Instituciones Financiera

VICERRECTORADO ACADÉMICO
Unidad de Desarrollo Educativo
1.
DATOS INFORMATIVOS
ASIGNATURA:
ASIGNATURA:
NIVEL:
CRÉDITOS:
INSTITUCIONES FINANCIERAS
CADM_36084
SEXTO
4
DEPARTAMENTO:
CARRERAS:
ÁREA DEL CONOCIMIENTO
CIENCIAS
ADMINISTRATIVAS
COMERCIO
ECONÓMICAS, INGENIERÍA
Y
DEL AUDITORÍA
EN
FINANZAS
Y FINANZAS
ELEMENTO DE COMPETENCIA:
Conoce y aplica las distintas funciones, productos y servicios que ofrecen las instituciones financieras al servicio de las personas
naturales y jurídicas, permitiendo al ingeniero financiero determinar su uso en el momento óptimo en la toma de decisiones.
Planifica y administra en forma eficiente, eficaz y económica los recursos financieros en las organizaciones con actitud y visión
emprendedoras.
.
2.
SISTEMA DE CONTENIDOS
UNIDADES DE ESTUDIO Y SUS CONTENIDOS
No.
CARGA
HORARIA
UNIDAD 1:
28
EL MERCADO FINANCIERO, EL SISTEMA MONETARIO
ECUATORIANO, EL DINERO, LAS TASAS DE INTERES, EL
RIESGO, LA RENTABILIDAD Y LA INTERMEDIACION
FINANCIERA
Contenidos:
1.1.
EL Mercado Financiero
1.1.1. Funciones de los Mercados Financieros
1.1.2. Clasificación de los Mercados Financieros
1.2.
El Dinero y las Tasas de Interés
1.2.1. El Dinero como un activo financiero
1.2.2. El Dinero y la actividad económica
1.2.2.1 Funciones
1.2.2.2 Propiedades
1.2.2.3 Clasificación
1.2.3. Teoría de las Tasas de Interés
1.2.3.1. Función de las Tasas de Interés
1.2.3.2. Clasificación de las Tasas de Interés
1.2.4. Tipos de tasas de interés
1.2.4.1. Tasa Activa
1.2.4.2. Tasa Pasiva
1
1
VICERRECTORADO ACADÉMICO
Unidad de Desarrollo Educativo
1.2.4.3. Tasas Referenciales, Legales y Máximas
1.2.4.4.Tasa de Consumo, Vivienda, Microcrédito,
Pymes, Empresarial y Corporativa
1.2.5. Tasa de Interés Nominal y Efectiva. Ejercicios Prácticos
1.2.6. Interés Simple, Interés Compuesto. Ejercicios Prácticos
1.2.7. Tasa de Interés Real
1.2.8. Reajuste de Tasas.
Ejercicios Prácticos
1.3.
Intermediación Financiera
Ejercicios
1.3.1.2. Prestatarios excluidos
1.3.1.3. Actividades excluidas del crédito
1.3.1.4. Sigilo Bancario
1.3.1.5. Reserva Bancaria
1.3.2. Análisis riesgo-rentabilidad
1.3.2.1. Inversionista Pensionista
1.3.2.2. Inversionista Especulador
1.3.2.3. Inversionista Coberturista
1.3.2.4. Inversionista Conservador
1.3.2.5. Inversionista Snobista
1.3.2.6. Inversionista Utilitario
1.3.2.7. Inversionista Mixto
1.3.3. Tipos de riesgos
1.3.3.1. Riesgo de Liquidez
1.3.3.2. Riesgo de Tasa de Interés
1.3.3.3. Riesgo de Tipo de Cambio
1.3.3.4. Riesgo de Mercado
1.3.3.5. Riesgo de Crédito
1.3.3.6 Riesgo Operativo
1.3.3.7. Medición del Riesgo Operativo
1.3.4. Central de riesgos
1.3.4.1. Definición
1.3.4.2. Que información proporciona
1.3.4.3. Quien la administra
1.3.4.4. Quienes lo conforman y quienes no lo
conforman
1.3.5. Calificación de Riesgo Crediticio – Clientes
1.3.5.1. Riesgo Normal
1.3.5.2. Riesgo Potencial
1.3.5.3. Riesgo Deficiente
1.3.5.4. Riesgo Dudoso Recaudo
1.3.5.5. Riesgo Perdida
1.3.6. Provisiones por tipos de riesgo
1.3.6.1. Provisiones para el microcrédito
1.3.6.2. Provisiones para el crédito de consumo
1.3.6.3. Provisiones para el crédito productivo
1.3.6.4. Provisiones para el crédito de vivienda
1.3.7. Resolución JB-2011-1897
1.3.7.1. Análisis y estudio de la Resolución
1.3.7.2. Criterio y debate sobre la Resolución
1.3.8. Los Burós de Crédito
1.3.8.1. Ley de Burós
1.3.8.2. Definición y funciones
1.3.8.3. Los burós de información crediticia del
Ecuador
1.3.8.4. Productos que ofrecen
1.3.9. Funciones y Perfil del Asesor Financiero
2
VICERRECTORADO ACADÉMICO
Unidad de Desarrollo Educativo
Unidad 2:
24
OPERACIONES FINANCIERAS ACTIVAS, CONTIGENTES Y
PASIVAS
.
