TABLA DE CONTENIDO DEL ENTREGABLE DE RECONOCER RECURSOS FINANCIEROS DE ACUERDO CON METODOLOGÍA Y NORMATIVA FASE I 1. Generalidades de la empresa objeto de trabajo. Estimado aprendiz en este apartado debe realizar una explicación detallada del tipo de empresa que ha escogido para el desarrollo del proyecto de formación; le recomiendo tener en cuenta los siguientes ítems: a. Identifique la razón social de la empresa. b. Describa de forma concisa y clara el objeto social de la empresa. c. Realice una descripción amplia y pertinente de la empresa escogida, identifique sus ventajas competitivas, cuál será su mercado objetivo, cuáles son sus tres (3) productos principales; cualquier otro elemento empresarial que usted considere relevante desde el punto de vista empresarial. 2. Diligencie el comprobante de apertura. a. Registre los nombres de los socios o accionista según el tipo de sociedad que haya escogido. N° NOMBRE DE LOS SOCIOS O ACCIONISTAS APORTES PARTICIPACIÓN 1 2 3 4 TOTAL Fuente: Modelo adaptado por el instructor para darle respuesta al requerimiento del comprobante de apertura; es importante que el aprendiz tenga en cuenta que dicho registro debe coincidir con el registro de los movimientos contables del numeral 3 del presente instructivo. b. Realice el registro de los activos que contara la empresa. RELACIÓN DE ACTIVOS Área Administrativa Escritorios Sillas Computadores Impresoras Teléfonos Archivadores Papeleras Caja de caudales Sub total Área Administrativa Área de Ventas Sillas Vitrinas Cantidad Valor Unitario IVA Valor sin IVA Valor Total Estantes Telefono Caja registradora Eco papelera Subtotal Área Ventas TOTAL Fuente: Modelo adaptado por el instructor para darle respuesta al requerimiento del registro de activos; es importante que el aprendiz tenga en cuenta que dicho registro debe coincidir con el registro de los movimientos contables del numeral 3 del presente instructivo. 3. Balance de iniciación. A partir del comprobante de apertura y del registro de activo elabore el balance de inicio. 4. Descripción y Registros contables por lo menos dos meses. Estimado aprendiz, enuncie los movimientos contables por lo menos de dos (2) meses; inicie con el movimiento de constitución de la empresa; teniendo en cuenta la dinámica que usted le quiere dar a su empresa, registre el pago de servicios, compras y/o ventas de productos (tener presente que tiene tres (3) productos o líneas y que las compras o ventas deben realizarse a regímenes diferentes), registre el pago de nómina (quincenal). 5. Balance de comprobación. Estimado aprendiz, a partir de la descripción y registros contables realice el Balance de comprobación. 6. Diligenciar los soportes contables. Teniendo en cuenta los registros contables debe elaborar y diligenciar los soportes contables que respalde cada transacción. FASE II 1. Relacione a los proveedores y clientes por lo menos de dos (2) mes. a. Modelo para el registro de los proveedores. PROVEEDORES MES 1 N° RAZÓN SOCIAL REGIMÉN CANTIDAD REFERENCIA 1 CANTIDAD REFERENCIA 2 CANTIDAD REFERENCIA 3 1 2 3 Regimen Simplificado RS Regimen Comun RC Gran Contribuyente GC b. Modelo para el registro de los clientes. CLIENTES MES 1 N° RAZÓN SOCIAL REGIMÉN CANTIDAD REFERENCIA 1 CANTIDAD REFERENCIA 2 CANTIDAD REFERENCIA 3 1 2 3 Regimen Simplificado RS Regimen Comun RC Gran Contribuyente GC 2. Relaciones los movimientos de las compras y las ventas según régimen. a. Ejemplo de compras y ventas al régimen Gran Contribuyente en el mes 1 COMPRAS Y VENTA GRAN CONTRIBUYENTE MES 1 FECHA DETALLE CANTIDAD REFERENCIA VALOR UN. VALOR TOTAL 3/10/2020 COMPRA GC 80 3312 3.312 $ 264.960 6/10/2020 COMPRA GC 35 3312 3.312 $ 115.920 10/10/2020 COMPRA GC 50 3312 3.312 $ 165.600 16/10/2020 COMPRA GC 45 3312 3.312 $ 149.040 21/10/2020 COMPRA GC 30 3312 3.312 $ 99.360 3/10/2020 COMPRA GC 60 1302 3.312 $ 198.720 6/10/2020 VENTA GC 30 3312 1.302 $ 39.060 11/10/2020 VENTA GC 43 3312 1.302 $ 55.986 13/10/2020 VENTA GC 30 3312 1.302 $ 39.060 15/10/2020 VENTA GC 60 3312 1.302 $ 78.120 22/10/2020 VENTA GC 33 3312 1.302 $ 42.966 6/10/2020 VENTA GC 28 1302 3.312 $ 92.736 11/10/2020 VENTA GC 33 1302 3.312 $ 109.296 13/10/2020 VENTA GC 30 1302 3.312 $ 99.360 3. Registro de las tarjetas de Kardex (Promedio ponderado). 4. Registro de la nómina (por lo menos dos meses)