1. ANTECEDENTES Líneas estratégicas del sector apicola macroregional Línea Estratégica 1: Programa de educación y concienciación de la contribución de la apicultura al desarrollo económico, al medio ambiente y a la alimentación humana balanceada. Región En todos los municipios con una asociación activa de apicultores Antecedentes El potencial de apicultura chaqueña es alto en términos económicos, de medio ambiente y de alimentación humana. La imagen de la apicultura no esta al día con el beneficio que puede dar la apicultura al Chaco. Su imagen de hoy deprime el acceso que tienen los apicultores a terrenos y limita la valoración que dan los consumidores a las calidades de miel y otros productos apícolas. Objetivos Generales La apicultura tiene una imagen positiva en términos económicos, de medio ambiente y de alimentación humana; Los consumidores reconocen las cualidades de miel y otros productos apícolas; Los apicultores tienen un mejor acceso a terrenos. Actividades de ejemplo Desarrollar material didáctico para usar en radio local, escuelas y ferias; Capacitar a apicultores como promotores en la radio, escuelas y ferias; Promover la apicultura en la radio, escuelas y ferias. Acciones paralelas Dialogo Nacional Desayuno escolar Línea Estratégica 6: Comercialización planificada y conjunta Región En las diferentes subregiones del Chaco Antecedentes La mayoría de la miel chaqueña es vendida a nivel local. Los apicultores no tienen acceso directo a mercados mas atractivos, por solo ofertar cantidades pequeñas con mala presentación y poco conocimiento de (las demandas de) mercado. Mejores precios y diversificación de productos de la colmena podrían incentivar al sector apícola. Objetivos Generales Mejores precios para la miel por comercialización conjunta y diversificación de productos Actividades de ejemplo Estrategia para comercialización y diversificación de los productos apícolas Chaqueños en las diferentes sub-regiones Centros de acopio, de fraccionamiento y pakking de productos Desarrollo de marcas de las diferentes subregiones y criterios de control de calidades Acciones paralelas Estudio apibotánico Capacitación tecnológica 2. JUSTIFICACIÓN Tratamientos específicos validados NUTRICION Y SALUD EXPERIENCIA SISTEMATIZADA Desnutrición Infantil 32% del 15% > de 5 años en SC SECTOR INFANTIL ________________ SECTOR 3ra EDAD Fortalecimiento económico de la Asociación de Apicultores de la Cuenca del Parapetí Cualidades Nutricionales y terapéuticas de los productos de la colmena Procesos biológicos y/o patológicos 3 3. NOMBRE DEL PROYECTO: “ACOPIO, TIPIFICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS DE LA COLMENA COMO COMPLEMENTO NUTRICIONAL Y TERAPÉUTICO EN EL MUNICIPIO DE CAMIRI. DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ”. 4. OBJETIVO GENERAL: - Implementación de un sistema efectivo de acopio, tipificación y comercialización de productos y subproductos de la colmena en el Municipio de Camiri. 4.1. OBJETIVOS ESPECÍFICOS - Instalación de equipo de elaboración y fraccionamiento con capacidad de elaboración de 1500 kgr mensuales. - Realizar una validación práctica sistematizada de los efectos positivos de los tratamientos apiterapeúticos a nivel del Municipio de Camiri. - Producción, elaboración y comercialización de suplementos nutricionales y terapéuticos en base a los productos de la colmena para su oferta al mercado local y departamental. - Realizar una campaña de divulgación los medios de comunicación local sobre los efectos positivos comprobados de los productos apícolas en la alimentación humana. - Contribuir a la especialización de la producción dentro del sector apícola regional con la determinación del potencial de zonas y/o regiones fitogeográficas para la producción de miel, polen y propóleos. 3 4 5. METAS - Instalación de centro de acopio de productos apícolas con capacidad de almacenamiento de 20000 kgr. anuales. - Acopio y tipificación del 80% de la producción del Municipio a partir del primer año de funcionamiento del proyecto. - Instalación de equipo de elaboración y fraccionamiento con capacidad de elaboración de 1500 kgr mensuales. - 50 casos sistematizados con diagnostico previo y posterior al tratamiento apiterapeútico alternativo avalado por profesionales de la salud locales. - 1 Campaña educativa – publicitaria por año de funcionamiento del proyecto para la difusión de los beneficios de los productos y subproductos de la colmena. - Comercialización de 7200 kgr. de subproductos apícolas entre el 50% de la población mayor de 60 años a partir del primer año de funcionamiento del proyecto. - Comercialización de 3643 kgr. de suplemento nutricional como desayuno escolar de la Población Escolar inicial del Municipio de Camiri a partir de la primera temporada de funcionamiento del proyecto. 4 5 6. ESTUDIO DE MERCADO LOCAL PARA PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS DE LA COLMENA 6.1. OBJETIVOS. : El objetivo será realizar un Estudio Descriptivo para la inserción de producto elaborados al Mercado Local y Departamental. - El consumidor, las demandas del producto actual y su proyección. - La competencia y las ofertas del mercado. - Comercialización del producto. - Los proveedores, la disponibilidad, características y principales y secundarios. precio de los productos Palabras clave: Miel, polen, jalea real, propóleos, productos apícolas, hábitos de consumo FORMATO DE ENCUESTA UTILIZADO Objetivos: Recolección de información sobre consumo, precios, ventas y variables del mercado ¿Que productos de la abeja consume? Miel ( ) Polen ( ) Propóleo ( ) Jalea Real ( ) ¿Que tipo de miel consume normalmente? Silvestre ( ) Envasada ( ) Panal ( ) otra ( ) ¿Cuál? ____________ ¿Por que consume ese producto? Alimento ( ) Medicina ( ) otro ( ) ¿Cual?___________________ Precio que paga por el Kg. o Litro: __________ ¿Cantidad que consume? Mensual ( ) Anual ( ) ¿Cuánto?_____________________ ¿En que época del año se utiliza mas el producto?_______________________________ ¿Es fácil de encontrar el producto o escasea? Frecuente ( ) Escaso ( ) ¿Cuando?_______ ¿En que otro uso cree Ud que nos benefician estos productos?