ONP

UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
Noveno CICLO
ASIGNATURA :
Seguridad social
DOCENTE
ALUMNO
:
Dr. Lourdes mainza GUTIERREZ
:
- YURICO GERIL GONZALES
- KATI VARGAS
- MANRIQUE VILLA, Richard
CICLO
:
IX
Turno
:
Noche
TACNA – PERÚ
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2
DEDICATORIA
El presente estudio se lo dedicamos
con todo cariño a nuestros docentes
por sus enseñanzas, valores y tesón
que inculcaron para desarrollar
nuestra formación académica.
Los autores
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3
INDICE
DEDICATORIA ............................................................................................................... 2
INTRODUCCION .............................................................................................................. 4
CAPITULO I ....................................................................................................................... 5
MARCO TEORICO ............................................................................................................ 5
I. EL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES .......................................................................... 5
1. BREVE DESCRIPCIÓN DEL SISTEMA ....................................................................... 5
1.1
LA PENSIÓN DE JUBILACIÓN - SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES- SNP
(DL N°19990) ................................................................................................................. 6
2. IMPORTE DEL APORTE AL SNP ............................................................................... 6
3. CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL SNP15 ......................................................... 6
4. PENSIÓN DE JUBILACIÓN ......................................................................................... 7
a.
RÉGIMEN GENERAL: ............................................................................................ 7
b.
RÉGIMEN DE JUBILACIÓN ADELANTADA: .......................................................... 9
c.
RÉGIMEN ESPECIAL DE JUBILACIÓN: .............................................................. 10
d.
OTROS REGÍMENES DE JUBILACIÓN ............................................................... 10
5. PENSIÓN DE INVALIDEZ: .......................................................................................... 14
6. PENSIÓN DE VIUDEZ: .............................................................................................. 15
7. PENSIÓN DE ORFANDAD: ....................................................................................... 15
8. PENSIÓN DE ASCENDIENTES: ............................................................................... 15
9. CAPITAL DE DEFUNCIÓN ........................................................................................ 16
CAPITULO II ................................................................................................................... 17
II. SITUACIÓN DEL SNP RENTABILIDAD Y SOSTENIBILIDAD ...................................... 17
1. ANTECEDENTES ...................................................................................................... 17
2. RENTABILIDAD ......................................................................................................... 18
3. CONTRIBUCIÓN Y PRESTACIÓN ............................................................................ 18
4. SUSTENTABILIDAD DEL RÉGIMEN PENSIONARIO DE LA LEY 19990 ................. 19
5. SITUACION FINANCIERA ......................................................................................... 19
6. INGRESOS ................................................................................................................ 23
7. EL FUTURO DEL SNP .............................................................................................. 24
8. INSOSTENIBILIDAD .................................................................................................. 25
9. SBS PLANTEA QUE ONP SE CONVIERTA EN AFP ESTATAL PARA MAYOR
COMPETENCIA......................................................................................................... 27
CONCLUSIONES ............................................................................................................ 29
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INTRODUCCION
El Sistema Nacional de Pensiones fue creado el 01 de mayo de 1973 con el Decreto
Ley N° 19990 por el gobierno militar de Juan Velazco Alvarado, quien agrupó a las
antiguas Caja Nacional del Seguro Social Obrero (Ley N° 8433 y Ley N° 13640) y la
Caja del Seguro Social del Empleado (Ley N° 13724), que agrupaban a su vez, dos
tipos de trabajadores: Obreros y Empleados, respectivamente.
Asimismo, absorbió al Fondo Especial de Jubilación de Empleados Particulares
(Decreto Ley N° 17262) que agrupaba a aquellos empleados del sector público,
sujetos al régimen laboral de la actividad privada.
En el Perú la Oficina de Normalización Previsional (ONP) es la institución encargada
de administrar al Sistema Nacional de Pensiones (SNP), el mismo que es regido por
el Decreto Ley N◦ 19990. El SNP es un sistema de reparto en el cual los afiliados
aportan para financiar la pensión de los jubilados con los que coexisten. Para tener
derecho a una pensión vitalicia el futuro jubilado tiene que haber aportado de
manera acumulada al menos 20 años, en un monto no menor al 13 % de la
remuneración mínima vital vigente al momento del aporte.
El estudio recoge las percepciones sobre el sistema de pensiones peruano respecto
de la posibilidad de optimizar la gestión financiera de los recursos del Fondo
Nacional de Pensiones, tendiente a crear una mayor rentabilidad y la competitividad
con respecto al sistema en su conjunto, generando una alternativa real frente al
sistema privado de pensiones.
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CAPITULO I
MARCO TEORICO
I. EL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
1. BREVE DESCRIPCIÓN DEL SISTEMA
El SNP es un sistema de reparto, el cual tiene como característica principal el
otorgamiento de prestaciones fijas sobre contribuciones no definidas en valor
suficiente para que la aportación colectiva de los trabajadores financie las
pensiones.
En la actualidad, este sistema es administrado por la ONP que es un Organismo
Público Técnico y Especializado del Sector de Economía y Finanzas. El SNP
beneficia a los trabajadores sujetos al régimen de la actividad privada (Ley Nº 4916
– Decreto Legislativo Nº 728), a los obreros (Ley Nº 8433) y a los funcionarios y
servidores públicos bajo el régimen laboral de la actividad pública (Ley Nº
11377/Decreto Legislativo Nº 276) no incorporados al Régimen del Decreto Ley Nº
20530 (MEF, 2014)
Las prestaciones que otorga el SNP son cinco:

jubilación;

invalidez;

viudez;

orfandad; y ascendencia.

Capital de defunción
La ONP reconoce, califica, liquida y paga los derechos pensionarios en estricto
cumplimiento del marco legal.
Además, informa y orienta a los asegurados sobre los trámites y requisitos que se
necesitan para acceder a una pensión y otros beneficios pensionarios.
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1.1 LA PENSIÓN DE JUBILACIÓN - SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES- SNP
(DL N°19990)
Es un beneficio monetario que recibe una persona a partir de los 65 años de
edad, al concluir su vida laboral, por haber aportado mensualmente un
porcentaje de su sueldo o ingreso (13%) al Sistema Nacional de PensionesSNP, por un periodo no menor de 20 años.
2. IMPORTE DEL APORTE AL SNP
Importe del Aporte al SNP El aporte mensual que realizan los colaboradores
afiliados al Sistema Nacional de Pensiones es el 13% de la remuneración bruta
mensual, los Trabajadores del Hogar, son considerados también aportantes
obligatorios.
Actualmente, el aporte mensual a la ONP no puede ser menor a S/.121.00
mensuales que corresponde al 13% de la Remuneración Mínima Vital (RMV),
vigente a la fecha, la cual equivale a S/. 930.00.
Los aportes al SNP son recaudados y registrados por la Superintendencia Nacional
de Administración Tributaria - SUNAT, entidad que además detecta las omisiones y
determina
los
saldos
deudores
por
períodos
anteriores
no
cancelados
oportunamente.
3. CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL SNP15

Fue creado por el Decreto Ley N° 19990 y rige desde el 1º de mayo de 1973.

El SNP es administrado por la Oficina de Normalización Previsional (ONP).

Los aportes de los colaboradores van a un fondo común, de carácter solidario e
intangible.

El asegurado debe aportar un mínimo de 20 años para tener acceso a la pensión de
jubilación.

La edad mínima para jubilarse y solicitar una pensión es de 65 años.

Los asegurados también pueden acceder a una pensión de jubilación adelantada: a
partir de los 50 años para las mujeres y de los 55 años para los hombres. Para ello
los solicitantes deberán tener un mínimo de 25 y 30 años de aportaciones
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respectivamente.

El sistema otorga pensiones por invalidez, viudez, orfandad y ascendencia, y capital
de defunción.

Existe un monto máximo de pensión de jubilación, que es de S/. 893, y un monto
mínimo de pensión de S/. 500 soles
4. PENSIÓN DE JUBILACIÓN
Dentro del Sistema Nacional de Pensiones- SNP (DL N°19990) existe un Régimen
General, a través del cual se otorgan pensiones de jubilación a aquellos asegurados
que realizaron un mínimo de 20 años de aportaciones al SNP y cumplieron 65 años
de edad.
Dentro del SNP (DL N° 19990) existen además Regímenes Especiales, creados
principalmente para dar seguridad previsional a aquellos trabajadores que laboran
en actividades riesgosas o en condiciones especiales (sector marítimo, minero, de
construcción civil, entre otros). Según las exigencias de cada régimen especial, los
requisitos para obtener el derecho a una pensión en el SNP, serán diferentes.
Están comprendidos en el régimen general de jubilación:

Los asegurados inscritos a partir de la fecha de vigencia del Decreto Ley 19990;

Los asegurados obligatorios nacidos a partir del primero de Julio de mil novecientos
treinta y uno si son hombres, o a partir del primero de Julio de mil novecientos treinta
y seis si son mujeres;

