Subido por DAVID ROBERT PECHO CACERES

NATALIA PECHO EXAMEN I

Anuncio
ALUMNO: NATALIA ISABEL PECHO GONGORA
FECHA
5/1/2019
5/2/2019
5/2/2019
5/5/2019
5/5/2019
5/5/2019
5/11/2019
5/12/2019
DETALLE
1
CAJA
CAJA CHICA
BANCOS M/N
BANCOS M/E
CUENTAS POR COBRAR
CREDITO FISCAL
MUEBLES Y ENSERES
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL
por apertura
2
VEHICULOS
CREDITO FISCAL
BANCOS M/E
DOCUMENTOS POR PAGAR
compra de vehiculos
3
EQUIPOS DE COMPUTACION
CREDITO FISCAL
CAJA
BANCOS M/E
4
MANTENIMIENTO DE OFICINA
Retencion IT por pagar 3%
Retencion IUE por pagar 12,5%
CAJA CHICA
Pago albañil y pintor remodelacion oficina
5
SERVICIO DE LIMPIEZA
Retencion IT por pagar 3%
Retencion IUE por pagar 12,5%
CAJA CHICA
pago a la señora de la limpieza
6
HONORARIOS PROFESIONALES
CREDITO FISCAL
BANCOS M/N
pago asesoramiento administrativo
7
CUENTAS POR PAGAR
CAJA
pago del 80% de las cuentas por pagar
8
PRESTAMOS AL PERSONAL
DEBE
HABER
450,000.00
25,000.00
900,000.00
630,000.00
28,000.00
1,800.00
17,200.00
77,800.00
75,900.00
1,898,300.00
304,500.00
45,500.00
91,000.00
259,000.00
12,180.00
1,820.00
5,600.00
8,400.00
5,917.16
177.51
739.64
5,000.00
1,775.15
53.25
221.89
1,500.00
6,960.00
1,040.00
8,000.00
62,240.00
62,240.00
700.00
CAJA CHICA
prestamo al gerente
5/12/2019
5/15/2019
5/18/2019
5/20/2019
5/20/2019
5/22/2019
5/25/2019
5/25/2019
5/25/2019
9
MUEBLES Y ENSERES
Retencion IT por pagar 3%
Retencion IUE por pagar 5%
CAJA CHICA
compra de estantes
10
CAJA
BANCOS M/N
CUENTAS POR COBRAR
cobranza a clientes
11
CAJA
I.T
VENTAS
DEBITO FISCAL
I.T POR PAGAR
por venta de mercaderias
12
MANTENIMIENTO COMPUTADORAS
CREDITO FISCAL
CAJA
BANCOS M/N
pago a tecnico por mantenimiento
13
PRESTAMO AL PERSONAL
BANCOS M/E
prestamo al gerente
14
GASTOS DE TRANSPORTE
Retencion IT por pagar 3%
Retencion IUE por pagar 12,5%
CAJA CHICA
pago gastos de transporte.
15
MATERIALES E INSUMOS PARA OFICINA
CREDITO FISCAL
CAJA CHICA
compra tinta para impresora
16
INVENTARIO DE MERCADERIAS
CREDITO FISCAL
CAJA
BANCOS M/N
compra de mercaderias
17
IMPUESTOS POR PAGAR
BANCOS M/N
700.00
2,717.39
81.52
135.87
2,500.00
16,800.00
11,200.00
28,000.00
15,000.00
450.00
13,050.00
1,950.00
450.00
1,740.00
260.00
1,000.00
1,000.00
17,500.00
17,500.00
2,011.83
60.36
251.48
1,700.00
391.50
58.50
450.00
243,600.00
36,400.00
224,000.00
56,000.00
75,900.00
75,900.00
pago de impuestos
5/25/2019
5/26/2019
5/30/2019
5/30/2019
5/30/2019
5/30/2019
18
SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO
CREDITO FISCAL
BANCOS M/E
19
MATERIAL DE ESCRITORIO
Retencion IT por pagar 3%
Retencion IUE por pagar 5%
CAJA CHICA
20
SUELDOS POR PAGAR
BANCOS M/E
pago de sueldos y salarios al personal
21
MANTENIMIENTO DE OFICINA
Retencion IT por pagar 3%
Retencion IUE por pagar 12,5%
CAJA CHICA
pago plomero reparacion de fuga de agua
22
BANCOS M/N
CAJA
deposito del efectivo de caja
23
CAJA CHICA
BANCOS M/N
por reposicion de caja chica
TOTALES
4,993.80
746.20
5,740.00
163.04
4.89
8.15
150.00
35,000.00
35,000.00
591.72
17.75
73.96
500.00
188,960.00
188,960.00
12,500.00
12,500.00
3,161,616.29
3,161,616.29
LIBROS DE CAJA
FECHA
5/1/2019
5/2/2019
5/11/2019
5/15/2019
5/18/2019
5/20/2019
5/25/2019
5/30/2019
DETALLE
APERTURA
compra de computadoras
Pago el 80% de las cuentas por pagar
cobranza a clientes
venta de mercaderias
pago mantenimiento de redes
compra de mercaderias
deposito al banco
N° ASIENTO DEBITOS
CREDITOS
SALDO
1
450,000.00
3
5,600.00 444,400.00
7
62,240.00 382,160.00
10 16,800.00
398,960.00
11 15,000.00
413,960.00
12
1,000.00 412,960.00
16
224,000.00 188,960.00
22
188,960.00
0.00
ALUMNO: NATALIA ISABEL PECHO GONGORA
En base a las siguientes rendiciones de caja chica elaborar los asientos contables y realizar
la correspondiente retención sobre compras y servicios sin factura.