_____________________ 5 6 6.3. ESTUDIO DE LA OFERTA DIAGRAMA DE FLUJO: Sistemas de producción y comercialización de productos apícolas SISTEMAS DE PRODUCCIÓN DE MIEL RECOLECTORES Consumo familiar - Producción de árbol - Actividad del varón - Pueblos originarios /campesinos Comercial - Producción de árbol - Actividad grupal familiar - Propios del lugar y foráneos. APICULTURA RACIONAL Consumo familiar - Producción en colmenas -Número promedio de colmenas - Solo autoconsumo Comercial - Producción en colmenas - Número > a 5 colmenas. - Autoconsumo y mercados. Tecnología utilizada - Herramientas caseras - Herramientas caseras - Motosierra - Colmenas - Herramientas apícolas menores - Colmenas - Herramientas apícolas menores - Equipos: centrifugas decantadores fundidoras Comercialización Comercialización En bidones y tambores - En bidones, tambores - Fraccionada con etiqueta ________________________________________________________________________________________ Fuente: Memoria Taller: Primer evento de apicultores del Chaco. AGRO XXI, GTZ, MANCHABOL, Oferta nacional: 224.500 kgr/año Oferta regional: 14.814 kgrs/año Oferta local: 10.314 kgrs/año 6 7 OFERTA EN EL MERCADO NACIONAL Y REGIONAL. UBICACIÓN DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ CUENCA ALTA DEL PIRAI COCHABAMBA MUNICIPIO CABEZAS MUNICIPIO CAMIRI MUNICIPIO DE CAMIRI VILLAMONTES VILLAMONTES EMPRESA PRODUCCION ACTUAL ADAPICRUZ ASACAPI UNAPITROC PARABANÓ APICULTORES DE CAMIRI RECOLECTORES ASOAPIAL APIARIOS CAANAN 180.000 Kgrs/Año 40.000 Kgrs/Año 4500 Kgrs/Año 2000 Kgrs/Año 7420 Kgrs/Año 2894 Kgrs/Año 1250 Kgrs/Año 1250 Kgrs/Año CRECIMIENTO DE LA ACTIVIDA APÍCOLA EN EL MUNICIPIO DE CAMIRI AÑO Nro de colmenas % Apicultores de Camiri 2004 246 100 AGACAM 2005 100 46,65 Capitanía Kaami 2005 60 24,34 406 71,04% 100 24,63 95,67% EMPRESA Crecimiento acumulado gestión 2004 - 2005 AGACAM Crecimiento acumulado gestión 2005 - 2006 2006 % Crecimiento anual - Otros aspectos relevantes Nichos de mercado: Problema de productividad: Cristalización de la miel: Conservación de los productos de la colmena. Tecnologías de manejo de la colmena no suficientemente difundida 7 8 6.4. ESTUDIO DE LA DEMANDA Causas de mortalidad mas frecuentes en el municipio de Camiri Categoría 1 2 3 4 Enfermedad Frecuencia de aparición en reportes Causas probables 7 Mal de Chagas Insuficiencia y arritmias cardiacas Infarto agudo de miocardio Ileo paralítico y obstrucción intestinal Tuberculosis respiratoria Accidente vascular encefálico agudo Neumonía Septicemia Tumores malignos variados Diabetes mellitus Pancreatitis aguda Desnutrición Enfermedades cerebro vasculares Enfermedades del sistema nervioso Otras cardiovasculares Producto Miel silvestre Miel extraída (por mayor) Polen Polen fraccionado Polen fraccionado Tintura de propóleos Tintura de propóleos Malos hábitos alimenticios Mycobacterium tuberculosus Problemas circulatorios Desnutrición 4 3 Malos hábitos alimenticios Causas variadas 2 ANALISIS GENERAL DE PRECIOS Unidad Cantidad lt 1 kg >100 Subproducto Hidromiel Hidromiel Jarabe miel y eucalipto farmacias Jarabes artesanales kgr. gr. gr ml ml en Precio (Bs) 10 -´15 15 – 18 100 – 120 15 – 40 30 12 – 15 15 1 100 250 20 30 Unidad ml ml ml Cantidad 900 300 100 - 120 Precio (Bs) 12 6 10 – 16 ml 250 15 8 9 Shampoo y cremas de enjuague Jabón medicinal Cremas Producto Azúcar refinada ml gr gr 500 80 200 10 - 15 8 – 13 25 Marca Precio (Bs) Unagro, San Aurelio, 3.5 etc. Glucosamin 12 42 Tónico INTI 24 Dextrotón 35 Suplemento vitamínico Suplemento vitamínico Suplemento vitamínico Cantidad 1000 gr. 400 gr. 200 ml 350 gr. 6.5 TAMAÑO DEL PROYECTO Nro aproximado de colmenas: 500 Colmenas Producción unitaria promedio por colmena: 18 Kgr de miel/año 2 Kgr de polen /año 0.3 kgrs de prop/año Mercado proveedor: ≈ 500 colmenas en producción para la temporada 2006: 9000 kgr de miel/año 1000 kgr. de polen/año 150 kgr. de propóleo/año Demanda proyectada sector infantil: la demanda proyectada a 5 años del sector escolar como población de interés con un 14 % de crecimiento anual es la siguiente: Año 2002 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Nivel inicial (10.19% PET) Kgrs de MP 1000 1324.7 1510.2 1721.6 1962.6 2237.4 2550.60 2750 3642.9 4152.9 4734.3 5397.1 6152.8 7014.1 P.E. Inicial + Primaria (81,23% PET) 7444 10530 12004.2 13684.8 15600.6 17784.8 20274.624 Kgrs de MP PET 14% de crecimiento anual Kgrs de MP 20471 28957,5 33011.6 37633.2 42901.7 48908.1 55755.2 9164 13000 14820 16894.8 19260 21956.5 25030.4 25201 35750 40755 46460.7 52965 60380.4 68833.6 Demanda proyectada para sector tercera edad Producto Cantidad de personas Consumo unitario/ mes Cantidad por mes Cantidad semestral 9 10 Miel Polen Tintura de propóleos Energizante PLUS 2380 2380 2380 1.5 1 0.09 3570 2380 214.2 21420 14280 1285.2 2380 1 2380 14280 Mercado consumidor PEI a 2005: 1325 niños = consumo de 3643 kgr/MP x 5 meses/año. 50 % Sector 3era Edad ≈ 1200 personas = 7200 kgr. de E-Plus. Tamaño y financiamiento: En fortalecimiento organizativo: GTZ, MANCOR, DED, MANCHABOL. En proyectos de inversión: de 30.000 a 100.000 US$ MACA – APRU - FDTA – CHACO. Tamaño propuesto: Capacidad de transformación de 18000 kgrs anuales Capacidad máxima de acopio de 20 toneladas al año 10 11 7. MACROLOCALIZACIÓN Areas de uso agrícola ganadero: Cultivos agrícolas a secano: 1877,31Ha. Barbechos: 584,12 Ha. Potreros: 2,97 Ha. Cultivos bajo riego: 209,2 Areas de uso forestal: Bosque Denso: 37.217,91 Ha. Bosque Ralo: 10.278.82 Ha. Bosque Ribereño: 349,63 Ha. REFERENCIAS: = Apiarios ubicados en zona de producción convencional. = Apiarios ubicados en zonas de transición. = Apiarios ubicados en zonas con potencial producción orgánica. Municipio de Camiri, capital de la sexta sección municipal de la Provincia Cordillera del departamento de Santa Cruz de la Sierra, está ubicado entre las coordenadas: 63º34´20´´ de longitud occidental y a los 20º03´00´´ de latitud austral del meridiano de Greenwich, geográficamente situado en la parte Sur Oriental de Bolivia Zona Climática: Sub Húmeda Seca Zonas ecológicas: Faja Sub Andina, Zona de Transición y Llanura Chaqueña, Temperatura promedio anual es de 24.6 º C, Precipitación media anual de 830 mm Estación seca entre Abril a Noviembre, Humedad relativa es variable. Datos territoriales: Superficie del Municipio de Camiri: 83.100 Ha. Superficie de las 16 comunidades mas la zona urbana: 57.481,83 Ha. Superficies sin clasificación: 27.518,83 Ha. 11 12 Factores cualitativos 1) Mercado competidor: ADAPICRUZ 2) Mercado proveedor de tecnología: Argentina 3) Mercado consumidor: a) Sector 3era edad: 7% de la PT = 2400 personas b) PET del Municipio de Camiri: crecimiento de 9.164 en 2002 a un poco más de 13.000 alumnos en la actualidad, representando esto un crecimiento acumulado del 42% en tres años significando esto un crecimiento anual de un 14%. 