“AÑO DE LA INTEGRACION NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE NUESTRA DIVERSIDAD” INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO “MOTUPE”. CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS PROYECTO PRODUCTIVO DE GESTIÓN FINANCIERA Y PROYECTOS “INSTALACIÓN DE UN SNACK BAR EN LA CIUDAD DE MOTUPE.” REQUISITO INDISPENSABLE PARA OPTAR EL TITULO DE PROFESIONAL TÉCNICO EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESA. RESPONSABLES: CALVAY PASAPERA Cinthya Smith HUAMÁN SEGURA Johanna Melissa MAZA ODAR Maricela MORE COBEÑA Roxana QUISPE QUISPE Windi Rocio SANTOYO PEÑA Zoila Ivonne SOSA CALDERÓN Jesús Dennis MOTUPE, 2012 APROBADO POR: _______________________________ _________________________________ LIC. NELLY FERRÉ CASTRO DOCENTE ECO.: MIGUEL ENEQUE PISFIL JEFE: AREA ACADEMICA. ________________________________________ ING: HÉCTOR ZENÓN REUPO DURAND DIRECTOR GENERAL DEL INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PUBLICO MOTUPE. CAPITULO I: GENERALIDADES 1.1 DIAGNOSTICO SITUACIONAL. El distrito de Motupe, departamento y región Lambayeque, cuenta con una población de 24,011habitantes en el año 2007.Se encuentra ubicado a 168 metros de altitud sobre el nivel del mar; Motupe limita con los siguientes distritos: Olmos y Salas al norte; Salas y Chochope al este; Jayanca al sur y Olmos al oeste; su territorio mide 557.37 km2,,el 5 % del territorio provincial, su clima es cálido templado; Su principal actividad económica es la agricultura dedicándose a ésta el 50% de la población, que cuenta con 12, 962 hectáreas de sembrío, compartidas en 4,247 hectáreas frutícolas como naranja, maracuyá, mandarina y limón como también 8,715 hectáreas agrícolas de maíz, menestras, palta, destacando el mango como cultivo emblemático del distrito; cuya calidad conoce el mercado nacional e internacional. El 35% se dedica a la ganadería donde su tipo de ganado es criollo como vacuno, porcino, ovino y caprino. El comercio es la actividad más notoria en sus distintos rubros; existen diversas empresas que generan fuentes de empleo para los habitantes, elevando su nivel económico, mejorando su calidad de vida, tales como BACKUS con 1,100 trabajadores, A&B con475 trabajadores, Agro-Génisis con 526 trabajadores, 7&7con 168 trabajadores, empresas de servicio de transporte, hospedaje y gastronomía que año tras año se han ido incrementando. En el aspecto cultural y religioso se destaca en especial la feria de la Santísima Cruz de Chalpón que es visitada por fieles devotos provenientes de los diferentes lugares de Perú, en gran mayoría de Piura y Cajamarca; del extranjero como Estados Unidos, Chile y Ecuador llegando a un promedio de doscientas mil personas al año. Generando una gran demanda para el comercio Motupano. En el sector educación cuenta con 9 instituciones educativas, de las cuales 3 son privadas ofreciendo 3 niveles educativos: inicial, primaria y secundaria, tales como: San Vicente de Paúl con 215 alumnos, San Agustín con 201 alumnos, Juan Abad con 217 alumnos. Dos Escuelas estatales del nivel primario, Narcisa Landázuri de Campos con 930 alumnos, Virgen de Fátima430 alumnos, 3 colegios estatales del nivel primario y secundario: Cristo Rey 1,856 alumnos, San Julián875 alumnos, y uno (1) del nivel secundaria Cruz del Chalpón con 1,100 alumnos y un Instituto de Educación Superior Tecnológico Público “MOTUPE” que cuenta con un promedio de 475 alumnos. Analizando la gran demanda insatisfecha en el sector gastronómico, donde podemos apreciar la insatisfacción por parte de los consumidores en particular del servicio que se brinda en los SNACK, a pesar de la existencia de 2 establecimientos dedicados a este rubro, no cumplen con todas las expectativas de sus clientes como la de un precio justo, una buena sazón, una buena atención y una buena higiene, razón por la cual un grupo de estudiantes del Quinto Semestre Curricular de la carrera profesional de Administración de Empresas formulan el siguiente proyecto. 1.2 NOMBRE DE PROYECTO “Instalación de un SNACK BAR en la ciudad de Motupe.” 1.3 UBICACIÓN DEL PROYECTO. Estará ubicado en el distrito de Motupe en la Av. Juan Pablo II Nº435 1.4 OBJETIVOS 1.4.1 Objetivo General Liderar el sector gastronómico de la ciudad de Motupe, preparando exclusivos y variados platos de la zona, con recursos del lugar. 1.4.2 Objetivos Específicos Preparar una diversidad de platos gastronómicos, satisfaciendo las necesidades de los degustadores. Poner a disposición de la población la opción de acceder al consumo de las comidas propias de un SNACK. Capacitar al personal del SNACK en la preparación de los platos gastronómicos. 1.5 JUSTIFICACIÓN 1.5.1 Económica Se cuenta con el capital necesario para la instalación del proyecto. La población cuenta con la capacidad adquisitiva para consumir los productos. Generar fuentes de empleo para mejorar la calidad de vida. Obtener beneficios económicos y rentabilidad para la empresa. 1.5.2 Social Ofrecer gran variedad de productos vendibles en el sector gastronómico, satisfaciendo las necesidades de los clientes. Poseer personal capacitado para brindar una atención esmerada, de calidad y oportuna a nuestros clientes. Mejorar la calidad de vida de la población del distrito. 1.5.3. Político Mantener la organización empresarial. Acogimiento a las leyes vigentes para la organización. Sostenimiento de la empresa en el transcurso del tiempo. CAPÍTULO II: ESTUDIO DEL MERCADO 2.1. ESTUDIO DEL MERCADO El estudio de mercado lo realizamos para tener una noción clara de la cantidad de comensales que habrán de adquirir nuestros platos y a qué precio estarían dispuestos a obtenerlo. A. DETERMINANDO LA MUESTRA POBLACIONAL DEL ESTUDIO: (n) Operativamente la muestra se determina como: n= 𝑧 2 𝑃. 𝑞. 𝑁 𝑁𝑒 2 + 𝑧 2. 𝑝. 𝑞 Donde: n: Tamaño de muestras Z: Nivel de confianza (1.96) e: Grado de error (0.05) p: Probabilidad de ocurrencia. (0.5) q: Grado de no ocurrencia. (0.5) N: Universo 1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5 ∗ 24,011 n= 24,011(0.05)2 + 1.962. ∗ 0.5 ∗ 0.5 n= 23,060.16 60.99 n = 378 .1104842 n= 378 B. DETERMINANDO LA PROYECCIÓN POBLACIONAL: (P) El total de habitantes de la ciudad de Motupe es de 24,011 en el Año 2007. Se sabe además que el crecimiento anual de la población es de 2.3%. A continuación se determina la proyección respectiva. Determinamos la población al 2016 teniendo como base el año 2007 N I (población base) (tasa de natalidad) = 24, 011 = 1.15% 𝑃 = 24,011(1 + 0.015)𝑛 𝑷 = 𝟐𝟒, 𝟎𝟏𝟏(𝟏. 