Los asegurados facultativos que realicen actividad económica independiente

Los asegurados facultativos que cesen de prestar servicios y que opten por la
continuación facultativa.
a. RÉGIMEN GENERAL: (peruano, 1973)
Edad de jubilación: 65 años de edad Años de aportación: 20 años como mínimo.
Tasa de aporte: 13% de la remuneración asegurable del trabajador
Pensión mínima a otorgar: S/. 500 (EL PERUANO, 2019)
Pensión máxima2: S/. 893 (EL PERUANO, 2019)
Cabe señalar que existen pensiones que se dieron dentro del Régimen General con
menos años de aportación, las mismas que respondieron a la necesidad de incluir
algunos sectores de jubilados en un régimen transitorio.
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(SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES, s.f.)
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b. RÉGIMEN DE JUBILACIÓN ADELANTADA:
La pensión de jubilación adelantada, es una alternativa que pueden elegir los
asegurados al Sistema Nacional de Pensiones-SNP (DL N°19990), a través de la
cual se les otorga una pensión de jubilación antes de los 65 años de edad que
exige la ley. Es necesario precisar que la cantidad de aportes que el asegurado
debe acreditar ante la ONP será mayor a los 20 años exigidos en el Régimen
General y que adicionalmente, deberán cumplir con las edades establecidas para
pensionarse de manera adelantada.
Edad de jubilación:
55 años (hombres) ó 50 años (mujeres)
Años de Aportación:
30 años (hombres) ó 25 años (mujeres).
Los
trabajadores
despedidos
por
reducción de personal o cese colectivo
podrán optar a la jubilación adelantada
con 20 años de aportes3 .
La persona con discapacidad, debidamente inscrita en el Registro Nacional de la
Persona con Discapacidad a cargo del Consejo Nacional para la Integración de
la Persona con Discapacidad (CONADIS), tiene derecho a acceder a una
pensión de jubilación adelantada regulada por el Decreto Ley Nº 19990.
Para dicho efecto, la persona con discapacidad accede a una pensión de
jubilación, sin el descuento por el adelanto de la edad de jubilación, a partir de
los 55 años de edad, debiendo acreditar un mínimo de 20 años de aportación, y
cumpliendo con los demás requisitos establecidos por la normativa vigente para
el otorgamiento de la pensión de jubilación, requisitos exigidos tanto para
hombres como para mujeres.
Tasa de aporte:
13%
Pensión a otorgar:
La pensión base es la pensión que
hubiera recibido el trabajador bajo el
Régimen
General.
Esta
pensión
se
reduce en 4% por cada año de adelanto
respecto
de
la
edad
de
establecida en dicho régimen.
jubilación
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10
c. RÉGIMEN ESPECIAL DE JUBILACIÓN:
Incluye a los asegurados nacidos antes del 1º de julio de 1931, en el caso de los
hombres, o del 1º de julio de 1936, en el de las mujeres.
Para acceder a este régimen, los trabajadores deben haber estado “inscritos en las
Cajas de Pensiones de la Caja Nacional del Seguro Social o del Seguro Social del
empleado” antes de la promulgación del Decreto Ley No. 19990 (abril de 1973).
El monto de la prestación equivale al 50% de la remuneración de referencia por los
primeros 5 años completos de aportación. Por cada año adicional de aportación,
dicha tasa se incrementa en 1,2%, en el caso de los hombres, y 1,5%, en el de las
mujeres.
d. OTROS REGÍMENES DE JUBILACIÓN
Éstos fueron creados para determinados grupos de trabajadores. Por ejemplo, los
mineros, los obreros de construcción civil, los trabajadores marítimos, los
periodistas, los cuereros (dedicados a la curtiembre) y los pilotos, entre otros, tienen
sistemas de jubilación con requisitos y beneficios particulares.
Requisitos para solicitar pensión de jubilación – Regímenes Especiales
Edad
Modalidad
Hombres Mujeres
Construcción
Civil (3)
55 años
D.L. N° 19990 (1)
D.L. N° 25967 (2)
Aportes requeridos para
Aportes requeridos
pensión
para pensión
15 años de aportación
20
en la modalidad o 05
aportación de los 15
años en la modalidad
años deben haberse
efectuados
efectuado en
últimos
en
10
los
años
años
de
la
modalidad o 05 años
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Requisitos para solicitar pensión de jubilación – Regímenes Especiales
Edad
Modalidad
Hombres Mujeres
D.L. N° 19990 (1)
D.L. N° 25967 (2)
Aportes requeridos para
Aportes requeridos
pensión
para pensión
anteriores a la fecha
en
los
últimos
10
de cese
años anteriores a la
fecha de cese.
15
años
aportación,
Marítimos
55 años
de
Mínimo 20 años de
los
aportación
de
los