Contenidos:
Operaciones Financieras Activas (Colocaciones)
2.1.1. Ciclo del crédito
2.1.1.1. Origen (Mercado objetivo, Solicitud del cliente)
2.1.1.2. Verificación (confirmación de la información y . ..
documentos)
2.1.1.3. Estructuración (monto, destino, plazo, forma de . .
pago, fuente de pago)
2.1.1.4.Análisis (carácter, capacidad, capital,condiciones, ..
colateral)
2.1.1.5. Evaluación (score de crédito, buros, comisión de .
crédito)
2.1.1.6. Documentación (instrumentos legales para .
acreditación)
2.1.1.7. Administración (control, seguimiento y recuperación)
2.1.2. Solicitud de crédito
2.1.2.1. Solicitud de personas naturales
2.1.2.2. Solicitud de personas jurídicas
2.1.2.3. Solicitud de créditos de consumo
2.1.2.4. Solicitud de créditos para inversión
2.1.3. Clasificación de Créditos
2.1.3.1. Por su destino
2.1.3.2. Por su Plazo
2.1.3.3. Por su Garantía
2.1.3.4. Por el Origen de los Fondos
2.1.3.5. Por su Forma de Pago. Ejercicios
Amortización
2.1.4. Análisis y Evaluación crediticia
2.1.4.1. Análisis cuantitativo.
2.1.4.2. Análisis cualitativo
2.1.4.3. Ejercicio Práctico
2.1.5. Las 5 ”C” de crédito
2.1.5.1. Carácter Crediticio
2.1.5.2. Capacidad de Pago
2.1.5.3. Capital o respaldo patrimonial
2.1.5.4. Condiciones del entorno/mercado
2.1.5.5. Colateral o garantía
2.1.5.6. Ejercicio Práctico
2.1.6. Tipos de Colaterales
2.1.6.1. Colateral limpio
2.1.6.2. Colateral quirografario
2.1.6.3. Colateral prendario
2.1.6.4. Colateral hipotecario
2.1.6.5. Colateral autoliquidable
2.1.6.6. Fideicomiso de Garantía
2.1.7. El Scoring de crédito
2.1.7.1. Métodos y modelos de Scoring
2.1.7.2. Elaboración de un Scoring de crédito
2
Personal
2.1.8. Factoring
2.1.8.1. Con recurso
2.1.8.2. Sin recurso
2.1.9. Leasing (arrendamiento mercantil)
2.1.10. Renting
2.2.
Operaciones
Financieras
3
Contingentes
(Créditos
VICERRECTORADO ACADÉMICO
Unidad de Desarrollo Educativo
Documentarios)
2.2.1. Que es un crédito documentario
2.2.2. Función y Ventajas
2.2.3. Partes que intervienen
2.2.4. Tipos de Créditos Documentarios
2.2.4.1. Avales
2.2.4.2. Carta de crédito doméstica
2.2.4.3. Carta de crédito de importación
2.2.4.4. Carta de crédito de exportación
2.2.4.5. Carta de crédito Stand By
2.2.4.6. Garantías Bancarias
2.2.4.7. Garantías Aduaneras
2.2.5. Incoterms
2.3.
