Subido por Carlos Felipe Ardila

Enunciado trabajo grupal finanzas COVID

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UNIVERSIDAD INDUSTRIAL DE SANTANDER
Escuela de Estudios Industriales y Empresariales
Trabajo Finanzas y Presupuestos
Prof. Juan B. Duarte
El objetivo de este trabajo es exponer a los estudiantes a una situación de análisis formal y real en una
empresa, haciendo uso de los conceptos adquiridos en la materia finanzas y presupuestos, entre otros; de tal
forma que despierte aún más en el alumno su interés por el área financiera.
Los grupos de trabajo de cuatro personas serán conformados por el docente.
Este trabajo consiste en la realización del análisis financiero de una empresa1, la cual será seleccionada por
cada estudiante, para 5 periodos de tiempo (semestres o años) definidos según la disponibilidad de la
información de la empresa y los cuales deben ser iguales para las 4 empresas. Para ello deberán buscar los
estados financieros de la organización seleccionada, de acuerdo al literal d de la siguiente sección.
PRIMERA PARTE TRABAJO GRUPAL
I. INSTRUCCIONES Y RECOMENDACIONES
a) Cada uno de los grupos deberá informar (antes del 15 de mayo de 2022), al correo
finanzasuis@gmail.com, el sector seleccionado y las empresas que van a trabajar.
b) Antes de informar la empresa seleccionada verifique que es posible encontrar la información
financiera de esta (estados de resultados y balance general para mínimo 5 periodos).
c) Cualquier novedad sobre cambios de sector o empresa por falta de información debe ser informada
al correo finanzasuis@gmail.com
d) Los estados financieros de las empresas pueden encontrarlos: en los informes financieros (anuales o
trimestrales) que publican algunas empresas (principalmente las grandes empresas) en su página web;
en el Sistema Integrado de Información Societaria de la Supersociedades
(https://siis.ia.supersociedades.gov.co/);
o
en
la
siguiente
página:
https://www.sec.gov/edgar/searchedgar/companysearch.html.
e) Esta primera entrega la deben enviar al correo finanzasuis@gmail.com antes de la fecha límite
acordada en clase.
f) La persona de cada grupo que se encargue de enviar el informe debe enviar el correo con copia a sus
compañeros de grupo; de modo que, en caso de existir una retroalimentación la puedan recibir todos
los integrantes del grupo.
g) Las consultas las pueden realizar al correo electrónico finanzasuis@gmail.com
h) En caso de no encontrar la información sobre proveedores, proceso de producción o tecnología
pueden indagar sobre esa información en empresas similares a la que esté trabajando y colocar dicha
información, ya que lo realmente importante es tener una aproximación del entorno de la empresa y
su funcionamiento.
i) El trabajo debe ser realizado siguiendo las normas APA (pero con interlineado de 1,5 y la
alineación del texto debe ser la de justificado).
j) Los informes deben ser enviados en formato Word (no PDF), con tablas editadas en Word (no print
screen) e imágenes de buena calidad.
k) La primera entrega debe tener como máximo 40 páginas.
l) El formato de las tablas y las figuras también debe seguir las normas APA.
m) La presentación del trabajo debe ser homogénea.
n) Tener en cuenta, especialmente para esta primera parte, que no se admite copy-paste de textos de
internet, todo debe ir redactado en palabras propias y para verificar esto el documento es analizado
en un software de plagio que es TURNITIN (entre más alto sea el porcentaje de plagio menor será la
nota).
o) La retroalimentación o correcciones que se sugieran en cada uno de los avances deben ser aplicadas
para la entrega final.
II. ESTRUCTURA DE LA PRIMERA PARTE DEL TRABAJO
El contenido del trabajo deberá seguir la siguiente estructura:
1
En el análisis financiero se debe comparar las cuatro empresas entre ellas y con los valores para el sector al que
pertenecen.
Portada
Tabla de contenido
Lista de figuras
Lista de tablas
Introducción (Resumen de 1 página de todo el trabajo, se debe mencionar la empresa la empresa que va
a trabajar cada estudiante)
1.
1.1.
Generalidades de la empresa y análisis del sector
Nombre de la empresa, ubicación (Sede principal y regionales) y ¿a qué se dedica la empresa?
1.2.
Situación general de la economía. ¿Cómo se encuentra la economía en el país? Es importante
mencionar el comportamiento actual de algunas variables macroeconómicas (entorno económico).
1.3.
Situación del sector. Realizar el mismo análisis del numeral anterior pero enfocado al sector en el
que se desempeña la empresa (metalmecánico, petroquímico, minero, comercio mayorista, comercio
minorista,…).
1.4.
El mercado. ¿Cuál es el mercado al cual se dirige la empresa? ¿Existen otras empresas que
representen una competencia para la empresa estudiada?
1.5.
Principales productos. Mencionar y hacer una descripción de los principales productos fabricados
o comercializados por la empresa, así como el proceso de producción que sigue cada uno de estos.
1.6.
Principales proveedores. Mencionar y describir los principales proveedores (¿Quiénes son?
¿Dónde están ubicados?), relacionando con cada uno de ellos los productos o materiales que proveen a la
empresa.