𝟎𝟏𝟓)𝒏 Determinación de la población: 2013 - 2017 P = 24,011(1.015)6 = 25716 habitantes /año 2013 P = 24,0 11(1.015)7 =26012 habitantes /año 2014 P = 24,011(1.015)8 =263011 habitantes/año 2015 P = 24,011(1.015)9 = 26614 habitantes/año 2016 P = 24,011(1.015)10 = 26920 habitantes/año 2017 Determinación de familias: 2012 - 2016 P = 26,902/4 =6,726 familias/año 2012 P = 27,521/4 =6,880 familias/año 2013 P = 28,154/4 =7,039 familias/año 2014 P = 28,802/4 =7,201 familias/año 2015 P = 29,464/4 =7,366 familias/año 2016 C. DETERMINACIÓN DEL CONSUMO PROMEDIO: (Ĉ) Con las encuestas aplicadas y tomándolos resultados de la pregunta tres (3), determinamos el consumo promedio de la población de Motupe: Consumo Una vez al mes. Cuatro veces al mes. Ocho veces al mes. Doce veces al mes. Dieciséis veces al mes. Todo el mes. Total Encuestados 09 133 50 14 04 07 217 Consumo Total 09 532 400 168 64 210 1,383 Cuadro N° 01 Elaborado por los Promotores del Proyecto Operativamente se representa como sigue: Ĉ =CT/E Dónde: Ĉ= Consumo promedio que se va hallar CT= Consumo total E= Total de encuestados Operacionalmente se determina como sigue: Ĉ = 𝟏, 𝟑𝟖𝟑/𝟐𝟏𝟕 = 6.37Ĉ = 6 D. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL: (DP) Es la posibilidad futura de que la población encuestada pueda consumir comidas rápidas en el SNACK, atendiendo a sus labores cotidianas en horarios inadecuados. Operativamente la demanda potencial se determina teniendo en cuenta: a. La proyección poblacional, la misma que se ha tomado en cuenta como año base el año 2007 y se ha proyectado al año 2016. b. El consumo promedio obtenido de las encuestas aplicadas a la población en su numeral tres (3). Operativamente se representa como sigue: DP= P´ .Ĉ Dónde: DP= Demanda potencial que se va hallar. P´= Proyección poblacional. Ĉ= Consumo promedio. Operacionalmente se determina como sigue: DP 2012 = 6,726 * 6 =40,356 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DP = 6,880 * 6 =41,280 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2013 DP = 7,039 * 6 =42,234 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2014 DP = 7,201 * 6 =43,206 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2015 DP = 7,366 *6 = 44,196 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2016 E. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA FUTURA: (DF) Es la cantidad de consumidores que el SNACK está dispuesto a atender, observando detenidamente las fortalezas y debilidades de la competencia como el inadecuado horario de atención, el reducido local, precios elevados. El proyecto que estamos formulando pretende solucionar estas deficiencias, satisfaciendo a los consumidores futuros. Razón por la cual nos permitimos calcular la demanda futura. Operativamente la demanda futura se obtiene: Multiplicando los resultados de la demanda potencial por el porcentaje de las personas que respondieron SI en la pregunta N° 04 de la encuesta aplicada. OPCIONES ENCUESTAS % SI NO TOTAL 92 125 217 42.40 57.60 100.00 Cuadro N°02: Elaborado por los Promotores del Proyecto Operativamente se representa como sigue: DF= DP* %SI de la ¿4? Donde: DF: Demanda futura a determinar DP: Demanda potencial Interrogante ¿4?= % SI Operativamente se determina así. DF = 40,356 * 0.4240= 17,111 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DF = 41,280* 0.4240= 17,503 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DF = 42,234* 0.4240 = 17,907 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DF = 43,206* 0.4240 = 18,319 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DF = 44,196* 0.4240 = 18,739 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2012 2013 2014 2015 2016 F. DETERMINACIÓN DE LA OFERTA: (O) Es la cantidad de raciones alimenticias que ofrecerá el SNACK a la población motupana, reuniendo condiciones de tiempo oportuno, atención esmerada, higiene y precio justo, razón por la cual nos permitimos calcular la oferta. Operativamente la Oferta se obtiene: Multiplicando la demanda futura por el porcentaje de las personas que respondieron SI en la pregunta N° 06 de la encuesta aplicada. OPCIONES SI NO TOTAL ENCUESTAS 70 22 92 % 76.09 23.91 100.00 Cuadro N° 03: Elaborado por los Promotores del Proyecto Operativamente se representa como sigue: Q= DF* %SI de la ¿6? Donde: O: oferta que se va hallar DF: Demanda Futura Interrogante ¿6?= % si Operativamente se determina así. O = 17,111 * 0.7609= 13,020 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 O = 17,503 * 0.7609= 13,318 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 O = 17,907 * 0.7609 =13,625 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 O = 18,319 * 0.7609 =13,939 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 O = 18,739 * 0.7609 =14,259 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2012 2013 2014 2015 2016 G. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA: (DI) Es la cantidad de consumidores que aún siendo atendidos por la competencia no han logrado satisfacer sus más exigentes apetitos gastronómicos con las comidas rápidas que ofrece los SNACK, razón por la cual nos permitimos calcular la demanda insatisfecha. Operacionalmente la demanda insatisfecha se obtiene: Restando la demanda futura menos oferta y luego se suma este resultado al producto de la Oferta por el porcentaje de las personas que dieron como respuesta NO en la pregunta N° 08 de la encuesta aplicada. OPCIONES SI NO TOTAL ENCUESTAS 147 70 217 % 67.74 32.26 100.00 Cuadro N° 04: Elaborado por los Promotores del Proyecto Operativamente se representa como sigue: DI= (DF - Q) + (Q * %NO de la ¿8? Dónde: DI: Demanda insatisfecha DF. Demanda fututa O: oferta % de la ¿4?: NO de la ¿8? Operativamente se determina así: DI = (17,111 – 13,020) + (13,020*0.3226) =8,291 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DI = (17,503 – 13,318) + (13,318*0.3226) = 8,481 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DI = (17,907 – 13,625) + (13,625*0.3226) =8,677 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DI = (18,319 – 13,939)+ (13,939*0.3226) = 8,877 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DI = (18,739 – 14,259) + (14,259*0.3226) = 9,080 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2012 2013 2014 2015 2016 H. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA DIRIGIDA:(DD) Es la cantidad de consumidores insatisfechos, que podrá atender el snack, teniendo en cuenta nuestra capacidad y experiencia en la preparación de comidas, economía y financiamiento. Operativamente se representa como sigue: DD= DI* Factor de Ajuste Donde: DD= Demanda dirigida DI= Demanda insatisfecha Factor de ajuste: Operativamente se determina así: DD = 8,291*1= 8,291 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DD = 8,481*1 = 8,481 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DD = 8,679*1 = 8,679 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DD = 8,877*1= 8,877 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 DD = 9,080*1 = 9,080 𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 /𝑎ñ𝑜 2012 2013 2014 2015 2016 I. RESULTADOS OBTENIDOS: PERIODO D.POTENCIAL D.FUTURA OFERTA D.INSATISFECHA D.DIRIGIDA 1 2 3 4 5 40,356 41,280 42,234 43,206 44,196 17,111 17,503 17,907 18,319 18,739 13,020 13,318 13,625 13,939 14,259 8,291 8,481 8,679 8,877 9,080 8,291 8,481 8,679 8,877 9,080 Cuadro N° 05: Elaborado por los promotores del proyecto. CAPITULO III: INGENIERÍA DEL PROYECTO Comprende la descripción de todos los procedimientos y medios que utilizará el proyecto para su funcionamiento normal, caso que nos ocupa, la preparación de raciones alimenticias. A continuación se describe el procedimiento a seguir: 3.1 Adquisición de las materias primas e insumos: Se compra el pollo descargado con un peso de 1,500 gr cada uno en buen estado, a la vez las verduras e insumos para la preparación del pollo Broaster tales como: repollo papa, zanahoria, pimienta, comino, mostaza, vinagre, harina, sal, ají panca, kétchup aceite, limón, aceituna, Sillao, ajo, huevos, ajino moto. Terminadas las compras utilizamos un medio de transporte para trasladarlos al establecimiento. 3.2 Clasificación y limpieza de las adquisiciones: Clasificamos las materias primas e insumos para su respectiva limpieza y su posterior preparación. 3.3. Almacenamiento respectivo de materias primas e insumos. Una vez culminada la limpieza se procede al almacenamiento preventivo del pollo y verduras en el congelador, para luego ser utilizadas de acuerdo a los requerimientos de la preparación y solicitud de los consumidores. 3.4 Preparación: 3.4.1. Preparación del pollo: A. Ingredientes a utilizar: Pollo Aceite Harina Huevos Sillao Ajos Sal Pimienta Comino B. Preparación del pollo Broaster: Trozar el pollo en presas de 250 gramos cada una Preparar el aderezo del pollo que consta de Sillao, ajos molidos, pimienta, comino, ají panca y sal, al gusto. Aderezar el pollo y dejarlo reposar por una hora con la finalidad que la carne absorba la esencia de los condimentos. Untar el pollo con la clara de huevo. Apanar el pollo con la harina. Se deja reposar el pollo apanado por un tiempo de 3 minutos. Verter el pollo a la maquina freidora que espera con el aceite previamente calentado. Una vez frito el pollo se extrae de la maquina freidora siendo con esta la culminación del preparado del pollo. 3.4.2. Preparación de la ensalada: A. Ingredientes a utilizar: Vinagreta o mayonesa Repollo Zanahoria B. Preparación de la ensalada de repollo: Cortar el repollo en hileras finas. Rayar la zanahoria. Verter a un recipiente las verduras picadas. Agregar la vinagreta o mayonesa. 3.4.3. Preparación de las papas: A. Ingredientes a utilizar: Aceite Papas Sal B. Preparación de las papas fritas: Pelar las papas. Cortarlas finamente y del mismo tamaño. Lavarlas y dejarlas remojar en agua con sal. Calentar el aceite. Poner las papas poco a poco en el aceite freírlas hasta que estén doraditas. Removerlas de vez en cuando. Poner las papas en un escurridor. Espolvorear con sal muy finamente. 3.4.4 Preparación de las cremas: Mayonesa: Se compra ya preparada (Mayonesa Alacena) Crema de aceituna: A. B. Ingredientes a utilizar: Aceituna Huevo Sal Preparación de la crema de aceituna: Extraer las pepas de la aceituna. Colocar las pulpas de aceituna en la licuadora. Agregar el huevo. Licuar hasta lograr una consistencia cremosa. Sal al gusto. Crema de rocoto: A. B. Ingredientes a utilizar: Rocoto Agua Vinagre Aceite Sal Preparación de la crema de rocoto: Cortar y retirar las venas y pepas del rocoto. Hervir el rocoto en vinagre y el azúcar. Licuar hasta lograr la consistencia deseada. Añadir aceite. Sal a gusto. C. Presentación del plato: Una porción de pollo Broaster acompañada con papas fritas, ensalada de repollo y cremas al gusto del cliente. 3.5 DIAGRAMA DE ANÁLISIS DE LAS OPERACIONES Pollo Broaster: 1 Compra de la materia prima: pollo. 12 2 Traslado de las compras 13 Una vez frito el pollo extraer y depositar en el termo. 3 Clasificación y limpieza de las compras. 14 Recepción del pedido del comensal. 15 Servir las papas fritas. 16 Servir la presa de pollo Broaster. 17 Servir la ensalada a lado de las papas. 18 Ofrecer las cremas al comensal. 19 Llevar a la mesa el pedido del comensal. 20 Disfrute comensal. 4 5 Trozar el pollo en presas de 250 gramos. Mezcla de ingredientes para aderezar. 6 Aderezar el pollo. 7 Dejar reposar por una hora 8 Extraer huevo. 9 Untar el pollo en las claras de huevo. 1 0 Apanado del pollo en harina. 11 Verter el pollo a la maquina freidora. claras de Reposar el pollo apanado por 3 min. por el Cuadro Nº 06, Elaborado por los promotores del proyecto FLUJOGRAMA DE OPERACIONES N° 01 02 03 04 05 06 07 08 OPERACION ACTIVIDAD Compra de la materia prima: pollo. Traslado de las compras. Clasificación y limpieza de las compras. trozar el pollo en presas de 250 gr c/u. Mezcla de ingredientes para aderezar. Aderezar el pollo. Dejar reposar por una hora. Extraer claras de huevo. 09 Untar el pollo en las claras de huevo. 10 Apanado del pollo en harina. 11 Reposar el pollo apanado por 3min. 12 Verter el pollo a la maquina freidora. 13 Una vez frito el pollo extraer y depositar en los termos. 