Operaciones Financieras Pasivas (Captaciones)
2.3.1. Captaciones a la vista
2.3.1.1. Cuentas de ahorro
2.3.1.2. Cuentas corrientes. Ley de Cheques
2.3.1.3. Resolución SBS-2011-644
2.3.2. Captaciones a plazo
2.3.2.1. Certificados de Depósito
2.3.2.2. Pólizas de Acumulación
2.3.2.3. Time Deposit (TD)
2.3.2.4. Ejercicios Prácticos / Estrategias
2.3.3. Organismos de Control y de Seguros de Depósitos
2.3.3.1. CONSEP
2.3.3.2. Unidad de Análisis Financiero UAF
2.3.3.3. Corporación de Seguro de Depósitos
COSEDE
2.3.4. Fondos de Inversión
2.3.5. Fideicomisos
2.3.5.1. Fideicomiso Mercantil,.
Unidad 3:
20
LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS Y
PUBLICAS, LOS METODOS DE EVALUACION Y CONTROL
FINANCIERO, Y LAS ENTIDADES DE SUPERVISION
Contenidos:
3
3.1. Instituciones Financieras Intermediarias Privadas
3.1.1. Banca Privada
3.1.2. Cooperativas de Ahorro y Crédito
3.1.2.1. Reglamento de la Ley de Economía Popular y
Solidaria
3.1.3. Mutualistas
3.1.4. Sociedades Financieras
3.1.5. Productos y servicios financieros que ofrecen las IFIs
Privadas
3.1.6. Instituciones que forman parte de la Economía Popular y
Solidaria
3.1.7. Organismos de Control y Supervisión de la IFIs Privadas
3.2.
Instituciones Financieras Intermediarias Públicas
3.2.1. Banco del Estado
3.2.2. Banco Ecuatoriano de la Vivienda
3.2.3. Banco de Fomento
3.2.4. Corporación Financiera Nacional
3.2.5. Instituto Ecuatoriano de Crédito Estudiantil
3.2.6. Banco Central del Ecuador
4
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Unidad de Desarrollo Educativo
3.2.7. BIESS
3.2.8. Principales Funciones de las Instituciones Públicas
3.2.9. Segmentos Productivos que atienden
3.2.10. Productos y Servicios Financieros que ofrecen las IFIs
Públicas
3.2.11. Organismos de Control y Supervisión de las IFIs
Públicas
3.3.
Análisis y Evaluación Financiera
3.3.1. Calificación de Riesgos de IFIs (Calificadoras)
3.3.1.1. AAA, AA, A, BBB, BB, B, C, D, E
3.3.2. Método CAMEL
3.3.2.1. Capital
3.3.2.2. Asset
3.3.2.3. Management
3.3.2.4. Earning
3.3.2.5. Liquidity
3.3.3. Análisis Financiero de acuerdo al método CAMEL
3.3.4. Patrimonio técnico
3.3.3.1. Patrimonio Técnico Primario
3.3.3.2. Patrimonio Técnico Secundario
3.3.3.3. Deducciones al Patrimonio Técnico
3.3.3.4. Cálculo del Patrimonio Técnico de un Banco
3.3.5. Basilea I
3.3.4.1. Riesgo de Crédito
3.3.4.2. Riesgo de Liquidez
3.3.4.3. Riesgo de Solvencia
3.3.6. Basilea II
3.3.5.1. Riesgo de Mercado
3.3.5.2. Riesgo Operativo
3.3.7. Pilares de las Normas de Basilea
3.3.6.1. Requerimiento Mínimo de Capital
3.3.6.2. Examen Supervisor de la Suficiencia de
Capital
3.3.6.3. Disciplina de Mercado
3.4.
Supervisión y Control Financiero
3.4.1. Superintendencia de Bancos
3.4.1.1. Funciones
3.4.1.2. Obligaciones
3.4.2. Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
3.4.2.1. Funciones
3.4.2.2. Obligaciones
3.4.3. Junta Bancaria
3.4.3.1. Funciones
3.4.3.2. Obligaciones
3.4.4. Ley General de Instituciones del Sistema Financiero
3.4.5. Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del
Sector Financiero Popular y Solidario.
TOTAL
5
72
VICERRECTORADO ACADÉMICO
Unidad de Desarrollo Educativo
3.
BIBLIOGRAFÍA RECOMENDADA
TITULO
AUTOR
Juan
Villacis
Éxito en Finanzas, Banca y Comercio
Exterior
Mercado e Instituciones
Financieras
Principios de Administración
Financiera
Fundamentos de la
Administración Financiera
Administración Financiera
Internacional
Moneda, banca y mercados
Financieros
Fundamentos de teoría
Monetaria y bancaria
Villacis
Michael G.
Ferri y otros
EDICIÓN
AÑO
IDIOMA
Primera
2005
Español
2008
Español
Primera
Gitman y
Lawrence J .
Besley Scott
Segunda
2010
Español
Eun Cheol S.
Primera
2011
Español
Mishkin
Frederic S.
Segunda
2004
Español
Tarapuez
Chamorro
Edwin
Primera
2002
Español
Tercero
2004
Español
6
EDITORIAL
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