GCIA. DE ENTES REGULADORES Y EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS PÚBLICOS Dto. de Energía y Agua Informe aprobado por Resolución AGN 34/2011 OBJETO DE AUDITORÍA Cumplimiento de las obligaciones de AySA establecidas en el nuevo Marco Regulatorio: funcionamiento y operatividad, conformación estructura organizativa, incluyendo recursos y presupuesto asignados; emisión de las reglamentaciones específicas inherentes a su actividad. PERÍODO AUDITADO Desde la constitución de la Sociedad (25 de abril de 2006) hasta el 30 de abril de 2009. NORMATIVA ANALIZADA/MARCO NORMATIVO APLICABLE Leyes 19.550 - 24.156 - 26.100 26.221 Decretos 999/92 Anexo I - 303/06 304/06 AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 informacion@agn.gov.ar AGUA Y SANEAMIENTOS ARGENTINOS (AYSA) Auditoría Preliminar ACLARACIONES PREVIAS La Subsecretaría de Recursos Hídricos del Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios es la Autoridad de Aplicación de Marco Regulatorio, en el ámbito de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y de los partidos del Gran Buenos Aires. El 21 de marzo de 2006 se aprobó el Acta Constitutiva y los Estatutos Societarios de Agua y Saneamientos Argentinos (AySA) (Decreto 304/06, art. 3°). El 90% del capital de AySA pertenece al Estado Nacional, representado por el Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios (MPFIPyS). El restante 10% corresponde a los ex trabajadores de Obras Sanitarias de la Nación adheridos al Programa de Propiedad Participada, en virtud del cual se incorporaron oportunamente como accionistas de la ex concesionaria Aguas Argentinas S.A. (conforme al Decreto 1944/94, Anexo I). CONCLUSIONES Subsecretaría de Recursos Hídricos (SSRH) - Suscribió de manera extemporánea el modelo del Instrumento de Vinculación mediante el cual se otorga a AySA la prestación del servicio de agua potable y desagües cloacales, incumpliendo los plazos establecidos en el Marco Regulatorio (MR). - No sancionó la Reglamentación del Procedimiento Sancionatorio ni aprobó el Reglamento del Usuario. AySA - Elaboró y elevó el proyecto de Reglamento del Usuario a la Autoridad de Aplicación de manera extemporánea, incumpliendo los plazos establecidos en la reglamentación. - Hasta el fin del período auditado, a) no contaba con un Manual actualizado de resolución de reclamos comerciales. b) las pólizas de seguros relevadas no cumplían con el requisito establecido en el artículo 112 del MR. - Su Manual de Contrataciones no establece los términos de referencia con las causales de excepción por motivos estratégicos para la Contratación de obras, bienes y servicios en forma directa, que permitan identificar indubitablemente los casos en que se configura esta modalidad. - Deficiencias de forma en la confección de la documentación relevada. - Inconsistencias entre la información procedente del registro de contrataciones y las Actas de Directorio. Descargos Atendiendo al descargo de la Subsecretaría de Recursos Hídricos y la empresa AySA, se reformulan las observaciones 4.5, 4.6 y 4.7, y se dejan sin efecto las observaciones 4.8 y 4.11 con sus respectivas recomendaciones.