4) Clima: 5) Disponibilidad de terreno: 6) Mercado de trabajo: 7) Servicios básicos: 8) Aspectos legales y políticos D.S. 27328 de Contrataciones Estatales “Compro Boliviano” de Enero de 2004 Propuesta de Ley apicola: Remitido al Honorable Senado Nacional remitido para fines constitucionales de revisión en fecha 16 de Septiembre de dos mil tres años A nivel local existe la resolución municipal nro. 015/05 de compromiso de declaración de la Apicultura como Actividad Productiva en el Municipio de Camiri. 7.1. MICROLOCALIZACIÓN Factores cuantitativos Precio de los servicios: Energía eléctrica: 0,6 Bs. por Kw/h Agua: 4.6 bs /m³ Gas domiciliar: 0.8 bs/m³ Precio transporte de materias primas: El costo de transporte de hasta 350 kg. fluctúa según la distancia entre 30 a 60 bs. (1 bs por km) Precio transporte producto final: Se toma en cuenta un precio por flete de 7.5 Bs por Quintal en caso de transporte de producto acabado hacia el mercado departamental. Terreno: La dimensión mínima de terreno que ocupara la planta será de 100 m2 cubiertos con instalación de energía eléctrica, agua potable y gas deberá contar con un sistema efectivo de reciclaje de aguas residuales provenientes de la limpieza de equipos e implementos y ubicada en un sector de la población que no esté expuesto a fuentes de contaminación en un área de por lo menos 200 m a la redonda 12 13 8. INGENIERIA DEL PROYECTO Análisis de tipificación Determinación de contenido de glucosa y fructosa El sobrecalentamiento al momento de la cosecha o almacenaje produce cambios en la estructura de la fructosa, transformándola en Hidroximetilfurfural Permite conocer el origen floral y en algunos casos regional. Conductividad HMF Sacarosa El límite máximo permitido es de 40 mg/kg Determina el contenido de cenizas de la miel lo que permite clasificarla según demanda del importador Su determinación refleja posible adulteración o alimentación artificial fuera de época Diastasa e Invertasa Ambas son enzimas (proteínas) presentes en la miel sin embargo pueden afectarse por los sobrecalentamientos Humedad Color Su valor indica la calidad de la cosecha realizada. Condición climática, porcentaje de operculación, ambos. Valor límite es de 19.5%. Sobre este valor ocurre fermentación. Medido en la escala de Pfund permite clasificar la miel para un mercado específico o situación contractual. En general el mercado de EEUU prefiere las mieles claras mientras que el europeo presenta preferencias por las mieles oscuras. 13 14 El polen de las mieles, Un indicador de su procedencia botánica y geográfica Figura 1: Algunos tipos de polen frecuentes en las mieles pampeanas, fotografiados en un microscopio electrónico de barrido. 1- “Cardo” (Carduus sp.); 2- “Alfalfa” (Medicago sativa); 3- “Achicoria” (Cichorium sp.); 4- “Caa-tay” (Polygonum sp.); 5- “Biznaga” (Ammi visnaga); 6- “Eucalipto” (Eucalyptus sp.). Análisis melitopalinológico - Polen predominante - Polen secundario - Polen minoritario importante - Polen minoritario Mieles tipificadas (D) > 45 % (S) entre 16 – 45 % (s) entre 3 – 16 % (r) < de 3 % 14 15 Características químicas y terapéuticas de los productos ofertados Tratamientos apiterapeúticos “La APITERAPIA es el uso de los productos de la colmena: miel, polen, pan de abejas, jalea real, cera, larvas de zángano, propóleo y veneno, para prevenir, curar o recuperar a una persona o animal de una o más situaciones de enfermedad” Composición química de la miel C12H22O11 + H2O = C6H12O6 + C6H12O6 Glucosa y Fructosa : Ambos azúcares suponen el 75% en peso de la miel, su tercer componente mayoritario es el agua (75 a 80%) Sustancia dulce elaborada por la abeja a partir del néctar de flores u otras secreciones de las plantas o pulgones. Composición: Agua 14 al 20% Fructosa 38% Glucosa 31% Sacarosa 2% 24 azúcares más 18 aminoácidos ( lisina) 15 ácidos 10 vitaminas 6 enzimas 36 minerales ( mayor proporción en mieles oscuras) 7 lípidos Flavonoides Otras sustancias Propiedades de la miel Antibacterianas Antinflamatorias Depurativas Energizantes Inmunoestimulantes Inmunosupresoras Laxantes Regenerativas de los tejidos conjuntivos Tónico cardiaco Cicatrizante de heridas Enemigos de la miel Calor – Sol Humedad Contaminación Contraindicaciones Diabetes Niños menores de 1 año Alérgicos a la miel 15 16 Composición química del polen Elemento masculino de las flores. Las abejas alimentan las crías y polinizan Composición Aminoácidos (todos) Vitaminas 12 Minerales 31 Azúcares Acidos orgánicos Lipidos 9 Enzimas 9 Flavonoides 8 Reguladores del crecimiento Factor antiinflamatorio Prostático Hormonas vegetales Propiedades Anabolizantes Antianorexico Antialérgico Antiarteroesclerosis Anticaries Antidepresivo (endorfinas) Antiinflamatorio (vio flavonoides) Antiparásitos (sistema inmunológico fuerte) Antitóxico (alimenta el hígado) Disminuye los edemas Disminuye las hemorragias Disminuye la alta presión sanguinea Disminuye el colesterol Disminuye el riesgo de enfermedades genéticas Diurético Aumenta los glóbulos rojos (hierro) Mejora las funciones del intestino grueso Mejora las funciones de la próstata Mejora el flujo sanguíneo Mejora las funciones de la vista Mejora la flora intestinal Mejora la capacidad sexual Mejora el almacenaje de vitamina C Mejora las funciones de la tiroides Protege el cuerpo de los efectos negativos de la quimioterapia Fortalece el corazón Fortalece el sistema inmune Tónico Rejuvenece la piel, cabellos, unas (colágeno y elastina) 16 17 Enemigos del polen Calor – Sol Humedad Contaminantes Contraindicaciones - Alérgicos al polen Composición química del propóleos Sustancia resinosa elaborada por las abejas a partir de secreciones de los árboles. Arbol + abeja = Propóleos = Sistema Inmunológico Abeja se protege: Bacterias, virus, hongos, frío, viento Composición 250 componentes biológicamente activos 47 flavonoides 76 ácidos 16 minerales 7 vitaminas Otras sustancias Propiedades Antibacterianas: bactericida, bacteriostática. Fungicida Antiviral Antiparasitario: chagas, giardasis, amebiasis, hidatosis, toxoplamósis, demás parásitos Anticolesterol Antiinflamatorio Antitóxico Antialérgico Analgésicas Anestésicas Antituberculosas Citostáticas Epitelizante Desodorante Inmunomoduladoras Termoestabilizadoras Coagulantes Enemigos del propóleos Calor – Sol Humedad Contaminantes Contraindicaciones Alérgicos al propóleos Presión alta 17 18 Terapias con apitoxina a) IMPORTANTE: Alergia a la apitoxina Un 0.4-2% de las personas sufren una elevada sensibilidad al veneno de los himenópteros, incluida la apitoxina. Efectos nocivos graves por las picaduras de abejas: 1. Neurotóxico (paralisis del sistema nervioso). 