionados.
En ese orden de ideas, respecto a los soportes de los gastos
realizados por la adquisición de bienes muebles, los mismos no están
constituidos en un expediente único por cada contratación, ni foliados, no
contando con un orden cronológico. Del mismo modo se evidencio pagos
realizados a empresas proveedoras que no contaron con el certificado de
inscripción en el Registro Nacional de Contratista (RNC).
22
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
Fase de Seguimiento de las actuaciones de control a los entes
descentralizados realizadas en el ejercicio económico financiero 2015.
En el ejercicio fiscal 2015 se realizaron actividades de control
relacionadas al seguimiento de acciones correctivas implementadas por el
Instituto de Cultura del estado Portuguesa (ICEP), el Consejo Comunal La
Guajira, la Corporación Socialista de Desarrollo Eco-Social del Estado
Portuguesa (CORSODEP, S.A.), los cuales implementaron el 100% de las
acciones correctivas propuestas en cada uno de los planes. De igual manera,
se realizó seguimiento al plan de acciones correctivas de la Corporación
Portugueseña de Turismo (CORPOTUR) la cual cumplió con el 56,25% de
las acciones correctivas.
2.3. Actuaciones realizadas a particulares.
Para el ejercicio fiscal 2015 la Contraloría del Estado Portuguesa no
realizó actuaciones relacionadas con particulares.
2.4.Actuaciones relacionadas con el Sistema Nacional de Control
Fiscal.
2.4.1. Actuaciones solicitadas por la Contraloría General de la
República.
Gestión de Control.
Para el ejercicio económico financiero 2015, y por instrucciones de la
Contraloría General de la República (CGR), la Contraloría del estado
Portuguesa ejecutó y notificó tres (3) actuaciones fiscales; de las cuales una
(1) corresponde a una auditoría operativa a la Alcaldía del Municipio San
Genaro de Boconoíto, una (01) Auditoría a tres proyectos ejecutados con
recursos girados por el Consejo Federal de Gobierno (CFG), y una (1)
23
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
auditoria operativa que fue practicada en la Comandancia General de Policía
del estado Portuguesa. La gestión de control relativa a las actuaciones
fiscales solicitadas por la Contraloría General de la República, abarcaron los
ejercicios económicos financieros 2012, 2013 y 2014.
El objetivo de la actuación fiscal practicada a la Alcaldía del Municipio
San Genaro de Boconoíto estuvo orientado a evaluar el cumplimiento de las
disposiciones legales y sublegales por parte de la Alcaldía en el ejercicio de
sus funciones, en las áreas de organización y funcionamiento, administración
de personal, planificación, y procesos de selección de contratistas y de
contratación para la adquisición de bienes, prestación de servicios y
ejecución de obras durante los ejercicios económicos financieros 2012-2013.
Por otra parte, se evaluaron los procedimientos administrativos,
presupuestarios, financieros y técnicos establecidos por el ejecutivo regional,
para la selección, contratación y ejecución física, de los proyectos en materia
agroalimentaria, de vialidad, transporte y seguridad, financiados con recursos
provenientes del Consejo Federal de Gobierno a través del Fondo de
Compensación Interterritorial (FCI), durante el año 2014; así como también,
los mecanismos implementados para medir su impacto en la comunidad.
Con relación a la actuación realizada en la Comandancia General de
Policía y la Secretaría para el Poder Popular de la Gestión Interna, se
evaluaron los procesos administrativos, presupuestarios, financieros y
técnicos relacionados con la administración de personal de los funcionarios
policiales; adquisición, registro, control y estado de conservación de bienes
muebles (vehículos, motos, esposas, armas, chalecos, equipo antimotín,
entre otros), gastos efectuados por dichos conceptos durante el año 2014,
así como la percepción que tiene las comunidades sobre el servicio de
policía prestado en sus respectivas jurisdicciones.
24
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
Resultados de la Gestión de Control.
Alcaldía del Municipio San Genaro de Boconoíto. Ejercicio Económico
Financiero 2012-2013. Auditoria Operativa.
De la evaluación efectuada se constató que con relación a los pagos a
los organismos correspondientes por concepto de aportes patronales y
retenciones efectuadas a los trabajadores por seguro social obligatorio y
régimen prestacional de empleo, se evidenció que se efectuaron de forma
extemporánea; así mismo, con relación al régimen prestacional de empleo,
no efectuaron el pago del aporte patronal de los meses julio a diciembre del
ejercicio económico 2013, ni las retenciones de los meses septiembre a
diciembre de ese mismo ejercicio económico; de igual manera, no se
enteraron las retenciones efectuadas a los trabajadores durante los ejercicios
económicos
financieros
2012
y
2013
correspondientes
al
régimen
prestacional de vivienda.
En otro orden de ideas, la Alcaldía no aperturó una cuenta de
fideicomisos para el personal adscrito a la institución, y además, adeuda
prestaciones sociales a los empleados y obreros, fijos y contratados, así
como a los pensionados y jubilados.
Con respecto a las contrataciones de profesionales para cumplir
labores de asesoría, se evidenció que se efectuaron sin cumplir con los
requisitos exigidos por la normativa que le rige. Por otra parte, se constató la
ausencia del Plan Operativo Anual (POA) correspondientes a los ejercicios
fiscales 2012 y 2013, y por ende, no fue posible efectuar la respectiva
comparación de las actividades previstas contra las ejecutadas.
En cuanto a los procesos de contratación, se evidenció que no se
efectuaron los procesos de selección de contratistas para la adquisición de
bienes, prestación de servicios y ejecución de obras, para los ejercicios
25
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
económicos financieros 2012 y 2013, asimismo, se verificó que en los
archivos de la Alcaldía no reposan los soportes (órdenes de pago, órdenes
de compra, ni ningún otro soporte) de las erogaciones efectuadas por tales
conceptos. Con respecto a los bienes muebles, se corroboró que la Alcaldía,
no contó con un inventario de bienes muebles (formulario BM1), finalmente,
se detectaron imputaciones presupuestarias que no correspondían con la
naturaleza del gasto.
Evaluación de Proyectos con Recursos Girados a través del Consejo
Federal de Gobierno. Ejercicio Fiscal 2014. Auditorías de Bienes:
1. Empresa Socialista de Infraestructura Servicios y Redes del Estado
Portuguesa (ESINSEP S.A.), correspondiente al Proyecto: “Adquisición de
Maquinaria para el Mantenimiento de Vialidades en el Estado Portuguesa” (4
tractores, 10 rotativas y equipos menores)”.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se
evidenció que el acto motivado para la modificación del proyecto por la
adquisición de los cinco (5) tractores, seis (06) rotativas y setenta (70)
desmalezadoras, no presenta fecha de suscripción. Asimismo la ESINSEP,
S.A no conformó un expediente único de contratación para la adquisición de
cinco (5) tractores y dos (2) rotativas.
En lo que respecta a la adquisición de setenta (70) rotativas y cuatro
(04) desmalezadoras, se determinó mediante el análisis realizado a la
documentación correspondiente, que la ESINSEP, S.A, no realizó un único
proceso de contratación. Por otra parte, las actas de control perceptivo
elaboradas para la recepción de cuatro (04) tractores, diez (10) rotativas y
equipos menores no se encuentran suscritas por el proveedor del bien.
En lo que concierne a la administración y control de bienes es de
hacer notar que la ESINSEP S.A., no elaboró los formularios B-M2 para la
26
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
incorporación de los cinco (05) tractores, seis (06) rotativas y setenta (70)
desmalezadoras adquiridas, no registró en el formulario B-M1 (inventario) la
referida adquisición lo que no permite una actualización del mismo, y
producto de no efectuar el etiquetado (identificación) de los equipos no es
posible realizar un efectivo control.
Por último, es de hacer notar que la ESINSEP, no aplicó ninguna
encuesta y/o cuestionario para medir el grado de beneficio de la población
por la adquisición de los cinco (05) tractores, seis (06) rotativas y setenta (70)
desmalezadoras del proyecto.
2. Corporación Socialista de Desarrollo Eco-Social del Estado
Portuguesa (CORSODEP S.A.) correspondiente al proyecto: “Adquisición de
Unidades de Transporte para el Fortalecimiento de REDIAL, Estado
Portuguesa”.
De los resultados obtenidos en la revisión física efectuada a cinco (05)
unidades de transporte, se constató que las mismas se encuentran en buen
estado de conservación y operativas; asimismo, estos bienes se encuentran
en el inventario de bienes de la CORSODEP, S.A. Cabe señalar que este
proyecto atiende y suministra alimentos a precios solidarios a todas las
comunidades de los catorce (14) municipios del Estado Portuguesa,
abarcando aproximadamente setecientos un mil ciento noventa y siete
(701.197) personas. Asimismo, la ejecución de este proyecto requiere
emplear de manera directa a treinta (30) trabajadores y generará ciento
veinte (120) empleos indirectos.
En este mismo orden de ideas, los procedimientos de contratación
realizados por la Corporación Socialista de Desarrollo Eco-Social del Estado
Portuguesa (CORSODEP, S.A.), se evidenció que fue suscrito un acto
motivado sin contar con la fecha del mismo; asimismo, se constató que la
27
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
adquisición de una (01) cava isotérmica fue efectuada con un proveedor no
inscrito en el Registro Nacional de Contratista, aunado a esto no se evidenció
dentro del expediente de contratación documentos tales como: pliego de
condiciones y garantías.
3. Secretaria del Poder Popular para la Seguridad Ciudadana,
Secretaría del Popular para la Gestión Interna y Comisión de Contrataciones
correspondiente
a
los
sub/proyectos:
“Adquisición
de
Equipos
de
Telecomunicaciones para Actualización de la Tecnología del Sistema de
Comunicaciones” y “Adquisición de Equipos de Computación y Mobiliario
para el Fortalecimiento de las Direcciones e Institutos Autónomos
Dependientes de la Secretaría de Seguridad Ciudadana”.
Se evidenció que los bienes adquiridos se encuentran en buen estado
de conservación y uso; asimismo, se constató que cincuenta y nueve (59)
radios portátiles y treinta (30) computadoras, adquiridos a través de dichos
sub-proyectos, fueron incorporados a su inventario de bienes muebles BM-1
al cierre del ejercicio económico financiero 2014. Cabe señalar, que la
Secretaria de Seguridad Ciudadana no aplicó ningún instrumento (encuesta
y/o cuestionario) para evaluar el impacto en la comunidad de estos subproyectos.
En este mismo orden de ideas, en los expedientes de los
prenombrados
sub-proyectos,
conformados
por
la
Comisión
de
Contrataciones y custodiados por la Secretaría del Poder Popular para la
Seguridad Ciudadana, no contenían la siguiente documentación: Solicitud de
la unidad usuaria o requirente, invitación dirigida a Soluciones Inalámbrica
C.A, justificación del compromiso de responsabilidad social y evaluación del
desempeño del contratista.
De igual manera, la Gobernación del estado Portuguesa recibió un
28
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
cheque por concepto del compromiso de responsabilidad social en fecha
posterior al cierre del contrato; aunado a esto, se constató, que el contrato
realizado por la Gobernación del estado Portuguesa con la Empresa
Servicios de Radios C.A., se suscribió antes de la notificación de la
adjudicación.
Cuerpo de Policía del Estado, Secretaría del Popular para la Gestión
Interna de la Gobernación del Estado Portuguesa. Ejercicio Fiscal 2014.
Auditoría Operativa.
Se constató que el proceso de selección del personal para aspirantes
a funcionarios policiales se realizó según lo establecido en la Ley. Por otra
parte, se evidenció que a los funcionarios policiales se les otorga cuarenta
(40) días de sueldo por concepto de bono vacacional, y para gastos médicos
cuentan con el Sistema Integral Socialista de Salud del Estado Portuguesa
(SISSEP), por la cantidad de cincuenta mil bolívares sin céntimos (Bs.
50.000,00). De igual manera, el beneficio de alimentación es suministrado a
través de la tarjeta electrónica de alimentación; y el seguro funerario, lo
contrata la Gobernación del estado con la empresa Pompas Fúnebres C.A.
En cuanto a los bienes muebles, se comprobó que durante el ejercicio
económico financiero 2014, no se efectuaron adquisiciones de bienes
muebles destinados a la seguridad del Estado.
De igual manera, se indagó acerca del número de funcionarios
policiales existentes en el cuerpo de policía estadal con relación al número
de habitantes del estado Portuguesa, y se determinó que existen
cuatrocientos setenta y tres (473) funcionarios policiales por cada cien mil
(100.000) habitantes, siendo un resultado ideal de acuerdo a lo señalado por
la Baquiana de Luz.
En otro orden de ideas, la Oficina de Recursos Humanos del Cuerpo
29
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
de Policía del estado Portuguesa no otorgó el disfrute de vacaciones
correspondiente al período 2013-2014 a mil quinientos diecinueve (1.519)
funcionarios policiales, aún cuando los mismos percibieron el pago por dicho
concepto. Así mismo, se evidenció que el Director del Cuerpo de Policía del
estado Portuguesa no motivó la postergación de estas vacaciones, fundado
en razones de servicio. Con relación al pago del bono vacacional, se
determinó que la Secretaría de Gestión Interna de la Gobernación del estado
Portuguesa no emitió las órdenes de pago correspondientes a las
erogaciones efectuadas por este concepto, que sirvan como documento base
de registro presupuestario de la fase del gasto, así como de comprobante de
esta erogación. Así mismo, se constató que estos funcionarios policiales no
contaron con un seguro de vida.
Finalmente, en cuanto a la percepción que tiene la comunidad del
servicio prestado por el cuerpo de policía estadal, se aplicó una encuesta con
el fin de indagar acerca de las impresiones que tienen los ciudadanos
portugueseños sobre el desempeño de este cuerpo de seguridad;
detectándose en términos generales que esta percepción no es favorable del
trabajo que realizan los funcionarios policiales, existiendo un vacío del
servicio policial en la comunidad para satisfacer las necesidades vinculadas
a la seguridad ciudadana.
2.4.2. Actuaciones conjuntas, tuteladas o coordinadas con
otros integrantes del Sistema Nacional de Control Fiscal.
Para el ejercicio fiscal 2015 la Contraloría del estado Portuguesa no
realizó actuaciones conjuntas, tuteladas o coordinadas con otros integrantes
del Sistema Nacional de Control Fiscal.
2.4.3.
Otras actuaciones relacionadas con el Sistema
Nacional de Control Fiscal.
30
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo III
Para el ejercicio fiscal 2015 la Contraloría del estado Portuguesa no
realizó otras actuaciones relacionadas con el Sistema Nacional de Control
Fiscal.
31
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
CAPÍTULO IV
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y VINCULADAS
CON EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL.
1. ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
1.1. Asesorías y asistencias técnicas y jurídicas.
En el Ejercicio Fiscal 2015, la Contraloría del estado Portuguesa emitió
dos (02) pronunciamientos jurídicos a solicitud de diferentes órganos y entes
de la administración pública estadal, entre los cuales se encuentran:
CUADRO N° 03
ESTUDIOS Y/O OPINIONES JURIDICAS
EJERCICIO FISCAL 2015.
Ente u Organismo
Gobernación
Portuguesa.
del
Tipo de Actividad
Observación
estado Opinión
Jurídica
referente
al
procedimiento posterior de las multas a
funcionarios una
vez que
son
liquidados.
Instituto
de
Promoción
y Opinión Jurídica referente a indicar
Fortalecimiento de la Economía quien otorga los poderes para ejercer
Comunal. (INPROFEC)
como Abogado dentro de esa
institución.
1.2. Actividades realizadas para el fortalecimiento de los órganos
y entes sujetos a control.
En relación al conjunto de actividades realizada por el organismo y
orientadas a los órganos y entes sujetos a control, en el año fiscal 2015, la
Contraloría estadal prestó veintiún (21) asesorías técnicas, y cinco (05)
talleres de capacitación como se detalla a continuación:
32
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
CUADRO N° 04
ACTIVIDADES RELACIONADAS PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS ÓRGANOS Y
ENTES SUJETOS A CONTROL.
ASESORÍAS TÉCNICAS.
N°
Órgano y/o Ente
Participantes
Tipo de Actividad
Fecha de la
Actividad
01 Fundación Centro de Educación
Integral “Sueños de Bolívar”.
01
Asesoría sobre Afiliación al SISROE.
09/01/2015
02 Fundación Centro de Educación
Integral “Sueños de Bolívar”.
01
Asesoría sobre Registro de datos en
el SISROE (nuevo cargo).
27/01/2015
03 Empresa Socialista Minera del
Estado Portuguesa S.A.
(ESOMEP)
02
Asesoría sobre Modalidad de Ingreso
de Trabajadores amparados por la
LOTTT.
30/01/2015
04 Corporación Portugueseña de
Turismo (CORPOTUR)
01
Asesoría sobre Tramitación
cambio de clave del SISROE.
para
10/02/2015
05 Fondo de Desarrollo Comunal
(FONDEC)
03
Asesoría en Procedimiento para el
otorgamiento de recursos a los
Consejos Comunales.
24/02/2015
06 Instituto de Promoción y
Fortalecimiento de la Economía
Comunal (INPROFEC)
02
Asesoría en cuanto a los intereses a
ser cobrados a los pequeños
productores por los créditos otorgados
07 HIDROSPORTUGUESA.
12
Asesoría sobre las Contrataciones
Públicas y la LOTTT
25/02/2015
08 Instituto de Deporte del Estado
Portuguesa (INDEPORT)
03
Asesoría
sobre
Apertura
de
Fideicomiso y Tramites para el
otorgamiento de Jubilación.
03/03/2015
09 Instituto Autónomo Bolivariano de
Aeropuertos del estado
Portuguesa (IABAEP)
05
Asesoría
sobre
Estructura
Organizativo y Régimen Laboral
10/03/2015
10 Fundación Centro de Educación
Integral “Sueños de Bolívar”.
Sociedad Garantías Recíprocas.
Nuevo Hotel Coromoto.
Fundación de Gobierno del Estado
Portuguesa (FEGEP)
Instituto de Deporte del Estado
Portuguesa (INDEPORT)
Instituto de Promoción y
Fortalecimiento de la Economía
Comunal (INPROFEC)
HIDROSPORTUGUESA.
Instituto de Protección Civil de
Administración de Desastre del
Estado Portuguesa (INPRADEP)
Instituto de Cultura del Estado
Portuguesa (ICEP)
16
Asesoría
sobre
la
Formación,
Participación y Rendición de Cuentas.
11/03/2015
11 Corporación Portugueseña de
Turismo (CORPOTUR)
05
Asesoría en Control Interno –
Contrataciones.
13/03/2015
12 Instituto de Cultura del Estado
Portuguesa (ICEP)
Instituto de Deporte del Estado
02
Asesoría sobre el Funcionamiento de
la Oficina de Atención al Ciudadano.
18/03/2015
24/02/2015
33
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Órgano y/o Ente
Participantes
Tipo de Actividad
Fecha de la
Actividad
Portuguesa (INDEPORT)
13 Servicio Autónomo de Rentas del
Estado Portuguesa (SAREP)
03
Asesoría sobre Rendición y
participación de la Cuenta.
18/03/2015
14 Corporación Portugueseña de
Turismo (CORPOTUR)
04
Asesoría de Contrataciones Públicas
27/03/2015
15 Consejo Legislativo del Estado
Portuguesa.
05
Asesoría
sobre
la
Formación,
Participación y Rendición de la
Cuenta.
06/04/2015
16 Fundación Regional “El Niño
Simón”.
04
Asesoría en Contrataciones Públicas.
19/05/2015
17 BUSPORTUGUESA.
02
Asesoría
sobre
los
Aspectos
Generales de las Contrataciones
Públicas, personal y control interno.
09/06/2015
18 Instituto Autónomo Bolivariano de
Aeropuertos del estado
Portuguesa (IABAEP)
03
Asesoría en Recursos Humanos,
Contrataciones, Bienes Muebles y
Presupuesto.
31/07/2015
19 Corporación de Desarrollo EcoSocial del estado Portuguesa
(CORSODEP)
02
Asesoría sobre Examen de la Cuenta.
07/08/2015
20 Comercialización de Insumos
Alimentarios REDIAL S.A.
01
Asesoría sobre Examen de la Cuenta
20/08/2015
21 Dirección Regional “El Niño
Simón”.
05
Asesoría sobre Gestión y manejo de
la Fundación del Niño y Bienes
Muebles.
04/09/2015
CUADRO N° 05
ACTIVIDADES RELACIONADAS PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS ÓRGANOS Y
ENTES SUJETOS A CONTROL.
TALLERES DE CAPACITACIÓN.
N°
Órgano y/o Ente
01 Fondo de Desarrollo Comunal
(FONDEC)
Dirección de Salud del estado
Portuguesa.
Servicio Autónomo de Rentas del
Estado Portuguesa (SAREP)
Sistema Integral Socialista de
Salud del estado Portuguesa
(SISSES)
Procuraduría del estado
Portuguesa.
Fondo de Desarrollo Regional de
la Vivienda del estado Portuguesa.
(FONDEREVI).
Tesorería del Estado Portuguesa
Dirección de Archivo de la
Participantes
16
Tipo de Actividad
Talle de Examen de la Cuenta
Fecha de la
Actividad
10/03/2015
34
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Órgano y/o Ente
Participantes
Tipo de Actividad
Fecha de la
Actividad
Gobernación.
02 Corporación de Desarrollo EcoSocial del estado Portuguesa
(CORSODEP)
HIDROSPORTUGUESA.
Instituto Autónomo de Bomberos
del estado Portuguesa (INBERP)
Empresa Socialista Minera del
Estado Portuguesa S.A.
(ESOMEP)
Corporación Portugueseña de
Turismo (CORPOTUR)
Fundación Regional “El Niño
Simón”.
Fundación de Gobierno del Estado
Portuguesa (FEGEP)
18
Taller de Examen de la Cuenta.
11/03/2015
03 Empresa Socialista de
Infraestructura, Servicios y Redes
del estado Portuguesa.
(ESINSEP), S.A
Corporación Portugueseña de
Turismo (CORPOTUR)
11
Taller de Rendición y Participación de
la Cuenta.
30/03/2015
04 Administración de Desastre del
Estado Portuguesa (INPRADEP).
Nuevo Hotel Coromoto.
Dirección Regional “El Niño
Simón”.
Instituto de Deporte del Estado
Portuguesa (INDEPORT).
Instituto de Promoción y
Fortalecimiento de la Economía
Comunal (INPROFEC).
Corporación Portugueseña de
Turismo (CORPOTUR).
Fundación Centro de Educación
Integral “Sueños de Bolívar”.
Sociedad Garantías Recíprocas
Fundación de Gobierno del Estado
Portuguesa (FEGEP)
Instituto de Cultura Estado
Portuguesa.
Empresa Socialista de
Infraestructura y Servicio del
estado Portuguesa (ESINSEP)
Empresa Socialista Minera del
Estado Portuguesa S.A.
(ESOMEP)
Red de acopio Distribución y
Comercialización de Insumos
Alimentarios REDIAL S.A.
Corporación de Desarrollo EcoSocial del estado Portuguesa
(CORSODEP)
Instituto Autónomo de Bomberos
del estado Portuguesa (INBERP)
23
Taller de Declaración Jurada de
Patrimonio.
25/06/2015
35
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Órgano y/o Ente
05 Secretaria del Poder Popular para
la educación Cultura y Deporte.
Secretaria de Seguridad
Ciudadana.
Recursos Humanos de la
Gobernación.
Despacho de la Gobernación del
Estado Portuguesa.
Dirección Regional de Salud.
Secretaría del Poder Popular para
el Desarrollo Comunal.
Fondo de Desarrollo Comunal
(FONDEC)
Oficina de Atención al Soberano
de la Gobernación del estado
Portuguesa.
Secretaría del Poder Popular de
Atención a la Salud.
Policía del Estado Portuguesa.
Participantes
20
Tipo de Actividad
Taller de Declaración Jurada de
Patrimonio.
Fecha de la
Actividad
25/06/2015
1.3. Otras actividades de apoyo a la gestión de control.
No se ejecutó actividad relacionada con este punto.
2. ACTIVIDADES REALIZADAS PARA EL FORTALECIMIENTO DEL
SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL Y DE LA PARTICIPACIÓN
CIUDADANA.
2.1. Actividades realizadas para el fortalecimiento de los órganos
que integran el Sistema Nacional de Control Fiscal.
Dentro de las actividades para el fortalecimiento del Sistema Nacional
de Control Fiscal, la Contraloría del estado Portuguesa oriento su gestión en
consolidar en primer lugar, a los órganos de control fiscal, así como también,
a los diferentes órganos y entes de la administración pública nacional y
municipal.
En este sentido, dentro de las actividades dirigidas hacia los órganos
de control fiscal, el organismo durante el 2015 realizó once (11) asesorías
técnicas como se detalla a continuación:
36
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
CUADRO N° 06
ACTIVIDAD RELACIONADA CON EL FORTALECIMIENTO DE LOS ÓRGANOS QUE
INTEGRAN EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL (ÓRGANOS DE CONTROL).
ASESORÍAS.
N°
Órgano y/o Ente
Participan
tes
Tipo de Actividad
Fecha de la
Actividad
01
Contraloría del Municipio Guanare
01
Asesoría sobre los pasos a seguir
para las Evaluaciones de Méritos.
20/02/2015
02
Contraloría del Municipio Guanare
03
Asesoría sobre la Tramitación de
denuncias.
23/02/2015
03
Contraloría del Municipio Papelón
01
Asesoría sobre la elaboración de
Archivos de Cotización y Aporte
para la Tesorería de Seguridad
Social.
27/02/2015
04
Contraloría del Municipio Sucre.
02
Asesoría sobre el Tramite para el
pago de Prestaciones y otros
beneficios.
03/03/2015
05
Contraloría del Municipio
Guanarito.