cuales 05 años deben
cuales 05 años deben
haberse efectuado en
haberse efectuado en
la modalidad
la modalidad
15
ó 13
años
de
en
la
aportación
Periodistas
de
20
años
aportación,
de
de
los
modalidad o 05 años
cuales 15 o 13 años
deben
haberse
efectuado
en
55
50
en
la
años
años
efectuados
últimos
modalidad
en
10
los
la
años
modalidad o 05 años
anteriores a la fecha
en la modalidad en
de cese
los últimos 10 años
anteriores a la fecha
de cese
15
Industrias del
55
50
Cuero
años
años
ó 13
aportación,
años
de
de
los
20
años
de
cuales por lo menos
aportación
05
deben
cuales por
lo
haberse efectuado en
menos 05
años
años
de
los
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Requisitos para solicitar pensión de jubilación – Regímenes Especiales
Edad
Modalidad
Hombres Mujeres
D.L. N° 19990 (1)
D.L. N° 25967 (2)
Aportes requeridos para
Aportes requeridos
pensión
para pensión
la modalidad
deben
haberse
efectuado
en
la modalidad.
15
55
años
años
aportación,
de
de
los
cuales 05 años deben
haberse efectuado en
la modalidad
56 años
Pilotos
y
Copilotos
de
aportación
debiéndose incluir los
requisitos señalados
para
el
D.L.
N
°
de
20
años
los
aportación
de
debiéndose incluir los
haberse efectuado en
requisitos señalados
la modalidad
para el D.L. N° 19990
aportación,
de
de
20
años
los
aportación
de
cuales 03 años deben
debiéndose incluir los
haberse efectuado en
requisitos señalados
la modalidad
para el D.L. N° 19990
15 años
58 años
de
cuales 04 años deben
15 años
57 años
años
19990
15 años
aportación,
20
aportación,
de
de
20
años
los
aportación
de
cuales 02 años deben
debiéndose incluir los
haberse efectuado en
requisitos señalados
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Requisitos para solicitar pensión de jubilación – Regímenes Especiales
Edad
Modalidad
Hombres Mujeres
D.L. N° 19990 (1)
D.L. N° 25967 (2)
Aportes requeridos para
Aportes requeridos
pensión
para pensión
para el D.L. N° 19990
la modalidad
15 años
aportación,
59 años
de
de
20
años
los
aportación
de
cuales 01 año debe
debiéndose incluir los
haberse efectuado en
requisitos señalados
la modalidad
para el D.L. N° 19990
20 años de aporte
como mínimo a partir
Amas
casa (4)
de
------
55
años
5 años de aportación
del 19 de diciembre
de 1992 (fecha de
entrada de vigencia
del D.L. N° 25967)
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5. PENSIÓN DE INVALIDEZ:
Requisitos:
La pensión de invalidez es otorgada
cuando
el
trabajador
presenta
una
incapacidad física o mental que le impide
ganar más de la tercera parte de la
remuneración
que
percibiría
otro
trabajador de la misma categoría, en un
trabajo igual. Alternativamente, califica
aquél que haya gozado de subsidio de
enfermedad durante el tiempo máximo
permitido y continuara en estado de
invalidez.
Años de Aportación:
Si la incapacidad se produce por un
accidente de trabajo o por enfermedad
profesional, no se requiere un período
mínimo de aportaciones. Sólo se exige
que el trabajador se encuentre aportando
al sistema en el momento en el que se
produce la invalidez. De acuerdo con el
número
de años de aportación,
el
trabajador puede tener derecho a recibir
pensión sin encontrarse aportando en el
momento en el que se produce la
incapacidad, cualquiera que fuere la
causa de ésta4 .
Pensión a otorgar:
50% de la remuneración de referencia.
Cuando el trabajador cuente con más de
tres años de aportaciones, se considera
un incremento de 1% por cada año
completo que exceda de tres años.
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6. PENSIÓN DE VIUDEZ:
Requisitos:
En el caso de los afiliados hombres
beneficiarios de una pensión, la cónyuge,
viuda tiene derecho a percibir dicha
prestación. En el caso de las afiliadas
mujeres, el cónyuge tiene tal derecho
sólo
cuando
presenta
condición
de
invalidez o tiene más de 60 años.
Adicionalmente, el cónyuge debe haber
dependido
económicamente
del
pensionista.
Pensión a otorgar:
El monto máximo es igual al 50% de la
pensión que le hubiera correspondido al
trabajador.
7. PENSIÓN DE ORFANDAD:
Requisitos:
Tienen derecho a esta pensión los hijos
de un pensionista fallecido, menores de
18 años; los menores de 21 años
siempre y cuando continúen estudiando;
y los hijos inválidos mayores de 18 años.
Pensión a otorgar: El monto máximo de
pensión que se aplica es igual al 20% del
monto de la pensión de invalidez o
jubilación que percibía o hubiera podido
percibir el trabajador.
8. PENSIÓN DE ASCENDIENTES:
Requisitos:
Tienen derecho a esta pensión el padre y
la madre del asegurado o pensionista