2. Hemorrágico (aumento de la permeabilidad vascular de los capilares sanguíneos). 3. Hemolítico (destrucción de los glóbulos rojos). Los primeros síntomas en los casos de hipersensibilidad en que hay riesgo de choque anafiláctico (reacción del organismo que sobrepasa el nivel normal) son: sensación de hinchazón de la cabeza, enrojecimiento de la cara y a veces hinchazón interna de la garganta con dificultades respiratorias. b) Prueba de sensibilidad o Biotest: La prueba alérgica de veneno - requisito sine qua non, antes de dar algún paso en la terapia con apitoxina - consiste en aplicar intradérmicamente 0.1 ml de veneno en el antebrazo. A las 24 hrs se inyecta la misma dosis en la región lumbar. Si no hay reacción alérgica, puede realizar el tratamiento al cabo de otras 24 hrs. Contraindicaciones de la apitoxina Está absolutamente contraindicado aplicar la apitoxina con picaduras de abejas o con el veneno de éstas en los siguientes casos: - Hipersensibilidad (alergia al veneno). - Diabetes. - Enfermedades infecciosas agudas. - Tuberculosis. - Albuminuria. - Enfermedades psíquicas. - Enfermedades del hígado y las glándulas suprarrenales en la fase de agudización. - Nefritis y otras afecciones renales, especialmente las producidas por hematuria. - Enfermedad de la corteza renal. - Procesos purulentos (sepsis) y supurantes agudos. - Enfermedades de la corteza de las glándulas suprarrenales y, en particular, la enfermedad de Addison. - Sífilis. - Gonorrea (blenorragia). - Anemia. - Trastornos hematológicos con disposición a anemia o hemorragia. - Agotamiento general del organismo. - Úlcera gástrica y duodenal con tendencia a hemorragias. - En períodos pre y postoperatorio. - Neoplasias (tumores malignos). 18 19 - Período menstrual reciente. - Embarazo (primeros meses). - Cardiopatías: afección cardiovascular crónica, aneurisma de la aorta, angina de pecho, arteriosclerosis, miocarditis. - Insuficiencia cardiaca de segundo y tercer grados. - Casos de caquexia. - Enfermedades orgánicas del sistema nervioso central. - Afecciones del sistema circulatorio en los riñones, hígado, etc. Tampoco se aplicará el tratamiento en pacientes con: - Temperatura elevada. - Estrés emocional. - Astenia por insomnio. - Insuficiencia cardiorrenal. En los siguientes casos, la contraindicación es relativa y se tendrá un especial cuidado con el paciente aunque su estado general sea favorable: - Fases agudas de artritis reumatoide y poliartritis reumática. - Enfermedades de cálculos biliares y renales. Tipos de productos ofertados por el centro de acopio. - Miel tipificada y/o diferenciada por zona de producción, época de recolección y propiedades específicas de acuerdo a la especie vegetal predominante de acuerdo a análisis melitopalinológico. - Polen natural de flores tipificado y/o diferenciado por zona de producción, época de recolección y origen vegetal de acuerdo a análisis polínico. - Tintura de propóleos diferenciado por características organolépticas, especie vegetal de procedencia y zona de producción - Suplemento combinado de Miel y Polen (MP) en sachets personales para el sector escolar. - Diferentes tipos de energizantes con indicaciones terapéuticas específicas. - Dos tipos de jarabes de Miel y Propóleos. - Dos tipos de vino de miel (Hidromiel dulce e Hidromiel seco 19 20 Proceso de producción de productos apícolas tipificados Materia Prima Miel de origen Transformación Análisis sensorial y melitopalinológico de mieles Producto final Miel tipificada o diferenciada por origen botánico y zona de producción. Activos fijos: Equipo básico de laboratorio RRHH: Ing. Químico o en Alimentos con experiencia en análisis de productos apícolas. Análisis polínico cualitativo y cuantitativo de polen Polen de origen Activos fijos: Equipo de Microscopia óptica de 400 a 1000x RRHH: Ing. Químico o en Alimentos con experiencia en análisis de productos apícolas. Polen diferenciado por origen botánico, época y zona de producción. Caracterización organoléptica de propóleos en bruto para su transformación en tintura. Propóleos en bruto Activos fijos: Equipo básico de laboratorio, Alcohol de 96º, envases esterilizados de vidrio de 700 a 5000 ml. Tintura de propóleos diferenciada por origen botánico, época y zona de producción. RRHH: Panel especializado de degustación Proceso de producción de subproductos apícolas Materia Prima Miel y polen de origen. Transformación Activos fijos: Equipo de pasteurización, homogenización y fraccionamiento del producto. RRHH: Personal capacitado en producción de subproductos apícolas Producto final Ración personal de 25grs de MP adicionable a la ración diaria. 