01
Asesoría sobre el Sistema para la
Elección
del
Niño
Contralor(configuración, base de
datos, y manipulación del sistema)
26/03/2015
06
Contraloría Municipal de Guanare
03
Asesoría sobre Jubilación Especial,
Registro para el Otorgamiento de
Vacaciones y Prestaciones Sociales
12/05/2015
07
Contraloría del Municipio Páez
02
Asesoría sobre el Apoyo en todo lo
relacionado al Sistema para el Reto
al
Conocimiento
(instalación,
configuración, base de datos y
manipulación del sistema).
02/07/2015
08
Contraloría del Municipio San
Genaro de Boconoito.
03
Asesoría sobre el Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley de
Contrataciones
Públicas,
Actividades Previas, Selección,
Contrato,
Administración
del
Contrato, Cierre y Liquidación.
25/09/2015
09
Contraloría del Municipio
Guanarito.
03
Asesoría sobre Conformación del
Expediente de Papeles de Trabajo
de Auditoría y Expedientes de
Papeles de Investigación.
01/10/2015
10
Contraloría Municipal de Guanare
01
Asesoría sobre el Funcionamiento
de la Unidad de Auditoría Interna.
29/10/2015
11
Contraloría del Municipio José
Vicente de Unda,
03
Asesoría sobre las Normas para la
Formación,
Participación,
Rendición, Examen y Calificación
de la Cuenta.
10/12/2015
37
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
En relación a las actividades de fortalecimiento hacia la administración
pública tanto nacional, como municipal, el órgano de control estadal
desarrollo tres (03) asesorías técnicas, como se muestra a continuación:
CUADRO N° 07
ACTIVIDADES RELACIONADAS A LA ASISTENCIA TÉCNICA A LOS ÓRGANOS Y
ENTES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA.
ASESORÍA: ADMINISTRACIÓN PÚBLICA NACIONAL Y MUNICIPAL.
N°
Órgano y/o Ente
Participantes
Tipo de Actividad
Fecha de la Actividad
01
Centro Penitenciario de los Llanos
Occidentales (CEPELLA)
01
Asesoría para el
manejo
de
Declaración Jurada
de Patrimonio
28/01/2015
02
Concejo Municipal de Guanare
02
Asesoría sobre el
Reglamento para la
designación
del
Contralor Municipal
23/02/2015
03
Escuela para el Fortalecimiento de
Poder Popular para las Comunas
(EFPP)
03
Asesoría sobre la
Participación
Ciudadana
10/09/2015
2.2. Actividades solicitadas por la Contraloría General de la
República.
En el ejercicio fiscal 2015 la Contraloría del estado Portuguesa no
realizó ninguna actividad solicitada por la Contraloría General de la
República relacionada con el fortalecimiento del Sistema Nacional de Control
Fiscal.
2.3. Actividades relacionadas con la Participación Ciudadana.
La Contraloría del estado Portuguesa en su afán de fomentar la
participación ciudadana, durante el ejercicio fiscal 2015, promovió diferentes
actividades a través de los programas establecidos por la institución para
fortalecer la participación ciudadana en el ejercicio del control social en el
estado Portuguesa.
En el marco del Programa “Comunidades al Control” se dictaron treinta
38
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
y tres (33) talleres dirigidos a diferentes comunidades del estado Portuguesa.
CUADRO N° 08
TALLERES DICTADOS EN LA MODALIDAD DEL
PROGRAMA “COMUNIDADES AL CONTROL”.
Nº
01
02
03
04
05
06
07
08
Fecha de la
actividad.
12/02/2015
19/02/2015
20/02/2015
13/03/2015
27/03/2015
10/04/2015
15/04/2015
24/04/2015
Nombre del Taller.
Municipio.
Nº de asistentes
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Guanare
102
Guanare
27
Araure
92
San Genaro de Boconoito
28
Esteller
49
Orientación para la
Asignación y Control de los
Recursos Públicos otorgados
a los Consejos Comunales y
Rendición de Cuenta
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales y Contraloría
Social
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales y Orientación para
la Asignación y Control de los
recursos Públicos otorgados a
los Consejos Comunales.
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Contraloría Social
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales y Declaración
Jurada de Patrimonio
Guanarito
Guanare
Turén
15
06
85
08/05/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales y Rendición de
Cuentas
Ospino
09
10
01/06/2015
Formación de Facilitadores
Guanare
31
11
02/06/2015
Formación de Facilitadores
Guanare
37
03/06/2015
Orientaciones para la
Asignación y Control de los
Recursos Públicos Otorgados
a las OBPP , La Contraloría
Social y la Ética
Guanare
35
04/06/2015
Las Instancias del Poder
Popular en el Marco Legal de
las Contrataciones Publicas y
Rendición de Cuentas por las
Instancias del Poder Popular
Guanare
36
12
13
41
39
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de la
actividad.
Nombre del Taller.
Municipio.
Nº de asistentes
14
05/06/2015
Guía para el Registro de las
Operaciones Administrativas,
Económicas y Financieras de
las OBPP
Guanare
37
15
12/06/2015
Orientaciones para la
Asignación y Control de los
Recursos Públicos Otorgados
a las OBPP y Rendición de
Cuentas
Guanare
13
16
13/06/2015
Rendición de Cuentas
San Genaro de Boconoito
17
17
19/06/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Santa Rosalia
20
18
26/06/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Guanare
06
03/07/2015
Orientaciones para la
Asignación y Control de los
Recursos Públicos Otorgados
a las OBPP, La Contraloría
Social y la Ética
Guanare
18
Contraloría Social y la Ética.
Rendición de Cuentas por las
Instancias del Poder Popular
Guanare
04
17/07/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Papelón
21
07/08/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
San Rafael de Onoto
84
Los Consejos Comunales en
el Marco Legal de las
Contrataciones Publicas y
Rendición de Cuenta por las
organizaciones de Base del
Poder Popular
Guanare
64
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Guanare
58
Los Consejos Comunales en
el Marco Legal de las
Contrataciones Publicas y
Orientaciones para la
Asignación y Control de los
Recursos Públicos otorgados
a las OBPP
Guanare
57
05/09/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Papelón
58
11/09/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Agua Blanca
38
25/09/2015
Rendición de Cuentas por las
Instancias del Poder Popular
Paez
45
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
08/07/2015
18/08/2015
21/08/2015
03/09/2015
40
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de la
actividad.
29
30
31
Nombre del Taller.
Municipio.
Nº de asistentes
02/10/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Guanare
19
23/10/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Sucre
39
30/10/2015
Ley Orgánica de los Consejos
Comunales
Unda
13
Rendición de Cuentas por las
Instancias del Poder Popular.
La Contraloría Social y la
Ética
Papelón
22
Rendición de Cuentas por las
Instancias del Poder Popular
y Los Consejos Comunales
en el Marco Legal de las
Contrataciones Publicas
Guanare
71
27/11/2015
32
01/12/2015
33
En relación al programa “La Contraloría Va a la Escuela”, en el
ejercicio fiscal 2015 la Contraloría estadal ejecutó diversas actividades
enmarcadas en los Convenios suscritos entre la Contraloría estadal y la
Gobernación del estado Portuguesa, a través de la Dirección de Educación
correspondientes a los períodos 2013- 2015 y 2014-2016.
Actividades realizadas en el marco del convenio 2013-2015:
–
Recepción y revisión de siete (07) informes de gestión de
contralores escolares.
CUADRO N° 09
PROGRAMA: CONTRALORIA VA A LA ESCUELA
RELACIÓN DE RECEPCIÓN Y REVISIÓN DE INFORMES DE GESTIÓN DE
CONTRALORES ESCOLARES. CONVENIO 2013-2015.
N°
Nombre de la Institución
Descripción de la Actividad
Actividad
Fecha
01
Escuela Bolivariana Felicidad
Recepción de Informe de Gestión
09/07/2015
02
Escuela Estadal Bolivariana N° 182 Los Hijitos
Recepción de Informe de Gestión
09/07/2015
03
Escuela la Victoria
Recepción de Informe de Gestión
09/07/2015
04
Escuela Bolivariana Sabana Dulce
Recepción de Informe de Gestión
13/07/2015
05
Escuela Concentrada N° 157 Libertador
Recepción de Informe de Gestión
15/07/2015
41
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Descripción de la Actividad
N°
Nombre de la Institución
Actividad
Fecha
06
Escuela Concentrada N° 110 La Capilla
Recepción de Informe de Gestión
16/07/2015
07
Escuela Concentrada N° 464 Barrio Lindo
Recepción de Informe de Gestión
16/07/2015
Actividades realizadas en el marco del convenio 2014-2016:
–
Cuatro (04) talleres de capacitación del Programa “La Contraloría
Va a la Escuela”, en las instituciones educativas donde se desarrollaría el
programa, correspondiente al convenio 2014-2016.
CUADRO N° 10
PROGRAMA: CONTRALORIA VA A LA ESCUELA
RELACIÓN DE TALLERES DE CAPACITACIÓN AL PERSONAL DOCENTE,
ADMINISTRATIVO Y OBRERO.
Nº
Nombre de la Institución
01
Descripción de la actividad
Actividad
Fecha
Escuela E. Unit. El Palmar
Taller al personal, docente,
administrativo y obrero
20/01/2015
02
U.E.E. Mariscal Antonio José de Sucre
Taller al personal, docente,
administrativo y obrero
05/02/2015
03
E.B. Bolivariana. Rómulo Gallegos
Taller al personal, docente,
administrativo y obrero
05/02/2015
04
U.E.B. Tiberio Graterol
Taller al personal, docente,
administrativo y obrero
05/02/2015
–
Cinco (05) talleres de capacitación dirigidos a los alumnos de cinco
(05) instituciones educativas donde se ejecutaría el programa.
CUADRO N° 11
PROGRAMA: CONTRALORIA VA A LA ESCUELA
RELACIÓN DE TALLERES DE CAPACITACIÓN DIRIGIDO A LA COMUNIDAD
ESTUDIANTIL.
Nº
Nombre de la Institución
01
02
Descripción de la actividad
Actividad
Fecha
Escuela E. Unit. El Palmar
Taller de Capacitación a los Alumnos
20/01/15
U.E.E. Jesús Alvarado Núñez
Taller de Capacitación a los Alumnos
26/01/15
42
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
03
U.E.E. Mariscal Antonio José de Sucre
Taller de Capacitación a los Alumnos
10/02/15
04
E.B. Bolivariana. Rómulo Gallegos
Taller de Capacitación a los Alumnos
10/02/15
05
U.E.B. Tiberio Graterol
Taller de Capacitación a los Alumnos
04/03/15
–
Cuarenta y dos (42) procesos de elección de niños(as) contralores
escolares en diferentes instituciones educativas.
CUADRO N° 12
PROGRAMA: CONTRALORIA VA A LA ESCUELA
RELACIÓN DEL PROCESO DE ELECCIÓN DE NIÑOS(AS) CONTRALORES
ESCOLARES.
Nº
Nombre de la Institución
01
Descripción de la actividad
Actividad
Fecha
E.B. Orlando Gil Casadiego
Elección del Niño Contralor Escolar
03/02/15
02
E.B.E. Prof. Amadio Márquez
Elección del Niño Contralor Escolar
04/02/15
03
Unidad Educativa E. Espinital
Elección del Niño Contralor Escolar
05/02/15
04
U.E.E. Bicentenario de Páez
Elección del Niño Contralor Escolar
09/02/15
05
Escuela Básica E. Curpa
Elección del Niño Contralor Escolar
10/02/15
06
Esc. Est. Conc. Nº 24 Puente Páez
Elección del Niño Contralor Escolar
11/02/15
07
U.E.E. Alí Primera
Elección del Niño Contralor Escolar
23/02/15
08
E.B.E. 12 de Octubre
Elección del Niño Contralor Escolar
24/02/15
09
E.E. Concentrada. Nº 287 El Puente
Elección del Niño Contralor Escolar
25/02/15
10
Escuela. Est. Boliv. Petra de Orellana
Elección del Niño Contralor Escolar
02/03/15
11
Escuela Estadal Trina de Moreno
Elección del Niño Contralor Escolar
03/03/15
12
Escuela Estadal Conc. Nº 185 Corralito
Elección del Niño Contralor Escolar
04/03/15
13
Escuela Estadal Bolivariana. Nº 168
Elección del Niño Contralor Escolar
09/03/15
14
Escuela Básica 250 Años
Elección del Niño Contralor Escolar
11/03/15
15
E.E. Luisa Cáceres de Arismendi
Elección del Niño Contralor Escolar
12/03/15
16
E.B.E. Paso Real
Elección del Niño Contralor Escolar
16/03/15
17
E.B. Rafael Quintero Serra
Elección del Niño Contralor Escolar
17/03/15
18
E.B.E. Concentrada. Los Gabanes
Elección del Niño Contralor Escolar
18/03/15
19
E.E. Conc. Nº 132 NER 166-2 Morrones
Elección del Niño Contralor Escolar
23/03/15
20
Escuela Básica El Gateao
Elección del Niño Contralor Escolar
24/03/15
21
Escuela E. Conc. Nº 162 La Redoma
Elección del Niño Contralor Escolar
25/03/15
22
E.B.E. Rayito de Luz
Elección del Niño Contralor Escolar
26/03/15
23
E. E. Conc. B. Fray Felipe de Palma
Elección del Niño Contralor Escolar
07/04/15
43
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Descripción de la actividad
Nº
Nombre de la Institución
Actividad
Fecha
24
E.P. Bolivariana La Corteza
Elección del Niño Contralor Escolar
07/04/15
25
Escuela E. Unit. El Palmar
Elección del Niño Contralor Escolar
08/04/15
26
Escuela Bolivariana El Jobito
Elección del Niño Contralor Escolar
09/04/15
27
E.B.E. Conc. Nº 377 Jobal Arriba
Elección del Niño Contralor Escolar
13/04/15
28
E.E. Nº 390 Las Trincheras
Elección del Niño Contralor Escolar
13/04/15
29
U.E.E. Jesús Alvarado Núñez
Elección del Niño Contralor Escolar
14/04/15
30
U.E.E. Mariscal Antonio José de Sucre
Elección del Niño Contralor Escolar
15/04/15
31
E.B. Bolivariana. Rómulo Gallegos
Elección del Niño Contralor Escolar
16/04/15
32
U.E.B. Tiberio Graterol
Elección del Niño Contralor Escolar
16/04/15
33
Escuela E.Conc. Nº 290 Palmarito
Elección del Niño Contralor Escolar
20/04/15
34
E.B.E. María Concepción Palacios
Elección del Niño Contralor Escolar
21/04/15
35
Escuela Víctor Ramos Valderrama
Elección del Niño Contralor Escolar
21/04/15
36
Escuela E. Concentrada. Nº 02 Sun Sun
Elección del Niño Contralor Escolar
22/04/15
37
Escuela Estadal Conc. Nº 166 Tejerías
Elección del Niño Contralor Escolar
23/04/15
38
E.B.E. Concentrada Nº 180 Chaparrito
Elección del Niño Contralor Escolar
23/04/15
39
Escuela Estadal Ciudad de Biscucuy
Elección del Niño Contralor Escolar
27/04/15
40
Escuela Estadal Conc. Nº 210 NER 27
Elección del Niño Contralor Escolar
27/04/15
41
Escuela Bolivariana. Nº 3 Baronero
Elección del Niño Contralor Escolar
05/05/15
42
Escuela Básica Fray Andrés de Grazalema
Elección del Niño Contralor Escolar
19/05/15
–
Un (01) Acto de juramentación de los niños(as) contralores
escolares electos en cuarenta y dos (42) instituciones educativas del estado
Portuguesa.
–
Cuarenta y dos (42) talleres de inducción a los contralores
escolares juramentados conjuntamente con su equipo contralor.
CUADRO N° 13
PROGRAMA: CONTRALORIA VA A LA ESCUELA
RELACIÓN DE TALLERES A LOS CONTRALORES ESCOLARES.
N°
01
Nombre de la Institución
Escuela. Est. Boliv. Petra de
Orellana
Descripción de la Actividad
Actividad
Fecha
Taller de Inducción
11/05/2015
44
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Nombre de la Institución
Descripción de la Actividad
Actividad
Fecha
02
Escuela Estadal Trina de Moreno
Taller de Inducción
12/05/2015
03
Escuela Estadal Conc. Nº 185
Corralito
Taller de Inducción
12/05/2015
04
Escuela Básica 250 Años
Taller de Inducción
13/05/2015
05
E.B.E. Concentrada Nº 180
Chaparrito
Taller de Inducción
13/05/2015
06
E.B.E. Paso Real
Taller de Inducción
14/05/2015
07
E.B.E. Concentrada. Los Gabanes
Taller de Inducción
19/05/2015
08
Escuela E. Conc. Nº 162 La
Redoma
Taller de Inducción
28/09/2015
09
E.B.E. Rayito de Luz
Taller de Inducción
29/09/2015
10
Unidad Educativa E. Espinital
Taller de Inducción
30/09/2015
11
U.E.E. Bicentenario de Páez
Taller de Inducción
30/09/2015
12
E. E. Conc. B. Fray Felipe de
Palma
Taller de Inducción
01/10/2015
13
E.P. Bolivariana La Corteza
Taller de Inducción
01/10/2015
14
E.B.E. María Concepción Palacios
Taller de Inducción
05/10/2015
15
E.B.E. Conc. Nº 377 Jobal Arriba
Taller de Inducción
06/10/2015
16
E.E. Nº 390 Las Trincheras
Taller de Inducción
06/10/2015
17
U.E.E. Jesús Alvarado Núñez
Taller de Inducción
07/10/2015
18
U.E.B. Tiberio Graterol
Taller de Inducción
08/10/2015
19
E.B. Bolivariana. Rómulo Gallegos
Taller de Inducción
08/10/2015
20
Escuela E. Unit. El Palmar
Taller de Inducción
14/10/2015
21
Esc. Est. Conc. Nº 24 Puente Páez
Taller de Inducción
15/10/2010
22
Escuela Bolivariana. Nº 3 Baronero
Taller de Inducción
15/10/2015
23
E.E. Concentrada. Nº 287 El
Puente
Taller de Inducción
19/10/2015
24
Escuela E.Conc. Nº 290 Palmarito
Taller de Inducción
19/10/2015
25
Escuela Estadal Bolivariana. Nº 168
Taller de Inducción
20/10/2015
26
Escuela Estadal Conc. Nº 166
Tejerías
Taller de Inducción
20/10/2015
27
E.B.E. 12 de Octubre
Taller de Inducción
22/10/2015
28
Escuela Básica E. Curpa
Taller de Inducción
22/10/2015
29
E.B.E. Prof. Amadio Márquez
Taller de Inducción
26/10/2015
30
Escuela E. Concentrada. Nº 02 Sun
Sun
Taller de Inducción
26/10/2015
31
U.E.E. Alí Primera
Taller de Inducción
27/10/2015
32
Escuela Bolivariana El Jobito
Taller de Inducción
27/10/2015
45
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Nombre de la Institución
Descripción de la Actividad
Actividad
Fecha
Escuela Básica El Gateao
Taller de Inducción
29/10/2015
34
E.B. Rafael Quintero Serra
Taller de Inducción
02/11/2015
35
Escuela Estadal Ciudad de
Biscucuy
Taller de Inducción
04/11/2015
36
Escuela Estadal Conc. Nº 210 NER
27
Taller de Inducción
06/11/2015
37
U.E.E. Mariscal Antonio José de
Sucre
Taller de Inducción
09/11/2015
38
Escuela Víctor Ramos Valderrama
Taller de Inducción
10/11/2015
39
E.B. Orlando Gil Casadiego
Taller de Inducción
10/11/2015
40
E.E. Luisa Cáceres de Arismendi
Taller de Inducción
11/11/2015
41
E.E. Conc. Nº 132 NER 166-2
Morrones
Taller de Inducción
12/11/2015
42
Escuela Básica Fray Andrés de
Grazalema
Taller de Inducción
12/11/2015
33
2.4. Denuncias recibidas, valoradas y tramitadas.
Durante el año 2015 se recibieron doce (12) quejas, y veintiún (21)
denuncias, las cuales fueron revisadas, valoradas y tramitadas de acuerdo a
cada caso específico, obteniendo como resultado para el cierre del ejercicio
fiscal 2015 lo siguiente:
En relación a las quejas y/o reclamos:
–
Ocho (08) fueron concluidas (cerradas).
–
Cuatro (04) quedaron en trámites.
CUADRO N° 14
RELACIÓN DE LAS QUEJAS Y/O RECLAMOS TRAMITADAS POR
LOS CIUDADANOS(AS) ANTE LA OAC DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
PORTUGUESA. EJERCICIO FISCAL 2015.
Nº
01
Fecha de
Recepción
en la OAC Nº
N/R
05/02/2015
NR 02-040
05/02/2015
Nº de
Expediente
O.A.C. 02-0201-02-15
Descripción de la Queja
Observación
(indicar el Estatus de la queja,
reclamo, sugerencia o
petición)
Solicitud
de
cancelación
de
prestaciones sociales por parte del
Instituto de Deporte y Recreación del
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
25/06/2015)
46
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de
Recepción
en la OAC Nº
N/R
Nº de
Expediente
Descripción de la Queja
Observación
(indicar el Estatus de la queja,
reclamo, sugerencia o
petición)
Municipio Páez (IMDERPAEZ).
02
24/02/2015
NR 02-057
23/02/2015
O.A.C. 02-0203-02-15
Problemática en cuanto al suministro de
alimentos a la Asociación Civil Atención
al Anciano Turén, por parte de la
Dirección de Adultos (as) mayores del
municipio Guanare, lo que impide dar
cumplimiento al Programa Social que
beneficia a los adultos (as) mayores y
discapacitados mas necesitados del
municipio Turén.
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 22/06/2015)
03
02/03/2015
NR 02-067
27/02/2015
O.A.C. 02-0201-03-15
El ciudadano Juan Carlos Jiménez,
realizó un requerimiento a través de la
pagina web de la Contraloría del
estado, sin mayores especificaciones.
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 25/03/2015)
04
02/03/2015
NR 02-067
27/02/2015
O.A.C. 02-0202-03-15
Solicitud para que la directiva anterior
del consejo comunal la Guajira del
municipio Guanare, realice los tramites
correspondientes para la Rendición de
Cuentas del periodo 2012-2014.
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 10/07/2015)
05/08/2015
NR 02-236
04/08/2015
O.A.C 01-0701-08-15
Solicitud para que se gestione ante la
Secretaria de Gestión Interna de la
Gobernación del Estado Portuguesa, el
pago de prestaciones sociales de un
docente de la Unidad Estadal Batalla de
Carabobo del municipio Páez, durante
los años 2011 al 2015.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
18/11/2015)
02/09/2015
NR 02-264
01/09/2015
O.A.C. 01-0702-09-15
Solicitud de rendición de cuenta de los
ex- integrantes del consejo comunal del
barrio El Cambio sector 2 y 3 de los
recursos administrados durante el
ejercicio de sus funciones como
voceros de dicho Consejo Comunal.
En Trámite
02/09/2015
NR 02-264
01/09/2015
O.A.C. 01-0703-09-15
Solicitud de rendición de cuenta de los
ex- integrantes del consejo comunal El
Esfuerzo del municipio San Rafael de
Onoto de los recursos administrados
para la ejecución de un proyecto de
“Construcción
de
1000
metros
acueducto y equipamiento de pozo” en
la referida comunidad.
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 14/12/2015)
02/09/2015
NR 02-264
01/09/2015
O.A.C. 01-0704-09-15
Solicitud de rendición de cuenta de los
recursos asignados por el Consejo
Federal de Gobierno para la ejecución
de un proyecto de ampliación y mejora
de la Unidad Educativa 19 de abril del
municipio Paez del estado Portuguesa.
En Trámite
23/09/2015
NR 02-305
23/09/2015
O.A.C. 01-0705-09-15
Habitantes del Barrio el Cementerio de
Mesa de Cavacas del municipio
Guanare, manifiestan que no gozan del
beneficio de alimentos de la red Mercal,
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
06/11/2015)
05
06
07
08
09
47
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de
Recepción
en la OAC Nº
N/R
Nº de
Expediente
Descripción de la Queja
Observación
(indicar el Estatus de la queja,
reclamo, sugerencia o
petición)
por cuanto han sido excluidos por parte
del consejo comunal de dicho sector.
10
11
12
23/09/2015
NR 02-305
23/09/2015
O.A.C. 01-0706-09-15
23/09/2015
NR 02-305
23/09/2015
O.A.C. 01-0707-09-15
07/10/2015
NR 02-320
06/10/2015
O.A.C. 01-0702-10-15
Solicitud de rendición de cuentas a la
antigua directiva del Consejo Comunal
Centro “D” Pirital del municipio Agua
Blanca, por cuanto la actual directiva no
ha podido terminar la ejecución de
proyectos en la respectiva comunidad.
En Trámite
Voceros del Consejo Comunal El
Botalón, parroquia Virgen de Coromoto
del municipio Guanare, manifiestan
inconvenientes al momento de registrar
el respectivo consejo comunal, por
cuanto no poseen el usuario y clave del
correo electrónico utilizado para el
registro ante el Consejo Federal de
Gobierno.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
15/10/2015)
Solicitud de rendición de cuentas a los
voceros salientes del Consejo Comunal
Mazato del municipio Agua Blanca, de
los recursos destinados a un proyecto
de asfaltado y construcción de un C.D.I
así como de donaciones realizadas por
los agricultores.
En Trámite
En relación a las denuncias:
–
Cinco (05) fueron concluidas (cerradas).
–
Dieciséis (16) en trámite.
CUADRO N° 15
RELACIÓN DE LAS DENUNCIAS TRAMITADAS POR
LOS CIUDADANOS(AS) ANTE LA OAC DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
PORTUGUESA. EJERCICIO FISCAL 2015.