BS
RENDICION CAJA CHICA No.CCH-____
FONDO FIJO ASIGNADO
25000
A
B = 13% A
C=A-B
No. Fact. Ó
No. Recibo
Monto
Bs.
Credito
Fiscal
Monto
Neto
5/5/2019 pago albañil por remodelacion de oficina
Recibo
5,000.00
5,000.00
5/5/2019 pago a la señora de limpieza
1,500.00
FECHA
DETALLE
Recibo
1,500.00
5/12/2019 pago prestamo al gerente
Recibo
700.00
700.00
5/12/2019 compra de estantes
Recibo
2,500.00
2,500.00
5/22/2019 por gastos de transporte del personal
Recibo
1,700.00
5/25/2019 compra de tinta para impresora
factura
450.00
5/26/2019 compra de folders para contabilidad
Recibo
150.00
150.00
5/30/2019 pago plomero por arreglo de perdida de agua
Recibo
500.00
500.00
TOTALES
12,500.00
ANALISIS DE REPOSICION
MONTO FIJO
MONTO GASTADO
25000
12,500
REPOSICION DE CAJA CHICA
12,500
1,700.00
58.5
58.50
391.50
12,441.50
LIBROS DE BANCOS M/N
FECHA
5/1/2019
5/5/2019
5/15/2019
5/20/2019
5/20/2019
5/25/2019
5/25/2019
5/25/2019
5/30/2019
DETALLE
POR APERTURA
PAGO ASESORAMIENTO ADMINISTRATIVO
COBRANZA A CLIENTES
ANULADO
POR MANTENIMIENTO DE REDES
ANULADO
COMPRA DE MERCADERIAS
PAGO DE IMPUESTOS
DEPOSITO DE CAJA AL BANCO
N° CHEQUE DEBITOS
140
CREDITOS
8,000
11,200.00
141
142
143
144
145
0
1,000
0
56,000
75,900
188,960
SALDO
900,000.00
892,000.00
903,200.00
903,200.00
902,200.00
902,200.00
846,200.00
770,300.00
959,260.00
LIBROS DE BANCOS ME
FECHA
5/1/2019
5/2/2019
5/2/2019
5/2/2019
5/20/2019
5/20/2019
5/25/2019
5/25/2019
5/25/2019
5/30/2019
5/30/2019
5/30/2019
DETALLE
ASIENTO DE APERTURA
COMPRA DE VEHICULOS
COMPRA DE VEHICULOS
COMPRA DE COMPUTADORAS
ANULADO
PRESTAMO AL GERENTE
ANULADO
ANULADO
PAGO DE SEGURO CONTRA INCENDIO
ANULADO
PAGO SUELDO SR CCC
PAGO SUELDO SR DDD
N° CHEQUE DEBITOS
999
1000
1001
1002
1003
1004
1005
1006
1007
1008
1009
CREDITOS SALDO
90,000.00
5,000.00
85,000.00
8,000.00
77,000.00
1,200.00
75,800.00
0.00
75,800.00
2,500.00
73,300.00
0.00
73,300.00
0.00
73,300.00
820.00
72,480.00
0.00
72,480.00
2,100.00
70,380.00
2,900.00
67,480.00
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
USD
Descargar