20 21 Miel y polen de origen, Acido láctico, extracto blando de propóleos, eucaliptol. Miel de origen, agua, extractos vegetales permitidos. Activos fijos: Equipos inoxidables para la homogenización del producto RRHH: Personal capacitado en producción de subproductos apícolas Activos fijos: 2 recipientes de 50 lts, 2 toneles de fermentación de 100lts.c/u RRHH: Personal capacitado en producción de subproductos apícolas - Energizante tipo 1 - Energizante tipo 2 - Energizante tipo 3 -Jarabe de miel y propóleos Vino de miel dulce Vino de miel seco Requerimientos Materia prima: En la actualidad existe la cantidad suficiente de colmenas racionales en funcionamiento al interior del Municipio y se observa nuevos sectores interesados en ingresar a ser parte del sector apícola regional los cuales debidamente organizados cubrirían los volúmenes de materia prima requeridos por el proyecto. Materiales directos: El mercado proveedor de envases para los distintos productos está ubicado en Santa Cruz de la Sierra con empresas especializadas en una gran variedad de diseños de envases, los servicios disponibles de marketing y publicidad locales permiten lanzar un producto etiquetado donde se refleje el origen y calidad del producto acabado. Mano de Obra Directa: 1 Técnico en Alimentos con experiencia en análisis y procesos de laboratorio y un ayudante. Mano de obra indirecta: Gerencia, técnico apicultor, agente de ventas y vendedor. Materiales indirectos: Combustible y mantenimiento de motorizados, servicios de energía eléctrica, agua, gas domiciliar. Gastos de administración: Agua, útiles de oficina, alquileres, energía eléctrica. Gastos de comercialización: Transporte, publicidad, sueldo de vendedores. Terreno necesario para la instalación del Centro de acopio: Equipo, Maquinaria y Herramientas: (ver detalle en inversión fija) 21 22 Premisas básicas para obtener buenos productos apiterápicos con miel, polen de flores, jalea real, propóleos y veneno Son premisas básicas para la obtención de buenos productos apiterapeúticos con miel, polen de flores, jalea real, propóleos y veneno de abejas: I. Las condiciones del medio ambiente - lo más natural posible; - sobre todo prados naturales y campos donde no se hayan aplicado pesticidas, bosques de árboles mixtos y linderos de bosques; - en cuanto sea posible, sin explotación agrícola intensiva; - zonas sin tráfico intenso; - prohibido obtener productos en las zonas de las grandes ciudades. II. La colmena/el manejo - un nuevo comienzo para la mayor parte de las empresas apícolas - colmenas nuevas, con excepción del material biológico ya existente; - cuadros y panales nuevos, limpios; - separación, en la medida de lo posible, de los panales para la cámara de cría de los del alza; - cambio en el manejo; - estrategias combinadas para reducir la varroasis, pero sin productos químicos que dejan residuos. III. La empresa apícola/desarrollo de la actividad - en la etapa de obtención de la producción original, un ambiente higiénicamente impecable; - hay que asegurar las mismas condiciones durante todo el procesado y la elaboración de los productos apiterápicos, hasta el momento del etiquetado y la venta al consumidor. IV. Inspección de la empresa y del producto - el control de las empresas para comprobar si se observan las condiciones que se requieran; - el análisis de todos los productos en un laboratorio/instituto avalados; - la elaboración de normas de calidad para estos productos y sus componentes específicos activos; - la averiguación de que estos productos no contienen antibióticos y ni otras substancias químicas; - la garantía de que los productos son puros y no están adulterados. Fuente: A. REITINGER. Referent für Honig und Bienenprodukte im Österreichischen Imkerbund A-4755 Zell a/d Pram, Spitzfeld 15, AUSTRIA Telefon/Fax: 0043 7764/8518, E-mail: tonir@yline.com 22 23 Normas básicas de funcionamiento del centro de acopio. I) Elaboración: El establecimiento que extraiga, fraccione, estacione, acopien ó envasen Miel y productos y subproductos apícolas, deberá poseer condiciones óptimas de aireación, ventilación y humedad que eviten la rehumidificación de la materia prima. La temperatura de la miel no deberá superar los cuarenta grados centígrados (40 °C) en cualquiera de sus procesos. II) Recepción y descarga: Se deberá contar con un sector apto para tal fin, en el que sólo se podrá descargar material a tipificar y/o certificar, no pudiéndose descargar al mismo tiempo material convencional. El material deberá ser acompañado con su respectivo Remito de Envío, y asentado en el registro de la planta, al cual se le asignará un número de Lote de Extracción. III) Extracción y Almacenamiento: - Miel Orgánica y Convencional deberán poseer separación comprobable en tiempo y lugar para cada uno de ellos. - En estos casos el control por parte de la Certificadora deberá hacerse para ambas producciones. - Se deberá asegurar la limpieza y desinfección de todos los elementos entre uno y otro proceso, como así también la identificación y la separación física de ambos productos en el lugar de almacenamiento. - Los tanques, cubas y conductos deben ser de acero inoxidable, o bien recubiertos con pintura epoxi alimentaria. No se permite el uso de materiales galvanizados, o de chapa desnuda. - Los envases destinados a contener miel a granel deberán de ser de uso exclusivo para este material y deberán estar identificados individualmente para su registro. IV) Fraccionamiento: Las empresas que adquieran materia prima certificada a granel de terceros para su posterior fraccionamiento, deberán firmar un convenio con una empresa certificadora para el seguimiento de su producción y obtención del certificado correspondiente, a su vez darán cumplimiento a los mismos requisitos higiénicosanitarios que para las plantas extractoras. Los envases serán preferiblemente de vidrio y con cierre hermético o de aquellos materiales de calidad alimentaria preferiblemente reusables o reciclables. El lavado y desinfección de los materiales sólo podrá hacerse con productos autorizados para la limpieza y desinfección de locales, instalaciones, maquinarias 23 24 y equipos utilizados en la producción, elaboración, almacenamiento, transporte, distribución y comercialización de productos orgánicos de origen vegetal y animal: - Jabón de potasa y sosa. Agua y vapor. Lechada de cal. Cal. Cal viva. Hipoclorito de sodio (por ejemplo, como solución acuosa). Soda cáustica. Potasa cáustica. Peróxido de hidrógeno. Esencias naturales de plantas. Ácido cítrico, per acético, ácido fórmico, láctico, oxálico y acético. Alcohol. Ácido nítrico (equipo de lechería). Formaldehído. Carbonato de sodio. V) Registros: Los establecimientos que extraigan, elaboren o fraccionen Miel Orgánica o convencional deberán llevar registros tanto del origen de la materia prima como del proceso de elaboración, de tal manera que pueda realizarse seguimiento (trazabilidad) del producto desde el lugar de producción (apiario) al de destino final. - Registro de apiarios y sus colmenas. - Remitos de Envío de material. - Registros de Recepción. - Registros de elaboración (Lotes). - Registros e Identificación de tambores. Estos registros estarán siempre a disposición de la Autoridad de Control. Las Empresas Certificadoras confeccionarán un manual de procedimientos que contenga el flujograma de producción, la metodología para la confección de los lotes y la forma de control de los registros. Comercialización de la producción Miel – Polen – Propóleos 1. Acopio - Empaque y almacenamiento 2. Cosecha, procesamiento y control de calidad pre y post cosecha 3. Tipificación o Características de la Miel (valor nutritivo, composición): 3.1. a. Características físicas: olor, sabor, consistencia, Higroscopicidad. 