GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 051/14 Auditoría recurrente AGN Banco Interamericano de Desarrollo (BID) OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BID/Local 1868 Subp. 1 PERIODO AUDITADO Ejercicio 6 (2013) Organismo Ejecutor Ministerio de Turismo Programa de Gestión Integral de Residuos Sólidos Urbanos (GIRSU) en Municipios Turísticos-Subprograma 1 Préstamo BID 1868. Subpr. 1 MINISTERIO DE TURISMO Unidad Ejecutora del Programa Unidad Ejecutora de Préstamos Internacionales (Ministerio de Turismo) Dictamen de Auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: favorable con salvedades. Excepto por: III-1 Aporte Local III-2 Diferencias entre los importes contabilizados en USD y los EEFF III-3 Errores de Valuación de Orígenes Otras cuestiones: incumplimientos no subsanados de los Convenios de Adhesión FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN* Fecha de firma de contrato de Préstamo Fecha de cierre original del Programa Prórrogas otorgadas: Fuentes de financiamiento vigente Monto presupuestado Programa Monto total desembolsado al 31/12/13 Monto ejecutado del 01/01 al 31/12/13 06/11/07 Vencimiento Respaldo 06/11/12 3.05 del Convenio de Préstamo 06/11/14 Nota CSC/CAR 4813/12 del 22/10/12 BID Aporte local USD USD 39.800.000,00 10.000.000,00 23.803.826,83 8.887.851,17 4.283.703,52 2.063.891,39 * Los montos corresponden al total del Préstamo, el Subprograma 1 imputa el 67% de esos valores. SERVICIOS FINANCIEROS AUTORIDADES AGN Concepto Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 informacion@agn.gov.ar 1er Sem. 2013 (USD) 2º Sem. 2013 (USD) Interés 357.509,94 368.936,06 Comisión de Crédito 40.775,28 36.436,49 Capital 706.677,36 796.619,75 No se establecieron cargos por FIV (Fondo de Inspección y Vigilancia) durante el período de desembolsos. PRINCIPALES OBSERVACIONES Disponibilidades, registros y control interno. Inconsistencias en la información contable en dólares. Debilidades de control. Atrasos en la registración. Diferencias no conciliadas con el SAF. Obras. Incumplimientos no subsanados de los Convenios de Adhesión. Demoras en la emisión de los actos administrativos. Falencias administrativas. Incumplimiento del Pliego y de las normas del Banco. Realización de trabajos sin adenda contractual ni aprobación. Subejecución en el Programa. Consultoría. Falencias administrativas. Contratos retroactivos. PROGRAMA DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS (GIRSU) DE MUNICIPIOS TURÍSTICOS. OBJETIVOS Financiar la mejora de la gestión integral de residuos sólidos en municipios turísticos mediante proyectos que: Implementen soluciones técnica, económica, ambiental y financieramente viables para la gestión integral de residuos sólidos en los municipios; fortalezcan las capacidades de los municipios para que puedan ejercer efectivamente sus competencias en materia de gestión integral de residuos; y amplíen la conciencia y participación de las comunidades locales en esta materia.