14 Recepción del pedido del comensal. 15 Servir las papas fritas. 16 Servir la presa de pollo Broaster. 17 Servir la ensalada a lado de las papas. 18 19 20 Ofrecer las cremas al comensal. Llevar a la mesa el pedido del comensal. Disfrute por el comensal. OPERACIÓN OPERACIÓN YCONTROL DETENIMIENTO PREVENTIVO. D ALMACENAMIENTO TRANSPORTE Cuadro N° 07: Elaborado por los promotores del proyecto POLLO BROASTER (8291) PORCIONES-ANUALES) Basándonos en el resultado de la Demanda Dirigida del proyecto 8,291 porciones, se ha deducido en cantidades mensuales equivalentes a 690.92 porciones que serán tomadas en cuenta para hacer específicas las cantidades de MATERIA PRIMA E INSUMOS y así obtener los costos mensuales y costos anuales. MATERIA PRIMA: 1.1. MATERIA PRIMA DEL POLLO BROASTER Cantidad Unidad de Costo Porciones Cantidad Costo porciones Costo Porciones Cantidad Mensual en Descripción Marca Medida Unitario diarias Diaria en Diario mensuales Mensual Anuales Anual en kilogramo S/. kilogramo S/. S/. kilogramo Pollo ------- kilogramos 7.70 23.03 4,6068 35,47 690.92 138,20 1064,17 8291 1658.45 Costo Total Anual S/. 12770.05 Aceite Sao Litro 5.00 23.03 1 5,00 690.92 30 150,00 8291 360 1800.00 0.22 Papas ------- Kilogramo 1.50 23.03 3 4,50 690.92 90 135,00 8291 1080 1620.00 0.20 Harina ------- Kilogramo 2.00 23.03 1 2,00 690.92 30 60,00 8291 360 720.00 0.09 Unidad 0.25 23.03 2 0,50 47.94 690.92 60 15,00 1424.17 8291 47,47 720 180.00 17,090.05 0.02 2.06 Huevos ------TOTALES Costo por Porción S/. 1.54 Cuadro N° 08: Elaborado por los promotores del proyecto. 1.2. MATERIA PRIMA DE LA ENSALADA Marca Repollo ------ Unidad 2.00 23.03 0.500 1.00 690.92 15 30.00 8291 180 Zanahoria ------ Kilogramo 3.00 23.03 0.500 1.50 690.92 15 45.00 8291 180 540.00 0.07 Limón ------- Ciento 5.00 23.03 0.250 1.25 690.92 7.5 37.50 8291 90 450.00 0.05 1350.00 0.16 Descripción Costo Porciones Cantidad Diaria Unitario diarias S/. TOTALES Cuadro N° 09: Elaborado por los promotores del proyecto. Costo Diario S/. 3.75 porciones Cantidad Costo Porciones Cantidad Anual mensuales Mensual Mensual Anuales S/. Costo Costo Total por Anual Porción S/. S/. 360.00 0.04 Unid de Medida 112.50 1.3.MATERIA PRIMA DE LAS CREMAS Costo Porciones Cantidad diarias Unitario Diaria S/. Costo Cantidad Porciones Cantidad porciones Mensual Mensual Anuales Anual S/. mensuales Costo Diario S/. Costo Total Anual S/. Costo por Porción S/. Descripción Marca Unid De Medida Huevo ------- Unidad 0.25 23.03 10 2.50 690.92 300 75.00 8291 3600 900.00 0.11 Aceite Sao Litros 5.00 23.03 0.2 1.00 690.92 6 30.00 8291 72 360.00 0.04 Aceituna ------- Kilogramo 6.00 23.03 0.5 3.00 690.92 15 90.00 8291 180 1080.00 0.13 Limón ------- Unidad 0.20 23.03 2 0.40 690.92 60 12.00 8291 720 144.00 0.02 2484.00 0.30 TOTALES 6.90 207.00 Cuadro N° 10: Elaborado por los promotores del proyecto. INSUMOS: 2.1. INSUMOS DEL POLLO Cantidad por unidad de medida Costo Unitario S/. Costo porciones Cantidad porciones Mensual mensuales Mensual Anuales S/. Costo por Porción S/. Descripción Marca Sal Marina Kilogramo 1 1 23.03 0.125 0.13 690.92 3.75 3.75 8291 45 45 0.01 Pimienta Sibarita Gramo 1.25 0.5 23.03 0.25 0.13 690.92 7.5 3.75 8291 90 45 0.01 Ají Panca Sibarita Gramo 1.25 0.5 23.03 0.5 0.25 690.92 15 7.50 8291 180 90 0.01 Sillao Tito Litro 1 6 23.03 0.222 1.33 690.92 6.660 39.96 8291 79.92 479.72 0.06 Vinagre Compas Litro 1 3 23.03 0.25 0.75 690.92 7.5 22.50 8291 90 270 0.03 Ajo ------- Kilogramo 1 4 23.03 0.25 1.00 690.92 7.5 30.00 8291 90 360 0.04 1289.52 0.16 Porciones Diarias Cantidad Diaria TOTAL Cuadro N° 11: Elaborado por los promotores del proyecto. Costo Diario S/. 3.58 107.46 Cantidad Anual Costo Total Anual S/. Unid De Medida 2.2. INSUMOS DE LA ENSALADA Cantidad por Costo unidad Unitario de S/. medida porciones Cantidad Diarias Diaria Costo porciones Cantidad porciones Mensual mensuales Mensual anuales S/. Costo Diario S/. Cantidad Anual Costo Total Anual S/. Costo por Porción S/. Descripción Marca Unid De Medida Sal Marina Kilogramo 1 1.00 23.03 0.12 0.12 690.92 3.6 3.60 8291 43.2 43.2 0.01 Pimienta Sibarita Gramo 1.25 0.20 23.03 1.00 0.20 690.92 30 6.00 8291 360 72 0.01 TOTALES 0.16 9.60 58.5 0.01 Cuadro N° 12: Elaborado por los promotores del proyecto. 2.3. INSUMOS DE LAS CREMAS Cantidad Costo por Unitario Porciones Cantidad unidad S/. Diaria Diarias de medida Costo Diario S/. Costo Costo Costo Porciones Cantidad Cantidad por Mensual Porciones Total Mensuales Mensual Anual Porción S/. Anuales Anual S/. S/. Descripción Marca Unid De Medida Sal Marina Kilogramo 1 1 23.03 0.0625 0.06 690.92 1.875 1.88 8291 22.5 22.50 0.003 Pimienta Sibarita Gramo 1.25 0.2 23.03 0.250 0.05 690.92 7.5 1.50 8291 90 18.00 0.002 Vinagre Compas Litro 1 3 23.03 0.2500 0.75 690.92 7.5 22.50 8291 90 270.00 0.03 Litro 1 8 23.03 0.200 1.60 690.92 6 48.00 8291 72 576.00 0.07 Kilogramo 1 2.6 23.03 0.125 0.33 690.92 3.75 9.75 8291 45 117.00 0.01 1003.50 0.12 Mostaza Azúcar ------- TOTAL Cuadro N° 13: Elaborado por los promotores del proyecto. 2.79 83.63 UTENSILIOS PARA COCINA: Marca Unidad De Medida Precio Unitario S/. Cuchillo Facusa Unidad 4 Tiempo De Vida Útil (años) 3 Pelador de papa Facusa Unidad 2.5 Colador de papa Facusa Unidad tabla para picar Rey Facusa Descripción Fuentes Unidades Requeridas Depreciación Individual S/. Depreciación Total S/. Costo Total S/. 2 1.33 2.67 8.00 2 3 1.25 3.75 7.50 7 4 1 1.75 1.75 7.00 Unidad 10 1 1 10.00 10.00 10.00 Unidad 5 3 5 1.67 8.33 25.00 26.50 57.50 TOTAL Cuadro N° 14: Elaborado por los promotores del proyecto. MATERIALES PARA ATENCIÓN AL CLIENTE: Depreciación Depreciación 0.25 Individual S/. 6.50 Total S/. 6.50 5 2 3.00 6.00 30.00 18.00 3 4 6.00 24.00 72.00 Ciento 70.00 3 0.25 5.83 5.83 17.50 Loza Ciento 90.00 5 0.25 4.50 4.50 22.50 CUCHARAS Facusa Ciento 70.00 3 0.25 5.83 5.83 17.50 CUCHILLOS DE MESA Facusa docena 70.00 3 0.25 23.33 5.83 17.50 ....... Metro 15.00 1 4 15.00 60.00 60.00 ……… Docena 6.00 2 1.5 3.00 4.50 9.00 Marca Unidad De Medida Precio Unitario S/. Tiempo De Vida Útil (años) Unidades Requeridas PLATOS Loza china Ciento 130.00 5 VASOS cristal docenas 15.00 Loza china Docena Facusa Descripción FUENTES BALADA TENEDORES TAZAS MANTEL PISOS TOTAL Cuadro N° 15: Elaborado por los promotores del proyecto. 