fallecido, que tengan 60 ó 55 años de
edad,
respectivamente,
o
que
se
encuentren en estado de invalidez; que
dependan
económicamente
del
trabajador; y que no perciben rentas
superiores al monto de la pensión que le
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correspondería.
Para ello, adicionalmente, no deben
existir beneficiarios de pensión de viudez
y orfandad. En el caso que existan,
podrán acceder a la prestación sólo
cuando,
luego
de
descontar
las
pensiones de viudez y orfandad, aún
existe un saldo disponible de la pensión
del afiliado fallecido5.
Pensión a otorgar:
El monto máximo de pensión, para cada
uno de los padres, es igual al 20% del
monto de la pensión de invalidez o
jubilación que percibía o hubiera podido
percibir el trabajador
9. CAPITAL DE DEFUNCIÓN
- SNP D.L. N° 19990
El capital de defunción es un pago único,
que se le otorga a la familia de un
asegurado fallecido que hubiera tenido
derecho
a
jubilación.
pensión
Este
de
invalidez
pago
se
o
realiza
únicamente cuando los herederos del
aportante no tienen derecho a pensión de
sobrevivientes.
Pensión a otorgar:
El capital de defunción será equivalente
a seis remuneraciones de referencia con
el tope de la pensión máxima mensual
(S/.857.36)
Beneficia a:
Herederos del asegurado (pudiendo ser
cónyuge,
hijos,
padres
menores de 18 años.
y
hermanos
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CAPITULO II
II. SITUACIÓN DEL SNP RENTABILIDAD Y SOSTENIBILIDAD
1. ANTECEDENTES
Desde la década de los ochenta, la evolución demográfica ya era vista como una
preocupación para los sistemas pensionarios. Diversos organismos, entre ellos el
Banco Mundial señalaban que debido a los avances en la medicina y a las menores
tasas de fecundidad diversos países del mundo envejecerían rápidamente y ello
presionaría los presupuestos públicos de los gobiernos ante los mayores gastos en
pensiones y salud. Las proyecciones indicaban, por ejemplo, que en el año 2030 el
número de ancianos en el mundo se triplicaría y la mayor parte de este aumento
ocurriría en los países en desarrollo. 1
Esta tendencia demográfica, sumada a las distorsiones del mercado laboral y la
informalidad, iría configurando un entorno complicado para los tradicionales sistemas
de reparto que caracterizaban a América Latina. Además la preocupación se
agudizaba porque diversos países ya mostraban serios desfinanciamientos en sus
sistemas de pensiones producto de los desbalances entre las aportaciones y los
beneficios.
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2. RENTABILIDAD
En el SNP, la modalidad existente es del ahorro colectivo que solo crece por aportes
mensuales de todos los trabajadores suscritos y que se acumulan en un fondo común
y se redistribuye en beneficios de los actuales pensionistas el cual no genera
rentabilidad directa a los pensionistas.
Este fondo es de carácter solidario e intangible (D.Leg. N° 817: Fondo Consolidado
de Reserva), que garantiza las pensiones a cargo del Estado, también genera
rentabilidad.
La administración del Fondo está a cargo de un Directorio, presidido por el Ministro de
Economía y la Secretaría Técnica recae en la ONP. El FCR administra cuatro clases
de Fondos: Fondos con reserva actuarial constituidos por empresas públicas
privatizadas o liquidadas, Fondo Bonos de Reconocimiento y el Fondo FCRD.L.19990 y el Fondo de la Contribución Solidaria para la Asistencia Previsional FCRDL 28046.
Al finalizar el 2010 los activos financieros se encontraban invertidos en diversos
instrumentos y emisores, de los cuales el 77% se encontraba en el mercado local y 23
en el mercado externo, referente a las inversiones inmobiliarias, tras la venta de los
inmuebles Ex Bañes Conquistadores y Ex Super Epsa Lote 2 por la suma de US$ 3,5
millones, en el mes de noviembre de 2010, el patrimonio inmobiliario de propiedad del
FCR-D.L. Nº 19990 al 31 de diciembre del 2010 se encontraba conformado por 38
inmuebles y ascendía a la suma de US$ 98,1 incluyendo la zona usufructuada ( US$
61,9 millones y sin la zona usufructuada).
Con este tamaño del fondo es muy difícil pretender lograr un nivel de capitalización
aceptable que pueda discurrir a los jubilados o en su defecto continuar con mayores
niveles de reinversión donde la rentabilidad es mayor.
3. CONTRIBUCIÓN Y PRESTACIÓN
En el SNP, los asegurados realizan una aportación de 13% de sus salarios y, al
momento de su jubilación (a los 65 años con al menos 20 años de aportes) reciben
una prestación fija sujeta a niveles mínimos y máximos de 500 y 893 soles