3.1. b. Origen: - Mieles monoflorales: Mieles multiflorales: 24 25 3.1. c. Presentación: La miel se presenta según las formas siguientes: - Miel en sachets personales - En envases de 250, 500 y 1 kgr. Cosecha y Pos cosecha de polen. - Identificación de Zonas de oferta masiva de polen. Definición de Época de cosecha según calendario apícola local. Preparación y manejo de las colmenas en producción (Uso de trampas internas con láminas de acrílico). Diferentes tipos de trampas para la retención de polen. Procesamiento de polen (mezcla de miel con polen y propóleos). Secado y acondicionamiento de polen. Limpieza, envasado y conservación de polen. Variaciones según su origen. Control de calidad de polen – Análisis bromatológico. Propiedades terapéuticas y alimenticias del polen. 5 Envase y etiquetado Se siguen los siguientes pasos: La denominación del producto o subproductos y sus composición. El contenido neto en gramos o kilogramos. La expresión "Consumir preferentemente antes de. . ." seguido del mes y año, en dicho orden. Identificación de la empresa envasadora y su número de registro sanitario. Identificación del lote de fabricación. Lugar de origen. De manera optativa se podrá indicar: El año de la cosecha. Los datos de composición (humedad y acidez) en el momento de envasar. Del mismo modo están expresamente prohibidos en la miel: La adición de sustancias destinadas al aumento de peso. La venta como miel de productos análogos. La utilización de cualquier tipo de aditivo. 25 26 9. ORGANIZACIÓN ORGANIGRAMA PROYECTO “Acopio, tipificación y comercialización de productos de la colmena como complemento nutricional y terapéutico en el Municipio de Camiri. Departamento de Santa cruz”. DIRECTORIO ASOCIACIÓN DE APICULTORES GERENTE TÉCNICO ADMINISTRATIVO Agente de ventas y promoción Técnico contable Vendedor Ayudante de centro de acopio 1 Ayudante eventual 1 Proveedores de miel Técnico en Tecnología de Alimentos Técnico Apicultor Proveedores de polen Ayudante de centro de acopio 2 Ayudante eventual 2 Proveedores de propóleos 26 27 9.1. FUNCIONAMIENTO MANUAL DE FUNCIONES 1) Directorio Negociará la aprobación y/revisión de la propuesta de proyecto en Asamblea General de Socios participantes, una vez aprobado, se hará cargo de la selección y contratación de personal ejecutivo y técnico con experiencia para la ejecución del proyecto, tendrá además como tarea de asegurarse que las actividades previstas dentro de la ejecución del proyecto, tengan relación y sean relevantes para el alcance de los objetivos de la Asociación, preservando los intereses de sus asociados y fomentando el desarrollo integral de la Organización, supervisará las actividades de la gerencia y del proyecto en las fases que lo observe necesario. 2) Gerente administrativo. * Planificación, seguimiento y ejecución de actividades semanales, mensuales semestrales y anuales en función a las características del proyecto. * Organización de los puestos de trabajo y funciones del personal con el encargado de cada sección. * Administración y distribución de los recursos económicos en base a las actividades planificadas. * Gestión de convenios comerciales y de cooperación con instancias que permitan alcanzar las metas del proyecto. * Análisis, revisión y aprobación de documentación técnica, administrativa y de avance generada por las actividades del proyecto. * Elaboración de estrategias de promoción, comercialización y campañas publicitarias. * Rendir informes de avance mensuales, semestrales y anuales a los miembros del directorio. 3) Técnico superior en alimentos * Instalación de equipos de elaboración y fraccionamiento. * Elaboración de productos terapéuticos específicos según cuadro clínico del paciente. * Recepción y registros de la materia prima ingresada al centro de acopio. * Control de calidad de productos apícolas. * Análisis específicos y control de procesos bioquímicos de productos estacionados. * Elaboración y envasado de subproductos líquidos y sólidos. * Registro de entregas a sección comercialización. * Apoyo en la elaboración de campañas publicitarias. * Entrega de informes mensuales, semestrales y anuales de producción y avance a la gerencia. 4) Ayudante 1 de centro de acopio * Recepción, pesado y registro de ingreso de materia prima. * Manejo de equipo de elaboración y fraccionamiento. * Etiquetado. * Llenado de planillas de entrega de productos. 27 28 * Limpieza y desinfección de equipos. 5) Ayudante 2 centro de acopio * Apoyo en la recepción, descargo y pesado de la materia prima ingresada * Manejo de equipo de fraccionamiento. * Limpieza y desinfección de ambientes. 6) Agente de ventas * Encargado de la promoción de los productos terminados, contacto con medios de difusión, instituciones y consumidores independientes. * Búsqueda de mercados potenciales a nivel departamental. * Organización de las ventas y entrega de productos. * Registros y control de ventas en tienda local. * Entrega de informes semanales de ventas a gerencia. 7) Vendedor * Venta directa en tienda local. * Entrega de material informativo y promocional de la empresa. * Registro y ajuste diario de ventas con agente de ventas. * Inventario de productos en stock. * Mantenimiento de ambientes. 8) Técnico apicultor * Tipificación de zonas de producción e identificación de producción principal por tipo de apiario. * Diagnostico de apiarios en etapa de instalación. * Registro e identificación de productores comprometidos con el proyecto. * Organización y capacitación de productores identificados. - Capacitación en técnicas de producción. - Capacitación en control sanitario de apiarios. - Manejo post cosecha de productos apícolas. - Capacitación en costos de producción -Aplicación de sistemas de registro en los establecimientos apícolas * Informes mensuales de estado de apiarios y posibles variables en los volúmenes de producción. 