GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 64/13 Auditoria AGN correspondiente al ejercicio 2012 Banco Interamericano de Desarrollo (BID) /Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BID 1950/OCAR Organismo Ejecutor SENASA PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD AGROALIMENTARIA Préstamo BID 1950 MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA (MAGyP) Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA) UNIDAD EJECUTORA DEL PROGRAMA Unidad de Gestión del Programa (UGP) y Unidad de Programas Nacionales e Internacionales de Cooperación, Fortalecimiento Institucional y Asistencia Técnica (UFIN) Dictamen de auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: favorable con salvedades. Excepto por AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 III-1. Incumplimiento de las Normas del Banco respecto de las incompatibilidades en dos procesos de adquisiciones.III- 2. Incumplimiento de las Normas del Banco respecto de la ejecución según Plan de Adquisiciones. III-3. Falta de contrato que respalde la relación jurídica del Proyecto con una firma a la que se efectúa un pago. informacion@agn.gov.ar III-4 Rendición de gastos al Banco que excede lo facturado.- FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma de contrato de préstamo: 17/04/2008 Contrato de Préstamo 1950/OCAR Fecha de cierre del Original: 17/04/2013 Programa ---------------------------------------------------Prórrogas otorgadas ----Original Actual Modificado Monto Presupuestado 143.000.0 143.000.0 Programa --00 00 1950/OC-AR BID Monto total desembolsado al BID 49.689.853,37 31/12/12 Aporte Local 16.915.014,98 (USD) Monto ejecutado del 01/01/12 al 31/12/12 (USD) 60.358.910,61 SERVICIOS FINANCIEROS Comisión por compromiso Fecha de Pago Importe en USD 16/04/12 82.859,23 16/10/12 76.242,66 Intereses Fecha de Pago Importe en USD 16/04/12 209.389,25 16/10/12 211.593,33 PRINCIPALES OBSERVACIONES Control Interno. Debilidades de control. Consultoría. Incumplimientos de normativa. Falencias administrativas. Emisión y suscripción de contratos inconsistentes, lo que evidencia la debilidad de controles en el área de Contrataciones. Adquisiciones. Incumplimiento de las normas del Banco en materia de incompatibilidades. Faltante de documentación. Escasa competencia en los procesos. Falta de controles en documentación relevante y en procesos de recepción y distribución, incumplimiento de la normativa aplicable y de los contratos. Documentación inconsistente. Demoras en los procesos de instalación del equipamiento adquirido atribuibles al Programa. Obras. Incumplimiento de las Normas del Banco. Faltante de documentación. Errores en la planificación y en la estimación presupuestaria que llevan a sucesivas revisiones, a la superposición de procesos y a la generación de mayores costos. Variaciones de obra no documentadas adecuadamente. Demoras en la ejecución por causas no previstas por el Programa. Firmas consultoras. Incumplimiento de las Normas del Banco. PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD AGROALIMENTARIA. OBJETIVO Contribuir al incremento sostenido de la competitividad nacional e internacional del sector agropecuario y agroindustrial argentino.