respectivamente. Dicha prestación es determinada como un porcentaje de la
remuneración
de
referencia,
calculada
como
el
promedio
de
60
últimas
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remuneraciones; y se paga a razón de 14 pensiones al año.
Cabe destacar que en este sistema de reparto, debido a la existencia de estas
pensiones mínimas y máximas, los trabajadores de menores ingresos obtienen una
prestación mayor que la que hubieran obtenido con ahorro personal, mientras que
para los trabajadores de ingresos altos, la relación es inversa pues la prestación
obtenida es menor a la que les correspondería por su contribución.
4. SUSTENTABILIDAD DEL RÉGIMEN PENSIONARIO DE LA LEY 19990
El sistema público de pensiones, del régimen de reparto, está basado en el principio
de solidaridad intergeneracional, lo que supone que los trabajadores en actividad
financian las prestaciones de las personas que están cobrando una pensión.
El problema radica que la “torta” no puede seguir creciendo porque tampoco crecen
nuevas incorporaciones en el mercado de trabajo y los pocos que se crean van al
sistema privado. Uno de los factores principales de la sostenibilidad del sistema de
público de pensiones (D.L. 19990) es la continuidad de las cotizaciones sociales que
realizan las empresas y los trabajadores en activo, por tanto es muy importante
mantener una proporción razonable entre población activa (cotizantes) y el número de
pensionistas.
5. SITUACION FINANCIERA
En efecto, como se recordará, a inicios de los noventa se implementó una reforma
económica integral -para frenar la hiperinflación- que tuvo entre una de sus
principales medidas la de flexibilizar las normas laborales, lo cual originó despidos
masivos y el incremento de la informalidad. Desde hace muchos años el Perú es uno
de los países de la región con menor cobertura subjetiva.
Ciertamente no fue en ese momento que empezó la crisis del SNP, sino en los
ochenta, cuando los gobiernos utilizaron los fondos pensionarios para construir
carreteras, grupos habitacionales y financiar proyectos que poco o nada tenían que
ver con lo previsional, razón por la cual el Art.12 de la Constitución de 1993 tuvo que
establecer expresamente que dichos fondos eran intangibles.
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20
Este hecho, sumado a la creación del Sistema Privado de Pensiones (SPP) de las
AFP, al cual se trasladó la mayor parte de asegurados del SNP, y al aumento de la
morosidad en el pago de las cotizaciones, es decir, que cada vez más empleadores incluido el Estado- dejaban de entregar al Estado los aportes que mensualmente
cumplían con descontarles a sus trabajadores se consideran que
fueron los
principales problemas del SNP.
El SNP es un sistema de reparto, en que el aporte de sus afiliados se destina a un
fondo común que financia las pensiones de los actuales jubilados. Por ello, la
estructura demográfica de sus afiliados es relevante para su sostenibilidad. En el
2017, el número de aportantes a la ONP ascendió a más de 1,6 millones, mientras
que el número de pensionistas fue de aproximadamente 568 mil. Es decir, había 2,8
aportantes por cada pensionista. Sin embargo, con el envejecimiento de la población,
se espera que esa proporción caiga a 0,5 hacia el 2055
El tesoro Público tiene que financiar pagos de pensiones porque los recursos
recaudados por la SNP no son suficientes. El ministro de Economía y Finanzas,
Carlos OIiva, a señalado en octubre del 2018 que el Sistema Nacional de Pensiones
(SNP) requería en ese momento, en valor presente, 196,832 millones de soles para
cumplir con el pago de los pensionistas y los trabajadores activos que se jubilarán a
futuro, a fin que sea un sistema sostenible.
En el SNP se tienen a casi 550,000 pensionistas que representan un pago de más de
4,000 millones de soles al año, y hay más de 4 millones 280,000 trabajadores activos
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que representan una planilla de casi 31,000 millones de soles.
Se Indica que el valor presente de lo que se requiere para pagarles a todas las
personas que en este momento son pensionistas, equivale a 42,000 millones de
soles.
“Mientras que el valor presente de cubrir a las más de 4 millones de personas que
ahora son trabajadores activos, a partir del momento que se jubilen equivale a
154,000 millones de soles”.
“Es decir el sistema requiere en este momento 196,832 millones de soles en valor
presente para poder cubrir y sea un sistema auto-sostenible”, afirmó.