1.7.
Principales clientes. Mencionar los principales clientes de la empresa y hacer una breve
descripción de estos, donde se relacione la ubicación de cada uno de estos.
1.8.
Tecnología. ¿Qué maquinas utiliza la empresa? ¿Son las necesarias? ¿Considera que actualmente
la empresa cuenta con la tecnología necesaria?
1.9.
Administración. ¿Quién está a cargo de la empresa? ¿Quiénes son los directivos? ¿Cuál es la
estructura organizacional de la empresa?
1.10. Relaciones laborales. ¿Cuántos empleados laboran en la empresa? ¿Existe un sindicato dentro de
la empresa?
1.11. Responsabilidad Social Empresarial. ¿Qué acciones realiza o ha realizado la empresa en términos
de responsabilidad social empresarial? ¿Hay algún índice o medición sobre la responsabilidad social
empresarial de dicha empresa?
1.12. Tamaño de la empresa. Según la cantidad de activos, de la siguiente clasificación presentada en
la Tabla 1, ¿Cuál es el tamaño de la empresa?
Tabla 1. Tamaño de empresa
Tamaño de empresa
Empresas pequeñas
Empresas medianas
Empresas grandes
Activos totales
Hasta US$ 500.000
De US$ 500.000 a US$ 5.000.000
Más de US$ 5.000.000
Tomada del libro Análisis financiero aplicado y principios de administración financiera de Héctor Ortiz.
Hasta aquí será un primer entregable, el cual será recibido (vía correo electrónico) hasta el 05 de junio de
2022 y debe contener en Word todo lo mencionado hasta aquí, más los estados financieros en Excel como
anexo.
III. BIBLIOGRAFÍA
ORTIZ ANAYA Héctor. Análisis financiero aplicado y principios de administración financiera. 14ª
edición. 2011.
GARCIA S. Oscar León. (O.L.G.) Administración Financiera Fundamentos y Aplicaciones. Tercera
Edición. 1999.
SEGUNDA PARTE TRABAJO GRUPAL
I. INSTRUCCIONES Y RECOMENDACIONES
a) La entrega final debe ser enviado al correo finanzasuis@gmail.com antes de la fecha límite.
b) El trabajo debe ser realizado siguiendo las normas APA (pero con interlineado de 1,5 y la
alineación del texto debe ser la de justificado).
c) Los informes deben ser enviados en formato Word (no PDF), con tablas editadas en Word (no
print screen) e imágenes de buena calidad.
d) El documento de la entrega final debe tener una extensión máxima de 90 páginas.
e) No olvidar aplicar correctamente las normas de presentación.
f) El documento, en la parte de análisis financiero, debe llevar principalmente gráficas y de ahí
hacer los respectivos análisis, evitar lo máximo posible incluir tablas (especialmente si son
grandes).
g) Cada uno de los ítems del análisis financiero debe incluir un análisis comparativo entre las tres
empresas.
h) Todas las tablas y cálculos deben ir debidamente organizadas en un archivo de Excel el cual debe
ser un anexo del trabajo.
i) La presentación del trabajo debe ser homogénea.
j) La retroalimentación o correcciones que se realizaron en la primera entrega deben ser aplicadas
para la entrega final.
II. ESTRUCTURA DEL TRABAJO
1. Análisis vertical y horizontal. ¿Cómo están conformados los activos, pasivos y patrimonio de la
empresa? ¿Cuáles son los activos más importantes de la empresa? ¿Qué porcentaje de las ventas
representan los costos y gastos de la empresa? ¿Cómo han evolucionado las ventas, costos y gastos?
¿Qué variaciones han ocurrido en el balance general? ¿Han aumentado las utilidades? Entre otras
preguntas adicionales.
2. Indicadores financieros. Calcule los índices de liquidez, rentabilidad y endeudamiento para la
empresa y realice su respectivo análisis. Todos y cada uno de los índices deben ser analizados.
3. Análisis de la liquidez. Realice un análisis de la liquidez de la empresa a partir de la estimación del
ciclo de liquidez y de caja, usando como aproximación la fórmula de rotación de KTO y KNO.
4. Análisis de la rentabilidad. Construya el árbol de Dupont y realice su respectivo análisis ¿Cuáles
fueron las razones de los cambios en la rentabilidad del patrimonio?
Los anteriores 4 ítems deben buscar responder el cuestionamiento de ¿cómo la pandemia originada por el
COVID-19 afectó a cada una de las 4 empresa?, por lo tanto, se debe analizar el comportamiento de los
índices estimados, comparando los años 2020 y 2021 con los años previos, por empresa individualmente y
además comparar los resultados entre las 4 empresas, es decir, cómo el COVID-19 afectó mi empresa y si
fue igual la afectación a la de las otras 3 empresas de mis compañeros.
Conclusiones
Recomendaciones
Referencias bibliográficas
Anexos (Estados financieros, tablas y cálculos)
La entrega final deberá contener todo lo mencionado anteriormente, incluido lo de la primera entrega y se
entregará como máximo en la fecha acordada en clase. Cualquier duda puede ser consultada por el correo
electrónico en las horas de consulta.
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