IMPORTANCIA DE LA GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO APLICACIÓN AL SECTOR EMPRESARIAL Lilian Simbaqueba AGENDA • Tipología de Riesgos , ¿Cómo aplica para el sector Real? • Evolución en la administración de Riesgos • La integralidad de la gestión: ¿cómo incorporar el lavado de activos en nuestro mapa de riesgos? •Perspectivas en la administración de riesgos para el sector real “El riesgo en sí mismo no es malo. Lo que sí es malo es que el riesgo esté mal administrado, mal interpretado, mal calculado o incomprendido”. Suzanne Labarge Royal Bank of Canada. TIPOLOGÍA DE RIESGOS Entendiendo el riesgo como la posibilidad de la ocurrencia de eventos que afecten adversamente el cumplimiento de los objetivos y que se traducen en pérdidas, se han realizado diversas tipificaciones para abordar su gestión donde prima tanto el origen del riesgo como la pérdida que implica y que no necesariamente se traduce en términos monetarios TIPOLOGÍA DE RIESGOS Desde la perspectiva del sector financiero MERCADO OPERACIONAL CRÉDITO (contraparte) TIPOS DE RIESGOS CONGLOMERADO Y GOBIERNO CORPORATIVO LEGAL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN AL TERRORISMO REPUTACIONAL Si bien la normativa sobre gestión de riesgos ha logrado grandes avances en las últimas dos décadas en el sector financiero, la tipología se puede adaptar a todos los sectores y – más importante aún- los principios de gestión aplican a todos los sectores ya que éstos se basan en el desarrollo de una conciencia de riesgo, un conocimiento de nuestros clientes, y de metodologías para su gestión. TIPOLOGÍA DE RIESGOS Desde la perspectiva del ciclo del cliente Parte del conocimiento de nuestros clientes implica evaluar los diferentes riesgos a los que nos enfrentamos durante su ciclo empresarial: •No Pago •Fraude •Deserción •Decrecimientos •Irrentabilidad •No consumir … EVOLUCIÓN EN LA GESTIÓN DEL RIESGO Pasado Hoy El riesgo en forma individual Riesgo como estrategia de negocio Enfoque a todos los riesgos Enfoque a riesgos críticos Mitigación de riesgos Optimización de riesgos No dueños de riesgos Responsabilidades definidas Cuantificación desordenada de riesgos Adopción de metodologías específicas Evaluado Autocontrol Fuente primaria: José Libardo Bueno (Ernst&Young) EVOLUCIÓN EN LA GESTIÓN DEL RIESGO Metodologías para su manejo Formulación de Políticas específicas Simulación de escenarios Comités / Niveles de atribución en las decisiones Análisis estadísticos y Segmentación Medir el Riesgo Mapas de procesos y monitoreo Consultas a Terceros ¿CÓMO INCORPORAR EL LAVADO DE ACTIVOS EN NUESTRO MAPA DE RIESGOS? ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LA/FT Sus mecanismos se dirigen a prevenirlo, detectarlo y reportarlo (oportuna y eficazmente). ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS TÍPICAMENTE FINANCIEROS Sus mecanismos se dirigen a asumirlos íntegra o parcialmente en función del perfil de riesgo de la entidad y la relación rentabilidad / riesgo. El riesgo de LA/FT se materializa en los riesgos asociados: Operativo: deficiencias, fallas o inadecuaciones en RH, TI, infraestructura. Legal: incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales. Reputacional: desprestigio, mala imagen, publicidad negativa. ¿CÓMO INCORPORAR EL LAVADO DE ACTIVOS EN NUESTRO MAPA DE RIESGOS? RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO: posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad como consecuencia de su utilización como instrumento para el LA/FT. SARLAFT (Sistema de Administración de Riesgos del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo): sistema de administración que deben implementar las entidades vigiladas para protegerse frente al riesgo de LA/FT. ¿CÓMO INCORPORAR EL LAVADO DE ACTIVOS EN NUESTRO MAPA DE RIESGOS? CÓMO ADMINISTRAR ESTE RIESGO INCLUSO EN EL SECTOR REAL? PREVENCIÓN – IDENTIFICACION DE FACTORES DE RIESGO Prevenir que se introduzcan al sistema recursos provenientes de actividades relacionadas con el LA/FT. CONTROL Detectar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT. ¿CÓMO INCORPORAR EL LAVADO DE ACTIVOS EN NUESTRO MAPA DE RIESGOS? IDENTIFICACIÓN DE FUENTES DE RIESGO Transaccionalidad: cantidad de transacciones, monto total, frecuencia de transacción Presencia del cliente en la transacción PEPs, funcionarios, operaciones a través de usuarios Empresas Fachada Campañas políticas Pagos anticipados de cartera Máximo # transacciones Promedio transacciones Máximo valor transacciones Promedio valor transacciones ¿CÓMO INCORPORAR EL LAVADO DE ACTIVOS EN NUESTRO MAPA DE RIESGOS? QUIÉNES ESTÁN OBLIGADOS A REPORTAR Y CONTROLAR ESTE RIESGO? • • • • • • • • Juegos de Suerte y Azar localizados Juegos de Suerte y Azar Loterías y juegos novedosos Notariado y Registro Profesionales de compra y venta de divisas Compra y venta de vehículos automotores Comercio Exterior Financiero: Remesas, compra y venta de divisas Financiero: Entidades vigiladas que administren o representen franquicias • Empresas del Sector Real - Reporte de Transacciones en Efectivo • Metales: Oro • Superintendencia de la Economía Solidaria: Cooperativas PERSPECTIVAS EN LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS PARA EL SECTOR REAL GESTIÓN DEL RIESGO EMPRESARIAL (ERM) Identificación de sucesos pertinentes a los objetivos de la organización. Evaluación del riesgo en términos de probabilidad y magnitud de su impacto. Determinación de una estrategia de respuesta adecuada. Seguimiento. PROTEGER Y CREAR VALOR PARA GRUPOS DE INTERÉS: PROPIETARIOS, EMPLEADOS, CLIENTES, PROVEEDORES, REGULADORES, SOCIEDAD. PERSPECTIVAS EN LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS PARA EL SECTOR REAL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS 1. Contexto: comprensión de las condiciones actuales en que la organización opera. 2. Identificación: documentación de las posibles amenazas e identificación de ventajas competitivas. 3. Análisis / cuantificación de los diferentes factores de riesgo. 4. Integración: agregación de todas las distribuciones de riesgo. 5. Evaluación / prioridad: contribución de cada riesgo sobre el perfil de riesgo global, y establecer prioridades adecuadas. 6. Tratamiento / Aprovechamiento: desarrollo de estrategias para el control y la explotación de los distintos riesgos. 7. Seguimiento y Revisión: medición continua y evaluación del entorno de riesgo y el resultado de las estrategias para gestión de riesgos. EN CONCLUSIÓN …. Conociendo, midiendo y controlando nuestros riesgos estamos minimizando sus efectos no solo en nuestras empresas sino en nuestro sector y en nuestra sociedad. En manos de todos está el éxito de una gestión responsable de riesgos y de evitar ser utilizados como actores propagadores de riesgo. ¡ Muchas Gracias ! E-mail : lsimbaqueba@lisim.com www.lisim.com