Fuente: Diario la republica
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Fuente: Diario el comercio
6. INGRESOS (Agencia Peruana de Noticias, 2018)
El ministro Oliva a detalladó que por el lado de los ingresos, los aportes en las
planillas de los 4.2 millones de trabajadores activos, traídos a valor presente respecto
a los años que le quedan de trabajo, equivalen a 83,000 millones de soles de
ingresos, y aparte de ello se requiere también una reserva de contingencia de más de
1,000 millones de soles.
“En resumen, este sistema nacional de pensiones tiene un déficit actuarial que
equivale a los 114,000 millones de soles”.
“Este es un ejercicio que se hace tomando una foto del momento, proyectando todo lo
que se tiene que pagar a las personas que están en el sistema, tanto de los
pensionistas como activos, al cual se descuenta los aportes de las personas a la
SNP”. Por esta razón, no alcanza el dinero recaudado por el SNP debido a que tiene
una falencia estructural, y por ello con la plata de los impuestos se tiene que cubrir
este déficit actuarial, de un sistema que está desfinanciado.
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Es por eso, aparte de los aportes de los asegurados para cubrir las pensiones se
recurre a otras dos fuentes de financiamiento, la primera es la rentabilidad del Fondo
Consolidado de Reserva (FCR); y en segundo lugar, las transferencias del Tesoro
Público. Todos los años el Tesoro Público tiene que hacer transferencias para poder
cubrir el SNP.
“El cálculo grueso que se hace, es que en los últimos 15 a 16 años se han
transferido del Tesoro Público más de 27 millones de soles para el pago de
pensiones”.
7. EL FUTURO DEL SNP
A partir de información de la ONP, y de mantenerse el mismo ritmo de contribución
entre los trabajadores, se estima que dos tercios de los afiliados no alcanzarían los 20
años de aporte efectivo y, por lo tanto, no accederían a una pensión a pesar de haber
contribuido por años.
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Las principales características del afiliado que determinan su probabilidad de recibir
una pensión son su tasa de densidad (definida como la proporción promedio de
meses en un año en que realiza aportes previsionales) y su edad.
Los afiliados que no recibirían una pensión tienen en promedio una tasa de densidad
menor a un tercio; es decir, solo realizan aportes previsionales en promedio 4 de cada
12 meses. Así, acumularían apenas 8 años de aporte efectivo de los 20 obligatorios.
Por otra parte, la edad promedio de este grupo de afiliados es 43 años, lo cual
significa que, aun mejorando su estructura contributiva, tienen una menor cantidad de
años restantes para aportar y cumplir el requisito.
El tercio de afiliados que sí cumplirían el requisito de los 20 años de aporte muestra
características diferentes. Este grupo de afiliados tendría una tasa de densidad
cercana al 90%; realizan aportes previsionales en 11 de cada 12 meses en promedio.
Los afiliados que sí llegarían a los 20 años de aporte tienen en promedio un nivel de
ingresos más altos durante su vida laboral. En consecuencia, los aportes de aquellos
con menores ingresos y reducidas oportunidades de empleo formal, y que no
recibirán una pensión, son destinados a financiar pensiones de jubilados en una
posición económica relativamente mejor.
8. INSOSTENIBILIDAD
Actualmente, el aporte de los afiliados a la ONP resulta insuficiente para financiar el
pago de las pensiones y, por ende, el Estado debe transferir recursos a la ONP para
cubrir este déficit. Entre el 2011 y el 2017, se transfirieron anualmente en promedio
S/2.034 millones, lo que representa un costo promedio anual de 0,4% del PBI. Estas
transferencias aumentarían significativamente con el fin del bono demográfico en un
par de décadas. En la actualidad, existen aproximadamente 2,9 aportantes por cada
pensionista. Se espera que esa proporción caiga a solo 0,4 al 2050.
En este sentido, el IPE proyectó las transferencias del Estado necesarias para cubrir
las pensiones en el período 2018-2063. El costo de mantener la ONP tendría una
tendencia creciente a partir del 2044 ante el deterioro de las condiciones
demográficas que obliga al Estado a transferir mayores recursos a la ONP. Así, el
costo promedio anual alcanza un máximo de 0,6% del PBI hacia el 2060. Sin
embargo, este costo no incluye los costos indirectos para el Estado de que dos tercios
no accedan a una pensión ONP a pesar de haber aportado. Además, dicho costo