9) Técnico contable * Sistematización de información contable mensual. * Apoyo en el control administrativo de los sectores componentes del proyecto. * Informe económico mensual a gerencia. 28 29 10. PRESUPUESTO INVERSION FIJA (us$) Descripción Obras civiles :acondicionamiento de sala de elaboración y fraccionamiento Infraestructura existente Camioneta Muebles y enseres Motocicleta Maquinarias y equipos * Computadora * Centrifugadora manual * Decantadores Tanques de 200 lts *Tanques de 50 lts * Envases de 20 lts * Ollas de 20 lts * Ollas de 40 lts * Jarras de medida * Embudos * Envases de vidrio * Envasadora - Sacheteadora * Homogenizadora * Balanza de precisión * Equipo de microscopía óptica (800x) * Equipo básico para laboratorio Unidad Cantidad Precio Unitario Precio total m2 22 100 2200 m2 pza lote pza 150 1 1 1 60 5000 200 2000 9000 5000 200 2000 pza pza pza pza pza pza pza pza juego juego pza pza pza pza pza juego 2 2 2 3 4 150 4 4 3 3 30 1 1 1 1 1 510 350 200 80 20 2 20 17 13.33 4 0.6 1200 700 800 1700 200 1020 700 400 240 80 300 80 68 39.99 12 18 1200 700 800 1700 200 Total inversion fija 25957.99 INVERSION DIFERIDA (us$) Descripción Estudios de investigación * Tipificación de productos apícolas del Chaco Boliviano * Valoración de tratamientos apiterapeúticos en el Municipio de Camiri Gastos de organización * Personería Jurídica * Licencia de funcionamiento * Registro sanitario * Número de identificación tributaria Gastos de preoperación * Instalación y pruebas de procesamiento * Interés de preoperación * Imprevistos ( 10%) Total inversión diferida Unidad Cantidad Precio Unitario Precio total 3600 Doc 1 1800 1800 Doc 1 1800 DS Lic. Anual R.S. NIT 1 4 70 12.5 1800 120 70 50 636 mes mes anual 2 2 4 100 20 200 40 396 4356 29 30 CAPITAL DE OPERACIÓN EN ETAPA DE INSTALACIÓN (us$) Descripción Materia prima para tratamiento de 50 personas Materiales directos Envases de 250 grs. Materiales indirectos Combustible y mantenimiento de motorizados Gastos administrativos Personal a tiempo completo Gerente Técnico administrativo Técnico en alimentos Técnico apicultor Unidad Cantidad Precio Unitario Precio total kg 300 12 3600 pza 1200 0.12 144 mes 8 80.25 642 mes 8 62.5 500 mes mes mes 8 8 8 400 300 200 3200 2400 1600 Total capital de operación fase de instalación 12086 CAPITAL DE OPERACIÓN EN ETAPA DE FUNCIONAMIENTO (us$) Materias primas Descripción Miel de origen Polen de origen Propóleos seco Eucaliptol Otros insumos Vehiculo acuoso esterilizado Total materia prima Materiales directos Descripción Envases de 250 grs Etiqueta energizante Material para envasado Alcohol Potable Botellas de 700 ml Etiquetas Hidromiel - jarabes Envases de 150 ml Total materiales directos Materiales indirectos Descripción Combustible y mantenimiento de motocicleta Combustible y mantenimiento de camioneta Total materiales indirectos Promoción y comercialización Descripción Folleteria informativa de productos Spot de televisión Total promoción / comercialización Unidad kg kg kg kg lote lts Cantidad 10412.5 2221.85 267.57 0.5 1 925 Precio Unitario 1.856 10 40 45 66.25 0.012 Precio total 19325.6 22218.5 10702.8 22.5 66.25 11.1 52346.75 Unidad pza pza lote lt pza pza pza Cantidad 7200 7200 1 1385 1400 1400 1600 Precio Unitario 0.12 0.012 200 0.57 0.06 0.02 0.06 Precio total 864 86.4 200 789.45 84 28 96 2147.85 Unidad Cantidad Precio Unitario Precio total mes 12 45 540 mes 12 62 744 1284 Unidad pza mes Cantidad 10000 3 Precio Unitario 0.012 25 Precio total 120 75 195 30 31 Gastos administrativos Descripción Alquiler de tienda Material de escritorio Material fotográfico Servicios básicos Documentos e impresiones Insumos e utensilios de limpieza Total gastos administrativos Sueldos y salarios Personal a tiempo completo Descripción Gerente técnico administrativo Técnico en alimentos Técnico apicultor Ayudante centro de acopio Agente de ventas Vendedor Subtotal personal tiempo completo Personal temporal Descripción Técnico contable Ayudante 2 Subtotal personal temporal Unidad mes mes unidad mes pza lote Cantidad 12 12 6 12 2 2 Precio Unitario 50 12 8 40 12 30 Precio total 600 144 48 480 24 60 1356 Unidad mes mes mes mes mes mes Cantidad 15 15 15 15 15 15 Precio Unitario 500 400 300 75 80 50 Precio total 7500 6000 4500 1125 1200 750 21075 Unidad semana mes Cantidad 12 8 Precio Unitario 50 50 Precio total 600 400 1000 Total sueldos y salarios Total capital de operación funcionamiento TOTAL CAPITAL DE OPERACIÓN 22075 79404.6 91490.6 31 32 INVERSIÓN TOTAL REQUERIDA (us$) NRO DETALLE 1 Inversion fija Infraestructura Maquinarias y equipos Muebles y enseres Vehículos Obras civiles e instalaciones 2 Inversión diferida Estudios e investigaciones Gastos de organización Gastos de preoperación Interés de preoperación Gastos en patentes y licencias Imprevistos (10%) VALOR 25957.99 9000 7557.99 200 7000 2200 4356 3600 70 200 40 50 396 3 Capital de operación Materia prima Materiales directos Materiales indirectos Promoción y comercialización Sueldos y salarios Gastos administrativos INVERSION TOTAL 91663.4 55903.55 2207.85 1926 195 29275 2156 121977.39 CRONOGRAMA DE INVERSIONES (us$) NRO DETALLE 1 Inversion fija Infraestructura Maquinarias y equipos Muebles y enseres Vehículos Obras civiles e instalaciones 2 Inversión diferida Estudios e investigaciones Gastos de organización Gastos de preoperación Interés de preoperación Gastos en patentes y licencias Imprevistos (7%) 3 Capital de operación Materia prima Materiales directos Materiales indirectos Promoción y comercialización Sueldos y salarios Gastos administrativos INSTALACION 0 25957.99 9000 7557.99 200 7000 2200 2706 2000 70 200 40 FUNCIONAMIENTO 1 2 3 4 1612.5 1600 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 12.5 396 12086 3600 144 642 79382.4 52303.55 2063.85 1284 7200 500 22075 1656 32 33 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO (us$) Nro DETALLE 1 Inversion fija Infraestructura Maquinarias y equipos Muebles y enseres Vehículos Obras civiles e instalaciones 2 Inversión diferida Estudios e investigaciones Gastos de organización Gastos de preoperación Interés de preoperación Gastos en patentes y licencias Imprevistos (10%) 3 Capital de operación Materia prima Materiales