Nº
01
Fecha de la
recepción en
la OAC N°
N/R
08/01/2015
NR 02-003
07/01/2015
Nº de
Expediente
Descripción de la denuncia
O.A.C. 02-02- Solicitud de inspección a la obra de
01-01-15
electrificación en el caserío las cocuizas
del municipio Guanare, con recursos
provenientes
del
presupuesto
participativo 2013 de la Alcaldía del
municipio Guanare, por cuanto la
referida obra esta inconclusa y los
Observación
(estatus de la denuncia)
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 25/06/2015)
48
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de la
recepción en
la OAC N°
N/R
Nº de
Expediente
Descripción de la denuncia
Observación
(estatus de la denuncia)
exvoceros del consejo comunal se han
negado a rendir cuentas.
02
03
04
05
06
07
05/02/2015
NR 02-040
05/02/2015
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación al Consejo
02-02-15
Comunal Inocencio Caldera, del Barrio
el Progreso, sector III del municipio
Guanare por cuanto recibieron recursos
provenientes
de
HIDROSPORTUGUESA,
para
la
sustitución de tubería principal y la
respectiva
obra
se
encuentra
inconclusa.
06/03/2015
NR 02-078
06/03/2015
O.A.C. 02-02- Solicitud de averiguación a la Unidad
03-03-15
Administrativa y Financiera Comunitaria
del “Consejo Comunal Dios Provee” del
Caserío el Volcán de Tucupido, en
cuanto a la rendición de cuentas de los
recursos otorgados por HIDROVEN
Caracas, correspondiente a la cantidad
de 7.794.809,99
06/03/2015
NR 02-078
06/03/2015
O.A.C. 02-02- Solicitud de auditoría al Servicio
04-03-15
Autónomo de Rentas del Estado
Portuguesa (SAREP) por presentar
ciertas debilidades en los controles
internos en cuanto a la contratación con
la Compañía denominada Inversiones
HC 2021, C.A. ya que la misma presta
servicios en esa institución del estado
Portuguesa.
15/04/2015
NR 02-141
15/04/2015
O.A.C. 02-02- Solicitud de inspección y rendición de
01-04-15
cuentas respecto a los recursos
asignados por FUNDACOMUNAL para
la ejecución de viviendas al Consejo
Comunal El Chimborazo del municipio
Araure
19/05/2015
NR 02-172
19/05/2015
O.A.C.02-0201-05-15
11/06/2015
NR 02-185
26/05/2015
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
19/11/2015)
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 23/12/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
08/10/2015)
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 23/06/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
15/10/2015)
Solicitud de rendición de cuentas del
ciudadano Luis Guillermo Barrios,
representante legal de la Constructora
Barrios, a la cual le fueron asignados
recursos por parte del Consejo Comunal
Barrialito del municipio San Genaro de
Boconoito a los fines de que realizara
una obra de engranzonamiento en la vía
Barrialito- Fanfurria-SunSun.
En tramite
O.A.C. 01-07- Solicitud de rendición de cuentas a la
01-06-15
antigua vocería del consejo comunal
Teresita Heredia del municipio Ospino,
por la administración de recursos
provenientes de SAFONAPP, para la
ejecución de veinte (20) viviendas, (01)
proyecto de electrificación y una (01)
cancha deportiva.
En tramite
49
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de la
recepción en
la OAC N°
N/R
08
16/06/2015
09
10
11
12
13
30/06/2015
22/07/2015
NR 02-226
21/07/2015
29/07/2015
NR 02-232
29/07/2015
29/07/2015
NR 02-232
29/07/2015
29/07/2015
NR 02-232
29/07/2015
Nº de
Expediente
Descripción de la denuncia
Observación
(estatus de la denuncia)
O.A.C. 01-07- Solicitud de Rendición de Cuentas a la
02-06-15
ciudadana
Yelinna
Gonzalez,
ex
integrante del Consejo Comunal La
Portuguesa, del Caserío la Becerrera
del
municipio
Unda,
por
la
administración
de
los
recursos
otorgados por el Consejo Federal de
Gobierno para un proyecto de
pavimento rígido por un monto de
100.000,00 bolívares en el año 2012.
En tramite
O.A.C. 01-07- Denuncia en contra del ciudadano
03-06-15
Arnoldo Linarez, titular de la cédula de
identidad Nº 12.238.594, representante
legal de la Asociación Cooperativa
“Construyendo al País, R.L.” Rif2972263-1, por cuanto hasta los
momentos no ha entregado la fianza de
fiel
cumplimiento
de
la
Obra
“Continuación de la Red de Distribución
de Aguas Blancas de la Comunidad
Montañas de Merecure, municipio
Ospino”
En tramite
O.A.C. 01-07- Solicitud de rendición de cuentas a los
01-07-15
integrantes del Consejo Comunal
Poblado III sector II del municipio Santa
Rosalía por cuanto administraron
recursos del Consejo Federal de
Gobierno
para
el
Proyecto
de
Transformación Integral de Hábitat
(TIH), correspondiente a la construcción
de 30 viviendas y las mismas se
encuentran inconclusas.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Denuncia en contra del ciudadano
02-07-15
Romulo Hernández, titular de la cédula
de identidad Nº 4240141, por cuanto era
el encargado de realizar el proyecto de
un gavión en la comunidad de la
enriquera
municipio
Guanare,
presuntamente con recursos otorgados
por el Consejo Federal de Gobierno en
el año 2012.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Solicitud de rendición de cuentas del
03-07-15
50%
correspondiente
al
1er
Desembolso otorgado al Consejo
Comunal del Barrio la Importancia del
municipio Guanare, para el Proyecto de
Electrificación por el Consejo Federal de
Gobierno.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Solicitud de
04-07-15
ciudadano
8.067.640,
comunal) de
En Trámite
rendición de cuentas al
Emilio Villegas, C.I.Nº
(exvocero del consejo
los recursos otorgados por
50
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de la
recepción en
la OAC N°
N/R
Nº de
Expediente
Descripción de la denuncia
Observación
(estatus de la denuncia)
el Consejo Federal de Gobierno al
Consejo Comunal Barranco Amarillo,
sector la Rinconada del municipio
Guanare,
para
proyectos
de
rehabilitación eléctrica y acueducto en el
referido sector.
14
15
16
17
18
19
02/09/2015
NR 02-264
01/09/2015
O.A.C. 01-07- Solicitud de rendición de cuentas de
01-09-15
recursos otorgados al ciudadano:
Henrry Herrera quien se desempeño
como presidente de la Fundación
Festival Internacional El Silbón.
En Trámite
07/10/2015
NR 02-320
06/10/2015
O.A.C. 01-07- Miembros del Consejo Comunal Los
01-10-15
Ilustres Comunidad Villa del Este,
denuncian presuntas irregularidades en
la venta de parcelas realizadas por la
Asociación Civil Virgen de Coromoto, en
el sector los Malabares, del municipio
Guanare.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Presuntas
irregularidades
en
la
03-10-15
sustitución del techo de una de las
viviendas contempladas en el proyecto
“Sustitución de techo de asbesto por
acerolit” financiado por el Consejo
Federal de Gobierno por un monto de
1.440.000 al Consejo Comunal
El
Cementerio de Mesa de Cavacas, del
municipio Guanare.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Presuntas
irregularidades
en
la
04-10-15
construcción de una cancha con
recursos provenientes del Fondo
Nacional Antidrogas (FONA), siendo el
responsable
de
la
respectiva
construcción los voceros de la Unidad
Administrativa y Financiera Comunitaria
del Consejo Comunal Montañas de
Merecure del municipio Ospino.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Presuntas
irregularidades
en
la
01-11-15
ejecución de la obra de canalización de
la quebrada del Barrio el Milagro del
municipio Guanare, por cuanto la
empresa CALCAL, Rif: J-29370335-2,
encargada de realizar la misma, cobró
anticipo y no ha iniciado la ejecución de
la respectiva obra, cabe destacar que
los recursos provienen del Consejo
Federal de Gobierno
En Trámite
O.A.C. 01-07- Solicitud de rendición de cuentas al
02-11-15
Consejo Comunal Chirere del municipio
Araure del estado Portuguesa, por
cuanto tienen seis años sin hacer la
respectiva rendición, de igual forma
manifiestan que el referido consejo
En Trámite
21/10/2015
NR-02-336
21/10/2015
27/10/2015
NR-02-343
27/10/2015
09/11/2015
NR-02-352
09/11/2015
11/11/2015
NR-02-356
11/11/2015
51
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de la
recepción en
la OAC N°
N/R
Nº de
Expediente
Descripción de la denuncia
Observación
(estatus de la denuncia)
comunal ha recibido recursos para
distintos
proyectos
con
recursos
provenientes de Fondas, Consejo
Federal de Gobierno y del SAFONAPP,
los cuales no han sido ejecutados
20
21
13/11/2015
NR- 03-358
13/11/2015
04/12/2015
NR/ 02-372
04/12/2015
O.A.C. 01-07- Solicitud de rendición de cuentas a los
03-11-15
ex integrantes del Consejo Comunal de
la Urbanización Manuel Piar “Los
Guerreros de la Manuel Piar” del
municipio Guanare, por cuanto no han
realizado la respectiva rendición de
cuentas ante la comunidad y por ende
no se ha podido gestionar presupuestos
participativos.
En Trámite
O.A.C. 01-07- Solicitud de investigación al Concejal
01-12-15
del municipio Unda Jarli Rodríguez por
libre ejercicio de su profesión.
En Trámite
Con respecto a las denuncias, quejas y/o reclamos tramitadas ante la
Contraloría del estado Portuguesa, pertenecientes a otros ejercicios fiscales,
durante el 2015 se realizaron las siguientes actividades:
–
Veinticuatro (24) fueron concluidas (cerradas).
–
Tres (03) en trámites.
CUADRO N°16
RELACIÓN DE LAS DENUNCIAS, QUEJAS Y/O RECLAMOS TRAMITADAS POR
LOS CIUDADANOS(AS) ANTE LA OAC DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
PORTUGUESA. OTROS EJERCICIOS FISCALES.
Ejercicio Fiscal 2012.
Nº
01
02
Fecha de la
recepción en
la OAC N°
N/R
Nº de
Expediente
Descripción de la denuncia
16/02/2012
N/R 02-066
O.A.C. 02-0202-02-12
Denuncian que el Gobierno Regional
aprobó recursos para la construcción
de viviendas a través de la Gran Misión
Vivienda en las comunidades Brisas
del Libertador y Francisco de Miranda
Sur y hasta la fecha no se han
ejecutado.
18/07/2012
O.A.C. 02-02-
Solicitud de auditoría a INVITRAP por
Observación
(estatus de la denuncia)
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 01/10/2015)
Concluida
52
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N/R 02-373
03
04
05
16/08/2012
N/R 02-459
16/08/2012
N/R 02-459
13/09/2012
N/R 02-529
01-07-12
O.A.C. 02-0207-08-12
O.A.C. 02-0208-08-12
O.A.C. 02-0202-09-12
el Plan de Asfaltado de Esteller año
2010-2011,
debido
a
que
presuntamente varios barrios quedaron
sin asfaltar y mucho de los asfaltados
presentan irregularidades.
Presuntas
irregularidades
en
el
Consejo Campesino Zamora Avanza
del municipio Papelón, en relación a los
movimientos bancarios por cuanto las
firmas no son las autorizadas y por otra
parte, la desviación del financiamiento
aprobado por el Consejo Federal de
Gobierno por un monto de 400.000, 00
Bs, para las mejoras de la vía del
Consejo Campesino Zamora Avanza, la
cual no se esta ejecutando en el lugar
acordado.
Solicitud para esclarecer el destino de
los recursos aprobados presuntamente
por el Consejo Federal de Gobierno al
Consejo Comunal Quebrada negra I,
las Cruces, Municipio Sucre por la
cantidad de 200 mil bolívares para la
construcción
de
muros
hace
aproximadamente seis meses, los
trabajos se iniciaron solo por cuatro
días.
Solicitud de una investigación a los
ciudadanos: Luis José Molina Orozco,
Maira Alejandra Gil y Johana Yuleidy
Torres por el manejo de los recursos
otorgados por el Consejo Federal de
Gobierno al circuito 073. Asimismo
solicitan una auditoría a las cuentas del
circuito comunal en el periodo 20102011.
(Auto de Archivo de fecha
25/03/2015)
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 14/09/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
10/07/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
12/03/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
21/02/2015)
Ejercicio Fiscal 2013.
Nº
01
02
Fecha de
recepción en
la OAC Nº
N/R
Nº de
expediente
N/R 02-322
16/07/2013
O.A.C.02-0201-07-13
N/R 02-322
16/07/2013
Descripción de la denuncia
Observación (indicar el
estatus de la denuncia)
Solicitud por parte de los miembros del
Consejo Comunal Nueva Florida de la
Parroquia Nueva Florida del municipio
Santa Rosalía de apoyo a los fines de
canalizar
ante
los
organismos
competentes una serie de necesidades
en la comunidad, específicamente un
proyecto de ampliación y sectorización
de las redes eléctricas y alumbrado
público.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
08/04/2015)
O.A.C. 02-02- Solicitud de Rendición de Cuentas de
02-07-13
los Voceros del Consejo Comunal
Concluida
53
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Sabana Larga del municipio Papelón.
03
N/R 02-334
18/07/2013
O.A.C. 02-02- Solicitud de Rendición de Cuentas ante
03-07-13
la Asamblea de Ciudadanos por parte
del Consejo Comunal Cementerio del
municipio Papelón.
04
N/R 02-375
12/08/2013
O.A.C. 02-02- Solicitud de inspección a la obra que
03-08-13
esta ejecutando ESINSEP para la
consolidación de las Vías Agrícolas
Sabaneta de Trinidad Timi-timi y los
Cardones del municipio San Genaro de
Boconoito, por cuanto el trabajo que se
viene haciendo no cumple con las
especificaciones técnicas que dicha
obra amerita.
(Auto de Archivo de fecha
19/01/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
16/10/2015)
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 14/09/2015)
Ejercicio Fiscal 2014.
Nº
01
02
03
04
Fecha de
recepción en
la OAC Nº
N/R
N/R 02-097
07/03/2014
N/R 02-143
25/03/2014
N/R 02-163
04/04/2014
N/R 02-221
02/05/2014
Nº de
expediente
Descripción de la denuncia
Observación (indicar el
estatus de la denuncia)
O.A.C. 02-02- Solicitud de Rendición de Cuenta a la
02-03-14
antigua administración (2007-2008) del
consejo
comunal
Llano
Grande,
Biscucuy municipio Sucre del estado
Portuguesa, específicamente de los
recursos asignados por SAFONACC
para la obra de pavimento rígido por Bs.
400.000,00
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 14/01/2015)
O.A.C. 02-02- Solicitud de rendición de cuentas por
03-03-14
parte del ciudadano Carlos Méndez,
representante
de
la
empresa
“Cooperativa el Proceso Sigue”, en
cuanto a los recursos otorgados por el
Consejo Federal de Gobierno, para la
ejecución de la obra denominada
“Ampliación y Perforación de acueducto
en el caserío Bella Vista del municipio
Guanare estado Portuguesa.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
19/03/2015)
O.A.C. 02-02- Manifiestan que la obra referente a la
01-04-14
Rehabilitación del Ambulatorio tipo II de
Fe y Alegría Acarigua, se encuentra
inconclusa, la cual estaba siendo
ejecutada por la Cooperativa Ingeniería
del Siglo XXI de la ciudad de Guanare.
En tramite
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación referente al
01-05-14
proyecto: “Puesta en marcha y
funcionamiento del terminal de pasajeros
del municipio Esteller” por cuanto se
construye desde el año 2003, y los
últimos recursos otorgados fueron por la
cantidad de Bs. 1.800.000,00 por el
Consejo Federal de Gobierno a la la
ciudadana Lucidia Ruiz a quien se le ha
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
13/02/2015)
54
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de
recepción en
la OAC Nº
N/R
Nº de
expediente
Descripción de la denuncia
Observación (indicar el
estatus de la denuncia)
solicitado información respecto al caso y
se ha negado.
05
06
07
08
09
10
11
N/R 02-230
08/05/2014
N/R 02-285
02/06/2014
N/R 02-299
11/06/2014
N/R 02-299
11/06/2014
N/R 02-323
27/06/2014
N/R 02-344
10/07/2014
10/07/2014
O.A.C. 02-02- Voceros del consejo comunal “01 de
03-05-14
Mayo” del municipio San Genaro de
Boconoíto, presentan dificultades para
que los voceros salientes de dicho
consejo comunal hagan entrega de las
pertenencias
de
la
mencionada
organización, por lo que solicitan
colaboración de este Órgano de Control
Fiscal.
En tramite
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación a la ciudadana
02-06-14
Alcaldesa del municipio Esteller, por
presuntos hechos de corrupción en
diferentes proyectos puestos en marcha
en el municipio Esteller.
En tramite
O.A.C. 02-02- Solicitud de inspección al proyecto
04-06-14
aprobado por el Consejo Federal de
Gobierno al consejo comunal
“Las
Americas” del municipio Guanare,
consistente en la construcción de dos
(02) simoncitos para el barrio las
Américas y barrio Nuevas Brisas
respectivamente, por un monto de Bs.
1.600.000,00 de los cuales fueron
depositados una primera parte de Bs.
800.000,00 para el inicio de la obra.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
09/01/2015)
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación a los ex06-06-14
integrantes del consejo comunal del
Caserío el Nacional
del municipio
Papelón, por cuanto no han realizado la
rendición de cuentas ante la comunidad
y ante el Consejo Federal de Gobierno
de los recursos correspondientes al
proyecto de la Escuela del caserío El
Nacional.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
28/01/2015)
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación al ciudadano
07-06-14
Jonny Virgilio Valero, vocero principal del
consejo campesino “Héroes Caídos por
las Tierras” por cuanto el ciudadano no
ha realizado rendición de cuenta del
crédito aprobado por el Banco Agrícola
de Venezuela (BAV) para la siembra de
maíz y adquisición de maquinaria.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
08/06/2015)
O.A.C. 02-02- Denuncia remitida por la Contraloría del
02-07-14
Municipio Araure, relativa a presuntas
irregularidades cometida por parte de los
integrantes del circuito comunal 021,
respecto al manejo de recursos del
Estado destinados para distintas obras.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
23/03/2015)
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 20/11/2015)
O.A.C. 02-02- Manifiesta que en el Hospital Miguel
Concluida
55
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de
recepción en
la OAC Nº
N/R
Nº de
expediente
03-07-14
12
13
14
15
16
17
18
N/R 02-369
22/07/2014
Descripción de la denuncia
Observación (indicar el
estatus de la denuncia)
Oraa de Guanare, adeudan desde el
mes de abril gran parte del salario a los
médicos y personal de salud de dicha
institución.
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 15/06/2015)
O.A.C. 02-02- Manifiesta que la Gobernación del
06-07-14
Estado Portuguesa no realizó la
liquidación de sus prestaciones sociales
respecto al cargo que ejerció como
docente alfabetizador nocturno.
N/R 02-428
21/08/2014
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación al vocero
01-08-14
principal de la Unidad Administrativa
Financiera y Comunitaria del Consejo
Comunal José Antonio Páez sector I del
municipio Guanarito por no realizar la
rendición de cuentas.
N/R 02-482
17/09/2014
O.A.C 02-0201-09-14
N/R 02-489
19/09/2014
N/R 02-514
07/10/2014
N/R 02-539
17/10/2014
N/R 02-570
18/11/2014
Manifiestan que CORPIVENSA les
otorgó un recurso por
65.000,00
bolívares destinados a miniproyectos de
producción social de los cuales fueron
entregados Bs. 20000 a la ciudadana
Deidy Azuaje, quien ha incumplido con
los respectivos pagos.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
09/01/2015)
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 29/06/2015)
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 13/08/2015)
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
19/11/2015)
O.A.C. 02-02- Manifiestan que la antigua directiva del
02-09-14
Consejo
Comunal Comunal Juan
Fernández de León del municipio
Guanare, no ha efectuado la rendición
de cuentas de los recursos otorgados
por el Consejo Federal de Gobierno por
un monto de 52.117,92 en fecha
25/02/2011, destinados a un proyecto de
rehabilitación eléctrica.
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
09/01/2015)
O.A.C. 02-02- Denuncia efectuada en contra del
01-10-14
circuito comunal 005 por la desviación
sin previa autorización por la asamblea
de ciudadanos y ciudadanas de recursos
otorgados por FONDECC destinados a
la vialidad por un monto de 700.000,00
bolívares
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
05/03/2015)
O.A.C.02-0203-10-14
Exponen irregularidades dentro de la
comunidad relativas al funcionamiento
de dos (02) camiones (volteos), los
cuales fueron financiados a través del
Consejo Federal de Gobierno, con la
finalidad de constituir una empresa de
propiedad social, siendo el Consejo
Comunal Las Cavas el responsable de
dichos camiones.
O.A.C. 02-02- Solicitud de investigación a la Unidad
01-11-14
Administrativa y Financiera del Consejo
Comunal las Américas del municipio
Concluida
(Auto de Archivo de fecha
19/05/2015)
Concluida
(Auto de Cierre y Archivo de
fecha 13/04/2015)
56
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
Nº
Fecha de
recepción en
la OAC Nº
N/R
Nº de
expediente
Observación (indicar el
estatus de la denuncia)
Descripción de la denuncia
Guanare, por cuanto administraron
recursos provenientes del Consejo
Federal de Gobierno, Fundacomunal y
Presupuesto Participativo de la Alcaldía
del municipio Guanare, destinados a
distintas obras dentro de la comunidad y
no han rendido cuentas de los mismos.
2.5. Otras actividades vinculadas con la Participación Ciudadana
y el Sistema Nacional de Control Fiscal.
En el marco del Convenio Interinstitucional, suscrito entre la
Contraloría General de la República (CGR) y el Ministerio del Poder Popular
para las Comunas y los Movimientos Sociales, la Contraloría General de la
República giro instrucciones a la Contraloría del estado Portuguesa para
realizar el taller de “Formación de Facilitadores en Participación Ciudadana a
través del Control Social”, durante el lapso comprendido del 01/06/2015 al
05/06/2015, en la cual se impartieron los siguientes módulos:
CUADRO N° 17
RELACIÓN DE MÓDULOS IMPARTIDOS EN EL TALLER DE FORMACIÓN DE
FACILITADORES EN PARTICIPACIÓN CIUDADANA A TRAVÉS DEL CONTROL SOCIAL.
Nº
01
02
03
Nombre del Taller
Formación de Facilitadores
Formación de Facilitadores
Orientaciones para la Asignación y Control de los
Recursos Públicos Otorgados a las OBPP. La Contraloría
Social y la Ética
Fecha
Nº de asistentes
01/06/2015
31
02/06/2015
37
03/06/2015
35
04
Los Consejos Comunales en el Marco Legal de las
Contrataciones Publicas y Rendición de Cuentas
04/06/2015
36
05
Guía para el Registro de las Operaciones Administrativas,
Económicas y Financieras de las OBPP
05/06/2015
37
57
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
3. ACTIVIDADES VINCULADAS CON LA POTESTAD INVESTIGATIVA,
ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO
PÚBLICO.
3.1. Valoración preliminar de informes de las actuaciones de
control.
En el ejercicio económico financiero 2015 la Contraloría del estado
Portuguesa valoró veinte (20) informes definitivos de actuaciones fiscales de
distintos ejercicios fiscales, y dos (02) expedientes de denuncias, para un
total de veintidós (22), a los fines de determinar si existían méritos suficientes
para ejercer la potestad de investigación con fundamento en el artículo 77 de
la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y el Sistema
Nacional de Control Fiscal, y los artículos 63, 70, 71 y 73 del Reglamento de
la mencionada Ley. Como resultado de la revisión se determinó lo siguiente:
–
En trece (13) informes se ordenó el archivo por no surgir
elementos de convicción o prueba que hicieran presumir la ocurrencia de
actos, hechos u omisiones contrarios a una disposición legal o sublegal,
daños causados al patrimonio público, ni la procedencia de acciones fiscales.
–
Nueve (09) con méritos para la apertura de la potestad
investigativa.
CUADRO N° 18
VALORACIONES JURÍDICAS DE INFORMES DE ACTUACIONES FISCALES Y/O
DENUNCIAS. EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2015.
N°
Informe Definitivos de Actuaciones y EFA
Auto de Archivo
(fecha)
Con méritos para el Inicio
DCACOP
1
Gobernación del Estado Portuguesa (Secretaría General de Gobierno, Secretaría de Gestión, Interna, Dirección de Consultoría Jurídica) y Procuraduría del
Estado Portuguesa (Caso jubilación de Iris González)
16/03/2015
58
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Informe Definitivos de Actuaciones y EFA
Auto de Archivo
(fecha)
Con méritos para el Inicio
2008.
2
Secretaría de Infraestructura y Servicios de
Gobernación del Estado Portuguesa (Caso Hotel
Coromoto 2008)
3
Procuraduría del Estado Portuguesa ( Viáticos) 2010
(Plan de Acciones Correctivas)
4
Alcaldía del Municipio Páez del Estado Portuguesa
2008
17/04/2015
5
Secretaría de Infraestructura y Servicios 2009 y
Trece (13) Consejos Comunales: (El Caño la
Reforma Municipio Unda; Sabana Grande Sector I
Municipio Guanare; José Antonio Páez Municipio
Papelón;Sol de Justicia Municipio Guanare; La
Sabanas de Tinajitas Municipio San Genaro de
Boconoíto; Guanare Viejo I Municipio Guanarito;
Barrio la Peñita Municipio Guanare; Bella Vista II
Sector I Municipio Páez; Barrio Andrés Bello
Municipio Páez; Tricentenaria Sector I Municipio
Araure; Tricentenaria Sector III Municipio Araure;
Caserío Cogollal Municipio Papelón; Caserío
Guayabal Municipio Papelón).
01/06/2015
6
Secretaria General de Gobierno y Dirección Popular
de Recursos Humanos de la Gobernación del estado
Portuguesa (Comisiones de Servicios, Permisos o Licencias) 2010-2011.