123.00 Costo Total S/. 32.50 278.50 MATERIALES PARA ATENCIÓN AL CLIENTE SIN DEPRECIACIÓN: Marca Unidad De Medida Unidad De Medida Tiempo De Vida Útil (años) Unidades Requeridas SERVILLETERO Rey Docena 20.00 5 0.5 10.00 PORTA CREMAS Facusa Docena 9.50 2 0.5 4.75 PORTA LIMONES Facusa Docena 14.00 2 0.5 7.00 Descripción Costo Total S/. TOTAL 21.75 Cuadro N° 16: Elaborado por los promotores del proyecto. MAQUINARIA Y EQUIPO: Descripción Marca Unidad De Medida Costo Unitario S/. Tiempo De Vida Útil (años) Unidades Requeridas Depreciación unitaria S/. Depreciación total S/. Costo Total S/. carrito Sandwichero ….. Unid. 650 5 1 130.00 130.00 650 Coldex Unid. 1300 5 1 260.00 260.00 1300 Oster Unid. 319 2 1 63.80 63.80 319 Unid. 120 5 1 24.00 24.00 120 Unid. 649 5 1 40.00 40.00 200 0.00 0.00 0 517.80 2589.00 Congeladora Licuadora Cortador De Papa Cocina industrial Mostradores Indurama Unid. 5 TOTAL Cuadro N° 17: Elaborado por los promotores del proyecto. EQUIPOS DE LIMPIEZA CON TIEMPO DE VIDA ÚTIL: 15 Unidades Requeridas 2 Tiempo De Vida (meses) 12 Costo Total S/. 30 Unidad 7 1 12 7 -------- Unidad 7 2 6 14 Rey Unidad 2 2 6 4 Unidad 2.5 2 3 5 Descripción Marca Unidad De Medida Costo Unitario S/. Papelera Rey Unidad Hisopo estrella Rey Escoba Recogedor Trapeadores Baldes Rey Unidad 9 2 8 18 Alfombra de bienvenida ------- unidad 11 1 6 11 Alfombra para baño ------- Unidad 12.5 1 6 12.5 Pulverizador Rey unidad 4 2 6 8 TOTAL 109.5 Cuadro N° 18: Elaborado por los promotores del proyecto. MATERIALES DE LIMPIEZA SIN DEPRECIACION: Marca Unidad De Medida Costo Unitario S/. Unidades Requeridas Privilegio Paquete 8 1 Tiempo De Vida x unidad (meses) 1 Costa del rey Costa del rey 3 litros 5galones 8 10 1 1 Quita grasa Presto 3 Litros 10 Lejía Cloro 3 litros Detergente multiuso Sapolio Paños absorbentes Descripción Papel toalla Cantidad anual Costo Total 12 96.00 2 4 6 3 48.00 30.00 1 1 12 120.00 8 1 2 6 48.00 10 kilogramos 35 1 12 1 35.00 Scotch-bride Paquete 12 1 2 6 72.00 Cera Sapolio Balde 30 1 1 12 360.00 Papel higiénico Elite x4 paquete 2.8 TOTAL 1 Semana 48 134.40 943.40 Jabón Liquido Desinfectante Cuadro N° 19: Elaborado por los promotores del proyecto. S/. MOBILIARIO: Unidad De Medida Descripción Material Mesas Unidad 80*80 Sillas unidad Plástico Plástico C. Unitario S/. Unidades Requeridas T. De Vida 40 5 5 22.5 20 5 Depreciación Individual S/. Depreciación Total S/. Costo Total S/. 8 40 4.5 90 TOTAL 200 450 130 650 Cuadro N° 20: Elaborado por los promotores del proyecto. INDUMENTARIA Descripción Unidad De Medida C. Unitario S/. Unidades Requeridas T. De Vida Costo Total S/. Mandil (tela) Unidad 15 1 3 15 Toca unidad 15 1 3 15 Uniforme para mesera unidad 50 1 5 50 Uniforme para Chef unidad 45 1 5 45 TOTAL 125 Cuadro N° 21: Elaborado por los promotores del proyecto. MANO DE OBRA DIRECTA: Descripción Chef Trabajadores 1 Cuadro N° 22: Elaborado por los promotores del proyecto. Pago diario Pago Mensual Pago Anual Total S/. 30 S/. 900 S/. 10800 S/. 10800 MANO DE OBRA INDIRECTA: Descripción Cantidad Pago diario individual S/ Pago diario Total S/. Pago Mensual total S/. Pago Anual total S/. Total S/. 1 10 10 300 3600 3600 Meseras Cuadro N° 23: Elaborado por los promotores del proyecto. ADMINISTRATIVOS: Descripción Cantidad Administrador Pago diario Pago Mensual S/. 10 S/. 300 1 Pago Anual S/. 3600 TOTAL 3600 Cuadro N° 24: Elaborado por los promotores del proyecto. LOCAL: Descripción Unidades Requeridas Unidad De Medida Metros 2 Costo Mensual S/. Costo Anual S/. Local 1 M2 64 100 1200 Cuadro N° 25: Elaborado por los promotores del proyecto. SERVICIOS BÁSICOS: Descripción Luz Agua Cable TOTAL Cuadro N° 26: Elaborado por los promotores del proyecto. Costo mensual S/. 50,00 35.80 30,00 Costo anual S/. 600,00 429.6 360,00 1389.6 IMPLEMENTACIÓN Y MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA: Descripción Unidad De Medida Costo Unitario S/. Unidades Requeridas Costo Total S/. Pintura Balde 20 2 40 TOTAL 40 Cuadro N° 27: Elaborado por los promotores del proyecto. PUBLICIDAD: Descripción Unidad De Medida Costo Unitario S/. 60,00 50,00 90,00 Unidades Requeridas Volantes Publicidad radial Cartel millar 2 90 veces al mes 1080 veces al año metros 2.10 * 1.00 TOTAL Cuadro N° 28: Elaborado por los promotores del proyecto. Costo Total S/. 120,00 600,00 90,00 810,00 OTROS GASTOS: Descripción Unidad De Medida Costo Unitario S/. Cantidad Diaria Cantidad Mensual Servilletas Paquete 2.00 0.5 Tapers Descartables Unidad 0.2 Chequeras negras unidad Bolsas de cremas paquete Cantidad Anual Costo Total S/. 15 180 360 6 180 2160 432 0.1 6 180 2160 216 0.33 1 30 360 118.8 TOTAL Cuadro N° 29: Elaborado por los promotores del proyecto. 1126.8 CAPITULO IV: ESTRUCTURA DE INVERSIÓN COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS 1 2 3 4 5 Total costo variables Materia prima Insumos 27776.28 20924.05 2408 24993.53 21403.55 2463.18 25552.71 21903.24 2521 26107.91 22402.93 2578.18 26679.18 22915.24 32637.14 Gastos generales 1126.80 1126.80 1126.80 1126.80 1126.80 11357.30 5400 1200 1800 11357.30 5400 1200 1800 11357.30 5400 1200 1800 11357.30 5400 1200 1800 11357.30 5400 1200 1800 1800 1800 1800 1800 1800 240 917.30 240 917.30 240 917.30 240 917.30 240 917.30 39133.58 36350.83 36910.01 37465.21 38036.48 Amortización del Préstamo 3,150 Intereses del Préstamo 167.43 Total Costo Fijo MOD Local MOI Gastos Administrativos Impuestos Depreciaciones T OTAL COSTOS Cuadro Nº 30: Elaborado por los Promotores del Proyecto. DETERMINACIÓN DE PRECIO UNITARIO P = Costos Variables +costos Fijos (1 – u 0/1) U = 10% Margen de Utilidad P= 39133.58 (1 - 0.10) P= 43481.75556 Precio Unitario en Relación a la Demanda Dirigida: Pu = Q D.D PU= 43481.75556 8291 PU= 5.244452485 PROGRAMA DE INVERSIÓN (MILES DE SOLES) COMPONENTES Inversión Fija TANGIBLE Local Maquinaria y Equipo Utensilios para cocina Materiales para atención al cliente Mobiliario Indumentaria Gastos Generales TOTAL TANGIBLE INTANGIBLE Trabajo de investigación Obligaciones TOTAL INTANGIBLE Sub total de Inversión Fija Imprevisto 3% TOTAL DE INVERSION FIJA Capital de trabajo Mano de Obra Dinero en Caja TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO TOTAL DE INVERSION AÑOS 0 1 2 3 4 5 30.000,00 3.038,00 57,50 1.200,00 - 1.200,00 - 1.200,00 - 1.200,00 - 1.200,00 - 278,50 - - - - - 1.250,00 125,00 34.749,00 125,00 2.179,70 3.504,70 125,00 2.179,70 3.504,70 125,00 2.179,70 3.504,70 125,00 2.179,70 3.504,70 125,00 2.179,70 3.504,70 700,00 - - - - - 300,00 1.000,00 5.068,97 5.068,97 5.270,11 5.270,11 5.448,31 5.448,31 5.626,51 5.626,51 5.809,21 5.809,21 35.749,00 8.573,67 8.774,81 8.953,01 9.131,21 9.313,91 1.787,45 428,68 438,74 447,65 456,56 465,70 37.536,45 9.002,35 9.213,55 9.400,66 9.587,77 9.779,61 5.000,00 9.000,00 - 9.000,00 - 9.000,00 - 9.000,00 - 9.000,00 - 5.