f_147_12_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 147/12
Auditoria recurrente AGN
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID)
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BID 1896/OC-AR
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 4 (2011).
ORGANISMO EJECUTOR
Secretaría de Política
Económica - Ministerio de
Economía y Finanzas
Públicas
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
informacion@agn.gov.ar
PROGRAMA MULTISECTORIAL DE PREINVERSIÓN (PMP) III
Secretaría de Política EconómicaMinisterio de Economía y Finanzas Públicas
Unidad Ejecutora
del Programa
Secretaría de
Política Económica
del actual
Ministerio de
Economía y
Finanzas Públicas
a través de la
Dirección Nacional
de Preinversión
(DINAPREI, ex
UNPRE).
Dictamen de
auditoría
EEFF
Con salvedades:
excepto por lo
expuesto en III.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma del
Contrato de
Préstamo:
06 de noviembre de 2007
Fecha de cierre
original del
Programa:
Vencimiento:
Respaldo
(Plazo para el
desembolso final del
financiamiento)
Fuentes de
financiamiento
vigente
Monto
Presupuestado
Programa (original)
Monto total
desembolsado al
31/12/11 en USD
Monto Ejecutado al
31/12/2011
06/11/2012
Cláusula 3.04 del
Contrato de
Préstamo
BID
USD
Aporte local
USD
20.000.000,00
5.000.000,00
15.948.717,23
2.693.451,21
14.673.602,96
2.689.781,83
SERVICIOS FINANCIEROS
Concepto
1er Semestre
USD 2011
2° Semestre USD
2011
Comisión de Crédito
15.641,59
11.336,11
Intereses
41.957,75
59.552,21
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Consultoría
Incumplimiento de la normativa nacional. Falta de perfiles
definidos. Incumplimientos contractuales. Procesos de selección
con designación de consultores que no cumplen los requisitos.
Errores en la evaluación. Falencias administrativas. Faltante de
documentación.
Aprobación y Ejecución de Estudios
Falta de documentación que acredite el cumplimiento del
Reglamento Operativo (ROP). Atrasos significativos en la gestión
de los Convenios subsidiarios. Incumplimiento de los Convenios.
Archivo de documentación deficiente. Deficiencias tanto en la
gestión como en el seguimiento de los estudios.
Gastos de Logística
Falta de documentación. Imposibilidad de verificar el
cumplimiento de algunas Órdenes de Compra. Falencias
administrativas en la evaluación. Atrasos en los pagos.
Control Interno
Falta de estructura definida y de manuales. Falta de firma en las
Órdenes de Compra. Documentación no suministrada.
Disponibilidades y registros
Falta de detalle y demoras en los registros. Información
extracontable. Demoras en el reintegro y reclamo de créditos.
Inconsistencias en la información.
PMP III. OBJETIVO
Contribuir a mejorar la rentabilidad de la inversión pública nacional, provincial y
municipal, mediante la elaboración de estudios generales y específicos de
preinversión y el desarrollo de capacidades para la gestión del ciclo de los proyectos
en el ámbito regional y local. Los estudios generales y específicos contribuirán a:
-Optimizar la eficiencia y la productividad del capital social.
-Mejorar y ampliar la infraestructura vial, energética y de servicios.
-Mejorar el desarrollo productivo regional, local, y sectorial.
-Mejorar el desarrollo exportador y la competitividad internacional de la
Nación.
-Integrar los desarrollos científicos y tecnológicos con la producción.
-Aprovechar los recursos naturales en un marco de desarrollo ambiental
sustentable.