08/06/2015
7
Servicio Autónomo
Portuguesa 2011.
03/07/2015
8
Dirección Regional de Salud del estado Portuguesa
2011.
26/10/2015
11/11/2015
9
Secretaría del Poder Popular para la Gestión Interna,
Secretaría del Poder Popular para la Seguridad
Ciudadana, Dirección General de la Policía y
Comisión de Contrataciones de la Gobernación del
Estado Portuguesa 2011.
10
Procuraduría del Estado Portuguesa 2011.
08/10/2015
13/10/2015
11
Secretaría del Poder Popular para la Gestión Interna,
Secretaría del Poder Popular para la Seguridad
Ciudadana y Comisión de Contrataciones de la
Gobernación del Estado Portuguesa 2009-2010-2011
y 2012.
12
Secretaría del Poder Popular para la Gestión Interna,
Secretaría del Poder Popular para la Seguridad Ciudadana, Dirección General de la Policía y Comisión
de Contrataciones de la Gobernación del Estado
Portuguesa 2009-2010.
de
Rentas
del
Estado
26/03/2015
07/04/2015
19/05/2015
59
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
N°
Informe Definitivos de Actuaciones y EFA
Auto de Archivo
(fecha)
13
Secretaría del Poder Popular para la Gestión Interna
y la Comisión de Contrataciones de la Gobernación
del Estado Portuguesa (relativo a la adquisición de
bienes muebles (Vehículos) en inmuebles (Terrenos
y Edificaciones) 2005-2009.
01/06/2015
14
Procuraduría del Estado Portuguesa (Auditoría de
seguimiento) 2010.
04/05/2015
15
Procuraduría del Estado Portuguesa (Auditoria de
seguimiento 2do trimestre 2012).
04/05/2015
16
Dirección Regional de Salud del Estado Portuguesa
2010 Auditoria de seguimiento 2do trimestre 2012.
Con méritos para el Inicio
05/01/2015
DCAD
17
AVIPO 2007 y 2008
26/05/15
18
Sociedad de Garantías Recíprocas 2009 y 2010
01/09/15
19
REDIAL, S.A. 2010 y 2012 (Acumulación de
expedientes)
01/07/2015
17/07/2015
20
INDEPORT 2010 y 2012 Seguimiento (Acumulación
de expedientes)
09/10/2015
05/11/2015
21
Plan de asfaltado de Esteller año 2010-2011 por
INVITRAP (denuncia OAC)
25/03/15
22
Sustitución de acueducto principal del Barrio el
Progreso Sector III Guanare, estado Portuguesa,
Consejo Comunal Inocencio Caldera (denuncia
OAC)
19/11/15
3.2. Auto Motivado realizado de conformidad con lo previsto en el
artículo 81 de la LOCGRSNCF.
Durante el ejercicio fiscal 2015, se remitió a la Dirección de
Determinación de Responsabilidades, nueve (09) informes de resultados
producto de las potestades de investigación. En este sentido, del total de
expedientes remitidos, a ocho (08) se les aperturó el auto motivado para el
procedimiento de la Determinación de Responsabilidades, y uno (01) fue
devuelto a la dirección de control respectiva, para realizar diligencias
vinculadas a la investigación.
60
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
CUADRO N° 19
RELACIÓN DE AUTOS MOTIVADOS PARA EL INICIO DE LA DETERMINACIÓN DE
RESPONSABILIDADES. EJERCICIO FISCAL 2015.
Autos Motivados
N°
N° de Expediente
Ente u Organización Alcance
1
04-PDR-001-2015
Instituto Regional de la Vivienda
del Estado Portuguesa, EEF
2008-2009
2
3
4
5
6
7
8
9
03-PDR-002-2015
03-PDR-003-2015
03-PDR-004-2015
04-PDR-005-2015
03-PDR-006-2015
04-PDR-007-2015
03-PDR-008-2015
Procuraduría
del
Portuguesa EEF 2009
Archivo (fecha)
Apertura
(fecha)
13/03/15
Estado
14/04/2015
Secretaría de Gestión Interna de
la Gobernación del Estado
Portuguesa, relativa al Sistema
Socialista Integral de Salud del
Estado Portuguesa (S.I.S.S.E.P)
EEF 2010 y 1er trimestre del 2012
28/04/2015
Consejo Legislativo Regional del
Estado Portuguesa EEF 2009
22/05/2015
Aguas de Portuguesa C.A EEF
2010
03/08/2015
Secretaría del Poder Popular para
la Gestión Interna, Secretaría del
Poder Popular para la Seguridad
Ciudadana , Dirección General de
Policía
y
Comisión
de
Contrataciones de la Gobernación
del Estado Portuguesa, EEF
2009-2010
Fundación
Regional
Observación
“El
18/09/2015
Niño
Simón” Portuguesa EEF 20082009-2011
13/11/2015
Procuraduría
del
Portuguesa, EEF 2010
20/11/2015
Estado
Dirección Regional de Salud del
Estado
Portuguesa
correspondiente
al
ejercicio
económico financiero 2010 y 2do
trimestre 2012
Devuelto por 2da
vez mediante
memorando Nº
05-096 de fecha
20/10/2015
61
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo IV
3.3. Participaciones realizadas de conformidad con lo previsto en
el artículo 97 de la LOCGRSNCF.
No se realizó actividad alguna sobre este punto.
3.4. Actividades realizadas con ocasión de las potestades
investigativas, acciones fiscales o investigaciones y procedimientos
sancionatorios llevados a cabo por el Ministerio Público u otro
organismo del sector público.
No se realizó actividad alguna sobre este punto.
3.5. Cualquier otra actividad realizada con ocasión de las
potestades investigativas, acciones fiscales o investigaciones y
procedimientos sancionatorios llevados a cabo por el Ministerio Público
u otro organismo del sector público.
No se realizó actividad alguna sobre este punto.
62
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo V
CAPÍTULO V
POTESTADES INVESTIGATIVAS, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES
REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO.
1. POTESTADES INVESTIGATIVAS.
Durante el ejercicio fiscal 2015, la Contraloría estadal inició la potestad
investigativa a seis (06) informes de actuaciones fiscales, de los cuales al
cierre del ejercicio fiscal evaluado, presentaron el siguiente estatus:
–
Dos (02) fueron concluidos el procedimiento de potestad, con
informe de resultados y remitidos a la Dirección de Determinación de
Responsabilidades.
–
Uno (01) fue concluido con informe de resultados y remitido a la
Dirección de Determinación de Responsabilidades. No obstante fue
regresado para la inclusión de nuevas pruebas y notificación a los
interesados.
–
Tres (03) se encuentran en la fase de notificación.
CUADRO N° 20
POTESTADES INVESTIGATIVAS INICIADAS
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2015.
N°
N° de
Expediente
Descripción de la Potestad de
Investigación
Informe de
Resultados
Auto de Proceder
Aprobado por el
(Fecha)
Despacho
(Fecha)
Observaciones
DCACOP
1
03-001-2015
Dirección Regional de Salud del
Estado Portuguesa 2010. Dirección Regional de Salud del Estado Portuguesa (Auditoria de seguimiento 2do trimestre 2012) (*)
05/02/2015
Memorando Nº Devuelto para la
01-058 de fecha notificación a los
21/05/2015
interesados.
2
03-002-2015
Procuraduría
del
Estado
Portuguesa (Viáticos) 2010
05/05/2015
Memorando Nº
01-113 de fecha
12/08/2015
63
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo V
Informe de
Resultados
Auto de Proceder
Aprobado por el
(Fecha)
Despacho
(Fecha)
N°
N° de
Expediente
Descripción de la Potestad de
Investigación
3
03-003-2015
Secretaría del Poder Popular para
la Gestión Interna, Secretaría del
Poder Popular para la Seguridad
Ciudadana, Dirección General de
la Policía y Comisión de Contrataciones de la Gobernación del Estado Portuguesa 2009-2010
25/05/2015
4
03-004-2015
Dirección Regional de Salud del
estado Portuguesa 2011.
14/12/2015
En
fase
notificación.
de
Observaciones
Memorando Nº
01-108 de fecha
30/07/2015
DCAD
5
04-002-2015
INDEPORT
07/12/15
En
fase
notificación.
de
6
04-001-2015
REDIAL, S.A.
16/12/15
En
fase
notificación.
de
Asimismo, se continuó con el proceso de la potestad investigativa
correspondientes al ejercicio fiscal 2014 en seis (06) informes de actuaciones
fiscales, de los cuales al cierre del 2015 todas fueron concluidas, con informe
de
resultados
y
remitidos
a
la
Dirección
de
Determinación
de
Responsabilidades.
CUADRO N° 21
POTESTADES INVESTIGATIVAS INICIADAS
DE AÑOS ANTERIORES.
Informe de
Resultados
Auto de Proceder
Aprobado por el
(Fecha)
Despacho
(Fecha)
N° de
Expediente
Descripción de la Potestad de
Investigación
1
03-003-2014
Secretaría del Poder Popular para
la Gestión Interna (relativa al Sistema Integral Socialista de Salud del
Estado Portuguesa SISSEP) 2010.
Secretaría del Poder Popular para
la Gestión Interna (relativa al Sistema Integral Socialista de Salud del
Estado Portuguesa SISSEP) primer trimestre 2012. (*)
04/11/2014
Memorando N°
01-015 de
fecha
04/02/2015
2
03-004-2014
Consejo Legislativo del Estado
10/11/2014
Memorando N°
N°
Observaciones
64
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo V
N°
N° de
Expediente
Descripción de la Potestad de
Investigación
Informe de
Resultados
Auto de Proceder
Aprobado por el
(Fecha)
Despacho
(Fecha)
02-062 de
fecha
12/03/2015
Portuguesa 2009
Procuraduría del Estado Portuguesa 2009
Memorando N°
01-025 de
fecha
24/02/2015
3
03-005-2014
4
04-003-2014 INVITRAP 2008-2009 Y 2010
13/10/14
5
04-004-2014 INREVI
21/10/14
Memorando N°
01-009 de
fecha 16/01/15
6
04-005-2014 Aguas de Portuguesa 2010
11/11/14
Memorando N°
01-063 de
fecha 01/06/15
2008-2009
Observaciones
19/11/2014
Memorando N°
01-171 de
fecha 28/10/15
2. ACCIONES FISCALES.
En relación a los procedimientos administrativos para la determinación
de responsabilidades, formulación de reparos y la imposición de multas, la
Contraloría del estado Portuguesa para el ejercicio fiscal 2015 aperturó ocho
(08) autos para el procedimiento de determinación de responsabilidades, de
los cuales al cierre del ejercicio fiscal presentaron el siguiente estatus:
–
Cinco
(05)
procedimientos
fueron
culminados,
con
autos
decisorios.
–
Uno (01) quedo en lapso probatorio.
–
Dos (02) quedaron en fase de notificación.
65
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo V
CUADRO N° 22
RELACION DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA LA DETERMINACIÓN DE
RESPONSABILIDADES INICIADOS EN EL EJERCICIO FISCAL 2015.
N° N° de Expediente
1
2
Apertura del
Procedimiento
(fecha)
Descripción
Instituto
Regional
04-PDR-001-2015 Regional
de
la
Vivienda del Estado
Portuguesa,
EEF
2008-2009
Procuraduría
del
03-PDR-002-2015 Estado
Portuguesa
EEF 2009
3
Secretaría de Gestión
03-PDR-003-2015 Interna
de
la
Gobernación
del
Estado Portuguesa,
Relativa al Sistema
Socialista Integral de
Salud del Estado
Portuguesa
(S.I.S.S.E.P)
EEF
2010
y
el
1er
trimestre del 2012.
4
Consejo Legislativo
03-PDR-004-2015 del
Estado
Portuguesa
EEF
2009
5
Aguas de Portuguesa
04-PDR-005-2015 C.A EEF 2010
6
Secretaría del Poder
03-PDR-006-2015 Popular
para
la
Gestión
Interna,
Secretaría del Poder
Popular
para
la
Seguridad
Ciudadana, Dirección
General de Policía y
Comisión
de
Contrataciones de la
Gobernación
del
Estado Portuguesa,
EEF 2009-2010
7
04-PDR-007-2015
Fundación
“El
13/03/15
09/06/2015
14/04/15
01/06/2015
28/04/15
26/08/2015
22/05/15
27/07/2015
Simón”
Portuguesa
EEF
Recurso
Si
No
Declaratoria
de
Responsabilidad
Administrativa
y
Multa
x
Declaratoria
de
Responsabilidad
Administrativa
y
Multa
x
Declaratoria
de
Responsabilidad
Administrativa
y
Multa
x
Declaratoria
de
Responsabilidad
Administrativa
y
Multa
Fase Probatoria
x
18/09/15
13/11/15
Observación
x
03/08/15
Regional
Niño
Auto
Decisorio
(fecha)
Declaratoria
de
Responsabilidad
Administrativa
y
Multa
13/11/2015
Fase
Notificación
de
66
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo V
N° N° de Expediente
Apertura del
Procedimiento
(fecha)
Descripción
Auto
Decisorio
(fecha)
Recurso
Si
No
Observación
2008-2009-2011
8
Procuraduría
del
03-PDR-008-2015 Estado Portuguesa,
EEF2010
Fase
Notificación
20/11/15
de
De igual manera, en el año 2015 se culmino tres (03) procedimientos
para la determinación de responsabilidades, de procedimientos aperturados
durante el ejercicio fiscal 2014.
CUADRO N° 23
RELACION DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA LA DETERMINACIÓN DE
RESPONSABILIDADES INICIADOS EN EL EJERCICIO FISCAL 2014.
N° N° de Expediente
1
2
3
Descripción
Servicio Autónomo de
03-PDR-004-2014 Renta del Estado
Portuguesa
EEF
2009
Fundación
Escuela
04-PDR-003-2014 de
Gobierno
del
Estado
Portuguesa
Espacio
de
Aprendizaje
para
Servidores Públicos
EEF 2008-2009
Corporación
04-PDR-001-2014 Portugueseña
Turismo
(CORPOTUR)
2008-2009
de
EEF
Apertura del
Procedimiento
(fecha)
Auto
Decisorio
(fecha)
19/12/2014
04/03/2015
Recurso
Si
No
Se declaro el
sobreseimiento
x
06/11/2014
Observación
27/02/2015
x
Se declaro la
firmeza de la
decisión
Declaratoria de
responsabilidad
administrativa y
multa- reparo
Se declaro la
firmeza de la
decisión
10/04/2015
(Auto
Complementario)
14/07/2015
x
Se declaro la
firmeza del auto
decisorio mediante
auto decisorio del
Recurso de
Reconsideración de
fecha 31/08/2015
3. EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO.
En el período 2015 el órgano de control no remitió expediente al
Ministerio Público.
67
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
CAPÍTULO VI
GESTIÓN INTERNA DE LA CONTRALORÍA ESTADAL.
1. ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.
1.1. Planificación.
Con respecto al área de planificación, en el segundo trimestre del
ejercicio fiscal 2015 la Contraloría del estado Portuguesa desarrollo el
Programa de Detección de Necesidades para el Desarrollo de Capacidades
(DNDC) con la finalidad de conocer las carencias y limitaciones que presenta
el órgano de control y proponer iniciativas para el desarrollo de las
capacidades institucionales y profesionales. En este sentido, como producto
del mismo, se elaboro el informe definitivo de Detección de Necesidades
para el Desarrollo de Capacidades (DNDC) correspondiente al año 2015,
sirviendo el mismo de insumo para el diseño del Plan Estratégico
Institucional correspondiente al período 2016-2019, siendo el mismo
aprobado por el Despacho Contralor, según Resolución N° 93 de fecha 13 de
noviembre del 2015. En este mismo orden de ideas, se diseño el Plan
Operativo Anual Institucional correspondiente al ejercicio fiscal 2016 y
aprobado por el Despacho Contralor según Resolución N° 97 de fecha 30 de
noviembre del 2015, siendo el mismo acoplado al Plan Estratégico
Institucional.
En relación al control de gestión, la Dirección Técnica del órgano de
control revisó durante el primer trimestre del 2015, los informes de gestión
anual correspondiente al período 2014, de cada una de las dependencias,
con la finalidad de determinar el grado de cumplimiento de los objetivos y
metas alcanzadas en la planificación del ejercicio fiscal 2014, generando así
el Informe de Resultados sobre el Seguimiento del Cumplimiento del POA del
68
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
ente contralor 2014, así como también, el Informe de Gestión Anual 2014 del
organismo que fue presentado ante la Contraloría General de la República.
Durante el segundo semestre del 2015, se revisaron los informes de gestión
semestral presentado por cada una de las dependencias del organismo con
la finalidad de monitorear el cumplimento de las actividades establecidas en
el POA, verificándose al final del ejercicio fiscal 2015 el grado de
cumplimiento del POA el cual alcanzo un grado de eficacia del 72,68%.
1.2. Ejecución presupuestaria.
Para el ejercicio económico financiero del año 2015, le fue asignado a
la Contraloría del estado Portuguesa a través de la Ley del Presupuesto de
Ingresos y Gastos del Estado, la cantidad de cincuenta millones ciento tres
mil quinientos setenta y ocho bolívares sin céntimos (Bs. 50.103.578,00); y
vía crédito adicional al 31/12/2015 le fue aprobada la cantidad de veinte
millones quinientos treinta y nueve mil doscientos ochenta y cinco bolívares
con veintiséis céntimos (Bs. 20.539.285,26), dando un total general del
presupuesto asignado durante el ejercicio económico financiero del año 2015
para el órgano de control estadal de setenta millones seiscientos cuarenta y
dos mil ochocientos sesenta y tres bolívares con veintiséis céntimos (Bs.
70.642.863,26), distribuido de la forma siguiente:
CUADRO N° 24
DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2015
PARTIDA
DENOMINACIÓN
4.01
GASTOS DE PERSONAL
4.02
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS
4.03
SERVICIOS NO PERSONALES
4.04
ACTIVOS REALES
4.07
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
4.11
DISMINUCIÓN DE PASIVOS
TOTAL
MONTO ASIGNADO
42.476.254,21
2.760.796,26
10.889.611,13
1.484.271,00
13.030.930,66
1.000,00
70.642.863,26
69
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
El presupuesto asignado para el ejercicio económico financiero del año
2015 fue ejecutado al 31/12/2015 por la cantidad de setenta millones
seiscientos treinta y siete mil dieciocho bolívares con ochenta y ocho
céntimos (Bs. 70.637.018,88), lo que equivale al 99,96% del presupuesto
total asignado al organismo, y dicho monto quedó ejecutado de la forma
siguiente:
CUADRO N° 25
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 31-12-2015.
PARTIDA
DENOMINACIÓN
%
4.01
GASTOS DE PERSONAL
4.02
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS
4.03
SERVICIOS NO PERSONALES
4.04
ACTIVOS REALES
4.07
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
4.11
DISMINUCIÓN DE PASIVOS
TOTAL EJECUTADO AL 31-12-2015
MONTOS
60,12
42.476.254,21
3,90
2.760.796,26
15,41
10.889.611,13
2,09
1.478.995,40
18,44
13.030.930,76
0,00
431,12
99,96
70.637.018,88
CUADRO N° 26
BALANCE GENERAL CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA
AL 31-12-2015.
CUENTAS DEL TESORO
ACTIVO
102 Tesorería
122 Ingresos por Recaudar
132 Fondos de Terceros
PASIVO
63.818,86
0,00
101 Ordenes de Pago
35.914,92
133 Depósitos de Terceros
34.839,95
Sub Total
82.552,45
199 Situación Financ. del
Tesoro
27.903,94
34.839,95
98.658,81
98.658,81
CUENTAS DE LA HACIENDA
200 Situación Financ. del
Tesoro
214 Bienes Muebles
27.903,94
299 Hacienda
4.222.451,20
4.200.341,64
70
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
CUENTAS DEL PRESUPUESTO
300
Presupuestarios
TOTAL
Gastos
70.637.068,88
74.865.314,46
301 Ingresos Ordinarios
50.103.578,00
303
Extraordinarios
20.539.285,26
Ingresos
74.865.314,46
El Balance General, muestra que la Contraloría del estado Portuguesa,
al 31-12-2015 refleja una disponibilidad financiera de sesenta y tres mil
ochocientos dieciocho bolívares con ochenta y seis céntimos (Bs. 63.818,86),
para la cancelación de ordenes de pago, correspondientes a gastos
causados y no pagados a la fecha, por la cantidad de treinta y cinco mil
novecientos catorce bolívares con noventa y dos céntimos (Bs. 35.914,92);
demostrando que a la fecha, este organismo registra una liquidez por un
monto de veintisiete mil novecientos tres bolívares con noventa y cuatro
céntimos (Bs. 27.903,94); así como la cuenta destinada a la administración
de fondos de terceros, tiene un saldo de treinta y cuatro mil ochocientos
treinta y nueve bolívares con noventa y cinco céntimos (Bs.34.839,95); y
para atender las obligaciones por estos conceptos la cuenta de depósitos de
terceros registra igual cifra.
El Inventario de Bienes Muebles en valor de los mobiliarios y equipos
que posee el órgano de control al 31-12-2015, asciende a la cantidad de
cuatro millones doscientos mil trescientos cuarenta y un bolívares con
sesenta y cuatro céntimos (Bs. 4.200.341,64) y los gastos presupuestarios
incurridos por la recepción de bienes o servicios al 31-12-2015, es decir,
gastos causados con motivo de la ejecución presupuestaria, alcanzó la
cantidad de setenta millones seiscientos treinta y siete mil sesenta y ocho
bolívares con ochenta y ocho céntimos (Bs. 70.637.068,88) y los ingresos
devengados a la fecha por asignación que realiza la Gobernación del estado
71
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
a esta Contraloría a través de la Ley de Presupuesto Estadal, para cubrir los
gastos de funcionamiento ascendió a la cantidad de cincuenta millones
ciento tres mil quinientos setena y ocho bolívares sin céntimos (Bs.
50.103.578,00)
y
por
ingresos
extraordinarios
por
incremento
del
presupuesto que realizó la Gobernación del estado alcanzó a la cantidad de
veinte millones quinientos treinta y nueve mil doscientos ochenta y cinco
bolívares con veintiséis céntimos (Bs. 20.539.285,26).
De lo anteriormente señalado se deduce que este órgano de control
tiene un patrimonio contable neto al 31-12-2015 de cuatro millones
doscientos veintidós mil cuatrocientos cincuenta y un bolívares con veinte
céntimos (Bs.4.222.451,20).
2. RECURSOS HUMANOS.
Durante el ejercicio fiscal 2015, la política de Recursos Humanos de la
Contraloría del estado Portuguesa, se orientó a velar por el correcto
cumplimiento de las disposiciones constitucionales sobre la función pública,
así como, el cumplimiento del Estatuto de Personal de la Contraloría del
estado Portuguesa, el cual rige las relaciones entre los funcionarios(as) y la
institución. En este mismo orden de ideas, en cuanto al manejo del personal
calificado como trabajador, esta orientado de conformidad a lo establecido en
la Ley Orgánica del Trabajo, los Trabajadores y Trabajadoras, Resolución Nº
54 de fecha 01-11-2012 y Resolución Nº 05 de fecha 02-01-2014. De igual
manera, en cuanto al personal jubilado y pensionado se rige conforme a lo
establecido en las resoluciones ya descritas; todo ello, a fin de establecer un
sistema coordinado, orientado a lograr un proceso efectivo de administración
del recurso humano del organismo, con la finalidad de lograr relaciones
armónicas que contribuyan al logro de objetivos institucionales. Al respecto,
72
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
entre las principales actividades realizadas en el área de recursos humanos
se encuentran:
Para el año 2015, con el objeto de dar respuesta oportuna a los
requerimientos del organismo en cuanto a las necesidades de recursos
humanos, se realizaron dos (03) procedimientos de Reclutamiento y
Selección de personal, para el ingreso de diecinueve (19) funcionarios(as)
para ocupar los siguientes cargos:
CUADRO N° 27
INGRESO DE PERSONAL
CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA
PERÍODO 2015.
CARGOS
Abogado I
Auditor I
Secretaria(o) I
Asistente Administrativo
Asistente de Auditoria
Analista I
Total
CANTIDAD
07
07
02
01
01
01
19
Asimismo, se procesaron veintitrés (23) movimientos de personal
empleado, distribuidos de la siguiente manera:
- Se registraron dieciocho (18) renuncias de las cuales dos (02)
pertenecen a cargos de Dirección (01 Auditor Interno Encargado y 01
Directora de Determinación de Responsabilidades), catorce (14) al Grupo
Técnico Fiscal (04 Auditor I, 01 Auditor Coordinador, 01 Auditor Supervisor,
02 Asistentes de Auditoría, 01 Auxiliar de Auditoría, 03 Abogados I, 02
Abogados II) y dos (02) al Grupo Administrativo y de Apoyo (01 Archivista y
01 Analista I).
− Se registró una (01) Remoción la cual pertenece al Grupo Técnico
Fiscal (01 Auditor I).
− Se otorgo el beneficio de Jubilación Especial a dos (02)
73
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
funcionarios(as), perteneciente al Grupo Administrativo y de Apoyo (01
Analista II) y un (01) cargo de Dirección (01 Director Técnico).
− Se otorgo el beneficio de Pensión por Discapacidad, pertenecientes a
dos (02) cargos de Dirección (01 Directora de Recursos Humanos y 01
Director General Encargado).
En este orden de ideas, se realizó la reclasificación de tres (03)
funcionarios(as) del Grupo Administrativo y de Apoyo, manteniéndose en el
mismo grupo, pasando de 01 Secretario I, 01 Secretaria Ejecutiva II y 01
Secretaria II a: 01 Operador de Equipos de Computación, 01 Analista II y 01
Asistente Administrativo.