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 42.536,45 18.002,35 18.213,55 18.400,66 18.587,77 18.779,61 Cuadro Nº 31: Elaborado por los Promotores del Proyecto. COSTOS PROYECTADOS (MILES DE SOLES) CONCEPTO AÑOS 1 2 3 4 5 TOTAL DE COSTOS 34.171,65 34.706,33 35.263,51 35.820,71 36.391,98 COSTOS DE OPERACIÓN 32.371,65 32.906,33 33.463,51 34.020,71 34.591,98 COSTOS DIRECTOS 28.732,05 29.266,73 29.823,91 30.381,11 30.952,38 Mano de Obra Directa 5.400,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00 20.924,05 21.403,55 21.903,24 22.402,93 22.915,24 Insumos 2.408,00 2.463,18 2.520,67 2.578,18 2.637,14 COSTOS INDIRECTOS 3.639,60 3.639,60 3.639,60 3.639,60 3.639,60 Mano de Obra Indirecta 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 energía 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 Agua 429,60 429,60 429,60 429,60 429,60 Publicidad 810,00 810,00 810,00 810,00 810,00 Gastos de operación 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 Gastos administrativos 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 Materia prima Cuadro Nº 32: Elaborado por los Promotores del Proyecto. AMORTIZACIÓN Y SERVICIO A LA DEUDA PERIODOS /AÑOS CAPITAL AMORTIZACION INTERES CTA 0 3150 ---- --- ---- 1 3150 505.654426 47.25 552.904426 2 3 4 5 6 2644.345574 2131.106332 1610.168501 1081.416602 544.7334251 513.2392424 39.66518361 520.937831 31.96659497 528.7518985 24.15252751 536.683177 16.22124903 544.7334246 8.171001377 TOTAL 3149.999999 167.4265565 Cuadro Nº 33: elaborado por los promotores del proyecto. 552.904426 552.904426 552.904426 552.904426 552.904426 DATOS: Préstamo = S/. 3150.00 Tasa de interés mensual = 1.5 % Tiempo = 6 meses 3317,426556 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS 1 2 AÑOS 3 41.455,00 42.405,00 43.395,00 44.385,00 45.400,00 - - - - - 41.455,00 42.405,00 43.395,00 44.385,00 45.400,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 - - - - - Servicios 1.029,60 1.029,60 1.029,60 1.029,60 1.029,60 Gastos Generales 2.179,70 2.179,70 2.179,70 2.179,70 2.179,70 Depreciaciones 917,30 917,30 917,30 917,30 917,30 Pago de Interés 167,43 - - - - TOTAL DE EGRESOS 13.294,03 13.126,60 13.126,60 13.126,60 13.126,60 RENTA IMPONOBLE 28.160,97 29.278,40 30.268,40 31.258,40 32.273,40 Impuesto a la Renta 18% 5.068,97 5.270,11 5.448,31 5.626,51 5.809,21 23.092,00 24.008,29 24.820,09 25.631,89 26.464,19 RUBRO CONTABLES 4 5 INGRESOS Ingresos por Ventas Otros Ingresos TOTAL DE INGRESOS EGRESOS Remuneraciones Bienes RESULTADO DEL EJERCICIO Cuadro Nº 34: Elaborado por los Promotores del Proyecto. FLUJO DE CAJA PROYECTADO (EN MILES DE SOLES) FLUJO DE CAJA PROYECTADO RUBROS CONTABLES 0 AÑOS 2 1 3 4 TOTAL 5 I. INGRESOS Aporte de accionistas 39,386.45 Préstamos 3,150.00 Ingresos por ventas - 41,455.00 42,405.00 43,395.00 Otros ingresos Total Ingresos - - - 44,385.00 - - 42,536.45 41,455.00 42,405.00 43,395.00 44,385.00 - 39,386.45 3,150.00 45,400.00 217,040.00 - - 45,400.00 259,576.45 II. EGRESOS Inversión fija Capital de trabajo Remuneraciones Bienes Servicios Gastos generales Amortización al préstamo Pago de intereses Impuesto a la renta Total Egresos Saldo Saldo inicial Saldo final 37,536.45 - - - - - 37,536.45 5,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00 - 5,000.00 45,000.00 - - 1,029.60 2,179.70 1,029.60 2,179.70 1,029.60 2,179.70 1,029.60 2,179.70 1,029.60 2,179.70 5,148.00 10,898.50 - 3,150.00 167.43 5,068.97 5,270.11 5,448.31 5,626.51 5,809.21 3,150.00 167.43 27,223.11 42,536.45 20,595.70 17,479.41 17,657.61 - 20,859.30 24,925.59 25,737.39 17,835.81 26,549.19 18,018.51 134,123.49 27,381.49 125,452.96 - 5,000.00 25,859.30 50,784.89 76,522.28 103,071.47 5,000.00 - 25,859.30 50,784.89 76,522.28 103,071.47 130,452.96 130,452.96 Cuadro Nº 35: Elaborado por los Promotores del Proyecto. CAPITULO V: ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO El presente proyecto al haberse constituido en una Micro Empresa se acoge a la ley Nº 26887,Ley General de Sociedades, en el rubro de Bares, Picanterías y Cantinas, se constituye la mencionada Sociedad de Responsabilidad Limitada la cual, de acuerdo a ley debe ocupar como máximo diez trabajadores. Los promotores se reunieron para determinar y asignar los siguientes los cargos. Junta General de Socios: Está conformada por: CALVAY PASAPERA Cinthia Smith HUAMÁN SEGURA Johanna Melissa MORE COBEÑA Roxana MAZA ODAR Maricela QUISPE QUISPE Windi Rocío SANTOYO PEÑA Zoila Ivonne SOSA CALDERÓN Jesús Dennis Gerente General: QUISPE QUISPE Windi Rocio. Sub Gerente: CALVAY PASAPERA Cinthya Smith Contabilidad: MAZA ODAR Maricela Logística MORE COBEÑA Roxana Personal : SOSA CALDERÓN Jesús Dennis Caja: HUAMÁN SEGURA Johanna Melissa Ayudante: SANTOYO PEÑA Zoila Ivonne ESTRUCURA ORGÁNICA JUNTA GENERAL DE PARTICIPACIONISTAS GERENTE GENERAL SECRETARÍA CONTABILIDAD SUB GERENTE Gerente de Finanzas Gerente de Personal Gerente de Ventas Cuadro Nº 36 Elaborado por los promotores del Proyecto Gerente de Marketing CRONOGRAMA DE TRABAJO Días L M M J V S D L Colaboradores Calvay Pasapera Cinthya Smith More Cobeñas Roxana Maza Odar Maricela Quispe Quispe Windi Rocio Huamán Segura Johanna Melissa Santoyo Peña Zoila Ivonne Sosa Calderón Jesús Dennis Cuadro Nº 37 Elaborado por los promotores del Proyecto M M J V CAPITULO VI: EVALUACION DEL PROYECTO 1. ANÁLISIS ECONÓMICO: 1.1 Valor Actual Neto Económico: (VANE) PERIODO B 0 1 2 3 4 5 0.00 41,455.00 42,405.00 43,395.00 44,385.00 45,400.00 C 42,536.00 12,209.30 12,209.30 12,209.30 12,209.30 12,209.30 Ft -42,536.00 29,245.70 30,195.70 31,185.70 32,175.70 33,190.70 Cuadro Nº 38 