directos Materiales indirectos Promoción y comercialización Sueldos y salarios Gastos administrativos INVERSIÓN TOTAL FUENTE TOTAL INTERNA EXTERNA 25957.99 25957.99 9000 7557.99 200 7000 2200 1956 2400 4356 1200 2400 70 200 40 50 396 12086 79577.4 91663.4 3600 52303.55 55903.55 144 2063.85 2207.85 642 1284 1926 195 195 7200 22075 29275 500 1656 2156 40000.0 81977.4 121977.39 PLAN DE PAGOS CON AMORTIZACION VARIABLE (us$) Año 1 2 3 4 5 Totales Saldo capital 81977.4 81977.4 61483.1 40988.7 20494.35 Interes (12%) 9837.3 9837.3 7378.0 4918.6 2459.3 Amortización 0 20494.4 20494.4 20494.4 20494.4 Servicio duda 9837.3 30331.6 27872.3 25413.0 22953.7 34430.5 81977.4 116407.9 33 34 COSTOS UNITARIOS DE PRODUCCION (us$) Costos unitarios de producción de energizante Plus y suplemento sólido Miel y polen (MP) Año Costo Cantidad total (kg) Costo Unitario 1 2 3 4 80866.28 78732.94 76799.6 74766.26 11414.62 11414.62 11414.62 11414.62 7.08 6.90 6.73 6.55 Ingresos proyectados por venta de suplemento MP (us$) Año Cantidad Precio sin iva Ventas totales sin IVA IVA de ventas Total factura 1 2 3 4 11414.62 11414.62 11414.62 11414.62 10.5 10.5 10.5 10.5 119953.51 119953.51 119953.51 119953.51 17921.05 17921.05 17921.05 17921.05 137874.56 137874.56 137874.56 137874.56 IT 4136.24 4136.24 4136.24 4136.24 Costos unitarios de produccion de hidromiel y jarabes (us$) Año Costo Cantidad total (kg) Costo Unitario 1 2 3 4 3789 3789 3789 3789 8000 8000 8000 8000 0.47 0.47 0.47 0.47 Ingresos proyectados por venta de hidromiel y jarabes Año Cantidad Precio sin iva Ventas totales sin IVA IVA de ventas Total factura 1 2 3 4 8000 8000 8000 8000 1.3 1.3 1.3 1.3 10400 10400 10400 10400 1553.76 1553.76 1553.76 1553.76 11953.76 11953.76 11953.76 11953.76 IT 358.61 358.61 358.61 358.61 Ingresos totales proyectados (us$) Año Ventas totales sin IVA IVA de ventas Total factura IT 1 2 3 4 130353.5 130353.5 130353.5 130353.5 19474.8 19474.8 19474.8 19474.8 149828.3 149828.3 149828.3 149828.3 4494.8 4494.8 4494.8 4494.8 34 35 PROYECCION ANUAL DE COSTOS NETOS (us$) NRO 1 DETALLE FUNCIONAMIENTO 2 3 68462.4 68462.4 Costo de producción 1 68462.4 Directo: * Materia prima * Materiales directos * Mano de obra directa 61636.4 52303.55 2207.85 7125 61636.4 52303.55 2207.85 7125 61636.4 52303.55 2207.85 7125 61636.4 52303.55 2207.85 7125 Indirecto: Materiales indirectos Mano de obra indirecta 6826 1926 4900 6826 1926 4900 6826 1926 4900 6826 1926 4900 25199.23 9456 2145 9837.3 1089 2571.94 22739.90 9456 2145 7378.0 1089 2571.94 20280.58 9456 2145 4918.64 1089 2571.94 17821.26 9456 2145 2459.32 1089 2571.94 100 93661.63 100 91202.30 100 88742.98 100 86283.66 2 Costo de operación Gastos de administración Gastos de comercialización Costo financiero Amortizacion diferida Depreciación Impuestos y patentes Costos netos totales 4 68462.4 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS SIN IVA (us$) Nro DETALLE 1 FUNCIONAMIENTO 2 3 4 130353.51 130353.51 130353.51 130353.51 130353.51 130353.51 130353.51 130353.51 93661.63 91202.30 88742.98 86283.66 68462.4 61636.4 52303.55 2207.85 7125 6826 1926 4900 25199.23 9456 2145 9837.3 1089 2571.94 100 68462.4 61636.4 52303.55 2207.85 7125 6826 1926 4900 22739.90 9456 2145 7378 1089 2571.94 100 68462.4 61636.4 52303.55 2207.85 7125 6826 1926 4900 20280.58 9456 2145 4918.6 1089 2571.94 100 68462.4 61636.4 52303.55 2207.85 7125 6826 1926 4900 17821.26 9456 2145 2459.3 1089 2571.94 100 Utilidad Bruta (1- 2) IT (3%) Utilidad imponible IUE (25%) 36691.88 39151.21 41610.53 44069.85 36979.88 9172.97 39367.21 9787.80 41754.53 10402.63 44141.85 11017.46 7 Utilidad Neta (5 - 6) 27806.91 29579.40 31351.90 33124.39 1 INGRESO TOTAL Ventas 2 COSTO TOTAL (a+b) a) Costo de producción Directo: * Materia prima * Materiales directos * Mano de obra directa Indirecto: Materiales indirectos Mano de obra indirecta b) Costo de operación Gastos de administración Gastos de comercialización Costo financiero Amortizacion diferida Depreciación Impuestos y patentes 3 4 5 6 4494.85 35 36 FLUJO DE CAJA FINANCIERO CON IVA (us$) Nro DETALLE Instalación 0 Ingresos por ventas Valor residual Capital de trabajo 149828.32 2 Egresos efectivos * IVA * IT * IUE d) Amortización FLUJO DE CAJA 3 FINANCIERO 2 3 4 149828.32 149828.32 149828.32 211562.89 1 Ingresos efectivos a) Inversión aporte propio Inversión fija Inversión diferida Capital de trabajo b) Costo efectivo de producción Costos de producción * Directo * Indirecto Costos de Operación * Administración * Comercialización * Impuestos y patentes * Costo financiero c) Impuestos nacionales FUNCIONAMIENTO 1 149828.32 149828.32 149828.32 15047.75 46686.81 40000 133714.82 131852.33 129989.84 128127.35 40000 25957.99 1956 12086 85100.69 63562.4 61636.4 1926 21538.29 9456 2145 100 9837.3 28719.79 82641.37 63562.4 61636.4 1926 19078.97 9456 2145 100 7378 29316.62 80182.04 63562.4 61636.4 1926 16619.64 9456 2145 100 4918.6 29913.45 77722.72 63562.4 61636.4 1926 14160.32 9456 2145 100 2459.3 30510.28 19474.81 19474.81 19474.81 19474.81 9244.97 19894.35 9841.80 19894.35 10438.63 19894.35 11035.46 19894.35 16113.50 17975.99 19838.48 83435.54 4494.85 -40000 Indicadores de evaluación VANF = 55863.73 TIRF= 51.06% 36 37 11. CONCLUSIONES 1) La presente evaluación pone de manifiesto de que es factible la ejecución el presente proyecto con 68% de inversión externa de un 32% de inversión interna, tendría una Tasa Interna de Retorno significativa del capital igual a un 51.06% a final de proyecto. 2) De igual manera se observa que presenta resultados favorables en rendimiento económico con recuperación total de capital de trabajo igual a 46686.81 us$; y 15047.75us$ por concepto de valor residual de equipos; obteniéndose ganancias por concepto de Valor Actual Neto al fin de proyecto de 55863.73 us$ sobre un interés del 12%. 3) Para garantizar el sostenimiento y la funcionalidad de un centro de acopio de esta magnitud es prioritario coordinar en primera instancia acciones tendientes a la capacitación técnica y el fortalecimiento organizativo de las asociaciones de apicultores pertenecientes a los municipios de la MANCOR en los eslabones primarios de la cadena apícola: Producción, Sanidad y reproducción tecnificada de apiarios, aspectos determinantes para el desarrollo integral del sector apícola del rubro apícola regional. 37