Con respecto al personal obrero, se registró la renuncia de un (01)
trabajador quien se desempeñaban como Mensajero. Cabe destacar, que
una vez ocurridos los movimientos de personal en cuanto a ingresos,
egresos, ascensos y reclasificación, el Órgano de Control Fiscal registra una
plantilla de personal activo de noventa y cuatro (91) funcionarios(as) y once
(11) trabajadores(as), los cuales se detallan en el Anexo N°12 .
- Evaluación del Personal.
Durante el ejercicio fiscal 2015 se aplico a los funcionarios(as), la
evaluación anual de méritos, teniendo como fundamento el registro continuo
de actuación, en conjunto con las evaluaciones mensuales y trimestrales. La
evaluación fue practicada durante la primera y segunda semana de
diciembre, con el fin de determinar el desempeño individual de los
funcionarios(as) al servicio del Órgano de Control Fiscal. Al respecto, fueron
evaluados sesenta y nueve (69) funcionarios(as), mientras que once (11)
funcionarios(as) no fueron objeto de evaluación, en virtud de que no
cumplieron con el requisito principal, el cual contempla haber laborado como
74
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
mínimo seis (06) o más meses durante el respectivo año.
- Capacitación del Personal.
En lo que se refiere a la capacitación, la Contraloría del estado
Portuguesa durante el año 2015, realizó diferentes actividades de formación
académica dirigidas a los funcionarios(as) del organismo. Al respecto, se
detallan las actividades de formación académica de cuarto nivel realizadas
por iniciativa de los funcionarios(as), actividades que son avaladas por este
organismo mediante el otorgamiento de ayudas económicas para su
realización:
CUADRO Nº 28
ACTIVIDADES DE FORMACIÓN
MEDIANTE EL OTORGAMIENTO DE AYUDAS
PERIODO 2015
ACTIVIDAD
INSTITUCIÓN
CAPACITADORA
FECHA DE
REALIZACIÓN
PARTICIPANTES DE
LA CEP
Facultad de Ciencias
Económicas y Sociales
de la Universidad de
Carabobo
12/02/2015
06/05/2015
07/08/2015
3
Maestría de Gerencia en Recursos
Humanos
Universidad Nacional
Experimental Politécnica
de las Fuerzas Armadas
27/04/2015
04/05/2015
30/09/2015
3
Doctorado en Gerencia Avanzada
Universidad Fermin Toro
06/05/2015
16/09/2015
3
Especialización en Derecho Laboral
Universidad Fermin Toro
07/08/2015
1
Maestría en Administración de Empresas
Mención Gerencia
TOTAL DE AYUDAS OTORGADAS
10
Asimismo, se hace referencia de los diferentes cursos y talleres, que
se ejecutaron durante en el ejercicio fiscal 2015 en este órgano de control,
lográndose desarrollar un total de ocho (8) actividades de capacitación:
75
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
CUADRO N° 29
ACTIVIDADES DE CAPACITACION
AÑO 2015.
CURSO
INSTITUCIÓN
CAPACITADORA
FECHA DE
REALIZACIÓN
PARTICIPANTES DE
LA CEP
Taller sobre el Uso de Libre Office Writer y
Libre Office Calc
Contraloría del estado
Portuguesa.
12/01/2015 al
19/01/2015
59
Curso sobre Normas Básicas de Auditoría
Contraloría del estado
Portuguesa.
03/02/2015
26
Taller sobre Código de Ética del
Funcionario Público
Contraloría del estado
Portuguesa.
05/02/2015
52
Curso sobre Impuesto Sobre la Renta
SENIAT
27/02/2015
29
Taller sobre Ética y Estatuto de Personal
para Funcionarios Nuevo Ingreso.
Contraloría del estado
Portuguesa.
08/06/2015 y
26/06/2015
10
Taller sobre el Uso de Libre Office Writer y
Libre Office Calc
Contraloría del estado
Portuguesa.
11/08/2015 y
12/08/2015
18
I Jornada de Formación Dirigida al
Personal de la Contraloria del estado
portuguesa
Contraloría del estado
Portuguesa.
25/09 - 02/10
-09/10 -16/10 –
30/10 -06/11/2015
36
II Jornada de Formación Dirigida al
Personal de la Contraloria del estado
portuguesa
Contraloría del estado
Portuguesa.
30/09 – 07/10
-14/10 – 21/10
-28/10 – 01/11 –
11/11/2015
20
De
igual
manera,
en
atención
a
necesidades puntuales
de
capacitación, los funcionarios(as) realizaron cuatro (04) actividades con
diferentes instituciones capacitadoras mediante el otorgamiento de ayudas
en los temarios y número de participantes que se detallan a continuación:
CUADRO Nº 30
ACTIVIDADES DE CAPACITACION
MEDIANTE EL OTORGAMIENTO DE AYUDAS
PERIODO 2015
CURSO
INSTITUCIÓN
CAPACITADORA
FECHA DE
REALIZACIÓN
PARTICIPANTES DE
LA CEP
Contratos de Trabajo y
Procesos Sancionatorios.
FUNDICES
07 y 08/02/2015
2
Curso de Especialización
en Derecho Laboral
Universidad Fermin Toro
08/07/2015
2
Curso Conmuty Manager
y Web 2.0
Universidad Central de
Venezuela
22 -29/08 - 05-12-y
19/09/2015
1
76
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
CURSO
INSTITUCIÓN
CAPACITADORA
FECHA DE
REALIZACIÓN
PARTICIPANTES DE
LA CEP
Taller
Las
Compras
Públicas y otras formas
de Adquisición de Bienes
CEGE
17 y 18/11/2015
2
TOTAL AYUDAS OTORGADAS PARA CAPACITACIÓN
10
- Bienestar Social.
En cumplimiento con lo establecido en la Ley Orgánica del Trabajo, los
Trabajadores y las Trabajadoras, y el Estatuto de Personal de la Contraloría
del estado Portuguesa, se tramitó durante el ejercicio 2015 cuarenta y cinco
(45) solicitudes de anticipos de lo depositado por concepto de garantía de
prestaciones sociales, para un monto total de bolívares un millón quinientos
tres mil quinientos dos con 28 céntimos (Bs. 1.503.502,28).
Se contrató una póliza de seguro H.C.M., vida, accidentes personales
y servicios odontológicos para todo el personal activo, jubilado y pensionado
con la empresa Seguros Horizontes S.A., con una cobertura amplia de
bolívares sesenta mil con cero céntimos (Bs. 60.000,00), por cada patología.
Por otra parte, se canceló al personal activo y jubilado, ayuda para
gastos médicos y medicinas por concepto de ginecología y oftalmología, para
un total de cinco (05) ayudas otorgadas, para un monto de bolívares cinco
mil con cero céntimos (Bs. 5.000,00).
En cumplimiento de otros beneficios al personal se tramitaron pagos
de ayudas para la adquisición de útiles escolares al personal activo, jubilado
y pensionado, para un total sesenta y nueve (69) hijas(as) del personal
activo, jubilado y pensionado beneficiados, para un monto total cancelado de
bolívares trescientos cuarenta y cinco mil con cero céntimos (Bs.
345.000,00).
Asimismo, se canceló un total de seis (06) ayudas por defunción de
77
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
familiares ascendientes y descendientes hasta el segundo grado de
consanguinidad, para un monto de bolívares seis mil con cero céntimos (Bs.
6.000,00). De igual manera, se otorgaron (07) ayudas por nacimiento de
hijos(as) del personal activo para un total de bolívares siete mil con cero
céntimos (Bs. 7.000,00).
Con la finalidad de dar cumplimiento con lo establecido en la Ley
Orgánica del Trabajo, los Trabajadores y las Trabajadora, y el Art 65 del
Estatuto de Personal de la Contraloría del estado Portuguesa, se depositó
trimestralmente al personal activo en sus respectivas cuentas de fideicomiso,
lo correspondiente por concepto de garantía de prestaciones sociales,
ascendiendo el monto total depositado a bolívares cuatro millones ciento
ochenta y seis mil ochocientos cuarenta y cinco con cincuenta céntimos (Bs.
4.186.845,50). De igual manera, se abono por concepto de garantía de
prestaciones sociales al personal empleado y obrero retirado, la cantidad de
bolívares un millón ciento noventa y cuatro mil novecientos treinta y seis con
un céntimo (Bs. 1.194.936,01).
En este mismo orden de ideas, con la intención de mejorar los
beneficios
socio-económicos
que
gozan
los
funcionarios(as)
y
trabajadores(as) de este organismo, mediante Resolución Nº 54 de fecha
08/07/2015, se incrementó el valor facial del cestatickets en bolívares
diecisiete con veinticinco céntimos (Bs. 17,25), por lo cual, el valor del mismo
pasó de bolívares noventa y cinco con veinticinco céntimos (Bs. 95,25) a
bolívares ciento doce con cincuenta céntimos (Bs.112,50) por tickets,
pagaderos de manera retroactiva a partir del 24/02/2015.
Posteriormente, mediante Resolución Nº 90 de fecha 02/11/2015, se
incrementó nuevamente el valor facial del cestatickets a una Unidad
Tributaria y Media (1,5 U.T) , por lo cual, el valor del mismo pasó de bolívares
78
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
ciento doce con cincuenta céntimos (Bs.112,50) a bolívares doscientos
veinticinco con cero céntimos (Bs. 225,00) por tickets, a razón de treinta (30)
días por mes, pagaderos de manera retroactiva a partir del 23/10/2015.
En materia de incremento de sueldo, al personal empleado le fue
otorgado incremento en tres (03) momentos. El primer incremento, se
estableció mediante Resolución Nº 14 de fecha 06/02/2015, donde se
incrementó el quince por ciento (15%) para los grados 1 al 3, para quedar
ubicados en el paso 5 del tabulador de sueldos y salarios vigentes;
un
incremento del diez por ciento (10%) para los grados 4 al 6, para quedar
ubicados en el paso 4 del tabulador de sueldos y salarios vigente; y un
incremento de cinco por ciento (05%) para los grados 7 al 9 para quedar
ubicados en el paso 3 del tabulador de sueldos y salarios vigente, respecto a
cada grado. Ahora bien, el segundo incremento se estableció mediante
Resolución Nº 65, de fecha 28/07/2015, donde se resolvió aplicar a partir del
01/07/2015 un nuevo Tabulador de Sueldos y Salarios, cuyo monto de
incremento de sueldo alcanzó un promedio de veinticinco por ciento
(25%). Con respecto al tercer incremento, se estableció mediante Resolución
Nº 87 de fecha 02/11/2015, un incrementó a partir del 01/11/2015 de seis
pasos en el Tabulador de Sueldos y Salarios Vigente, equivalente a un treinta
por ciento (30%) de incremento de sueldo.
Con respecto al incremento de salario del personal obrero, al igual que
el personal empleado se realizó en tres (03) momentos. El primer
incremento, se estableció mediante Resolución Nº 14 de fecha 06/02/2015,
donde se incrementó a partir del 01/02/2015 un quince por ciento (15%) para
los grados 1 al 3, para quedar ubicados en el paso 5 del tabulador de
sueldos y salarios vigente. Ahora bien, el segundo incremento se estableció
mediante Resolución Nº 65, de fecha 28/07/2015, donde se resolvió aplicar a
79
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
partir del 01/07/2015 un nuevo Tabulador de Sueldos y Salarios, cuyo monto
de incremento de sueldo alcanzó un promedio de veinticinco por ciento
(25%). Con respecto al tercer incremento, se estableció mediante Resolución
Nº 87 de fecha 02/11/2015, un incrementó a partir del 01/11/2015 de seis
pasos en el Tabulador de Sueldos y Salarios Vigente, equivalente a un treinta
por ciento (30%) de incremento de sueldo.
Asimismo, en cuanto al incremento del personal jubilado y pensionado,
al igual que el resto del personal se realizó en tres (03) momentos. El primer
incremento se estableció mediante Resolución Nº 16 de fecha 06/02/2015,
donde se incrementó a partir del 01/02/2015 un promedio de trece con
noventa y un por ciento (13,91%). El segundo incremento se estableció
mediante Resolución Nº 66, de fecha 28/07/2014, donde se incremento a
partir del 01/07/2015 un promedio de veinte por ciento (20%). Con respecto
al tercer incremento, se estableció mediante Resolución Nº 89 de fecha
02/11/2015, donde se incremento a partir del 01/11/2015 un treinta por ciento
(30%) de incremento de pensión.
Con motivo de la época de navidad se canceló al personal activo,
jubilado, pensionado y contratado un bono juguete por la cantidad de cinco
mil bolívares con cero céntimos (Bs. 5.000,00), donde se beneficiaron
setenta y siete (76) niños y niñas; hijos(as) del personal ya descrito, para un
total cancelado de bolívares trescientos ochenta mil con cero céntimos (Bs.
380.000,00).
Adicionalmente a finales del año 2015, con el fin de mejorar la calidad
de vida del personal y motivarlo para que cumpla sus funciones con el mayor
grado de eficacia y eficiencia, así como reconocer el servicio efectivo que en
su momento presto el personal jubilado y pensionado, en pro del logro de los
objetivos y metas institucionales, se canceló un bono navideño al personal
80
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
activo, jubilado y pensionado, donde el monto total cancelado ascendió a
bolívares un millón quinientos sesenta y siete mil setecientos veinticinco con
tres céntimos (Bs. 1.567.725,03) .
- Otras actividades:
Se realizaron las gestiones pertinentes para la exitosa ejecución las
actividades que se señalan a continuación:
- Se realizó en el mes de abril una Jornada de Vacunación para todo el
personal del Organismo, llevado a cabo por el ambulatorio Guaicaipuro.
- Se realizó una Jornada para la compra de alimentos durante el mes
de octubre a través de Distribuidora Venezolana de Alimentos (PDVAL).
Actividad que le permitió al personal adquirir de manera cómoda y
organizada artículos de la cesta básica alimenticia.
- En el mes de agosto se realizó el 5to. Plan Vacacional para el disfrute
de cuarenta y cinco (45) niños; niñas y adolescentes, hijos(as) del personal
activo, jubilado y pensionado de este órgano de control fiscal.
- Durante los meses de noviembre-diciembre se organizo y ejecuto
una (01) Jornada de venta de pollos, dos (02) Jornadas de venta de
leguminosas (caraotas negras) y una (01) Jornada de venta de papel
higiénico, productos adquiridos a precios solidarios.
- De igual manera, en el mes de realizó Jornada de Venta de Cemento
por parte de la Empresa Socialista Minera del estado Portuguesa (ESOMEP,
S.A.), en el cual se beneficiaron cuarenta y cinco (45) funcionarios(as) del
Órgano de Control Fiscal.
3. APOYO JURÍDICO.
En el ejercicio fiscal 2015, la Contraloría del estado Portuguesa
81
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
introdujo acción de amparo constitucional ante el Tribunal Supremo de
Justicia (TSJ) en la ciudad de Caracas, bajo el asunto: AA50T2015000479,
contra sentencia de fecha 17/03/2015, dictada por el Tribunal Superior del
Trabajo de la Circunscripción Judicial del estado Portuguesa.
De igual manera, se acudió a la Corte Segunda de lo Contencioso
Administrativo en la ciudad de Caracas, donde se consignó escrito de
solicitud de declaratoria de desistimiento en relación al expediente AP42-R2011-001435, tomando en consideración que el demandante no formalizó la
respectiva apelación en los lapsos previstos.
En este orden de ideas, la Contraloría del estado Portuguesa se hizo
parte en la celebración de la audiencia definitiva de la causa N° PP01-201509-0018 celebrada en la ciudad de Guanare el día 01-12-2015 en el Juzgado
Superior Contencioso del estado Portuguesa con la finalidad de esgrimir los
alegatos en defensa del órgano de control estadal. No obstante, dicha
audiencia quedó suspendida por cuanto la representación judicial de la
Contraloría Estadal solicitó al juzgado mediante diligencia, las resultas de la
comisión sobre la evacuación de las pruebas testimoniales promovidas por
las partes en la causa.
Con respecto a las opiniones jurídicas, se emitieron tres (03) a
solicitud de diferentes dependencias de la Contraloría.
CUADRO Nº 31
ESTUDIOS Y/O OPINIONES JURÍDICAS EMITIDAS A LAS DIFERENTES
DEPENDENCIAS DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA.
EJERCICIO FISCAL 2015.
Dependencia
Dirección de Recursos Humanos
Tipo de Actividad
observación
Opinión Jurídica relativa al tiempo a
computar para vacaciones y jubilación
de los funcionarios que prestaron
servicios en Fundación José Vicente de
Unda de la Contraloría del estado
82
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
Dependencia
Tipo de Actividad
observación
Portuguesa (FUCEP)
Despacho de la Contralora
Pronunciamiento jurídico respecto a
determinar la aplicabilidad a las
Contralorías Estadales del Decreto
1.604, de fecha 10 de febrero de 2015,
concerniente al Sistema de Viáticos
para los Servidores(a) Públicos al
servicio de la Administración Pública,
publicado en Gaceta Oficial N° 40.559,
de la misma fecha.
Dirección de Recursos Humanos
Pronunciamiento jurídico referente al
procedimiento a seguir para subsanar la
situación presentada con el ciudadano
Jorge Eliecer Giraldo Prato, a quien no
se le efectuaron las retenciones
corresponidentes a la Tesorería de
Seguridad Social.
4. AUDITORÍA INTERNA.
Para el ejercicio fiscal 2015, la Unidad de Auditoría Interna de la
Contraloría del estado Portuguesa, inicio un total de seis (06) actuaciones
fiscales, de las cuales fueron ejecutadas cinco (05), realizado en una (01) de
las actuaciones, el respectivo seguimiento; aunado a esto, se efectuaron dos
(02) seguimientos de actuaciones fiscales, cuyo informes definitivos fueron
notificados durante el ejercicio fiscal 2014. La orientación de dichos estudios
estuvieron focalizados a evaluar el funcionamiento interno, en cuanto a la
actuación fiscalizadora, a la utilización de los recursos presupuestarios y
financieros, el cumplimiento de metas y la comprobación de la información
presentada en el acta de entrega de una (01) de las dependencias del
órgano contralor.
83
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
CUADRO N° 32
ACTUACIONES FISCALES EJECUTADAS POR LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA.
EJERCICIO FISCAL 2015.
N°
1
2
Dependencia
Tipo de Actuación
Dirección de Servicios Jurídicos
Dirección de Control de la Administración
Descentralizada (DCAD)
Ejercicio Fiscal
Auditado
Control Interno
2014
Operacional
2014
3
Despacho Contralor
Gestión
2014
4
Dirección de Recursos Humanos
Legalidad y
Sinceridad
2014
5
Dirección de Determinación de Responsabilidades
Cumplimiento (Acta
de Entrega)
2015
6
Dirección Técnica. Área de Informática
Gestión
2012
Operacional
2013
7
Dirección de Control de la Administración Central y
Otro Poder (DCACOP)
De
las
actuaciones
anteriores,
se
obtuvieron
propuestas
de
importancia, en cuanto a la actualización de la normativa interna, así como la
de incentivar la elaboración de manuales de normas y procedimientos u otros
mecanismos de control interno, que detallen de manera explicita el desarrollo
de las actividades encomendadas, los cuales permitirán una ejecución de
manera más eficiente, eficaz y transparente de sus funciones; así mismo, se
acordó implementar métodos formales de comunicación, para sensibilizar al
personal del área de auditoría sobre la importancia de sus funciones. En
cuanto a los resultados de los seguimientos, se determinó el cumplimiento
del 100% de las acciones correctivas orientadas a subsanar las debilidades
detectadas en las respectivas actuaciones fiscales.
Asimismo, para el año 2015 la Unidad de Auditoría Interna valoró cinco
(05) informes definitivos de actuaciones fiscales del ejercicio fiscal 2014, a
los fines de determinar si existían méritos suficientes para ejercer la potestad
de investigación establecida en el articulo 77 y siguientes de la Ley Orgánica
84
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VI
de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control
Fiscal y los artículos 63, 70, 71 y 73 del Reglamento de la Ley ejusdem.
Como resultado de la revisión se ordeno el archivo de las cinco (05)
actuaciones por no surgir elementos de convicción o prueba que hicieran
presumir la ocurrencia de actos, hechos u omisiones contrarios a una
disposición legal o sublegal, daños causados al patrimonio publico, si fuere el
caso, así como la procedencia de acciones fiscales.
CUADRO N° 33
VALORACIONES JURÍDICAS DE INFORMES DE ACTUACIONES FISCALES
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA. EJERCICIO FISCAL 2015.
N°
Informes Definitivos de Actuaciones Fiscales y EFA
Auto de
Archivo
(fecha)
1
Oficina Central de Secretaria y Correspondencia 2013.
23/06/15
2
Dirección de Determinación de Responsabilidades 2013.
30/07/15
3
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder 2013.
25/08/15
4
Dirección de Administración 2013.
08/12/15
5
Dirección de Recursos Humanos 2013.
15/12/15
Con Mérito
para el Inicio
(fecha)
85
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VII
CAPÍTULO VII
OTRAS INFORMACIONES.
86
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VII
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA
RESUMEN GENERAL DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
Periodo: ENERO – DICIEMBRE
Año 2015
Cod.
Denominación
Asignado
401
GASTOS DE PERSONAL
402
MATERIALES, SUMINISTRO Y MERCANCÍAS
403
SERVICIOS NO PERSONALES
404
Modificaciones
Asignación
Actualizada
Compromiso
Disponibilidad
Causado
Pagado
Deuda
27.667.064,00
14.809.190,21
42.476.254,21
42.476.254,21
0,00
42.476.254,21
42.476.254,21
0,00
3.177.100,00
-416.303,74
2.760.796,26
2.760.796,26
0,00
2.760.796,26
2.760.796,26
0,00
10.208.478,00
681.133,13
10.889.611,13
10.889.611,13
0,00
10.889.611,13
10.889.611,13
0,00
ACTIVOS REALES
1.484.271,00
0,00
1.484.271,00
1.484.995,40
5.275,60
1.478.995,40
1.478.995,40
0,00
407
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
7.565.665,00
5.465.265,76
13.030.930,76
13.030.930,76
0,00
13.030.930,76
13.030.930,76
0,00
411
DISMINUCIONES DE PASIVOS
1.000,00
0,00
1.000,00
431,12
568,88
431,12
431,12
0,00
50.103.578,00
20.539.285,36
70.642.863,36
70.643.018,88
5.844,48
70.637.018,88
70.637.018,88
0,00
TOTALES
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VII
CUADRO Nº 34
CUENTAS BANCARIAS DE LA CONTRALORIA ESTADAL.
Números de Cuentas Bancarias de la Contraloría del Estado Portuguesa
0102-0552-26-0000036540
Banco de Venezuela
0102-0552-22-0000036265
Banco de Venezuela
0102-0552-23-0000036676
Banco de Venezuela
88
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VII
89
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VII
RESUMEN GENERAL POR SUB-GRUPOS DE LOS BIENES NACIONALES – MUEBLES
FECHA: 31/12/2015
D EN O M I NAC IÓ N
DEPENDENCIA O UNIDAD DE TRABAJO
CONTRALORÍA DEL ESTADO PORTUGUESA
CÓDIGO
U BI CAC IÓ N
ADMINISTRATIVA
GEOGRÁFICA
CALLE 16 ENTRE CARRERA 4TA. Y 5TA. EDIFICIO DON AGUSTIN
CLASIFICACIÓN
NOMBRE Y DESCRIPCIÓN DEL GRUPO DE BIENES
GRUPO SUBGRUPO SECCIÓN
VALOR UNITARIO
2
01
MAQUINAS, MUEBLES Y DEMÁS EQUIPOS DE OFICINA
3.789.267,04
2
02
MOBILIARIOS Y ENSERES DE ALOJAMIENTO
9.693,67
2
03
MAQUINARIA Y DEMÁS EQUIPOS DE CONSTRUCCIÓN, CAMPO, INDUSTRIA Y TALLER
5.617,01
2
04
EQUIPOS DE TRANSPORTE
249.982,45
2
05
EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
124.639,86
2
07
EQUIPOS CIENTÍFICOS Y DE ENSEÑANZA
2
08
COLECCIONES CIENTÍFICAS, CULTURALES, ARTÍSTICAS E HISTÓRICAS
2
12
OTROS ELEMENTOS
18.957,79
1.500,00
683,82
CANTIDAD GENERAL DE BIENES: 2.841
PREPARACIÓN
NOMBRE
CARGO
FIRMA
SIA Control de Bienes Nacionales
CONFORMACIÓN
TOTAL BS.
APROBACIÓN
4.200.341,64
SELLO
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Capítulo VII
91
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-03-04,
PRACTICADA AL FONDO DE DESARROLLA COMUNAL (FONDEC)
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ÁREA.
Ámbito Político Institucional.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Fondo de Desarrollo Comunal del Estado Portuguesa (FONDEC)
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de cumplimiento.
ALCANCE.
La actuación fiscal, constituye una auditoría de cumplimiento que estará
enfocada hacia la evaluación de los procedimientos administrativos,
presupuestarios y financieros relacionados con los Gastos ocasionados en el
partida presupuestaria 401.00.00.00 “Gastos de Personal” el Fondo de
Desarrollo Comunal (FONDEC), correspondiente al ejercicio económico
financiero 2014.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procedimientos administrativos, presupuestarios y financieros
llevados a cabo para el pago de sueldos y salarios, bono vacacional y
bonificación de fin de año, del personal que labora en FONDEC.
CONCLUSIONES.
De los resultados obtenidos en la evaluación realizada a los procedimientos
administrativos, presupuestarios y financieros llevados a cabo para el pago
de sueldos y salarios, bono vacacional y bonificación de fin de año, del
personal que labora en FONDEC, se evidenció que no se efectúan los
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
registros de forma individual en los mayores analíticos de cada una de las
etapas del gasto: comprometido, causado y pagado, correspondiente a las
erogaciones
efectuadas
asimismo,
se
constaron
imputaciones
presupuestarias incorrectas.