resulta artificialmente más bajo porque los afiliados que no recibirían una pensión
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financiarían las pensiones de los que sí la recibirían.
Si se considerase que este grupo de afiliados recibiese una pensión mínima
proporcional a los años de aporte efectivo, el costo total para el Estado de mantener
la ONP aumentaría significativamente y alcanzaría un pico en el 2060 de 1,4% del
PBI.
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9. SBS PLANTEA QUE ONP SE CONVIERTA EN AFP ESTATAL PARA MAYOR
COMPETENCIA (Alba, 2019)
Diferentes actores económicos y políticos han coincidido en la necesidad de
una reforma el sistema de pensiones para generar mayores beneficios en una
población que está volviendo menos joven. Así, una de las propuestas para el SPP es
promover una mayor competencia entre las administradoras de fondos de pensiones
Además el regulador considera que la propuesta de convertir a la ONP (que
administra el SNP) en una AFP estatal añadiría una mayor competencia en el SPP.
Hoy son cuatro las AFP que operan en el país.
“En la superintendencia vemos con buenos ojos la posibilidad de incorporar un
elemento público en la gestión de los fondos de pensiones, pero eso ya sería parte de
una reforma o un cambio mayor”, sostuvo Jorge Mogrovejo, superintendente adjunto
de AFP de la SBS, durante su presentación en la Comisión de Economía del
Congreso de la República.
En algunos países, como por ejemplo, Uruguay, la presencia de una AFP estatal “dio
un toque” de mayor competencia al sistema de pensiones. “La superintendencia está
abierta a cualquier tipo de cambio que permita tener mayor competencia”, puntualizó.
Este mismo planteamiento lo había realizado el propio jefe de la ONP, Alejandro
Arrieta, el año pasado (Gestión 26.09.2018) como solución a los problemas que
presentan este sistema de reparto. En la ONP los aportes del trabajador van a un
fondo común que sirve para pagar a los actuales pensionistas.
En su momento Arrieta explicó que la ONP enfrenta desafíos para su financiamiento.
En un contexto donde la población envejece habrá cada vez más jubilados que
jóvenes. Adicionalmente cada vez más los trabajadores prefieren afiliarse a una AFP.
El número de afiliados a la ONP alcanza hoy los 4.5 millones de los cuales unos 1.5
millones realizan aportes. Dado que se necesitan 20 años de aportes a la ONP para
recibir una pensión una buena parte de los trabajadores no podrá superar esa valla y
se quedarán sin protección alguna, han advertido diferentes estudios.
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Convertir a la ONP en una AFP estatal sería una solución a este problema. Y es que
bajo el esquema de AFP pública cada afiliado tendría una cuenta individual de
capitalización y se le podría devolver su fondo. Asimismo, Giovanna Prialé, presidenta
de la Asociación de AFP, también consideró que el sistema de reparto (ONP) es
inviable y consideró que debería transforme en un sistema de capitalización
individual.
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CONCLUSIONES
El sistema nacional de pensiones es una entidad en crisis no solo estructural y
funcionalmente sino que además es insolvente por lo cual genera al estado perdidas
económicas, técnicamente se encuentra quebrado y obsoleto por lo cual es necesario la
reformación de un sistema para la jubilación nacional que sea capacitado para competir con
los fondos privados de pensiones y genere rentabilidad y no perdida a sus aportantes
lastimosamente la coyuntura política del momento generadora de crisis no ha permitido a
este gobierno tomar cartas sobre el asunto más allá de alguna intención de querer
reformarlo sin logros concretos ni objetivos firmes hasta el momento.
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BIBLIOGRAFÍA
Agencia Peruana de Noticias. (Octubre de 2018). America economia. Obtenido de
https://www.americaeconomia.com/economia-mercados/finanzas/peru-sistemanacional-de-pensiones-requiere-us59241m-para-ser
Alba, M. (14 de marzo de 2019). Gestion.pe. Obtenido de https://gestion.pe/economia/sbsplantea-onp-convierta-afp-estatal-mayor-competencia-261324
EL PERUANO. (JUEVES de MAYO de 2019). Decreto Supremo N° 139-2019-EF. Decreto
Supremo N° 139-2019-EF.
MEF, D. G. (2014). Los Sistemas de Pensiones en el Perú.
peruano, D. e. (1973). Decreto Ley 19990 de 1973 Art 40. Ley 19990.
SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES. (s.f.). Obtenido de https://www.onp.gob.pe/