Elaborado por los promotores del proyecto VANE18%= -42,536.00+29,245.70+ 30,195.70 + 31,185.70 + 32,175.70 + 33,190.70 (1.18)0 (1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5 = 54,018.98 1.2 Tasa Interna de Retorno Económico:(TIRE) TIRE65%= -42,536.00+29,245.70+ 30,195.70 + 31,185.70 + 32,175.70 + 33,190.70 (1.65)0 (1.65)1 (1.65)2 (1.65)3 (1.65)4 (1.65)5 = 277.08 TIRE66%= -42,536.00+29,245.70+ 30,195.70 + 31,185.70 + 32,175.70 + 33,190.70 (1.66)0 (1.66)1 (1.66)2 (1.66)3 (1.66)4 (1.66)5 = -272.06 Interpolación: TIRE = 65+1 = 277.08 549.14 65.50 % 1.3. Relación Beneficio/Costo Económico: (RB/CE) Bt= 41,455.00 + 42,405.00 + 43,395.00 + 44,385.00 + 45,400.00 (1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5 = 134,735.55 Ct= 42,536.00 + 12,209.30 +12,209.30+ 12,209.30 + 12,209.30+12,209.30 (1.18)0 (1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5 = 80,716.57 R B/Ce = 134,735.57 80,716.57 =S/.1.67 Por cada sol de inversión se obtiene S/ 1.67 de rembolso 1.4. Periodo de Recupero de la Inversión: (PRI) PRI = 155,993.50 42,536.00 PRI = 3.77 3 años 3.67 8 meses 8.04 1 días 1.20 EVALUACIÓN FINANCIERA ANTES DEL IMPUESTO 2. ANÁLISISFINANCIERO ANTES DEL IMPUESTO: 2.1 Valor Actual Neto Financiero:(VANF) Periodo Beneficio Costo FN 0 0 39,386.45 -39,386.45 1 15,526.73 25,928.27 41,455.00 2 12,209.30 42,405.00 30,195.70 3 12,209.30 43,395.00 31,185.70 4 12,209.30 44,385.00 32,175.70 5 12,209.30 45,400.00 33,190.70 Cuadro Nº 39 Elaborado por los promotores del proyecto VANF18%= -39,386.45+25,928.27+ 30,195.70 + 31,185.70 + 32,175.70 + 33,190.70 (1.18)0 (1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5 = 54,357.15 2.2 Tasa Interna de Retorno Financiero Antes de Impuesto: (TIRF) TIRF67%= -39,386.45+25,928.27+ 30,195.70 + 31,185.70 + 32,175.70 + 33,190.70 (1.67)0 (1.67)1 (1.67)2 (1.67)3 (1.67)4 (1.67)5 = 354.45 TIRF68%= -39,386.45+25,928.27+ 30,195.70 + 31,185.70 + 32,175.70 + 33,190.70 (1.68)0 (1.68)1 (1.68)2 (1.68)3 (1.68)4 (1.68)5 = -158.11 Interpolación: TIRF = 67 +1 = 354.45 512.56 67.69 % 2.3. Relación Beneficio/Costo Financiero Antes de Bt= Impuesto:(RB/Cfa) 41,455.00 + 42,405.00 + 43,395.00 + 44,385.00 + 45,400.00 (1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5 = 134,735.55 Ct= 39,386.45 + 15,526.73 +12,209.30+ 12,209.30 + 12,209.30+12,209.30 (1.18)0 (1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5 = 80,378.40 R B/Cf = 134,735.55 80,378.40 = S/.1.68 Por cada sol de inversión se obtiene S/ 1.68 de rembolso 2.4. Periodo de Recupero de la Inversión: (PRI) PRI = 152,676.07 39,386.45 PRI = 3.88 3 años 3.8 10 meses 10.56 16 días 16.80 EVALUACIÓN FINANCIERA DESPUÉS DE IMPUESTO 3. ANÁLISIS FINANCIERO DESPUÉS DE IMPUESTO: 3.1Valor Actual Neto financiero: (VANFd) Periodo Beneficio costo FN 0 0 39,386.45 39,386.45 1 20,595.70 41,455.00 20,859.30 2 17,479.41 42,405.00 24,925.59 3 17,657.61 43,395.00 25,737.39 4 17,835.81 44,385.00 26,549.19 5 18,018.51 45,400.00 27,381.49 Cuadro Nº 40 Elaborado por los promotores del proyecto Vanfd 18= = (39.386,45) (1.18)0 20.859,30 (1.18)1 24.925,59 (1.18)2 25.737,39 (1.18)3 26.549,19 (1.18)4 27.381,49 (1.18)5 116292.04 3.2 Tasa Interna de Retorno Financiero: (TIRFd) Tirfd4 4% = = Tirfd 54% = = (39.386,45) (1.44)0 20.859,30 (1.44)1 24.925,59 (1.44)2 25.737,39 (1.44)3 26.549,19 (1.44)4 27.381,49 (1.44)5 24.925,59 (1.18)2 25.737,39 (1.54)3 26.549,19 (1.54)4 27.381,49 (1.54)5 6335.77 (39.386,45) (1.54)0 20.859,30 (1.54)1 - 402.95 Interpolación: Tirfd = 44 + 10 (6335.77) 6738.72 Tirfd= 50.77% 3.3. Relación Beneficio/Costo Financiero: (RB/CFd) B= 41.455,00 (1.18)1 3938645 (1.18) 43.395,00 (1.18)3 44.385,00 (1.18)4 45.400,00 (1.18)5 134735.55 = C= 42.405,00 (1.18)2 20595.70 0 = (1.18) 1 17479.41 17657.61 17835.81 18018.51 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 97216.41 Rb/Cfd = 134735.55 97216.41 = 1.39 Por cada sol de inversión se obtiene S/ 1.39 de rembolso 3.4. Periodo de Recupero de la Inversión: (PRI) PRI = 125,452.96 = 39,386.45 3.19 años 2.22 meses 6.67 días (1.18)5 ANEXOS: ENCUESTA Los alumnos del V semestre de la carrera profesional Administración de Empresas del I.E.S.T.P MOTUPE están realizando una encuesta evaluando la instalación de un nuevo SNACK, le agradecemos brindarnos un espacio de su tiempo y responder a las siguientes preguntas: 1.- ¿Consume Ud. o su familia comidas rápidas de un SNACK? SI NO Para quienes respondieron NO en la pregunta N°1 Nunca utilizamos los servicios de SNACK a) No conocemos los productos que ofrece un SNACK. b) No sabemos dónde están ubicados. c) No hay atención todo el día. d) Otros: ……………………………………………………………………………. 3.- ¿Cuántas veces a la semana Ud. O su familia consume en un SNACK? Una vez a la semana Dos veces a la semana Tres veces a la semana Cuatro veces a la semana Todos los días. Una vez al mes 4.- ¿Estaría Ud. o su familia dispuesto a pagar s/. 6.00 por una porción de pollo Broaster en un SNACK? Si No Para los que marcaron “no” en la pregunta N°4 5.- ¿Cuánto es el máximo que pagaría Ud. o su familia por los denominados combos que se ofrecen? a) Pollo Broaster y un vaso con refresco…………………….…5.00 b) Mollejitas a la parrilla y un vaso con refresco……….…... …5.00 c) Hamburguesas……………………………………………………2.50 5.50 5.50 3.00 d) Humitas con café………..………………………………………..1.00 1.50 e) Tamales con café………..……………………………..............1.00 1.50 f) Postres de toda variedad…………………………………….….3.00 4.00 6.- ¿Cada vez que Ud. o su familia desea consumir en un Snack lo hace con facilidad? Si No 7.- ¿Dónde consume Ud. o su familia comidas rápidas? -Snack Mi. Romy. -Snack Mi. Keka. -Otros: ………………………………………………………………………………. 8.- ¿Ud. o su familia está satisfecho (a) con las comidas que consume en los Snack? Si No Para quienes dijeron si en la pregunta N°8 9.- ¿Por qué Ud. o su familia está satisfecho (a) con las comidas que adquiere? a) Por el precio justo b) Por su buena sazón. c) Por el ambiente adecuado d) Por la buena atención e) Por la buena presentación de las comidas f) Por la higiene que presenta Para quienes contestaron no en la pregunta N°8 10.- ¿Por qué Ud. o su familia no está satisfecho (a) con el producto adquirido? a) Por el precio elevado b) Por su mala sazón c) por el ambiente inadecuado d) Por su mala atención e) Por la mala presentación de las comidas f) Por la falta de higiene que presenta c 11.