Por otra parte, se evidenció que el FONDEC carece de un Manual de
Normas
y
Procedimientos
para
el
Departamento
de
Personal
y
Administración, que oriente los procedimientos, pasos y funciones que deben
cumplirse para ejecutar las actividades inherentes a dichos departamentos,
ni un Manual Descriptivo de Clases de Cargos que le permitiera establecer
las responsabilidades, tareas típicas de los funcionarios y la denominación
de los cargos requeridos por el Fondo, situación que afecta su organización y
funcionamiento.
En lo que corresponde al cálculo y pago del bono vacacional se determinó
que este se efectuó tomando en consideración un salario integral que entre
otras incidencias incluye la del bono vacacional, generando un monto que no
corresponde al que realmente debió ser pagado, además de no otorgar el
efectivo disfrute. En lo que concierne al cálculo del bono de fin de año, se
tomó en consideración el salario antes mencionado en base a noventa (90)
días, existiendo funcionarios que para la fecha no contaban con el tiempo
establecido por la norma.
En otro orden de ideas, se evidenció que el Fondo contrató profesionales
para efectuar labores que no requieren de personal altamente calificado y
para tareas que no son de alta complejidad, de igual manera, se constató
que no efectuó el pago de los aportes patronales y las retenciones de los
empleados correspondiente al régimen de jubilaciones y pensiones.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-03-02
PRACTICADA AL CIRCUITO COMUNAL 005
CORRESPONDIENTE AL PROYECTO: “CONSTRUCCIÓN DEL PARADOR
“LA CASCADA” (I ETAPA), UBICADO EN LA AUTOPISTA JOSÉ ANTONIO
PÁEZ, AL LADO DEL PUESTO DE GUARDIA NACIONAL, SECTOR LA
CASCADA, MUNICIPIO SAN RAFAEL DE ONOTO, DEL ESTADO
PORTUGUESA”
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
AREA
Ámbito Político Institucional
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Circuito Comunal 005.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE DE LA ACTUACIÓN.
La actuación fiscal, se orientó a la evaluación exhaustiva de los mecanismos
llevados a cabo para la asignación de los recursos y aprobación del proyecto:
“Construcción del Parador “La Cascada” (I Etapa), ubicado en la Autopista
José Antonio Páez, al lado del Puesto de Guardia Nacional, sector la
Cascada, municipio San Rafael de Onoto del estado Portuguesa”, por el
Circuito Comunal 005.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procesos administrativos, financieros y técnicos llevados a cabo
por el Circuito Comunal 005 para la selección de contratistas, contratación,
ejecución física, control y rendición de cuentas del proyecto: “Construcción
del Parador la Cascada (I Etapa), ubicado en la autopista José Antonio Páez,
al lado del puesto de la Guardia Nacional, sector la Cascada, municipio San
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
Rafael de Onoto, del estado Portuguesa”.
CONCLUSIONES.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se constató que
el Circuito Comunal 005, aprobó mediante Asamblea de Ciudadanos y
Ciudadanas el proyecto con la finalidad de prestar un servicio de hospedaje,
restaurant, cauchera, venta de artesanía y dulces criollos, entre otros, a las
personas que transitan por la Autopista General José Antonio Páez,
asimismo llevó a cabo el proceso de selección de contratista cuyo monto
correspondió a consulta de precios y rindió cuentas ante el Fondo de
Desarrollo Comunal (FONDEC). Por otro lado, se observó que la obra estaba
inconclusa aun cuando para la ejecución de dicho proyecto se recibió el
100% de los recursos.
Finalmente, cabe destacar que el Circuito Comunal 005, no emitió
documento al Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC), que informara sobre
los avances físicos y financieros del proyecto.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-03-02
PRACTICADA AL FONDO DE DESARROLLO COMUNAL (FONDEC)
CORRESPONDIENTE AL PROYECTO: “CONSTRUCCIÓN DEL PARADOR
“LA CASCADA” (I ETAPA), UBICADO EN LA AUTOPISTA JOSÉ ANTONIO
PÁEZ, AL LADO DEL PUESTO DE GUARDIA NACIONAL, SECTOR LA
CASCADA, MUNICIPIO SAN RAFAEL DE ONOTO, DEL ESTADO
PORTUGUESA”
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
AREA
Ámbito Político Institucional
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE DE LA ACTUACIÓN.
La actuación fiscal, se orientó a la evaluación exhaustiva de los mecanismos
llevados a cabo para la asignación de los recursos y aprobación del proyecto:
Construcción del Parador “La Cascada” (I Etapa), ubicado en la Autopista
José Antonio Páez, al lado del Puesto de Guardia Nacional, sector la
Cascada, municipio San Rafael de Onoto del estado Portuguesa, por el
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los mecanismos llevados a cabo por el FONDEC para la asignación
de los recursos y aprobación del Proyecto: “Construcción del Parador “La
Cascada”(I Etapa), ubicado en la Autopista José Antonio Páez, al lado del
puesto de Guardia Nacional, Sector la Cascada, municipio San Rafael de
Onoto, del estado Portuguesa”.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
CONCLUSIONES.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se constató que
el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC), aprobó el proyecto con la
finalidad de prestar un servicio de hospedaje, restaurant, cauchera, venta de
artesanía y dulces criollos, entre otros, a las personas que transitan por la
Autopista General José Antonio Páez. Asimismo se observó que el Fondo de
Desarrollo Comunal (FONDEC) no realizó de manera periódica la supervisión
de la obra.
De igual manera, se evidenció la aprobación del proyecto sin que se realizara
un estudio previo de las instalaciones existentes, el cual permitiría una mejor
planificación. Por otro lado el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC)
emitió las actas de terminación, recepción provisional y recepción definitiva
aún cuando la obra se encuentra inconclusa. Igualmente emitió un acta de
paralización donde el motivo no corresponde con la época en la cual fue
realizada.
Finalmente, se evidenció que la transferencia de los recursos del proyecto se
efectuó a una persona natural, en vez de realizarlo directamente al Circuito
Comunal 005.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-03-05
PRACTICADA AL CIRCUITO COMUNAL 021
CORRESPONDIENTE AL PROYECTO: “CONSTRUCCION DE PARADA
PRODUCTIVA (AREPERA VENEZUELA) II ETAPA, EN LA AUTOPISTA
JOSÉ ANTONIO PÁEZ, DISTRIBUIDOR RÍO ACARIGUA EN EL
MUNICIPIO ARAURE ESTADO PORTUGUESA.”
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Circuito Comunal 021 del Municipio Unda estado Portuguesa.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE.
La actuación fiscal, se orientó a la evaluación exhaustiva de los
procedimientos establecidos para la asignación de los recursos, selección,
contratación, ejecución física y financiera, control, rendición de cuentas por el
Circuito Comunal 021 y el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procesos administrativos, financieros y técnicos, llevados a cabo
para la selección de contratistas, contratación, ejecución física, control y
rendición de cuentas del proyecto: “Construcción de Parada Productiva
(Arepera Venezuela), II etapa, en la Autopista José Antonio Páez, Distribuidor
Río Acarigua, município Araure, del estado Portuguesa”; así como los
procesos administrativos, financieros y técnicos, llevados a cabo por el
FONDEC para la asignación de los recursos.
CONCLUSIONES.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se constató que
el proyecto “Construcción de Parada Productiva (Arepera Venezuela) II
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
Etapa, en la Autopista José Antonio Páez, Distribuidor Río Acarigua,
Municipio Araure estado Portuguesa”, surge debido a que los recursos
otorgados al Circuito Comunal en el presupuesto 2010, fueron insuficientes,
lo que impidió que el mismo se ejecutara en su totalidad. Por lo tanto, para el
presupuesto 2012, la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas del Circuito
Comunal 021 aprueba la II Etapa del referido proyecto, el cual fue remitido al
Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC) a fin de solicitar su financiamiento.
En este mismo orden de ideas, el Comité Comunal de Contrataciones
Publicas del Circuito Comunal 021, llevó a cabo el proceso de selección de
contratista, cuyo monto correspondió a consulta de precios por ajustarse a
los criterios cuantitativos del monto de la obra, quedando seleccionada la
empresa Asociación Cooperativa G.B Construcciones R.L. Posteriormente el
Circuito Comunal 021 presentó ante el Fondo de Desarrollo Comunal
(FONDEC) la rendición de cuentas por el uso de los recursos.
Por otro lado, se observó que la obra cuenta con un porcentaje del 100% de
ejecución física, que corresponde a las cantidades de obras estipuladas en el
presupuesto base.
De igual manera, el Circuito Comunal 021 no realizó las actividades de
control referidas al seguimiento, control y supervisión de la obra. Por lo tanto
no emitió documento al Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC), que
informara sobre los avances físicos y financieros del proyecto.
Finalmente, se determinó que el Circuito Comunal 021 no posee documento
de permisología, donde se evidencie el permiso otorgado para realizar la
construcción de la obra en el terreno.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL Nº 2015-03-05
PRACTICADA AL FONDO DE DESARROLLO COMUNAL (FONDEC)
CORRESPONDIENTE AL PROYECTO:
“CONSTRUCCIÓN DE PARADA PRODUCTIVA (AREPERA VENEZUELA)
II ETAPA, EN LA AUTOPISTA JOSÉ ANTONIO PÁEZ, DISTRIBUIDOR RÍO
ACARIGUA MUNICIPIO ARAURE ESTADO PORTUGUESA”.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Fondo de Desarrollo Comunal (Fondec).
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE DE LA ACTUACIÓN.
La actuación fiscal, se orientó a la evaluación exhaustiva de los
procedimientos establecidos para la asignación de los recursos, selección,
contratación, ejecución física y financiera, control, rendición de cuentas por el
Circuito Comunal 021 y el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procesos administrativos, financieros y técnicos llevados a cabo
para la selección de contratistas, contratación, ejecución física, control y
rendición de cuentas del proyecto “Construcción de Parada Productiva
(Arepera Venezuela) II Etapa, en la Autopista José Antonio Páez, Distribuidor
Río Acarigua Municipio Araure Estado Portuguesa”; así como los procesos
administrativos, financieros y técnicos, llevados a cabo por el FONDEC para
la asignación de los recursos.
CONCLUSIONES.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se evidenció que
la transferencia de los recursos del proyecto “Construcción de Parada
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
Productiva (Arepera Venezuela) II Etapa, en la Autopista José Antonio Páez,
Distribuidor Río Acarigua Municipio Araure Estado Portuguesa” se efectuó a
una persona natural, en lugar de realizarlo al Circuito Comunal 021,
asimismo se observó que el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC)
transfirió los recursos para la ejecución del proyecto sin emitir el Aval Político
y el Certificado de Registro de la Unidad Administrativa y Financiera.
Finalmente se constató que en el expediente no reposa el documento que
muestra los incrementos y disminuciones de las partidas relacionadas en la
valuación única.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL NO. 2015-03-03
PRACTICADA AL CIRCUITO COMUNAL 094
CORRESPONDIENTE AL PROYECTO:
“ADQUISICIÓN DE PARQUE INFANTIL Y MULTIFUERZAS AL AIRE LIBRE
PARA EL BOULEVART “VIRGEN DE LOS DOLORES” EN CHABASQUEN
MUNICIPIO UNDA ESTADO PORTUGUESA”.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Circuito Comunal 094 del Municipio Unda estado Portuguesa.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE DE LA ACTUACIÓN.
La actuación fiscal, se orientó a la evaluación exhaustiva de los
procedimientos establecidos para la asignación de los recursos, selección,
contratación, ejecución física y financiera, control, rendición de cuentas por el
Circuito Comunal 094 y el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procesos administrativos, financieros y técnicos llevados a cabo
para la selección de contratistas, contratación, ejecución física, control y
rendición de cuentas del proyecto “Adquisición de Parque Infantil y
Multifuerzas al aire libre para el Boulevart “Virgen de los Dolores” en
Chabasquén municipio Unda estado Portuguesa”; así como los procesos
administrativos, financieros y técnicos, llevados a cabo por el FONDEC, para
la asignación de los recursos.
CONCLUSIONES.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, relativos a la
selección, contratación, ejecución física y financiera, control y rendición de
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
cuentas, así como los mecanismos implementados para la escogencia y
aprobación del proyecto, el cual fue financiado por el Fondo de Desarrollo
Comunal (FONDEC), se observó que el Circuito Comunal 094 aprobó el
referido proyecto en Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas conformada por
los Consejos Comunales de dicho Circuito Comunal en acta de fecha 19 de
junio de 2013. En este sentido se constató que el Circuito Comunal 094 a
través del comité de Contrataciones Públicas realizó el referido proceso de
selección de proveedores conforme a la normativa legal que lo rige. Cabe
acotar que los miembros del Circuito Comunal 094 presentaron su rendición
de cuenta de acuerdo a los formatos establecidos por el ente financiador. De
la inspección realizada a los bienes se evidenció, que los multifuerzas se
encuentran oxidados y rayados motivado a que están expuestos al sol.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-03-03
PRACTICADA AL FONDO DE DESARROLLO COMUNAL (FONDEC)
CORRESPONDIENTE AL PROYECTO:
“ADQUISICIÓN DE PARQUE INFANTIL Y MULTIFUERZAS AL AIRE LIBRE
PARA EL BOULEVART “VIRGEN DE LOS DOLORES” EN CHABASQUEN
MUNICIPIO UNDA ESTADO PORTUGUESA”.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Fondo de Desarrollo Comunal (Fondec).
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE DE LA ACTUACIÓN.
La actuación fiscal, se orientó a la evaluación exhaustiva de los
procedimientos establecidos para la asignación de los recursos, selección,
contratación, ejecución física y financiera, control, rendición de cuentas por el
Circuito Comunal 094 y el Fondo de Desarrollo Comunal (FONDEC).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procesos administrativos, financieros y técnicos llevados a cabo
para la selección de contratistas, contratación, ejecución física, control y
rendición de cuentas del proyecto “Adquisición de Parque Infantil y
Multifuerzas al aire libre para el Boulevart “Virgen de los Dolores” en
Chabasquén municipio Unda estado Portuguesa”; así como los procesos
administrativos, financieros y técnicos, llevados a cabo por el FONDEC, para
la asignación de los recursos.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
CONCLUSIONES.
Los resultados obtenidos en la actuación fiscal, denotan debilidades en la
gestión administrativa, presupuestaria y financiera del Órgano, por cuanto se
evidenció que la transferencia de los recursos asignados al proyecto se
efectuó a una persona natural, cuando debió ser realizado directamente al
Circuito Comunal 094.De igual manera se constató que el FONDEC transfirió
los recursos correspondientes al primer desembolso antes de que se
suscribiera el convenio de financiamiento.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No 2015-04-01
PRACTICADA EN LA HIDROLÓGICA SOCIALISTA DE PORTUGUESA,
S.A. (HIDROSPORTUGUESA, S.A.) CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014 .
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Descentralizada.
ÁREA.
Dirección Superior de Estado.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Hidrológica Socialista de Portuguesa, S.A. (HIDROSPORTUGUESA, S.A.)
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Obra.
ALCANCE.
La actuación fiscal se enmarcó en una evaluación selectiva de la
contratación y ejecución de los ingresos y gastos relativos a recursos
otorgados para la ejecución del proyecto de reconstrucción de colectores de
agua servidas en diferentes municipios del estado Portuguesa asignados
mediante acuerdo 048 de fecha 10/06/2014.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar la contratación y ejecución de los ingresos y gastos relativos a
recursos otorgados para la ejecución del proyecto de reconstrucción de
colectores de agua servidas en diferentes municipios del estado Portuguesa
asignados mediante acuerdo 048 de fecha 10/06/2014.
CONCLUSIONES.
Respecto a la actuación ejecutada en la Hidrológica Socialista del Estado
Portuguesa S.A. (HIDROSPORTUGUESA S.A.), correspondiente al ejercicio
económico financiero 2014, se evidenció debilidades en cuanto a la
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
inexistencia de manuales de normas y procedimientos respecto a la
ejecución de obras, no suministro información al Servicio Nacional de
Contrataciones respecto a las contrataciones realizadas para el ejercicio
económico financiero objeto de estudio debido a la ausencia de la
programación de obras, servicios y adquisición de bienes a contratar; de
igual forma, no publicó en Gaceta Oficial la integración de la Comisión de
Contrataciones de la empresa.
Por otra parte, no evaluó el desempeño del contratista en las obras objeto de
estudio, asimismo, presenta debilidades en la información que debe contener
el acta de inicio del procedimiento de contratación, en la suscripción de las
actas de terminación, aceptación provisional y definitivas por parte del
ingeniero inspector, el ingeniero residente y el contratista; y en el informe de
recomendación respecto a las especificaciones técnicas, económicas y
financieras.
Por último, la Hidrológica no realizó contrataciones de servicios profesionales
y técnicos (auditores, consultores, profesionales independientes y/o firma de
auditores) en materia de control fiscal.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL Nº 2015-04-02
PRACTICADA A LA EMPRESA DE PROPIEDAD SOCIAL RED DE
ACOPIO, DISTRIBUCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
INSUMOS ALIMENTARIOS S.A (REDIAL, S.A.)
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Descentralizada.
ÁREA.
Dirección Superior de Estado.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Empresa
de
Propiedad
Social
Red
de
Acopio,
Distribución
y
Comercialización de Insumos Alimentarios S.A (REDIAL, S.A).
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento. (Denuncia)
ALCANCE.
La actuación se orientó hacia la evaluación exhaustiva y selectiva de los
procesos administrativos relativos al pago de prestaciones sociales, aportes
y retenciones patronales de los trabajadores que laboran en REDIAL, S.A,
correspondiente al ejercicio económico financiero 2014.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procesos administrativos relativos al pago de prestaciones
sociales, aportes y retenciones patronales del personal obrero que laboran
en REDIAL, S.A, correspondiente al ejercicio económico financiero 2014.
CONCLUSIONES.
La Empresa de Producción Social Red de Acopio, Distribución y
Comercialización de Insumos Alimentarios S.A. (REDIAL,S.A), no fueron
enterados los aportes y retenciones a los institutos correspondientes por la
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
empresa REDIAL, S.A, por otra parte, no realizó la debida inscripción de
dieciséis (16) trabajadores adscritos a la empresa ante el Instituto
Venezolano de los Seguros Sociales (I.V.S.S). Por otro lado, para el cálculo
del Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV), se realizó el aporte
con el salario base siendo el correcto el salario integral; además, no realizó
las cotizaciones por concepto de Fondo de Jubilaciones y Pensiones. Así
mismo, se efectuaron pagos con el cálculo de la prestación de antigüedad
con base a cinco (05) días por mes posterior a mayo de 2012, no aplicando
la nueva Ley, asimismo, no se incluyó la incidencia o alícuota de bono
vacacional en el salario para el cálculo de la prestación de antigüedad o
prestaciones sociales. De igual manera, no fueron calculados los dos (02)
días adicionales de salario por cada año de servicio o fracción superior a los
seis (06) meses y por último para el cálculo de bono vacacional y vacaciones
fraccionadas se utilizó el salario siendo lo correcto el salario normal. Dichas
situaciones no garantizaron la legalidad, transparencia, confiabilidad y
sinceridad de las operaciones financieras, presupuestarias y administrativas
de REDIAL S.A.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No 2015-04-03
PRACTICADA EN LA FUNDACIÓN ESCUELA DE GOBIERNO
DEL ESTADO PORTUGUESA,
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Descentralizada.
ÁREA.
Desarrollo Social y Participación.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Fundación Escuela de Gobierno del Estado Portuguesa.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Cumplimiento.
ALCANCE.
La actuación se orientó hacia la evaluación de los procedimientos
administrativos, presupuestarios y financieros, mediante la revisión selectiva
de los gastos realizados por la Fundación Escuela de Gobierno del Estado
Portuguesa (F.E.G.E.P.) con los recursos otorgados según Decreto 1284 de
fecha 02/06/2014.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procedimientos administrativos, presupuestarios y financieros
correspondiente al ejercicio económico financiero 2014, de los recursos
otorgados según Decreto 1284 de fecha 02/06/2014.
CONCLUSIONES.
La Fundación Escuela de Gobierno del Estado Portuguesa, no contó con el
manual de normas y procedimientos, instrumento que establece de manera
formal las actividades y tareas de cada uno de los procedimientos
administrativos desarrollados en la fundación, lo cual generó debilidades de
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
control interno en los procesos de verificación, control y seguimiento de las
operaciones administrativas y presupuestarias, propiciando la falta de un
registro de ejecución presupuestaria donde se refleje los tiempos de
ejecución del gasto (comprometido, causado y pagado), imputación a
partidas inadecuadas, asimismo, no se realizó el registro contable de las
operaciones en los libros principales (diario, mayor y auxiliares). Por otro
lado, la Fundación Escuela de Gobierno del Estado Portuguesa no remitió al
Servicio Nacional de Contrataciones la programación de bienes a adquirir, de
obras y servicios a contratar; aunado a ello, ejecutó gastos sin someterlos
previamente a un procedimiento de selección de contratista.
Con respecto, a los pagos efectuados por la fundación, por concepto de
contratos al personal para que realizaran funciones de asesoría, se observo
que los mismos no están inscritos en el Registro de Auditores, Consultores y
profesionales Independientes en materia de Control.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-04-04
PRACTICADA EN LA FUNDACIÓN REGIONAL
“EL NIÑO SIMÓN” PORTUGUESA,
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Descentralizada (DCAD).
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Fundación Regional “El Niño Simón” Portuguesa.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría de Bienes Muebles.
ALCANCE.
La actuación fiscal se orientó a evaluar los procedimientos de control,
administración y mantenimiento de los bienes muebles de la sede
administrativa de la Fundación Regional “El Niño Simón”, Portuguesa,
durante el ejercicio económico financiero 2014, para la cual se seleccionó
una muestra del 53% de los bienes muebles registrados en el inventario de
bienes muebles.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar el control, administración y mantenimiento de los bienes muebles de
la sede administrativa de la Fundación Regional “El Niño Simón” con fecha
de corte al 31/12/2014.
CONCLUSIONES.
De la evaluación realizada al inventario de Bienes Muebles de la Fundación
Regional
“El
Niño
Simón”
Portuguesa,
correspondiente
al
ejercicio
económico financiero 2014, se concluye que:
La Fundación Regional “El Niño Simón” Portuguesa realizó traspasos
presupuestarios de manera informativa y no aprobatoria por parte de la
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
Secretaría de Gestión Interna de la Gobernación del estado Portuguesa.
Ahora bien, respecto a la administración, disposición y uso de los bienes no
se percibió la existencia física de bienes muebles registrados en el inventario
de la Fundación; bienes muebles adquiridos en el ejercicio económico
financiero 2014, así como en años anteriores no se encontraron relacionados
en el inventario; así también; bienes muebles trasladados sin el debido
soporte a unidades distintas a la cual fueron asignados; bienes muebles en
estado de deterioro que no fueron objeto de desincorporación; materiales de
rápido consumo registrados en el inventario de bienes; así como, bienes
muebles registrados con características incompletas y deficiencias en la
descripción; bienes muebles, trasladados para su mantenimiento fuera de la
institución sin soporte alguno. Del mismo modo, el formulario BM-1 para el
registro del inventario no fue fechado para el momento de su elaboración ni
firmado y sellado por el responsable de la unidad de trabajo; no se realizaron
mantenimientos al parque automotor y equipos de aires acondicionados.
En ese orden de ideas, respecto a los soportes de los pagos realizados por
la adquisición de bienes muebles, los mismos no están constituidos en un
expediente único por cada contratación, sin foliatura, sin un orden
cronológico y sin numeración. Del mismo modo, pagos realizados a
empresas proveedoras que no contaron con el certificado de inscripción en el
Registro Nacional de Contratista.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2014-AE-01,
PRACTICADA A LA ALCALDÍA DEL MUNICIPIO
SAN GENARO DE BOCONOÍTO
EJERCICIOS ECONÓMICOS FINANCIEROS 2012-2013
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Alcaldía del Municipio San Genaro de Boconoíto.
TIPO DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría Operativa.
ALCANCE DE LA ACTUACIÓN.
La actuación estuvo orientada a la evaluación de las áreas de Organización y
Funcionamiento, Administración de Personal, Planificación de la Alcaldía del
Municipio San Genaro de Boconoíto del estado Portuguesa; verificar la
sinceridad y legalidad de los procesos administrativos, presupuestarios y
financieros relacionados con el pago de sueldos y salarios al personal fijo y
contratado, pasivos laborales, capacitación y adiestramiento; así como con
las contrataciones para la adquisición de bienes, prestación de servicios y
ejecución de obras, durante los ejercicios económicos financieros 2012 y
2013.
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar el cumplimiento de las disposiciones legales y sublegales por parte
de la Alcaldía del municipio San Genaro de Boconoíto del estado Portuguesa
en el ejercicio de sus funciones, en las áreas de organización y funcionamiento, administración de personal, planificación, y procesos de selección de
contratistas y de contratación para la adquisición de bienes, prestación de
servicios y ejecución de obras durante los ejercicios económicos financieros
2012-2013.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
CONCLUSIONES.
Se constató que la Alcaldía del Municipio San Genaro de Boconoíto cuenta
con un organigrama estructural y que los gastos efectuados por esta Alcaldía
por
concepto
de
representación
de
empleados,
ayudas,
becas,
subvenciones, útiles escolares al personal empleado y obrero, así como las
erogaciones por concepto de sueldo básico, bono vacacional y aguinaldos a
los altos funcionarios, se realizaron con apego a la normativa sublegal que
rige la materia.
De igual manera, se determinó la ausencia de Manuales de Organización,
Normas y Procedimientos, Cargos y Funciones, así como, la conformación
de treinta y tres (33) expedientes individuales del personal contratado.
Por otra parte, se constató que las erogaciones efectuadas por concepto de
adquisición de bienes y prestación de servicios no presentaban la respectiva
documentación que justifica el gasto (orden de compra o servicio, acta por
donación, factura, entre otras), además se corroboró que la alcaldía objeto
de la evaluación no contó con un tabulador de sueldo y salarios para el personal adscrito a la misma.
Con relación a los pagos a los organismos correspondientes por concepto de
aportes patronales y retenciones efectuadas a los trabajadores por seguro
social obligatorio y régimen prestacional de empleo, se evidenció que se
efectuaron de forma extemporánea; así mismo, con relación al régimen Prestacional de empleo no efectuaron el pago del aporte patronal de los meses
julio a diciembre del ejercicio económico 2013, ni las retenciones de los meses septiembre a diciembre de ese mismo ejercicio económico. Así como
tampoco, se enteraron las retenciones efectuadas a los trabajadores durante
los ejercicios económicos financieros 2012 y 2013 correspondientes al régimen Prestacional de vivienda.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
3/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
En otro orden de ideas, la alcaldía no aperturó una cuenta de fideicomisos
para el personal adscrito a la institución, y además, adeuda prestaciones
sociales a los empleados y obreros, fijos y contratados, así como a los
pensionados y jubilados.
Con respecto a las contrataciones de profesionales para cumplir labores de
asesoría, se evidenció que se efectuaron sin cumplir con los requisitos exigidos por la normativa que le rige, asimismo, los contratos efectuados por honorarios profesionales para labores de asesoría no se ajustan a lo establecido en el Reglamento para el Registro, Calificación, Selección y Contratación
de Auditores, Consultores y Profesionales Independientes en Materia de
Control, dictado por la Contraloría General de la República.
Por otra parte, se constató la ausencia del Plan Operativo Anual correspondiente al año 2012 y 2013, y por ende, no fue posible efectuar la respectiva
confrontación de las actividades previstas contra las ejecutadas.
En cuanto a los procesos de contratación, se evidenció que no se efectuaron
los procesos de selección de contratistas para la adquisición de bienes, prestación de servicios y ejecución de obras, para los ejercicios económicos financieros 2012 y 2013, asimismo, se constató que en los archivos de la Alcaldía no reposan los soporte (órdenes de pago, órdenes de compra, ni ningún otro soporte)de las erogaciones efectuadas por tales conceptos, aunado
a esto, de la muestra menor, correspondiente a expedientes para la ejecución de obras, efectuados por la Alcaldía del Municipio San Genaro de Boconoíto, se determinó que los mismos no contaban con el respectivo proyecto
de obra, así como de otros documentos exigidos en el Reglamento de la Ley
de Contrataciones Públicas.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
4/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
Con respecto a los bienes muebles, se corroboró que la Alcaldía, no contó
con un inventario de bienes muebles (formulario BM1), finalmente, se
detectaron imputaciones presupuestarias que no correspondían con la
naturaleza del gasto.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/3
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-AE-01,
PRACTICADA A LA EMPRESA SOCIALISTA DE INFRAESTRUCTURA Y
SERVICIOS Y REDES DEL ESTADO PORTUGUESA CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Empresa Socialista de Infraestructura y Servicios y Redes del Estado
Portuguesa (ESINSEP S.A).
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría Operativa.
ALCANCE.
La actuación fiscal , constituyó una auditoría de cumplimiento que estuvo
enfocada hacia la evaluación de los procedimientos administrativos,
presupuestarios, financieros y técnicos establecidos por la Gobernación, para
la selección, contratación y ejecución física, así como los mecanismos
implementados para medir el impacto en la comunidad de los proyectos en
materia agroalimentaria, de vialidad y transporte y de seguridad, realizados
durante el año 2014, financiados con recursos provenientes del Consejo
Federal de Gobierno (CFG), a través del Fondo de Compensación
Interterritorial (FCI).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procedimientos administrativos, presupuestarios, financieros y
técnicos establecidos por la Gobernación del Estado, para la selección,
contratación y ejecución física, de los proyectos en materia agroalimentaria,
de vialidad, transporte y seguridad, financiados con recursos provenientes
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/3
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
del Consejo Federal de Gobierno a través del Fondo Compensatorio
Interterritorial, durante el año 2014; así como también, los mecanismos
implementados para medir su impacto en la comunidad.
CONCLUSIONES.
En virtud de los resultados obtenidos en la actuación fiscal, se evidenció que
el acto motivado de la modificación del proyecto para la adquisición de los
cinco (5) tractores, seis (06) rotativas y setenta (70) desmalezadoras, no
presenta fecha de suscripción. Asimismo la ESINSEP. S.A no conformó un
expediente único de contratación para la adquisición de cinco (5) tractores y
dos (2) rotativas.
En lo que respecta a la adquisición de 04 rotativas y 70 desmalezadoras, se
determinó
mediante
el
análisis
realizado
a
la
documentación
correspondiente, que la ESINSEP, S.A, no realizó un único proceso de
contratación. Por otra parte, las actas de control perceptivo elaboradas para
la recepción de 4 tractores, 10 rotativas y equipos menores no se encuentran
suscritas por el proveedor del bien.
En otro orden de ideas, la factura N° 927 de fecha 30/09/2014 de la empresa
Agro Inversiones 265, C.A, no indica la imprenta que la emitió, así como la
nomenclatura y fecha de la providencia Administrativa de autorización por
parte del SENIAT.
En lo que concierne a la administración y control de bienes es de hacer notar
que la ESINSEP S.A., no elaboró los formularios B-M2 para la incorporación
de los 05 tractores, 06 rotativas y 70 desmalezadoras adquiridas, no registró
en el formulario B-M1 (inventario) la referida adquisición lo que no permite
una actualización del mismo, y producto de no efectuar el etiquetado
(identificación) de los equipos no es posible realizar un efectivo control.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
3/3
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
De la verificación física se obtuvo que los cinco (05) tractores, seis (06)
rotativas y cuarenta y dos (42) desmalezadoras adquiridas por la ESINSEP,
se pudo determinar que los mismos se encuentran en buen estado de
conservación y operativos. Por último, es de hacer notar que la Empresa
Socialista de Infraestructura, Servicios y Redes de Portuguesa (ESINSEP),
no aplicó ninguna encuesta y/o cuestionario para medir el grado de beneficio
de la población por la adquisición de los cinco (05) tractores, seis (06)
rotativas y setentas (70) desmalezadoras del proyecto.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-AE-01,
PRACTICADA A LA CORPORACIÓN SOCIALISTA DE DESARROLLO
ECO-SOCIAL DEL ESTADO PORTUGUESA (CORSODEP, S.A.)
CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Corporación Socialista de Desarrollo Eco-Social del Estado Portuguesa
(CORSODEP,S.A.).
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoria Operativa.
ALCANCE.
La actuación fiscal, constituyó una auditoría de cumplimiento que estuvo
enfocada hacia la evaluación de los procedimientos administrativos,
presupuestarios, financieros y técnicos establecidos por la Gobernación, para
la selección, contratación y ejecución física, así como los mecanismos
implementados para medir el impacto en la comunidad de los proyectos en
materia agroalimentaria, de vialidad y transporte y de seguridad, realizados
durante el año 2014, financiados con recursos provenientes del Consejo
Federal de Gobierno (CFG), a través del Fondo de Compensación
Interterritorial (FCI).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procedimientos administrativos, presupuestarios, financieros y
técnicos establecidos por la Gobernación del Estado, para la selección,
contratación y ejecución física, de los proyectos en materia agroalimentaria,
de vialidad, transporte y seguridad, financiados con recursos provenientes
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
del Consejo Federal de Gobierno a través del Fondo Compensatorio
Interterritorial, durante el año 2014; así como también, los mecanismos
implementados para medir su impacto en la comunidad .
CONCLUSIONES.
De los resultados obtenidos en la revisión física efectuada a cinco (05)
unidades de transporte las cuales forman parte del proyecto en estudio, se
constató que las mismas se encuentran en buen estado de conservación y
operativas; asimismo, estos bienes se encuentran en el inventario de bienes
de la CORSODEP, S.A. Cabe señalar que este proyecto tuvo un impacto de
satisfacción en toda la población Portugueseña. En este mismo orden de
ideas, los procedimientos de contratación realizados por la Corporación
Socialista de Desarrollo Eco-Social del Estado Portuguesa (CORSODEP,
S.A.); se evidenció que fue suscrito un acto motivado sin contar con la fecha
del mismo; asimismo, se constató que la adquisición de una (01) cava
isotérmica fue efectuada con un proveedor no inscrito en el Registro Nacional
de Contratista, aunado a esto no se evidenció dentro de este expediente de
contratación documentos tales como: pliego de condiciones y garantías.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-AE-01,
PRACTICADA A LA SECRETARÍA DEL PODER POPULAR PARA LA
SEGURIDAD CIUDADANA, SECRETARÍA DEL PODER POPULAR PARA
LA GESTIÓN INTERNA Y LA COMISIÓN DE CONTRATACIONESDEL
ESTADO PORTUGUESA CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Secretaría Del Poder Popular Para La Seguridad Ciudadana, Secretaría Del
Poder Popular Para La Gestión Interna Y La Comisión De Contrataciones.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría Operativa.
ALCANCE.
La actuación fiscal, constituyó una auditoría de cumplimiento que estuvo
enfocada hacia la evaluación de los procedimientos administrativos,
presupuestarios, financieros y técnicos establecidos por la Gobernación, para
la selección, contratación y ejecución física, así como los mecanismos
implementados para medir el impacto en la comunidad de los proyectos en
materia agroalimentaria, de vialidad y transporte y de seguridad, realizados
durante el año 2014, financiados con recursos provenientes del Consejo
Federal de Gobierno (CFG), a través del Fondo de Compensación
Interterritorial (FCI).
OBJETIVO GENERAL.
Evaluar los procedimientos administrativos, presupuestarios, financieros y
técnicos establecidos por la Gobernación del Estado, para la selección,
contratación y ejecución física, de los proyectos en materia agroalimentaria,
de vialidad, transporte y seguridad, financiados con recursos provenientes
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/2
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
del Consejo Federal de Gobierno a través del Fondo Compensatorio
Interterritorial, durante el año 2014; así como también, los mecanismos
implementados para medir su impacto en la comunidad.
CONCLUSIONES.
De los resultados obtenidos de la verificación física a la muestra
seleccionada, conformada por dieciocho (18) radios portátil y nueve (09)
computadoras de escritorios adquiridos a través de los sub/proyectos objeto
de evaluación, se evidenció que los bienes adquiridos se encuentran en buen
estado de conservación y uso; asimismo, se constató que cincuenta y nueve
(59) radios portátiles y treinta (30) computadoras, adquiridos a través de
dichos subproyectos, fueron incorporados a su inventario de bienes muebles
BM-1 al cierre del ejercicio económico financiero 2014. Cabe señalar, que
estos sub-proyectos tuvieron un impacto de satisfacción en un noventa por
ciento (90%) en toda la población Portugueseña. En este mismo orden de
ideas, en los expedientes de los prenombrados sub-proyectos, conformados
por la Coordinación de Contrataciones y custodiados por la Secretaría del
Poder Popular para la Seguridad Ciudadana, no se encontraba la siguiente
documentación: Solicitud de la unidad usuaria o requirente, invitación dirigida
a
Soluciones
Inalámbrica
C.A,
justificación
del
compromiso
de
responsabilidad social y evaluación del desempeño del contratista.
De igual manera, la Gobernación del Estado Portuguesa recibió un cheque
por concepto del compromiso de responsabilidad social en fecha posterior al
cierre del contrato; aunado a esto, se constató, que el contrato realizado por
la Gobernación del Estado Portuguesa con la Empresa Servicios de Radios
C.A., se suscribió antes de la notificación de la adjudicación.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
1/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN FISCAL No. 2015-AE-02,
PRACTICADA AL CUERPO DE POLICÍA DEL ESTADO Y
SECRETARÍA DEL PODER POPULAR PARA LA GESTIÓN INTERNA
DE LA GOBERNACIÓN DEL ESTADO PORTUGUESA
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014.
DIRECCIÓN DE CONTROL.
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
ORGANISMO, ENTIDAD O ENTE AUDITADO.
Cuerpo de Policía del Estado Portuguesa y Secretaría del Poder Popular
para la Gestión Interna.
TIPO Y DENOMINACIÓN DE LA ACTUACIÓN.
Auditoría Operativa.
ALCANCE.
La actuación fiscal estuvo orientada a evaluar los procesos relacionados con
el sistema de administración de personal de los funcionarios policiales,
adquisición, registro y control de bienes muebles (vehículos, motos, esposas,
armas, chalecos, equipos antimotín, entre otros), gastos efectuados por
dichos conceptos durante el año 2014, así como la percepción que tienen las
comunidades acerca del servicio prestado por el Cuerpo de Policial del
Estado.
OBJETIVO GENERAL.
La actuación fiscal estuvo orientada a evaluar los procesos relacionados con
el sistema de administración de personal de los funcionarios policiales,
adquisición, registro y control de bienes muebles (vehículos, motos, esposas,
armas, chalecos, equipos antimotín, entre otros), gastos efectuados por
dichos conceptos durante el año 2014, así como la percepción que tienen las
comunidades acerca del servicio prestado por el Cuerpo de Policial del
Estado.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
2/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
CONCLUSIONES.
Se constató que el proceso de selección del personal para aspirantes a
funcionarios policiales se realiza según lo establecido en la Ley del Estatuto
de la Función Policial y el mismo es efectuado a través de la Universidad
Nacional Experimental de la Seguridad (UNES).
Por otra parte, se evidenció que a los funcionarios policiales se les otorga
cuarenta (40) días de sueldo por concepto de bono vacacional, y para gastos
médicos cuentan con el Sistema Integral Socialista de Salud del Estado
Portuguesa (SISSEP), por la cantidad de cincuenta mil bolívares sin
céntimos (Bs. 50.000,00).
De igual manera, el beneficio de alimentación es suministrado a través de la
tarjeta electrónica de alimentación Valeven por la cantidad de tres mil
trescientos setenta y cinco bolívares sin céntimos (Bs. 3.375,00); y el seguro
funerario, lo contrata la Gobernación del Estado con la empresa Pompas
Fúnebres C.A.
En otro orden de ideas, se verificó que la Oficina de Personal del Cuerpo de
Policía
del Estado Portuguesa posee un historial personal por cada
funcionario policial y un tabulador de sueldos y salarios para dichos
trabajadores. Así mismo, se determinó que el régimen disciplinario aplicado a
los funcionarios policiales se efectúa de acuerdo a lo señalado en la Ley del
Estatuto de la Función Policial.
En cuanto a los bienes muebles, se comprobó que durante el ejercicio
económico financiero 2014, no se efectuaron adquisiciones de bienes
muebles destinados a la seguridad del estado, sólo se presupuestó el código
02-01-00-00-00-404-04-01-00 Vehículos automotores terrestres, para ser
utilizados en la mensajería de la Secretaría del Poder Popular para la
Seguridad Ciudadana, y que el Cuerpo de Policía del Estado Portuguesa
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
3/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
posee ciento ocho (108) vehículos, ciento ochenta y cuatro (184) motos, mil
ciento treinta y un (1.131) pistolas, ciento veintisiete (127) revólveres 3,57
mm, cuatrocientos cincuenta y cuatro (454) revólveres 38 mm, doscientas
dieciocho (218) escopetas 12 mm, veintidós (22) subametralladoras 9mm,
quince (15) escopetas federal, ciento diecisiete (117) equipos antitraumaantimotín, ciento diecisiete (117) bastones antimotín, cien (100) escudos
antimotín, dos mil ciento once (2.111) chalecos antibalas, cien (100) esposas
policiales Smith&Wesson.
De igual manera, se indagó acerca del número de funcionarios policiales
existentes en el Cuerpo de Policía Estadal con relación al número de
habitantes del Estado, y se determinó que existen cuatrocientos setenta y
tres (473) funcionarios policiales por cada cien mil (100.000) habitantes,
siendo un resultado ideal de acuerdo a lo señalado por la Baquiana de Luz,
Practiguía de Recomendaciones Iniciales a Cuerpos de Policía Estadales y
Municipales.
En otro orden de ideas, la Oficina de Recursos Humanos del Cuerpo de
Policía del Estado Portuguesa no otorgó el disfrute correspondiente al
período 2013-2014 a mil quinientos diecinueve (1.519) funcionarios
policiales, aún cuando los mismos percibieron el pago por dicho concepto.
Así mismo, se evidenció que el Director del Cuerpo de Policía del Estado
Portuguesa no elaboró el acto motivado para la postergación de estas
vacaciones, fundado en razones de servicio.
Con relación al pago del bono vacacional, se determinó que la Secretaría de
Gestión Interna de la Gobernación del Estado Portuguesa no emitió las
órdenes de pago correspondientes a las erogaciones efectuadas por este
concepto, que sirvan como documento base de registro presupuestario de la
fase del gasto, así como de comprobante de esta erogación.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
4/4
C O N T R A L O R Í A D E L E S T A D O
P O R T U G U E S A
Así mismo, se constató que estos funcionarios policiales no contaron con un
seguro de vida y que Oficina de Recursos Humanos del Cuerpo de Policía
del Estado Portuguesa no envió copias del historial de personal al Ministerio
del Poder Popular para Relaciones Interiores, Justicia y Paz. Igualmente la
oficina señalada no contó con un registro digital y automatizado del referido
historial.
Finalmente, en cuanto a la percepción que tiene la comunidad del servicio
prestado por el Cuerpo de Policía del Estado, se aplicó una encuesta con el
fin de indagar acerca de las impresiones que tienen los ciudadanos
portugueseños sobre el desempeño de este cuerpo de seguridad;
detectándose en términos generales que esta percepción no es favorable del
trabajo que realizan los funcionarios policiales, existiendo un vacío del
servicio policial en la comunidad para satisfacer las necesidades vinculadas
a la seguridad ciudadana.
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
ANEXO Nº 01
UNIVERSO DE ORGANISMOS Y ENTES
SUJETOS A CONTROL POR LA CONTRALORÍA ESTADAL.
ENTES Y ORGANISMOS
CANTIDAD
GOBERNACIONES
01
PROCURADURIAS
01
SERVICIOS AUTÓNOMOS
01
CONSEJOS LEGISLATIVOS
01
INSTITUTOS AUTÓNOMOS
09
FUNDACIONES
01
EMPRESAS DEL ESTADO
06
FONDOS
00
CORPORACIONES
00
ASOCIACIONES CIVILES
00
CONSEJOS COMUNALES
1700
OTROS
00
ANEXO Nº 02
MANUALES DE ORGANIZACIÓN, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS,
APROBADOS Y UTILIZADOS POR LA CONTRALORÍA ESTADAL.
DENOMINACIÓN
Manual de Organización
INSTRUMENTO Y FECHA DE
APROBACIÓN
Resolución Nº 58 de fecha
26/11/2012
Manual Descriptivo de Cargos
de la Contraloría del estado
Portuguesa.
Manual de Normas y
Procedimientos de la
Dirección de Administración y
Presupuesto
Resolución Nº 04 de fecha
17/01/2007
Manual de Normas y
Procedimientos del Despacho
Contralor.
Resolución Nº 25 de fecha
03/06/2004
Manual de Normas y
Procedimientos del Proceso
de Potestad Investigativa
Resolución Nº 85 de fecha
16/12/2013
Manual de Normas y
Procedimientos para la
Determinación de
Responsabilidades
Resolución Nº 33 de fecha
19/05/2014
Resolución Nº 53 de fecha
07/07/2015
OBJETIVO
Proporcionar un documento normativo que
contenga
información
ordenada
y
sistemática
sobre
los
antecedentes
históricos de la Contraloría del estado
Portuguesa, el marco legal, atribuciones,
misión, visón, principios y valores, proceso,
estructura organizativa, nivel gerencial y
funcional de cada una de las dependencias
del ente contralor.
Desarrollar la clasificación específica de
cargos de la Contraloría del estado
Portuguesa.
Desarrollar las normas y procedimientos
para la ejecución de cada uno de los
procesos
medulares
del
área
de
administración de la Contraloría del estado
Portuguesa.
Desarrollar las normas y procedimientos
para la ejecución de cada uno de los
procesos
medulares
del
Despacho
Contralor.
Desarrollar los aspectos normativos y
procedimentales que regulan el proceso de
Potestad de Investigación en la Contraloría
del estado Portuguesa.
Desarrollar los aspectos normativos y
procedimentales
que
regulan
el
procedimiento para la Determinación de
Responsabilidades en la Contraloría del
estado Portuguesa.
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
ANEXO Nº 03
SISTEMAS DE INFORMACIÓN, ADMINISTRACIÓN Y
DE APOYO DE LA CONTRALORÍA ESTADAL.
DENOMINACIÓN Y SOFTWARE
EN EL CUAL FUE
DESARROLLADO.
(LIBRE O PROPIETARIO)
Sistema Integrado Administrativo
(SIA)
Sistema de Control de Acceso
(LINCEZ)
Sistema de Cámara de Seguridad
(DVR)
Sistema para el concurso “Reto al
Conocimiento”
SISRETO (PHP y MySQL)
Sistema para el Registro y Control
de Denuncias Online SISDEON
(PHP y MySQL)
Sistema Automatizado para la
Elección del Niño Contralor
SAENCE (PHP y MySQL)
Sistema Automatizado para el
Registro y Control de Archivos de
la Oficina Central de Secretaria y
Correspondencia SARCA (PHP y
FUNCIONALIDAD
Sistema Integrado Administrativo que integra procesos administrativos de
contabilidad (financiera y presupuestaria), abastecimiento, personal y
bienes, entre otros.
Sistema que registra las entradas y salidas a la institución de todo el
personal, los cuales tienen asignado un carnet codificado.
Sistema de circuito cerrado de televisión que funciona de manera
preventiva y reactiva para fortalecer la seguridad del ente contralor.
Sistema para el concurso “Reto al Conocimiento”, versión libre
(desarrollado originalmente en software privativo). Permite la realización de
preguntas a los concursantes, generando los resultados obtenidos por
todos los equipos. Dicho concurso tiene como objetivo medir los
conocimientos relacionados con la materia de control fiscal y el manejo de
una serie de leyes muy ligadas a las actividades medulares del organismo.
Sistema para el Registro de Denuncias Online, versión libre, amplia la
cobertura y mejora el servicio de recepción de denuncias, las cuales
pueden ser realizadas a través de la página Web de la Contraloría del
estado Portuguesa desde cualquier sitio con conexión a internet y desde
cualquier sistema operativo. Esto le permite a la Oficina de Atención al
Ciudadano, atender todas las denuncias e inquietudes, orientar y ayudar a
canalizarlas y resolverlas a la brevedad posible (desarrollado en la CEP).
Sistema Automatizado para la Elección del Niño Contralor Escolar, versión
libre (desarrollado originalmente en software privativo). Facilita el proceso
de elección realizado en los diferentes municipios del estado Portuguesa,
para los sufragios del Niño Contralor perteneciente al programa “La
Contraloría va a la Escuela”, e igualmente fue adaptado para la Elección
del Abuelo(a) Contralor(a).
Sistema Automatizado para el Registro y Control de Archivos de la Oficina
Central de Secretaría y Correspondencia, versión libre (desarrollado
originalmente en software privativo).
Automatiza los procesos para el control y registro de los documentos
archivados y currículos consignados en la Oficina Central de Secretaría y
Correspondencia de la Contraloría del estado Portuguesa.
MySQL)
Sistema Automatizado para la
Biblioteca de la Contraloría del
estado Portuguesa BIBLIOCEP
(PHP y MySQL)
Sistema Automatizado para el
Programa Comunidades al
Control SIPROCC (PHP y
MySQL)
Sistema de Registro de
Valoraciones Jurídicas y
Sancionados (SIRVAS)
Modulo para la publicación de
Leyes, Normativas Internas y
Reglamentos en la Pagina Web
Sistema para la Biblioteca de la Contraloría del estado Portuguesa, versión
libre (desarrollado originalmente en software privativo).
Automatiza los procesos de clasificación, registro y control de los libros,
publicaciones periódicas e información electrónica existente en la Biblioteca
de la Contraloría del estado Portuguesa.
Sistema Automatizado para el Registro y Control del Programa
“Comunidades al Control”, (en software libre).
Automatiza los procesos de registro y control de las actividades
relacionadas al adiestramiento de las comunidades en el Programa
“Comunidades al Control”, el cual ejecuta la Contraloría del estado
Portuguesa mediante la Oficina de Atención al Ciudadano.
Automatiza los procesos de carga de información relacionada a la
Determinación de Responsabilidades (Valoración Jurídica y Sancionados),
en la pagina web de la Contraloría del estado Portuguesa, (desarrollado en
Software Libre).
Modulo desarrollado en PHP (versión libre), el cual permite publicar todo lo
relacionado a Leyes, Reglamentos, Normativas Internas en la pagina Web.
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
DENOMINACIÓN Y SOFTWARE
EN EL CUAL FUE
DESARROLLADO.
(LIBRE O PROPIETARIO)
Modulo para la publicación de
Contrataciones Públicas en la
Dirección de Administración
FUNCIONALIDAD
Modulo desarrollado en PHP (versión libre), el cual permite publicar todo lo
relacionado a las contrataciones públicas
ANEXO Nº 04
ACTIVIDADES DE CONTROL
PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA ESTADAL.
TIPOS
CANTIDAD
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
42
ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA PARTICIPACIÓN CIUDADANA
135
ACTIVIDADES VINCULADAS CON LA POTESTAD INVESTIGATIVA
34
TOTAL:
211
ANEXO Nº 05
INFORMACIÓN SOBRE LOS PROCESOS DE POTESTAD INVESTIGATIVA
CONTRALORÍA ESTADAL.
POTESTAD INVESTIGATIVA
CANTIDAD
VALORACIONES JURÍDICAS CON AUTO DE CIERRE
13
INICIADAS EN TRÁMITE:
04
Fase de Notificación
3
Fase de Prueba
0
Fase de Informes de Resultados
1
CONCLUIDAS
08
Potestades de Investigación Iniciadas y Concluidas en el 2015
2
Potestades de Investigación Iniciadas en el 2014 y Concluidas en el 2015
TOTAL: CERRADAS, INICIADAS EN TRÁMITE Y CONCLUIDAS
ANEXO Nº 06
No se realizó actividad alguna sobre este punto.