- ¿Estaría Ud. o su familia dispuesto (a) a consumir los productos que ofrecerá un nuevo SNACK, que reúna condiciones de Tiempo oportuno, atención esmerada, higiene y precio justo? Si No Motupe…………mayo del 2012. ENCUESTA Los alumnos del V semestre de la carrera profesional Administración de Empresas del I.E.S.T.P MOTUPE están realizando una encuesta evaluando la instalación de un nuevo SNACK, le agradecemos brindarnos un espacio de su tiempo y responder a las siguientes preguntas. 1.- ¿Consume Ud. o su familia comidas rápidas de un SNACK? SI 217 personas NO 162 personas 2.- ¿Por qué Ud. o su familia no consume comidas rápidas de un SNACK? a) b) c) d) e) Nunca utilizamos los servicios de SNACK No conocemos los productos que ofrece un SNACK. No sabemos dónde están ubicados. No hay atención todo el día. Otros: 58 27 23 19 35 personas personas personas personas personas 3.- ¿Cuántas veces a la semana Ud. o su familia consume en un SNACK? Una vez a la semana 133 personas Dos veces a la semana Tres veces a la semana 50 personas 14 personas Cuatro veces a la semana Todos los días. Una vez al mes 04 personas 07 personas 09 personas 4.- ¿Estaría Ud. o su familia dispuesto a pagar S/. 6.00 por una porción de pollo Broaster en un SNACK? Si No 92 personas 125 personas Para los que marcaron “no” en la pregunta N°4 5.- ¿Cuánto es el máximo que pagaría Ud. o su familia por los denominados combos que se ofrecen? a) b) c) d) e) f) Pollo Broaster y un vaso con refresco Mollejitas a la parrilla y un vaso con refresco Hamburguesas Humitas con café Tamales con café Postres de toda variedad S/.5.50 S/.5.50 S/.3.00 S/.1.50 S/.1.50 S/.4.00 13 personas 42 personas 11 personas 29 personas 28 personas 13 personas 6.- ¿Cada vez que Ud. o su familia desea consumir en un Snack lo hace con facilidad? Si 70 personas No 22 personas 7.- ¿Dónde consume Ud. o su familia comidas rápidas? -Snack Mi Romy. 72 personas -Snack mi keka. 56 personas - existencias de otros Snack: 89 personas 8.- ¿Ud. o su familia está satisfecho (a) con las comidas que consume en los Snack? Si 147 personas No 70 personas Para quienes dijeron si en la pregunta N°8 9.- ¿Por qué Ud. o su familia está satisfecho (a) con las comidas que adquiere? a) b) c) d) e) f) Por el precio justo Por su buena sazón. Por el ambiente adecuado Por la buena atención Por la buena presentación de las comidas Por la higiene que presenta 13personas 39personas 08personas 21personas 13 personas 53 personas Para quienes contestaron no en la pregunta N°8 10.- ¿Por qué Ud. o su familia no está satisfecho (a) con el producto adquirido? a) b) c) d) e) f) Por el precio elevado 30 personas Por su mala sazón 05personas Por el ambiente inadecuado 10personas Por su mala atención 15personas Por la mala presentación de las comidas 05personas Por la falta de higiene que presenta 05personas 11.- ¿Estaría Ud. o su familia dispuesto (a) a consumir los productos que ofrecerá un nuevo SNACK, que reúna condiciones de Tiempo oportuno, atención esmerada, higiene y precio justo? Si No 213 personas 04 personas TABULACION DE ENCUESTA Los alumnos del V semestre de la carrera profesional Administración de Empresas del I.E.S.T.P MOTUPE, están realizando una encuesta evaluando la instalación de un nuevo SNACK, le agradecemos brindarnos un espacio de su tiempo y responder a las siguientes preguntas: 1.- ¿Consume Ud. o su familia comidas rápidas de un SNACK? OPCIONES ENCUESTAS % SI 217 57.26 NO 162 42.74 TOTAL 379 100.00 2.- ¿Por qué Ud. o su familia no consume comidas rápidas de un SNACK? OPCIONES Nunca utilizamos los servicios de SNAK. No conocemos los productos que ofrece un SNAK. No sabemos donde están ubicados. No hay atención todo el día. Otros TOTAL ENCUESTAS 58 27 23 19 35 162 % 35.80 16.67 14.19 11.72 21.60 100.00 3.- ¿Cuántas veces a la semana Ud. o su familia consume en un SNACK? OPCIONES Una vez al mes. Cuatro veces al mes. Ocho veces al mes. Doce veces al mes. Dieciséis veces al mes. Todo el mes. TOTAL ENCUESTAS 09 133 50 14 4 7 217 % 4.15 61.29 23.04 6.45 1.84 3.23 100.00 4.- ¿Estaría Ud. o su familia dispuesto a pagar s/. 6.00 por comidas al paso en un SNACK? OPCIONES ENCUESTAS SI 92 NO 125 TOTAL 217 % 42.40 57.60 100.00 Para los que marcaron “no” en la pregunta N°4 5.- ¿Cuánto es el máximo que pagaría Ud. o su familia por los denominados combos que se ofrecen? OPCIONES Pollo Broaster y un vaso con refresco Mollejitas a la parrilla y un vaso de refresco Hamburguesas Humitas con café Tamales con café Postres de toda variedades TOTAL COSTO ENCUESTAS S/. 5.50 11 S/. 5.50 S/. 3.00 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 4.00 37 10 28 27 12 125 % 8.80 29.60 8.00 22.40 21.60 9.60 100.00 6.- ¿Cada vez que Ud. o su familia desea consumir en un Snack lo hace con facilidad? OPCIONES ENCUESTAS SI 70 NO 22 TOTAL 92 % 76.9 23.91 100.00 7.- ¿Dónde consume Ud. o su familia comidas rápidas? OPCIONES SNAK MI ROMY SNAK MI KEKA otros TOTAL ENCUESTAS 72 56 89 217 % 33.18 25.81 41.01 100.00 8.- ¿Ud. o su familia está satisfecho (a) con las comidas que consume en los Snack? OPCIONES ENCUESTAS SI 147 NO 70 TOTAL 217 % 67.74 32.26 100.00 Para quienes dijeron si en la pregunta N°8 9.- ¿Por qué Ud. o su familia está satisfecho (a) con las comidas que adquiere? OPCIONES Por el precio justo. Por su buena sazón. Por el ambiente adecuado. Por la buena atención. Por la buena presentación de las comidas Por la higiene que presenta. TOTAL ENCUESTAS 13 39 8 21 13 53 147 % 8.84 26.53 5.44 14.29 8.84 36.05 100.00 Para quienes contestaron no en la pregunta N°8 10.- ¿Por qué Ud. o su familia no está satisfecho (a) con el producto adquirido? OPCIONES ENCUESTAS Por el precio elevado. 30 Por la mala sazón. 5 Por el ambiente inadecuado. 10 Por su mala atención. 15 Por la mala presentación de las comidas 5 Por la falta de higiene que presenta. 5 TOTAL 70 % 42.86 7.14 14.30 21.43 7.14 7.14 100.00 11.- ¿Estaría Ud. o su familia dispuesto (a) a consumir los productos que ofrecerá un nuevo SNACK, que reúna condiciones de Tiempo oportuno, atención esmerada, higiene y precio justo? OPCIONES ENCUESTAS SI 213 NO 4 TOTAL 217 % 98.16 1.84 100.00