ANEXO Nº 07
No se realizó actividad alguna sobre este punto.
6
25
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
ANEXO Nº 08
PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS DECLARADAS
RESPONSABLES EN LO ADMINISTRATIVO
EJERCICIO FISCAL 2015 DE LOS PROCEDIMIENTOS INICIADOS EN EL AÑO 2015
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
1
Alexander
Valladares,
titular de la cédula de
identidad Nº 11.397.721
Procuraduría del Estado
Portuguesa. EEF 2009
2
Motivación
Monto Bs. de la
multa
Art. 91 Numeral 26 (LOCGR Y
SNCF)
11.660,00
Sirley Sánchez, titular de
Instituto Regional de la
la cédula de identidad N°
Vivienda del Estado
13.702.975
Portuguesa (INREVI). EEF
2008 Y 2009
Art. 91 Numeral 26 y 14
(LOCGR Y SNCF)
11.660,00)
3
Cornelio Carrasco, titular
Instituto Regional de la
de la cédula de identidad
Vivienda del Estado
N° 12.709.664
Portuguesa (INREVI). EEF
2008 Y 2009
Art. 91 Numeral 26 y 14
(LOCGR Y SNCF)
11.660,00
4
Orangel Rafael Sequera Consejo Legislativo del
Fernández, titular de la Estado Portuguesa. EEF
cédula de identidad Nº 2009
10.724.552,
Art. 91 Numeral 07 y 14
(LOCGR Y SNCF)
17.875,00
5
Edwin
Rodríguez Consejo Legislativo del
Sánchez titular de la Estado Portuguesa. EEF
cédula de identidad Nº 2009
15.350.812
Art. 91 Numeral 07,09,14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
17.875,00
6
Francisco Paúl Enrique Consejo Legislativo del
Ruiz Licon, titular de la Estado Portuguesa. EEF
cédula de identidad Nº 2009
7.599.215
Art. 91 Numeral 09 y 26
(LOCGR Y SNCF)
17.875,00
7
José
Emerito
Pérez Consejo Legislativo del
Lucena, titular de la Estado Portuguesa. EEF
cédula de identidad Nº 2009
11.880.250
Art. 91 Numeral 07 y 14
(LOCGR Y SNCF)
17.875,00
8
Alicia Margarita Torres
Hernández, titular de la
cédula de identidad Nº
10.915.177
Secretaría
de
Gestión
Interna de la Gobernación
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Socialista Integral de Salud
del estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
primer trimestre del 2012
Art. 91 Numeral 09 y 26
(LOCGR Y SNCF)
16. 430,00
9
Richard Ramón García
Goyo, titular de la cédula
de
identidad
Nº
13.486.266
Secretaría
de
Gestión
Interna de la Gobernación
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Socialista Integral de Salud
del estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
primer trimestre del 2012
Art. 91 Numeral 09,14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
13.780,00
10 Jean Harold Graterol
Rangel, titular de la
cédula
identidad
N°
16.073.246
Secretaría
de
Gestión Art. 91 Numeral 26 (LOCGR Y
Interna de la Gobernación
SNCF)
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
13.780,00
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
Socialista Integral de Salud
del estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
primer trimestre del 2012
11 Luis Javier Campins
Martínez, titular de la
cédula de identidad Nº
15.214.937
Secretaría
de
Gestión
Interna de la Gobernación
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Socialista Integral de Salud
del estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
primer trimestre del 2012
12 Jean Harold Graterol
Rangel, titular de la
cedula de identidad Nº
16.073.246
Secretaría
del
Poder Art. 91 Numeral 26 (LOCGR Y
Popular para la Gestión
SNCF)
Interna, Secretaría del
Poder Popular para la
Seguridad
Ciudadana,Dirección
General de Policía y
Comisión
de
Contrataciones
de
la
Gobernación del estado
Portuguesa. EEF 20092010
Art. 91 Numeral 09,14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
16. 430,00
35.750,00
EJERCICIO FISCAL 2015 DE LOS PROCEDIMIENTOS INICIADOS EN EL AÑO 2014
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
1
Wilfredo Eyisto Rosario, Servicio Autónomo de
titular de la cédula de Rentas
del
Estado
identidad Nº 9.251.751
Portuguesa
(SAREP).
EEF 2009.
Art. 91 Numeral 14 (LOCGR Y
SNCF)
11.660,00
2
Elsa Andreina Marvez Servicio Autónomo de
Piñero, titular de la cédula Rentas
del
Estado
de identidad Nº 12.238.484 Portuguesa
(SAREP).
EEF 2009.
Art. 91 Numeral 14 (LOCGR Y
SNCF)
11.660,00
3
Nubila
Owsdaly
Sosa
Uzcátegui, titular de la
cédula de identidad Nº V10.398.330
Corporación
Portugueseña de Turismo
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
35.650,00
4
Noralis
Beatriz
Duran
Paredes, titular de la
cédula de identidad Nº V13.378.668;
Corporación
Portugueseña de Turismo
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
5
Xiomara Mendez, titular Corporación
de la cédula de identidad Portugueseña de Turismo
N° V- 7.357.977
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
6
Yanira
Victoria
Urriola
Guevara, titular de la
cédula de identidad N° V9.258.607
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
Corporación
Portugueseña de Turismo
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
7
Carlos Sosa, titular de la Corporación
cédula de identidad N° V- Portugueseña de Turismo
11.395.748
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
8
Gustavo Ramón Delgado, Corporación
titular de la cédula de Portugueseña de Turismo
identidad N° V- 13.740.095 (CORPOTUR).
EEF
2008-2009.
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
9
Toribio Azuaje, titular de la Corporación
cédula de identidad Nº V- Portugueseña de Turismo
8.050.377.
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9,14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
42.625,00
10 Guslivy Mejias, titular de la Corporación
Art. 91 Numeral 9 y 26 (LOCGR
cédula de identidad Nº V- Portugueseña de Turismo
Y SNCF)
10.260.204
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009.
17.875,00
11 Johnny Solorzano, titular Corporación
de la cédula de identidad Portugueseña de Turismo
Nº V- 12.331.268
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9 y 14
(LOCGR Y SNCF)
17.875,00
12 Carlos Alexis Ochoa, titular Corporación
de la cédula de identidad Portugueseña de Turismo
Nº V- 7.124.284
(CORPOTUR).
EEF
2008-2009
Art. 91 Numeral 9 y 14
(LOCGR Y SNCF)
17.875,00
ANEXO Nº 09
PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS
DESTINATARIAS DE REPAROS
EJERCICIO FISCAL 2015 DE LOS PROCEDIMIENTOS INICIADOS EN EL 2014
N°
identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs.
1
Wilfredo Eyisto Rosario, titular
de la cédula de identidad Nº
9.251.751
Servicio Autónomo de Rentas
del
Estado
Portuguesa
(SAREP). EEF 2009
Art. 91 Numeral 14
(LOCGR Y SNCF)
50,00
2
Elsa Andreina Marvez Piñero,
titular de la cédula de identidad
Nº 12.238.484
Servicio Autónomo de Rentas
del
Estado
Portuguesa
(SAREP). EEF 2009
Art. 91 Numeral 14
(LOCGR Y SNCF)
50,00
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
ANEXO Nº 10
CIUDADANOS SANCIONADOS CON MULTAS
ARTIICULO 94 LOCGRSNCF
EJERCICIO FISCAL 2015 DE LOS PROCEDIMIENTOS INICIADOS EN EL 2015
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
1
Alexander
Valladares,
Art. 91 Numeral 26 (LOCGR Y
titular de la cédula de Procuraduría del Estado
SNCF)
Portuguesa.
EEF
2009
identidad Nº 11.397.721
11.660,00
2
Sirley Sánchez, titular de Instituto Regional de la
la cédula de identidad N° Vivienda
del
Estado
13.702.975
Portuguesa (INREVI). EEF.
2008 Y 2009
Art. 91 Numeral 14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
11.660,00
3
Cornelio Carrasco, titular Instituto Regional de la
de la cédula de identidad Vivienda
del
Estado
N° 12.709.664
Portuguesa (INREVI). EEF.
2008 Y 2009
Art. 91 Numeral 14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
11.660,00
4
Orangel Rafael Sequera Consejo Legislativo del Art. 91 Numeral 7 y14 (LOCGR
Fernández, titular de la Estado Portuguesa. EEF
Y SNCF)
cédula de identidad Nº 2009
10.724.552,
17.875,00
5
Edwin
Rodríguez Consejo Legislativo del
Sánchez titular de la Estado Portuguesa. EEF
cédula de identidad Nº 2009
15.350.812
17.875,00
6
Francisco Paúl Enrique Consejo Legislativo del Art. 91 Numeral 9 y 26 (LOCGR
Ruiz Licon, titular de la Estado Portuguesa. EEF
Y SNCF)
cédula de identidad Nº 2009
7.599.215
17.875,00
7
José
Emerito
Pérez Consejo Legislativo del Art. 91 Numeral 7 y 14 (LOCGR
Lucena, titular de la Estado Portuguesa. EEF
Y SNCF)
cédula de identidad Nº 2009
11.880.250
17.875,00
8
Alicia Margarita Torres
Hernández, titular de la
cédula de identidad Nº
10.915.177
Secretaría
de
Gestión Art. 91 Numeral 9 y 26 (LOCGR
Interna de la Gobernación
Y SNCF)
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Socialista Integral de Salud
del Estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
2012
16. 430,00
9
Richard Ramón García
Goyo, titular de la cédula
de
identidad
Nº
13.486.266
Secretaría
de
Gestión
Interna de la Gobernación
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Socialista Integral de Salud
del Estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
2012
Art. 91 Numeral 9, 14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
13.780,00
10 Jean Harold Graterol
Rangel, titular de la
cédula
identidad
N°
16.073.246
Secretaría
de
Gestión
Interna de la Gobernación
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Art. 91 Numeral 26 (LOCGR Y
SNCF)
13.780,00
Art. 91 Numeral 7, 9, 14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
Socialista Integral de Salud
del Estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
2012
11 Luis Javier Campins
Martínez, titular de la
cédula de identidad Nº
15.214.937
Secretaría
de
Gestión
Interna de la Gobernación
del estado Portuguesa,
relativa
al
Sistema
Socialista Integral de Salud
del Estado Portuguesa
(S.I.S.S.E.P). EEF 2010 y
2012
Art. 91 Numeral 9, 14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
16. 430,00
12 Jean Harold Graterol
Rangel, titular de la
cedula de identidad Nº
16.073.246
Secretaría
del
Poder
Popular para la Gestión
Interna, Secretaría del
Poder Popular para la
Seguridad
Ciudadana,Dirección
General de Policía y
Comisión
de
Contrataciones
de
la
Gobernación del estado
Portuguesa.EEF
20092010
Art. 91 Numeral 26 (LOCGR Y
SNCF)
35.750,00
EJERCICIO FISCAL 2015 DE LOS PROCEDIMIENTOS INICIADOS EN EL 2014
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
1
Wilfredo Eyisto Rosario, Servicio
Autónomo
de Art. 91 Numeral 14 (LOCGR Y
titular de la cédula de Rentas
del
Estado
SNCF)
identidad Nº 9.251.751
Portuguesa (SAREP). EEF
2009.
11.660,00
2
Elsa Andreina Marvez
Piñero, titular de la
cédula de identidad Nº
12.238.484
11.660,00
3
Nubila Owsdaly Sosa Corporación Portugueseña
Uzcátegui, titular de la de Turismo (CORPOTUR).
cédula de identidad Nº V- EEF 2008 y 2009.
10.398.330
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
35.650,00
4
Noralis Beatriz Duran Corporación Portugueseña
Paredes, titular de la de Turismo (CORPOTUR).
cédula de identidad Nº V- EEF 2008 y 2009.
13.378.668;
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
5
Xiomara Mendez, titular Corporación Portugueseña
de la cédula de identidad de Turismo (CORPOTUR).
N° V- 7.357.977
EEF 2008 y 2009.
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
6
Yanira Victoria Urriola Corporación Portugueseña
Guevara, titular de la de Turismo (CORPOTUR).
cédula de identidad N° V- EEF 2008 y 2009.
9.258.607
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
7
Carlos Sosa, titular de la Corporación Portugueseña
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
14.950,00
Servicio
Autónomo
de Art. 91 Numeral 14 (LOCGR Y
Rentas
del
Estado
SNCF)
Portuguesa
(SAREP).
EEF2009.
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
N°
Identificación
Órgano y/o Ente
Motivación
Monto Bs. de la
multa
cédula de identidad N° V- de Turismo (CORPOTUR).
11.395.748
EEF 2008 y 2009.
(LOCGR Y SNCF)
8
Gustavo
Ramón Corporación Portugueseña
Delgado, titular de la de Turismo (CORPOTUR).
cédula de identidad N° V- EEF 2008 y 2009.
13.740.095
Art. 91 Numeral 9,7,14 y 22
(LOCGR Y SNCF)
14.950,00
9
Toribio Azuaje, titular de Corporación Portugueseña
la cédula de identidad Nº de Turismo (CORPOTUR).
V- 8.050.377.
EEF 2008 y 2009.
Art. 91 Numeral 9,14 y 26
(LOCGR Y SNCF)
42.625,00
10 Guslivy Mejias, titular de Corporación Portugueseña Art. 91 Numeral 9 y 26 (LOCGR
la cédula de identidad Nº de Turismo (CORPOTUR).
Y SNCF)
V- 10.260.204
EEF 2008 y 2009.
17.875,00
11 Johnny Solorzano, titular Corporación Portugueseña Art. 91 Numeral 9 y14 (LOCGR
de la cédula de identidad de Turismo (CORPOTUR)
Y SNCF)
Nº V- 12.331.268
EEF 2008 y 2009
17.875,00
12 Carlos Alexis Ochoa, Corporación Portugueseña Art. 91 Numeral 9 y14 (LOCGR
titular de la cédula de de Turismo (CORPOTUR)
Y SNCF)
identidad
Nº
V- EEF 2008 y 2009
7.124.284
17.875,00
ANEXO Nº 11
EMOLUMENTO ANUAL PERCIBIDO POR EL CONTRALOR(A) ESTADAL
REMUNERACIONES
Sueldo
Prima Por Antigüedad
MONTO EN (BS.F)
429.800,00 Resolución Nº 10 de fecha 22 de Enero de 2015
27.000,28
Prima Por Hijo
2.400,00
Prima Por Hogar
1.800,00
Prima Profesionalizacion
7.800,00
Bono Vacacional
OBSERVACIONES. RESOLUCIONES MEDIANTE
LAS CUALES SE ACORDARON AUMENTOS.
52.027,20
Bonificación Fin De Año
130.376,27
TOTAL
651.203,75
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
ANEXO Nº 12
NÚMERO DE FUNCIONARIOS(AS) AL SERVICIO
DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
DENOMINACIÓN DE LOS CARGOS
Contralora del estado Portuguesa
Interventora
Auditora Interna Encargada
PERSONAL DIRECTIVO
Director General Encargado
N° DE
DISTRIBUCIÓN DE LOS CARGOS POR
FUNCIONARIOS(AS)
PROFESIÓN
1
ABOGADA CON ESPECIALIDAD EN
GERENCIA INTEGRAL DE CONTROL FISCAL Y
AUDITORIA, Y MAGISTER EN GERENCIA
PÚBLICA.
1
LCDA. EN ADMINISTRACIÓN.
1
Directora de Administración
1
Directora de Control Central y Otro Poder
1
Director de Control de la Admón.
Descentralizada
1
Director de Determinación de
Responsabilidades Encargado
Director de Servicios Jurídicos
Directora de Recursos Humanos
Encargada
Directora Técnica Encargada
1
Jefe de la Oficina de Atención al
Ciudadano Encargada
GRUPO TÉCNICO FISCAL
Abogado I
Abogado II
Abogado Coordinador
1
Asistente de Auditoría
3
Auditor I
24
Auditor II
6
Auditor Coordinador
1
Abogado CON ESPECIALDAD EN DERECHO
LABORAL.
Lcda. En Administración CON MAGISTER EN
GERENCIA GENERAL.
Economista AGRÍCOLA CON ESPECIALIDAD
EN GERENCIA INTEGRAL DE CONTROL
FISCAL Y AUDITORIA.
Lcda. En contaduría publica CON
ESPECIALIDAD EN GERENCIA INTEGRAL DE
CONTROL FISCAL Y AUDITORIA.
Abogada CON ESPECIALIDAD EN DERECHO
LABORAL.
1
Lcda. En administración.
1
Politóloga CON ESPECIALIDAD EN GERENCIA
INTEGRAL DE CONTROL FISCAL Y
AUDITORIA, Y MAGISTER EN GERENCIA Y
PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL.
LCDA. EN ADMINISTRACIÓN
8
1
3
ABOGADOS.
ABOGADO.
1 abogada con especialidad en gerencia. integral
de control fiscal y auditoría.
2 abogados.
1 bachiller.
1 TSU. En administración.
1 LCDA. EN CONTADURIA PÚBLICA.
1 TÉCNICO SUPERIOR UNIVERSITARIO EN
ADMINISTRACIÓN.
6 LCDOS. EN CONTADURÍA PUBLICA.
1 LCDO. EN CONTADURIA PUBLICA CON
ESPECIALIDAD EN GERENCIA INTEGRAL DE
CONTROL FISCAL Y AUDITORIA.
13 LCDOS. EN ADMINISTRACIÓN.
1 LCDO. EN ADMINISTRACIÓN CON
ESPECIALIDAD EN GERENCIA INTEGRAL DE
CONTROL FISCAL Y AUDITORÍA.
2 INGENIERO CIVIL.
2 LCDOS. EN CONTADURÍA PÚBLICA CON
ESPECIALIDAD EN GERENCIA INTEGRAL DE
CONTROL FISCAL Y AUDITORÍA.
3 LCDO. EN ADMINISTRACIÓN.
1 LCDO. EN ADMINISTRACIÓN CON
ESPECIALIDAD EN GERENCIA INTEGRAL DE
CONTROL FISCAL Y AUDITORÍA.
1 LCDO. EN ADMINISTRACIÓN CON
ESPECIALIDAD EN GERENCIA INTEGRAL DE
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
DENOMINACIÓN DE LOS CARGOS
N° DE
FUNCIONARIOS(AS)
Auditor Consultor
1
GRUPO ADMINISTRATIVO Y APOYO
Asistente Administrativo
5
Administrador I
3
Administrador II
Secretaria(o) I
1
8
Secretaria II
Comprador III
Asistente Comunicacional
Comunicador I
Analista I
1
1
1
1
2
Analista II
3
Planificador I
Planificador Coordinador
Operador de Equipos de Computación
1
1
1
Operador de Soporte Técnico I
Operador de Soporte Técnico II
1
3
TOTAL FUNCIONARIOS(AS)
DISTRIBUCIÓN DE LOS CARGOS POR
PROFESIÓN
CONTROL FISCAL Y AUDITORÍA Y
ESPECIALIDAD EN FINANZAS.
ECONOMISTA AGRÍCOLA CON MAGÍSTER EN
GERENCIA GENERAL.
2 BACHILLER.
2 TÉCNICOS SUPERIORES UNIVERSITARIOS
EN ADMINISTRACIÓN.
1 LCDOS. EN ADMINISTRACIÓN.
1 LCDA. EN ECONOMÍA SOCIAL.
2 LCDOS. ADMINISTRACIÓN
1 LCDA. EN ADMINISTRACIÓN.
7 BACHILLERES.
1 TÉCNICO SUPERIOR UNIVERSITARIO EN
EDUCACIÓN
TSU. ADMINISTRACION
1 LCDA. EN ADMINISTRACIÓN.
LCDA. EN COMUNICACION SOCIAL
LCDA EN COMUNICACIÓN SOCIAL.
1 TÉCNICO SUPERIOR UNIVERSITARIO EN
ADMINISTRACIÓN.
1 LCDA. EN CONTADURÍA PÚBLICA.
1 LCDA. EN CONTADURÍA PÚBLICA.
2 LCDAS. EN ADMINISTRACIÓN.
LCDA. EN CIENCIAS POLÍTICAS.
LCDA. ADMINISTRACIÓN.
TÉCNICO SUPERIOR UNIVERSITARIO EN
ANALISIS DE SISTEMAS.
1 INGENIERO EN SISTEMAS.
1 INGENIERO EN SISTEMAS.
2 INGENIEROS EN INFORMÁTICA.
91
NÚMERO DE TRABAJADORES(AS) AL SERVICIO
DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
DENOMINACIÓN DE LOS PUESTOS
N° DE
DISTRIBUCIÓN DE LOS PUESTOS DE
TRABAJADORES(AS)
TRABAJO POR PROFESIÓN
ASEADORA
4
4 NO BACHILLERES.
MENSAJERO
2
2 NO BACHILLERES.
CHOFER
4
3 BACHILLERES.
1 NO BACHILLER.
AYUDANTE DE MANTENIMIENTO
1
1 NO BACHILLER.
TOTAL TRABAJADORES(AS)
11
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
ANEXO Nº 13
MOVIMIENTOS DE PERSONAL, INGRESOS Y EGRESOS
(RENUNCIAS, REMOCIONES, JUBILACIONES Y PENSIONES)
Denominación
del Cargo
Nº de Ingresos
(Nº de
Resolución y
Fecha)
Egresos
Renuncias
Abogado I
Oficio S/N de
fecha 08/01/2015
Abogado II
Oficio N° 01-038
de fecha
14/01/2015
Auxiliar de
Auditoría
Oficio N° 01-129
de fecha
20/02/2015
Auditor
Coordinador
Oficio N° 01-146
de fecha
03/03/2015
Auditor Interno
Encargado
Oficio N° 01-068
de fecha
31/03/2015
Auditor I
Oficio N° 01-169
de fecha
31/03/2015
Auditor
Supervisor
Oficio N° 01-189
de fecha
07/04/2015
Abogado II
Oficio N° 01-224
de fecha
16/04/2015
Auditor I
Oficio N° 01-227
de fecha
16/04/2015
Asistente de
Auditoría
Resolución N° 28
Fecha 24/04/2015
Abogado I
Resolución N° 29
Fecha 24/04/2015
Abogado I
Resolución N° 30
Fecha 24/04/2015
Abogado I
Resolución N° 31
Fecha 24/04/2015
Auditor I
Resolución N° 32
Fecha 24/04/2015
Asistente
Administrativo
Resolución N° 33
Fecha 24/04/2015
Abogado I
Resolución N° 34
Fecha 24/04/2015
Secretaria I
Resolución N° 35
Fecha 24/04/2015
Archivista
Oficio N° 01-250
de fecha
Remociones
Jubilaciones
Pensiones por
Discapacidad
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
Denominación
del Cargo
Nº de Ingresos
(Nº de
Resolución y
Fecha)
Egresos
Renuncias
Remociones
Jubilaciones
30/04/2015
Asistente de
Auditoría
Oficio N° 01-251
de fecha
30/04/2015
Secretario I
Resolución N° 44
Fecha 01/06/2015
Abogado I
Resolución N° 45
Fecha 01/06/2015
Directora de
Determinación de
Responsabilidad
es
Oficio N° 01-471
de fecha
30/06/2015
Asistente de
Auditoría
Oficio N° 01-490
de fecha
03/07/2015
Auditor I
Resolución N° 55
Fecha 08/07/2015
Auditor I
Resolución N° 56
Fecha 08/07/2015
Auditor I
Resolución N° 57
Fecha 08/07/2015
Auditor I
Resolución N° 58
Fecha 08/07/2015
Auditor I
Resolución N° 59
Fecha 08/07/2015
Mensajero
Oficio N° 01-566
Fecha 05/08/2015
Abogado I
Oficio N° 01-626
Fecha 31/08/2015
Abogado I
Oficio N° 01-635
Fecha 15/09/2015
Auditor I
Oficio N° 01-652
Fecha 23/09/2015
Analista I
Oficio N° 01-666
Fecha 30/09/2015
Abogado I
Resolución N° 78
Fecha 13/10/2015
Abogado I
Resolución N° 79
Fecha 13/10/2015
Analista I
Resolución N° 80
Fecha 13/10/2015
Auditor I
Resolución N° 81
Fecha 13/10/2015
Analista II
Resolución N° 68
Fecha
19/08/2015
Pensiones por
Discapacidad
Informe de Gestión
Contraloría del estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2015
Anexos
Denominación
del Cargo
Nº de Ingresos
(Nº de
Resolución y
Fecha)
Egresos
Renuncias
Remociones
Directora de
Recursos
Humanos
Jubilaciones
Pensiones por
Discapacidad
Resolución N° 92
Fecha
12/11/2015
Auditor I
Oficio N° 01-771
Fecha 23/11/2015
Director Técnico
Resolución N°
103
Fecha 14-122015
Director General
(E)
Resolución N°
106
Fecha 14-122015
Auditor I
Resolución N°
107
Fecha 21-122015
ANEXO Nº 14
ESTIMACIÓN DEL PRESUPUESTO DE
GASTOS POR PARTIDAS
ASIGNADO
(Bs.)
AUM/DISM.
(Bs.)
27.667.064,00
14.809.190,21
42.476.254,21
3.177.100,00
-416.303,74
2.760.796,26
10.208.478,00
681.133,13
10.889.611,13
4.04. ACTIVOS REALES
1.484.271,00
0,00
1.484.271,00
4.07. TRANSFERENCIAS
7.565.665,00
5.465.265,76
13.030.930,76
1.000,00
0,00
1.000,00
50.103.578,00
20.539.285,36
70.642.863,36
CÓDIGO/DENOMINACIÓN DE LA PARTIDA
4.01. GASTOS DE PERSONAL
4.02. MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
4.03. SERVICIOS NO PERSONALES
4.11. DISMUNICIONES
TOTAL:
ACTUALIZADO
(Bs.)